S&K폴리텍 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 산업의 특성폴리우레탄 폼 시트는 휴대폰, LCD 등 IT제품의 충격흡수용 부품 소재로 적용되고 있는 제품으로 IT 부품 소재 산업에 속해 있습니다.부품소재산업은 IT 기술의 혁신과 정보통신기기, 디지털 가전, Display 등 IT 산업의 발전과 함께 IT제품의 경쟁력과 부가가치를 높일 수 있는 선도 산업이며 IT 소재는 완제품과 부품의 기초, 기반 산업일 뿐 아니라 신규 고부가가치 산업 발굴에 기여하는 산업입니다. 따라서 당사가 주력으로 생산,판매하고 있는 IT소재 사업은 부품소재산업 및 IT 산업과 유사한 성장 모멘텀을 형성하고 있으며, 특히 IT 산업의 발전과 밀접히 연관되어 있습니다.IT 부품소재 산업은 전방 산업인 휴대폰, 가전기기, 디스플레이 등의 신제품 출시 주기가 짧기 때문에 소량 다품종의 생산 및 판매가 가능한 시스템이 구축되어 있어야 하며, 연구개발에 대한 집중 투자를 통해 최근의 소비자 트렌드인 고기능성 및 친환경 제품을 개발하여 적시에 출시하는 것이 필요합니다. 따라서 기존 대량 생산 및 판매를 통해 제품을 공급해 온 대규모 제조사의 시장진입이 용이하지 않으며, 초기 생산시설 구축비용 및 연구개발의 노하우가 필요하여 후발업체가 진입하기에 장벽이 높은 산업입니다. 나. 산업의 성장성

전자소재 세계 시장은 1200억 달러 규모로 반도체 시장보다 크며 이동통신 단말기 시장과 비슷한 규모로 평가 되고 있습니다. 이와 같은 IT소재 산업의 성장은 크게 두 가지 측면에서 가능 하였습니다. 그 하나는 IT 소재산업의 전방 산업인 IT산업의 급속한 성장입니다. IT 산업의 시장 규모는 2000년 이후 연간 15% 이상 성장해 왔으며, 특히 IT 산업의 대표 산업인 휴대폰 산업의 경우 전세계 시장규모가 2002년 이후 3배이상 성장하였습니다. 또한 국내 휴대폰 연간 출하량은 2002년 대비 4배 이상 성장했습니다. 이러한 IT산업의 급속한 성장은 관련 IT소재산업의 동반 성장효과를 발생시켰으며, 여기에 정부의 부품 소재 산업 육성 및 국산화 정책에 따라 부품 소재 산업의 무역수지가 개선되면서 시너지 효과를 발휘하게 되었습니다.둘째로는 물질적 풍요를 넘어서 삶의 질을 중요시 하는 21세기의 Trend 입니다. 선진국과 상류층에서 시작한 인간 삶의 질 향상에 대한 욕구는 Well Being 이라는 신 개념의 생활문화를 창출해 낼 만큼 커다란 사회적 흐름이었고, 소비자는 제품의 선택기준으로서 제품의 성능뿐만 아니라 인체에의 무해성, 제품의 디자인 등을 중요시 하게 되었습니다. 또한 정부차원에서는 환경 보전을 위해 친환경 제품 및 소재에 대해 규제를 강화하면서 소재 기술이 한 단계 업그레이드되는 계기가 되었습니다. 다. 경기변동의 특성휴대폰, OLED(LCD) 등 IT제품의 충격흡수용 부품 소재산업은 전방산업인 휴대폰 및 OLED(LCD)산업의 경기변동에 따른 영향을 받고 있습니다.전방산업인 휴대폰 산업의 경우 국내의 대표적인 수출 품목으로서 국내 내수경기와 국제유가, 환율 등의 세계 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 동절기에 최저의 수요를 보이다가 봄부터 수요가 확대되어 가을에는 수요가 최고수준에 달하는 패턴을 보이고 있습니다. 라. 국내외시장여건국내외에서 시판되고 있는 고밀도 폴리우레탄 폼 제품은 크게 당사의 NANOCELL™, 미국 ROGERS와 합작회사인 일본 RIC(Rogers Inoac Co.)의 PORON 제품, 고경도 폴리우레탄 폼을 제조하는 소규모 업체를 인수하여 설립한 유티스㈜의 ESORBA 제품등 과점시장을 형성하고 있습니다.RIC의 PORON은 당사 제품이 개발되기 전부터 사용되어 기존의 인지도를 확보하고 있는 제품으로 당사가 그 점유율을 점령해야 하는 목표시장입니다.고밀도 폴리우레탄 폼 제품은 LCD, OLED TV (LCD TV), 디지털카메라 등 디지털 가전의 보급과, 휴대폰과 노트북등 기능을 중시하는 신제품이 개발되면서 신규수요와 교체수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 중국, 인도 등 신흥시장을 중심으로 하는 저가폰 시장의 수요가 증가하면서 시장규모가 증가하고, 가전제품과 자동차의 기능이 향상되면서 전자재료, 부품의 수요가 더욱 증가할 것으로 전망됩니다.국내시장에서는 휴대폰 및 OLED(LCD) 시장기반위에 새로운 시장진출을 위하여 삼성프린터사업의 확대에 따라 당사에서도 프린터 시장의 제품개발을 추진하여 2008년 하반기 프린터용도인 LES제품 개발에 성공하여 스펙인을 추진하였습니다. 이 제품군은 2009년부터 매출이 발생되어 점차 매출비중을 확대하고 있습니다. 또한 프린터시장은 삼성이외에도 HP,EPSON 등의 세계시장으로 진출하기 위한 노력을 지속적으로 진행하고 있으며 이에 따르는 매출증대가 기대되고 있습니다. 마. 회사의 경쟁우위요소

당사가 보유한 고밀도 폴리우레탄 폼 제조 기술은 현재 국내 최초로 개발되어 제품화에 성공하였으며 휴대폰, OLED(LCD) 등 전자기기의 부품뿐만 아니라 자동차부품, 스포츠용품, 의료용품 등 넓은 분야에 응용될 수 있는 기술적 입지를 확보하고 있습니다.

그리고 원료를 선택하는 배합 기술과 혼합, 코팅, 경화로 이루어지는 가공 공정에서의 노하우, 그리고 이를 얇은 두께의 제품을 균일하게 생산하기 위한 설비의 노하우에서 보유기술에 대한 높은 기술적 진입장벽이 존재합니다.

원천기술 및 응용기술의 보호 없이는 회사의 배타적인 기술력 확보가 어렵습니다. 당사는 설립이후 꾸준한 특허출원 등을 바탕으로 지적재산권을 확보하였으며, 이를 통해 기술의 안정성과 우위성을 보유하고 있습니다.

바.조직도

2.주요 제품 및 서비스등 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 휴대폰 및 LCD제품등의 충격흡수용 고밀도 폴리우레탄 폼시트를 생산,판매하고 있으며 공시대상기간중 주요제품등의 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

고밀도폴리우레탄폼시트	제품	SAU,PSR,ESR외	휴대폰 및 OLED(LCD)제품의충격흡수용	NANOCELL(나노셀)	15,719(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 동일한 품목이라 하더라도 두께, 색상에 따라 공급 가격이 달라지므로 주요 제품등의 가격산출은 전체품목별 매출액을 매출수량으로 나누어 계산하였습니다. 공시대상기간중 주요제품등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원,US$)

품 명	제18기 반기(16.01-16.06)	제17기(15.01-15.12)	제16기(14.01-14.12)

고밀도 폴리우레탄 폼시트	내 수	5,612	5,658	5,832

수 출(local 포함)	4,173(US$3.58)	3,361(US$3.10)	2,706(US$2.57)

주1) 제품수량단위는 길이 1m기준, 제품폭 500mm 기준입니다.

3.주요 원재료에 관한 사항가.주요 원재료 등의 현황

주요 원재료는 포리올,이소,필름,기타첨가제등이며 공시대상기간중 매입액은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

고밀도폴리우레탄폼시트	원재료	포리올	주요원재료	1,050(12.4%)	KPX케미칼 등

이 소	"	302(3.6%)	에이피텍 등

필 름	"	5,537(65.4%)	신화인터텍 등

기타첨가제	"	1,448(17.1%)	씨케이 등

소계	8,337(98.5)%

외주가공비	제품가공외	제품가공외	124(1.5%)	씨엔에프등

합계	8,461(100%)

나.주요 원재료 등의 가격변동추이

주요 원재료가격은 납품사의 원자재 수급가격 및 국제 시세와 유가에 의해서 변동됩니다. 주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원,U$)

품 명	제18기 반기(16.01-16.06)	제17기(15.01-15.12)	제16기(14.01-14.12)

포리올	내 수	3,238	3,358	3,352

수 입	-	-

이 소	내 수	3,083	3,373	3,711

수 입	-	-

필 름	내 수	748	550	259

수 입	-	-

주1) 상기 금액은 1kg 단가기준이며 필름류만 길이1m(폭은 630mm, 650mm, 1140mm등) 단가기준입니다.

4.생산 및 설비에 관한 사항 가.생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 :천M)

사업부문	품 목	사업소	제 18 기 반기	제 17 기	제 16 기

고밀도폴리우레탄 폼시트	SAU,PSR,ESR등	안산시성곡동시화공단공장	7,640	7,640	7,640

(산출근거)

① 산출기준

-당사의 설비는 다품종생산이 가능하여 생산능력을 품목별로 산출하는 것은 어려우므로 생산실적상의 제품구성과 동일하다는 가정 하에 생산능력을 산출하였습니다.-당사의 생산라인은 현재 2교대로 운영되고 있습니다. 따라서 생산능력 기준은 2교대 가동기준으로 산정하였습니다.

② 산출방법

-생산능력 계산: 각 생산라인별 품목별 일일생산량합계 × 조업일 -각 생산라인별로 조업일과 품목별 평균일일생산량을 기준으로 산출하였으며, 당사의 생산능력은 제품의 품목, 규격에 따라 생산능력이 변동되므로 제품 생산비율에 따라 생산시간 및 생산금액의 차이가 발생할 수 있습니다.

나.생산실적 및 가동율 공시대상기간의 생산실적은 다음과 같습니다.

(단위 :천M )

사업부문	품 목	사업소	제 18 기 반기	제 17 기	제 16 기

고밀도폴리우레탄 폼시트	SAU,PSRESR등	안산성곡동시화공단공장	3,853	5,958	6,047

공시대상기간의 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	반기가동가능시간	반기실제가동시간	평균가동률

고밀도폴리우레탄폼시트	19,205	13,795	71.84%

* 가동가능일×생산라인수×일18시간 다. 생산설비의 현황 당사는 경기도 안산시 성곡동소재 시화공장에 생산설비를 보유하고 있습니다.기존 5개라인을 가동중이었으나 2011년도에 2개라인을 신설하여 총 7개라인(연구소 Pilot line 제외)을 보유하고 있습니다.

라. 설비의 신설, 투자계획2010.12.30 공시한 바와 같이 고밀도 폴리우레탄 폼시트 사업의 기존 제품 및 신제품 매출확대와 향후 신규사업 추진을 위한 공장 부지 확보를 위해 안산소재 시화멀티테크노밸리의 산업시설용지(118억원)를 취득하였으며 분양대금은 2014년도분 27억을 포함하여 납입완료하였습니다. 그 중 2016년 1월 6일 토지 일부에 공장(21억원)을 준공 완료 하였습니다.

(단위 :백만원 )

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제18기(2016년)	제19기
(2017년)

고밀도폴리우레탄폼시트	시화MTV	건물외	5,000	2,500	2,500	-생산시설 및 물류 시설의 증대 -신규사업 추진을 위한 신설공장 확보

계	5,000	2,500	2,500

5.매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	구 분	제18기 반기	제17기	제 16 기

고밀도폴리우레탄폼시트	제품	내 수	4,916	8,528	7,396

수 출(local 포함)	10,803	15,142	14,238

합 계	15,719	23,670	21,634

나. 판매방법 및 조건 등(1) 판매조직

당사는 영업전무 외 8명으로 구성된 영업본부가 영업 업무를 담당하고 있습니다. 휴대폰 담당에 2명, LCD 담당에 1명, 기타시장 담당에 1명, 해외영업에 1명, 영업 관리에 2명이 근무하고 있습니다. 인원 구성은 아래와 같습니다.

구 분	인 원	담당업무

영업본부	전무	1명	영업,생산,연구 총괄

이사	1명	영업 총괄

차장,과장	4명	휴대폰/LCD,해외영업담당

대리	1명	기타시장담당

주임	1명	해외 영업관리 담당

사원	1명	국내 영업관리 담당

계	9명

(2) 판매경로

국내 시장의 경우 판매 경로는 직거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이는 수요업체의 요구사항을 직접 당사에서 접수하여 고객의 요구사항을 직접 해결하도록 하기 위함으로서 신제품 개발 및 시장 흐름을 정확이 파악하여 영업 방향을 끌고 갈 수 있는 장점이 있습니다. 특히 짧은 제품 주기가 특징인 휴대폰 시장의 경우 고객의 요구사항은 급속히 변하고 있기 때문에 이와 같은 직거래 방식의 판매 경로는 적절하다고 생각됩니다. 해외 시장의 경우는 각국에 Agent를 두고 제품의 판매 촉진을 위하여 제품 A/S를 중심으로 해외영업팀에서 진행하고 있습니다.

매출유형	품목	구분	판매경로유형	판매경로	판매경로별 매출액(비중)

제품	고밀도PU폼	수출	DirectLocal	P/O접수→선적→T/T(OR L/C) 외화송금	10,803백만원(68.7%)

국내	Direct	P/O접수→고객납품→세금계산서→수금(현금)	4,916백만원(31.3%)

주) 수출의 경우는 T/T송금방식으로, 내수는 주문 생산 방식에 의한 현금으로 결제 받고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	판매조건

국내	P/O접수→고객납품	현금결제

수출	P/O접수→선적	T/T or L/C

다. 판매전략

(1)기존거래처 유지전략 당사 거래처에 대한 기술적 접근 필요성이 높기 때문에 직판 형태의 판매를 계속 유지하고 기술력과 제품 품질유지에 노력하고 있으며 기존거래선의 신규 스펙에 당사 제품이 채택될 수 있도록 기술영업을 강화하고 있습니다.(2)신규거래처 확보전략국내시장은 삼성,LG의 협력사를 중심으로 신규 개발품목 및 기존 품목의 거래처 영업을 진행하고 있으며 해외시장은 중국시장을 중심으로 대형컨버팅사에 직판영업을 강화하여 신규거래선을 확보하고 있습니다.

6.시장위험과 위험관리(연결기준)

연결실체의 주요 금융부채는 금융기관차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.지배기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

1) 이자율위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간 말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

차입금	1,870,000,000	1,668,000,000

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

차입금	(18,700,000)	18,700,000	(16,680,000)	16,680,000

2) 환율변동위험 연결실체는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD, CNY)

통화	당반기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	3,957,704	92,265	3,338,070	385,613

CNY	30,507,484	239,277	29,479,812	374,128

원화환산액	9,938,279,482	149,256,143	9,234,797,938	519,486,996

연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당반기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	225,103,785	(225,103,785)	173,013,989	(173,013,989)

CNY	264,347,382	(264,347,382)	262,751,559	(262,751,559)

상기 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

3) 가격위험 연결실체는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 없습니다.

(2) 신용위험

연결실체의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.

