S&K폴리텍 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 (1) 폴리우레탄 폼시트 사업부문 (지배회사: 에스엔케이폴리텍(주)) 가. 산업의 특성폴리우레탄 폼 시트는 휴대폰, OLED(LCD) 등 IT제품의 충격흡수용 부품 소재로 적용되고 있는 제품으로 IT 부품 소재 산업에 속해 있습니다.부품소재산업은 IT 기술의 혁신과 정보통신기기, 디지털 가전, Display 등 IT 산업의 발전과 함께 IT제품의 경쟁력과 부가가치를 높일 수 있는 선도 산업이며 IT 소재는 완제품과 부품의 기초, 기반 산업일 뿐 아니라 신규 고부가가치 산업 발굴에 기여하는 산업입니다. 따라서 당사가 주력으로 생산,판매하고 있는 IT소재 사업은 부품소재산업 및 IT 산업과 유사한 성장 모멘텀을 형성하고 있으며, 특히 IT 산업의 발전과 밀접히 연관되어 있습니다.IT 부품소재 산업은 전방 산업인 휴대폰, 가전기기, 디스플레이 등의 신제품 출시 주기가 짧기 때문에 소량 다품종의 생산 및 판매가 가능한 시스템이 구축되어 있어야 하며, 연구개발에 대한 집중 투자를 통해 최근의 소비자 트렌드인 고기능성 및 친환경 제품을 개발하여 적시에 출시하는 것이 필요합니다. 따라서 기존 대량 생산 및 판매를 통해 제품을 공급해 온 대규모 제조사의 시장진입이 용이하지 않으며, 초기 생산시설 구축비용 및 연구개발의 노하우가 필요하여 후발업체가 진입하기에 장벽이 높은 산업입니다. 나. 산업의 성장성

전자소재 세계 시장은 1200억 달러 규모로 반도체 시장보다 크며 이동통신 단말기 시장과 비슷한 규모로 평가 되고 있습니다. 이와 같은 IT소재 산업의 성장은 크게 두 가지 측면에서 가능 하였습니다. 그 하나는 IT 소재산업의 전방 산업인 IT산업의 급속한 성장입니다. IT 산업의 시장 규모는 2000년 이후 연간 15% 이상 성장해 왔으며, 특히 IT 산업의 대표 산업인 휴대폰 산업의 경우 전세계 시장규모가 2002년 이후 3배이상 성장하였습니다. 또한 국내 휴대폰 연간 출하량은 2002년 대비 4배 이상 성장했습니다. 이러한 IT산업의 급속한 성장은 관련 IT소재산업의 동반 성장효과를 발생시켰으며, 여기에 정부의 부품 소재 산업 육성 및 국산화 정책에 따라 부품 소재 산업의 무역수지가 개선되면서 시너지 효과를 발휘하게 되었습니다.둘째로는 물질적 풍요를 넘어서 삶의 질을 중요시 하는 21세기의 Trend 입니다. 선진국과 상류층에서 시작한 인간 삶의 질 향상에 대한 욕구는 Well Being 이라는 신 개념의 생활문화를 창출해 낼 만큼 커다란 사회적 흐름이었고, 소비자는 제품의 선택기준으로서 제품의 성능뿐만 아니라 인체에의 무해성, 제품의 디자인 등을 중요시 하게 되었습니다. 또한 정부차원에서는 환경 보전을 위해 친환경 제품 및 소재에 대해 규제를 강화하면서 소재 기술이 한 단계 업그레이드되는 계기가 되었습니다. 다. 경기변동의 특성휴대폰, OLED(LCD) 등 IT제품의 충격흡수용 부품 소재산업은 전방산업인 휴대폰 및 OLED(LCD)산업의 경기변동에 따른 영향을 받고 있습니다.전방산업인 휴대폰 산업의 경우 국내의 대표적인 수출 품목으로서 국내 내수경기와 국제유가, 환율 등의 세계 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 동절기에 최저의 수요를 보이다가 봄부터 수요가 확대되어 가을에는 수요가 최고수준에 달하는 패턴을 보이고 있습니다. 라. 국내외시장여건국내외에서 시판되고 있는 고밀도 폴리우레탄 폼 제품은 크게 당사의 NANOCELL™, 미국 ROGERS와 합작회사인 일본 RIC(Rogers Inoac Co.)의 PORON 제품, 고경도 폴리우레탄 폼을 제조하는 소규모 업체를 인수하여 설립한 유티스㈜의 ESORBA 제품등 과점시장을 형성하고 있습니다.RIC의 PORON은 당사 제품이 개발되기 전부터 사용되어 기존의 인지도를 확보하고 있는 제품으로 당사가 그 점유율을 점령해야 하는 목표시장입니다.고밀도 폴리우레탄 폼 제품은 LCD, OLED TV (LCD TV), 디지털카메라 등 디지털 가전의 보급과, 휴대폰과 노트북등 기능을 중시하는 신제품이 개발되면서 신규수요와 교체수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 중국, 인도 등 신흥시장을 중심으로 하는 저가폰 시장의 수요가 증가하면서 시장규모가 증가하고, 가전제품과 자동차의 기능이 향상되면서 전자재료, 부품의 수요가 더욱 증가할 것으로 전망됩니다.국내시장에서는 휴대폰 및 OLED(LCD) 시장기반위에 새로운 시장진출을 위하여 삼성프린터사업의 확대에 따라 당사에서도 프린터 시장의 제품개발을 추진하여 2008년 하반기 프린터용도인 LES제품 개발에 성공하여 스펙인을 추진하였습니다. 이 제품군은 2009년부터 매출이 발생되어 점차 매출비중을 확대하고 있습니다. 또한 프린터시장은 삼성이외에도 HP,EPSON 등의 세계시장으로 진출하기 위한 노력을 지속적으로 진행하고 있으며 이에 따르는 매출증대가 기대되고 있습니다. 마. 회사의 경쟁우위요소

당사가 보유한 고밀도 폴리우레탄 폼 제조 기술은 현재 국내 최초로 개발되어 제품화에 성공하였으며 휴대폰, OLED(LCD) 등 전자기기의 부품뿐만 아니라 자동차부품, 스포츠용품, 의료용품등 넓은 분야에 응용될 수 있는 기술적 입지를 확보하고 있습니다.

그리고 원료를 선택하는 배합 기술과 혼합, 코팅, 경화로 이루어지는 가공 공정에서의 노하우, 그리고 이를 얇은 두께의 제품을 균일하게 생산하기 위한 설비의 노하우에서 보유기술에 대한 높은 기술적 진입장벽이 존재합니다.

원천기술 및 응용기술의 보호 없이는 회사의 배타적인 기술력 확보가 어렵습니다. 당사는 설립이후 꾸준한 특허출원 등을 바탕으로 지적재산권을 확보하였으며, 이를 통해 기술의 안정성과 우위성을 보유하고 있습니다.

바. 조직도

(2) SMT 사업부문 (종속회사 : (주)엔피디) 가. 산업의 특성디스플레이는 메모리, 휴대폰과 함께 ‘IT KOREA 5대 미래전략’의 품목 중 하나로 새로운 고부가가치분야로 부상하고 있으며, 세계적 수준의 패널기업을 중심으로 글로벌시 장에 대응할 수 있는 경쟁력을 가지고 있습니다. OLED 산업은 같은 디스플레이 산업인 LCD 산업과 유산한 Value chain을 형성하고 있으며 부품, 소재, 장비, 패널 업종으로 구성되어 각종 전자제품을 수요처로 두고 있습니다. 우리나라 OLED패널 산업은 세계적인 수준의 패널기업을 중심으로 글로벌 경쟁력을 갖추고 있으며, 핵심소재 및 장비부문에서 대외의존도를 줄여나간다면 IT분야의 핵심 산업으로 발전할 수 있는 산업입니다. 투자여력이 있고 고객 기반이 확실한 선발 업체들만이 OLED 개발을 할 수 있기 때문에 시장점유율이 높고 전자세트업체와 연계가 있는 한국기업들이 유리한 상황이며, 공급자가 제한적이어서 가격 경쟁력도 높은 분야의 산업입니다. 나. 시장 특성 및 신규사업등 전망최근 디스플레이는 단순히 화면을 보여주는 차원을 넘어 사용자와 상호작용을 할 수 있는 기능이 강조되고 있는 추세이며, OLED 디스플레이는 기타 부가센서의 내장이 용이해 새로운 요구에 대응할 수 있는 분야로 각광받고 있습니다. OLED 패널 산업은 중소형 중심에서 대형으로 파급되며 크게 성장하고 있으며, OLED 패널은 스마트폰에 쓰이는 중소형 매출이 크게 증가하면서 전체 모바일 디스플레이 패널 시장의 성장을 주도 하고 있습니다. OLED를 채용한 스마트폰의 비중이 2016년에 21%에서 2019년에는 40%까지 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 이와 같이 디스플레이 시장은 기존의 LCD의 점유율이 감소하고 OLED의 점유율이 커질 전망입니다. OLED 디스플레이의 주요품목별 시장현황을 보면, 봉지소재, 유연반도체소재, 유기소재, 산화물반도체소재, 기능성필름소재 등 5개 품목의 시장규모는 연평균 15%의 성장세 를 보이고 있습니다. 삼성전자가 자사의 프리미엄 스마트폰에 OLED 패널을 적용한 이후 화웨이, 비포, 오포 등 다수의 중국 스마트폰업체들이 OLED 패널을 적용하고 있고, 애플의 아이폰8까지 OLED 패널을 채용할 것으로 예상되면서 단기적으로 휴대폰용 OLED 패널 시장은 크게 확대될 전망입니다. 향후 엣지 형태 이외의 다양한 플렉시블 OLED 패널이 본격적으로 상용화되면서 휴 대폰 이외에도 차량용 디스플레이, 웨어러블 디바이스 등으로 적용 분야가 더욱 확대될 전망입니다. (주)엔피디는 전세계 스마트용 OLED 패널의 주요 공급업체인 삼성디스플레이(SDC)의 1차 협력업체로, OLED산업 및 삼성디스플레이(SDC)의 성장에 따른 동반성장이 예상 됩니다. (3) 자동차 와이퍼 사업부문(종속회사: (주)캐프) 가. 산업의 특성자동차부품은 자동차와 관련된 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3 만 여 개에 달하는 다양한 부품이 있기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영 향을 미치고, 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 부품의 자체 설계능력 없이는 완전히 독자적인 모델의 자동차 개발이 불가능할 뿐만 아니라, 첨단부품의 개발 없이는 차세대 자동차 개발이 불가능하기 때문에 자동차부품의 품질 및 기술 등은 완성차 경쟁력의 원천이라 해도 과언이 아닙니다. 특히 자동 차부품 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직 결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 자동차 부품 중 와이퍼는 차량 유리면에 장착되어 유리면 위의 비, 눈, 먼지 등을 닦 아내어 운전자의 시야를 확보해주는 역할을 하므로 자동차의 필수 구성 요소이며, 이에 따라 자동차 산업의 성장과 함께 꾸준한 수요가 형성되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 초기의 와이퍼 블레이드는 철 구조물의 토너먼트 형식으로 이루어진 일반와이퍼 블레이드로 개발된 후, 전 세계로 이전되어 자동차 와이퍼 시장에서 보편적으로 사용되어 왔습니다. 이후 기존 제품의 형상이 진부하고, 고속 주행 시 와이퍼 떨림 현상 발생 하며, 진동 소음 면에서 취약함을 보이는 등의 문제점이 지적됨에 따라 유럽시장을 중심으로 차기 모델의 개발이 지속적으로 이루어졌으며, 고속주행 시에도 들뜸에 의 한 닦임 불량 현상이 없도록 와이퍼 자체에 곡률이 적용된 플랫와이퍼 블레이드가 새로 개발되었습니다. 또한 일반와이퍼 블레이드와 플랫와이퍼 블레이드의 장점을 융합한 하이브리드와이퍼 블레이드가 개발되어 약 2012년 전부터 완성차에 탑재되는 등 와이퍼 시장은 성장을 지속해 왔습니다와이퍼 블레이드는 100여 년 전 개발된 일반와이퍼 블레이드부터 가장 최근 개발된 하이브리드와이퍼 블레이드까지 꾸준하게 판매되고 있습니다. 북미 시장 및 유럽의 경우 플랫와이퍼 블레이드가 가장 보편화되어 수많은 차종에 적용되고 있으며, 아시 아 시장의 경우에는 일반와이퍼 블레이드가 주로 사용되는 가운데 일부 수요층이 하 이브리드와이퍼 블레이드로 움직이고 있는 추세를 보이고 있습니다. 와이퍼 블레이드 시장은 한 가지 타입의 제품에서 일정부분 수요가 감소하면, 다른 타입의 제품에서 신규 수요가 발생하여 시장의 성장이 지속되는 형태를 보이고 있습 니다. 따라서 기존 사용 제품의 주기적인 교체 수요와 더불어 하이브리드와이퍼 블 레이드의 성장을 통해 연속적으로 성장을 유지하는 연속성장형을 나타낼 것입니다. 다. 경기변동의 특성애프터마켓 부품 매출은 자동차 운행대수, 평균 차량 연령, 부품 내구성, 교통사고 건수 등의 요인에 영향을 받으며, 매출증가에 가장 큰 영향을 미치는 것은 자동차 운행대수입니다. 국내외 시장에서 자동차 운행대수는 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 대부분의 자동차 시장 분석기관에서는 향후 상당기간 동안 지속적으로 증가할 것으로 예상함에 따라 애프터마켓 부품 시장도 안정적인 성장여력을 갖출 것으로 전망되고 있습니다. 일반적으로 자동차 산업은 경기변동에 많은 영향을 받을 수 있으며, 특히 OEM 시장 의 경우 완성차 생산대수에 따라 시장 수요가 큰 영향을 받습니다. 그러나 와이퍼 블레이드 애프터마켓 시장은 이미 보유한 차량의 유지보수를 위해 반드시 필요한 부 품을 판매함에 따라 완성차 산업의 경기가 침체되더라도 일정규모 이상의 수요가 지 속되는 시장으로서 상대적으로 경기변동의 영향이 적고, 안정적인 시장 수요가 유지 될 것으로 판단됩니다. 라. 시장동형 및 회사의 경쟁우위요소회사의 매출에서 가장 큰 비중을 차지하는 시장인 북미지역의 애프터마켓은 지속적 인 성장을 보이고 있습니다. 최근의 시장조사 자료에 따르면, 북미지역 애프터마켓의 규모가 2011년 기준 약 4억 7천만 달러(약5,500억원)를 기록하였으며, 2018년까지 연평균 5.6% 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 미국지역의 경우 자동차 수의 증가 와 지속적인 와이퍼 블레이드 교체 수요가 발생하여 꾸준히 상승해왔으며, 특히 자 동차의 간단한 부품교체나 고장수리를 고객이 직접 처리하는 일명 DIY 의 고객이 많 아짐에 따라 애프터마켓에서의 자동차 부품 수요층이 높게 형성되어 있습니다. 이는 곧 와이퍼 블레이드 애프터마켓의 규모가 타 지역 대비 높게 형성되는 원인으로 작 용하고 있습니다. 유럽의 경우 비록 성숙기에 해당되는 시장이지만 독일 및 이탈리아를 비롯한 다양한 국가에서 꾸준한 수요가 발생함에 따라 지속적인 성장세는 유지될 것으로 예상됩니 다. ㈜캐프는 애프터마켓용 자동파 와이퍼 제조사로 미국 등 해외 수출비중이 90%이상이며, 시장점유율은 국내 1위. 세계 5위권 수준으로 탄탄 경쟁력을 가지고 있습니다.

또한 와이퍼 Conventional, Flat 그리고 Hybrid 등 현존하는 모든 와이퍼 제품을 생산하는 세계 유일의 와이퍼 생산 전문 기업으로 회사의 제품은 높은 quality와 가격경쟁력을 갖추고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스등 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 휴대폰 및 OLED(LCD)제품등의 충격흡수용 고밀도 폴리우레탄 폼시트를 생산,판매하고 있으며 공시대상기간중 주요제품등의 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

고밀도폴리우레탄폼시트	제품	SAU,PSR,ESR외	휴대폰 및 OLED(LCD)제품의충격흡수용	NANOCELL(나노셀)	5,850(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 동일한 품목이라 하더라도 두께, 색상에 따라 공급 가격이 달라지므로 주요 제품등의 가격산출은 전체품목별 매출액을 매출수량으로 나누어 계산하였습니다. 공시대상기간중 주요제품등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원,US$)

품 명	제20기 1분기(18.01-18.03)	제19기(17.01-17.12)	제18기(16.01-16.12)

고밀도 폴리우레탄 폼시트	내 수	4,747	5,368	5,643

수 출(local 포함)	3,290(US$3.09)	3,243(US$3.03)	3,878(US$3.21)

주1) 제품수량단위는 길이 1m기준입니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 등의 현황

주요 원재료는 포리올,이소,필름,기타첨가제등이며 공시대상기간중 매입액은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

고밀도폴리우레탄폼시트	원재료	포리올	주요원재료	492(14.9%)	KPX케미칼 등

이 소	"	173(5.3%)	에이피텍 등

필 름	"	548(16.6%)	신화인터텍 등

기타첨가제	"	2,084(63.2%)	노루페인트 등

소계	3,297(14.9%)	-

외주가공비	제품가공외	제품가공외	0(0.0%)	씨엔에프등

합계	3,297(100%)	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

주요 원재료가격은 납품사의 원자재 수급가격 및 국제 시세와 유가에 의해서 변동됩니다. 주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원,U$)

품 명	제20기 1분기(18.01-18.03)	제19기(17.01-17.12)	제18기(16.01-16.12)

포리올	내 수	3,303	3,267	3,283

수 입	-	-	-

이 소	내 수	4,449	4,123	3,120

수 입	-	-	-

필 름	내 수	589	567	735

수 입	-	-	-

주1) 상기 금액은 1kg 단가기준이며 필름류만 길이1m(폭은 630mm, 650mm, 1140mm등) 단가기준입니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 :천M)

사업부문	품 목	사업소	제 20 기 1분기	제 19 기	제 18 기

고밀도폴리우레탄 폼시트	SAU,PSR,ESR등	안산시성곡동시화공단공장	7,640	7,640	7,640

(산출근거)

① 산출기준

-당사의 설비는 다품종생산이 가능하여 생산능력을 품목별로 산출하는 것은 어려우므로 생산실적상의 제품구성과 동일하다는 가정 하에 생산능력을 산출하였습니다.-당사의 생산라인은 현재 2교대로 운영되고 있습니다. 따라서 생산능력 기준은 2교대 가동기준으로 산정하였습니다.

