상신이디피 사업보고서 (2025.12)
3. 연결재무제표 주석

시장위험에 대한 공시 - 환위험, 이자율위험

외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융자산, 기초통화금액	66,746,060	5,919,381	56,500	2,655	4,318	2,325	0

외화금융자산, 원화환산금액	95,773,922	9,978,419	247	544	1,531	21	0	105,754,684

전기 (단위 : 천원)

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융자산, 기초통화금액	39,052,444	14,237,145	32,500	7,055	5,356	59,325	0

외화금융자산, 원화환산금액	57,407,093	21,764,751	121	1,420	1,763	556	0	79,175,704

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융부채, 기초통화금액	4,665,433	2,918	0	0	0	9,585,900	0

외화금융부채, 원화환산금액	6,694,429	4,919	0	0	0	87,963	0	6,787,311

전기 (단위 : 천원)

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융부채, 기초통화금액	3,418,631	0	0	0	0	19,526,650	150,000

외화금융부채, 원화환산금액	5,025,387	0	0	0	0	182,863	243,957	5,452,207

시장위험의 각 유형별 민감도분석

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험	이자율위험

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 이자율이 1% POINT 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가	8,907,949	997,350	25	54	153	0	9,896,737

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(8,907,949)	(997,350)	(25)	(54)	(153)	0	(9,896,737)

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(8,794)	(1,043,707)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	8,794	1,043,707

전기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험	이자율위험

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF	USD	EUR	HUF	CNY	MYR	JPY	CHF

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향	보고기간종료일 현재 이자율이 1% POINT 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가	5,238,171	2,176,475	12	142	176	7,372,349

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(5,238,171)	(2,176,475)	(12)	(142)	(176)	(7,372,349)

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(18,231)	(24,396)	(967,467)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	18,231	24,396	967,467

시장위험에 대한 공시 - 이자율위험 - 변동이자율 차입금 내역

변동이자율 차입금 내역
당기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

단기차입금	90,640,000

유동성장기차입금	660,480

장기차입금	13,070,200

차입금(사채 포함) 합계	104,370,680

전기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

단기차입금	90,180,000

유동성장기차입금	286,980

장기차입금	6,279,680

차입금(사채 포함) 합계	96,746,660

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	147,850,390	4,255,308	8,656,406	0	160,762,104

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	매입채무, 미할인현금흐름	14,101,820	0	0	0	14,101,820

기타채무, 미할인현금흐름	3,797,080	216,685	0	0	4,013,765

단기차입금, 미할인현금흐름	92,320,290	0	0	0	92,320,290

유동성장기차입금, 미할인현금흐름	774,303	0	0	0	774,303

장기차입금, 미할인현금흐름	2,147,837	3,815,423	8,656,406	0	14,619,666

리스부채, 미할인현금흐름	289,798	223,200	0	0	512,998

금융보증계약, 미할인현금흐름	34,419,262	0	0	0	34,419,262

금융보증채무, 미할인현금흐름에 대한 기술	(주1) 상기 금융보증채무는 종속회사에 대한 금융보증계약이며 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다.

단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금, 리스부채, 미할인현금흐름에 대한 기술	(주2) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다.

전기 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	136,926,124	1,420,989	4,701,857	1,252,920	144,301,890

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	매입채무, 미할인현금흐름	12,007,615	0	0	0	12,007,615

기타채무, 미할인현금흐름	3,497,232	185,901	0	0	3,683,133

단기차입금, 미할인현금흐름	92,203,886	0	0	0	92,203,886

유동성장기차입금, 미할인현금흐름	287,992	0	0	0	287,992

장기차입금, 미할인현금흐름	282,498	1,217,088	4,701,857	1,252,920	7,454,363

리스부채, 미할인현금흐름	273,510	18,000	0	0	291,510

금융보증계약, 미할인현금흐름	28,373,391	0	0	0	28,373,391

금융보증채무, 미할인현금흐름에 대한 기술	(주1) 상기 금융보증채무는 종속회사에 대한 금융보증계약이며 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다.

단기차입금, 유동성장기부채, 장기차입금, 리스부채, 미할인현금흐름에 대한 기술	(주2) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다.

신용위험에 대한 공시신용위험 익스포저에 대한 공시

신용위험 익스포저에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	금융자산, 분류 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	53,079,823	44,861,642	97,941,465

전기 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	금융자산, 분류 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	38,231,495	35,292,742	73,524,237

신용위험에 대한 공시 - 매출채권 연령분석

신용위험에 대한 공시 - 매출채권 연령분석
당기 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 9개월 이내	9개월 초과 1년 미만	1년 초과

매출채권	48,684,312	1,050,798	1,871,190	1,412,203	61,320	53,079,823

전기 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 9개월 이내	9개월 초과 1년 미만	1년 초과

매출채권	30,542,925	1,853,471	2,938,257	1,963,772	933,070	38,231,495

금융부채 등 신용위험 관리

금융부채 등 신용위험 관리
(단위 : 천원)

제공한 지급보증 1	제공한 지급보증 2	제공한 지급보증 3	지급보증의 구분 합계

피보증처명	상신에너텍	상신에너텍	상신헝가리

기업의(으로의) 보증한도, USD (비 PF)	3,600,000

기업의(으로의) 보증한도, MYR (비 PF)	43,960,000

기업의(으로의) 보증한도, EUR (비 PF)	15,500,000

금융보증부채	547,137