한울소재과학 반기보고서 (2025.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 당사의 최대주주인 주식회사 루시의 특별관계자인 제이에스사모투자조합1호는 2025년 07월 01일 주식양수도계약을 체결하여 소유하고 있는 당사 보통주식 784,109주를 양도하였습니다. 이에 당사 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황이 아래와 같이 변경되었습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식수요 현황

변경전	변경후

5,433,241주(19.02%)	4,649,132주(16.28%)

(2) 당사는 2025년 07월 04일 정보통신기획평가원으로부터 국책과제(6G 수십 테라급 초정밀 전달망 시스템 기술 개발 )양도에 관한 최종승인 공문을 수령하고 본 국책과제를 주식회사 우리넷에게 양도하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	주요 내용

1. 제목	[국책과제 양도]6G 수십 테라급 초정밀 전달망 시스템 기술 개발

2. 주요내용	당사는 2024년 04월 30일 과학기술정보통신부 산하 정보통신기획평가원에서 주관하는 국책과제 총괄 및 세부 주관 연구기관으로 선정되었으나, 당사 내부사정 및 국가적 이익을 고려하여 본 국책과제를 양도하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.1. 사업명: 차세대네트워크(6G)산업기술개발(R)2. 연구개발과제명(총괄): 6G 네트워킹 전달망 장비/부품 기술 개발 연구개발과제명(세부): 6G 수십 테라급 초정밀 전달망 시스템 기술 개발3. 양도일(확정일): 2025년 07월 04일4. 주관연구개발기관 - 양도자: 주식회사 한울소재과학 - 양수자: 주식회사 우리넷

3. 사실발생(확인일)	2025-07-04

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항	- 상기 '3. 사실발생(확인)일'은 정보통신기획평가원으로부터 본 국책과제 양도에 관한 최종 승인 공문 수령일 기준입니다.

(3) 2025년 08월 11일 제7회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 전환사채 관련 내용은 다음과 같습니다.

구분	전환사채 발행에 관한 사항

사채의 종류	제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

사채의 권면(전자등록)총액	7,000,000,000원

사채의 이율	표면이자율: 1.0%만기이자율: 2.0%

청약일	2025년 08월 11일

납입일	2025년 08월 19일

사채만기일	2028년 08월 19일

전환청구기간	2026년 08월 19일부터 2028년 07월 19일까지

전환비율	100%

전환가액	2,344원

옵션에 관한 사항	[조기상황청구권(Put Option)에 관한 사항]
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 특정일(2026년 5월 1일)부터 전환사채의 만기일까지 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 본 사채의 사채권자는 해당 조기상환청구권 행사일 30일전까지 조기상환청구권 행사내용을 발행인에게 사전통보 하여야 한다. 조기상환청구권행사에 의한 사채의 조기상환 시 발행인이 지급하여야 할 원금 및 상환보장 수익금의 총액은 조기 상환되는 원금액에 상환일까지 연 복리 2.0%의 보장이율을 적용한 금액과 기 지급된 표면이율을 적용한 금액과의 차액을 합한 금액으로 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

나. 중소기업 검토표다. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 연결 )
(외부평가법인 : 해당사항 없음 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

-	-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

(1) 중요한 자산양수도 - 유형자산 양도(토지 및 건물)

(가) 자산양수도 배경당사는 2024년 03월 26일 코스맥스㈜와 경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이동 301호의 토지 및 건물 양수도 계약 체결하고, 양도를 완료하였으며, 자산양수도 가격은 12,206백만원입니다. 자세한 내역은 2024년 03월 25일 제출된 '주요사항보고서(유형자산 양도 결정)' 공시를 참고하시기 바랍니다.(나) 거래의 개요

구분	내용

양수도 대상자산	토지 및 건물

자산명(소재지)	경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이동 301호(토지: 302.84㎡, 건물: 1,834.25㎡)

양도인	주식회사 한울소재과학

양수인	코스맥스 주식회사

양수도금액(원)	12,205,600,000

- 상기 '양수도금액(원)'은 부가가치세 및 수수료등의 부대비용이 포함되지 않은 매매계약서 상의 금액입니다.

(다) 주요진행일정

구분	일자	비고

외부평가기간	2024년 03월 19일 ~ 2024년 03월 25일	회계법인동행

이사회결의일	2024년 03월 25일	-

주요사항보고서 제출일	2024년 03월 25일	-

양수도 계약체결일	2024년 03월 26일	-

계약금 지급일	2024년 03월 26일	-

잔금 지급일	2024년 05월 17일	-

자산양수도 완료일(*1)	2024년 05월 17일	-

(*1) 상기 자산양수도 완료일은 잔금 수령일 기준입니다.

(라) 자산양수도 전후의 재무사항 비교표

과목	자산양수도전	증감액	자산양수도후

자산

유동자산	29,139	12,771	41,910

비유동자산	13,790	(10,733)	3,058

자산총계	42,929	2,039	44,968

부채

유동부채	14,806	-	14,806

비유동부채	5,779	(568)	5,211

부채총계	20,585	(568)	20,017

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,025	2,606	24,631

자본금	7,253	-	7,253

자본잉여금	24,629	-	24,629

기타자본구성요소	(844)	-	(844)

기타포괄손익누계액	7,014	-7,014	-

이익잉여금(결손금)	(16,027)	9,620	(6,407)

비지배지분	320	-	320

자본총계	22,345	2,606	24,951

부채 및 자본총계	42,929	2,039	44,968

- 상기 요약재무정보는 당사의 제24기 사업보고서 (작성기준일: 2023년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.- 상기 자산양수도 후 재무제표는 자산양수도 전 재무제표에서 본건 자산양수도와 관련된 증감액만 단순 가감한 것으로 실제 자산양수일에 작성될 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주식	1,944,903	2025년 01월 16일	2026년 01월 15일	2025.01.16~ 2026.01.15	제3자배정 유상증자전매제한 조치	26,481,481

보통주식	1,512,697	2025년 01월 16일	2026년 01월 15일	2025.01.16~ 2026.01.15	제3자배정 유상증자전매제한 조치	26,481,481