② 산출방법

-생산능력 계산: 각 생산라인별 품목별 일일생산량합계 × 조업일 -각 생산라인별로 조업일과 품목별 평균일일생산량을 기준으로 산출하였으며, 당사의 생산능력은 제품의 품목, 규격에 따라 생산능력이 변동되므로 제품 생산비율에 따라 생산시간 및 생산금액의 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 생산실적 및 가동율 공시대상기간의 생산실적은 다음과 같습니다.

(단위 :천M )

사업부문	품 목	사업소	제 20 기 1분기	제 19 기	제 18 기

고밀도폴리우레탄 폼시트	SAU,PSRESR등	안산성곡동시화공단공장	1,509	6,307	7,430

공시대상기간의 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	분기가동가능시간	분기실제가동시간	평균가동률

고밀도폴리우레탄폼시트	10,464	6,416	61.31%

* 가동가능시간: 일별 기계설비 가동시간 합계 실제가동시간: 생산시 양품으로 제작되는 소요시간 합계 다. 생산설비의 현황 당사는 경기도 안산시 성곡동소재 시화공장에 생산설비를 보유하고 있습니다.기존 5개라인을 가동중이었으나 2011년도에 2개라인을 신설하여 총 7개라인(연구소 Pilot line 제외)을 보유하고 있으며, 본점 이전 및 추가 기계설비 확보를 위하여 신규 4개 라인을 신설 하였으나 기존 기계설비 이전 완료일은 2018년 7월 예정입니다.

라. 설비의 신설, 투자계획2010.12.30 공시한 바와 같이 고밀도 폴리우레탄 폼시트 사업의 기존 제품 및 신제품 매출확대와 향후 신규사업 추진을 위한 공장 부지 확보를 위해 안산소재 시화멀티테크노밸리의 산업시설용지(118억원)를 취득하였으며 분양대금은 2014년도분 27억을 포함하여 납입완료하였습니다. 그 중 2016년 1월 6일 토지 일부에 공장(21억원)을 준공 완료 하였고, 2017년 06월 14일 공장증축(48억원)을 완료하였습니다. 향후 단계적인 본점 이전을 계획중에 있으며, 추가 기계설비 및 이전에 따른 투자 자금이 투입 될 예정입니다.

(단위 :백만원 )

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제20기
(2018년)	제21기
(2019년)

고밀도폴리우레탄폼시트	시화MTV	기계설비외	650	600	50	-생산시설 및 물류 시설의 증대 -기계설비등 공장이전에 따른 비용

계	650	600	50

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	구 분	제20기 1분기	제19기	제18기

고밀도폴리우레탄폼시트	제품	내 수	1,958	6,152	7,745

수 출(local 포함)	3,892	17,776	22,686

합 계	5,850	23,928	30,431

나. 판매방법 및 조건 등(1) 판매조직

당사는 영업전무 외 6명으로 구성된 영업본부가 영업 업무를 담당하고 있습니다. 휴대폰 담당에 2명, LCD 담당에 1명, 기타시장 담당에 1명, 해외영업에 1명, 영업 관리에 1명이 근무하고 있습니다. 인원 구성은 아래와 같습니다.

구 분	인 원	담당업무

영업본부	전무	1명	영업,생산,연구 총괄

이사	1명	영업 총괄

차장	3명	휴대폰/LCD,해외영업담당

과장	1명	기타시장담당

주임	1명	국내 영업관리 담당

계	7명

(2) 판매경로

국내 시장의 경우 판매 경로는 직거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이는 수요업체의 요구사항을 직접 당사에서 접수하여 고객의 요구사항을 직접 해결하도록 하기 위함으로서 신제품 개발 및 시장 흐름을 정확히 파악하여 영업 방향을 끌고 갈 수 있는 장점이 있습니다. 특히 짧은 제품 주기가 특징인 휴대폰 시장의 경우 고객의 요구사항은 급속히 변하고 있기 때문에 이와 같은 직거래 방식의 판매 경로는 적절하다고 생각됩니다. 해외 시장의 경우는 각국에 Agent를 두고 제품의 판매 촉진을 위하여 제품 A/S를 중심으로 해외영업팀에서 진행하고 있습니다.

매출유형	품목	구분	판매경로유형	판매경로	판매경로별 매출액(비중)

제품	고밀도PU폼	수출	DirectLocal	P/O접수→선적→T/T(OR L/C) 외화송금	3,892 백만원(66.5%)

국내	Direct	P/O접수→고객납품→세금계산서→수금(현금)	1,958 백만원(33.5%)

주) 수출의 경우는 T/T송금방식으로, 내수는 주문 생산 방식에 의한 현금으로 결제 받고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	판매조건

국내	P/O접수→고객납품	현금결제

수출	P/O접수→선적	T/T or L/C

다. 판매전략

(1)기존거래처 유지전략 당사 거래처에 대한 기술적 접근 필요성이 높기 때문에 직판 형태의 판매를 계속 유지하고 기술력과 제품 품질유지에 노력하고 있으며 기존거래선의 신규 스펙에 당사 제품이 채택될 수 있도록 기술영업을 강화하고 있습니다.(2)신규거래처 확보전략국내시장은 삼성,LG의 협력사를 중심으로 신규 개발품목 및 기존 품목의 거래처 영업을 진행하고 있으며 해외시장은 중국시장을 중심으로 대형컨버팅사에 직판영업을 강화하여 신규거래선을 확보하고 있습니다. 6. 시장위험과 위험관리(연결기준)

연결실체의 주요 금융부채는 금융기관차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.지배기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

1) 이자율위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금	53,119,600,000	29,439,194,564

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

차입금	(531,196,000)	531,196,000	(294,391,946)	294,391,946

2) 환율변동위험연결실체는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD, CNY)

통화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	48,847,325	27,294,806	43,086,909	17,631,00

CNY	47,536,040	450,811	43,528,177	920,357

JPY	14,050,848	10,482,678	27,991,03	167,192,80

EUR	887,448	1,315	530,462	1,886

원화환산액	61,466,588,457	29,293,109,598	54,323,370,265	21,181,702,924

연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	1,149,288,077	(1,149,288,077)	1,363,672,740	(1,363,672,740)

CNY	399,471,080	(399,471,081)	348,638,495	(348,638,495)

JPY	1,786,689	(1,786,690)	(89,036,930)	89,036,930

EUR	58,128,096	(58,128,096)	33,809,063	(33,809,063)

상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

3) 가격위험연결실체는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다.

(2) 신용위험

연결실체의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.

