S&K폴리텍 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2020.06.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	148,440,545,423	128,634,638,626

현금및현금성자산	39,135,527,269	40,908,785,372

당기손익공정가치측정금융자산	999,822,500

매출채권 및 기타유동채권	29,791,390,391	35,539,604,904

재고자산	38,661,665,644	37,747,585,424

기타유동금융자산	33,055,302,702	5,459,224,730

기타유동자산	1,259,893,371	1,452,355,215

당기법인세자산	14,264,245	4,758,680

매각예정 비유동자산	6,522,501,801	6,522,501,801

비유동자산	118,343,538,146	118,072,301,152

장기매출채권 및 기타비유동채권	38,876,000	72,537,000

투자부동산	418,873,399	418,873,399

유형자산	84,901,334,483	83,150,853,548

무형자산	21,689,074,094	24,087,762,036

사용권자산	7,300,782,774	6,945,048,175

이연법인세자산	3,681,918,664	3,029,209,286

기타비유동금융자산	312,678,732	368,017,708

자산총계	266,784,083,569	246,706,939,778

부채

유동부채	93,565,005,269	99,590,409,626

매입채무 및 기타유동채무	17,841,106,312	24,590,033,561

유동금융부채	74,834,371,710	71,568,921,035

충당부채	65,135,802	124,733,392

기타유동부채	376,403,429	182,766,261

당기법인세부채	447,988,016	3,123,955,377

비유동부채	40,883,625,731	58,329,744,233

장기매입채무 및 기타비유동채무	172,355,286	168,189,660

비유동금융부채	33,248,296,527	51,422,247,161

퇴직급여부채	7,462,973,918	6,739,307,412

부채총계	134,448,631,000	157,920,153,859

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,159,720,757	88,786,785,919

자본금	5,851,860,500	5,851,860,500

자본잉여금	43,325,548,548	34,761,277,862

기타자본구성요소	(623,501,602)	(623,501,602)

기타포괄손익누계액	(617,641,654)	(1,503,424,966)

이익잉여금(결손금)	51,223,454,965	50,300,574,125

비지배지분	33,175,731,812

자본총계	132,335,452,569	88,786,785,919

자본과부채총계	266,784,083,569	246,706,939,778

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,287,505,679	115,048,117,059	85,463,140,277	169,394,310,316

매출원가	40,458,536,812	99,471,436,791	70,338,452,632	140,777,938,659

매출총이익	4,828,968,867	15,576,680,268	15,124,687,645	28,616,371,657

판매비와관리비	6,836,740,360	17,013,665,530	8,989,758,662	18,129,012,553

영업이익(손실)	(2,007,771,493)	(1,436,985,262)	6,134,928,983	10,487,359,104

금융수익	486,128,020	737,450,611	95,404,440	158,927,060

금융원가	1,465,091,998	3,771,281,480	1,810,576,075	2,909,603,537

기타이익	2,583,832,183	8,424,701,469	3,482,783,096	4,541,220,488

기타손실	788,864,315	2,988,923,234	2,433,708,522	3,062,245,429

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,191,767,603)	964,962,104	5,468,831,922	9,215,657,686

법인세비용	(1,064,349,512)	(133,504,919)	1,870,808,199	2,414,060,259

반기순이익(손실)	(127,418,091)	1,098,467,023	3,598,023,723	6,801,597,427

기타포괄손익	(355,679,666)	874,056,135	60,248,943	1,206,211,655

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,882,514)	(11,727,177)	422,199,339	418,454,684

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(347,797,152)	885,783,312	(361,950,396)	787,756,971

총포괄손익	(483,097,757)	1,972,523,158	3,658,272,666	8,007,809,082

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(291,277,097)	934,608,017	3,598,023,723	6,801,597,427

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	163,859,006	163,859,006

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(646,956,763)	1,808,664,152	3,658,272,666	8,007,809,082

총 포괄손익, 비지배지분	163,859,006	163,859,006

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	83	321	607

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	83	321	607

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,851,860,500	34,761,277,862	(623,501,602)	(2,464,814,272)	35,185,063,309	72,709,885,797	72,709,885,797

