한울소재과학 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	18,067,131,326	30,259,625,537

현금및현금성자산	1,901,709,532	6,955,470,659

매출채권	2,619,360,923	11,435,228,775

기타수취채권	525,141,957	26,605,187

재고자산	11,422,324,254	11,293,177,369

기타유동자산	1,586,917,190	541,539,987

당기법인세자산	11,677,470	7,603,560

비유동자산	7,421,702,128	8,953,301,196

유형자산	2,588,994,689	2,834,837,616

사용권자산	214,735,189	517,401,111

영업권 이외의 무형자산	1,387,296,002	1,968,959,794

장기금융상품	122,042,763	104,761,013

기타수취채권	782,112,522	782,112,522

종속기업에 대한 투자자산	2,309,419,828	2,724,525,081

기타비유동자산	17,101,135	20,704,059

자산총계	25,488,833,454	39,212,926,733

부채

유동부채	13,768,650,710	18,930,115,540

단기매입채무	890,130,363	5,985,097,590

단기차입금	3,060,759,634	3,183,728,363

유동성장기차입금	4,500,000,000	0

유동성전환사채	1,059,190,283	3,160,503,906

유동파생상품부채	516,731,123	2,075,855,000

유동리스부채	234,205,712	400,607,976

기타지급채무	1,119,802,060	1,576,571,282

기타유동부채	2,151,299,827	2,340,278,866

유동금융보증부채	229,495,725	203,627,584

유동계약부채	7,035,983	3,844,973

비유동부채	2,041,372,364	6,700,632,606

장기차입금	2,000,000,000	6,500,000,000

비유동리스부채	10,593,793	163,145,350

비유동하자보수충당부채	11,115,312	12,231,277

비유동계약부채	19,663,259	25,255,979

부채총계	15,810,023,074	25,630,748,146

자본

자본금	4,986,815,500	4,587,937,500

자본잉여금	16,668,574,194	13,292,661,799

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	(11,132,698,850)	(3,454,540,248)

자본총계	9,678,810,380	13,582,178,587

자본과부채총계	25,488,833,454	39,212,926,733

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,662,958,761	13,808,753,121	4,971,738,072	18,570,880,624

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	4,909,812,050	12,280,614,239	3,798,662,597	15,267,422,798

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	753,146,711	1,528,138,882	1,173,075,475	3,303,457,826

매출원가	4,163,800,347	10,894,030,981	3,430,142,419	11,436,719,927

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,748,637,569	10,144,309,777	2,546,501,909	9,095,540,524

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	415,162,778	749,721,204	883,640,510	2,341,179,403

매출총이익	1,499,158,414	2,914,722,140	1,541,595,653	7,134,160,697

판매비와관리비	2,867,435,855	8,477,733,908	3,041,096,408	9,520,051,320

영업이익(손실)	(1,368,277,441)	(5,563,011,768)	(1,499,500,755)	(2,385,890,623)

기타이익	10,927,332	32,323,658	37,240,728	83,295,601

기타손실	3,928,615	437,401,576	511,521,052	721,373,138

금융수익	58,816,784	258,010,275	114,323,513	210,464,666

금융원가	(539,913,433)	1,968,079,191	(666,022,290)	1,240,177,714

법인세비용차감전순이익(손실)	(762,548,507)	(7,678,158,602)	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(762,548,507)	(7,678,158,602)	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(762,548,507)	(7,678,158,602)	(1,193,435,276)	(4,053,681,208)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(855)	(139)	(471)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(855)	(139)	(471)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	0	2,473,160,314	19,509,879,149

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,053,681,208)	(4,053,681,208)

2021.09.30 (기말자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	0	(1,580,520,894)	15,456,197,941

2022.01.01 (기초자본)	4,587,937,500	13,292,661,799	(843,880,464)	0	(3,454,540,248)	13,582,178,587

전환사채의 전환	398,878,000	3,375,912,395	0	0	0	3,774,790,395

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,678,158,602)	(7,678,158,602)