1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

매출채권및기타채권	37,053,651,273	37,945,379,936

2) 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결실체의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 29,286,929,970 - 178,256,658 - 29,465,186,628 유동금융부채 3,242,312,744 58,520,417,533 - - 61,762,730,277 비유동금융부채 - - 59,676,114,812 2,589,650,000 62,265,764,812 합계 32,529,242,714 58,520,417,533 59,854,371,470 2,589,650,000 153,493,681,717 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 27,173,580,827 - 165,810,580 - 27,339,391,407 유동금융부채 4,707,342,160 52,773,418,328 - - 57,480,760,488 비유동금융부채 - - 59,454,040,252 2,589,650,000 62,043,690,252 합계 31,880,922,987 52,773,418,328 59,619,850,832 2,589,650,000 146,863,842,147 나. 자금조달약정당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 외화(USD) 외화(JYP) 원화 외화(USD) 차입한도약정 사용금액 88,195,330,232 10,600,000 160,000,000 64,024,494,564 3,000,000 미사용금액 2,591,669,768 7,000,000 1,762,505,436 12,500,000 계 90,787,000,000 17,600,000 160,000,000 65,787,000,000 15,500,000 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 연결실체는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 159,142,186,581 152,492,040,028 차감: 현금및현금성자산 (36,220,310,411) (27,826,953,385) 순부채 122,921,876,170 124,665,086,643 자기자본 69,076,190,765 69,439,854,261 순부채및자기자본 191,998,066,935 194,104,940,904 부채비율 64.0% 64.2% 7. 경영상의 주요계약 계약처 계약체결일 계약기간 계약목적 대금결제방법 주요내용 S POLYTEC S.Z.(HK) 2017.12.10 1년자동연장 중국시장 진출 및 시장 확대를 위한 계약 T/T or L/C선적월 말일 기준 USANCE 120일 -수출공급계약1.제품판매에 최선을 다하고 일정량이상 발주함2.Delivery Term은 CIF 홍콩임3.Warranty는 수출한 날로부터 6개월임4.특허와 관련한 문제는 S 책임이 있음 S POLYTEC K.S.(HK) 2017.12.19 1년자동연장 중국시장 진출 및 시장 확대를 위한 계약 T/T or L/C선적월 말일 기준 USANCE 120일 (영업개시후 5개월까지는 30일을 추가로 연장함) -수출공급계약1.제품판매에 최선을 다하고 일정량이상 발주함2.Delivery Term은 CIF 홍콩임3.Warranty는 수출한 날로부터 6개월임4.특허와 관련한 문제는 S 책임이 있음 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 에스엔케이폴리텍(주) 기술연구소 IT팀 CQS팀 신사업팀 - IT 부품 소재용 폴리우레탄 개발 - 생산기술,공정개발 - 고객 품질,기술 서비스제공 - 고객 요구사항 대응 - IT 부품 소재용 고분자 개발 - 신규 사업 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제20기1분기 제19기 제18기 비 고 원 재 료 비 114 432 181 - 인 건 비 70 264 264 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 20 82 26 - 기 타 6 17 18 - 연구개발비용 계 210 795 489 - 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 210 795 489 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.56% 3.32% 1.61% - 나. 연구개발 실적 (1) PSR (Slow Recovery High Density Polyurethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2000.01~2003.01■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 PSR 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과자동차, 항공기, 선박, 전자, 전기등 각종 산업 전반에 사용되는 기계장치의 충격 및 진동흡수용 소재로 NBR, CR, EPDM, Silicone rubber, Low density polyurethane, EVA, PE, PP 등의 Solid와 폼(스펀지) 형태의 제품이 사용되었습니다. 산업 과 기술의 발전으로 사용 용도에 맞는 물성을 기존 소재들은 요구 물성을 충족하기 어려웠습니다.최근 전자가전 제품이 경량화, 고기능화, 다양화됨에 따라 제품의 구조가 복잡해지고 있습니다. 또한 다양한 기능의 부품이 협소한 내부 구조에 집적되므로 기구의 설계시 부품과 케이스사이에 공간이 불규칙적으로 발생되고 또한 액정표시부, 마이크, 카메라 등은 외부 충격에 대한 보호가 필요하게 되었습니다. 따라서 그러한 보호를 위해 사용되는 씰(seal)재는 충격 및 진동흡수성이 우수한 특성이 요구됩니다. 구조의 복잡성과 경량화에 따라서 씰재는 두께가 얇아져야 하는 반면 압축시 씰링 특성이 우수하고 형태 변형이 쉽게 이루어져야하고 충격흡수 특성이 있어야 합니다. 이런 용도의 씰재로서 기존에는 저밀도 폴리우레탄폼, 올레핀폼, 고무폼 등이 사용되어 왔습니다.저밀도 폼류는 연질이지만 충격흡수성이 낮고 먼지 유입 및 빛 차단 효과가 없는 단점이 있습니다. 따라서 위의 물성을 만족하고 이전의 소재의 단점을 극복하기 위해 당사에서는 제조가 용이하고 다양한 물성을 양산할 수 있는 폴리우레탄 폼을 개발하였습니다. 상기 요구물성을 나타내기 위해서는 밀도가 높고(0.2g/㎤ 이상) 셀사이즈가 미세하고(평균100㎛이하) 균일하며 얇은두께(0.2mm)의 특성을 갖추어야 합니다. 또한 충격흡수성이 우수하기 위해서는 탄성율이 낮고 폼이 충격에 대한 회복 속도가 천천히 일어나는(Slow recovery)특성이 있어야 합니다. 국내 최초로 개발한 충격 진동흡수용 폴리우레탄 폼인 PSR 제품은 위의 요구사항과 물성을 충족하고 기존의 수입제품에 의존했던 소재를 대체하므로 인해 가격 경쟁력 및 고객에 대한 기술적 대응 속도가 빠른 장점이 있습니다. 이 제품은 국내 특허 2종이 등록되었습니다. 제품단면비교.jpg 제품단면사진.jpg (2) LM, LMS(Low Modulus(Soft) High Density Polyurethane Foam Sheet) 개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.03-2003.07■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 LM,LMS 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과일반 폼(스펀지)은 0.01 ~ 0.1(g/㎤)정도의 저밀도 제품이 주종이기 때문에 Soft한 특성이 강하지만 기계적 물성이 취약합니다. 고무 스펀지(EPDM)인 경우 밀도는 낮지만 기계적 물성은 우수합니다. 그러나 정밀한 전기 전자 제품 내에서는 황 등의 물질이 악영향을 주고 가소제, 첨가제 등에 의한 환경 오염문제로 사용이 점점 줄어들고 있습니다.이에 당사에서는 폴리우레탄으로 고밀도이면서 황, 가소제등의 유해물질과 환경오염 물질이 함유되지 않은 친환경적이면서 고무와 같은 물성과 Soft한 특성의 소재를 개발하게 되었습니다. 이는 충격 진동뿐만 아니라 소리에 대한 선택성이 있어서 스피커 및 진동 모터 등의 개스킷 등으로 사용되고 있습니다. 그리고 영구 압축줄음율과 압축변형율이 낮고, 내후성 및 내환경성이 우수합니다. 또한 PET필름위에 폴리우레탄 폼을 케스팅하여 일체화된 제품으로 치수 안정성이 양호한 특성을 보입니다. 이 제품은 기존의 고무 스펀지 제품의 단점인 낮은 두께 가공의 한계점과 유해물질 및 전자제품 특수성에 의한 적용 한계를 폴리우레탄 폼 제품을 개발하므로 인해 기존제품(스펀지)을 대체하고 다양한 규격의 제품을 생산하므로 급속하게 변화되는 전자 산업의 부품 소재로 적용되고 있습니다. (3) HM, VHM((Very) High Modulus High Density Polyurethane Foam Sheet) 개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.02-2005.02■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 HM,VHM 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전기 전자제품의 Foot pad는 제품의 하중을 지탱해주고 내, 외부 진동에 대해 제품을 보호하면서 미끄럼 방지 효과와 제품 하중에 대한 반발성이 있어 내구성이 있어야 하는데 현재 국내에서는 Foot pad가 고무발이라는 명칭에서 알 수 있듯이 고무 제품이 주종을 이루고 있습니다. 한편 중국, 대만 등의 경우는 거의 고경도 폴리우레탄 폼 제품을 적용하고 있는 실정입니다. 제품의 하중을 지탱하고 내외부의 높은 진동 및 충격에너지를 흡수하기 위해서는 고밀도이면서 경도가 높은 폼이 필요합니다. 또한 표면 마찰계수가 높고 두께도 4mm 정도의 물성이 필요합니다. 이를 만족한 제품(밀도 0.4g/㎤이상, 경도 90이상, 미끄럼방지 표면처리, 최대두께 4mm)을 개발하였습니다. 현재 중국, 대만 등에서는 수요가 많고 구매 요청도 많아 수출 품목으로 중요한 제품이 될 것이고 국내에서도 점진적으로 사용양이 증가하고 있습니다. (4) PSR-C(도전성 PSR)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.02-2005.02■제 품 화 : 도전성 폴리우레탄 폼시트 PSR-C 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과각종 전자 통신 기기를 설계함에 있어서 회로상에서 발생하는 각종 유해 전자파나 전자기파는 주변의 전자 통신 기기의 기능을 혼란시키고, 성능을 저하시키며, 잡음과 영상을 훼손시키고, 수명을 단축시킬 뿐 아니라 불량제품 생성의 가장 큰 원인이 됩니다.전자 통신 기기들에 사용되는 LCD 모듈의 화면이 커지고 영상 및 문자 통신, 디지털 카메라등 그 기능이 다양화되어 사용된 IC 및 LCD 모듈이 통신 기기 내외부로부터 정전기, 전자파 과 전자기파에 더욱 민감하게 반응하게 됨에 따라 통신 기기들에 사용되는 충격 흡수 가스켓은 좁은 공간에 틈새가 없이 완전 밀착되면서도 기기 내외부에 발생하는 EMI/RFI를 차폐하기 위한 기능을 동시에 가져야 합니다.이를 차단하기 위하여 종래 사용되어진 여러 전자파 및 전자기파 차단 소재로는 각종 금속판, 금속 도전 처리된 직물, 도전성 도료, 테이프 등이 있습니다. 그러나 이런 제품은 전자파/전자기파의 차단은 가능하나, 가스켓의 주요한 물성인 충격흡수성 및 씰링성은 기대하기 어렵습니다.충격진동 흡수 특성의 PSR 제품에 타공하여 금속 성분이 함유된 도전성 코팅제를 표면 코팅하는 동시에 타공면이 코팅되어 좌우 및 상하 도전성을 부여하는 제품을 개발하였습니다. 현재 휴대폰뿐만 아니라 대형 LCD TV 샷시에 적용되고 있습니다. 이 제품 개발로 인해 특허 5종이 등록되어있습니다.(5) ES/ESR(Extra Soft High Density Polyurethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2003.06-2003.09■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 ES,ESR 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전자 통신 기기의 작아지고 얇아지려는 기술 진보에 맞춰 사용되는 부품 소재도 작고 얇은 공간 내에서 다양한 기능을 부여하여야 합니다. 이런 복잡해진 모듈을 진동 충격 및 먼지유입으로부터 차단하기 위한 가스켓 소재도 압축이 많이 되고 기구물의 요철을 충분히 매워주는 역할이 필요합니다. 이런 물성을 충족하는 소재로 Soft하여 곡면추종성(밀폐성)이 우수하고 압축율이 높으면서도 진동 충격 흡수성이 있는 중밀도(당사제품기준으로 중밀도이며 일반적인 폼 제품에 비해서는 고밀도임)의 폼 제품을 개발하였습니다. 이런 경우 전자 기기의 기구 설계자는 다양한 설계를 할 수 있고 원하는 두께의 소재를 선택하여 원하는 두께의 기기를 개발할 수 있는 장점을 확보할 수 있는 것입니다. (6) SGH(Polyurethane Elastomer)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구기간 : 2005.03-2005.12■제 품 화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 SGH 제품 매출시현 ■연구개발 및 기대효과전기전자 시장의 디스플레이 산업이 휴대폰과 같은 소형 LCD에서 네비게이션, PDA, 게임기 등의 중형 LCD와 TV등의 대형 LCD로 확대되는 상황이고 특히 TV의 경우 주요 전자업체가 개발에 박차를 가하고 있습니다. 대형 디스플레이의 부품소재로서 가스켓은 기존에 실리콘 시트가 주종을 이루었습니다. 실리콘은 물성면에서 강점을 갖고 있으나 전자 부품 소재로는 실리콘의 오염성이나 가공상의 어려움으로 인해 생산성이 낮고 가격이 고가라는 단점이 있습니다. TV등의 가스켓으로는 압축율 보다는 고충격 에너지 흡수성이 있고 내후성과 난연성이 있어야 합니다. 결국 폼의 특성보다는 실리콘과 같은 엘라스토머 형태의 제품이 적합하기 때문에 당사에서는 non-foam형태로 실리콘보다는 충격흡수성이 있고, 내후성과 난연성을 부여하는 제품을 개발하였습니다. 또한 큰 장점중에 하나는 가공상의 장점입니다. 이는 가공업체의 생산성과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 실리콘은 제품의 폭과 길이가 한정되는데 비해 당사의 제품은 롤 상태로 폭과 길이에 대한 선택폭이 넓습니다. (7) ME(Microcell Elastomer Polyurethane Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.08-■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 시트 ME 제품 개발 진행중■ 연구개발 및 기대 효과 전기 전자 제품들에 대한 방수특성이 부각됨에 따라 사용되어지는 부품소재 또한 방수기능이 요구되어지고 있습니다. 점탄성을 이용한 Microcell Elastomer제품은 높은 에너지에 대한 충격흡수성이 우수하며, closed cell 형태의 셀 구조로 이루어져 있어 물에 대한 방수 특성이 우수합니다. 표면에 anti-slip성을 부과하여 미끄럼 방지 및 흔들림 방지효과를 지니며 외부먼지나 물의 침입을 방지하는데 더욱 좋습니다. 현재 방수특성을 지닌 소재들은 주로 일본에서 수입하여 사용되어 지고 있으며, 시장의 요구사항에 따라 그 수요는 점차적으로 증가하고 있습니다. 당사에서 개발중인 ME 제품은 이러한 요구사항을 충족시켜주는 제품으로 수입에 의존하고 있는 제품을 국산화하는데 많은 기여를 하리라 봅니다. (8) LES(Less Extra Soft High Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.09-2008.02■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 LES 제품 매출시현■ 연구개발 및 기대 효과 LES는 기존 제품(PET부착 또는 이형PET부착)과는 다르게 양면이 슬립성으로 코팅되어 있는 제품입니다. 이러한 제품은 양면으로 다양하게 사용이 가능하며 soft하면서도 반발탄력성이 좋습니다. 그리고 무엇보다 기계적강도(질김성,마모성,인장강도)가 좋아 기계적강도를 요구하는 특수한 부분에 사용이 가능하고 높은 하중에도 치수변형율이 매우 적습니다. 더불어 NANOCELL제품의 특징인 충격흡수력이 뛰어나 진동 및 강한 충격에도 대응력이 좋습니다. (9) HRC(High Resilience and non-skid coating high Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.08-2008.02■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 HRC 제품 매출시현■ 연구개발 및 기대 효과액정표시장치용 가스켓으로 사용되었던 폼의 기능은 충격흡수기능이 가장 주요한 것이었습니다. 하지만 현재 핸드폰 및 LCD,LED에 사용되는 가스켓의 기능성은 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전하고 요구되어져 왔습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성,저탄성,방수성등이 있습니다. 핸드폰의 기구물이 얇아지고 그에 따라 외부의 힘에 의해 기구물 사이 GAP이 벌어져 그 안으로 먼지 및 수분유입이 자주 발생합니다. 이를 방지하기 위해 밀폐/압축성이 좋은 HRC를 개발하게 되었습니다. HRC는 표면의 non-slip성으로 인해 정면 충격외에 측면 충격에서 액정표시장치(LCD등)등을 안전하게 밀착시켜 외부 충격에 의한 LCD와 기구물과의 2차충격을 줄일수 있는 장점을 가지고 있습니다. (10) PTR(테이프 일체형 High Density Polyurethane Foam Sheet)개발■ 연구 기관 : 당사 기술연구소■ 연구 기간 : 2007.10-■ 제품화 : 고밀도 폴리우레탄 폼시트 PTR 제품 개발 진행중■ 연구개발 및 기대 효과 현재 모든기기들이 초박형 스타일로 가면서 가스켓의 두께도 얇아지고 있는 추세에 있습니다. 폼의 두께가 얇아져가면서 그만큼 충격흡수성이 떨어지는데 이를 보완하고자 최소한의 두께에서 최대의 충격흡수효과를 내기 위한 폼을 개발하게 되었습니다. PTR은 PET부분이 얇아지고 폼의 비중이 높아져 얇은 두께에서도 폼의 기능이 확대되고 접착제가 붙어 있어 가공시 불필요한 생산가동단계가 줄어 들어 원가절감에 도움이 될것으로 예상됩니다. (11) STF(Soft Tape Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2009. 2월 - ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 STF 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 모든 통신 분야에서 인터넷의 발달로 데이터 전송량이 증가하고 이의 응용분야도 LCD, LED TV, 네비게이션, 프린터, 의료기기 등의 디지털 가전제품에 적용이 증가되고 있으며 복잡한 내부 케이블의 구조에서도 각 부품의 전기적 노이즈가 문제가 되고 있습니다. 이와 같이 통신 환경의 변화에 적합한 케이블로서 Flexible Flat Cable(FFC)의 사용이 증가하고 있는 상황입니다. 노이즈등의 문제를 해결하기 위한 방법으로 FFC 구조 내부에 폼형태의 패드를 적용하여 전기적 절연율을 조정할 수 있습니다. 당사 제품의 특징인 작고 균일한 셀 구조를 갖으면서 얇은 패드를 개발하여 Flexible Flat Cable에 적용하고자 합니다. (12) NES(Innovation Extra Soft Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2010. 1월 - 2011. 7월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 NES 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에는 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 필요 물성이 요구되고 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등이 있습니다. 이를 방지하기 위해 박막이면서 밀폐/압축성이 좋은 NES를 개발하게 되었습니다. (13) ESS(Extra Soft Seal Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2009. 1월 - ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 ESS 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰과 대화면 IT 기기의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 휴대장치로서 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에 필요한 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 화면 크기의 증가로 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 요구가 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등과 충격에 대한 보호성능이 과거 IT 제품에 비해 더욱 크게 부각되고 있습니다. 이를 방지하기 위해 박막이면서 충격흡수성, 밀폐/압축성이 우수한 ESS를 개발하고 있습니다. (14) LHP(Insole 용 Soft Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2007. 1월 - 2011. 1월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 LHP 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스포츠 신발의 인솔은 인체 하중을 지지하면서 분산하여 발의 피로와 압력을 완화해주는 역할을 해야 합니다. 최근 건강에 대한 관심증가로 기능성 운동화의 시장확대와 여전히 큰 기존 신발시장에 대응하기 위해 인솔 분야의 제품 개발을 하였습니다. 인솔용 제품은 다양한 적용분야에 대해 다양한 밀도에 따른 다양한 경도와 탄성력을 부여한 제품을 개발하여야 합니다. 또한 항균성과 땀등의 수분흡수 배출 성능이 있어야 합니다. 이와 같은 물성과 제품군을 만족하는 인솔용 폼을 개발하였습니다. (15) SAU( Special Application Urethane Foam Sheet)개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2013. 4월 - 2014. 4월 ■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU 제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰과 대화면 IT 기기의 급속한 생산 및 판매 증가 추세의 IT 시장의 변화는 휴대장치로서 커지는 화면에 비해 두께가 얇아지면서 그에 따라 적용되는 소재에 필요한 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. 이는 화면 크기의 증가로 가스켓의 기능성이 구조의 복잡성과 민감성등에 의해 다양하게 발전되고 그에 따른 요구가 있습니다. 그 기능으로는 밀폐/압축성, 저탄성, 방수성, 빛샘방지등과 충격에 대한 보호성능이 과거 IT 제품에 비해 더욱 크게 부각되고 있습니다. 이를 구현하기 위해 물성적인 부분으로 박막이면서 저반발/고반발에 충격흡수성이 뛰어나고 밀폐/압축성이 우수하며, 또한 탈착이 가능한 이형PET를 적용하여 가공성을 향상시켜 줄 수 있는 SAU를 개발하였습니다. (16) SAU TA(B) ( Special Application Urethane Tape Adhesive Black Foam Sheet )개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2015. 7월 - 2015. 9월■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU TA(B)제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 현재 모든기기들이 초박형 스타일로 가면서 가스켓의 두께도 ?아지고 있는 추세에 있습니다. 폼의 두께가 얇아져가면서 그만큼 충격흡수성이 떨어지는데 이를 보완하고자 최소한의 두께에서 최대의 충격흡수효과를 내기위한 폼을 개발 하게 되었습니다. 박막형태로 밀폐/압축성이 우수하고 충격 흡수에 탁월한 성능을 보이는 SAU Series에 Black tape을 합지한 TYPE으로 TAPE 일체형 제품 입니다.표면은 SAU 제품이 드러나 있고 반대면은 점착제가 있는 Tape 일체형으로써 가공시 별도로 Tape를 합지 하지 않으므로 가공성을 향상시킬수 있는 효과가 있습니다.또한 Base PET를 Black 색상으로 처리하여 차폐/차광등에 우수한 효과를 가지고있는 SAU TA(B) 제품을 개발하였습니다.(17) SAU TE(B)( Special Application Urethane Tape Embo Black Foam Sheet )개발 ■연구기관 : 당사 기술연구소 ■연구 기간 : 2016. 2월 - 2016. 4월■제품화 : 고밀도 우레탄 폼 시트 SAU TE(B)제품 매출시현 ■연구 개발 및 기대 효과 스마트폰의 IT 시장의 변화는 커지고 화면에 비해 두께가 ?아지면서 그에따라 적용되는 소재에는 다양한 요구가 있습니다. 그중 액정 표시장치용 가스켓도 고밀도 우레탄 폼이면서 박막의 제품이 필요해지고 있습니다. SAU TE제품은 SAU TA와 유사한 제품으로 두께가 ?고 충격흡수성이 탁월하며 TAPE 일체형 제품군으로 점착제를 SAU TA(B) TYPE의 FLAT한 형태가 아닌 EMBO형태의 점착층을 구현하여 가공시 발생되는 기포현상의 개선이 가능한 제품입니다. 또한 Base PET를 Black 색상으로 처리하여 차폐/차광등에 우수한 효과를 가지고 있는 SAU TE(B) 제품을 개발 하였습니다. 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표,고객관리정책 당사는 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품의 고유브랜드(NANOCELL™)를 국내외에 상표권으로 등록하였습니다. NANOCELL™은 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품을 통칭하는 상표명이며 세부제품명칭은 NANOCELL™ PSR, NANOCELL™ SAU, NANOCELL™ LM등으로 사용되고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제품과 관련된 국내특허권 9종, 해외특허권 1종을 보유하고 있으며 상호(S POLYTEC CO., LTD.) 및 상표(NANOCELL™)와 관련된 국내상표권 5종, 해외상표권 12종을 보유하고 있습니다. 다. 환경관련 규제사항 당사가 영위하고 있는 휴대폰 및 OLED(LCD) 부품산업에 대한 특별한 규제는 없습니다. 최근 환경유해물질에 대한 규제가 강화되고 있으며 국내의 경우 6대 유해물질의 규제가 시행되고 있으나 당사 제품은 6대 물질은 물론 추후 관리 예정인 20여가지의 환경 유해 물질들도 함유하지 않도록 관리를 하고 있습니다. 라. 종속회사 주요 경영사항 당사의 100% 출자법인 (주)엔피디는 사업 다각화 및 신사업 진출을 위하여 2017.10.30 자동차용와이퍼블레이드의 제조 및 판매하는 (주) 캐프의 지분 51.03% (1,020,626주) 을 인수 하기로 결정 하였습니다. 이는 총 인수대금 약 231억원 중 계약금 42억원을 납부하였으며, 2017.11.24 잔금 약 189억원을 납부 후 최종 인수가 완료되었습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 ※ 아래의 제 20기 1분기, 제19기, 제18기, 제17기 ,제16기 재무제표는 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며 제20기 1분기 재무제표는 회계감사인으로 부터 감사를 받지 않았습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제20기 1분기 제19기 제18기 제17기 제16기 [유동자산] 104,294 97,750 71,517 56,688 40,015 ㆍ현금및현금성자산 36,220 27,827 34,084 28,047 25,845 ㆍ당기손익공정가치측정금융자산 414 ㆍ매출채권및기타채권 32,320 33,274 22,958 7,166 8,100 ㆍ재고자산 25,597 26,829 10,472 5,287 5,579 ㆍ기타금융자산(유동) 1,159 1,118 1,126 16,089 54 ㆍ기타유동자산 1,361 1,483 2,877 99 437 ㆍ당기법인세자산 700 696 - - - ㆍ매각예정비유동자산 6,523 6,523 - - - [비유동자산] 123,924 124,182 66,745 27,026 24,657 ㆍ장기매출채권및기타채권 212 226 - - - ㆍ관계기업투자주식 26 26 38 43 406 ㆍ유형자산 84,178 83,265 50,760 25,743 23,756 ㆍ투자부동산 419 419 - - - ㆍ무형자산 34,982 36,383 15,041 537 15 ㆍ이연법인세자산 3,648 3,488 46 692 469 ㆍ기타금융자산(비유동) 459 375 860 11 11 자산총계 228,218 221,932 138,262 83,714 64,672 [유동부채] 92,233 86,264 45,911 7,159 7,125 [비유동부채] 66,909 66,228 34,180 27,609 11,530 부채총계 159,142 152,492 80,091 34,768 18,655 [지배기업 소유주지분] 69,380 68,721 53,757 48,946 46,017 ㆍ자본금 5,852 5,852 4,368 4,178 3,950 ㆍ자본잉여금 34,761 34,761 23,616 22,808 21,838 ㆍ기타자본 1,602 1,602 655 - - ㆍ기타포괄손익누계액] (1,420) (2,123) (86) (260) -283 ㆍ이익잉여금 28,585 28,629 25,204 22,220 20,512 [비지배지분] (304) 719 4,414 - - 자본총계 69,076 69,440 58,171 48,946 46,017 구 분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 64,316 178,587 63,431 25,584 22,477 영업이익 2,507 9,830 3,587 3,242 2,718 계속사업이익 402 4,340 3,768 2,780 1,398 당기순이익 40 4,260 2,789 1,837 1,398 ㆍ지배기업 소유주지분 40 3,628 2,750 1,837 1,398 ㆍ비지배지분 - 632 39 - - 총포괄이익 723 2,011 3,330 1,730 924 주당순이익 3원 374원 328원 222원 177원 희석주당순이익 3원 374원 293원 207원 175원 연결에 포함된 회사수 14 14 10 6 5 나. 