1) 매출채권및기타채권 연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기말	전기말

매출채권및기타채권	7,369,841,038	7,165,579,212

2) 기타자산 현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결실체의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 1,754,432,590 - - - 1,754,432,590 유동금융부채 599,401,782 3,700,000,000 - - 4,299,401,782 비유동금융부채 - - 11,454,850,000 1,920,150,000 13,375,000,000 합계 2,353,834,372 3,700,000,000 11,454,850,000 1,920,150,000 19,428,834,372 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 2,102,000,157 - - - 2,102,000,157 유동금융부채 660,623,324 3,700,000,000 - - 4,360,623,324 비유동금융부채 - - 24,621,000,000 834,000,000 25,455,000,000 합계 2,762,623,481 3,700,000,000 24,621,000,000 834,000,000 31,917,623,481 나. 자금조달약정 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 차입한도약정 사용금액 16,375,000,000 28,455,000,000 미사용금액 1,052,000,000 202,000,000 계 17,427,000,000 28,657,000,000 (4) 자본위험의 관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 연결실체는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 총부채 22,515,489,686 34,768,160,539 차감: 현금및현금성자산 (14,814,825,414) (28,047,522,348) 순부채 7,700,664,272 6,720,638,191 자기자본 50,047,193,575 48,945,581,585 순부채및자기자본 57,747,857,847 55,666,219,776 부채비율 13.33% 12.07% 7.경영상의 주요계약 계약처 계약체결일 계약기간 계약목적 대금결제방법 주요내용 S POLYTEC S.Z.(HK) 2015.12.10 1년자동연장 중국시장 진출 및 시장 확대를 위한 계약 T/T or L/C선적월 말일 기준 USANCE 120일 -수출공급계약1.제품판매에 최선을 다하고 일정량이상 발주함2.Delivery Term은 CIF 홍콩임3.Warranty는 수출한 날로부터 6개월임4.특허와 관련한 문제는 S 책임이 있음 S POLYTEC K.S.(HK) 2015.12.19 1년자동연장 중국시장 진출 및 시장 확대를 위한 계약 T/T or L/C선적월 말일 기준 USANCE 120일 (영업개시후 5개월까지는 30일을 추가로 연장함) -수출공급계약1.제품판매에 최선을 다하고 일정량이상 발주함2.Delivery Term은 CIF 홍콩임3.Warranty는 수출한 날로부터 6개월임4.특허와 관련한 문제는 S 책임이 있음 8.연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 에스엔케이폴리텍(주) 기술연구소 IT팀 CQS팀 신사업팀 - IT 부품 소재용 폴리우레탄 개발 - 생산기술,공정개발 - 고객 품질,기술 서비스제공 - 고객 요구사항 대응 - IT 부품 소재용 고분자 개발 - 신규 사업 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 반기 제17기 제16기 비 고 원 재 료 비 91 114 200 인 건 비 121 218 233 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 19 13 10 연구개발비용 계 231 345 443 회계처리 판매비와 관리비 - - - 제조경비 231 345 443 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.47% 1.46% 2.05% 나. 연구개발 실적 (1) PSR (Slow Recovery High Density Polyurethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2000.01~2003.01■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 PSR 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과자동차, 항공기, 선박, 전자, 전기등 각종 산업 전반에 사용되는 기계장치의 충격 및 진동흡수용 소재로 NBR, CR, EPDM, Silicone rubber, Low density polyurethane, EVA, PE, PP 등의 Solid와 폼(스펀지) 형태의 제품이 사용되었습니다. 산업 과 기술의 발전으로 사용 용도에 맞는 물성을 기존 소재들은 요구 물성을 충족하기 어려웠습니다.최근 전자가전 제품이 경량화, 고기능화, 다양화됨에 따라 제품의 구조가 복잡해지고 있습니다. 또한 다양한 기능의 부품이 협소한 내부 구조에 집적되므로 기구의 설계시 부품과 케이스사이에 공간이 불규칙적으로 발생되고 또한 액정표시부, 마이크, 카메라 등은 외부 충격에 대한 보호가 필요하게 되었습니다. 따라서 그러한 보호를 위해 사용되는 씰(seal)재는 충격 및 진동흡수성이 우수한 특성이 요구됩니다. 구조의 복잡성과 경량화에 따라서 씰재는 두께가 얇아져야 하는 반면 압축시 씰링 특성이 우수하고 형태 변형이 쉽게 이루어져야하고 충격흡수 특성이 있어야 합니다. 이런 용도의 씰재로서 기존에는 저밀도 폴리우레탄폼, 올레핀폼, 고무폼 등이 사용되어 왔습니다.저밀도 폼류는 연질이지만 충격흡수성이 낮고 먼지 유입 및 빛 차단 효과가 없는 단점이 있습니다. 따라서 위의 물성을 만족하고 이전의 소재의 단점을 극복하기 위해 당사에서는 제조가 용이하고 다양한 물성을 양산할 수 있는 폴리우레탄 폼을 개발하였습니다. 상기 요구물성을 나타내기 위해서는 밀도가 높고(0.2g/㎤ 이상) 셀사이즈가 미세하고(평균100㎛이하) 균일하며 얇은두께(0.2mm)의 특성을 갖추어야 합니다. 또한 충격흡수성이 우수하기 위해서는 탄성율이 낮고 폼이 충격에 대한 회복 속도가 천천히 일어나는(Slow recovery)특성이 있어야 합니다. 국내 최초로 개발한 충격 진동흡수용 폴리우레탄 폼인 PSR 제품은 위의 요구사항과 물성을 충족하고 기존의 수입제품에 의존했던 소재를 대체하므로 인해 가격 경쟁력 및 고객에 대한 기술적 대응 속도가 빠른 장점이 있습니다. 이 제품은 국내 특허 2종이 등록되었습니다. 제품단면비교.jpg 제품단면사진.jpg (2) LM, LMS(Low Modulus(Soft) High Density Polyurethane Foam Sheet) 개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.03-2003.07■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 LM,LMS 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과일반 폼(스펀지)은 0.01 ~ 0.1(g/㎤)정도의 저밀도 제품이 주종이기 때문에 Soft한 특성이 강하지만 기계적 물성이 취약합니다. 고무 스펀지(EPDM)인 경우 밀도는 낮지만 기계적 물성은 우수합니다. 그러나 정밀한 전기 전자 제품 내에서는 황 등의 물질이 악영향을 주고 가소제, 첨가제 등에 의한 환경 오염문제로 사용이 점점 줄어들고 있습니다.이에 당사에서는 폴리우레탄으로 고밀도이면서 황, 가소제등의 유해물질과 환경오염 물질이 함유되지 않은 친환경적이면서 고무와 같은 물성과 Soft한 특성의 소재를 개발하게 되었습니다. 이는 충격 진동뿐만 아니라 소리에 대한 선택성이 있어서 스피커 및 진동 모터 등의 개스킷 등으로 사용되고 있습니다. 그리고 영구 압축줄음율과 압축변형율이 낮고, 내후성 및 내환경성이 우수합니다. 또한 PET필름위에 폴리우레탄 폼을 케스팅하여 일체화된 제품으로 치수 안정성이 양호한 특성을 보입니다. 이 제품은 기존의 고무 스펀지 제품의 단점인 낮은 두께 가공의 한계점과 유해물질 및 전자제품 특수성에 의한 적용 한계를 폴리우레탄 폼 제품을 개발하므로 인해 기존제품(스펀지)을 대체하고 다양한 규격의 제품을 생산하므로 급속하게 변화되는 전자 산업의 부품 소재로 적용되고 있습니다. (3) HM, VHM((Very) High Modulus High Density Polyurethane Foam Sheet) 개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.02-2005.02■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 HM,VHM 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전기 전자제품의 Foot pad는 제품의 하중을 지탱해주고 내, 외부 진동에 대해 제품을 보호하면서 미끄럼 방지 효과와 제품 하중에 대한 반발성이 있어 내구성이 있어야 하는데 현재 국내에서는 Foot pad가 고무발이라는 명칭에서 알 수 있듯이 고무 제품이 주종을 이루고 있습니다. 한편 중국, 대만 등의 경우는 거의 고경도 폴리우레탄 폼 제품을 적용하고 있는 실정입니다. 제품의 하중을 지탱하고 내외부의 높은 진동 및 충격에너지를 흡수하기 위해서는 고밀도이면서 경도가 높은 폼이 필요합니다. 또한 표면 마찰계수가 높고 두께도 4mm 정도의 물성이 필요합니다. 이를 만족한 제품(밀도 0.4g/㎤이상, 경도 90이상, 미끄럼방지 표면처리, 최대두께 4mm)을 개발하였습니다. 현재 중국, 대만 등에서는 수요가 많고 구매 요청도 많아 수출 품목으로 중요한 제품이 될 것이고 국내에서도 점진적으로 사용양이 증가하고 있습니다. (4) PSR-C(도전성 PSR)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.02-2005.02■제 품 화 : 도전성 폴리우레탄 폼시트 PSR-C 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과각종 전자 통신 기기를 설계함에 있어서 회로상에서 발생하는 각종 유해 전자파나 전자기파는 주변의 전자 통신 기기의 기능을 혼란시키고, 성능을 저하시키며, 잡음과 영상을 훼손시키고, 수명을 단축시킬 뿐 아니라 불량제품 생성의 가장 큰 원인이 됩니다.전자 통신 기기들에 사용되는 LCD 모듈의 화면이 커지고 영상 및 문자 통신, 디지털 카메라등 그 기능이 다양화되어 사용된 IC 및 LCD 모듈이 통신 기기 내외부로부터 정전기, 전자파 과 전자기파에 더욱 민감하게 반응하게 됨에 따라 통신 기기들에 사용되는 충격 흡수 가스켓은 좁은 공간에 틈새가 없이 완전 밀착되면서도 기기 내외부에 발생하는 EMI/RFI를 차폐하기 위한 기능을 동시에 가져야 합니다.이를 차단하기 위하여 종래 사용되어진 여러 전자파 및 전자기파 차단 소재로는 각종 금속판, 금속 도전 처리된 직물, 도전성 도료, 테이프 등이 있습니다. 그러나 이런 제품은 전자파/전자기파의 차단은 가능하나, 가스켓의 주요한 물성인 충격흡수성 및 씰링성은 기대하기 어렵습니다.충격진동 흡수 특성의 PSR 제품에 타공하여 금속 성분이 함유된 도전성 코팅제를 표면 코팅하는 동시에 타공면이 코팅되어 좌우 및 상하 도전성을 부여하는 제품을 개발하였습니다. 현재 휴대폰뿐만 아니라 대형 LCD TV 샷시에 적용되고 있습니다. 이 제품 개발로 인해 특허 5종이 등록되어있습니다.(5) ES/ESR(Extra Soft High Density Polyurethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.06-2003.09■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 ES,ESR 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전자 통신 기기의 작아지고 얇아지려는 기술 진보에 맞춰 사용되는 부품 소재도 작고 얇은 공간 내에서 다양한 기능을 부여하여야 합니다. 이런 복잡해진 모듈을 진동 충격 및 먼지유입으로부터 차단하기 위한 가스켓 소재도 압축이 많이 되고 기구물의 요철을 충분히 매워주는 역할이 필요합니다. 이런 물성을 충족하는 소재로 Soft하여 곡면추종성(밀폐성)이 우수하고 압축율이 높으면서도 진동 충격 흡수성이 있는 중밀도(당사제품기준으로 중밀도이며 일반적인 폼 제품에 비해서는 고밀도임)의 폼 제품을 개발하였습니다. 이런 경우 전자 기기의 기구 설계자는 다양한 설계를 할 수 있고 원하는 두께의 소재를 선택하여 원하는 두께의 기기를 개발할 수 있는 장점을 확보할 수 있는 것입니다. (6) SGH(Polyurethane Elastomer)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2005.03-2005.12■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 SGH 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전기전자 시장의 디스플레이 산업이 휴대폰과 같은 소형 LCD에서 네비게이션, PDA, 게임기 등의 중형 LCD와 TV등의 대형 LCD로 확대되는 상황이고 특히 TV의 경우 주요 전자업체가 개발에 박차를 가하고 있습니다. 대형 디스플레이의 부품소재로서 가스켓은 기존에 실리콘 시트가 주종을 이루었습니다. 실리콘은 물성면에서 강점을 갖고 있으나 전자 부품 소재로는 실리콘의 오염성이나 가공상의 어려움으로 인해 생산성이 낮고 가격이 고가라는 단점이 있습니다. TV등의 가스켓으로는 압축율 보다는 고충격 에너지 흡수성이 있고 내후성과 난연성이 있어야 합니다. 결국 폼의 특성보다는 실리콘과 같은 엘라스토머 형태의 제품이 적합하기 때문에 당사에서는 non-foam형태로 실리콘보다는 충격흡수성이 있고, 내후성과 난연성을 부여하는 제품을 개발하였습니다. 또한 큰 장점중에 하나는 가공상의 장점입니다. 이는 가공업체의 생산성과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 실리콘은 제품의 폭과 길이가 한정되는데 비해 당사의 제품은 롤 상태로 폭과 길이에 대한 선택폭이 넓습니다. (7) ME(Microcell Elastomer Polyurethane Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.08-■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 시트 ME 제품 개발 진행중■ 연구개발 및 기대 효과 전기 전자 제품들에 대한 방수특성이 부각됨에 따라 사용되어지는 부품소재 또한 방수기능이 요구되어지고 있습니다. 점탄성을 이용한 Microcell Elastomer제품은 높은 에너지에 대한 충격흡수성이 우수하며, closed cell 형태의 셀 구조로 이루어져 있어 물에 대한 방수 특성이 우수합니다. 표면에 anti-slip성을 부과하여 미끄럼 방지 및 흔들림 방지효과를 지니며 외부먼지나 물의 침입을 방지하는데 더욱 좋습니다. 현재 방수특성을 지닌 소재들은 주로 일본에서 수입하여 사용되어 지고 있으며, 시장의 요구사항에 따라 그 수요는 점차적으로 증가하고 있습니다. 당사에서 개발중인 ME 제품은 이러한 요구사항을 충족시켜주는 제품으로 수입에 의존하고 있는 제품을 국산화하는데 많은 기여를 하리라 봅니다. (8) LES(Less Extra Soft High Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.09-2008.02■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 LES 제품 매출시현■ 연구개발 및 기대 효과 LES는 기존 제품(PET부착 또는 이형PET부착)과는 다르게 양면이 슬립성으로 코팅되어 있는 제품입니다. 이러한 제품은 양면으로 다양하게 사용이 가능하며 soft하면서도 반발탄력성이 좋습니다. 그리고 무엇보다 기계적강도(질김성,마모성,인장강도)가 좋아 기계적강도를 요구하는 특수한 부분에 사용이 가능하고 높은 하중에도 치수변형율이 매우 적습니다. 더불어 NANOCELL제품의 특징인 충격흡수력이 뛰어나 진동 및 강한 충격에도 대응력이 좋습니다. (9) HRC(High Resilience and non-skid coating high Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.08-2008.02■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 HRC 제품 매출시현■ 연구개발 및 기대 효과액정표시장치용 가스켓으로 사용되었던 폼의 기능은 충격흡수기능이 가장 주요한 것이었습니다. 하지만 현재 핸드폰 및 LCD,LED에 사용되는 가스켓의 기능성은 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전하고 요구되어져 왔습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성,저탄성,방수성등이 있습니다. 핸드폰의 기구물이 얇아지고 그에 따라 외부의 힘에 의해 기구물 사이 GAP이 벌어져 그 안으로 먼지 및 수분유입이 자주 발생합니다. 이를 방지하기 위해 밀폐/압축성이 좋은 HRC를 개발하게 되었습니다. HRC는 표면의 non-slip성으로 인해 정면 충격외에 측면 충격에서 액정표시장치(LCD등)등을 안전하게 밀착시켜 외부 충격에 의한 LCD와 기구물과의 2차충격을 줄일수 있는 장점을 가지고 있습니다. (10) PTR(테이프 일체형 High Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.10-■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 PTR 제품 개발 진행중■ 연구개발 및 기대 효과 현재 모든기기들이 초박형 스타일로 가면서 가스켓의 두께도 얇아지고 있는 추세에 있습니다. 폼의 두께가 얇아져가면서 그만큼 충격흡수성이 떨어지는데 이를 보완하고자 최소한의 두께에서 최대의 충격흡수효과를 내기 위한 폼을 개발하게 되었습니다. PTR은 PET부분이 얇아지고 폼의 비중이 높아져 얇은 두께에서도 폼의 기능이 확대되고 접착제가 붙어 있어 가공시 불필요한 생산가동단계가 줄어 들어 원가절감에 도움이 될것으로 예상됩니다. (11) STF(Soft Tape Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2009. 2월 - ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 STF 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 모든 통신 분야에서 인터넷의 발달로 데이터 전송량이 증가하고 이의 응용분야도 LCD, LED TV, 네비게이션, 프린터, 의료기기 등의 디지털 가전제품에 적용이 증가되고 있으며 복잡한 내부 케이블의 구조에서도 각 부품의 전기적 노이즈가 문제가 되고 있습니다. 이와 같이 통신 환경의 변화에 적합한 케이블로서 Flexible Flat Cable(FFC)의 사용이 증가하고 있는 상황입니다. 노이즈등의 문제를 해결하기 위한 방법으로 FFC 구조 내부에 폼형태의 패드를 적용하여 전기적 절연율을 조정할 수 있습니다. 당사 제품의 특징인 작고 균일한 셀 구조를 갖으면서 얇은 패드를 개발하여 Flexible Flat Cable에 적용하고자 합니다. (12) NES(Innovation Extra Soft Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2010. 1월 - 2011. 7월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 NES 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에는 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 필요 물성이 요구되고 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등이 있습니다. 이를 방지하기 위해 박막이면서 밀폐/압축성이 좋은 NES를 개발하게 되었습니다. (13) ESS(Extra Soft Seal Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2009. 1월 - ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 ESS 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰과 대화면 IT 기기의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 휴대장치로서 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에 필요한 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 화면 크기의 증가로 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 요구가 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등과 충격에 대한 보호성능이 과거 IT 제품에 비해 더욱 크게 부각되고 있습니다. 이를 방지하기 위해 박막이면서 충격흡수성, 밀폐/압축성이 우수한 ESS를 개발하고 있습니다. (14) LHP(Insole 용 Soft Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2007. 1월 - 2011. 1월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 LHP 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스포츠 신발의 인솔은 인체 하중을 지지하면서 분산하여 발의 피로와 압력을 완화해주는 역할을 해야 합니다. 최근 건강에 대한 관심증가로 기능성 운동화의 시장확대와 여전히 큰 기존 신발시장에 대응하기 위해 인솔 분야의 제품 개발을 하였습니다. 인솔용 제품은 다양한 적용분야에 대해 다양한 밀도에 따른 다양한 경도와 탄성력을 부여한 제품을 개발하여야 합니다. 또한 항균성과 땀등의 수분흡수 배출 성능이 있어야 합니다. 이와 같은 물성과 제품군을 만족하는 인솔용 폼을 개발하였습니다. (15) SAU( Special Application Urethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2013. 4월 - 2014. 4월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰과 대화면 IT 기기의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 휴대장치로서 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에 필요한 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 화면 크기의 증가로 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 요구가 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등과 충격에 대한 보호성능이 과거 IT 제품에 비해 더욱 크게 부각되고 있습니다. 이를 구현하기 위해 물성적인 부분으로 박막이면서 저반발/고반발에 충격흡수성이 뛰어나고 밀폐/압축성이 우수하며, 또한 탈착이 가능한 이형PET를 적용하여 가공성을 향상시켜 줄 수 있는 SAU를 개발하였습니다. (16) SAU TA(B) ( Special Application Urethane Tape Adhesive Black Foam Sheet )개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2015. 7월 - 2015. 9월■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU TA(B)제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 현재 모든기기들이 초박형 스타일로 가면서 가스켓의 두께도 ?아지고 있는 추세에 있습니다. 폼의 두께가 얇아져가면서 그만큼 충격흡수성이 떨어지는데 이를 보완하고자 최소한의 두께에서 최대의 충격흡수효과를 내기위한 폼을 개발 하게 되었습니다. 박막형태로 밀폐/압축성이 우수하고 충격 흡수에 탁월한 성능을 보이는 SAU Series에 Black tape을 합지한 TYPE으로 TAPE 일체형 제품 입니다.표면은 SAU 제품이 드러나 있고 반대면은 점착제가 있는 Tape 일체형으로써 가공시 별도로 Tape를 합지 하지 않으므로 가공성을 향상시킬수 있는 효과가 있습니다.또한 Base PET를 Black 색상으로 처리하여 차폐/차광등에 우수한 효과를 가지고있는 SAU TA(B) 제품을 개발하였습니다.