한울소재과학 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	36,724,075,711	38,151,044,852

현금및현금성자산	13,989,504,522	3,430,288,032

매출채권	921,185,493	15,163,270,517

기타수취채권	885,363,290	81,045,405

재고자산	20,483,951,254	19,141,674,240

기타유동자산	431,726,242	287,510,138

당기법인세자산	12,344,910	47,256,520

비유동자산	9,317,193,533	10,661,040,791

유형자산	3,003,136,859	3,149,450,707

사용권자산	658,661,794	932,006,522

영업권 이외의 무형자산	2,557,459,983	3,114,702,243

장기금융상품	63,213,480	46,822,660

기타수취채권	303,112,522	328,112,522

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,200,000,000	2,200,000,000

종속기업에 대한 투자자산	2,200,000,000	2,200,000,000

이연법인세자산	519,507,108	875,997,038

기타비유동자산	12,101,787	13,949,099

자산총계	46,041,269,244	48,812,085,643

부채

유동부채	14,992,439,368	23,544,974,378

단기매입채무	2,614,297,214	3,750,242,033

단기차입금	5,244,795,643	2,863,501,040

유동성장기차입금	0	4,500,000,000

유동성전환사채	3,368,073,917	5,785,548,577

유동파생상품부채	1,696,324,750	3,189,510,000

유동리스부채	254,412,956	371,798,522

당기법인세부채	0	50,382,231

기타지급채무	951,302,344	1,752,423,291

기타유동부채	863,232,544	1,281,568,684

비유동부채	9,897,556,944	652,883,489

장기차입금	4,500,000,000	0

전환사채	2,654,202,417	0

비유동파생상품부채	2,250,655,000	0

비유동리스부채	448,724,080	591,889,612

비유동하자보수충당부채	20,103,528	44,901,017

비유동계약부채	23,871,919	16,092,860

부채총계	24,889,996,312	24,197,857,867

자본

자본금	4,587,937,500	4,548,523,500

자본잉여금	13,292,661,799	12,942,901,525

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	4,114,554,097	7,966,683,215

자본총계	21,151,272,932	24,614,227,776

자본과부채총계	46,041,269,244	48,812,085,643

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,308,851,830	19,430,182,362	6,657,858,813	16,549,756,147

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,321,282,079	12,449,129,956	5,678,708,306	14,044,865,937

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,987,569,751	6,981,052,406	979,150,507	2,504,890,210

매출원가	2,907,093,260	14,014,602,173	4,236,944,053	10,199,678,151

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,442,023,363	7,781,820,364	3,506,841,641	8,778,645,327

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,465,069,897	6,232,781,809	730,102,412	1,421,032,824

매출총이익	1,401,758,570	5,415,580,189	2,420,914,760	6,350,077,996

판매비와관리비	2,962,805,827	8,628,478,975	2,681,437,331	8,063,768,536

영업이익(손실)	(1,561,047,257)	(3,212,898,786)	(260,522,571)	(1,713,690,540)

기타이익	41,118,652	174,497,501	46,760,964	372,224,488

기타손실	15,595,924	32,708,155	3,640,453	48,060,273

금융수익	235,215,170	799,668,646	51,205,062	176,747,231

금융원가	(98,288,781)	1,219,656,171	401,526,174	1,331,181,925

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,202,020,578)	(3,491,096,965)	(567,723,172)	(2,543,961,019)

법인세비용	0	361,032,153	0	209,889,153

당기순이익(손실)	(1,202,020,578)	(3,852,129,118)	(567,723,172)	(2,753,850,172)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,202,020,578)	(3,852,129,118)	(567,723,172)	(2,753,850,172)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(449)	(67)	(323)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(449)	(67)	(323)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	6,081,948,575	22,729,493,136

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,753,850,172)	(2,753,850,172)

2019.09.30 (기말자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	3,328,098,403	19,975,642,964