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유 사업연도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 변동사유 제20기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD.소프트인텍 주식회사주식회사 엔피디천진성일통신전자(유)(주)디지태그NPD VINA CO.,LTD.주식회사 캐프GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTDCAP AMERACA, INCCAP VINA Limited Liability Company 없음 없음 - 제19기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD.소프트인텍 주식회사주식회사 엔피디천진성일통신전자(유)(주)디지태그NPD VINA CO.,LTD.주식회사 캐프GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTDCAP AMERACA, INCCAP VINA Limited Liability Company 주식회사 캐프GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTDCAP AMERACA, INCCAP VINA Limited Liability Company 없음 자회사의 타법인 주식 및 출자증권 양수결정으로 인한 손자회사 편입 제18기 S POLYTEC H.K. CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(HK) CO.,LTD.S POLYTEC S.Z.(CHINA) CO.,LTD.S POLYTEC K.S.(CHINA) CO.,LTD.소프트인텍 주식회사주식회사 엔피디천진성일통신전자(유)(주)디지태그NPD VINA CO.,LTD. 주식회사 엔피디천진성일통신전자(유)(주)디지태그NPD VINA CO.,LTD. 없음 타법인 주식 및 출자증권 양수결정으로 인한 자회사 편입 다. 요약 별도재무정보 ※ 아래의 제20기 1분기, 제19기, 제18기, 제17기, 제16기 재무제표는 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며 제19기 재무제표는 회계감사인으로 부터 감사를 받지 않았습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제20기 1분기 제19기 제18기 제17기 제16기 [유동자산] 39,197 38,718 40,497 54,722 36,668 ㆍ현금및현금성자산 8,341 21,099 26,681 25,684 24,328 ㆍ당기손익공정가치측정금융자산 414 ㆍ매출채권및기타채권 26,670 14,518 11,016 10,351 9,757 ㆍ재고자산 2,587 2,619 2,743 2,546 2,521 ㆍ기타금융자산(유동) 58 32 25 16,089 54 ㆍ기타유동자산 836 159 31 52 8 ㆍ당기법인세자산 291 291 - - - [비유동자산] 64,900 64,269 50,167 27,964 24,846 ㆍ관계기업투자주식 26 26 38 43 500 ㆍ종속기업투자주식 28,990 28,990 20,990 990 110 ㆍ유형자산 34,192 33,565 27,830 25,691 23,740 ㆍ무형자산 530 531 532 537 15 ㆍ이연법인세자산 1,151 1,146 766 692 470 ㆍ기타금융자산(비유동) 11 11 11 11 11 자산총계 104,097 102,987 90,663 82,685 61,514 [유동부채] 16,588 16,951 7,743 6,773 6,576 [비유동부채] 27,555 26,247 30,706 27,609 11,530 부채총계 44,143 43,198 38,449 34,382 18,106 [자본금] 5,852 5,852 4,368 4,178 3,950 [자본잉여금] 29,920 29,920 23,616 22,808 21,838 [이익잉여금] 24,182 24,017 24,230 21,317 17,620 자본총계 59,954 59,789 52,214 48,303 43,408 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01~2017.12.31) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 5,850 23,928 30,431 23,670 21,634 영업이익 277 2,332 3,022 4,658 4,410 계속사업이익 214 (541) 3,399 4,770 2,826 당기순이익 189 (186) 2,695 3,827 2,826 총포괄이익 182 (212) 2,912 3,697 2,669 주당순이익 16원 (19)원 321원 463원 358원 희석주당순이익 16원 (19)원 287원 431원 353원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 1분기보고서_20180515.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 19 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 유동자산 104,294,183,230 97,749,488,382 현금및현금성자산 36,220,310,411 27,826,953,385 당기손익공정가치측정금 414,493,802 매출채권 및 기타유동채권 32,319,535,298 33,273,771,530 재고자산 25,596,992,643 26,829,486,364 기타유동금융자산 1,159,321,666 1,118,287,518 기타유동자산 1,360,662,521 1,482,938,549 당기법인세자산 700,365,088 695,549,235 매각예정 비유동자산 6,522,501,801 6,522,501,801 비유동자산 123,924,194,116 124,182,405,907 장기매출채권 및 기타비유동채권 212,025,000 226,290,000 지분법적용 투자지분 26,153,746 26,153,746 투자부동산 418,873,399 418,873,399 유형자산 84,177,791,644 83,265,301,326 영업권 이외의 무형자산 34,981,912,362 36,382,825,801 이연법인세자산 3,648,711,297 3,487,876,100 기타비유동금융자산 458,726,668 375,085,535 자산총계 228,218,377,346 221,931,894,289 부채 유동부채 92,232,918,672 86,263,994,060 매입채무 및 기타유동채무 29,286,929,970 27,173,580,827 기타유동금융부채 61,762,730,277 57,480,760,488 충당부채 33,546,997 기타유동부채 548,675,604 178,857,077 당기법인세부채 601,035,824 1,430,795,668 비유동부채 66,909,267,909 66,228,045,968 장기매입채무 및 기타비유동채무 178,256,658 165,810,580 기타비유동금융부채 62,265,764,812 62,043,690,252 퇴직급여부채 4,465,246,439 4,018,545,136 부채총계 159,142,186,581 152,492,040,028 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 69,380,325,621 68,720,546,414 자본금 5,851,860,500 5,851,860,500 자본잉여금 34,761,277,862 34,761,277,862 기타자본구성요소 1,601,718,268 1,601,718,268 기타포괄손익누계액 (1,419,698,555) (2,122,883,679) 이익잉여금(결손금) 28,585,167,546 28,628,573,463 비지배지분 (304,134,856) 719,307,847 자본총계 69,076,190,765 69,439,854,261 자본과부채총계 228,218,377,346 221,931,894,289 연결 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 64,316,170,746 64,316,170,746 44,702,982,789 44,702,982,789 매출원가 53,463,784,011 53,463,784,011 38,122,038,716 38,122,038,716 매출총이익 10,852,386,735 10,852,386,735 6,580,944,073 6,580,944,073 판매비와관리비 8,345,487,367 8,345,487,367 3,003,511,522 3,003,511,522 영업이익(손실) 2,506,899,368 2,506,899,368 3,577,432,551 3,577,432,551 금융수익 65,385,360 65,385,360 83,054,894 83,054,894 금융원가 2,164,188,897 2,164,188,897 492,849,520 492,849,520 기타이익 1,053,748,111 1,053,748,111 626,749,067 626,749,067 기타손실 1,059,516,778 1,059,516,778 2,662,918,826 2,662,918,826 법인세비용차감전순이익(손실) 402,327,164 402,327,164 1,131,468,166 1,131,468,166 법인세비용 361,864,034 361,864,034 210,363,855 210,363,855 당기순이익(손실) 40,463,130 40,463,130 921,104,311 921,104,311 기타포괄손익 682,220,698 682,220,698 60,283,944 60,283,944 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (20,964,424) (20,964,424) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (20,964,424) (20,964,424) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 703,185,122 703,185,122 60,283,944 60,283,944 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 703,185,122 703,185,122 60,283,944 60,283,944 총포괄손익 722,683,828 722,683,828 981,388,255 981,388,255 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 40,463,130 40,463,130 861,794,266 861,794,266 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 59,310,045 59,310,045 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 722,683,830 722,683,830 922,078,210 922,078,210 총 포괄손익, 비지배지분 (2) (2) 59,310,045 59,310,045 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 98 98 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 86 86 연결 자본변동표 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 4,368,408,500 23,615,969,469 654,842,018 (85,942,707) 25,204,045,256 53,757,322,536 4,413,705,351 58,171,027,887 회계정책의 변경효과 수정후 재작성된 금액 당기순이익(손실) 861,794,266 861,794,266 59,310,045 921,104,311 해외사업장환산 60,283,944 60,283,944 60,283,944 연결대상범위의 변동 (1,645,786,759) (168,552,459) (1,814,339,218) (320,748,425) (2,135,087,643) 보험수리적 손익 신주인수권행사 95,093,000 403,856,314 498,949,314 498,949,314 2017.03.31 (기말자본) 4,463,501,500 24,019,825,783 (990,944,741) (25,658,763) 25,897,287,063 53,364,010,842 4,152,266,971 57,516,277,813 2018.01.01 (기초자본) 5,851,860,500 34,761,277,862 1,601,718,268 (2,122,883,679) 28,628,573,463 68,720,546,414 719,307,847 69,439,854,261 회계정책의 변경효과 (62,904,623) (62,904,623) (62,904,623) 수정후 재작성된 금액 5,851,860,500 34,761,277,862 1,601,718,268 (2,122,883,679) 28,565,668,840 68,657,641,791 719,307,847 69,376,949,638 당기순이익(손실) 40,463,130 40,463,130 40,463,130 해외사업장환산 703,185,124 703,185,124 (2) 703,185,122 연결대상범위의 변동 보험수리적 손익 (20,964,424) (20,964,424) (20,964,424) 신주인수권행사 2018.03.31 (기말자본) 5,851,860,500 34,761,277,862 1,601,718,268 (1,419,698,555) 28,585,167,546 69,380,325,621 (304,134,856) 69,076,190,765 연결 현금흐름표 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 영업활동현금흐름 7,174,510,936 5,855,284,359 당기순이익(손실) 40,463,130 921,104,311 당기순이익조정을 위한 가감 10,556,296,128 6,402,182,390 퇴직급여 516,608,654 163,709,286 감가상각비 1,491,081,302 543,954,454 무형자산상각비 1,422,179,410 22,022,700 대손상각비 (78,905,360) 259,906,665 재고자산처분손실 42,512,656 유형자산처분손실 136,051 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 3,993,878 외화환산이익 (101,249,416) (8,406,866) 외화환산손실 441,384,519 1,188,578,437 유형자산처분이익 (8,180,818) 이자수익 (65,385,360) (83,054,894) 이자비용 2,164,188,897 492,849,520 법인세비용 361,864,034 210,363,855 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 707,563,109 1,832,621,981 기타유동비금융자산의 감소(증가) 124,710,598 1,202,010,463 재고자산의 감소(증가) 1,289,431,065 159,813,659 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 2,321,286,116 557,473,112 기타금융부채의 감소 (523,761,366) (203,226,486) 기타유동비금융부채의 감소 313,631,574 5,723,439 퇴직금의 지급 (274,942,627) (13,177,489) 사외적립자산의 공정가치 감소 182,215,290 외환차이 268,446,578 28,507,898 이자수취(영업) 80,654,144 59,750,014 이자지급(영업) (2,160,355,529) (592,819,016) 법인세납부(환급) (1,342,546,937) (934,933,340) 투자활동현금흐름 (2,361,848,227) (4,414,437,699) 기타유동금융자산의 처분 66,736,473 8,453,634 기타유동금융자산의 취득 (45,000,000) (245,000,000) 기타비유동금융자산의 처분 1,092,750 기타비유동금융자산의 취득 (83,641,133) 유형자산의 취득 (2,801,362,242) (4,187,117,472) 유형자산의 처분 515,418,675 무형자산의 취득 (14,000,000) (1,866,611) 기타보증금의 감소(증가) 10,000,000 재무활동현금흐름 3,995,979,661 20,860,704 주식의 발행 498,949,314 단기차입금의 증가 6,957,510,000 200,000,000 단기차입금의 상환 (700,000,000) (1,450,424,278) 유동성장기부채의 상환 (1,238,087,638) (141,664,332) 장기차입금의 증가 914,000,000 종속기업투자주식의 취득 (1,023,442,701) 외화환산으로 인한 변동효과 183,993,744 (1,650,354,382) 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,808,642,370 1,461,707,364 기초현금및현금성자산 27,227,674,297 34,930,735,436 기말현금및현금성자산 36,220,310,411 34,742,088,418 3. 연결재무제표 주석 제 20기 1분기 2018년 03월 31일 현재 제 19기 2017년 12월 31일 현재 에스엔케이폴리텍 주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에스엔케이폴리텍 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1999년 11월 8일 설립되어, 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 시화공단에 제조시설을 가지고 있습니다. 당사는 2007년 7월 26일에 한국증권선물거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인받아 당사의 주식은 2007년 7월 30일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 5,851,861천원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주 주 주 식 수 금 액 지 분 율 강원형 4,451,983 2,225,991,500 38.04% 김찬욱 500,000 250,000,000 4.27% KB증권(주) 320,000 160,000,000 2.73% 기타 6,431,738 3,215,869,000 54.95% 합 계 11,703,721 5,851,860,500 100.00% 2. 종속기업의 개요 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지배기업기준 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분 율 (%) 결산월 당분기말 전기말 당사 S POLYTEC HK 자회사 지분 투자 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC S.Z.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC K.S.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC S.Z.(HK) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 S POLYTEC K.S.(HK) S POLYTEC K.S.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 당사 소프트인텍(주) 자회사 화학제품 제조 대한민국 100 100 12월 당사 주식회사 엔피디 자회사 FPCA모듈 대한민국 100 100 12월 주식회사 엔피디 주식회사 디지태그 손자회사 전자부품 제조 대한민국 80.44 80.44 12월 주식회사 엔피디 천진성일통신전자(유)(주1) 손자회사 FPCA모듈 중국 100.00 100.00 12월 주식회사 엔피디 NPD VINA CO.,LTD 손자회사 FPCA모듈 베트남 100 100 12월 주식회사 엔피디 주식회사 캐프 손자회사 와이퍼 제조 및 판매 한국 51.03 51.03 12월 주식회사 캐프(주1) GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD 증손자회사 와이퍼 제조 및 판매 중국 100 100 12월 주식회사 캐프 CAP AMERICA, INC. 증손자회사 와이퍼 판매 미국 100 100 12월 주식회사 캐프 CAP VINA Limited Liability Company 증손자회사 와이퍼 제조 베트남 100 100 12월 (주1) 당사 종속회사인 캐프는 2018.03.01 광동현대집장상유한공사가 보유하고 있는 "GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD" 의 지분 28%를 전량 양수하여 지분율 100%가 되었습니다.(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. "해당사항 없음" (3) 당분기말 현재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 자산총액 부채총액 매출액 당분기순손익 당분기총포괄손익 S POLYTEC HK 18,615,768 7,766,306 0 (3,382,110) (3,382,110) S POLYTEC S.Z.(HK) 8,066,057,434 7,018,074,785 1,522,559,583 53,136,869 53,136,869 S POLYTEC K.S.(HK) 4,358,910,936 3,598,326,911 967,714,918 20,622,303 20,622,303 S POLYTEC S.Z.(CHINA) 8,280,224,215 8,380,998,418 1,658,572,973 (98,766,414) (98,766,414) S POLYTEC K.S.(CHINA) 4,117,823,219 3,917,147,175 1,035,300,538 (181,011,726) (181,011,726) 소프트인텍 주식회사 4,668,536,755 4,209,376,368 409,917,900 (19,652,166) (19,652,166) 주식회사 엔피디 97,768,376,711 69,376,363,009 32,767,064,519 1,317,331,503 1,317,331,503 주식회사 디지태그 6,710 1,554,888,378 0 0 0 천진성일통신전자(유) 50,141,429,530 27,344,677,825 37,303,356,563 698,271,436 698,271,436 NPD VINA CO.,LTD 10,951,453,760 1,897,867,865 297,834,201 (223,303,789) (223,303,789) 주식회사 캐프 76,429,105,373 51,800,176,593 20,355,149,194 609,383,593 609,383,593 GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD 7,253,192,719 3,626,569,279 2,765,186,232 (270,544,185) (270,544,185) CAP AMERICA, INC. 7,230,522,043 9,577,854,202 514,425,047 175,114,432 175,114,432 CAP VINA Limited Liability Company 4,122,430,298 3,354,129,485 2,124,758,791 (57,053,599) (57,053,599) (*) 2018년 1분기 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표입니다.연결실체와 연결실체의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). - 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). - 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. - 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. - 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 2) 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 연결실체는 후속적으로 상각후원가로 측정되는 채무상품에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체는 동 간편법을 적용하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 최초적용일의 신용위험의 특성 인식된 누적 추가 손실충당금 특수관계자대여금, 임차보증금 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 기대신용손실을 인식함. - 매출채권 및 기타채권 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 기대신용손실을 인식함. 84,640,830 장단기금융상품 모든 장단기금융상품은 신용도가 우수한 금융기관에 예치되어 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 평가됨. - 합 계 84,640,830 2018년 1월 1일 현재의 추가 손실충당금 85백만원에서 관련 이연법인세효과 19백만원을 차감한 후의 잔액인 66백만원이 동 일자의 이익잉여금의 감소로 반영되었습니다. 3) 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체합니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호에 따른 추가 손실충당금 인식액 기준서 제 1109호 현금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 7,910,913 7,910,913 보통예금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 14,804,032,602 14,804,032,602 정기예적금 (현금성) 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 3,200,000,000 3,200,000,000 정기예적금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 1,100,000,000 1,100,000,000 외화예금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 12,104,523,035 12,104,523,035 MMF 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 910,486,835 914,480,713 외상매출금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 30,843,840,906 (84,640,830) 30,759,200,076 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 18,287,518 18,287,518 미수금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 2,429,930,624 2,429,930,624 장기대여금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 226,290,000 226,290,000 임차보증금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 338,569,535 338,569,535 기타보증금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 36,515,000 36,515,000 외상매입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 22,321,552,245 22,321,552,245 미지급금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 4,852,028,582 4,852,028,582 예수금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 576,683,300 576,683,300 단기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 37,892,776,000 37,892,776,000 미지급비용 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 3,630,658,860 3,630,658,860 유동성 장기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 15,380,642,328 15,380,642,328 장기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 43,211,462,236 43,211,462,236 기타금융부채 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 18,832,228,016 18,832,228,016 장기미지급금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 165,810,580 165,810,580 ② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. 새로운 규정의 내용 및 연결실체가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매로부터 수익을 인식합니다. 