한울소재과학 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	23,298,693,216	38,955,592,413

현금및현금성자산	739,905,727	15,986,749,485

단기금융상품	1,100,000,000	1,100,000,000

매출채권	2,443,911,778	4,471,938,793

기타수취채권	2,550,162,874	366,394,698

유동재고자산	14,261,412,148	14,657,875,940

기타유동자산	2,062,476,159	2,243,851,067

당기법인세자산	140,824,530	128,782,430

비유동자산	70,057,197,441	62,108,367,509

유형자산	8,081,279,468	7,250,508,717

사용권자산	1,542,669,520	2,121,057,321

영업권 이외의 무형자산	1,213,777,564	1,310,902,341

기타비유동금융자산	16,737,517,926	8,514,248,426

기타수취채권	755,620,727	727,287,395

종속기업에 대한 투자자산	26,327,081,717	26,327,081,717

관계기업에 대한 투자자산	13,992,550,000	13,992,550,000

기타비유동자산	1,406,700,519	1,864,731,592

자산총계	93,355,890,657	101,063,959,922

부채

유동부채	6,102,448,534	9,596,019,758

단기매입채무	197,550,512	2,819,880,482

유동 차입금	3,055,454,768	3,127,222,001

유동파생상품부채	601,539,028	1,203,078,056

유동 리스부채	469,646,925	631,367,058

기타지급채무	1,589,107,980	1,707,323,290

기타 유동부채	73,859,640	65,753,880

유동계약부채	115,289,681	41,394,991

비유동부채	37,511,336,806	51,105,799,406

비유동 리스부채	1,039,202,385	1,431,009,600

비유동충당부채	100,386,037	159,636,691

비유동계약부채	5,107,016	5,063,134

전환사채, 총액	9,500,492,293	21,920,614,666

신주인수권부사채	25,092,105,714	26,657,305,709

비유동파생상품부채	1,670,227,516	835,113,758

기타 비유동 부채	103,815,845	97,055,848

부채총계	43,613,785,340	60,701,819,164

자본

자본금	13,240,740,500	9,153,849,000

자본잉여금	56,359,747,773	38,812,396,148

기타자본구성요소	14,190,720,312	21,111,322,211

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(34,049,103,268)	(28,715,426,601)

자본총계	49,742,105,317	40,362,140,758

자본과부채총계	93,355,890,657	101,063,959,922

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,847,271,800	2,847,271,800	1,957,214,973	1,957,214,973

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,588,301,901	2,588,301,901	1,008,773,502	1,008,773,502

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	258,969,899	258,969,899	948,441,471	948,441,471

매출원가	2,431,266,336	2,431,266,336	1,169,259,068	1,169,259,068

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,386,975,997	2,386,975,997	763,280,636	763,280,636

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	44,290,339	44,290,339	405,978,432	405,978,432

매출총이익	416,005,464	416,005,464	787,955,905	787,955,905

판매비와관리비	4,249,358,177	4,249,358,177	3,400,108,935	3,400,108,935

영업이익(손실)	(3,833,352,713)	(3,833,352,713)	(2,612,153,030)	(2,612,153,030)

기타이익	94,669,715	94,669,715	4,139,504	4,139,504

기타손실	3,741,708	3,741,708	1,815,298	1,815,298

금융수익	109,168,547	109,168,547	164,391,223	164,391,223

금융원가	1,700,420,508	1,700,420,508	194,546,163	194,546,163

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,333,676,667)	(5,333,676,667)	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,333,676,667)	(5,333,676,667)	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(5,333,676,667)	(5,333,676,667)	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(245)	(189)	(189)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(245)	(189)	(189)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,253,335,500	24,800,078,574	(843,880,464)	7,013,667,201	(21,249,783,864)	16,973,416,947

전환권 행사	50,000,000	1,150,615,746	0	0	0	1,200,615,746

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 발행	0	0	24,677,543,819	0	0	24,677,543,819

복합금융상품 상환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,639,983,764)	(2,639,983,764)

2024.03.31 (기말자본)	7,303,335,500	25,950,694,320	23,833,663,355	7,013,667,201	(23,889,767,628)	40,211,592,748

