한울소재과학 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	70,050,013,147	27,294,088,358

현금및현금성자산	24,128,552,723	8,896,662,869

단기금융상품	30,100,000,000	0

매출채권	1,014,660,887	7,585,218,825

기타수취채권	400,063,344	16,923,240

유동재고자산	12,533,309,558	10,587,751,231

기타유동자산	1,857,576,125	194,891,523

당기법인세자산	15,850,510	12,640,670

비유동자산	33,315,653,822	14,568,761,899

유형자산	11,546,636,572	11,275,825,949

사용권자산	593,253,046	443,312,050

영업권 이외의 무형자산	568,894,774	580,915,668

장기금융상품	298,873,301	264,518,436

비유동당기손익인식금융자산	18,000,000,000	0

기타수취채권	669,568,855	389,962,522

종속기업에 대한 투자자산	1,603,718,495	1,603,718,495

기타비유동자산	34,708,779	10,508,779

자산총계	103,365,666,969	41,862,850,257

부채

유동부채	10,582,304,576	19,351,452,247

단기매입채무	1,975,837,096	5,549,215,741

유동 차입금	4,147,181,862	6,908,171,738

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	2,000,000,000

유동성전환사채	0	223,220,867

유동파생상품부채	0	974,597,698

유동 리스부채	438,017,902	376,308,027

기타지급채무	2,692,213,843	3,147,031,231

기타 유동부채	55,487,627	44,156,104

유동금융보증부채	10,368,000	10,716,000

유동계약부채	1,263,198,246	118,034,841

비유동부채	52,571,769,645	5,537,981,063

장기차입금	4,500,000,000	4,500,000,000

전환사채	19,046,135,945	0

신주인수권부사채	28,276,320,236	0

비유동 리스부채	167,720,196	78,748,356

비유동하자보수충당부채	7,740,441	16,589,636

비유동계약부채	5,949,559	7,239,803

이연법인세부채	567,903,268	567,903,268

장기미지급금	0	367,500,000

부채총계	63,154,074,221	24,889,433,310

자본

자본금	7,303,335,500	7,253,335,500

자본잉여금	25,950,694,320	24,800,078,574

기타자본구성요소	23,833,663,355	(843,880,464)

기타포괄손익누계액	7,013,667,201	7,013,667,201

이익잉여금(결손금)	(23,889,767,628)	(21,249,783,864)

자본총계	40,211,592,748	16,973,416,947

자본과부채총계	103,365,666,969	41,862,850,257

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,957,214,973	1,957,214,973	7,129,416,229	7,129,416,229

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,008,773,502	1,008,773,502	6,124,866,504	6,124,866,504

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	948,441,471	948,441,471	1,004,549,725	1,004,549,725

매출원가	1,169,259,068	1,169,259,068	5,465,160,044	5,465,160,044

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	763,280,636	763,280,636	4,787,322,284	4,787,322,284

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	405,978,432	405,978,432	677,837,760	677,837,760

매출총이익	787,955,905	787,955,905	1,664,256,185	1,664,256,185

판매비와관리비	3,400,108,935	3,400,108,935	2,747,542,775	2,747,542,775

영업이익(손실)	(2,612,153,030)	(2,612,153,030)	(1,083,286,590)	(1,083,286,590)

기타이익	4,139,504	4,139,504	30,277,468	30,277,468

기타손실	1,815,298	1,815,298	7,007,523	7,007,523

금융수익	164,391,223	164,391,223	37,129,163	37,129,163

금융원가	194,546,163	194,546,163	323,773,735	323,773,735

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)	(1,346,661,217)	(1,346,661,217)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)	(1,346,661,217)	(1,346,661,217)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0

총포괄손익	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)	(1,346,661,217)	(1,346,661,217)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	(189)	(140)	(140)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	(189)	(140)	(140)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,118,994,500	17,305,370,546	(843,880,464)	7,013,667,201	(16,946,727,158)	11,647,424,625