해당 재화의 판매와 관련한 보증은 별도로 구매할 수 없으며, 보증은 관련 제품이 합의된 규격에 부합한다는 확신을 제공합니다. 따라서 연결실체는 기존 회계처리와 동일하게 그러한 보증을 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’에 따라 회계처리합니다. 국내 및 중국내 재화판매의 경우, 재화가 도매상의 특정 위치에 인도되어 재화의 통제가 도매상에게 이전되었을 때 수익을 인식합니다. 재화가 인도된 후에 도매상은 재화를 유통하는 방식과 가격 결정에 완전한 재량권을 보유하며, 재화를 판매할 때 주된 책임을 지고 재화와 관련한 손실이나 진부화에 대한 위험을 부담합니다. 연결실체는 재화가 도매상에게 인도되었을 때 수취채권을 인식합니다. 수출 재화판매의 경우, 수출조건에 따라 선적지에서 재화의 통제가 도매상에게 이전됩니다. 따라서 연결실체는 재화의 선적시점에 수익과 수취채권을 인식합니다. ③ 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서에 따른 재무제표 영향 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 2018년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 자산 유동자산 97,749,488,382 97,668,841,430 현금및현금성자산 27,826,953,385 (910,486,835) 26,916,466,550 당기손익공정가치측정금융자산 914,480,713 914,480,713 매출채권및기타채권 33,273,771,530 (84,640,830) 33,189,130,700 재고자산 26,829,486,364 26,829,486,364 기타유동금융자산 1,118,287,518 1,118,287,518 기타유동자산 2,178,487,784 2,178,487,784 매각예정비유동자산 6,522,501,801 6,522,501,801 비유동자산 124,182,405,907 124,200,148,236 장기매출채권및기타채권 226,290,000 226,290,000 관계기업투자 26,153,746 26,153,746 유형자산 83,265,301,326 83,265,301,326 투자부동산 418,873,399 418,873,399 무형자산 36,382,825,801 36,382,825,801 이연법인세자산 3,487,876,100 17,742,329 3,505,618,429 기타비유동금융자산 375,085,535 375,085,535 자산총계 221,931,894,28 221,868,989,666 부채 유동부채 86,263,994,060 86,263,994,060 매입채무및기타채무 27,173,580,827 27,173,580,827 유동금융부채 57,480,760,488 57,480,760,488 기타유동부채 178,857,077 178,857,077 당기법인세부채 1,430,795,668 1,430,795,668 비유동부채 66,228,045,968 66,228,045,968 장기매입채무및기타채무 165,810,580 165,810,580 비유동금융부채 62,043,690,252 62,043,690,252 순확정급여부채 4,018,545,136 4,018,545,136 부채총계 152,492,040,028 152,492,040,028 지배기업 소유주지분 68,720,546,414 68,657,641,791 자본금 5,851,860,500 5,851,860,500 자본잉여금 34,761,277,862 34,761,277,862 기타자본 1,601,718,268 1,601,718,268 기타포괄손익누계액 (2,122,883,679) (2,122,883,679) 이익잉여금 28,628,573,463 (62,904,623) 28,565,668,840 비지배지분 719,307,847 719,307,847 자본총계 69,439,854,261 69,376,949,638 부채및자본총계 221,931,894,289 221,868,989,666 한편 상기 회계정책의 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 합계 기타자본 기타포괄손익 누계액 이익잉여금 2017년 12월 31일 (보고금액) 1,601,718,268 (2,122,883,679) 28,628,573,463 28,107,408,052 56,214,816,104 기업회계기준서 제1109호 최초적용 분류 및 측정으로 인한 효과 3,993,878 3,993,878 손상으로 인한 효과 (84,640,830) (84,640,830) 도입영향에 따른 법인세 효과 17,742,329 17,742,329 소계 (62,904,623) (62,904,623) 2018년 1월 1일 (최초적용일) 1,601,718,268 (2,122,883,679) 28,565,668,840 28,107,408,052 56,151,911,481 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서연결실체의 연결재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 리스기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용 할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.연결실체는 연결재무제표에 미칠 수 있는 잠재적 영향에 대한 최초 평가를 완료하였으나 정확한 평가는 아직 완료하지 못하였습니다. 연결재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당일의 연결실체의 리스포트폴리오의 구성, 연결실체가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스 인식 면제 규정을 적용할 지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것입니다.연결실체의 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니다.① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정기업회계기준서 제1116호를 적용하면서 연결실체는 다음을 선택할 수 있습니다.- 모든 계약에 기업회계기준서 제1116호 리스정의를 적용할지,- 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할지연결실체는 전환일에 존재하는 리스계약에 대해 기존의 리스정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용할 계획입니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.② 전환리스이용자로서 연결실체는 다음 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다.- 소급적용 접근법- 수정된 소급적용 접근법과 선택적 실무적 간편법리스이용자는 모든 리스계약에 일관되게 선택사항을 적용해야 합니다. 연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 수정된 소급적용 접근법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교 정보는 재작성되지 않을 것입니다. 기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 수정된 소급적용 접근법을 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할 지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다.연결실체는 리스제공자로서 조정이 필요한 사항은 없습니다. 4. 중요한 판단과 추정 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간연결재무제표를 작성을 위해 연결기업의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 5. 영업부문정보 (1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 정보 전기전자소재 정보 전기전자소재의 제조 및 판매 휴대폰 부품 표면실장기술을 활용한 휴대폰 부품의 제조 및 판매 와이퍼 제조 및 판매 자동차용 와이퍼의 제조 및 판매 (2) 당분기와 전기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구 분 정보전기전자소재 휴대폰부품 와이퍼 제거 연결합계 총부문수익 11,444,020,845 70,368,255,283 25,759,519,264 - 107,571,795,392 부문간수익 (5,161,559,330) (32,910,900,474) (5,183,164,842) - (43,255,624,646) 외부고객으로부터의 수익 6,282,461,515 37,457,354,809 20,576,354,422 - 64,316,170,746 보고부문영업이익 26,043,891 2,495,729,353 1,186,416,968 (1,147,761,664) 2,560,428,548 ② 전기 (단위:천원) 구 분 정보전기전자소재 휴대폰부품 와이퍼 제거 연결합계 총부문수익 46,407,555,771 151,756,187,354 - - 198,163,743,125 부문간수익 (19,576,688,719) - - - (19,576,688,719) 외부고객으로부터의 수익 26,830,867,052 151,756,187,354 - - 178,587,054,406 보고부문영업이익 1,641,885,026 10,701,166,620 - (2,512,667,386) 9,830,384,260 한편, 연결실체는 2개의 주요 지역(한국 및 중국)에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 한 국 5,662,111,863 14,886,784,798 중 국 39,808,669,476 162,298,666,999 기 타 18,845,389,407 1,401,602,609 합 계 64,316,170,746 178,587,054,406 (3) 당분기와 전기 중 연결기업 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기 전기 거래처 금액 거래처 금액 거래처1 37,192,927,916 거래처1 150,385,098,344 거래처2 10,933,253,998 - - 6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 36,220,310,411 - 36,220,310,411 당기손익공정가치측정 금융자산 414,493,802 - - 414,493,802 매출채권 - 29,411,343,371 - 29,411,343,371 미수금 - 2,908,191,927 - 2,908,191,927 기타금융자산 - 1,159,321,666 - 1,159,321,666 보증금 - 458,725,668 - 458,725,668 장기대여금 - 212,025,000 - 212,025,000 매도가능증권 - - 1,000 1,000 합 계 414,493,802 70,369,918,043 1,000 70,784,412,845 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 27,826,953,385 - - 27,826,953,385 매출채권 - 30,843,840,906 - - 30,843,840,906 미수금 - 2,429,930,624 - - 2,429,930,624 대여금 - 226,290,000 - - 226,290,000 기타금융자산 - 1,118,287,518 - - 1,118,287,518 보증금 - 375,084,535 - - 375,084,535 매도가능증권 - - 1,000 - 1,000 합 계 - 62,820,386,968 1,000 - 62,820,387,968 (2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식 측정금융부채 상각후 원가측정금융부채 합계 매입채무 - 23,170,242,885 23,170,242,885 미지급금 - 6,294,943,743 6,294,943,743 차입금 - 101,577,309,769 101,577,309,769 기타금융부채 - 22,451,185,320 22,451,185,320 합 계 - 153,493,681,717 153,493,681,717 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융부채 기타 금융부채 합계 매입채무 - 22,321,552,245 22,321,552,245 미지급금 - 5,017,839,162 5,017,839,162 차입금 - 96,484,880,564 96,484,880,564 기타금융부채 - 23,039,570,176 23,039,570,176 합 계 - 146,863,842,147 146,863,842,147 7. 현금및현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금 6,072,473 7,910,913 보통예금 등 36,214,237,938 27,819,042,472 합계 36,220,310,411 27,826,953,385 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다. 8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 31,001,464,456 32,357,189,422 - (손실충당금) (1,590,121,085) (1,513,348,516) - 미수금 3,733,814,287 3,255,552,984 - (손실충당금) (825,622,360) (825,622,360) - 대여금 2,318,372,530 - 2,332,637,530 (손실충당금) (2,106,347,530) - (2,106,347,530) 합계 32,319,535,298 212,025,000 33,273,771,530 226,290,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 비손상채권 손상채권 유동 비유동 집합평가 대상 개별평가 대상 기초 91,286,271 - 4,429,115,282 844,542,439 - 제1109호 적용에 따른 조정 9,557,683 75,083,147 증감 (86,914,123) (75,083,147) (8,563,342) 제각 - - (1,387,000) (1,930,000) - 설정(환입) - - - (130,492,160) - 연결범위변동 - - - 1,675,364,789 2,106,347,530 환율변동효과 - - - (48,514,192) - 기말 19,531,558 - 65,309,513 2,338,970,876 2,106,347,530 (주1) 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제 1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.(주2) 당분기에 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기 대손충당금의 변동 내역은 기업회계기준서 제1039호에 따른 것입니다.(주1) 은행과의 계약을 통해 매출채권할인으로 양도하였으나 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말 52백만원)이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 26,555,859,028 28,343,397,596 만기경과 90일이내 3,422,618,160 3,080,628,102 90일 ~ 180일 632,052,070 461,819,532 180일 ~ 365일 1,695,767,444 1,558,388,378 365일이상 4,747,354,571 4,501,146,328 합계 37,053,651,273 37,945,379,936 손상채권 (4,522,090,975) (4,445,318,406) 차감계 32,531,560,298 33,500,061,530 9. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예적금(주1) 1,145,000,000 - 1,100,000,000 - 미수수익 14,321,666 - 18,287,518 - 보증금 - 458,725,668 - 375,084,535 매도가능증권(주2) - 1,000 - 1,000 만기보유증권 - - - - 합계 1,159,321,666 458,726,668 1,118,287,518 375,085,535 (주1) 정기예적금 중 1,000백만원은 금융회사의 보증서 발급과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주2) 매도가능증권은 주식회사 엔피디의 (주)에피밸리에 대한 매출채권 592백만원을 출자전환함에 따라 취득한 보통주식으로서, 지배력획득일 이전에 비망가액을 제외한 금액을 전액 손상차손으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 3,082,472,654 - 3,630,658,860 - 예수금 159,840,090 - 576,683,300 - 차입금 및 사채 58,520,417,533 43,056,892,236 53,273,418,328 43,211,462,236 기타금융부채 - 19,208,872,576 - 18,832,228,016 합계 61,762,730,277 62,265,764,812 57,480,760,488 62,043,690,252 10. 기타자산 및 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 987,949,117 - 1,018,877,312 - 선급비용 171,820,198 - 295,960,065 - 기타 200,893,206 - 168,101,172 - 합계 1,360,662,521 - 1,482,938,549 - (2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 548,675,604 - 178,857,077 - 11. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 제품 15,656,622,464 17,822,792,094 평가충당금 (1,138,557,421) (1,122,034,262) 상품 4,277,666,116 4,048,735,017 평가충당금 (1,360,543,261) (1,214,268,716) 원재료 5,685,533,947 5,602,433,903 평가충당금 (83,333,366) (70,247,503) 재공품 2,382,835,426 1,648,347,093 저장품 176,768,738 113,728,738 합계 25,596,992,643 26,829,486,364 12 . 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)티알인더스트리(*1) 제조업 33.33 150,000,000 - 33.33 150,000,000 - (주)위딩 제조업 33.33 500,000,000 26,153,746 33.33 500,000,000 26,153,746 합계 - 650,000,000 26,153,746 - 650,000,000 26,153,746 (*1) 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 장부금액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자주식은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 : 위딩(주) 당분기 전기 기초 26,153,746 37,657,464 지분법손실 - (11,503,718) 기말 26,153,746 26,153,746 (4) 당분기말 현재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 . (단위: 원) 관계기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄손익 (주)위딩 81,832,667 3,371,430 - - - (*) (주)티알인더스트리는 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하였습니다. (5) 당분기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 (주)위딩 관계기업 기말 순자산(A) 78,461,237 당사 지분율(B) 33.33% 순자산 지분금액(A X B) 26,153,746 (+) 영업권 - 기말 장부금액 26,153,746 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 29,921,609,098 30,421,836,314 274,965,398 53,008,278,481 807,446,783 991,748,320 930,638,753 3,976,625,815 6,335,455,910 1,608,675,907 128,277,280,779 취득금액 395,505,036 234,109,365 53,455,708 113,749,983 428,780,000 464,450,154 790,975,168 2,481,025,414 처분금액 (837,674,843) (142,799,174) (712,656) 0 (981,186,673) 기타증감액(*) 14,605,896 139,444,480 0 1,149,896,729 2,780,219 781,478 89,076,535 110,701,930 (182,949,247) 1,324,338,020 기말금액 29,936,214,99 29,584,161,471 274,965,398 53,403,783,517 898,756,974 1,044,491,37 1,044,388,736 4,405,405,815 6,799,906,064 2,399,651,075 131,101,457,540 감가상각누계액 기초금액 3,407,946,312 111,275,729 33,210,700,494 471,605,358 462,550,300 845,719,527 2,644,365,406 3,857,816,327 - 45,011,979,453 처분금액 (330,525,609) (142,798,174) (488,982) 0 (473,812,765) 감가상각비 285,638,064 3,437,067 807,939,445 34,111,394 37,742,808 14,438,994 50,021,539 257,751,991 0 1,491,081,302 기타증감액(*) 38,319,388 0 689,051,408 1,835,363 1,477,893 75,787,237 76,257,180 882,728,469 국고보조금 11,689,437 11,689,437 기말금액 3,401,378,155 114,712,796 34,707,691,347 364,753,941 512,971,456 860,158,521 2,770,174,182 4,191,825,498 0 46,923,665,896 장부금액 기초금액 29,921,609,098 27,013,890,002 163,689,669 19,797,577,987 335,841,425 529,198,020 84,919,226 1,332,260,409 2,477,639,583 1,608,675,907 83,265,301,326 기말금액 29,936,214,994 26,322,227,796 160,252,602 19,845,988,899 536,783,252 532,301,394 184,230,215 1,724,308,168 2,718,782,496 2,216,701,828 84,177,791,644 (*) 건설중인자산을 본계정으로 대체하였으며, 해외사업장의 환산효과가 포함되어 있습니다. 2) 전기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 19,626,883,378 13,185,241,018 222,147,318 31,195,545,036 567,904,063 380,779,815 962,989,528 2,476,179,129 - 4,938,359,028 73,556,028,313 연결범위변동 6,681,560,000 12,455,208,201 - 20,197,487,295 62,566,070 618,377,682 - 1,485,788,626 6,335,455,910 344,831,961 48,181,275,745 취득금액 66,467,480 83,672,980 - 3,716,427,344 192,155,530 18,440,387 40,963,415 56,461,732 - 7,095,301,190 11,269,890,058 처분금액 - - - (446,793,555) - - (90,738,331) - - - (537,531,886) 기타증감액(*) 3,546,698,240 4,697,714,115 52,818,080 (1,654,387,639) (15,178,880) (25,849,564) 17,424,141 (41,803,672) - (10,769,816,272) (4,192,381,451) 기말금액 29,921,609,098 30,421,836,314 274,965,398 53,008,278,481 807,446,783 991,748,320 930,638,753 3,976,625,815 6,335,455,910 1,608,675,907 128,277,280,779 감가상각누계액 기초금액 - 1,542,978,433 98,627,837 17,574,079,465 379,568,015 115,634,344 870,435,740 2,214,930,575 - - 22,796,254,409 연결범위변동 - 1,506,959,801 - 14,719,153,275 21,179,062 306,767,468 - 502,311,347 3,857,816,327 - 20,914,187,280 처분금액 - - - (150,444,091) - - (40,113,165) - - - (190,557,256) 감가상각비 - 404,655,339 12,647,892 2,057,462,276 74,702,826 42,405,319 22,968,873 46,772,269 - - 2,661,614,794 기타증감액(*) - (46,647,261) - (989,550,431) (3,844,545) (2,256,831) (7,571,921) (119,648,785) - - (1,169,519,774) 기말금액 - 3,407,946,312 111,275,729 33,210,700,494 471,605,358 462,550,300 845,719,527 2,644,365,406 3,857,816,327 - 45,011,979,453 장부금액 기초금액 19,626,883,378 11,642,262,585 123,519,481 13,621,465,571 188,336,048 265,145,471 92,553,788 261,248,554 - 4,938,359,028 50,759,773,904 기말금액 29,921,609,098 27,013,890,002 163,689,669 19,797,577,987 335,841,425 529,198,020 84,919,226 1,332,260,409 2,477,639,583 1,608,675,907 83,265,301,326 (*) 건설중인자산을 본계정으로 대체하였으며, 해외사업장의 환산효과가 포함되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,USD) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 안산 토지 및 공장 10,318,298,276 13,200,000,000 기업은행 시화 MTV 건설중인 자산 7,211,187,335 20,950,000,000 시화 MTV 토지 12,044,079,820 화성 바이오밸리 토지 3,627,771,616 3,804,000,000 천진공장건물 3,018,836,382 USD 7,000,000 기업은행(China) 토지, 건물, 기계장치(상주공장) 19,598,609,452 22,000,000,000 한국산업은행 토지, 건물(문경공장)(*) 6,522,501,801 3,600,000,000 신한은행 합계 원화 62,341,284,682 63,554,000,000 USD - USD 7,000,000 (*) 당분기말 현재 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.(3) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 인식한 감가상각비의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 제조원가 1,253,400,008 458,866,585 판매비와관리비 237,681,294 85,087,869 합 계 1,491,081,302 543,954,454 (4) 당분기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건설중인자산 합 계 취득원가 132,873,399 286,000,000 418,873,399 감가상각누계액 - - - 순장부금액 132,873,399 286,000,000 418,873,399 투자부동산에 대하여 독립된 감정평가인이 2017년 12월 31일 기준으로 평가한 공정가치는 405백만원입니다. 14. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 원) 구분 영업권(*2) 고객관계가치(*3) 산업재산권 소프트웨어 토지사용권 회원권 합계 취득원가 기초금액 12,398,357,342 18,578,677,869 4,328,067,785 516,079,716 2,871,676,326 522,913,190 39,215,772,228 취득금액 14,000,000 14,000,000 기타조정 56,053 7,259,644 7,315,697 기말금액 12,398,357,342 18,578,677,869 4,328,067,785 530,135,769 2,936,522,807 522,913,190 39,294,674,762 감가상각누계액 기초금액 - 2,176,015,182 88,416,060 356,991,902 269,110,120 - 2,832,946,427 무형자산상각비 - 1,083,148,869 309,085,396 10,020,279 19,924,866 - 1,422,179,410 기타조정 - - - - 49,726 - 49,726 기말금액 - 3,259,164,051 397,501,456 367,012,181 289,084,712 - 4,312,762,400 장부금액 기초금액 12,398,357,342 16,402,662,687 4,239,651,725 159,087,814 2,660,153,043 522,913,190 36,382,825,801 기말금액 12,398,357,342 15,319,513,818 3,930,566,329 163,123,588 2,647,438,095 522,913,190 34,981,912,362 (*2) 영업권의 손상 평가 연결실체의 경영진은 영업권을 영업부문 수준에서 관리하고 있으며, 당분기말 현재 다음과 같이 배분됐습니다. (단위: 원 구분 금액 휴대폰부품 5,028,774,144 와이퍼 7,369,583,198 합계 12,398,357,342 모든 현금창출단위(집단)의 회수 가능액은 사용가치에 근거했으며, 사용가치 계산 시 경영진이 승인한 예산을 기초로 추정된 세전 현금흐름을 사용했습니다. 