한울소재과학 분기보고서 (2025.09)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 당사는 2025년 10월 13일 제4회차 전환사채 금오억원(\500,000,000)에 대한 김00 외 1의 전환청구권 행사로 인해 발행주식총수가 217,012주 증가하였습니다.

발행주식총수

변경전	증감	변경후

28,998,832주	217,012주	29,215,844주

(2) 2025년 10월 22일 당사에서 보유하고 있는 제2회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 금이십억원(\2,000,000,000)의 매도를 결정하였으며, 신주인수권부사채 매도 관련 내용은 다음과 같습니다.

구분	신주인수권부사채 매도에 관한 사항

사채의 종류	제2회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채

사채발행일자	2024년 03월 27일

사채만기일	2027년 03월 27일

매도 대상 사채의 만기전 취득 내역	매도 대상 사채의 권면(전자등록)금액(원)	7,000,000,000원

취득금액(원)	2,015,191,256

취득경위	취득일자 : 2024년 12월 30일취득사유 : 사채권자와 협의에 따른 만기전 조기취득

매도결정일	2025년 10월 22일

매도금액	금액(원)	2,000,000,000

매도금액 산정근거	현재 주가 등 종합적인 사정을 고려하여,매수자와 협의를 통하여 결정

매도대금 수령(예정)일	2025년 12월 08일

신주인수권에 관한사항	보고일 현재 행사가액(원/주)	2,304

권리행사기간	시작일	2025년 03월 27일

종료일	2027년 02월 27일

(3) 당사는 2025년 11월 12일 제4회차 전환사채 금삼억칠천오백만원(\375,000,000)에 대한 황00의 전환청구권 행사로 인해 발행주식총수가 162,760주 증가하였습니다.

발행주식총수

변경전	증감	변경후

29,215,844주	162,760주	29,378,604주

(4) 2025년 11월 13일 당사에서 보유하고 있는 제2회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 금이십억원(\2,000,000,000) 매도 결정과 관련하여 다음과 같이 매수인 및 납입일정을 변경하는 승계계약을 체결하였으며, 신주인수권부사채 매도 관련 내용은 다음과 같습니다.

구분	신주인수권부사채 매도에 관한 사항

사채의 종류	제2회 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채

사채발행일자	2024년 03월 27일

사채만기일	2027년 03월 27일

매도 대상 사채의 만기전 취득 내역	매도 대상 사채의 권면(전자등록)금액(원)	7,000,000,000원

취득금액(원)	2,015,191,256

취득경위	취득일자 : 2024년 12월 30일취득사유 : 사채권자와 협의에 따른 만기전 조기취득

매도결정일	2025년 10월 22일

매도금액	금액(원)	2,000,000,000

매도금액 산정근거	현재 주가 등 종합적인 사정을 고려하여,매수자와 협의를 통하여 결정

매도대금 수령(예정)일(*1)	2025년 12월 08일

신주인수권에 관한사항	보고일 현재 행사가액(원/주)	2,304

권리행사기간	시작일	2025년 03월 27일

종료일	2027년 02월 27일

(*1) 상기 '9. 매도대금 수령(예정)일'은 잔금일 기준이며, 대금 수령일정은 다음과 같습니다.

구 분	지급일	금액

퀀텀파트너스1호	계약금(*2)	2025년10월 22일	100,000,000원

잔 금	2025년12월 08일	900,000,000원

김철현	계약금 및 잔금	2025년 11월 13일	1,000,000,000원

(*2) 2025년 10월 22일 퀀텀파트너스1호로부터 수령한 계약금 200,000,000원 중 납입자 변경으로 기존 지급된 계약금 100,000,000원은 돌려주어 상기 계약금에서 제외하였습니다.

(5) 당사는 2025년 11월 13일 제2차 신주인수권부사채 금일십억원(\1,000,000,000)에 대한 신주인수권권 행사로 인해 발행주식총수가 434,027주 증가하였습니다.

발행주식총수

변경전	증감	변경후

29,378,604주	488,281주	29,866,885주

(6) 당사는 2025년 11월 13일 제4회차 전환사채 금일십일억이천오백만원(\1,125,000,000)에 대한 전환청구권 행사로 인해 발행주식총수가 488,281주 증가하였습니다.

발행주식총수

변경전	증감	변경후

29,866,885주	434,027주	30,300,912주

나. 중소기업 검토표다. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 연결 )
(외부평가법인 : 해당사항 없음 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

-	-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

(1) 중요한 자산양수도 - 유형자산 양도(토지 및 건물)

(가) 자산양수도 배경당사는 2024년 03월 26일 코스맥스㈜와 경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이동 301호의 토지 및 건물 양수도 계약 체결하고, 양도를 완료하였으며, 자산양수도 가격은 12,206백만원입니다. 자세한 내역은 2024년 03월 25일 제출된 '주요사항보고서(유형자산 양도 결정)' 공시를 참고하시기 바랍니다.(나) 거래의 개요

구분	내용

양수도 대상자산	토지 및 건물

자산명(소재지)	경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이동 301호(토지: 302.84㎡, 건물: 1,834.25㎡)

양도인	주식회사 한울소재과학

양수인	코스맥스 주식회사

양수도금액(원)	12,205,600,000

- 상기 '양수도금액(원)'은 부가가치세 및 수수료등의 부대비용이 포함되지 않은 매매계약서 상의 금액입니다.

(다) 주요진행일정

구분	일자	비고

외부평가기간	2024년 03월 19일 ~ 2024년 03월 25일	회계법인동행

이사회결의일	2024년 03월 25일	-

주요사항보고서 제출일	2024년 03월 25일	-

양수도 계약체결일	2024년 03월 26일	-

계약금 지급일	2024년 03월 26일	-

잔금 지급일	2024년 05월 17일	-

자산양수도 완료일(*1)	2024년 05월 17일	-

(*1) 상기 자산양수도 완료일은 잔금 수령일 기준입니다.

(라) 자산양수도 전후의 재무사항 비교표

과목	자산양수도전	증감액	자산양수도후

자산

유동자산	29,139	12,771	41,910

비유동자산	13,790	(10,733)	3,058

자산총계	42,929	2,039	44,968

부채

유동부채	14,806	-	14,806

비유동부채	5,779	(568)	5,211

부채총계	20,585	(568)	20,017

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,025	2,606	24,631

자본금	7,253	-	7,253

자본잉여금	24,629	-	24,629

기타자본구성요소	(844)	-	(844)

기타포괄손익누계액	7,014	-7,014	-

이익잉여금(결손금)	(16,027)	9,620	(6,407)

비지배지분	320	-	320

자본총계	22,345	2,606	24,951

부채 및 자본총계	42,929	2,039	44,968

- 상기 요약재무정보는 당사의 제24기 사업보고서 (작성기준일: 2023년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.- 상기 자산양수도 후 재무제표는 자산양수도 전 재무제표에서 본건 자산양수도와 관련된 증감액만 단순 가감한 것으로 실제 자산양수일에 작성될 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주식	1,944,903	2025년 01월 16일	2026년 01월 16일	2025.01.16~ 2026.01.15	제3자배정 유상증자전매제한 조치	26,481,481

보통주식	1,512,697	2025년 01월 16일	2026년 01월 16일	2025.01.16~ 2026.01.15	제3자배정 유상증자전매제한 조치	26,481,481