전환권 행사	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,346,661,217)	(1,346,661,217)

2023.03.31 (기말자본)	5,118,994,500	17,305,370,546	(843,880,464)	7,013,667,201	(18,293,388,375)	10,300,763,408

2024.01.01 (기초자본)	7,253,335,500	24,800,078,574	(843,880,464)	7,013,667,201	(21,249,783,864)	16,973,416,947

전환권 행사	50,000,000	1,150,615,746	0	0	0	1,200,615,746

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	24,677,543,819	0	0	24,677,543,819

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)

2024.03.31 (기말자본)	7,303,335,500	25,950,694,320	23,833,663,355	7,013,667,201	(23,889,767,628)	40,211,592,748

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,053,266,942)	(1,826,878,349)

당기순이익(손실)	(2,639,983,764)	(1,346,661,217)

당기순이익조정을 위한 가감	287,361,857	697,006,343

감가상각비에 대한 조정	243,193,753	243,676,743

무형자산상각비에 대한 조정	20,990,894	169,962,001

파생금융부채평가손실	0	45,844,099

당기손익인식금융부채평가손실	0	53,000,000

외화환산손실 조정	11,717,129	7,860,816

매출채권처분손실 조정	0	14,720,025

외화환산이익 조정	(986,138)	(587,887)

투자자산평가이익 조정	(28,654,660)	(5,909,247)

금융보증계약부채환입액	(348,000)	(4,333,173)

유형자산처분이익 조정	(453,546)	0

이자수익에 대한 조정	(134,511,387)	(3,863,176)

이자비용 조정	176,413,812	176,636,142

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(612,885,496)	(1,061,351,436)

매출채권의 감소(증가)	6,570,557,938	(26,669,746)

미수금의 감소(증가)	(266,908,199)	(110,611,358)

선급금의 감소(증가)	(1,644,884,800)	(173,933,793)

선급비용의 감소 (증가)	(17,799,802)	207,827,645

재고자산의 감소(증가)	(1,945,558,327)	(2,059,017,183)

매입채무의 증가(감소)	(3,573,269,683)	860,731,109

미지급금의 증가(감소)	(822,527,463)	(351,516,719)

예수금의 증가(감소)	11,331,523	(4,118,586)

선수금의 증가(감소)	1,146,629,323	617,940,595

미지급비용의 증가(감소)	(58,850,649)	(20,354,474)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(8,849,195)	(594,640)

선수수익의 증가(감소)	(2,788,976)	1,011,841

장기선수수익의 증가(감소)	32,814	(2,046,127)

이자수취	20,640,593	1,060,435

이자지급(영업)	(105,190,292)	(116,771,694)

법인세환급(납부)	(3,209,840)	(160,780)

투자활동현금흐름	(48,812,739,375)	(117,458,294)

임차보증금의 감소	2,000,000	10,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,305,556	0

차량운반구의 처분	454,546	0

단기금융상품의 취득	(30,100,000,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(18,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(5,700,205)	(5,321,566)

단기대여금및수취채권의 취득	(6,666,667)	(50,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(13,333,333)	0

임차보증금의 증가	(181,773,000)	(48,600,000)

기타보증금의 증가	(86,500,000)	0

기타장기성자산의 취득	(24,200,000)	0

차량운반구의 취득	(282,203,726)	0

공구와기구의 취득	(19,055,000)	0

사무용비품의 취득	(91,097,546)	(15,266,728)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,970,000)	(8,270,000)

재무활동현금흐름	67,097,018,995	2,237,549,484

단기차입금의 증가	358,125,500	3,166,898,943

전환사채의 증가	29,000,000,000	0

신주인수권부사채의 증가	43,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,130,832,505)	(789,402,459)

유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)	0

유동성리스부채의 감소	(130,274,000)	(139,947,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	877,176	587,887

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,231,889,854	293,800,728

기초현금및현금성자산	8,896,662,869	182,709,684

기말현금및현금성자산	24,128,552,723	476,510,412