유의적인 영업권이 배부된 현금창출단위에 대한 주요 가정, 사용가치 계산에 사용된 장기성장률, 할인율은 다음과 같습니다. 구분 가정 영업이익율 1.4% ~ 4.4% 매출성장율 (-)8% ~ 2.5% 영구성장율 0.5% ~ 1.5% 할인율 8.88% ~ 9.93% (*3) 연결실체는 주식회사 엔피디 및 주식회사 캐프와의 사업결합(주석33참조)에서 영업권과 별도로 식별가능한 고객관계가치를 인식하였으며, 동 고객관계의 내용연수는 각각 5년으로 추정하였습니다. 고객관계가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 최초인식 기상각액 기말잔액 상각완료기간 주식회사엔피디 9,325,779,350 (2,642,304,150) 6,683,475,200 2021년 주식회사캐프 9,252,898,519 (616,859,901) 8,636,038,618 2022년 합계 18,578,677,869 (3,259,164,051) 15,319,513,818 2) 전기 (단위: 원) 구분 영업권(*2) 고객관계가치(*3) 산업재산권 소프트웨어 토지사용권 회원권 합계 취득원가 기초금액 11,330,037,287 - 96,697,682 466,261,508 3,044,047,524 522,913,190 15,459,957,191 연결범위변동 7,369,583,198 9,252,898,519 4,228,956,767 51,227,059 - - 20,902,665,543 취득금액 - - 3,152,092 9,691,080 - - 12,843,172 기타증감 (6,301,263,143) 9,325,779,350 (738,756) (11,099,931) (172,371,198) - 2,840,306,322 기말금액 12,398,357,342 18,578,677,869 4,328,067,785 516,079,716 2,871,676,326 522,913,190 39,215,772,228 감가상각누계액 기초금액 - - 74,093,119 200,204,595 144,922,844 - 419,220,558 연결범위변동 - - - - - - - 무형자산상각비 - 2,176,015,182 14,322,941 156,787,307 67,277,076 - 2,414,402,506 환율변동 - - - - (676,637) - (676,637) 기말금액 - 2,176,015,182 88,416,060 356,991,902 211,523,283 - 2,832,946,427 장부금액 기초금액 11,330,037,287 - 22,604,563 266,056,913 2,899,124,680 522,913,190 15,040,736,633 기말금액 12,398,357,342 16,402,662,687 4,239,651,725 159,087,814 2,660,153,043 522,913,190 36,382,825,801 (*1) 기타증감액은 해외사업장의 환산과 당기 중 추가로 식별된 고객관계가치로 인한 대체가 포함되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 내용연수가 비한정인 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 골프회원권 522,913,190 522,913,190 영업권 12,398,357,342 12,398,357,342 합 계 12,921,270,532 12,921,270,532 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 23,170,242,885 - 22,321,552,245 - 미지급금 6,116,687,085 178,256,658 4,852,028,582 165,810,580 합계 29,286,929,970 178,256,658 27,173,580,827 165,810,580 16. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 159,840,090 - 576,683,300 - 미지급비용 3,082,472,654 - 3,630,658,860 - 단기차입금 43,502,329,537 - 37,892,776,000 - 장기차입금 및 사채 15,018,087,996 43,056,892,236 15,380,642,328 43,211,462,236 기타금융부채 - 19,208,872,576 - 18,832,228,016 합계 61,762,730,277 62,265,764,812 57,480,760,488 62,043,690,252 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 금액 운영자금 기업은행 3.674 2018.04.29. 3,000,000,000 운영자금 기업은행 3.270 2018.10.12 1,500,000,000 운영자금 기업은행 2.958 2018.10.12 1,760,000,000 무역금융 신한은행 4.660 2018.04.26 500,000,000 운영자금 국민은행 4.330 2018.05.27 500,000,000 운영자금 한국시티은행 4.211 2018.06.08 3,214,200,000 운영자금 KEB하나은행 4.034 2018.09.29 1,377,000,000 무역금융 KEB하나은행 2.994 2018.12.16 1,323,000,000 무역금융 KEB하나은행 4.499 2018.05.29 400,000,000 운전자금 산업은행 3.210 2019.03.14 11,500,000,000 운전자금 산업은행 3.210 2019.03.14 3,000,000,000 무역금융 신한은행 3.800 2018.08.18 3,000,000,000 일반자금 농협은행 4.270 2018.07.28 3,000,000,000 무역금융 국민은행 4.050 2018.08.26 2,000,000,000 일반자금 산업은행(광저우) 3.950 2018.04.25 1,602,336,000 무역금융 수출입은행 4.270 2018.04.27 5,865,750,000 일반자금 중국공상은행외 5.60% 2018.06.05 52,043,537 합계 43,594,329,537 (주1) 당분기 중 은행과의 계약을 통해 매출채권할인으로 양도하였으나 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 금액(당분기말 52백만원)이 포함되어 있습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 금액 운영자금 기업은행 2.946 2018.01.28. 3,000,000,000 운영자금 국민은행 3.290 2018.09.30. 700,000,000 무역금융 KEB하나은행 4.100 2018.09.29. 1,377,000,000 무역금융 KEB하나은행 3.060 2018.12.16. 1,323,000,000 운영자금 KEB하나은행 4.510 2018.05.29. 400,000,000 무역금융 기업은행 2.690 2018.10.12. 1,760,000,000 운영자금 기업은행 3.270 2018.10.12. 1,500,000,000 운영자금 신한은행 4.660 2018.04.26. 500,000,000 운영자금 국민은행 4.330 2018.05.27. 500,000,000 운영자금 한국시티은행 3.910 2018.06.08. 3,214,200,000 운전자금 산업은행 2.950 2018.03.14. 11,500,000,000 운전자금 산업은행 2.900 2018.03.14. 3,000,000,000 무역금융 신한은행 3.636 2018.08.18. 2,600,000,000 일반자금 농협은행 3.970 2018.07.28. 3,000,000,000 무역금융 국민은행 4.080 2018.08.26. 2,000,000,000 일반자금 산은(광저우) 3.950 2018.04.25. 1,518,576,000 합계 37,892,776,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 시설자금 기업은행 2.171 2018.04.27. 9,387,000,000 시설자금 기업은행 2.353 2023.09.03. 1,870,000,000 시설자금 기업은행 3.173 2019.10.26. 16,000,000,000 시설자금 기업은행 3.527 2024.11.30. 3,700,000,000 운영자금 KDB산업은행 2.850 2019.11.24. 3,000,000,000 운영자금 국민은행 3.070 2021.03.15 700,000,000 시설자금 기업은행 2.947 2024.06.21. 3,170,000,000 운영자금 기업은행 2.500 2024.03.31. 500,000,000 운영자금 기업은행 3.400 2019.03.31. 312,500,000 운영자금 광주은행 4.230 2018.07.10 111,108,000 운영자금 국민은행 4.420 2019.05.27. 272,222,232 주식인수자금 신한은행 3.440 2020.11.24. 9,500,000,000 운영자금 산업은행 3.900 2021.07.30. 4,812,500,000 운영자금 신한은행 4.564 2019.11.10. 2,239,650,000 운영자금 국민은행 3.450 2019.06.15. 1,000,000,000 운영자금 대구은행 4.060 2020.07.31. 1,000,000,000 합계 57,574,980,232 차감: 유동성대체 (14,518,087,996) 차감계 43,056,892,236 (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 전기말 시설자금 기업은행 2.171 2018.04.27. 9,387,000,000 시설자금 기업은행 2.393 2023.09.03. 1,870,000,000 시설자금 기업은행 3.173 2019.10.26. 16,000,000,000 시설자금 기업은행 3.527 2024.11.30. 3,700,000,000 운영자금 KDB산업은행 2.850 2019.11.24. 3,000,000,000 운영자금 광주은행 4.230 2018.07.10. 194,439,000 운영자금 기업은행 2.500 2024.03.31. 500,000,000 운영자금 기업은행 3.400 2019.03.31. 312,500,000 운영자금 국민은행 4.420 2019.05.27. 330,555,564 주식인수자금 신한은행 3.440 2020.11.24. 9,900,000,000 운영자금 산업은행 3.900 2021.07.30. 5,156,250,000 운영자금 신한은행 4.564 2019.11.10. 2,571,360,000 운영자금 국민은행 3.450 2019.06.15. 1,000,000,000 운영자금 대구은행 4.060 2020.07.31. 1,000,000,000 시설자금 기업은행 2.947 2024.06.21. 3,170,000,000 합계 58,092,104,564 차감: 유동성대체 (14,880,642,328) 차감계 43,056,892,236 (4)당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 전환사채 3.00 2016.07.22. 500,000,000 500,000,000 합계 500,000,000 500,000,000 차감: 유동성대체 (500,000,000 (500,000,000) 차감계 - - 상기 전환사채는 종속기업인 (주)디지태그가 2015년 7월 22일에 발행한 것으로서, 당분기말 현재 만기가 경과하였으나 원리금을 상환하지 못 하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:원) 만기 장부가액 2019년 25,294,352,236 2020년 10,063,880,000 2021년 3,420,130,000 2022년 1,688,880,000 2023년 이후 2,589,650,000 합계 43,056,892,236 (6) 연결실체는 상기 장단기 차입금에 대하여 기술신용보증기금, 신용보증기금 및 한국무역공사로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결실체의 유형자산및 종속회사의 지분증권 등이 담보로 제공되어 있습니다. (7) 기타금융부채당사의 종속회사인 주식회사 엔피디가 주식회사 캐프를 취득하면서 공동매수자인 에스지2017사모투자합자회사(매수 지분율 41.75%)에게 주식매도선택권(Put-Option)을 부여하였습니다. 이에 따라 공동매수자는 피투자기업이 일정기간 내에 IPO를 완료하지 못하는 등의 경우에 보유 주식의 전부 또는일부를 주식회사 엔피디에게 매도할 수 있는 권리를 가지고 있는 바, 연결실체는 동 주식매도선택권의 행사 시 매수금액의 현재가치에 해당하는 19,208,872,576원을 기타비유동금융부채로 계상하였습니다. 17. 순확정급여부채연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 11,040,742,825 10,729,729,792 사외적립자산의 공정가치 (6,575,496,386) (6,711,184,656) 순확정급여부채 4,465,246,439 4,018,545,136 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 508,276,607 604,215,991 부채에 대한 이자원가 74,115,166 61,156,618 사외적립자산의 기대수익 (65,783,119) (59,379,676) 합계 516,608,654 605,992,933 매출원가 264,793,557 210,047,491 판매비와관리비(퇴직급여) 160,609,599 379,561,785 판매비와관리비(경상연구개발비) 91,205,498 16,383,657 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 10,729,729,792 3,935,994,546 연결범위변동 - 6,204,277,658 당기근무원가 508,276,607 604,215,991 이자원가 74,115,166 61,156,618 과거근무원가 - - 퇴직급여 지급액 (285,764,349) (296,752,035) 확정급여제도의 재측정요소 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 - 224,339,477 재무적 가정 변동으로 인한 효과 14,385,609 (61,904,328) 경험적 조정 - 58,401,865 기말 11,040,742,825 10,729,729,792 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 6,711,184,656 2,144,519,138 연결범위변동 - 4,430,057,705 사외적립자산의 기대수익 65,783,119 59,379,676 기여금 납부액 - 230,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (8,434,377) (39,523,435) 지급액 (193,037,012) (113,248,428) 기말 6,575,496,386 6,711,184,656 18. 충당부채당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 변동내역 기초금액 충당부채 전입액 충당부채 사용액 분기말금액 유동항목 - - - - 제품보증(주1) - 33,546,997 - 33,546,997 (주1) 제품보증관련 충당부채는 당사의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치로 평가한 것이며 보증에 따른 자원유출이 매출발생 이후 단기간 이내일 것으로 예상되어 현재가치 평가를 생략합니다.19. 자본금당분기말과 전기말 현재의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000 1주의 액면금액 500 500 발행한 주식의 총수: 보통주 11,703,721 11,703,721 납입자본금: 보통주 5,851,860,500 5,851,860,500 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 28,174,110,214 28,174,110,214 기타자본잉여금 6,587,167,648 6,587,167,648 합계 34,761,277,862 34,761,277,862 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 해외사업장환산 외환차이 (1,419,698,555) (2,122,883,679) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 894,125,240 690,000,000 미처분이익잉여금 27,691,042,306 27,938,573,463 합계 28,585,167,546 28,628,573,463 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초금액 28,628,573,463 25,204,045,256 회계정책의 변경효과 (62,904,623) - 당기순이익 40,463,130 3,628,252,891 확정급여제도의 재측정요소 (20,964,424) (203,724,684) 기말금액 28,585,167,546 28,628,573,463 23. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품매출 64,086,189,297 44,354,454,420 상품매출 229,981,449 348,528,369 매출액 계 64,316,170,746 44,702,982,789 제품매출원가 53,250,730,842 37,963,761,706 상품매출원가 213,053,169 158,277,010 매출원가 계 53,463,784,011 38,122,038,716 24. 비용의 성격별 내역 당분기와 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 1,302,094,967 1,219,019,162 상품의 매입 30,601,724,436 - 원재료와 저장품의 사용액 12,362,095,409 33,414,081,669 종업원급여 8,290,223,274 3,649,993,780 감가상각비 및 무형자산상각비 2,315,635,291 408,562,649 경상연구개발비 692,383,118 232,306,461 지급수수료 820,203,921 339,621,343 기타비용 5,424,910,962 1,861,965,174 합계 61,809,271,378 41,125,550,238 25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,086,800,752 1,169,065,834 퇴직급여 160,609,599 87,807,092 감가상각비 및 무형자산상각비 1,656,307,938 100,604,013 복리후생비 450,950,717 209,573,310 여비교통비 143,792,421 76,692,165 접대비 97,558,164 92,104,949 운반비 1,089,279,726 70,350,396 지급수수료 381,138,620 174,749,406 수출제비용 217,225,635 43,895,214 보험료 258,425,813 141,819,711 교육훈련비 268,458 2,044,280 대손상각비 (78,905,360) 258,906,767 기타 1,882,034,884 575,898,385 합계 8,345,487,367 3,003,511,522 26. 금융손익 및 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: - - 이자수익 65,385,360 83,054,894 금융비용: - - 이자비용 2,164,188,897 492,849,520 (2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: - 대여금및수취채권 65,385,360 83,054,894 금융비용: 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 기타 금융부채 2,164,188,897 527,641,777 차감 : 차입원가 자본화 - (34,792,257) (3) 당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 영업외수익: 외환차익 920,336,491 555,099,440 외화환산이익 101,249,416 8,406,866 유형자산처분이익 8,180,818 - 잡이익 23,981,386 63,242,762 소계 1,053,748,111 626,749,068 영업외비용: 외환차손 587,788,703 1,430,508,697 외화환산손실 441,384,519 1,188,578,437 기부금 17,573,495 330,000 유형자산처분손실 136,051 42,512,656 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 3,993,878 - 잡손실 8,640,132 989,036 소계 1,059,516,778 2,662,918,826 27. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액(추납액 포함) 360,008,472 210.363.855 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 총법인세효과 360,008,472 210.363.855 자본에 직접 반영된 법인세 1,855,562 - 법인세비용 361,864,034 210.363.855 법인세 비용은 연간 회계연도에 대해서 해당되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.28. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 희석당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 가.보통주 당분기순이익 40,463,130 861,794,267 나.가중평균유통보통주식수 11,703,721 8,817,118 다.기본주당이익(다 = 가 ÷ 나) 3 98 (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2018.01.01. ~ 2018.03.31. 11,703,721 90 1,053,334,890 합계 90 1,053,334,890 * 가중평균유통보통주식수: 1,053,334,890주 ÷ 90일 = 11,703,721주2) 전분기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2017.01.01 ~ 2017.02.21 8,736,817 52 454,314,484 2017.02.22 ~ 2017.03.31 8,927,003 38 339,226,114 합계 90 793,540,598 * 가중평균유통보통주식수: 793,540,598주 ÷ 90일 = 8,817,118주 (3) 당분기말 현재 희석화증권이 없는 바, 당분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며 전분기의 희석주당이익산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전분기 가.보통주 전분기순이익 861,794,267 나.희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 10,011,681 다.희석주당이익(다 = 가 ÷ 나) 86 (4) 전분기 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위 : 주) 구 분 전분기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 8,817,118 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 1,194,563 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 10,011,681 29. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표의 현금및현금성자산과동일합니다. 30. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 지배기업과 지배ㆍ종속관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 S POLYTEC HK, S POLYTEC S.Z.(HK), S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA), S POLYTEC K.S.(CHINA)소프트인텍(주), 주식회사 엔피디, 주식회사 디지태그천진성일통신전자(유), NPD VINA CO.,LTD, 주식회사 캐프GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTDCAP AMERICA, INC., CAP VINA Limited Liability Company 관계회사 (주)티알인더스트리, (주)위딩, (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기말 전기말 미지급금 미지급금 기타 강원형 60,790,500 - (3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 2,771백만원을 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 각각 569백만원과 284백만원입니다. 31. 타인으로부터 제공받은 지급보증 등당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공한자 제공받은자 보증내역 보증액 기업은행 (주)엔피디 거래보증 5,000,000,000 SGI서울보증 (주)엔피디 거래보증 2,000,000,000 기술보증기금 (주)엔피디 차입금보증 2,771,000,000 한국무역보험공사 (주)엔피디 수출신용보증 1,800,000,000 또한 연결실체는 당기 중 취득한 주식회사 캐프의 지분증권(1,020,626주)를 신한으은행(담보설정액: 11,400백만원) 및 에스지브라이트유한회사에 담보로 제공하고 있습니다. 32. 재무위험관리의 목적 및 정책연결실체의 주요 금융부채는 금융기관차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.지배기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 차입금 53,119,600,000 29,439,194,564 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (531,196,000) 531,196,000 (294,391,946) 294,391,946 2) 환율변동위험연결실체는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, CNY) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 48,847,325 27,294,806 43,086,909 17,631,00 CNY 47,536,040 450,811 43,528,177 920,357 JPY 14,050,848 10,482,678 27,991,03 167,192,80 EUR 887,448 1,315 530,462 1,886 원화환산액 61,466,588,457 29,293,109,598 54,323,370,265 21,181,702,924 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 1,149,288,077 (1,149,288,077) 1,363,672,740 (1,363,672,740) CNY 399,471,080 (399,471,081) 348,638,495 (348,638,495) JPY 1,786,689 (1,786,690) (89,036,930) 89,036,930 EUR 58,128,096 (58,128,096) 33,809,063 (33,809,063) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 가격위험연결실체는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다. (2) 신용위험 연결실체의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 37,053,651,273 37,945,379,936 2) 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결실체의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 29,286,929,970 - 178,256,658 - 29,465,186,628 유동금융부채 3,242,312,744 58,520,417,533 - - 61,762,730,277 비유동금융부채 - - 59,676,114,812 2,589,650,000 62,265,764,812 합계 32,529,242,714 58,520,417,533 59,854,371,470 2,589,650,000 153,493,681,717 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 27,173,580,827 - 165,810,580 - 27,339,391,407 유동금융부채 4,707,342,160 52,773,418,328 - - 57,480,760,488 비유동금융부채 - - 59,454,040,252 2,589,650,000 62,043,690,252 합계 31,880,922,987 52,773,418,328 59,619,850,832 2,589,650,000 146,863,842,147 나. 자금조달약정당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 외화(USD) 외화(JYP) 원화 외화(USD) 차입한도약정 사용금액 88,195,330,232 10,600,000 160,000,000 64,024,494,564 3,000,000 미사용금액 2,591,669,768 7,000,000 1,762,505,436 12,500,000 계 90,787,000,000 17,600,000 160,000,000 65,787,000,000 15,500,000 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 연결실체는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 159,142,186,581 152,492,040,028 차감: 현금및현금성자산 (36,220,310,411) (27,826,953,385) 순부채 122,921,876,170 124,665,086,643 자기자본 69,076,190,765 69,439,854,261 순부채및자기자본 191,998,066,935 194,104,940,904 부채비율 64.0% 64.2% 33. 