(17) SAU TE(B)( Special Application Urethane Tape Embo Black Foam Sheet )개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2016. 2월 - 2016. 4월■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU TE(B)제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰의 IT 시장의 변화는 커지고 화면에 비해 두께가 ?아지면서 그에따라 적용되는 소재에는 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정 표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. SAU TE제품은 SAU TA와 유사한 제품으로 두께가 ?고 충격흡수성이 탁월하며 TAPE 일체형 제품군으로 점착제를 SAU TA(B) TYPE의 FLAT한 형태가 아닌 EMBO형태의 점착층을 구현하여 가공시 발생되는 기포현상의 개선이 가능한 제품입니다. 또한 Base PET를 Black 색상으로 처리하여 차폐/차광등에 우수한 효과를 가지고 있는 SAU TE(B) 제품을 개발 하였습니다. 9.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가.회사의 상표,고객관리정책 당사는 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품의 고유브랜드(NANOCELL™)를 국내외에 상표권으로 등록하였습니다. NANOCELL™은 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품을 통칭하는 상표명이며 세부제품명칭은 NANOCELL™ PSR, NANOCELL™ SAU, NANOCELL™ LM등으로 사용되고 있습니다. 나.지적재산권 보유현황 당사는 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품과 관련된 국내특허권 9종, 해외특허권 1종을 보유하고 있으며 상호(S POLYTEC CO., LTD.) 및 상표(NANOCELL™)와 관련된 국내상표권 5종, 해외상표권 12종을 보유하고 있습니다. 다.환경관련 규제사항 당사가 영위하고 있는 휴대폰 및 LCD 부품산업에 대한 특별한 규제는 없습니다. 최근 환경유해물질에 대한 규제가 강화되고 있으며 국내의 경우 6대 유해물질의 규제가 시행되고 있으나 당사 제품은 6대 물질은 물론 추후 관리 예정인 20여가지의 환경 유해 물질들도 함유하지 않도록 관리를 하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11012#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 ※ 아래의 제18기 반기, 제17기, 제16기,제15기,제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며 제18기 반기 재무제표는 회계감사인으로 부터 감사를 받아서 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18기 반기 제17기 제16기 제15기 제14기 [유동자산] 42,416 56,688 40,015 36,238 23,764 ㆍ현금및현금성자산 14,815 28,047 25,845 15,765 1,227 ㆍ매출채권및기타채권 7,370 7,166 8,100 5,473 6,162 ㆍ기타금융자산(유동) 14,547 16,089 54 8,063 12,111 ㆍ재고자산 5,540 5,287 5,579 6,509 4,250 ㆍ기타유동자산 144 99 437 428 14 [비유동자산] 30,147 27,026 24,657 26,003 21,077 ㆍ만기보유금융자산 - - - - - ㆍ관계기업투자주식 41 43 406 464 - ㆍ기타금융자산(비유동) 141 11 11 16 51 ㆍ유형자산 28,493 25,743 23,756 24,582 20,148 ㆍ무형자산 535 537 15 477 639 ㆍ이연법인세자산 937 692 469 464 239 자산총계 72,563 83,714 64,672 62,242 44,841 [유동부채] 6,927 7,159 7,125 11,234 1,356 [비유동부채] 15,589 27,609 11,530 5,915 1,967 부채총계 22,516 34,768 18,655 17,149 3,323 [자본금] 4,178 4,178 3,950 3,950 3,950 [자본잉여금] 22,808 22,808 21,838 21,838 19,542 [기타자본] (450) (260) (283) 33 1,745 [이익잉여금] 23,511 22,220 20,512 19,272 16,281 자본총계 50,047 48,946 46,017 45,093 41,518 매출액 16,948 25,584 22,477 15,923 14,052 영업이익 2,238 3,242 2,718 (1,614) (892) 계속사업이익 2,046 2,780 1,398 4,117 21 당반기순이익 1,399 1,837 1,398 4,117 21 총포괄이익 1,102 1,730 924 4,209 54 기본주당순이익 167원 222원 177원 521원 3원 희석주당순이익 152원 207원 175원 나. 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유 사업연도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 변동사유 제18기 반기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD.소프트인텍 주식회사 없음 없음 - 제17기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD.소프트인텍 주식회사 소프트인텍 주식회사 없음 신규회사 설립 및 신규회사 출자로 인한 자회사편입 제16기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD. 없음 없음 - 다. 요약 별도재무정보 ※ 아래의 제18기 반기, 제17기, 제16기,제15기,제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며 제18기 반기 재무제표는 회계감사인으로 부터 감사를 받아 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18기 반기 제17기 제16기 제15기 제14기 [유동자산] 42,376 54,722 36,668 31,383 23,764 ㆍ현금및현금성자산 13,287 25,684 24,328 13,880 1,227 ㆍ매출채권및기타채권 11,251 10,351 9,757 5,131 6,162 ㆍ기타금융자산(유동) 14,549 16,089 54 8,063 12,111 ㆍ재고자산 3,196 2,546 2,521 4,220 4,250 ㆍ기타유동자산 93 52 8 89 14 [비유동자산] 28,099 27,964 24,846 26,125 21,077 ㆍ만기보유금융자산 - - - - ㆍ종속기업투자주식 990 990 110 110 - ㆍ관계기업투자주식 41 43 500 500 - ㆍ기타금융자산(비유동) 11 11 11 16 51 ㆍ유형자산 25,585 25,691 23,740 24,558 20,148 ㆍ무형자산 535 537 15 477 639 ㆍ이연법인세자산 937 692 470 464 239 자산총계 70,475 82,685 61,514 57,508 44,841 [유동부채] 6,781 6,773 6,576 10,854 1,356 [비유동부채] 13,468 27,609 11,530 5,915 1,967 부채총계 20,249 34,382 18,106 16,769 3,323 [자본금] 4,178 4,178 3,950 3,950 3,950 [자본잉여금] 22,808 22,808 21,838 21,838 19,542 [기타자본] - - - - 1,745 [이익잉여금] 23,240 21,317 17,620 14,951 16,281 자본총계 50,226 48,303 43,408 40,739 41,518 매출액 15,719 23,670 21,634 13,466 14,052 영업이익 2,727 4,658 4,410 (471) (892) 계속사업이익 2,678 4,770 2,826 (202) 21 당반기순이익 2,031 3,827 2,826 (202) 21 총포괄이익 1,922 3,697 2,669 (144) 54 기본주당순이익 243원 463원 358원 (26)원 3원 희석주당순이익 221원 431원 353원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2016년 반기보고서_20160801.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 반기말 2016.06.30 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 반기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 42,416,144,560 56,687,888,319 40,014,923,883 현금및현금성자산 14,814,825,414 28,047,522,348 25,844,655,028 매출채권 및 기타유동채권 7,369,841,038 7,165,579,212 8,099,917,489 재고자산 5,540,575,558 5,286,614,549 5,579,182,107 기타유동금융자산 14,546,909,820 16,088,757,728 54,291,391 기타유동비금융자산 143,967,720 99,414,482 150,919,753 당기법인세자산 25,010 285,958,115 비유동자산 30,146,538,701 27,025,853,805 24,657,656,028 지분법적용 투자지분 41,132,751 43,283,320 405,591,419 유형자산 28,492,747,975 25,742,836,850 23,756,181,722 영업권 이외의 무형자산 534,552,576 537,332,921 15,425,728 이연법인세자산 937,350,399 691,645,714 469,702,159 기타비유동금융자산 140,755,000 10,755,000 10,755,000 자산총계 72,562,683,261 83,713,742,124 64,672,579,911 부채 유동부채 6,926,426,234 7,159,196,033 7,125,275,655 매입채무 및 기타유동채무 1,754,432,590 2,102,000,157 1,388,972,849 기타유동금융부채 4,299,401,782 4,360,623,324 3,738,821,385 기타유동비금융부채 91,333,055 75,959,382 432,167,718 당기법인세부채 781,258,807 620,613,170 1,565,313,703 비유동부채 15,589,063,452 27,608,964,506 11,529,999,067 기타비유동금융부채 13,375,000,000 25,455,000,000 9,387,398,890 퇴직급여채무 2,214,063,452 2,153,964,506 2,142,600,177 부채총계 22,515,489,686 34,768,160,539 18,655,274,722 자본 납입자본 4,178,222,500 4,178,222,500 3,950,000,000 자본잉여금 22,808,033,601 22,808,033,601 21,837,970,656 기타자본구성요소 (449,716,332) (260,502,006) (283,041,674) 이익잉여금(결손금) 23,510,653,806 22,219,827,490 20,512,376,207 자본총계 50,047,193,575 48,945,581,585 46,017,305,189 자본과부채총계 72,562,683,261 83,713,742,124 64,672,579,911 연결 포괄손익계산서 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 8,583,111,148 16,947,960,892 4,981,988,458 9,408,831,381 25,584,532,509 22,477,555,765 매출원가 5,893,419,242 11,408,459,621 3,047,710,787 6,271,551,314 16,217,279,033 14,925,488,689 매출총이익 2,689,691,906 5,539,501,271 1,934,277,671 3,137,280,067 9,367,253,476 7,552,067,076 판매비와관리비 1,511,715,982 3,301,504,543 1,557,132,306 2,840,731,769 6,125,649,719 4,834,013,475 영업이익(손실) 1,177,975,924 2,237,996,728 377,145,365 296,548,298 3,241,603,757 2,718,053,601 금융수익 102,621,469 255,050,587 109,034,671 197,169,294 366,301,686 585,155,086 금융비용 128,193,535 300,618,532 83,008,489 179,772,511 410,242,309 1,048,349,757 기타이익 18,472,927 148,065,712 262,389,723 338,502,682 758,333,436 1,045,724,976 기타손실 (39,328,559) 294,341,625 603,980,198 617,877,113 1,175,860,918 325,400,798 법인세비용차감전순이익 1,210,205,344 2,046,152,870 61,581,072 34,570,650 2,780,135,652 2,975,183,108 법인세비용 385,400,789 646,668,963 (233,096,757) (460,883,426) 942,680,437 1,576,920,595 당기순이익(손실) 824,804,555 1,399,483,907 (171,515,685) (426,312,776) 1,837,455,215 1,398,262,513 기타포괄손익 (531,310,799) (297,871,917) 294,870,703 329,587,567 (107,464,264) (473,749,281) 확정급여제도의 재측정요소 (70,570,703) (108,657,591) 34,799,103 34,799,103 (130,003,932) (157,471,030) 해외사업장환산 외환차이 (460,740,096) (189,214,326) 260,071,600 294,788,464 22,539,668 (316,278,251) 총포괄손익 293,493,756 1,101,611,990 123,355,018 (96,725,209) 1,729,990,951 924,513,232 주당이익 기본주당이익(손실) 99 167 (21) (52) 222 177 희석주당이익(손실) 88 152 (19) (51) 207 175 연결 자본변동표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 33,236,577 19,271,584,724 45,092,791,957 45,092,791,957 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,398,262,513 1,398,262,513 1,398,262,513 신주인수권행사 신주인수권대가 (550,546,175) (550,546,175) (550,546,175) 기타자본잉여금 550,546,175 550,546,175 550,546,175 해외사업환산차 (316,278,251) (316,278,251) (316,278,251) 보험수리적 손익 (157,471,030) (157,471,030) (157,471,030) 2014.12.31 (기말자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 (283,041,674) 20,512,376,207 46,017,305,189 46,017,305,189 2015.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 (283,041,674) 20,512,376,207 46,017,305,189 46,017,305,189 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,837,455,215 1,837,455,215 1,837,455,215 신주인수권행사 228,222,500 970,062,945 1,198,285,445 1,198,285,445 신주인수권대가 기타자본잉여금 해외사업환산차 22,539,668 22,539,668 22,539,668 보험수리적 손익 (130,003,932) (130,003,932) (130,003,932) 2015.12.31 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 (260,502,006) 22,219,827,490 48,945,581,585 48,945,581,585 2015.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 (283,041,674) 20,512,376,207 46,017,305,189 46,017,305,189 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (426,312,776) (426,312,776) (426,312,776) 신주인수권행사 228,222,500 970,062,945 1,198,285,445 1,198,285,445 신주인수권대가 기타자본잉여금 해외사업환산차 294,788,464 294,788,464 294,788,464 보험수리적 손익 34,799,103 34,799,103 34,799,103 2015.06.30 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 11,746,790 20,120,862,534 47,118,865,425 47,118,865,425 2016.01.01 (기초자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 (260,502,006) 22,219,827,490 48,945,581,585 48,945,581,585 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,399,483,907 1,399,483,907 1,399,483,907 신주인수권행사 신주인수권대가 기타자본잉여금 해외사업환산차 (189,214,326) (189,214,326) (189,214,326) 보험수리적 손익 (108,657,591) (108,657,591) (108,657,591) 2016.06.30 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 (449,716,332) 23,510,653,806 23,510,653,806 50,047,193,575 연결 현금흐름표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 723,832,642 (1,006,808,129) 2,765,816,149 3,292,516,545 당기순이익(손실) 1,399,483,907 (426,312,776) 1,837,455,215 1,398,262,513 당기순이익조정을 위한 가감 (675,651,265) (580,495,353) 928,360,934 1,894,254,032 퇴직급여 225,587,466 205,259,591 480,063,331 413,061,213 감가상각비 220,230,543 276,324,079 555,984,891 837,094,722 무형자산상각비 2,780,345 2,601,535 5,383,207 3,972,657 대손상각비 296,228,512 312,786,004 27,584,699 139,476,834 기타의대손상각비 408,530,998 89,123,024 관계기업주식손상차손 317,913,050 317,913,050 무형자산손상차손환입 (65,000,000) 외화환산이익 (689,997) (301,180,736) (371,861,750) (399,434,284) 외화환산손실 122,767,245 12,319,552 6,971,624 6,075,842 지분법손실 2,150,569 24,761,753 44,395,049 58,490,319 이자수익 (255,050,587) (197,169,294) (366,301,686) (585,155,086) 이자비용 300,618,532 179,772,511 410,242,309 1,048,349,757 법인세비용 646,668,963 460,883,428 942,680,437 1,575,349,215 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (773,742,501) 253,171,870 1,214,142,141 (2,193,879,335) 기타유동비금융자산의 감소(증가) (46,172,310) 49,608,017 53,703,157 (46,843,518) 재고자산의 감소(증가) (367,493,675) (534,121,525) 296,205,342 930,000,354 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 37,657,580 (32,943,652) (203,017,286) 513,663,687 기타금융부채의 감소 (57,011,533) (11,461,850) (61,659,788) 4,335,830 기타유동비금융부채의 감소 17,851,686 55,654,184 (161,132,008) (14,162,250) 퇴직금의 지급 (4,793,122) (162,889,214) (162,889,214) (228,853,546) 사외적립자산의공정가치의 감소 (300,000,000) 27,518,505 (472,481,495) (271,225,799) 이자의 수취 253,401,228 217,152,101 374,835,349 553,597,141 이자의 지급 (295,534,199) (423,552,497) (426,780,582) (540,961,293) 법인세의 납부 (701,106,010) (1,312,902,765) (1,984,150,841) 67,178,548 투자활동현금흐름 (1,786,878,017) (1,219,428,509) (18,583,088,305) 8,253,978,106 기타유동금융자산의 처분 25,543,000,000 8,040,015,020 기타유동금융자산의 취득 (24,000,000,000) 0 기타비유동금융자산의 처분 600,000 5,000,000 기타비유동금융자산의 취득 (130,000,000) (830,000,000) (16,043,600,000) 유형자산의 취득 (3,199,878,017) (387,212,909) (2,312,797,905) (13,964,470) 무형자산의 처분 300,000,000 230,000,000 무형자산의 취득 (2,215,600) (527,290,400) (7,072,444) 기타보증금의 감소(증가) 재무활동현금흐름 (12,080,000,000) 1,197,886,555 17,965,886,555 (1,500,000,000) 단기차입금의 증가 700,000,000 3,000,000,000 장기차입금의 상환 (14,400,000,000) (9,387,398,890) (9,387,398,890) 장기차입금의 증가 2,320,000,000 9,387,000,000 25,455,000,000 5,500,000,000 주식의 발행 1,198,285,445 1,198,285,445 사채 상환 (10,000,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (13,143,045,375) (1,028,350,083) 2,148,614,399 10,046,494,651 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 (89,651,559) 95,553,726 54,252,921 33,063,714 기초현금및현금성자산 28,047,522,348 25,844,655,028 25,844,655,028 15,765,096,463 기말현금및현금성자산 14,814,825,414 24,911,858,671 28,047,522,348 25,844,655,028 3. 연결재무제표 주석 제18(당)기 반기 2016년 06월 30일 현재 제17(전)기 반기 2015년 06월 30일 현재 에스엔케이폴리텍 주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에스엔케이폴리텍 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1999년 11월 8일 설립되어, 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 시화공단에 제조시설을 가지고 있습니다. 