2020.01.01 (기초자본)	4,548,523,500	12,942,901,525	(843,880,464)	0	7,966,683,215	24,614,227,776

전환사채의 전환	39,414,000	349,760,274	0	0	0	389,174,274

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,852,129,118)	(3,852,129,118)

2020.09.30 (기말자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	0	4,114,554,097	21,151,272,932

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	7,997,357,827	1,003,172,583

당기순이익(손실)	(3,852,129,118)	(2,753,850,172)

당기순이익조정을 위한 가감	2,442,112,743	2,753,915,298

법인세비용	361,032,153	209,889,153

감가상각비	595,439,588	645,300,302

무형자산상각비	557,742,260	558,218,987

재고자산평가손실	581,909,637	277,226,951

유형자산폐기손실	2,635,067	89,750

무형자산손상차손	0	5,000,000

파생금융부채평가손실	365,686,950	500,121,000

외화환산손실	1,054,126	14,806,256

무형자산손상차손환입	(500,000)	(11,000,000)

외화환산이익	(7,340,213)	(6,060,269)

대손충당금환입	(5,000,000)	0

투자자산평가이익	(485,220)	(5,428,380)

파생금융부채평가이익	(260,575,000)	(17,073,000)

유형자산처분이익	0	(26,319)

재고자산평가손실환입	(52,730,696)	0

차입금(사채)상환이익	(435,140,325)	0

이자수익	(65,864,226)	(139,226,455)

이자비용	804,248,642	722,077,322

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	9,506,584,659	1,130,464,730

매출채권의 감소(증가)	14,242,085,024	6,203,850,406

미수금의 감소(증가)	(302,820,617)	(83,597,527)

미수수익의 감소(증가)	0	21,525,477

선급금의 감소(증가)	(149,193,016)	(607,396,020)

선급비용의 감소(증가)	4,973,232	38,572

장기선급비용의 감소(증가)	1,847,312	12,721,101

재고자산의 감소(증가)	(1,871,455,955)	(4,311,372,232)

매입채무의 증가(감소)	(1,135,095,569)	(364,412,255)

미지급금의 증가(감소)	(798,018,951)	(545,771,525)

당기법인세부채의 증가(감소)	(50,382,231)	(1,100,624)

예수금의 증가(감소)	(4,626,380)	101,249,360

선수금의 증가(감소)	(413,709,760)	728,346,505

하자보수충당부채의 증가(감소)	(24,797,489)	(25,060,116)

장기선수수익의 증가(감소)	7,779,059	1,443,608

이자수취(영업)	64,366,958	54,853,632

이자지급(영업)	(193,946,802)	(199,889,328)

법인세납부(환급)	30,369,387	17,678,423

투자활동현금흐름	(629,053,790)	(1,089,123,276)

매도가능금융자산의 처분	1,000,000	0

임차보증금의 감소	45,000,000	600,000

대여금의 감소	5,000,000	18,580,000

미수금의 감소	0	981,420,000

사무용비품의 처분	0	501,000

장기금융상품의 취득	(16,905,600)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,000,000,000)

대여금의 증가	(500,000,000)	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(5,000,000)

기타유형자산의 취득	(23,130,000)	(28,400,000)

공구와기구의 취득	(11,120,371)	(25,600,000)

사무용비품의 취득	(108,897,819)	(19,224,276)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(12,000,000)

재무활동현금흐름	3,190,730,128	(140,765,736)

단기차입금의 증가	4,433,452,260	3,505,171,784

장기차입금의 증가	4,500,000,000	0

전환사채의 증가	5,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,046,903,145)	(3,089,112,944)

유동성리스부채의 감소	(295,818,987)	(293,204,576)

유동성장기부채의 상환	(4,500,000,000)	(263,620,000)

전환사채의 감소	(3,900,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	182,325	259,271

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,559,216,490	(226,457,158)

기초현금및현금성자산	3,430,288,032	6,018,623,295

기말현금및현금성자산	13,989,504,522	5,792,166,137