한울소재과학 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	25,586,545,852	45,263,058,088

현금및현금성자산	9,238,439,408	21,628,736,371

매출채권	368,445,697	7,554,146,467

기타수취채권	518,898,322	138,989,270

재고자산	15,393,951,484	15,716,801,182

기타유동자산	60,376,521	208,414,188

당기법인세자산	6,434,420	15,970,610

비유동자산	8,713,143,723	8,922,262,552

유형자산	2,898,983,217	2,969,512,208

사용권자산	628,308,548	918,349,559

영업권 이외의 무형자산	2,163,751,436	2,450,121,739

장기금융상품	71,309,360	68,848,680

기타수취채권	283,112,522	306,112,522

종속기업에 대한 투자자산	2,636,741,559	2,200,000,000

기타비유동자산	30,937,081	9,317,844

자산총계	34,299,689,575	54,185,320,640

부채

유동부채	12,077,434,989	25,045,555,651

단기매입채무	965,317,708	7,148,923,661

단기차입금	3,312,552,649	5,690,751,386

유동성전환사채	3,051,624,469	3,114,398,554

유동파생상품부채	2,270,075,000	997,449,500

유동리스부채	451,113,354	440,602,482

기타지급채무	1,121,977,196	1,401,721,053

기타유동부채	904,774,613	6,251,709,015

비유동부채	6,766,056,645	9,629,885,840

장기차입금	6,500,000,000	4,500,000,000

전환사채	0	2,748,902,164

비유동파생상품부채	0	1,803,480,000

비유동리스부채	226,632,238	525,085,305

비유동하자보수충당부채	10,510,552	24,671,478

비유동계약부채	28,913,855	27,746,893

부채총계	18,843,491,634	34,675,441,491

자본

자본금	4,587,937,500	4,587,937,500

자본잉여금	13,292,661,799	13,292,661,799

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	(1,580,520,894)	2,473,160,314

자본총계	15,456,197,941	19,509,879,149

자본과부채총계	34,299,689,575	54,185,320,640

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,971,738,072	18,570,880,624	4,308,851,830	19,430,182,362

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,798,662,597	15,267,422,798	2,321,282,079	12,449,129,956

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,173,075,475	3,303,457,826	1,987,569,751	6,981,052,406

매출원가	3,430,142,419	11,436,719,927	2,907,093,260	14,014,602,173

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,546,501,909	9,095,540,524	1,442,023,363	7,781,820,364

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	883,640,510	2,341,179,403	1,465,069,897	6,232,781,809

매출총이익	1,541,595,653	7,134,160,697	1,401,758,570	5,415,580,189

판매비와관리비	3,041,096,408	9,520,051,320	2,962,805,827	8,628,478,975

영업이익(손실)	(1,499,500,755)	(2,385,890,623)	(1,561,047,257)	(3,212,898,786)

기타이익	113,740,728	159,795,601	41,118,652	174,497,501

기타손실	490,521,052	721,373,138	15,595,924	32,708,155

금융수익	37,823,513	133,964,666	235,215,170	799,668,646

금융원가	(645,022,290)	1,240,177,714	(98,288,781)	1,219,656,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)	(1,202,020,578)	(3,491,096,965)

법인세비용	0	0	0	361,032,153

당기순이익(손실)	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)	(1,202,020,578)	(3,852,129,118)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)	(1,202,020,578)	(3,852,129,118)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(139)	(471)	(140)	(449)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(139)	(471)	(140)	(449)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	7,966,683,215	24,614,227,776

전환사채의 전환	39,414,000	349,760,274	0	0	0	389,174,274

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,852,129,118)	(3,852,129,118)

2020.09.30 (기말자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	4,114,554,097	21,151,272,932

2021.01.01 (기초자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	0	2,473,160,314	19,509,879,149

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,053,681,208)	(4,053,681,208)

2021.09.30 (기말자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	(1,580,520,894)	15,456,197,941