2022.09.30 (기말자본)	4,986,815,500	16,668,574,194	(843,880,464)	0	(11,132,698,850)	9,678,810,380

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,792,589,374)	(5,062,141,569)

당기순이익(손실)	(7,678,158,602)	(4,053,681,208)

당기순이익조정을 위한 가감	3,645,267,147	3,188,142,363

감가상각비	590,857,459	609,507,993

무형자산상각비	607,378,303	583,800,303

재고자산평가손실	443,203,952	314,741,046

재고자산처분손실	42,488,012	0

유형자산처분손실	0	1,265,350

유형자산폐기손실	36,000	193,194

무형자산손상차손	750,000	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	415,105,253	667,258,441

파생금융부채평가손실	1,273,529,668	480,870,300

금융보증계약부채전입액	25,868,141	0

기타의 대손상각비	0	28,600,000

외화환산손실	24,452,343	8,738,988

투자자산평가손실	0	11,833,270

매출채권처분손실	2,775,265	0

당기손익인식금융부채평가이익	(33,500,000)	(76,500,000)

무형자산손상차손환입	(6,250,000)	(5,500,000)

대손충당금환입	(610,416)	(210,274)

외화환산이익	(4,565,805)	(10,508,980)

투자자산평가이익	(2,119,161)	(335,280)

파생금융부채평가이익	0	(19,462,300)

재고자산평가손실환입	(3,445,443)	0

차입금(사채)상환이익	(157,025,198)	(31,669,317)

이자수익	(59,526,033)	(49,161,827)

이자비용	485,864,807	674,681,456

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,455,249,420	(4,072,689,655)

매출채권의 감소(증가)	8,813,092,587	7,185,700,770

미수금의 감소(증가)	8,400,215	(3,115,834)

미수수익의 감소(증가)	13,479,452	524,590

선급금의 감소(증가)	(935,802,455)	240,768,532

선급비용의 감소(증가)	(119,021,952)	7,269,135

장기선급비용의 감소(증가)	3,602,924	(21,619,237)

재고자산의 감소(증가)	(611,393,406)	8,108,652

매입채무의 증가(감소)	(5,094,967,227)	(5,991,156,024)

미지급금의 증가(감소)	(437,520,202)	(200,680,493)

예수금의 증가(감소)	(3,321,163)	6,163,710

선수금의 증가(감소)	(185,657,876)	(5,291,098,112)

미지급비용의 증가(감소)	7,876,198	(561,380)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(1,115,965)	(14,160,926)

선수수익의 증가(감소)	3,191,010	0

장기선수수익의 증가(감소)	(5,592,720)	1,166,962

이자수취(영업)	39,109,596	43,244,019

이자지급(영업)	(249,983,025)	(176,693,278)

법인세납부(환급)	(4,073,910)	9,536,190

투자활동현금흐름	(566,215,486)	(2,226,990,658)

임차보증금의 감소	0	23,000,000

대여금의 감소	15,176,632	100,210,274

사무용비품의 처분	0	880,000

장기금융상품의 취득	(15,162,589)	(13,958,670)

대여금의 증가	(514,566,216)	(500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,104,000,000)

예수보증금의 감소	0	(37,000,000)

기타유형자산의 취득	0	(6,400,000)

공구과기구의 취득	0	(192,500,000)

사무용비품의 취득	(31,448,802)	(80,292,262)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(20,214,511)	(416,930,000)

재무활동현금흐름	(1,699,522,072)	(5,111,673,716)

정부보조금의 수취	0	59,064,938

단기차입금의 증가	2,429,450,733	303,813,661

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,576,871,805)	(2,883,201,315)

유동성리스부채의 감소	(341,541,000)	(341,351,000)

전환사채의 감소	(1,210,560,000)	(4,250,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,565,805	10,508,980

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,053,761,127)	(12,390,296,963)

기초현금및현금성자산	6,955,470,659	21,628,736,371

기말현금및현금성자산	1,901,709,532	9,238,439,408