당사는 2007년 7월 26일에 한국증권선물거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인받아 당사의 주식은 2007년 7월 30일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 보통주 자본금은 4,178,223천원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주 주 주 식 수 금 액 지 분 율 강원형 2,930,492 1,465,246,000 35.07% 김찬욱 500,000 250,000,000 5.98% 김영미 250,000 125,000,000 2.99% 송진호 168,000 84,000,000 2.01% 김용수 140,000 70,000,000 1.68% 방금자 100,000 50,000,000 1.20% 이욱열 96,000 48,000,000 1.15% 길투자자문(주) 90,370 45,185,000 1.08% 기타 4,081,583 2,040,791,500 48.84% 합 계 8,356,445 4,178,222,500 100.00% 2. 종속기업의 개요 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지배기업기준 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지배기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당반기말 전기말 당사 S POLYTEC HK 자회사 지분 투자 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC S.Z.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC K.S.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC S.Z.(HK) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 S POLYTEC K.S.(HK) S POLYTEC K.S.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 당사 소프트인텍(주) 자회사 화학제품 제조 대한민국 100 100 12월 (2) 당반기말 현재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄손익 S POLYTEC HK 49,210,915 1,493,204 - (7,335,495) (7,335,495) S POLYTEC S.Z.(HK) 7,331,298,291 5,918,209,467 3,206,953,876 81,313,396 81,313,396 S POLYTEC K.S.(HK) 4,345,332,095 2,667,209,623 759,022,798 (33,430,144) (33,430,144) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 5,082,194,726 6,223,819,896 3,138,876,571 (1,115,240,939) (1,115,240,939) S POLYTEC K.S.(CHINA) 2,730,383,823 3,052,633,776 1,769,518,914 (314,529,131) (314,529,131) 소프트인텍(주) 3,458,924,638 2,651,597,807 57,346,890 (176,806,669) (176,806,669) (*) 상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 중요한 회계적 추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 5. 영업부문정보연결실체의 영업부문은 최고영업의사결정자인 지배기업의 대표이사에게 보고되는 1개의 사업부문 단위로 공시되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 한편, 연결실체는 2개의 주요 지역(한국 및 중국)에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출액 당반기 전반기 한 국 12,039,565,407 5,396,338,882 중 국 4,908,395,485 4,012,492,499 합 계 16,947,960,892 9,408,831,381 6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 14,814,825,414 - - 14,814,825,414 매출채권 - 6,822,870,495 - - 6,822,870,495 미수금 - 546,970,543 - - 546,970,543 기타유동금융자산 - 14,546,909,820 - - 14,546,909,820 기타비유동금융자산 - 140,755,000 - - 140,755,000 합계 - 36,872,331,272 - - 36,872,331,272 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 28,047,522,348 - - 28,047,522,348 매출채권 - 6,585,685,442 - - 6,585,685,442 미수금 - 579,893,770 - - 579,893,770 기타유동금융자산 - 16,088,757,728 - - 16,088,757,728 기타비유동금융자산 - 10,755,000 - - 10,755,000 합계 - 51,312,614,288 - - 51,312,614,288 (2) 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구분 공정가치로 측정하는금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 - 1,422,004,236 1,422,004,236 미지급금 - 332,428,354 332,428,354 차입금 - 17,075,000,000 17,075,000,000 기타금융부채 - 599,401,782 599,401,782 합 계 - 19,428,834,372 19,428,834,372 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융부채 기타 금융부채 합계 매입채무 - 1,283,796,890 1,283,796,890 미지급금 - 818,203,267 818,203,267 차입금 - 29,155,000,000 29,155,000,000 기타금융부채 - 660,623,324 660,623,324 합계 - 31,917,623,481 31,917,623,481 7. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 현금 9,684,339 6,906,934 보통예금 14,805,141,075 28,040,615,414 합계 14,814,825,414 28,047,522,348 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다. 8. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 7,797,475,455 - 7,387,607,318 - 대손충당금 (974,604,960) - (801,921,876) - 미수금 549,493,567 - 585,916,794 - 대손충당금 (2,523,024) - (6,023,024) - 합계 7,369,841,038 - 7,165,579,212 - (2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기초 807,944,900 - 869,036,844 - 설정 296,228,512 - 436,115,697 - 제각 (95,700,000) - (505,562,153) - 환율변동효과 (31,345,428) - 8,354,512 - 기말 977,127,984 - 807,944,900 - (3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 만기미도래 5,821,815,161 5,605,222,073 만기경과 90일이내 1,252,646,452 1,279,441,691 90일 ~ 180일 215,724,581 610,916,246 180일 ~ 365일 388,665,723 1,387,000 365일이상 668,117,105 476,557,106 합계 8,346,969,022 7,973,524,116 손상채권 (977,127,984) (807,944,900) 차감계 7,369,841,038 7,165,579,216 9. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융자산 정기예금 14,500,000,000 - - - 미수수익 46,909,820 - 45,757,728 - 보증금 - 140,755,000 16,043,000,000 10,755,000 합계 14,546,909,820 140,755,000 16,088,757,728 10,755,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융부채 미지급비용 585,562,322 - 630,426,874 - 예수금 13,839,460 - 30,196,450 - 차입금 3,700,000,000 13,375,000,000 3,700,000,000 25,455,000,000 합계 4,299,401,782 13,375,000,000 4,360,623,324 25,455,000,000 10. 기타자산 및 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 90,264,491 - 44,267,504 - 선급비용 53,703,229 - 55,146,978 - 당기법인세자산 25,010 - - - 합계 143,992,730 - 99,414,482 - (2) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 91,333,055 - 75,959,382 - 11. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 제품 6,583,673,190 6,104,757,550 평가충당금 (2,371,619,334) (1,811,691,333) 원재료 1,299,937,034 989,486,105 평가충당금 (56,893,182) (54,415,623) 저장품 85,477,850 58,477,850 합계 5,540,575,558 5,286,614,549 12 . 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)티알인더스트리(*1) 제조업 33.33 150,000,000 - 33.33 150,000,000 - (주)위딩 제조업 33.33 500,000,000 41,132,751 33.33 500,000,000 43,283,320 합계 650,000,000 41,132,751 650,000,000 43,283,320 (*1) 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 장부금액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자주식은 없습니다.(3) 당반기와 전기 중 관계기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 : 위딩(주) 당반기 전기 기초 43,283,320 405,591,419 지분법손실 (2,150,569) (44,395,049) 손상 - (317,913,050) 기말 41,132,751 43,283,320 (4) 당반기말 현재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 . (단위: 원) 관계기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 반기총포괄손익 (주)위딩 124,718,254 1,320,000 - (16,206,027) (16,206,027) (*) (주)티알인더스트리는 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하였습니다. (5) 당반기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 (주)위딩 관계기업 반기말 순자산(A) 123,398,254 당사 지분율(B) 33.33% 순자산 지분금액(A X B) 41,132,751 반기말 장부금액 41,132,751 13. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 19,614,299,922 3,606,197,468 222,147,318 6,796,489,712 394,471,245 108,291,276 792,832,036 2,236,205,169 33,770,934,146 취득금액 12,583,456 17,582,039 - 1,790,000 5,000,000 1,700,000 6,159,219 2,925,713,303 2,970,528,017 처분금액 - - - - - - - - - 기타증감액(*) - 2,158,983,572 - 439,670,000 - 38,000,000 (3,598,861) (2,636,653,572) (3,598,861) 기말금액 19,626,883,378 5,782,763,079 222,147,318 7,237,949,712 399,471,245 147,991,276 795,392,394 2,525,264,900 36,737,863,302 감가상각누계액 기초금액 - 667,854,149 87,520,472 6,098,735,247 307,281,011 107,264,442 759,441,975 - 8,028,097,296 처분금액 - - - - - - - - - 감가상각비 - 72,284,534 5,553,682 118,785,626 12,735,876 2,573,125 8,297,700 - 220,230,543 기타증감액(*) - (3,212,512) - (3,212,512) 기말금액 - 740,138,683 93,074,154 6,217,520,873 320,016,887 109,837,567 764,527,163 - 8,245,115,327 장부금액 기초금액 19,614,299,922 2,938,343,319 134,626,846 697,754,465 87,190,234 1,026,834 33,390,061 2,236,205,169 25,742,836,850 기말금액 19,626,883,378 5,042,624,396 129,073,164 1,020,428,839 79,454,358 38,153,709 30,865,231 2,525,264,900 28,492,747,975 (*) 건설중인자산을 본계정으로 대체하였으며, 해외사업장의 환산효과가 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 19,486,369,292 3,606,197,468 222,147,318 6,728,909,070 297,584,231 108,291,276 774,282,200 - 31,223,780,855 취득금액 127,930,630 - - 21,600,000 96,887,014 - 13,544,450 2,282,185,811 2,542,147,905 기타증감액(*) - - - 45,980,642 - - 5,005,386 (45,980,642) 5,005,386 기말금액 19,614,299,922 3,606,197,468 222,147,318 6,796,489,712 394,471,245 108,291,276 792,832,036 2,236,205,169 33,770,934,146 감가상각누계액 기초금액 - 577,699,214 76,413,107 5,679,293,617 295,756,644 106,448,755 731,987,796 - 7,467,599,133 감가상각비 - 90,154,935 11,107,365 419,441,630 11,524,367 815,687 21,644,475 - 554,688,459 기타증감액(*) - - - - - - 5,809,704 - 5,809,704 기말금액 - 667,854,149 87,520,472 6,098,735,247 307,281,011 107,264,442 759,441,975 - 8,028,097,296 장부금액 기초금액 19,486,369,292 3,028,498,254 145,734,211 1,049,615,453 1,827,587 1,842,521 42,294,404 - 23,756,181,722 기말금액 19,614,299,922 2,938,343,319 134,626,846 697,754,465 87,190,234 1,026,834 33,390,061 2,236,205,169 25,742,836,850 (*) 건설중인자산을 본계정으로 대체하였으며, 해외사업장의 환산효과가 포함되어 있습니다. (2) 당반기말 현재 연결실체의 차입금에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 안산 토지 및 공장 10,476,069,411 13,200,000,000 기업은행 시화 MTV 토지 및 공장 14,193,438,363 13,510,000,000 합계 24,669,507,774 26,710,000,000 (3) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 인식한 감가상각비(정부보조금 차감 후)의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전반기 제조원가 179,435,712 252,415,354 판매비와관리비 40,794,831 21,292,409 합 계 220,230,543 273,707,763 14. 무형자산당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가 기초금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 취득금액 - - - 기말금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 감가상각누계액 기초금액 63,466,151 - 63,466,151 무형자산상각비 2,780,345 - 2,780,345 기말금액 66,246,496 - 66,246,496 장부금액 기초금액 14,419,731 522,913,190 537,332,921 기말금액 11,639,386 522,913,190 534,552,576 ② 전기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가 기초금액 73,508,672 - 73,508,672 취득금액 4,377,210 522,913,190 527,290,400 기말금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 감가상각누계액 기초금액 58,082,944 - 58,082,944 무형자산상각비 5,383,207 - 5,383,207 기말금액 63,466,151 - 63,466,151 장부금액 기초금액 15,425,728 - 15,425,728 기말금액 14,419,731 522,913,190 537,332,921 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,422,004,236 - 1,283,796,890 - 미지급금 332,428,354 - 818,203,267 - 합계 1,754,432,590 - 2,102,000,157 - 16. 사채 및 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당반기말 전기말 운영자금 기업은행 2.66 2016.11.02 3,000,000,000 3,000,000,000 운영자금 국민은행 3.22 2016.10.07 700,000,000 700,000,000 합계 3,700,000,000 3,700,000,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당반기말 전기말 시설자금 기업은행 2.33 2018.04.27 9,387,000,000 9,387,000,000 시설자금 기업은행 2.67 2023.09.03 1,870,000,000 1,668,000,000 시설자금 기업은행 2.95 2024.06.21 2,118,000,000 - 시설자금 기업은행 - - - 14,400,000,000 합계 13,375,000,000 25,455,000,000 (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:원) 만기 장부가액 2017년 - 2018년 9,642,190,000 2019년 725,100,000 2020년 725,040,000 2021년 725,040,000 2022년 이후 1,557,630,000 합계 13,375,000,000 (4) 차입금에서 발생한 차입원가 중 1백만원은 당기 자본화된 차입원가로 유형자산의 취득원가에 포함되어 있으며, 자본화이자율은 2.60% 입니다. 17. 순확정급여부채연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,578,114,086 3,218,015,140 사외적립자산의 공정가치 (1,364,050,634) (1,064,050,634) 퇴직급여부채 2,214,063,452 2,153,964,506 (2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 198,525,058 362,066,072 부채에 대한 이자원가 43,568,330 75,434,167 과거근무원가 - 57,147,414 사외적립자산의 기대수익 (16,505,922) (14,584,322) 합계 225,587,466 480,063,331 매출원가 인식액 111,526,750 230,456,943 일반관리비 인식액 114,060,716 249,606,388 (3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 3,218,015,140 2,723,951,173 당기근무원가 198,525,058 362,066,072 이자원가 43,568,330 75,434,167 과거근무원가 - 57,147,414 퇴직급여 지급액 (4,793,122) (162,889,214) 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 - 464,823 재무적 가정 변동으로 인한 효과 120,028,226 (42,226,124) 경험적 조정 2,770,454 204,066,829 기말 3,578,114,086 3,218,015,140 (4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 1,064,050,634 581,350,996 사외적립자산의 기대수익 16,505,922 14,584,322 기여금 납부액 300,000,000 500,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (16,505,922) (4,366,179) 지급액 - (27,518,505) 기말 1,364,050,634 1,064,050,634 (5) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당반기말 전기말 기대임금상승률 5.50 5.50 할인율 및 사외적립자산의 기대수익률 2.11 2.77 (6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 1,364,050,634 1,064,050,634 (7) 보고기간 말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 증 가 감 소 할인율의 100 basis point (bp) 변동 (177,984,789) 203,034,858 기대임금상승률의 1% 변동 205,742,889 (183,443,737) 18. 자본금 당반기말과 전기말 현재의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000 1주의 액면금액 500 500 발행한 주식의 총수: 보통주 8,356,445 8,356,445 납입자본금: 보통주 4,178,222,500 4,178,222,500 19. 자본잉여금 및 기타자본(1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 20,578,106,986 20,578,106,986 기타자본잉여금 2,229,926,615 2,229,926,615 합계 22,808,033,601 22,808,033,601 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 해외사업장환산 외환차이 (449,716,332) (260,502,006) 20. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 690,000,000 690,000,000 미처분이익잉여금 22,820,653,806 21,529,827,490 합계 23,510,653,806 22,219,827,490 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당반기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초금액 22,219,827,490 20,512,376,207 당(반)기순이익 1,399,483,907 1,837,455,215 확정급여제도의 재측정요소 (108,657,591) (130,003,932) 기말금액 23,510,653,806 22,219,827,490 21. 매출액 및 매출원가당반기와 전반기의 매출액과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 제품매출 16,947,960,892 9,408,831,381 제품매출원가 11,408,459,621 6,271,551,314 22. 