한울소재과학 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	28,684,822,521	38,259,788,773

현금및현금성자산	2,851,549,484	5,466,279,227

단기금융상품	1,300,000,000	0

매출채권	1,033,713,308	15,082,468,709

기타수취채권	2,225,830,244	139,360,415

재고자산	20,659,381,069	17,407,596,652

기타유동자산	600,389,276	155,909,470

당기법인세자산	13,959,140	8,174,300

비유동자산	9,960,937,204	9,522,282,894

유형자산	3,620,101,848	3,668,410,977

영업권 이외의 무형자산	4,276,687,108	3,193,143,335

장기금융상품	20,830,500	221,830,500

기타수취채권	211,592,522	192,802,900

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,200,000,000	1,230,762,007

관계기업에 대한 투자자산	0	30,762,007

종속기업에 대한 투자자산	1,200,000,000	1,200,000,000

이연법인세자산	623,351,363	986,129,752

기타비유동자산	8,373,863	29,203,423

자산총계	38,645,759,725	47,782,071,667

부채

유동부채	5,519,676,326	15,242,531,110

단기매입채무	2,404,601,428	7,449,163,658

단기차입금	268,494,198	1,633,244,233

유동성장기차입금	659,050,000	5,027,240,000

기타지급채무	1,014,027,397	1,024,355,623

기타유동부채	1,173,503,303	108,527,596

비유동부채	11,869,171,529	8,045,572,783

장기차입금	4,895,430,000	790,860,000

전환사채	5,698,832,794	4,854,562,165

파생금융부채	1,241,611,000	2,348,192,000

비유동하자보수충당부채	33,297,735	51,958,618

부채총계	17,388,847,855	23,288,103,893

자본

자본금	3,478,520,000	3,478,520,000

자본잉여금	4,459,531,291	4,459,531,291

기타자본구성요소	(843,880,464)	(843,880,464)

이익잉여금(결손금)	14,162,741,043	17,399,796,947

자본총계	21,256,911,870	24,493,967,774

자본과부채총계	38,645,759,725	47,782,071,667

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,873,159,536	15,721,163,046	5,880,154,277	25,228,905,344

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,380,439,203	11,656,570,435	4,602,503,289	21,931,075,542

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,492,720,333	4,064,592,611	1,277,650,988	3,297,829,802

매출원가	3,525,095,189	11,066,884,936	4,657,556,547	18,986,906,745

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,603,650,600	7,859,642,121	3,362,906,095	16,565,147,768

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	921,444,589	3,207,242,815	1,294,650,452	2,421,758,977

매출총이익	1,348,064,347	4,654,278,110	1,222,597,730	6,241,998,599

판매비와관리비	2,485,309,599	7,790,987,838	2,587,270,313	8,298,169,397

영업이익(손실)	(1,137,245,252)	(3,136,709,728)	(1,364,672,583)	(2,056,170,798)

기타이익	9,258,921	50,772,263	3,559,917	47,051,043

기타손실	(18,961,890)	118,589,311	26,643,477	76,006,355

금융수익	31,522,986	1,340,431,885	63,978,493	120,943,912

금융원가	332,306,039	1,010,182,624	25,177,967	169,805,449

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,409,807,494)	(2,874,277,515)	(1,348,955,617)	(2,133,987,647)

법인세비용	0	362,778,389	0	53,628,095

당기순이익(손실)	(1,409,807,494)	(3,237,055,904)	(1,348,955,617)	(2,187,615,742)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,409,807,494)	(3,237,055,904)	(1,348,955,617)	(2,187,615,742)

주당이익

기본주당이익(손실)	(221)	(506)	(211)	(342)

희석주당이익(손실)	(221)	(506)	(211)	(342)

자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	20,036,146,551	27,130,317,378

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,187,615,742)	(2,187,615,742)

2016.09.30 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,848,530,809	24,942,701,636

2017.01.01 (기초자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	17,399,796,947	24,493,967,774

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,237,055,904)	(3,237,055,904)

2017.09.30 (기말자본)	3,478,520,000	4,459,531,291	(843,880,464)	0	14,162,741,043	21,256,911,870

현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	4,312,434,138	1,843,252,931

당기순이익(손실)	(3,237,055,904)	(2,187,615,742)

당기순이익조정을 위한 가감	1,256,635,210	1,322,187,532

법인세비용	362,778,389	53,628,095

감가상각비	319,958,140	318,622,655

무형자산상각비	794,286,571	866,997,526

재고자산처분손실	5,443,670	0

유형자산처분손실	1,579,342	220,585

유형자산폐기손실	945,527	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,762,007	0

무형자산손상차손환입	(11,000,000)	0

파생금융부채평가이익	(1,106,581,000)	0

이자수익	(84,375,899)	(48,575,138)

이자비용	942,838,463	131,293,809

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,342,903,259	2,823,955,609

매출채권의 감소(증가)	14,048,755,401	17,505,854,396

미수금의 감소(증가)	(37,484,536)	(212,853,015)

단기미수수익의 감소(증가)	14,119,690	0

선급금의 감소(증가)	(429,103,756)	(541,050,264)

선급비용의 감소(증가)	(15,376,050)	14,918,493

장기선급비용의 감소(증가)	20,829,560	27,926,366

재고자산의 감소(증가)	(3,257,228,087)	(4,636,910,611)

매입채무의 증가(감소)	(5,044,562,230)	(10,668,835,035)

미지급금의 증가(감소)	(3,361,557)	(370,046,474)

예수금의 증가(감소)	1,321,512	8,511,520

선수금의 증가(감소)	1,063,654,195	1,701,548,158

미지급비용의 증가(감소)	0	(1,952,420)

충당부채의 증가(감소)	(18,660,883)	(3,155,505)

이자수취(영업)	61,270,916	46,584,874

이자지급(영업)	(105,534,503)	(133,771,582)

법인세납부(환급)	(5,784,840)	(28,087,760)

투자활동현금흐름	(5,298,793,846)	(369,686,543)

단기금융상품의 처분	0	600,000,000

장기금융상품의 처분	216,000,000	0

임차보증금의 감소	10,000,000	37,555,390

예수보증금의 증가	62,000,000	0

단기대여금의 처분	40,000,000	0

단기금융상품의 취득	(1,300,000,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(27,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(30,762,007)

단기대여금의 취득	(2,080,000,000)	0

임차보증금의 증가	(28,789,622)	(1,300,000)

예수보증금의 감소	(62,000,000)	0

기계장치의 취득	(36,380,000)	(29,500,000)

차량운반구의 취득	(126,235,023)	0

집기의 취득	(6,812,240)	(41,419,970)

사무용비품의 취득	(104,746,617)	(31,617,491)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,851,540,428)	(424,610,465)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(11,351,916)	(21,850,000)

기타무형자산의 취득	(3,938,000)	(98,182,000)

재무활동현금흐름	(1,628,370,035)	(1,245,720,773)

단기차입금의 증가	2,934,428,337	2,635,086,586

장기차입금의 증가	4,500,000,000	0

유동성장기부채의 증가	395,430,000	395,430,000

단기차입금의 상환	(4,299,178,372)	(3,485,377,359)

유동성장기부채의 상환	(4,763,620,000)	(395,430,000)

장기차입금의 상환	(395,430,000)	(395,430,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,614,729,743)	227,845,615

기초현금및현금성자산	5,466,279,227	1,572,964,153

기말현금및현금성자산	2,851,549,484	1,800,809,768