공정가치 (1) 당사는 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 MMF - 414,493,802 - 414,493,802 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익인식금융자산 414,493,802 414,493,802 - - 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 36,220,310,411 36,220,310,411 27,826,953,385 27,826,953,385 매출채권및기타채권 32,531,560,298 32,531,560,298 33,500,061,530 33,500,061,530 기타금융자산 1,618,047,334 1,618,047,334 1,493,372,053 1,493,372,053 만기보유증권 1,000 1,000 - - 매도가능금융자산 - - 1,000 1,000 합계 70,784,412,845 70,784,412,845 62,820,387,968 62,820,387,968 [금융부채] 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 29,465,186,628 29,465,186,628 27,339,391,407 27,339,391,407 유동금융부채 61,762,730,277 61,762,730,277 57,480,760,488 57,480,760,488 비유동금융부채 62,265,764,812 62,265,764,812 62,043,690,252 62,043,690,252 합계 153,493,681,717 153,493,681,717 146,863,842,147 146,863,842,147 34. 사업결합 (1) 주식회사 엔피디의 인수 1) 연결실체는 신성장동력의 확보 및 사업다각화를 목적으로 2016년 10월 28일 주식회사 엔피디의 지분을 100% 인수하고 이 대가로 20,000백만원을 지급하였습니다. 이 거래로 인해 연결실체는 주식회사 엔피디의 지배력을 획득하였습니다. 2) 식별가능한 자산과 부채취득일 현재 인식한 주식회사 엔피디의 식별가능한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 최초인식 추가식별 최종보고 자산 현금및현금성자산 15,684,785,602 - 15,684,785,602 매출채권및기타채권 13,612,938,648 - 13,612,938,648 재고자산 4,315,592,430 - 4,315,592,430 기타유동금융자산 1,205,693,385 - 1,205,693,385 기타유동자산 1,235,099,549 - 1,235,099,549 유형자산(주1) 19,374,687,707 - 19,374,687,707 무형자산(주2) 3,092,485,886 9,325,779,350 12,418,265,236 기타비유동금융자산 725,150,730 - 725,150,730 자산계 59,246,433,937 9,325,779,350 68,572,213,287 부채 매입채무및기타채무 16,727,541,156 - 16,727,541,156 기타유동금융부채 24,913,695,038 - 24,913,695,038 기타유동부채 16,317,600 - 16,317,600 당기법인세부채 1,485,441,141 - 1,485,441,141 비유동금융부채 2,130,540,780 - 2,130,540,780 순확정급여부채 205,865,892 - 205,865,892 이연법인세부채(주2) 904,859,207 2,051,671,457 2,956,530,664 부채계 46,384,260,814 2,051,671,457 48,435,932,271 식별가능한 순자산 총계 12,862,173,123 20,136,281,016 차감: 비지배지분 4,192,210,409 946,876,250 5,139,086,659 차감계 8,669,962,714 14,997,194,357 (주1) 사업결합시 식별가능한 자산에 대하여 공정가치로 평가하였습니다. (주2) 전기 중 고객관계가치가 추가로 식별되어 추가 인식하였습니다. 3) 영업권사업결합의 결과 다음의 영업권이 발생하였으며, 연결재무상태표상 무형자산으로 인식하였습니다. (단위:원) 구분 최초인식 이전대가 20,000,000,000 순자산공정가치 14,997,194,357 영업권 5,002,805,644 연결실체는 영업권과 별도로 식별가능한 고객관계 9,325,779천원을 인식하였으며, 동 고객 관계의 내용연수는 5년으로 추정하였습니다. 한편, 사업결합으로 취득한 비한정 내용연수를 가지는 영업권은 매 보고기간종료일에 손상평가를 수행하여야 하며, 평가결과 당기말 현재 손상은 발생하지 않았습니다4) 이전대가의 구성내역사업결합을 위해 지급한 대가는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 주식 매입대금 20,000,000,000 5) 현금흐름 정보사업결합과 관련된 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 주식 매입대금 (20,000,000,000) 취득한 종속기업이 보유한 현금 15,684,785,602 순현금유입액 (4,315,214,398) (2) 주식회사 캐프 인수1) 당사의 종속회사인 주식회사 엔피디는 신사업진출 및 사업다각화를 목적으로 2017년 11월 24일 주식회사 캐프의 지분을 51.03% 인수하고 이 대가로 23,017백만원을 지급하였습니다. 이 거래로 인해 연결실체는 주식회사 캐프의 지배력을 획득하였습니다.2) 식별가능한 자산과 부채취득일 현재 인식한 주식회사 캐프의 식별가능한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 자산 현금및현금성자산 2,671,121,245 매출채권및기타채권 11,971,796,163 재고자산 16,934,830,918 기타유동자산 189,993,081 매각예정비유동자산(*) 6,522,501,801 유형자산 및 투자부동산(*) 27,685,961,864 무형자산(*) 13,533,082,345 기타비유동금융자산 117,715,535 이연법인세자산 4,486,074,033 자산계 84,113,076,985 부채 매입채무및기타채무 10,542,088,184 기타유동금융부채 29,195,150,767 기타유동부채 18,090,749 당기법인세부채 67,635,411 비유동금융부채 6,766,930,000 순확정급여부채 1,774,219,953 부채계 48,364,115,064 식별가능한 순자산 총계 35,748,961,921 차감: 비지배지분 1,023,442,701 차감계 34,725,519,220 (*) 사업결합시 식별가능한 자산에 대하여 공정가치로 평가하였습니다.3) 영업권사업결합의 결과 다음의 영업권이 발생하였으며, 연결재무상태표상 무형자산으로 인식하였습니다. (단위:원) 구분 금액 이전대가 42,095,102,418 순자산공정가치 34,725,519,220 영업권 7,369,583,198 4) 이전대가의 구성내역사업결합을 위해 지급한 대가는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 주식매입대금 23,017,157,552 간주취득세 245,716,850 기타금융부채 18,832,228,016 합 계 42,095,102,418 5) 현금흐름 정보사업결합과 관련된 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 주식 매입대금 (23,017,157,552) 취득한 종속기업이 보유한 현금 2,671,121,245 순현금유입액 (20,346,036,307) 35. 매각예정비유동자산연결실체의 매각예정비유동자산은 주식회사 캐프의 경상북도 문경소재 공장으로 구체적인 내용은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 건물 4,393,473,200 토지 2,129,028,601 합계 6,522,501,801 상기 매각예정자산은 신한은행에 담보로 제공되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 19 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 유동자산 39,197,058,672 38,717,653,263 현금및현금성자산 8,340,530,022 21,098,597,532 당기손익공정가치측정금 414,493,802 매출채권 및 기타유동채권 26,670,463,625 14,517,657,087 재고자산 2,586,515,478 2,619,493,751 기타유동금융자산 58,372,405 31,503,057 기타유동자산 835,646,405 159,364,901 당기법인세자산 291,036,935 291,036,935 비유동자산 64,899,501,850 64,268,859,705 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 29,016,153,746 29,016,153,746 유형자산 34,191,493,990 33,564,782,108 영업권 이외의 무형자산 530,266,787 531,206,424 이연법인세자산 1,150,832,327 1,145,962,427 기타비유동금융자산 10,755,000 10,755,000 자산총계 104,096,560,522 102,986,512,968 부채 유동부채 16,587,659,084 16,951,227,782 매입채무 및 기타유동채무 2,860,226,096 2,996,174,288 기타유동금융부채 13,318,956,804 13,935,235,816 충당부채 33,546,997 기타유동부채 363,766,857 19,817,678 당기법인세부채 11,162,330 비유동부채 27,555,208,084 26,246,650,480 장기매입채무 및 기타비유동채무 15,311,070 7,781,251 기타비유동금융부채 25,513,157,398 24,314,810,000 퇴직급여부채 2,026,739,616 1,924,059,229 부채총계 44,142,867,168 43,197,878,262 자본 자본금 5,851,860,500 5,851,860,500 자본잉여금 29,919,555,905 29,919,555,905 이익잉여금(결손금) 24,182,276,949 24,017,218,301 자본총계 59,953,693,354 59,788,634,706 자본과부채총계 104,096,560,522 102,986,512,968 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 5,849,954,933 5,849,954,933 6,524,437,643 6,524,437,643 매출원가 5,026,603,607 5,026,603,607 4,891,360,409 4,891,360,409 매출총이익 823,351,326 823,351,326 1,633,077,234 1,633,077,234 판매비와관리비 546,577,206 546,577,206 729,394,863 729,394,863 영업이익(손실) 276,774,120 276,774,120 903,682,371 903,682,371 금융수익 99,724,638 99,724,638 83,795,736 83,795,736 금융원가 270,857,998 270,857,998 201,865,640 201,865,640 기타이익 262,226,256 262,226,256 14,973,764 14,973,764 기타손실 154,073,381 154,073,381 1,315,649,732 1,315,649,732 법인세비용차감전순이익(손실) 213,793,635 213,793,635 (515,063,501) (515,063,501) 법인세비용 24,890,162 24,890,162 (29,215,374) (29,215,374) 당기순이익(손실) 188,903,473 188,903,473 (485,848,127) (485,848,127) 기타포괄손익 (6,578,815) (6,578,815) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (8,434,377) (8,434,377) 법인세 효과 1,855,562 1,855,562 총포괄손익 182,324,658 182,324,658 (485,848,127) (485,848,127) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 16 16 (55) (55) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 16 16 (49) (49) 자본변동표 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 4,368,408,500 23,615,969,469 24,229,594,407 52,213,972,376 당기순이익(손실) (485,848,127) (485,848,127) 보험수리적손익 신주인수권행사 95,093,000 403,856,314 498,949,314 2017.03.31 (기말자본) 4,463,501,500 24,019,825,783 23,743,746,280 52,227,073,563 2018.01.01 (기초자본) 5,851,860,500 29,919,555,905 24,017,218,301 59,788,634,706 당기순이익(손실) 188,903,473 188,903,473 보험수리적손익 (6,578,815) (6,578,815) 신주인수권행사 2018.03.31 (기말자본) 5,851,860,500 29,919,555,905 24,182,276,949 59,953,693,354 현금흐름표 제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 영업활동현금흐름 (295,815,553) (645,362,628) 당기순이익(손실) 188,903,473 (185,899,995) 당기순이익조정을 위한 가감 (269,102,106) 776,046,339 퇴직급여 94,835,915 354,331,613 감가상각비 220,568,474 524,056,066 무형자산상각비 939,637 4,109,719 대손상각비 (339,825,734) (555,247,017) 유형자산처분이익 (8,180,818) 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 3,993,878 금융보증비용 78,239,551 금융보증부채평가이익 (78,239,551) 투자자산손상차손 11,503,718 외화환산이익 (446,632) (12,473,829) 외화환산손실 64,106,745 1,744,358,067 이자수익 (99,724,638) (244,515,618) 이자비용 270,857,998 890,008,798 법인세비용 24,890,162 (355,337,822) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (1,013,877,019) (1,439,634,944) 기타유동비금융자산의 감소(증가) (52,661,272) (128,128,210) 재고자산의 감소(증가) 32,978,273 123,912,938 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 196,216,458 190,223,319 기타금융부채의 감소 (47,415,641) (93,883,227) 기타유동비금융부채의 감소 384,232,013 418,349 퇴직금의 지급 (589,905) (68,836,075) 사외적립자산의 공정가치 감소 (168,819,506) 이자수취(영업) 72,855,290 238,509,236 이자지급(영업) (271,730,040) (933,603,138) 법인세납부(환급) (16,742,170) (540,415,070) 투자활동현금흐름 (12,030,288,549) (16,696,520,346) 기타유동금융자산의 취득 (10,867,000,000) (2,200,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (8,000,000,000) 유형자산의 처분 8,181,818 유형자산의 취득 (1,171,470,367) (6,493,368,254) 무형자산의 취득 (3,152,092) 재무활동현금흐름 12,811,038,436 주식의 발행 7,787,038,436 단기차입금의 증가 700,000,000 단기차입금의 상환 (700,000,000) 장기차입금의 증가 5,024,000,000 외화환산으로 인한 변동효과 (431,963,408) (1,051,334,393) 현금및현금성자산의순증가(감소) (12,326,104,102) (4,530,844,538) 기초현금및현금성자산 21,098,597,532 26,680,776,463 기말현금및현금성자산 8,340,530,022 21,098,597,532 5. 재무제표 주석 제20기 1분기 2018년 03월 31일 현재 제19기 2017년 12월 31일 현재 에스엔케이폴리텍 주식회사 1. 회사의 개요 에스엔케이폴리텍 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1999년 11월 8일 설립되어, 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 시화공단에 제조시설을 가지고 있습니다. 당사는 2007년 7월 26일에 한국증권선물거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인받아 당사의 주식은 2007년 7월 30일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 5,851,861천원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 주 주 주 식 수 금 액 지 분 율 강원형 4,451,983 2,225,991,500 38.04% 김찬욱 500,000 250,000,000 4.27% KB증권(주) 320,000 160,000,000 2.73% 기타 6,431,738 3,215,869,000 54.95% 합 계 11,703,721 5,851,860,500 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사 는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는2017년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. -계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). - 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). - 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. - 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. - 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 2) 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 당사는 후속적으로 상각후원가로 측정되는 채무상품에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 동 간편법을 적용하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 최초적용일의 신용위험의 특성 인식된 누적 추가 손실충당금 특수관계자대여금, 임차보증금 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 기대신용손실을 인식함. - 매출채권 및 기타채권 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 기대신용손실을 인식함. 26,129,788 장단기금융상품 모든 장단기금융상품은 신용도가 우수한 금융기관에 예치되어 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 평가됨. - 합 계 26,129,788 2018년 1월 1일 현재의 추가 손실충당금 26백만원에서 관련 이연법인세효과 6백만원을 차감한 후의 잔액인 20백만원이 동 일자의 이익잉여금의 감소로 반영되었습니다. 3) 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체합니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호에 따른 추가 손실충당금 인식액 기준서 제 1109호 현금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 7,833,862 7,833,862 보통예금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 4,875,753,800 4,875,753,800 정기예적금 (현금성) 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 3,200,000,000 3,200,000,000 외화예금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 12,104,523,035 12,104,523,035 MMF 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 910,486,835 914,480,713 외상매출금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 11,514,699,66 (26,129,788) 11,488,569,87 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 31,503,057 31,503,057 미수금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 302,957,425 302,957,425 단기대여금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 2,700,000,000 2,700,000,000 임차보증금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 10,000,000 10,000,000 기타보증금 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 755,000 755,000 외상매입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 2,259,673,434 2,259,673,434 미지급금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 736,500,854 736,500,854 예수금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 35,479,950 35,479,950 단기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 3,700,000,000 3,700,000,000 미지급비용 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 557,565,866 557,565,866 유동성 장기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 9,642,190,000 9,642,190,000 장기차입금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 24,314,810,00 24,314,810,000 장기미지급금 상각후 원가로 측정하는 금융부채 상각후원가측정 금융부채 7,781,251 7,781,251 ② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 당사는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. 새로운 규정의 내용 및 당사가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. 당사는 정보 전기전자소재와 그 관련 제품의 제조 및 판매로부터 수익을 인식합니다. 해당 재화의 판매와 관련한 보증은 별도로 구매할 수 없으며, 보증은 관련 제품이 합의된 규격에 부합한다는 확신을 제공합니다. 따라서 당사는 기존 회계처리와 동일하게 그러한 보증을 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’에 따라 회계처리합니다(주석18 참조). 국내 재화판매의 경우, 재화가 도매상의 특정 위치에 인도되어 재화의 통제가 도매상에게 이전되었을 때 수익을 인식합니다. 재화가 인도된 후에 도매상은 재화를 유통하는 방식과 가격 결정에 완전한 재량권을 보유하며, 재화를 판매할 때 주된 책임을 지고 재화와 관련한 손실이나 진부화에 대한 위험을 부담합니다. 당사는 재화가 도매상에게 인도되었을 때 수취채권을 인식합니다. 수출 재화판매의 경우, 수출조건에 따라 선적지에서 재화의 통제가 도매상에게 이전됩니다. 따라서 당사는 재화의 선적시점에 수익과 수취채권을 인식합니다. 다만, 수출조건상 선적시점에 재화의 통제가 이전되지만 운송비 및 보험료에 대한 부담을 당사가 부담하는 조건의 경우 운송용역을 별도 수행의무로 분리하고 있습니다. ③ 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서에 따른 재무제표 영향 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 2018년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 자산 유동자산 38,717,653,263 38,695,517,353 현금및현금성자산 21,098,597,532 (910,486,835) 20,188,110,697 당기손익공정가치측정금융자산 914,480,713 914,480,713 매출채권및기타채권 14,517,657,087 (26,129,788) 14,491,527,299 재고자산 2,619,493,751 2,619,493,751 기타유동금융자산 31,503,057 31,503,057 기타유동자산 450,401,836 450,401,836 비유동자산 64,268,859,705 64,273,729,605 관계기업투자주식 26,153,746 26,153,746 종속기업투자주식 28,990,000,000 28,990,000,000 유형자산 33,564,782,108 33,564,782,108 무형자산 531,206,424 531,206,424 이연법인세자산 1,145,962,427 4,869,900 1,150,832,327 기타비유동금융자산 10,755,000 10,755,000 자산총계 102,986,512,96 102,969,246,95 부채 유동부채 16,951,227,782 16,951,227,782 매입채무및기타채무 2,996,174,288 2,996,174,288 유동금융부채 13,935,235,816 13,935,235,816 기타유동부채 19,817,678 19,817,678 비유동부채 26,246,650,480 26,246,650,480 비유동금융부채 24,314,810,000 24,314,810,000 퇴직급여부채 1,924,059,229 1,924,059,229 장기매입채무및기타채무 7,781,251 7,781,251 부채총계 43,197,878,262 43,197,878,262 자본 납입자본 5,851,860,500 5,851,860,500 자본잉여금 29,919,555,905 29,919,555,905 이익잉여금 24,017,218,301 (17,266,010) 23,999,952,291 자본총계 59,788,634,706 59,771,368,696 자본과부채총계 102,986,512,96 102,969,246,95 한편 상기 회계정책의 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 이익잉여금 2017년 12월 31일(보고금액) 24,017,218,301 기업회계기준서 제1109호 최초적용 분류 및 측정으로 인한 효과 3,993,878 손상으로 인한 효과 (26,129,788) 도입영향에 따른 법인세 효과 4,869,900 소계 (17,266,010) 2018년 1월 1일(최초적용일) 23,999,952,291 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 7) 기업회계기준서 제1116호 리스기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용 할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.당사는 재무제표에 미칠 수 있는 잠재적 영향에 대한 최초 평가를 완료하였으나 정확한 평가는 아직 완료하지 못하였습니다. 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당일의 당사의 리스포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스 인식 면제 규정을 적용할 지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것입니다.당사의 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니다.① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정기업회계기준서 제1116호를 적용하면서 당사는 다음을 선택할 수 있습니다.- 모든 계약에 기업회계기준서 제1116호 리스정의를 적용할지,- 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할지당사는 전환일에 존재하는 리스계약에 대해 기존의 리스정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용할 계획입니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.② 전환리스이용자로서 당사는 다음 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다.- 소급적용 접근법- 수정된 소급적용 접근법과 선택적 실무적 간편법리스이용자는 모든 리스계약에 일관되게 선택사항을 적용해야 합니다. 