반기순이익(손실)	6,801,597,427	6,801,597,427	6,801,597,427

해외사업장환산	787,756,971	787,756,971	787,756,971

확정급여제도의 재측정요소	418,454,684	418,454,684	418,454,684

종속회사유상증자

2019.06.30 (기말자본)	5,851,860,500	34,761,277,862	(623,501,602)	(1,677,057,301)	42,405,115,420	80,717,694,879	80,717,694,879

2020.01.01 (기초자본)	5,851,860,500	34,761,277,862	(623,501,602)	(1,503,424,966)	50,300,574,125	88,786,785,919	88,786,785,919

반기순이익(손실)	934,608,017	934,608,017	163,859,006	1,098,467,023

해외사업장환산	885,783,312	885,783,312	885,783,312

확정급여제도의 재측정요소	(11,727,177)	(11,727,177)	(11,727,177)

종속회사유상증자	8,564,270,686	8,564,270,686	33,011,872,806	41,576,143,492

2020.06.30 (기말자본)	5,851,860,500	43,325,548,548	(623,501,602)	(617,641,654)	51,223,454,965	99,159,720,757	33,175,731,812	132,335,452,569

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	2,853,544,447	6,448,470,704

반기순이익(손실)	1,098,467,023	6,801,597,427

당기순이익조정을 위한 가감	9,196,049,654	12,751,010,945

퇴직급여	1,043,685,012	979,588,727

감가상각비	3,360,168,421	3,008,607,010

무형자산상각비	2,413,623,618	2,463,209,628

사용권자산상각비	430,717,703	358,613,939

대손상각비	14,681,184	787,835,761

클레임비용	(45,895,231)	(6,428,448)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(11,848,759)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	72,500	238,995

당기손익인식공정가치측정자산처분이익	(250,000)

외화환산이익	(1,564,286,989)	(1,278,247,272)

외화환산손실	589,442,699	1,253,377,207

유형자산처분이익	(51,317,109)	(16,309,347)

유형자산처분손실	105,081,896	47,636,766

이자수익	(737,450,611)	(158,927,060)

이자비용	1,909,472,328	2,909,603,539

기타금융부채비용	1,861,809,152

법인세비용	(133,504,919)	2,414,060,259

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,931,358,682)	(10,078,573,318)

매출채권 및 기타채권	14,232,674,864	(19,189,401,061)

기타유동자산	194,700,474	(3,965,425,246)

재고자산	(885,155,972)	(6,935,912,270)

매입채무 및 기타채무	(15,083,845,387)	20,386,259,983

기타유동부채	194,542,454	(128,751,728)

기타금융부채	(89,141,685)	(182,646,026)

퇴직금의 지급	(446,280,045)	(521,861,051)

충당부채	(13,702,359)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	108,372,453	236,678,379

외환차이	(143,523,479)	222,485,702

이자수취(영업)	616,539,737	190,798,639

이자지급(영업)	(2,930,988,230)	(1,536,963,671)

법인세납부(환급)	(3,195,165,055)	(1,679,399,318)

투자활동현금흐름	(30,073,466,059)	(8,254,791,054)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,000,000,000	1,029,240,470

기타유동금융자산의 처분	6,286,069,478

기타유동금융자산의 취득	(33,631,236,576)	(30,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	395,219,976	5,872,868,000

기타비유동금융자산의 취득	(130,000,000)	(6,292,417,136)

유형자산의 취득	(4,969,136,714)	(3,130,619,061)

유형자산의 처분	987,273,657	73,348,183

무형자산의 취득	(11,655,880)	(3,777,211,510)

재무활동현금흐름	25,121,534,084	15,976,477,664

단기차입금의 증가	12,789,950,000	41,906,694,082

단기차입금의 상환	(14,396,235,388)	(33,022,581,648)

유동성장기부채의 감소	(3,846,933,330)	(3,465,437,791)

장기차입금의 증가	13,347,220,000	11,622,919,494

리스부채의 상환	(393,436,361)	(146,552,673)

기타금융부채의 상환	(22,844,547,189)	(918,563,800)

배당금지급	(1,110,627,140)

유상증자	41,576,143,492

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,098,387,528)	14,170,157,314

기초현금및현금성자산	40,908,785,372	25,497,990,232

외화환산으로 인한 변동효과	325,129,425	176,647,108

기말현금및현금성자산	39,135,527,269	39,844,794,654