한울소재과학 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	32,892,219,446	39,735,701,435	40,210,076,902

현금및현금성자산	10,205,239,650	5,729,967,064	1,572,964,153

단기금융자산	91,300,000	164,790,000	300,000,000

매출채권	1,853,143,939	15,262,392,649	20,687,420,880

기타수취채권	205,996,776	140,376,707	108,647,135

재고자산	20,016,198,362	18,197,208,332	16,902,196,850

기타유동자산	505,508,199	229,017,043	632,115,674

당기법인세자산	14,832,520	11,949,640	6,732,210

비유동자산	15,624,172,589	15,430,775,636	8,852,288,650

유형자산	3,758,811,155	3,735,328,941	3,980,279,644

영업권 이외의 무형자산	4,617,237,096	4,453,212,078	3,357,620,380

무형자산	596,281,505	596,281,505	0

장기금융 자산	269,918,030	260,918,030	184,830,500

기타수취채권	342,719,522	338,939,900	229,502,900

지분법적용 투자지분	30,762,007	30,762,007	0

이연법인세자산	986,129,752	986,129,752	1,039,759,268

기타비유동자산	22,313,522	29,203,423	60,295,958

장기금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000	0

자산총계	48,516,392,035	55,166,477,071	49,062,365,552

부채

유동부채	10,517,407,233	20,807,798,881	16,077,070,001

매입채무	3,545,550,210	8,323,574,678	12,875,581,339

단기차입금	2,674,838,641	3,300,444,233	1,559,875,884

유동성장기부채	3,076,640,000	7,716,640,000	527,240,000

당기법인세부채	0	0	28,196,721

기타지급채무	787,129,867	1,307,296,363	1,055,091,507

기타유동부채	433,248,515	159,843,607	31,084,550

비유동부채	14,085,670,659	9,462,231,419	5,854,978,173

장기차입금	5,955,650,000	1,587,460,000	5,818,100,000

퇴직급여채무	106,160,533	180,058,636	0

전환사채	5,121,709,508	4,854,562,165	0

파생금융상품부채	2,348,192,000	2,348,192,000	0

충당부채	51,958,618	51,958,618	36,878,173

기타비유동부채	502,000,000	440,000,000	0

부채총계	24,603,077,892	30,270,030,300	21,932,048,174

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,661,088,565	24,493,967,774	27,130,317,378

자본금	3,478,520,000	3,478,520,000	3,478,520,000

자본잉여금	4,459,531,291	4,459,531,291	4,459,531,291

기타자본항목	(843,880,464)	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금	16,566,917,738	17,399,796,947	20,036,146,551

비지배지분	252,225,578	402,478,997	0

자본총계	23,913,314,143	24,896,446,771	27,130,317,378

자본과부채총계	48,516,392,035	55,166,477,071	49,062,365,552

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,699,095,109	4,699,095,109	7,693,978,601	7,693,978,601	43,098,884,770	37,423,909,754

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	4,183,784,123	4,183,784,123	7,118,334,532	7,118,334,532	37,574,626,195	32,773,839,775

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	515,310,986	515,310,986	575,644,069	575,644,069	5,524,258,575	4,650,069,979

매출원가	2,384,917,099	2,384,917,099	5,851,786,244	5,851,786,244	33,011,035,323	25,383,033,822

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,158,151,528	2,158,151,528	5,650,328,574	5,650,328,574	28,284,439,470	21,035,655,153

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	226,765,571	226,765,571	201,457,670	201,457,670	4,726,595,853	4,347,378,669

매출총이익	2,314,178,010	2,314,178,010	1,842,192,357	1,842,192,357	10,087,849,447	12,040,875,932

판매비와관리비	3,112,467,066	3,112,467,066	2,878,140,662	2,878,140,662	11,776,823,229	11,149,919,266

영업이익(손실)	(798,289,056)	(798,289,056)	(1,035,948,305)	(1,035,948,305)	(1,688,973,782)	890,956,666

기타수익	45,741,842	45,741,842	25,250,974	25,250,974	58,101,358	52,425,949

기타비용	25,384,400	25,384,400	30,307,188	30,307,188	518,604,781	264,577,237

금융수익	200,896,977	200,896,977	57,184,466	57,184,466	118,839,701	153,933,372

금융비용	406,097,991	406,097,991	89,501,914	89,501,914	552,084,005	312,210,472

법인세비용차감전순이익(손실)	(983,132,628)	(983,132,628)	(1,073,321,967)	(1,073,321,967)	(2,582,721,509)	520,528,278

법인세비용	0	0	0	0	53,628,095	(254,697,229)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(832,879,209)	(832,879,209)	(1,073,321,967)	(1,073,321,967)	(2,636,349,604)	775,225,507

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(150,253,419)	(150,253,419)	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(832,879,209)	(832,879,209)	(1,073,321,967)	(1,073,321,967)	(2,636,349,604)	775,225,507

포괄손익, 비지배지분	(150,253,419)	(150,253,419)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(154)	(154)	(168)	(168)	(412)	122

희석주당이익(손실)	(154)	(154)	(168)	(168)	(412)	122

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타의자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,379,481,459	(1,041,723,890)	0	19,260,921,044	26,077,198,613	0	26,077,198,613

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	80,049,832	197,843,426	0	0	277,893,258	0	277,893,258

연결대상 종속기업의 변동	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	775,225,507	775,225,507	0	775,225,507

2015.12.31 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	20,036,146,551	27,130,317,378	0	27,130,317,378

2016.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	20,036,146,551	27,130,317,378	0	27,130,317,378

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상 종속기업의 변동	0	0	0	0	0	0	402,478,997	402,478,997

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,636,349,604)	(2,636,349,604)	0	(2,636,349,604)