비용의 성격별 내역 당반기와 전반기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 제품의 변동 54,012,361 (667,716,302) 원재료의 사용액 8,091,737,465 3,898,915,566 종업원급여 2,717,494,792 2,258,008,074 감가상각비 및 무형자산상각비 223,010,888 276,309,298 경상연구개발비 231,533,644 181,397,469 지급수수료 497,575,035 518,889,018 기타비용 2,894,599,979 2,646,479,960 합계 14,709,964,164 9,112,283,083 23. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 급여 1,373,064,954 1,026,266,730 퇴직급여 114,060,716 115,484,749 감가상각비 및 무형자산상각비 43,575,176 23,893,944 복리후생비 201,323,836 139,739,274 여비교통비 110,319,753 98,873,359 접대비 135,797,697 128,696,117 운반비 141,986,334 108,218,602 지급수수료 238,522,833 394,874,350 수출제비용 38,423,754 62,274,420 보험료 26,625,123 24,715,439 교육훈련비 11,243,786 5,821,122 대손상각비 296,228,512 307,786,004 기타 570,332,069 404,087,659 합계 3,301,504,543 2,840,731,769 24. 금융손익 및 기타영업외손익(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익: 이자수익 255,050,587 197,169,294 금융비용: 이자비용 300,618,532 179,772,511 (2) 당반기와 전반기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익: 대여금및수취채권 255,050,587 197,169,294 금융비용: 상각후원가로 측정하는 금융부채 301,653,134 179,772,511 차감 : 차입원가 자본화 (1,034,602) - (3) 당반기와 전반기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 영업외수익: 외환차익 128,784,793 19,335,128 외화환산이익 689,997 301,180,736 수입임대료 1,500,000 - 잡이익 17,090,922 17,986,818 소계 148,065,712 338,502,682 영업외비용: 외환차손 147,157,262 258,143,574 외화환산손실 122,767,245 12,319,552 기부금 5,900,000 900,000 지분법손실 2,150,569 24,761,753 관계기업투자주식손상차손 - 317,913,050 잡손실 16,366,549 3,839,184 소계 294,341,625 617,877,113 25. 법인세비용당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액(추납액 포함) 861,726,637 616,799,535 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (245,704,685) (146,100,978) 총법인세효과 616,021,952 470,698,557 자본에 직접 반영된 법인세 30,647,011 (9,815,131) 법인세비용 646,668,963 460,883,426 26. 주당이익기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 희석당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 가.반기순이익(손실) 824,804,555 1,399,483,907 (171,515,685) (426,312,776) 나.가중평균유통보통주식수 8,356,445 8,356,445 8,356,445 8,162,267 다.기본주당이익(손실)(다 = 가 ÷ 나) 99 167 (21) (52) (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당반기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2016.01.01 ~ 2016.06.30 8,356,445 182 1,520,872,990 * 가중평균유통보통주식수: 1,520,872,990주 ÷ 182일 = 8,356,445주② 전반기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2015.01.01 ~ 2015.03.18 7,900,000 77 608,300,000 2015.03.19 ~ 2015.06.30 8,356,445 104 869,070,280 181 1,477,370,280 * 가중평균유통보통주식수: 1,477,370,280주 ÷ 181일 = 8,162,267주 (3) 당반기와 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 가.연결당기순이익 824,804,555 1,399,483,907 (171,515,685) (426,312,776) 나.희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 9,399,022 9,210,632 9,041,418 8,690,663 다.희석주당이익(다 = 가 ÷ 나) 88 152 (19) (49) (4) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위 : 주) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 8,356,445 8,356,445 8,356,445 8,162,267 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 1,042,577 854,187 684,973 528,397 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 9,399,022 9,210,632 9,041,418 8,690,663 27. 현금흐름표(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 당반기 전반기 채권의 제각 95,700,000 620,000 건설중인자산의 본계정 대체 2,196,983,572 - 28. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 지배기업과 지배ㆍ종속관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 S POLYTEC HKS POLYTEC S.Z.(HK)S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA)S POLYTEC K.S.(CHINA)소프트인텍(주)(*) 관계회사 (주)티알인더스트리, (주)위딩 (*) 지분의 100%를 출자하여 설립한 소프트인텍(주)는 테이프 및 필름의 제조업을 영위할 목적으로 2015년 12월 15일에 설립하였으며 당사가 설립시점에 전액 출자하여 자회사로 편입 하였습니다. 당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 특수관계자명 당반기말 전기말 미지급금 미지급금 기타 강원형 - 301,204,000 (3) 주요 경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 지배기업의 주요 경영진(연결실체 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 각각 595백만원과 584백만원입니다. 29. 재무위험관리의 목적 및 정책연결실체의 주요 금융부채는 신주인수권부사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.지배기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이에 따라, 지배기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 차입금 1,870,000,000 1,668,000,000 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (18,700,000) 18,700,000 (16,680,000) 16,680,000 ② 환율변동위험연결실체는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, CNY) 통화 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 3,957,704 92,265 3,338,070 385,613 CNY 30,507,484 239,277 29,479,812 374,128 원화환산액 9,938,279,482 149,256,143 9,234,797,938 519,486,996 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당반기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 225,103,785 (225,103,785) 173,013,989 (173,013,989) CNY 264,347,382 (264,347,382) 262,751,559 (262,751,559) 상기 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험연결실체는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 없습니다. (2) 신용위험 연결실체의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. ① 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 7,369,841,038 7,165,579,212 ② 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결실체의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.가. 당반기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 1,754,432,590 - - - 1,754,432,590 유동금융부채 599,401,782 3,700,000,000 - - 4,299,401,782 비유동금융부채 - - 11,454,850,000 1,920,150,000 13,375,000,000 합계 2,353,834,372 3,700,000,000 11,454,850,000 1,920,150,000 19,428,834,372 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 2,102,000,157 - - - 2,102,000,157 유동금융부채 660,623,324 3,700,000,000 - - 4,360,623,324 비유동금융부채 - - 24,621,000,000 834,000,000 25,455,000,000 합계 2,762,623,481 3,700,000,000 24,621,000,000 834,000,000 31,917,623,481 나. 자금조달약정당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입한도약정 사용금액 16,375,000,000 28,455,000,000 미사용금액 1,052,000,000 202,000,000 계 17,427,000,000 28,657,000,000 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 연결실체는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 총부채 22,515,489,686 34,768,160,539 차감: 현금및현금성자산 (14,814,825,414) (28,047,522,348) 순부채 7,700,664,272 6,720,638,191 자기자본 50,047,193,575 48,945,581,585 순부채및자기자본 57,747,857,847 55,666,219,776 부채비율 13.33% 12.07% 30. 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 14,814,825,414 14,814,825,414 28,047,522,348 28,047,522,348 매출채권및기타채권 7,369,841,038 7,369,841,038 7,165,579,212 7,165,579,212 기타금융자산 14,687,664,820 14,687,664,820 16,099,512,728 16,099,512,728 합계 36,872,331,272 36,872,331,272 51,312,614,288 51,312,614,288 [금융부채] 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 1,754,432,590 1,754,432,590 2,102,000,157 2,102,000,157 유동금융부채 4,299,401,782 4,299,401,782 4,360,623,324 4,360,623,324 비유동금융부채 13,375,000,000 13,375,000,000 25,455,000,000 25,455,000,000 합계 19,428,834,372 19,428,834,372 31,917,623,481 31,917,623,481 (*) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 연결실체의 자산 및 부채는 없으므로 공정가치 서열체계의 수준 공시는 생략하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 반기말 2016.06.30 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 반기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 42,376,265,286 54,721,553,360 36,668,278,390 현금및현금성자산 13,287,083,645 25,683,736,158 24,327,422,777 매출채권 및 기타유동채권 11,250,770,786 10,351,000,890 9,757,307,851 재고자산 3,195,829,311 2,545,770,774 2,521,005,024 기타유동금융자산 14,549,025,435 16,088,757,728 54,291,391 기타유동비금융자산 93,556,109 52,287,810 8,251,347 비유동자산 28,098,582,125 27,963,930,424 24,845,894,712 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,031,132,751 1,033,283,320 609,587,470 유형자산 25,585,381,761 25,690,913,469 23,740,424,355 영업권 이외의 무형자산 534,552,576 537,332,921 15,425,728 이연법인세자산 936,760,037 691,645,714 469,702,159 기타비유동금융자산 10,755,000 10,755,000 10,755,000 자산총계 70,474,847,411 82,685,483,784 61,514,173,102 부채 유동부채 6,780,415,003 6,772,964,618 6,575,832,014 매입채무 및 기타유동채무 1,702,553,213 1,774,864,795 1,264,233,682 기타유동금융부채 4,279,194,654 4,360,623,324 3,738,821,385 기타유동비금융부채 17,408,329 16,863,329 7,463,244 당기법인세부채 781,258,807 620,613,170 1,565,313,703 비유동부채 13,468,379,988 27,608,964,506 11,529,999,067 기타비유동금융부채 11,257,000,000 25,455,000,000 9,387,398,890 퇴직급여채무 2,211,379,988 2,153,964,506 2,142,600,177 부채총계 20,248,794,991 34,381,929,124 18,105,831,081 자본 납입자본 4,178,222,500 4,178,222,500 3,950,000,000 자본잉여금 22,808,033,601 22,808,033,601 21,837,970,656 이익잉여금(결손금) 23,239,796,319 21,317,298,559 17,620,371,365 자본총계 50,226,052,420 48,303,554,660 43,408,342,021 자본과부채총계 70,474,847,411 82,685,483,784 61,514,173,102 포괄손익계산서 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 8,148,452,261 15,718,966,595 5,136,392,313 9,271,427,635 23,669,857,230 21,634,412,641 매출원가 5,405,080,092 10,449,445,251 3,088,726,932 5,503,640,706 15,030,697,495 14,390,588,877 매출총이익 2,743,372,169 5,269,521,344 2,047,665,381 3,767,786,929 8,639,159,735 7,243,823,764 판매비와관리비 1,399,976,784 2,542,129,107 859,323,345 1,600,467,886 3,981,521,768 2,833,166,954 영업이익(손실) 1,343,395,385 2,727,392,237 1,188,342,036 2,167,319,043 4,657,637,967 4,410,656,810 금융수익 104,197,180 256,317,431 108,591,958 196,215,699 364,577,643 582,008,566 금융비용 115,467,884 282,812,260 82,181,882 178,237,334 400,420,108 1,024,265,806 기타이익 16,981,292 145,979,159 249,540,769 327,534,488 758,394,151 764,609,393 기타손실 (81,464,527) 168,461,891 455,526,033 468,671,095 610,578,090 246,292,177 법인세비용차감전순이익 1,430,570,500 2,678,414,676 1,008,766,848 2,044,160,801 4,769,611,563 4,486,716,786 법인세비용 385,991,151 647,259,325 233,096,759 460,883,428 942,680,437 1,660,189,222 당기순이익(손실) 1,044,579,349 2,031,155,351 775,670,089 1,583,277,373 3,826,931,126 2,826,527,564 기타포괄손익 (70,570,703) (108,657,591) 34,799,103 34,799,103 (130,003,932) (157,471,030) 확정급여제도의 재측정요소 (90,475,259) (139,304,602) 44,614,234 44,614,234 (166,671,707) (201,885,934) 해외사업장환산 외환차이 19,904,556 30,647,011 (9,815,131) (9,815,131) 36,667,775 44,414,904 총포괄손익 974,008,646 1,922,497,760 810,469,192 1,618,076,476 3,696,927,194 2,669,056,534 주당이익 기본주당이익(손실) 125 243 93 194 463 358 희석주당이익(손실) 111 221 86 188 431 353 자본변동표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 14,951,314,831 40,739,285,487 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,826,527,564 2,826,527,564 신주인수권행사 신주인수권대가 (550,546,175) (550,546,175) 기타자본잉여금 550,546,175 550,546,175 보험수리적손익 (157,471,030) (157,471,030) 2014.12.31 (기말자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 17,620,371,365 43,408,342,021 2015.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 17,620,371,365 43,408,342,021 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 3,826,931,126 3,826,931,126 신주인수권행사 228,222,500 970,062,945 1,198,285,445 신주인수권대가 기타자본잉여금 보험수리적손익 (130,003,932) (130,003,932) 2015.12.31 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 21,317,298,559 48,303,554,660 2015.01.01 (기초자본) 3,950,000,000 21,837,970,656 17,620,371,365 43,408,342,021 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,583,277,373 1,583,277,373 신주인수권행사 228,222,500 970,062,945 1,198,285,445 신주인수권대가 기타자본잉여금 보험수리적손익 34,799,103 34,799,103 2015.06.30 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 19,238,447,841 46,224,703,942 2016.01.01 (기초자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 21,317,298,559 48,303,554,660 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,031,155,351 2,031,155,351 신주인수권행사 신주인수권대가 기타자본잉여금 보험수리적손익 (108,657,591) (108,657,591) 2016.06.30 (기말자본) 4,178,222,500 22,808,033,601 23,239,796,319 50,226,052,420 현금흐름표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 1,126,402,089 (696,425,117) 2,893,828,217 3,654,329,263 당기순이익(손실) 2,031,155,351 1,583,277,373 3,826,931,126 2,826,527,564 당기순이익조정을 위한 가감 (904,753,262) (2,279,702,490) (933,102,909) 827,801,699 퇴직급여 222,904,002 205,259,591 480,063,331 413,061,213 감가상각비 190,701,348 270,267,112 547,757,690 825,223,766 무형자산상각비 2,780,345 2,601,535 5,383,207 3,972,657 대손상각비 602,044,069 (15,528,512) 282,679,686 (54,320,512) 기타의대손상각비 89,123,024 투자자산손상차손 2,150,569 437,083,384 566,304,150 무형자산손상차손 환입 (65,000,000) 외화환산이익 (689,990) (301,180,736) (371,715,457) (399,434,284) 외화환산손실 122,767,245 2,265,486 6,971,624 6,075,842 이자수익 (256,317,431) (196,215,699) (364,577,643) (582,008,566) 이자비용 282,812,260 178,237,334 400,420,108 1,024,265,806 법인세비용 647,259,325 460,883,428 942,680,437 1,658,617,842 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (1,071,020,437) (526,455,244) (830,791,113) (3,999,218,464) 기타유동비금융자산의 감소(증가) (41,268,299) (10,643,175) (44,036,463) 99,800 재고자산의 감소(증가) (650,058,537) (629,673,983) (24,765,750) 1,699,306,240 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 157,702,597 (204,990,798) 274,657,521 664,963,474 기타금융부채의감소 (77,777,668) (11,461,850) (61,659,788) 4,335,830 기타유동비금융부채의 감소 545,000 (99,959) 9,400,085 2,660,668 퇴직금의 지급 (4,793,122) (162,889,214) (162,889,214) (228,853,546) 사외적립자산의공정가치의 감소 (300,000,000) 27,518,505 (472,481,495) (271,225,799) 이자의 수취 253,049,724 216,198,506 373,111,306 550,450,621 이자의 지급 (286,463,262) (422,017,321) (416,958,381) (540,961,293) 법인세의 납부 (701,081,000) (1,598,860,880) (2,072,656,750) 26,667,380 투자활동현금흐름 728,480,360 (1,215,903,470) (19,529,187,204) 8,260,139,938 기타유동금융자산의 처분 25,543,000,000 8,040,015,020 기타유동금융자산의 취득 (24,000,000,000) 0 기타비유동금융자산의 처분 600,000 5,000,000 기타비유동금융자산의 취득 (830,000,000) (16,043,600,000) 단기대여금및수취채권의 취득 (500,000,000) 종속기업투자주식의 취득 (990,000,000) 유형자산의 취득 (314,519,640) (383,687,870) (2,268,896,804) (7,802,638) 무형자산의 처분 300,000,000 230,000,000 무형자산의 취득 (2,215,600) (527,290,400) (7,072,444) 재무활동현금흐름 (14,198,000,000) 1,197,886,555 17,965,886,555 (1,500,000,000) 주식의 발행 1,198,285,445 1,198,285,445 단기차입금의 증가 700,000,000 3,000,000,000 장기차입금의 증가 202,000,000 9,387,000,000 25,455,000,000 5,500,000,000 장기차입금의 상환 (14,400,000,000) (9,387,398,890) (9,387,398,890) 사채 상환 (10,000,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (12,343,117,551) (714,442,032) 1,330,527,568 10,414,469,201 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 (53,534,962) 105,607,792 25,785,813 33,063,914 기초현금및현금성자산 25,683,736,158 24,327,422,777 24,327,422,777 13,879,889,662 기말현금및현금성자산 13,287,083,645 23,718,588,537 25,683,736,158 24,327,422,777 5. 