한울소재과학 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	35,405,773,846	37,792,119,530

현금및현금성자산	3,154,174,983	4,525,230,233

단기금융상품	3,000,000,000	0

매출채권	1,520,662,778	13,584,571,305

기타수취채권	2,684,734,483	221,293,128

재고자산	24,743,731,113	18,981,361,249

기타유동자산	289,996,329	456,765,935

당기법인세자산	12,474,160	22,897,680

비유동자산	9,354,025,502	9,679,642,408

유형자산	3,542,918,747	3,524,632,902

영업권 이외의 무형자산	3,852,400,559	4,053,392,308

장기금융상품	20,830,500	20,830,500

기타수취채권	380,592,522	211,592,522

종속기업에 대한 투자자산	1,200,000,000	1,200,000,000

이연법인세자산	323,340,765	623,351,363

기타비유동자산	33,942,409	45,842,813

자산총계	44,759,799,348	47,471,761,938

부채

유동부채	12,822,294,680	17,809,596,757

단기매입채무	3,494,852,573	6,654,191,154

단기차입금	3,007,976,838	1,756,741,302

유동성장기차입금	527,240,000	659,050,000

유동성전환사채	1,096,622,500	5,192,325,647

유동파생상품부채	3,275,984,101	1,852,732,000

기타지급채무	623,473,851	1,356,484,141

기타유동부채	796,144,817	338,072,513

비유동부채	10,168,394,760	4,816,123,421

장기차입금	4,500,000,000	4,763,620,000

전환사채	4,910,933,641	0

비유동파생상품부채	712,989,000	0

비유동하자보수충당부채	41,911,341	52,503,421

기타비유동부채	2,560,778	0

부채총계	22,990,689,440	22,625,720,178

자본

자본금	4,337,521,000	3,478,520,000

자본잉여금	11,628,729,910	4,459,531,291

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	6,646,739,462	17,751,870,933

자본총계	21,769,109,908	24,846,041,760

자본과부채총계	44,759,799,348	47,471,761,938

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,956,524,367	11,753,996,312	4,873,159,536	15,721,163,046

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,609,848,449	9,281,754,355	3,380,439,203	11,656,570,435

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,346,675,918	2,472,241,957	1,492,720,333	4,064,592,611

매출원가	2,760,559,898	12,560,157,770	3,525,095,189	11,066,884,936

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,734,892,868	10,810,399,313	2,603,650,600	7,859,642,121

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,025,667,030	1,749,758,457	921,444,589	3,207,242,815

매출총이익	1,195,964,469	(806,161,458)	1,348,064,347	4,654,278,110

판매비와관리비	2,726,855,743	7,953,724,922	2,485,309,599	7,790,987,838

영업이익(손실)	(1,530,891,274)	(8,759,886,380)	(1,137,245,252)	(3,136,709,728)

기타이익	98,045,535	234,174,240	9,258,921	50,772,263

기타손실	23,853,642	108,675,785	(18,961,890)	118,589,311

금융수익	56,534,805	162,354,821	31,522,986	1,340,431,885

금융원가	1,019,174,734	2,301,705,894	332,306,039	1,010,182,624

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,419,339,310)	(10,773,738,998)	(1,409,807,494)	(2,874,277,515)

법인세비용	0	331,392,473	0	362,778,389

당기순이익(손실)	(2,419,339,310)	(11,105,131,471)	(1,409,807,494)	(3,237,055,904)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,419,339,310)	(11,105,131,471)	(1,409,807,494)	(3,237,055,904)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(307)	(1,507)	(221)	(506)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(307)	(1,507)	(221)	(506)

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,399,796,947	24,493,967,774

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,237,055,904)	(3,237,055,904)

2017.09.30 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	14,162,741,043	21,256,911,870

2018.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,751,870,933	24,846,041,760

전환사채의 전환	859,001,000	7,169,198,619	0	0	0	8,028,199,619

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,105,131,471)	(11,105,131,471)

2018.09.30 (기말자본)	4,337,521,000	11,628,729,910	(843,880,464)	0	6,646,739,462	21,769,109,908

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,767,821,724)	4,316,361,972

당기순이익(손실)	(11,105,131,471)	(3,237,055,904)

당기순이익조정을 위한 가감	3,683,652,869	1,264,188,232

법인세비용	331,392,473	362,778,389

감가상각비	335,003,502	319,958,140

무형자산상각비	965,852,307	794,286,571

재고자산처분손실	0	5,443,670

유형자산처분손실	0	1,579,342

유형자산폐기손실	7,203,670	945,527

무형자산손상차손	6,000,000	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	30,762,007

파생금융부채평가손실	1,543,578,460	0

기타의 대손상각비	40,000,000	0

외화환산손실	1,282,232	7,553,022

외화환산이익	(12,845,065)	0

무형자산손상차손환입	(20,750,000)	(11,000,000)

파생금융부채평가이익	0	(1,106,581,000)

이자수익	(105,487,549)	(84,375,899)

이자비용	592,422,839	942,838,463

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,781,667,301	6,339,278,071

매출채권의 감소(증가)	12,063,908,527	14,048,755,401

미수금의 감소(증가)	(274,137,301)	(37,484,536)

미수수익의 감소(증가)	23,940,822	14,119,690

선급금의 감소(증가)	152,972,972	(429,103,756)

선급비용의 감소(증가)	13,761,176	(15,376,050)

장기선급비용의 감소(증가)	11,900,404	20,829,560

재고자산의 감소(증가)	(5,762,369,864)	(3,257,228,087)

매입채무의 증가(감소)	(3,158,340,261)	(5,048,187,418)

미지급금의 증가(감소)	(738,051,987)	(3,361,557)

예수금의 증가(감소)	17,833,150	1,321,512

선수금의 증가(감소)	440,239,154	1,063,654,195

미지급비용의 증가(감소)	(1,958,189)	0

충당부채의 증가(감소)	(10,592,080)	(18,660,883)

장기선수수익의 증가(감소)	2,560,778	0

이자수취(영업)	42,242,673	61,270,916

이자지급(영업)	(149,294,741)	(105,534,503)

법인세납부(환급)	(20,958,355)	(5,784,840)

투자활동현금흐름	(6,469,603,575)	(5,298,793,846)

임차보증금의 감소	41,000,000	10,000,000

예수보증금의 증가	0	62,000,000

대여금의 감소	250,000,000	40,000,000

장기금융상품의 처분	0	216,000,000

기타무형자산의 처분	107,500,000	0

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(1,300,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(15,000,000)

대여금의 증가	(2,440,000,000)	(2,080,000,000)

임차보증금의 증가	(210,000,000)	(28,789,622)

예수보증금의 감소	0	(62,000,000)

기타유형자산의 취득	(236,004,634)	(36,380,000)

차량운반구의 취득	0	(126,235,023)

공구와기구의 취득	(74,151,164)	(6,812,240)

사무용비품의 취득	(50,337,219)	(104,746,617)

개발 중인 무형자산의 취득	(773,020,558)	(1,851,540,428)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(84,590,000)	(11,351,916)

기타무형자산의 취득	0	(3,938,000)

재무활동현금흐름	9,866,370,049	(1,632,297,869)

단기차입금의 증가	6,699,294,728	2,930,500,503

전환사채의 증가	9,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(5,437,494,679)	(4,299,178,372)

유동성장기부채의 상환	(395,430,000)	(263,620,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,371,055,250)	(2,614,729,743)

기초현금및현금성자산	4,525,230,233	5,466,279,227

기말현금및현금성자산	3,154,174,983	2,851,549,484