2025.01.01 (기초자본)	9,153,849,000	38,812,396,148	21,111,322,211	0	(28,715,426,601)	40,362,140,758

전환권 행사	3,667,518,000	15,127,985,017	(5,800,700,088)	0	0	12,994,802,929

신주인수권 행사	419,373,500	2,300,115,422	(819,569,707)	0	0	1,899,919,215

복합금융상품 발행	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 상환	0	119,251,186	(300,332,104)	0	0	(181,080,918)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,333,676,667)	(5,333,676,667)

2025.03.31 (기말자본)	13,240,740,500	56,359,747,773	14,190,720,312	0	(34,049,103,268)	49,742,105,317

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,044,930,371)	(3,053,266,942)

당기순이익(손실)	(5,333,676,667)	(2,639,983,764)

당기순이익조정을 위한 가감	1,763,642,520	287,361,857

감가상각비에 대한 조정	231,320,878	243,193,753

무형자산상각비에 대한 조정	22,124,777	20,990,894

지급수수료	(99,338)	0

외화환산손실 조정	6,332,824	11,717,129

차입금(사채)상환손실	16,445,578	0

투자자산평가손실 조정	15,397,883	0

기타장기종업원급여	6,759,997	0

투자자산평가이익 조정	(751,205)	(28,654,660)

유형자산처분이익 조정	(18,181,818)	(453,546)

무형자산처분이익 조정	(5,000,000)	0

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(25,669,217)	0

무형자산손상차손환입 조정	(20,000,000)	0

외화환산이익 조정	0	(986,138)

외환차익	(1,874,293)	0

금융보증계약부채환입액	0	(348,000)

복구충당부채환입액	(20,377,252)	0

이자수익에 대한 조정	(104,839,285)	(134,511,387)

이자비용 조정	1,662,052,991	176,413,812

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	535,427,767	(612,885,496)

매출채권의 감소(증가)	2,028,027,015	6,570,557,938

미수금의 감소(증가)	165,736,918	(266,908,199)

선급금의 감소(증가)	180,209,645	(1,644,884,800)

선급비용의 감소 (증가)	1,165,263	(17,799,802)

장기선급비용의 감소(증가)	458,031,073	0

재고자산의 감소(증가)	396,463,792	(1,945,558,327)

매입채무의 증가(감소)	(2,622,823,904)	(3,573,269,683)

미지급금의 증가(감소)	(148,528,282)	(822,527,463)

예수금의 증가(감소)	8,105,760	11,331,523

선수금의 증가(감소)	74,889,868	1,146,629,323

미지급비용의 증가(감소)	0	(58,850,649)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(4,898,085)	(8,849,195)

선수수익의 증가(감소)	(1,270,406)	(2,788,976)

장기선수수익의 증가(감소)	319,110	32,814

이자수취	35,334,191	20,640,593

이자지급(영업)	(33,616,082)	(105,190,292)

법인세환급(납부)	(12,042,100)	(3,209,840)

투자활동현금흐름	(11,129,452,707)	(48,812,739,375)

단기대여금및수취채권의 처분	1,001,666,668	4,305,556

유형자산의 처분	18,181,818	454,546

영업권 이외의 무형자산의 처분	100,000,000	0

보증금의 감소	0	2,000,000

단기금융상품의 취득	0	(30,100,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,341,448)	(5,700,205)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,280,000,000)	(6,666,667)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(13,333,333)

장기투자증권의 취득	(8,000,000,000)	(18,000,000,000)

기타장기성자산의 취득	0	(24,200,000)

기타유형자산의 취득	(934,959,745)	(392,356,272)

기타무형자산의 취득	0	(8,970,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(268,273,000)

재무활동현금흐름	(1,072,405,014)	67,097,018,995

단기차입금의 증가	249,671,544	358,125,500

전환사채의 증가	0	29,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	0	43,000,000,000

단기차입금의 상환	(325,347,708)	(3,130,832,505)

유동성장기부채의 상환	0	(2,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(883,656,519)	0

유동성리스부채의 감소	(113,072,331)	(130,274,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(55,666)	877,176

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,246,843,758)	15,231,889,854

기초현금및현금성자산	15,986,749,485	8,896,662,869

기말현금및현금성자산	739,905,727	24,128,552,723