재무제표 주석 제18기 반기 2016년 06월 30일 현재 제17기 반기 2015년 06월 30일 현재 에스엔케이폴리텍 주식회사 1. 회사의 개요 에스엔케이폴리텍 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1999년 11월 8일 설립되어, 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 시화공단에 제조시설을 가지고 있습니다. 당사는 2007년 7월 26일에 한국증권선물거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인받아 당사의 주식은 2007년 7월 30일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 보통주 자본금은 4,178,223천원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주 주 주 식 수 금 액 지 분 율 강원형 2,930,492 1,465,246,000 35.07% 김찬욱 500,000 250,000,000 5.98% 김영미 250,000 125,000,000 2.99% 송진호 168,000 84,000,000 2.01% 김용수 140,000 70,000,000 1.68% 방금자 100,000 50,000,000 1.20% 이욱열 96,000 48,000,000 1.15% 길투자자문(주) 90,370 45,185,000 1.08% 기타 4,081,583 2,040,791,500 48.84% 합 계 8,356,445 4,178,222,500 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 영업부문정보당사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 보고되는 1개의 사업부문 단위로 공시되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 13,287,083,645 - - 13,287,083,645 매출채권 - 10,256,403,068 - - 10,256,403,068 미수금 - 494,367,718 - - 494,367,718 단기대여금 - 500,000,000 500,000,000 기타유동금융자산 - 14,549,025,435 - - 14,549,025,435 기타비유동금융자산 - 10,755,000 - - 10,755,000 합계 - 39,097,634,866 - - 39,097,634,866 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 25,683,736,158 - - 25,683,736,158 매출채권 - 9,891,737,385 - - 9,891,737,385 미수금 - 459,263,505 - - 459,263,505 기타유동금융자산 - 16,088,757,728 - - 16,088,757,728 기타비유동금융자산 - 10,755,000 - - 10,755,000 합계 - 52,134,249,776 - - 52,134,249,776 (2) 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구분 공정가치로 측정하는금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 - 1,420,352,036 1,420,352,036 미지급금 - 282,201,177 282,201,177 차입금 - 14,957,000,000 14,957,000,000 기타금융부채 - 579,194,654 579,194,654 합 계 - 17,238,747,867 17,238,747,867 ② 전기말 (단위: 원) 구분 공정가치로 측정하는금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 매입채무 - 1,283,796,890 1,283,796,890 미지급금 - 491,067,905 491,067,905 차입금 - 29,155,000,000 29,155,000,000 기타금융부채 - 660,623,324 660,623,324 합계 - 31,590,488,119 31,590,488,119 6. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 현금 8,358,189 6,906,934 보통예금 13,278,725,456 25,676,829,224 합계 13,287,083,645 25,683,736,158 7. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 11,221,227,389 - 10,346,717,637 - 대손충당금 (964,824,321) - (454,980,252) - 미수금 496,890,742 - 465,286,529 - 대손충당금 (2,523,024) - (6,023,024) - 단기대여금 500,000,000 - - - 합계 11,250,770,786 - 10,351,000,890 - (2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기초 461,003,276 - 274,243,003 - 증감 602,044,069 - 282,679,686 - 제각 (95,700,000) - (95,919,413) - 기말 967,347,345 - 461,003,276 - (3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 만기미도래 6,215,413,108 4,368,087,805 만기경과 90일이내 2,017,196,666 2,117,943,908 90일 ~ 180일 1,383,941,453 2,026,901,303 180일 ~ 365일 2,531,668,195 2,164,921,213 365일이상 69,898,709 134,149,937 합계 12,218,118,131 10,812,004,166 손상채권 (967,347,345) (461,003,276) 차감계 11,250,770,786 10,351,000,890 8. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융자산 정기예금 14,500,000,000 - - - 미수수익 49,025,435 - 45,757,728 - 보증금 - 10,755,000 16,043,000,000 10,755,000 합계 14,549,025,435 10,755,000 16,088,757,728 10,755,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융부채 미지급비용 565,460,644 - 630,426,874 - 예수금 13,734,010 - 30,196,450 - 차입금 3,700,000,000 11,257,000,000 3,700,000,000 25,455,000,000 합계 4,279,194,654 11,257,000,000 4,360,623,324 25,455,000,000 9. 기타자산 및 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 78,487,350 - 42,238,918 - 선급비용 15,068,759 - 10,048,892 - 합계 93,556,109 - 52,287,810 - (2) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 17,408,329 - 16,863,329 - 10. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 제품 2,703,157,939 2,174,829,911 평가충당금 (762,979,778) (622,607,469) 원재료 1,227,066,482 989,486,105 평가충당금 (56,893,182) (54,415,623) 저장품 85,477,850 58,477,850 합계 3,195,829,311 2,545,770,774 11 . 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)티알인더스트리(*1) 제조업 33.33 150,000,000 - 33.33 150,000,000 - (주)위딩(*2) 제조업 33.33 500,000,000 41,132,751 33.33 500,000,000 43,283,320 합계 650,000,000 41,132,751 650,000,000 43,283,320 (*1) 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 장부금액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (*2) 당반기 중 손상징후가 발생하여 일부 금액을 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자주식은 없습니다.(3) 당반기 및 전기 중 관계기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 : 위딩(주) 당반기 전기 기초 43,283,320 500,000,000 손상 (2,150,569) (456,716,680) 기말 41,132,751 43,283,320 (4) 당반기말 현재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 . (단위: 원) 관계기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 반기총포괄손익 (주)위딩 124,718,254 1,320,000 - (16,206,027) (16,206,027) (*) (주)티알인더스트리는 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하였습니다. 12. 종속기업 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지배회사기준 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지배기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당반기말 전기말 당사 S POLYTEC HK 자회사 지분 투자 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC S.Z.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC K.S.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC S.Z.(HK) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 S POLYTEC K.S.(HK) S POLYTEC K.S.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 당사 소프트인텍(주) 자회사 화학제품 제조 대한민국 100 100 12월 (2) 전기 중 종속기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업명 기초 취득 손상 기말 S POLYTEC HK 109,587,470 - (109,587,470) - 소프트인텍(주) - 990,000,000 - 990,000,000 합계 109,587,470 990,000,000 (109,587,470) 990,000,000 (3) 당반기말 현재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 반기총포괄손익 S POLYTEC HK 49,210,915 1,493,204 - (7,335,495) (7,335,495) S POLYTEC S.Z.(HK) 7,331,298,291 5,918,209,467 3,206,953,876 81,313,396 81,313,396 S POLYTEC K.S.(HK) 4,345,332,095 2,667,209,623 759,022,798 (33,430,144) (33,430,144) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 6,667,251,329 6,223,819,896 3,138,876,571 (513,040,227) (513,040,227) S POLYTEC K.S.(CHINA) 3,690,909,854 3,052,633,776 1,769,518,914 (122,887,139) (122,887,139) 소프트인텍(주) 3,458,924,638 2,651,597,807 57,346,890 (176,806,669) (176,806,669) 13. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 19,614,299,922 3,606,197,468 222,147,318 6,796,489,712 394,471,245 108,291,276 684,016,093 2,196,207,609 33,622,120,643 취득금액 12,583,456 17,582,039 - 1,790,000 - - 4,438,182 48,775,963 85,169,640 처분금액 - - - - - - - - - 대체증감 - 2,158,983,572 - - - 38,000,000 - (2,196,983,572) - 기말금액 19,626,883,378 5,782,763,079 222,147,318 6,798,279,712 394,471,245 146,291,276 688,454,275 48,000,000 33,707,290,283 감가상각누계액 기초금액 - 667,854,149 87,520,472 6,098,735,247 307,281,011 107,264,442 662,551,853 - 7,931,207,174 처분금액 - - - - - - - - - 감가상각비 - 72,284,534 5,553,682 91,719,481 12,110,876 2,520,000 6,512,775 - 190,701,348 기말금액 - 740,138,683 93,074,154 6,190,454,728 319,391,887 109,784,442 669,064,628 - 8,121,908,522 장부금액 기초금액 19,614,299,922 2,938,343,319 134,626,846 697,754,465 87,190,234 1,026,834 21,464,240 2,196,207,609 25,690,913,469 기말금액 19,626,883,378 5,042,624,396 129,073,164 607,824,984 75,079,358 36,506,834 19,389,647 48,000,000 25,585,381,761 ② 전기 (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 취득원가 기초금액 19,486,369,292 3,606,197,468 222,147,318 6,728,909,070 297,584,231 108,291,276 674,375,184 - 31,123,873,839 취득금액 127,930,630 - - 21,600,000 96,887,014 - 9,640,909 2,242,188,251 2,498,246,804 처분금액 - - - - - - - - - 대체증감 - - - 45,980,642 - - - (45,980,642) - 기말금액 19,614,299,922 3,606,197,468 222,147,318 6,796,489,712 394,471,245 108,291,276 684,016,093 2,196,207,609 33,622,120,643 감가상각누계액 기초금액 - 577,699,214 76,413,107 5,679,293,617 295,756,644 106,448,755 647,838,147 - 7,383,449,484 처분금액 - - - - - - - - - 감가상각비 - 90,154,935 11,107,365 419,441,630 11,524,367 815,687 14,713,706 - 547,757,690 기말금액 - 667,854,149 87,520,472 6,098,735,247 307,281,011 107,264,442 662,551,853 - 7,931,207,174 장부금액 기초금액 19,486,369,292 3,028,498,254 145,734,211 1,049,615,453 1,827,587 1,842,521 26,537,037 - 23,740,424,355 기말금액 19,614,299,922 2,938,343,319 134,626,846 697,754,465 87,190,234 1,026,834 21,464,240 2,196,207,609 25,690,913,469 (2) 당반기말 현재 당사의 차입금에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 안산 토지 및 공장 10,476,069,411 13,200,000,000 기업은행 시화 MTV 토지 및 공장 14,193,438,363 13,510,000,000 합계 24,669,507,774 26,710,000,000 (3) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 인식한 감가상각비(정부보조금 차감 후)의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전반기 제조원가 151,691,442 252,415,354 판매비와관리비 39,009,906 17,851,758 합 계 190,701,348 270,267,112 14. 무형자산당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가 기초금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 취득금액 - - - 기말금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 감가상각누계액 기초금액 63,466,151 - 63,466,151 무형자산상각비 2,780,345 - 2,780,345 기말금액 66,246,496 - 66,246,496 장부금액 기초금액 14,419,731 522,913,190 537,332,921 기말금액 11,639,386 522,913,190 534,552,576 ② 전기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가 기초금액 73,508,672 - 73,508,672 취득금액 4,377,210 522,913,190 527,290,400 기말금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 감가상각누계액 기초금액 58,082,944 - 58,082,944 무형자산상각비 5,383,207 - 5,383,207 기말금액 63,466,151 - 63,466,151 장부금액 기초금액 15,425,728 - 15,425,728 기말금액 14,419,731 522,913,190 537,332,921 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,420,352,036 - 1,283,796,890 - 미지급금 282,201,177 - 491,067,905 - 합계 1,702,553,213 - 1,774,864,795 - 16. 사채 및 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당반기말 전기말 운영자금 기업은행 2.66 2016.11.02 3,000,000,000 3,000,000,000 운영자금 국민은행 3.22 2016.10.07 700,000,000 700,000,000 합계 3,700,000,000 3,700,000,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당반기말 전기말 시설자금 기업은행 2.33 2018.04.27 9,387,000,000 9,387,000,000 시설자금 기업은행 2.60 2023.09.03 1,870,000,000 1,668,000,000 시설자금 기업은행 - - - 14,400,000,000 합계 11,257,000,000 25,455,000,000 (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:원) 만기 장부가액 2017년 - 2018년 9,642,190,000 2019년 339,960,000 2020년 339,960,000 2021년 339,960,000 2022년 이후 594,930,000 합계 11,257,000,000 (4) 차입금에서 발생한 차입원가 중 1백만원은 당기 자본화된 차입원가로 유형자산의 취득원가에 포함되어 있으며, 자본화이자율은 2.60% 입니다. 17. 순확정급여부채당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,575,430,622 3,218,015,140 사외적립자산의 공정가치 (1,364,050,634) (1,064,050,634) 순확정급여부채 2,211,379,988 2,153,964,506 (2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 195,841,594 362,066,072 부채에 대한 이자원가 43,568,330 75,434,167 과거근무원가 - 57,147,414 사외적립자산의 기대수익 (16,505,922) (14,584,322) 합계 222,904,002 480,063,331 매출원가 인식액 108,992,869 230,456,943 일반관리비 인식액 113,911,133 249,606,388 (3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 3,218,015,140 2,723,951,173 당기근무원가 195,841,594 362,066,072 이자원가 43,568,330 75,434,167 과거근무원가 - 57,147,414 퇴직급여 지급액 (4,793,122) (162,889,214) 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 - 464,823 재무적 가정 변동으로 인한 효과 120,028,226 (42,226,124) 경험적 조정 2,770,454 204,066,829 기말 3,575,430,622 3,218,015,140 (4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 1,064,050,634 581,350,996 사외적립자산의 기대수익 16,505,922 14,584,322 기여금 납부액 300,000,000 500,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (16,505,922) (4,366,179) 지급액 - (27,518,505) 기말 1,364,050,634 1,064,050,634 (5) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당반기말 전기말 기대임금상승률 5.50 5.50 할인율 및 사외적립자산의 기대수익률 2.11 2.77 (6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 1,364,050,634 1,064,050,634 (7) 보고기간 말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 증 가 감 소 할인율의 100 basis point (bp) 변동 (177,984,789) 203,034,858 기대임금상승률의 1% 변동 205,742,889 (183,443,737) 18. 