2016.12.31 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,399,796,947	24,493,967,774	402,478,997	24,896,446,771

2016.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	20,036,146,551	27,130,317,378	0	27,130,317,378

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상 종속기업의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,073,321,967)	(1,073,321,967)	0	(1,073,321,967)

2016.03.31 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	18,962,824,584	26,056,995,411	0	26,056,995,411

2017.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,399,796,947	24,493,967,774	402,478,997	24,896,446,771

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상 종속기업의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(832,879,209)	(832,879,209)	(150,253,419)	(983,132,628)

2017.03.31 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	16,566,917,738	23,661,088,565	252,225,578	23,913,314,143

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	5,892,957,682	4,845,740,300	(578,180,688)	4,795,677,386

당기순이익(손실)	(983,132,628)	(1,073,321,967)	(2,636,349,604)	775,225,507

당기순이익조정을 위한 가감	6,943,367,105	5,952,532,444	2,207,157,837	4,172,437,841

법인세비용	0	0	53,628,095	(254,697,229)

감가상각비	112,090,860	106,440,263	418,226,983	406,458,194

무형자산상각비	343,181,790	288,985,515	1,154,988,724	1,477,141,121

유형자산처분손실	0	220,585	0

무형자산손상차손	0	46,480,000	33,020,000

기타의 대손상각비	0	0	0

퇴직급여	12,032,277	0	0	0

이자수익	(26,490,552)	(20,859,140)	(61,030,700)	(49,430,592)

이자비용	360,303,094	55,083,217	381,160,327	197,097,893

매출채권의 감소(증가)	13,409,248,710	17,481,711,144	5,604,952,171	(4,855,128,062)

미수금의 감소(증가)	(57,433,016)	2,727,669	(26,338,241)	34,012,422

미수수익의 감소(증가)	672,000	0	1,656,000	42,480,842

선급금의 감소(증가)	(278,623,442)	(267,097,731)	457,676,441	(210,826,604)

선급비용의 감소(증가)	2,332,286	0	18,529,763	74,289,654

장기선급비용의 감소(증가)	6,889,901	6,889,902	31,092,535	33,905,021

재고자산의 감소(증가)	(1,818,990,030)	(417,442,443)	(505,399,802)	602,070,923

매입채무의 증가(감소)	(4,778,024,468)	(10,897,913,726)	(5,426,417,681)	7,163,947,184

미지급금의 증가(감소)	(516,237,354)	(399,374,296)	(56,900,930)	(429,708,194)

당기법인세부채의 증가(감소)	0	0	0	(65,420,484)

예수금의 증가(감소)	19,598,480	15,334,490	6,225,850	1,945,540

선수금의 증가(감소)	253,806,428	0	71,217,196	(11,007,200)

미지급비용의 증가(감소)	(15,059,479)	(1,952,420)	22,110,076	(24,345,298)

하자보수충당부채의 증가(감소)	0	0	15,080,445	6,632,710

퇴직급여채무의 증가(감소)	(85,930,380)	0

이자수취	17,631,499	18,529,015	54,999,661	42,217,355

이자지급	(82,025,414)	(49,147,292)	(174,351,192)	(207,455,989)

법인세납부(환급)	(2,882,880)	(2,851,900)	(29,637,390)	13,252,672

투자활동현금흐름	(520,269,504)	(186,873,828)	(1,810,944,750)	(587,307,727)

단기금융상품의 회수	73,490,000	0	600,000,000	3,899,716

보증금의 감소	25,010,000	5,000,000	38,000,000	10,000,000

예수보증금의 증가	62,000,000	0	0	0

단기대여금의 감소	0	0	0	250,000,000

사무용비품의 처분	0	141,318	168,560	822,350

시설장치의 처분	0	0	0	8,819,438

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0	263,687,837	0

단기금융상품의 증가	0	(150,000,000)	(300,000,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(9,000,000)	(9,000,000)	(36,000,000)	(36,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,200,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(30,762,007)	0

단기대여금의 증가	0	0	(190,000,000)

주임종단기채권의 증가	(200,000)	0

보증금의 증가	(28,789,622)	0	(1,300,000)	(96,280,000)

시설장치의 취득	0	(29,500,000)	(138,310,000)

차량운반구의 취득	(126,235,023)	0

공구와기구의 취득	(677,615)	(15,700,000)	(41,419,970)	(18,220,000)

사무용비품의 취득	(8,660,436)	(17,315,146)	(35,827,491)	(71,989,231)

개발 중인 무형자산의 취득	(492,318,808)	0	(737,959,679)	0

소프트웨어의 취득	(10,950,000)	0	(21,850,000)	(10,050,000)

기타무형자산의 취득	(3,938,000)	0	(277,182,000)	0

재무활동현금흐름	(897,415,592)	(1,111,029,636)	6,546,128,349	(3,688,245,986)

단기차입금의 증가	1,062,469,427	620,058,346	4,325,986,050	3,306,386,860

장기차입금의 증가	4,500,000,000	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	7,000,000,000	0

유동성장기부채의 증가	131,810,000	131,810,000	5,027,240,000	527,240,000

자기주식의 처분	0	0	0	331,362,340

단기차입금의 상환	(1,688,075,019)	(1,599,277,982)	(4,252,617,701)	(6,798,755,186)

유동성장기부채의 상환	(4,771,810,000)	(131,810,000)	(527,240,000)	(527,240,000)

장기차입금의 감소	(131,810,000)	(131,810,000)	(5,027,240,000)	(527,240,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,475,272,586	3,547,836,836	4,157,002,911	520,123,673

기초현금및현금성자산	5,729,967,064	1,572,964,153	1,572,964,153	1,052,840,480

기말현금및현금성자산	10,205,239,650	5,120,800,989	5,729,967,064	1,572,964,153