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,062,141,569)	7,997,357,827

당기순이익(손실)	(4,053,681,208)	(3,852,129,118)

당기순이익조정을 위한 가감	3,188,142,363	2,442,112,743

법인세비용	0	361,032,153

감가상각비	609,507,993	595,439,588

무형자산상각비	583,800,303	557,742,260

재고자산평가손실	314,741,046	581,909,637

유형자산처분손실	1,265,350	0

유형자산폐기손실	193,194	2,635,067

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	667,258,441	0

파생금융부채평가손실	480,870,300	365,686,950

기타의 대손상각비	28,600,000	0

외화환산손실	8,738,988	1,054,126

투자자산평가손실	11,833,270	0

당기손익인식금융자산평가이익	(76,500,000)	0

무형자산손상차손환입	(5,500,000)	(500,000)

대손충당금환입	(210,274)	(5,000,000)

외화환산이익	(10,508,980)	(7,340,213)

투자자산평가이익	(335,280)	(485,220)

파생금융부채평가이익	(19,462,300)	(260,575,000)

재고자산평가이익	0	(52,730,696)

차입금(사채)상환이익	(31,669,317)	(435,140,325)

이자수익	(49,161,827)	(65,864,226)

이자비용	674,681,456	804,248,642

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,072,689,655)	9,506,584,659

매출채권의 감소(증가)	7,185,700,770	14,242,085,024

미수금의 감소(증가)	(3,115,834)	(302,820,617)

미수수익의 감소(증가)	524,590

선급금의 감소(증가)	240,768,532	(149,193,016)

선급비용의 감소(증가)	7,269,135	4,973,232

장기선급비용의 감소(증가)	(21,619,237)	1,847,312

재고자산의 감소(증가)	8,108,652	(1,871,455,955)

매입채무의 증가(감소)	(5,991,156,024)	(1,135,095,569)

미지급금의 증가(감소)	(200,680,493)	(798,018,951)

당기법인세부채의 증가(감소)	0	(50,382,231)

예수금의 증가(감소)	6,163,710	(4,626,380)

선수금의 증가(감소)	(5,291,098,112)	(413,709,760)

미지급비용의 증가(감소)	(561,380)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(14,160,926)	(24,797,489)

장기선수수익의 증가(감소)	1,166,962	7,779,059

이자수취(영업)	43,244,019	64,366,958

이자지급(영업)	(176,693,278)	(193,946,802)

법인세납부(환급)	9,536,190	30,369,387

투자활동현금흐름	(2,226,990,658)	(629,053,790)

비유동매도가능금융자산의 처분	0	1,000,000

임차보증금의 감소	23,000,000	45,000,000

대여금의 감소	100,210,274	5,000,000

사무용비품의 처분	880,000	0

장기금융상품의 취득	(13,958,670)	(16,905,600)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,104,000,000)	0

대여금의 증가	(500,000,000)	(500,000,000)

임차보증금의 증가	0	(20,000,000)

예수보증금의 감소	(37,000,000)	0

기타유형자산의 취득	(6,400,000)	(23,130,000)

공구와기구의 취득	(192,500,000)	(11,120,371)

사무용비품의 취득	(80,292,262)	(108,897,819)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(416,930,000)	0

재무활동현금흐름	(5,111,673,716)	3,190,730,128

정부보조금의 수취	59,064,938	0

단기차입금의 증가	303,813,661	4,433,452,260

장기차입금의 증가	2,000,000,000	4,500,000,000

전환사채의 증가	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,883,201,315)	(2,046,903,145)

유동성리스부채의 감소	(341,351,000)	(295,818,987)

유동성장기부채의 상환	0	(4,500,000,000)

전환사채의 감소	(4,250,000,000)	(3,900,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,508,980	182,325

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,390,296,963)	10,559,216,490

기초현금및현금성자산	21,628,736,371	3,430,288,032

기말현금및현금성자산	9,238,439,408	13,989,504,522