자본금당반기말과 전기말 현재의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000 1주의 액면금액 500 500 발행한 주식의 총수: 보통주 8,356,445 8,356,445 납입자본금: 보통주 4,178,222,500 4,178,222,500 19. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 20,578,106,986 20,578,106,986 기타자본잉여금 2,229,926,615 2,229,926,615 합계 22,808,033,601 22,808,033,601 20. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 690,000,000 690,000,000 미처분이익잉여금 22,549,796,319 20,627,298,559 합계 23,239,796,319 21,317,298,559 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당반기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초금액 21,317,298,559 17,620,371,365 당(반)기순이익 2,031,155,351 3,826,931,126 확정급여제도의 재측정요소 (108,657,591) (130,003,932) 기말금액 23,239,796,319 21,317,298,559 21. 매출액 및 매출원가당반기와 전반기의 매출액과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 제품매출 15,718,966,595 9,271,427,635 제품매출원가 10,449,445,251 5,503,640,706 22. 비용의 성격별 내역 당반기와 전반기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 제품과 저장품의 변동 (464,089,087) (763,268,760) 원재료의 사용액 8,036,507,027 3,898,915,566 종업원급여 2,285,154,574 1,938,776,154 감가상각비 및 무형자산상각비 193,481,693 272,868,647 경상연구개발비 231,533,644 181,397,469 지급수수료 394,391,694 369,855,092 기타비용 2,314,594,813 1,205,564,424 합계 12,991,574,358 7,104,108,592 23. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 급여 983,768,120 707,034,810 퇴직급여 113,911,133 115,484,749 감가상각비 및 무형자산상각비 41,790,251 20,453,293 복리후생비 84,098,045 70,681,800 여비교통비 26,303,310 23,573,780 접대비 84,831,349 70,252,148 세금과공과 39,586,440 35,998,250 차량유지비 42,881,170 37,905,494 운반비 104,115,094 68,288,148 지급수수료 157,864,356 245,840,424 수출제비용 38,423,754 62,274,420 보험료 25,292,664 23,414,043 교육훈련비 9,090,000 5,592,811 대손상각비 602,044,069 (15,528,512) 기타 188,129,352 129,202,228 합계 2,542,129,107 1,600,467,886 24. 금융손익 및 기타영업외손익(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익: 이자수익 256,317,431 196,215,699 금융비용: 이자비용 282,812,260 178,237,334 (2) 당반기 및 전반기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익: 대여금및수취채권 256,317,431 196,215,699 금융비용: 상각후원가로 측정하는 금융부채 283,846,862 178,237,334 차감 : 차입원가 자본화 (1,034,602) - (3) 당반기와 전반기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 영업외수익: 외환차익 128,784,793 19,335,128 외화환산이익 689,990 301,180,736 잡이익 16,504,376 7,018,624 소계 145,979,159 327,534,488 영업외비용: 외환차손 34,847,047 28,422,202 외화환산손실 122,767,245 2,265,486 기부금 5,900,000 900,000 관계기업투자주식손상차손 2,150,569 437,083,384 잡손실 2,797,030 23 소계 168,461,891 468,671,095 25. 법인세비용당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액(추납액 포함) 861,726,637 616,799,537 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (245,114,323) (146,100,978) 총법인세효과 616,612,314 470,698,559 자본에 직접 반영된 법인세 30,647,011 (9,815,131) 법인세비용 647,259,325 460,883,428 유효법인세율 24.1% 22.5% 26. 주당이익기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 희석당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 가.반기순이익 1,044,579,349 2,031,155,351 775,670,089 1,583,277,373 나.가중평균유통보통주식수 8,356,445 8,356,445 8,356,445 8,162,267 다.기본주당이익(다 = 가 ÷ 나) 125 243 93 194 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당반기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2016.01.01 ~ 2016.06.30 8,356,445 182 1,520,872,990 * 가중평균유통보통주식수: 1,520,872,990주 ÷ 182일 = 8,356,445주② 전반기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2015.01.01 ~ 2015.03.18 7,900,000 77 608,300,000 2015.03.19 ~ 2015.06.30 8,356,445 104 869,070,280 181 1,477,370,280 * 가중평균유통보통주식수: 1,477,370,280주 ÷ 181일 = 8,162,267주 (3) 당반기와 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 가.반기순이익 1,044,579,349 2,031,155,351 775,670,089 1,583,277,373 나.희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 9,399,022 9,210,632 9,041,418 8,690,663 다.희석주당이익(다 = 가 ÷ 나) 111 221 86 182 (4) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위 : 주) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 8,356,445 8,356,445 8,356,445 8,162,267 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 1,042,577 854,187 684,973 528,397 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 9,399,022 9,210,632 9,041,418 8,690,663 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 당반기 전반기 채권의 제각 95,700,000 620,000 건설중인자산의 본계정 대체 2,196,983,572 - 28. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 S POLYTEC HKS POLYTEC S.Z.(HK)S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA)S POLYTEC K.S.(CHINA)소프트인텍(주)(*) 관계회사 (주)티알인더스트리, (주)위딩 (*) 지분의 100%를 출자하여 설립한 소프트인텍(주)는 테이프 및 필름의 제조업을 영위할 목적으로 2015년 12월 15일에 설립하였으며 당사가 설립시점에 전액 출자하여 자회사로 편입 하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 회사명 당반기 전반기 매출 매입 이자수익 매출 매입 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 2,977,488,337 - - 2,483,676,037 - S POLYTEC K.S.(HK) 701,912,851 - - 1,391,412,716 - 소프트인텍(주) - 57,346,890 2,115,615 - - 합 계 3,679,401,188 57,346,890 2,115,615 3,875,088,753 - (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 미수수익 매입채무 미지급금 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 5,758,326,544 159,882,909 - - - - S POLYTEC K.S.(HK) 2,564,871,302 102,338,309 - - - - 소프트인텍(주) - - 500,000,000 2,115,615 합 계 8,323,197,846 262,221,218 500,000,000 2,115,615 - - 당사는 당반기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 927백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. ② 전기말 (단위:원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 4,644,669,669 102,831,924 - - S POLYTEC K.S.(HK) 3,231,159,886 89,193,161 - - 합 계 7,875,829,555 192,025,085 - - (4) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 종속회사 소프트인텍(주) - 500,000,000 - 500,000,000 (5) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 회사명 거래내역 당반기 전기 유상증자 소프트인텍(주) 법인설립 - 990,000,000 (6) 당반기말 현재 당사는 종속회사인 소프트인텍(주)의 차입금에 대하여 2,542백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (7) 당반기와 전반기 중 당사의 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 각각 460백만원과 459백만원입니다. 29. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 차입금 1,870,000,000 1,668,000,000 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (18,700,000) 18,700,000 (16,680,000) 16,680,000 ② 환율변동위험당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 통화 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 10,343,976 90,983 9,255,127 90,983 원화환산액 12,047,628,766 105,968,366 10,847,008,781 106,632,545 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과같습니다. (단위: 원) 통화 당반기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 597,083,020 (597,083,020) 537,018,812 (537,018,812) 상기 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험당사는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 없습니다. (2) 신용위험 당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 11,250,770,786 10,351,000,890 ② 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.가. 당반기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 1,702,553,213 - - - 1,702,553,213 유동금융부채 579,194,654 3,700,000,000 - - 4,279,194,654 비유동금융부채 - - 10,492,090,000 764,910,000 11,257,000,000 합계 2,281,747,867 3,700,000,000 10,492,090,000 764,910,000 17,238,747,867 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 1,774,864,795 - - - 1,774,864,795 유동금융부채 660,623,324 3,700,000,000 - - 4,360,623,324 비유동금융부채 - - 24,621,000,000 834,000,000 25,455,000,000 합계 2,435,488,119 3,700,000,000 24,621,000,000 834,000,000 31,590,488,119 나. 자금조달약정당반기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입한도약정 사용금액 14,257,000,000 28,455,000,000 미사용금액 - 202,000,000 계 14,257,000,000 28,657,000,000 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 총부채 20,248,794,991 34,381,929,124 차감: 현금및현금성자산 (13,287,083,645) (25,683,736,158) 순부채 6,961,711,346 8,698,192,966 자기자본 50,226,052,420 48,303,554,660 순부채및자기자본 57,187,763,766 57,001,747,626 부채비율 12.17% 15.26% 30. 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 13,287,083,645 13,287,083,645 25,683,736,158 25,683,736,158 매출채권및기타채권 11,250,770,786 11,250,770,786 10,351,000,890 10,351,000,890 기타금융자산 14,559,780,435 14,559,780,435 16,099,512,728 16,099,512,728 합계 39,097,634,866 39,097,634,866 52,134,249,776 52,134,249,776 [금융부채] 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 1,702,553,213 1,702,553,213 1,774,864,795 1,774,864,795 유동금융부채 4,279,194,654 4,279,194,654 4,360,623,324 4,360,623,324 비유동금융부채 11,257,000,000 11,257,000,000 25,455,000,000 25,455,000,000 합계 17,238,747,867 17,238,747,867 31,590,488,119 31,590,488,119 (*) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 당사의 자산 및 부채는 없으므로 공정가치 서열체계의 수준 공시는 생략하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1.연결,별도재무제표에 대한 주석연결감사보고서 및 별도감사보고서상의 주석사항과 동일하오니 첨부문서 연결,별도감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 2.대손충당금 설정현황(연결) 1) 연결 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기 반기 매출채권 7,797 975 12.50% 미수금 549 3 0.46% 선급금 90 - 0.00% 합계 8,437 977 11.58% 제17기 매출채권 7,388 802 10.86% 미수금 586 6 1.02% 선급금 44 - 0.00% 합계 8,018 808 10.08% 제16기 매출채권 8,122 853 10.50% 미수금 847 16 1.89% 선급금 93 - - 합계 9,062 869 9.59% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 반기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 808 868 949 2. 순대손처리액(①－②±③) (96) (506) (158) ① 대손처리액(상각채권액) (96) (506) (158) ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 296 436 229 4. 사업결합으로 인한 변동 - - 5. 외화환산조정 (31) 8 (152) 6. 기말 대손충당금 잔액합계 977 807 868 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 연결재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.연결실체의 매출채권 대손설정기준은 다음과 같습니다. 구분 1차 개별설정 2차 집합설정 비고 국내외 거래처의 부도,폐업등으로 회수가 불가능한 장기채권 1차 개별설정채권을 제외한 만기도래채권에 대해 과거3개년 대손경험율을 적용하여 설정 매출채권등 100% 설정 - 상기 설정기준과는 별도로 은행거래정지 및 부도등 특정사건의 발생시에는 채권금액의 100%를 대손충당금으로 설정함 (담보권설정등 회수가능가액 제외)- 소송,담보권설정 등 회수가능가액이 있을 경우에는 회수가능가액을 제외하고 설정(4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역 (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 만기미도래 5,821,815,161 5,605,222,073 만기경과 미손상금액: - 90일이내 1,252,646,452 1,279,441,691 90일 ~ 180일 215,724,581 610,916,246 180일 ~ 365일 388,665,723 1,387,000 365일이상 668,117,105 476,557,106 소계 8,346,969,022 7,973,524,116 손상채권 (977,127,984) (807,944,900) 합계 7,369,841,038 7,165,579,216 3. 재고자산 현황(연결)(1) 당반기 및 전기의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제18기 반기 제17기 제16기 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제 품 2,192 1,552 1,637 상 품 2,020 2,741 3,058 원재료 1,243 935 835 저장품 85 58 50 미착품 - - - 소 계 5,541 5,287 5,579 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.64% 6.32% 8.63% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.21회 3.0회 2.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등재고자산은 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 그 수량은 계속기록법과 실지재고조사를 병용하여 확정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 품질이 저하되었거나 진부화되어 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현 가능가액을 재무상태표 가액으로 하고 있습니다.당사는 년2회(반기,기말)재고실사 하며 최근 실시한 재고자산의 실사현황은 다음과 같습니다.(1) 실사 일자: 2016년 07월 01일~07월 07일 (국내사업장 및 중국 해외사업장)(2) 실사 인원: 총 11 명(실사자 3명, 피검자 8명)(3) 실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관,감사인등의 참여 여부 -반기말 재고실사 : 국내 본사 실사담당인원 자체 실사 진행. (4) 2016년 반기말 재고자산 보유현황 및 평가내역 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 원재료 1,300 1,300 57 1,243 제 품 6,584 6,584, 2,372 4,212 저장품 85 85 0 85 계 7,969 7,969 2,429 5,541 4. 매출채권 및 기타채권 증감액구분(연결) (단위 : 백만원) 계정과목 제18기 반기 제17기 증감액 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 7,797 - 7,388 - 409 - 대손충당금 (975) - (802) - (173) - 미수금 549 - 586 - (37) - 대손충당금 (2) - (6) - 2 - 계 7,369 - 7,166 - 201 - 5. 매입채무 및 기타채무 증감액구분(연결) (단위 : 백만원) 계정과목 제18기 반기 제17기 증감액 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,422 - 1,284 - 138 - 기타채무 332 - 818 - (486) - 계 1,754 - 2,102 - (348) - 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)에스엔케이폴리텍 회사채 사모 2013.05.31 10,000 2.0% - 2017.11.30 전액상환-10,000 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - 10,000 - - - -10,000 - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제17기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 제16기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 제15기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 61백만원 - 제17기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 57백만원 681시간 제16기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 57백만원 732시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 16년 4월 세무자문용역 17년01월~03월 8백만원 - 제17기 15년 8월15년 1월 세무자문용역재무실사용역 16년01월~03월15년 1월 8백만원15백만원 - 제16기 14년 04월14년 03월14년 02월 세무자문용역재무실사용역재무실사용역 15년 01월~03월14년 03월14년 02월 8백만원 20백만원 12백만원 - 4.