한울소재과학 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	33,530,178,227	35,193,876,109

현금및현금성자산	5,792,166,137	6,018,623,295

매출채권	2,611,627,219	8,815,477,625

기타수취채권	2,683,298,894	2,536,854,021

재고자산	21,626,699,826	17,592,554,545

기타유동자산	802,435,651	195,078,203

당기법인세자산	13,950,500	35,288,420

비유동자산	10,240,193,969	9,204,150,095

유형자산	3,230,001,589	3,484,287,940

사용권자산	1,039,671,589	0

영업권 이외의 무형자산	3,265,287,123	3,805,506,110

장기금융상품	41,187,460	35,759,080

기타수취채권	328,112,522	323,712,522

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,200,000,000	1,200,000,000

종속기업에 대한 투자자산	2,200,000,000	1,200,000,000

이연법인세자산	117,111,109	323,340,765

기타비유동자산	18,822,577	31,543,678

자산총계	43,770,372,196	44,398,026,204

부채

유동부채	23,109,550,725	9,319,273,566

단기매입채무	3,920,602,661	4,282,507,079

단기차입금	2,960,557,917	2,538,001,656

유동성장기차입금	4,500,000,000	263,620,000

유동성전환사채	5,598,185,563	0

유동파생상품부채	3,195,351,000	0

유동리스부채	417,687,259	0

당기법인세부채	0	1,100,624

기타지급채무	779,381,338	1,325,855,085

기타유동부채	1,737,784,987	908,189,122

비유동부채	685,178,507	12,349,259,502

장기차입금	0	4,500,000,000

전환사채	0	5,075,295,347

비유동파생상품부채	0	2,712,303,000

비유동리스부채	647,133,860	0

비유동하자보수충당부채	32,117,400	57,177,516

비유동계약부채	5,927,247	4,483,639

부채총계	23,794,729,232	21,668,533,068

자본

자본금	4,548,523,500	4,548,523,500

자본잉여금	12,942,901,525	12,942,901,525

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	3,328,098,403	6,081,948,575

자본총계	19,975,642,964	22,729,493,136

자본과부채총계	43,770,372,196	44,398,026,204

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,657,858,813	16,549,756,147	3,956,524,367	11,753,996,312

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,678,708,306	14,044,865,937	2,609,848,449	9,281,754,355

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	979,150,507	2,504,890,210	1,346,675,918	2,472,241,957

매출원가	4,236,944,053	10,199,678,151	2,760,559,898	12,560,157,770

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,506,841,641	8,778,645,327	1,734,892,868	10,810,399,313

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	730,102,412	1,421,032,824	1,025,667,030	1,749,758,457

매출총이익	2,420,914,760	6,350,077,996	1,195,964,469	(806,161,458)

판매비와관리비	2,681,437,331	8,063,768,536	2,726,855,743	7,953,724,922

영업이익(손실)	(260,522,571)	(1,713,690,540)	(1,530,891,274)	(8,759,886,380)

기타이익	46,760,964	372,224,488	98,045,535	234,174,240

기타손실	3,640,453	48,060,273	23,853,642	108,675,785

금융수익	51,205,062	176,747,231	56,534,805	162,354,821

금융원가	401,526,174	1,331,181,925	1,019,174,734	2,301,705,894

법인세비용차감전순이익(손실)	(567,723,172)	(2,543,961,019)	(2,419,339,310)	(10,773,738,998)

법인세비용	0	209,889,153	0	331,392,473

당기순이익(손실)	(567,723,172)	(2,753,850,172)	(2,419,339,310)	(11,105,131,471)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(567,723,172)	(2,753,850,172)	(2,419,339,310)	(11,105,131,471)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(323)	(307)	(1,507)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(323)	(307)	(1,507)

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,751,870,933	24,846,041,760

전환사채의 전환	859,001,000	7,169,198,619	0	0	0	8,028,199,619

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,105,131,471)	(11,105,131,471)

2018.09.30 (기말자본)	4,337,521,000	11,628,729,910	(843,880,464)	0	6,646,739,462	21,769,109,908

2019.01.01 (기초자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	6,081,948,575	22,729,493,136

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,753,850,172)	(2,753,850,172)

2019.09.30 (기말자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	3,328,098,403	19,975,642,964

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	1,003,431,854	(4,767,821,724)

당기순이익(손실)	(2,753,850,172)	(11,105,131,471)

당기순이익조정을 위한 가감	2,754,174,569	3,683,652,869

법인세비용	209,889,153	331,392,473

감가상각비	645,300,302	335,003,502

무형자산상각비	558,218,987	965,852,307

재고자산평가손실	277,226,951	0

유형자산폐기손실	89,750	7,203,670

무형자산손상차손	5,000,000	6,000,000

파생금융부채평가손실	500,121,000	1,543,578,460

기타의 대손상각비	0	40,000,000

외화환산손실	14,806,256	1,282,232

유형자산처분이익	(26,319)	0

무형자산손상차손환입	(11,000,000)	(20,750,000)

외화환산이익	(5,800,998)	(12,845,065)

투자자산평가이익	(5,428,380)	0

파생금융부채평가이익	(17,073,000)	0

이자수익	(139,226,455)	(105,487,549)

이자비용	722,077,322	592,422,839

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,130,464,730	2,781,667,301

매출채권의 감소(증가)	6,203,850,406	12,063,908,527

미수금의 감소(증가)	(83,597,527)	(274,137,301)

미수수익의 감소(증가)	21,525,477	23,940,822

선급금의 감소(증가)	(607,396,020)	152,972,972

선급비용의 감소(증가)	38,572	13,761,176

장기선급비용의 감소(증가)	12,721,101	11,900,404

재고자산의 감소(증가)	(4,311,372,232)	(5,762,369,864)

매입채무의 증가(감소)	(364,412,255)	(3,158,340,261)

미지급금의 증가(감소)	(545,771,525)	(738,051,987)

당기법인세부채의 증가(감소)	(1,100,624)	0

예수금의 증가(감소)	101,249,360	17,833,150

선수금의 증가(감소)	728,346,505	440,239,154

미지급비용의 증가(감소)	0	(1,958,189)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(25,060,116)	(10,592,080)

장기선수수익의 증가(감소)	1,443,608	2,560,778

이자수취(영업)	54,853,632	42,242,673

이자지급(영업)	(199,889,328)	(149,294,741)

법인세납부(환급)	17,678,423	(20,958,355)

투자활동현금흐름	(1,089,123,276)	(6,469,603,575)

임차보증금의 감소	600,000	41,000,000

대여금의 감소	18,580,000	250,000,000

미수금의 감소	981,420,000	0

사무용비품의 처분	501,000	0

기타무형자산의 처분	0	107,500,000

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)	0

대여금의 증가	(1,000,000,000)	(2,440,000,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(210,000,000)

기타유형자산의 취득	(28,400,000)	(236,004,634)

공구와기구의 취득	(25,600,000)	(74,151,164)

사무용비품의 취득	(19,224,276)	(50,337,219)

개발 중인 무형자산의 취득	0	(773,020,558)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(12,000,000)	(84,590,000)

재무활동현금흐름	(140,765,736)	9,866,370,049

단기차입금의 증가	3,505,171,784	6,699,294,728

전환사채의 증가	0	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,089,112,944)	(5,437,494,679)

유동성리스부채의 감소	(293,204,576)	0

유동성장기부채의 상환	(263,620,000)	(395,430,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(226,457,158)	(1,371,055,250)

기초현금및현금성자산	6,018,623,295	4,525,230,233

기말현금및현금성자산	5,792,166,137	3,154,174,983