내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 구축, 운영 중에 있습니다. 제 17(전)기(2015.01.01 ~2015.12.31) 내부 평가 결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 내부회계관리자는이를 2016년 2월 9일 이사회에 보고 하였습니다.당사는 2016년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사위원회에 보고할 예정입니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 반기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 상근감사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 권한 내용당사의 '정관' 에서 정하는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관 제29조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 5명 이내로 하고, 이때에 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 할 수 있다. 정관 제29조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 정관 제30조의2(사외이사 후보의 추천) ① 사외이사후보추천위원회는 상법등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다. ② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다. 정관 제31조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 정관제32조(이사의 보선) ① 이사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 사외이사가 사임.사망등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다. 정관제33조(대표이사 등의 선임) 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사(사장) 1명, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선임할 수 있다. 정관 제34조 (이사의 직무) ① 대표이사(사장)은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 정관 제34조의3 (이사의 보고의무) ① 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. ② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 정관 제35조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사의 및 감사의 전원 동의가 있는 경우에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 정관 제36조 (이사의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제37조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 제37조의2(위원회) ① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 설치운영할 수 있다. 1. 사외이사후보추천위원회 2. 인사위원회 3. 경영평가위원회 4. 감사인선임위원회 ② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 제35조, 제36조 및 제37조의 규정을 준용한다. 정관제38조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 다만, 주주총회에서 승인한 이사의 보수와 동일한 금액 한도 범위 내에서 이후 사업년도에 집행하는 경우에는 주주총회의 승인 없이 매년 동일하게 승인한 것으로 본다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 정관제39조(상담역 및 고문) 이 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다. ※ 상기 내용은 정관상에 있는 이사와 관련된 내용임. 다. 주요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.11 제17기 내부결산 연결/재무제표 승인의 건 가결 2 2016.02.12 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 3 2016.03.07 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 4 2016.03.10 제17기 내부결산 연결/별도 재무제표 정정 승인의 건 가결 5 2016.03.10 제17기 무배당(현금) 결정의 건 가결 6 2016.04.20 소프트인텍 주식회사 운영자금 단기 대여의 건 가결 라. 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부 당사는 반기보고서 제출일 현재 이사후보의 인적 사항에 대하여 주총 전에 주주에게 주총소집통지서에 포함하여 해당 이사후보의 인적 사항을 통지하고 있습니다. 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우가 없으며, 당사는 이사 후보에 대하여 주요 주주의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. 마. 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성현황 - 당사는 반기보고서 제출일 현재 사외이사 후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사에는 반기보고서 작성기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 상법상 정해진 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나.감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.11 제17기 내부결산 연결/재무제표 승인의 건 가결 2 2016.02.12 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 3 2016.03.07 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 4 2016.03.10 제17기 내부결산 연결/별도 재무제표 정정 승인의 건 가결 5 2016.03.10 제17기 무배당(현금) 결정의 건 가결 6 2016.04.20 소프트인텍 주식회사 운영자금 단기 대여의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 정관 제27조의 2 '서면에 의한 의결권의 행사'에 따라 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다.나. 소수주주권의 행사여부공시대상기간중에 소수주주권이 행사된 사항은 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 보고서 제출일 현재 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강원형 본인 보통주 2,930,492 35.07 2,930,492 35.07 - 김찬욱 경영고문 보통주 500,000 5.98 500,000 5.98 - 계 보통주 3,430,492 41.05 3,430,492 41.05 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 학력사항 경력사항 강원형 대표이사 1988년 건국대학교 졸업2006년 中國 淸華大學敎 최고경영자 과정2007년 서울대학교 국제대학원 GLP 2008년 고려대학교 CRO 경영자 과정2010년 서울대학교 예술문화 최고지도자과정 ACP 1995년 ㈜송현SYSTEM 대표이사1999년 현 에스엔케이폴리텍 대표이사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2006.08.08 강원형 3,311,000 59.87 - 2007.03.09 강원형 2,411,000 43.60 - 2007.07.25 강원형 2,411,000 30.52 - 2009.11.26 강원형 3,180,492 40.26 - 2010.05.19 강원형 3,430,492 43.42 - 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강원형 2,930,492 35.07 - 김찬욱 500,000 5.98 - 우리사주조합 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,358 99,61% 3,856,883 46.15% - 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 회사는 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에 게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 회사가 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요나 긴급한 자금조달 및 기술의 도입, 이전을 위하여 국내외법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사 또는 중소기업창업투자조합에 자본참여를 할 수 있도록 신주를 발행하는 경우 10. 회사가 안정적인 경영을 위하여 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 11.액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③제2항 제1호, 제2호, 제3호, 제4호 및 제6호 내지 제11호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매년 3월 중 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 07일 주권의 종류 기명식 : 일주권,오주권,일십주권,오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권,일만주권 (8종) 명의개서대리인 서울특별시 영등포구 여의도동 34-6번지한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 "주) 참조" 주) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.snkpolytec.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 라. 주가 및 주식거래실적 종 류 16년 01월 16년 02월 16년 03월 16년 04월 16년 05월 16년 06월 보통주 최 고 3,605 3,215 3,570 3,705 4,190 4,260 최 저 2,920 2,800 3,120 3,475 3,670 3,530 월간거래량 1,283,159 485,975 675,018 717,333 4,070,391 1,717,672 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강원형 남 1961.12 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 건국대 신소재화학과청화대학 최고경영자 과정송원산업주식회사 낫소 2,930,492 - 1999.11~ 2017.03.20 남기혁 남 1966.09 부사장 미등기임원 상근 경영관리총괄 연세대 경영학과장기신용은행한화기술금융(주)(주)에스에이티 - - 2013.02~ - 김정호 남 1963.08 전무 미등기임원 상근 연구,영업,생산 총괄 아주대 전자공학과(주)인켈 삼성전자(주)삼성디스플레이(주)(주)에스원 - - 2016.01~ - 박형신 남 1967.12 상무이사 등기임원 상근 연구 경희대 화학공학대학원대한페인트잉크한국화학시험연구원 1,538 - 2003.05~ 2019.03.25 박현덕 남 1970.10 상무이사 등기임원 상근 생산 고려사이버대 경영학신원그룹우진고분자 3,000 - 2002.01~ 2019.03.25 오인행 남 1966.10 이사 미등기임원 상근 영업 수원대 무역학과아일수지공업(주) 300 - 2007.03~ - 정정만 남 1967.09 이사 미등기임원 상근 경영관리 부천대 전자과서울사이버대 경영학(재)극동건설삼성에버랜드 4,070 - 2004.03~ - 김찬욱 남 1936.01 경영고문 미등기임원 비상근 경영고문 서울대 기계학과미국하버드 Business School AMP 과정제철화학 대표이사이수화학 부회장에쓰오일 특별고문 500,000 - 2004.02~ - 백봉기 남 1965.04 감사 등기임원 상근 감사 서울시립대 경제학과대한보증보험동양증권경영학박사 - - 2005.12~ 2017.03.20 -임원변경사항*김정호 전무 신규선임(2016.01.01) 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 고밀도PU폼시트 남 59 - 3 - 62 7.0 1,590,248 25,649 - 고밀도PU폼시트 여 8 - 2 - 10 4.7 148,439 14,844 - 합 계 67 - 5 - 72 6.7 1,738,687 24,148 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 1,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 351 117 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 24 24 - 계 4 375 94 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - -당사는 상기 공시기준에 따른 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 -이사,감사에게 지급한 개인별 보수 5억원이상인 경우 기재-공시서류작성기준일 현재 재임 및 퇴임 이사,감사 포함-보수총액은 소득세법상 근로,퇴직소득을 합산하여 기재하며 별도재무제표 기준임 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 지배 종속 및 출자현황 기업집단의 명칭:에스엔케이폴리텍(주) 회사명 국가 주요 주주현황 최대주주명 지분율 연결대상여부 S POLYTEC HK 홍콩 S POLYTEC 100% 연결대상 S POLYTEC S.Z.(HK) 홍콩 S POLYTEC HK 100% 연결대상 S POLYTEC K.S.(HK) 홍콩 S POLYTEC HK 100% 연결대상 S POLYTEC S.Z.(CHINA) 중국 S POLYTEC S.Z.(HK) 100% 연결대상 S POLYTEC K.S.(CHINA) 중국 S POLYTEC K.S.(HK) 100% 연결대상 소프트인텍(주) 대한민국 S POLYTEC 100% 연결대상 s 종속회사 계통도.jpg s 종속회사 계통도 나. 회 사와 계열회사간 임원 겸직 현황 [2016.06.30 현재] 겸직임원 겸직회사 성 명 직 위 회사명 직위 강 원 형 대표이사 에스엔케이폴리텍(주)S POLYTEC HKS POLYTEC S.Z.(HK)S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA)S POLYTEC K.S.(CHINA) 대표이사 김 정 호 이 사 에스엔케이폴리텍(주)소프트인텍(주) 이 사 대표이사 박 현 덕 이 사 에스엔케이폴리텍(주)소프트인텍(주) 이 사이 사 나.타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)티알인더스트리(비상장) 2009.07.22 단순투자 150 5,000 33.3 - - - - 5,000 33.3 - - - (주)위딩(비상장) 2013.03.14 단순투자 500 5,000 33.3 43 - - - 5,000 33.3 43 130 -134 합 계 10,000 - 43 - - - 10,000 - 43 130 -134 -(주)티알인더스트리는 다른 주주(최대주주)가 과반수 지분을 보유하고 있어 유의적인 영향력이 없으며 2010~2011년 전액감액 손실처리하여 지분법 미적용(2012.02.01 폐업)-(주)위딩은 당반기 중 손상징후가 발생하여 일부 금액을 손상차손으로 인식하였습니다.-상기 피출자법인 국적: (주)티알인더스트리 (대한민국). (주)위딩(대한민국) X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 "해당사항 없음" 2. 대주주와의 자산양수도 등 "해당사항 없음"3. 대주주와의 영업거래 "해당사항 없음" 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래1.연결실체사이의 거래내용 (1) 대여금 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 소프트인텍(주) 종속회사 단기대여금 - 500 - 500 2 - 합 계 - 500 - 500 2 - (2) 채무보증 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 연 대 보 증 금 액 차입금액 채권자 차입기간 기초 증가 감소 기말 소프트인텍(주) 종속회사 - 2,542 - 2,542 2,118 기업은행 2016.06.21~2024.06.24 합 계 - 2,542 - 2,542 2,118 (3) 특수관계자 거래기타 특수관계자와의 주요거래내역, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상 내역 등은Ⅲ. 재무에관한사항, 3. 연결,별도 재무제표 주석, "주석 28. 특수관계자" 내용을 참고하시기 바랍니다 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 - - - - 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제17기정기주주총회(2016.03.25) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 정관 일부 변경의 건제3호 : 사내이사 선임의 건 원안승인원안승인원안승인 제16기정기주주총회(2015.03.27) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 이사보수한도승인의 건제3호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인 제15기정기주주총회(2014.03.20) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 이사선임의 건제3호 : 감사선임의 건제4호 : 이사보수한도승인의 건제5호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 제14기정기주주총회(2013.03.08) 제1호 : 재무상태표,손익계산서,이익잉여금처분계산서(案)승인의 건제2호 : 이사선임의 건제3호 : 이사보수한도승인의 건제4호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인 제13기정기주주총회(2012.03.12) 제1호 : 재무상태표,손익계산서,이익잉여금처분계산서(案)승인의 건 원안승인 제12기정기주주총회(2011.03.18) 제1호 : 대차대조표,손익계산서,이익잉여금처분계산서(案)승인의 건제2호 : 이사선임의 건제3호 : 감사선임의 건 원안승인원안승인원안승인 2. 우발채무 등 "해당사항 없음" 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 "해당사항 없음" 나. 중소기업기준 검토표 에스엔케이폴리텍.jpg 에스엔케이폴리텍 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 다. 사모자금의 사용내 역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채 발행 2013.05.31 10,000 시설자금 5,400운영자금 4,600 시설자금 5,400운영자금 4,600 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 라. 중요한 자산 양수도 현황 1) 자산양수ㆍ도에 관한 기본사항가. 자산양수도의 상대방과 배경 1) 거래상대방: 한국산업단지공단 2) 대상 자 산 : 경기도 안산시 단원구 성곡동 시화멀티테크노밸리 산업시설용지 3) 배 경: 고밀도 폴리우레탄 폼시트 사업의 기존 제품 및 신제품 매출확대와 향후 신규사업 추진을 위한 공장 부지 확보를 위해 토지를 취득 하고자 합니다. 나. 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요영향 및 효과금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. 자산양수가액은 11,801백만원으로 최근 사업년도말 자산총액 44,841백만원 대비 26.3%에 해당하는 금액이며, 당사는 전체 자산양수금액을 자기자금으로 충당할 예정입니다. 현재 공장의 매각을 전제로한 취득이므로 현금흐름에 미치는 영향은 크지 않습니다.2) 자산양수도의 형태가. 자산양수도 가액: 11,801,973,690원나. 상법 제374조에 따른 '중요한 일부'의 양도인지 또는 '중대한 영향을 미치는 일부'의 양수인지 여부 : 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다. 다. 양수도하려는 자산액이 최근 사업년도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거 : 본 건은 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제161조 및 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 자산총액 대비 10% 이상의 유형자산 취득으로 중요한 자산양수도에 해당됩니다.3) 진행경과 및 일정가. 이사회결의일 : 2010년 12월 30일나. 자산양수도 계약일 : 2010년 12월 30일다. 주요사항보고서 제출일 : 2010년 12월 30일라. 자산양수도 완료일 : 2013년 10월 24일마.이전 및 매각계획: 본사 공장 매각후 이전 조건 (단위: 원, %) 구 분 납부약정일 납부금액 비 고 분양신청금 2010.12.20 597,326,400 취득총액의 5% 계약금 2010.12.30 597,326,400 취득총액의 5% 1차중도금 2011.06.30 1,343,984,400 2차중도금 2011.12.31 1,343,984,400 3차중도금 2012.06.30 1,343,984,400 4차중도금 2012.12.31 1,343,984,400 5차중도금 2013.06.30 1,343,984,400 잔 금 2013.10.24 3,887,398,890 합계 11,801,973,690 주1) 상기 납부약정일은 변동 될 수 있으며 소유권취득 예정일은 2014년 12월31일입니다. 단, 조기에 완납시에는 예정일이전에 소유권취득이 될 수 있습니다.주2) 상기 취득금액은 제세공과금 및 수수료 등의 부대비용을 제외한 금액입니다.주3) 취득금액은 최종 부지 조성완료후 매입면적의 변동으로 금액에 증감이 있을 수 있습니다.주4) 당초 약정액 중 6,7차 중도금 및 잔금 4,031,953,200원에서 선납할인액 144,554,310원(할인율 5.5%)을 적용받아 2013년 10월 24일 3,887,398,890원을 납부하였습니다.4) 자산 양수ㆍ도 가액 및 그 산출근거 가. 자산양수도가액: 11,801,973,690원 나. 조성기관 : 한국수자원공사 다. 산출근거 : 『산업입지 및 개발에 관한 법률』에 따라 이윤없이 조성원가로 공급 분양 가격 : 603,360원/㎡ (2010년 조성원가) 지번 구분 면적 공급금액 4사 303호 산업시설용지 19,800㎡ 11,801,973,690원 합계 19,800㎡ 11,801,973,690원 5) 당사 회사간의 관계 가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계가 있는 경우 : 해당사항없음. 나. 임원간에 상호겸직이 있는 경우 : 해당사항없음. 다. 일방 당사회사의 대주주(그 특수관계인을 포함)가 타방 당사회사의 특수관계 인인 경우 : 해당사항없음. 라. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항 : 해당사항없음. 6) 기타 투자자 보호에 필요한 사항 상기 취득토지는 조성기관인 한국수자원공사에서 조성공사 준공전 가분할 면적으로 계약 체결하는 토지로서 확정측량 실시후 면적의 변동으로 금액에 증감이 있을 수 있으며, 분양기관인 한국산업단지공단과의 협의에 따라 취득일정이 변동될 수 있습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황 "해당사항 없음" 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 본 반기보고서에는 전문가의 사실확인,주장,의견등을 포함한 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 본 반기보고서에는 전문가의 사실확인,주장,의견등을 포함한 사항이 없습니다.