당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 수정된 소급적용 접근법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교 정보는 재작성되지 않을 것입니 다. 기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 수정된 소급적용 접근법을 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할 지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다.당사는 리스제공자로서 조정이 필요한 사항은 없습니다. 4. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 기업의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 영업부문정보당사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 보고되는 1개의 사업부문 단위로 공시되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 금융자산당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 상각후 원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - 8,340,530,022 8,340,530,022 당기손익공정가치측정 금융자산 414,493,802 - 414,493,802 매출채권 - 12,770,935,053 12,770,935,053 미수금 - 332,528,572 332,528,572 단기대여금 - 13,567,000,000 13,567,000,000 기타유동금융자산 - 58,372,405 58,372,405 기타비유동금융자산 - 10,755,000 10,755,000 합계 414,493,802 35,080,121,052 35,494,614,854 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 - 21,098,597,532 - - 21,098,597,532 매출채권 - 11,514,699,662 - - 11,514,699,662 미수금 - 302,957,425 - - 302,957,425 단기대여금 - 2,700,000,000 - - 2,700,000,000 기타유동금융자산 - 31,503,057 - - 31,503,057 기타비유동금융자산 - 10,755,000 - - 10,755,000 합계 - 35,658,512,676 - - 35,658,512,676 (2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식 측정금융부채 상각후 원가 측정 금융부채 합계 매입채무 - 2,168,196,515 2,168,196,515 미지급금 - 707,340,651 707,340,651 차입금 - 37,657,000,000 37,657,000,000 기타금융부채 - 1,175,114,202 1,175,114,202 합 계 - 41,707,651,368 41,707,651,368 ② 전기말 (단위: 원) 구분 공정가치로 측정하는금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 매입채무 - 2,259,673,434 2,259,673,434 미지급금 - 744,282,105 744,282,105 차입금 - 37,657,000,000 37,657,000,000 기타금융부채 - 593,045,816 593,045,816 합계 - 41,254,001,355 41,254,001,355 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금 5,990,823 7,833,862 보통예금 등 8,334,539,199 21,090,763,670 합계 8,340,530,022 21,098,597,532 7. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 12,855,776,124 - 11,914,623,679 - 손실충당금 (84,841,071) - (399,924,017) - 미수금 332,528,572 - 302,957,425 - 단기대여금 13,567,000,000 - 2,700,000,000 - 합계 26,670,463,625 - 14,517,657,087 - (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 비손상채권 손상채권 집합평가 대상 개별평가 대상 기초 12,723,634 324,840,870 62,359,513 957,101,034 제1109호 적용에따른 조정 26,129,788 - - - 증감 (19,321,864) (324,840,870) 4,337,000 (555,247,017) 제각 - - (1,387,000) (1,930,000) 기말 19,531,558 - 65,309,513 399,924,017 (주1) 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제 1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.(주2) 당분기에 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기 대손충당금의 변동 내역은 기업회계기준서 제1039호에 따른 것입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 18,877,669,761 7,528,995,270 만기경과 90일이내 2,679,645,157 2,837,615,049 90일 ~ 180일 2,733,410,839 1,866,837,815 180일 ~ 365일 2,406,606,426 2,642,517,257 365일이상 57,972,513 41,615,713 합계 26,755,304,696 14,917,581,104 손상채권 (84,841,071) (399,924,017) 차감계 26,670,463,625 14,517,657,087 8. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융자산 미수수익 58,372,405 - 31,503,057 - 보증금 - 10,755,000 - 10,755,000 합계 58,372,405 10,755,000 31,503,057 10,755,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비파생금융부채 미지급비용 532,743,340 - 557,565,866 - 예수금 18,750,630 - 35,479,950 - 금융보증부채 40,282,834 583,337,398 - - 차입금 12,727,180,000 24,929,820,000 13,342,190,000 24,314,810,000 합계 13,318,956,804 25,513,157,398 13,935,235,816 24,314,810,000 9. 기타자산 및 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 173,840,117 - 123,635,281 - 선급비용 661,806,288 - 35,729,620 - 합계 835,646,405 - 159,364,901 - (2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 363,766,857 - 19,817,678 - 10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 제품 2,016,588,076 2,313,315,892 평가충당금 (1,114,526,779) (1,122,034,261) 원재료 1,591,018,809 1,384,730,885 평가충당금 (83,333,366) (70,247,503) 저장품 176,768,738 113,728,738 합계 2,586,515,478 2,619,493,751 11 . 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)티알인더스트리(*1) 제조업 33.33 150,000,000 - 33.33 150,000,000 - (주)위딩(*2) 제조업 33.33 500,000,000 26,153,746 33.33 500,000,000 26,153,746 합계 - - 650,000,000 26,153,746 - 650,000,000 26,153,746 (*1) 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 장부금액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (*2) 당분기와 전기 중 손상징후가 발생하여 일부 금액을 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자주식은 없습니다.(3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 : 위딩(주) 당분기 전기 기초 26,153,746 37,657,464 손상 - (11,503,718) 기말 26,153,746 26,153,746 (4) 당분기말 현재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 . (단위: 원) 관계기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄손익 (주)위딩 81,832,667 3,371,430 - - - (*) (주)티알인더스트리는 전기 이전에 사업을 중단하고 폐업함에 따라 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하였습니다. 12. 종속기업 투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지배회사기준 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분 율 (%) 결산월 당분기말 전기말 당사 S POLYTEC HK 자회사 지분 투자 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC S.Z.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC HK S POLYTEC K.S.(HK) 손자회사 화학제품 도매 홍콩 100 100 12월 S POLYTEC S.Z.(HK) S POLYTEC S.Z.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 S POLYTEC K.S.(HK) S POLYTEC K.S.(CHINA) 증손자회사 화학제품 도매 중국 100 100 12월 당사 소프트인텍(주) 자회사 화학제품 제조 대한민국 100 100 12월 당사 주식회사 엔피디 자회사 FPCA모듈 대한민국 100 100 12월 주식회사 엔피디 주식회사 디지태그 손자회사 전자부품 제조 대한민국 80.44 80.44 12월 주식회사 엔피디 천진성일통신전자(유) 손자회사 FPCA모듈 중국 100 100 12월 주식회사 엔피디 NPD VINA CO.,LTD 손자회사 FPCA모듈 베트남 100 100 12월 주식회사 엔피디 주식회사 캐프 손자회사 와이퍼 제조 및 판매 한국 51.03 51.03 12월 주식회사 캐프(주1) GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD 증손자회사 와이퍼 제조 및 판매 중국 100 100 12월 주식회사 캐프 CAP AMERICA, INC. 증손자회사 와이퍼 판매 미국 100 100 12월 주식회사 캐프 CAP VINA Limited Liability Company 증손자회사 와이퍼 제조 베트남 100 100 12월 (주1) 당사 종속회사인 캐프는 2018.03.01 광동현대집장상유한공사가 보유하고 있는 "GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD" 의 지분 28%를 전량 양수하여 지분율 100%가 되었습니다.(2) 당분기 중 종속기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업명 기초 취득 손상 기말 S POLYTEC HK - - - - 소프트인텍(주) 990,000,000 - - 990,000,000 (주)엔피디 28,000,000,000 - - 28,000,000,000 합계 28,990,000,000 - - 28,990,000,000 (3) 전기 중 종속기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업명 기초 취득 손상 기말 S POLYTEC HK - - - - 소프트인텍(주) 990,000,000 - - 990,000,000 (주)엔피디 20,000,000,000 8,000,000,000 - 28,000,000,000 합계 20,990,000,000 8,000,000,000 - 28,990,000,000 (4) 당분기말 현재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄손익 S POLYTEC HK 18,615,768 7,766,306 0 (3,382,110) (3,382,110) S POLYTEC S.Z.(HK) 8,066,057,434 7,018,074,785 1,522,559,583 53,136,869 53,136,869 S POLYTEC K.S.(HK) 4,358,910,936 3,598,326,911 967,714,918 20,622,303 20,622,303 S POLYTEC S.Z.(CHINA) 8,280,224,215 8,380,998,418 1,658,572,973 (98,766,414) (98,766,414) S POLYTEC K.S.(CHINA) 4,117,823,219 3,917,147,175 1,035,300,538 (181,011,726) (181,011,726) 소프트인텍 주식회사 4,668,536,755 4,209,376,368 409,917,900 (19,652,166) (19,652,166) 주식회사 엔피디 97,768,376,711 69,376,363,009 32,767,064,519 1,317,331,503 1,317,331,503 주식회사 디지태그 6,710 1,554,888,378 0 0 0 천진성일통신전자(유) 50,141,429,530 27,344,677,825 37,303,356,563 698,271,436 698,271,436 NPD VINA CO.,LTD 10,951,453,760 1,897,867,865 297,834,201 (223,303,789) (223,303,789) 주식회사 캐프 76,429,105,373 51,800,176,593 20,355,149,194 609,383,593 609,383,593 GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD 7,253,192,719 3,626,569,279 2,765,186,232 (270,544,185) (270,544,185) CAP AMERICA, INC. 7,230,522,043 9,577,854,202 514,425,047 175,114,432 175,114,432 CAP VINA Limited Liability Company 4,122,430,298 3,354,129,485 2,124,758,791 (57,053,599) (57,053,599) 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 19,626,883,378 11,049,541,154 274,965,398 8,649,925,569 496,934,345 159,791,276 748,297,184 122,168,000 1,263,843,946 42,392,350,250 취득금액 1,383,600 216,156,255 17,500,000 7,895,000 26,750,000 577,596,501 847,281,356 처분금액 (142,799,174) 142,799,174 대체증감 4,750,000 (4,750,000) 0 기말금액 19,626,883,378 11,049,541,154 274,965,398 8,651,309,169 570,291,426 177,291,276 756,192,184 153,668,000 1,836,690,447 43,096,832,432 감가상각누계액: 기초금액 - 1,033,799,475 111,275,729 6,499,492,259 374,472,462 117,625,692 685,156,459 5,746,066 8,827,568,142 처분금액 - (142,798,174) 142,798,174 감가상각비 - 69,059,626 3,437,067 99,739,848 22,320,556 1,864,166 5,457,708 7,000,066 208,879,037 국고보조금 - 11,689,437 11,689,437 기말금액 - 1,102,859,101 114,712,796 6,599,232,107 253,994,844 131,179,295 690,614,167 12,746,132 0 8,905,338,442 장부금액: 기초금액 19,626,883,378 10,015,741,679 163,689,669 2,150,433,310 122,461,883 42,165,584 63,140,725 116,421,934 1,263,843,946 33,564,782,108 기말금액 19,626,883,378 9,946,682,053 160,252,602 2,052,077,062 316,296,582 46,111,981 65,578,017 140,921,868 1,836,690,447 34,191,493,990 ② 전기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 19,626,883,378 5,782,763,079 222,147,318 6,798,279,712 394,471,245 146,291,276 688,454,275 - 2,474,685,475 36,133,975,758 취득금액 - 63,503,980 - 2,120,000 100,463,100 13,500,000 36,342,909 30,168,000 6,012,276,503 6,258,374,492 처분금액 - - - - - - - - - - 대체증감 - 5,203,274,095 52,818,080 1,849,525,857 2,000,000 - 23,500,000 92,000,000 (7,223,118,032) - 기말금액 19,626,883,378 11,049,541,154 274,965,398 8,649,925,569 496,934,345 159,791,276 748,297,184 122,168,000 1,263,843,946 42,392,350,250 감가상각누계액: 기초금액 - 812,423,223 98,627,837 6,274,179,262 331,502,764 112,304,442 674,474,548 - - 8,303,512,076 처분금액 - - - - - - - - - - 감가상각비 - 221,376,252 12,647,892 225,312,997 42,969,698 5,321,250 10,681,911 5,746,066 - 524,056,066 기말금액 - 1,033,799,475 111,275,729 6,499,492,259 374,472,462 117,625,692 685,156,459 5,746,066 - 8,827,568,142 장부금액: 기초금액 19,626,883,378 4,970,339,856 123,519,481 524,100,450 62,968,481 33,986,834 13,979,727 - 2,474,685,475 27,830,463,682 기말금액 19,626,883,378 10,015,741,679 163,689,669 2,150,433,310 122,461,883 42,165,584 63,140,725 116,421,934 1,263,843,946 33,564,782,108 (2) 당분기말 현재 당사의 차입금에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 안산 토지 및 공장 10,318,298,276 13,200,000,000 기업은행 시화 MTV 건물 7,211,187,335 20,950,000,000 시화 MTV 토지 12,044,079,820 합계 29,573,565,431 34,150,000,000 (3) 당분기와 전기 중 손익계산서에 인식한 감가상각비의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 제조원가 165,018,163 72,151,099 판매비와관리비 43,737,827 20,562,340 합 계 208,755,990 92,713,439 14. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초금액 81,037,974 522,913,190 603,951,164 취득금액 기말금액 81,037,974 522,913,190 603,951,164 감가상각누계액: 기초금액 72,744,740 - 72,744,740 무형자산상각비 939,637 939,637 기말금액 73,684,377 73,684,377 장부금액: 기초금액 8,293,234 522,913,190 531,206,424 기말금액 7,353,597 522,913,190 530,266,787 (2) 전기 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초금액 77,885,882 522,913,190 600,799,072 취득금액 3,152,092 - 3,152,092 기말금액 81,037,974 522,913,190 603,951,164 감가상각누계액: 기초금액 68,635,021 - 68,635,021 무형자산상각비 4,109,719 - 4,109,719 기말금액 72,744,740 - 72,744,740 장부금액: 기초금액 9,250,861 522,913,190 532,164,051 기말금액 8,293,234 522,913,190 531,206,424 (3) 당분기말과 전기말 현재 내용연수가 비한정인 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 골프회원권 522,913,190 522,913,190 15. 매입채무및기타채무(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 2,168,196,515 2,259,673,434 - 미지급금 692,029,581 15,311,070 736,500,854 7,781,251 합계 2,860,226,096 15,311,070 2,996,174,288 7,781,251 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 운영자금 기업은행 3.674 2018.04.29. 3,000,000,000 3,000,000,000 운영자금 국민은행 3.070 - - 700,000,000 합계 3,000,000,000 3,700,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 시설자금 기업은행 2.171 2018.04.27. 9,387,000,000 9,387,000,000 시설자금 기업은행 2.353 2023.09.03. 1,870,000,000 1,870,000,000 시설자금 기업은행 3.173 2019.10.26. 16,000,000,000 16,000,000,000 시설자금 기업은행 3.527 2024.11.30. 3,700,000,000 3,700,000,000 운영자금 국민은행 3.070 2021.03.15 700,000,000 산업운영 KDB산업은행 2.850 2019.11.24. 3,000,000,000 3,000,000,000 합계 34,657,000,000 33,957,000,000 유동성대체 (9,727,180,000) (9,642,190,000) 차감계 24,929,820,000 24,314,810,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:원) 만기 장부가액 2019년 19,591,970,000 2020년 1,012,560,000 2021년 1,712,560,000 2022년 1,012,560,000 2023년 이후 1,600,170,000 합계 24,929,820,000 17. 순확정급여부채당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,755,983,424 3,659,352,559 사외적립자산의 공정가치 (1,729,243,808) (1,735,293,330) 순확정급여부채 2,026,739,616 1,924,059,229 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 92,499,046 345,529,971 부채에 대한 이자원가 15,543,446 51,502,035 사외적립자산의 기대수익 (13,206,577) (42,700,393) 합계 94,835,915 354,331,613 매출원가 인식액 48,028,185 162,006,495 일반관리비 인식액 46,807,730 192,325,118 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,659,352,559 3,325,296,302 당기근무원가 92,499,046 345,529,971 이자원가 15,543,446 51,502,035 퇴직급여 지급액 (11,411,627) (68,836,075) 확정급여제도의 재측정요소 - 5,860,326 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 - (48,860,793) 재무적 가정 변동으로 인한 효과 - 54,721,119 경험적 조정 - - 기말 3,755,983,424 3,659,352,559 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 1,735,293,330 1,551,856,837 사외적립자산의 기대수익 13,206,577 42,700,393 기여금 납부액 - 200,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (8,434,377) (28,083,406) 지급액 (10,821,722) (31,180,494) 기말 1,729,243,808 1,735,293,330 18. 충당부채당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 변동내역 기초금액 충당부채 전입액 충당부채 사용액 분기말금액 유동항목 - - - - 제품보증(주1) - 33,546,997 - 33,546,997 (주1) 제품보증관련 충당부채는 당사의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치로 평가한 것이며 보증에 따른 자원유출이 매출발생 이후 단기간 이내일 것으로 예상되어 현재가치 평가를 생략합니다.19. 자본금당분기말과 전기말 현재의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000 1주의 액면금액 500 500 발행한 주식의 총수: 보통주 11,703,721 11,703,721 납입자본금: 보통주 5,851,860,500 5,851,860,500 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 28,174,110,214 28,174,110,214 기타자본잉여금 1,745,445,691 1,745,445,691 합계 29,919,555,905 29,919,555,905 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 690,000,000 690,000,000 미처분이익잉여금 23,492,276,949 23,327,218,301 합계 24,182,276,949 24,017,218,301 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초금액 24,017,218,301 24,229,594,407 기업회계기준서 제1109호 최초적용 (17,266,010) - 당기순이익(손실) 188,903,473 (185,899,995) 확정급여제도의 재측정요소 (6,578,815) (26,476,111) 기말금액 24,182,276,949 24,017,218,301 (3) 당분기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 처분예(확)정일 - 2018년 03월 30일 Ⅰ.미처분이익잉여금 23,492,276,949 23,327,218,301 전기이월미처분이익잉여금 23,327,218,301 23,539,594,407 회계정책의 변경효과 (17,266,010) 확정급여제도의 재측정요소 (6,578,815) (26,476,111) 당기순이익(손실) 188,903,473 (185,899,995) Ⅱ.이익잉여금처분액 - - Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 23,492,276,949 23,327,218,301 22. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품매출 5,849,954,933 6,524,437,643 제품매출원가 5,026,603,607 4,891,360,409 23. 비용의 성격별 내역 당분기와 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품과 저장품의 변동 (226,180,334) 408,701,800 원재료의 사용액 3,014,306,287 3,799,573,976 종업원급여 1,280,702,136 1,193,154,814 감가상각비 및 무형자산상각비 209,695,627 93,748,942 경상연구개발비 153,900,962 159,706,346 지급수수료 325,131,298 205,670,853 기타비용 815,624,837 (239,801,459) 합계 5,573,180,813 5,620,755,272 24. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 462,788,180 411,498,820 퇴직급여 46,807,730 44,307,081 감가상각비 및 무형자산상각비 44,677,464 21,597,843 복리후생비 41,334,599 33,944,799 여비교통비 10,274,910 8,759,840 접대비 24,788,623 31,462,495 세금과공과 18,467,440 21,032,150 차량유지비 14,807,898 12,256,050 운반비 35,126,490 47,062,230 지급수수료 84,105,956 48,872,656 수출제비용 - 20,192,997 보험료 18,896,791 10,509,699 교육훈련비 - 1,150,000 대손상각비 (339,825,734) (54,083,722) 기타 84,326,859 70,831,925 합계 546,577,206 729,394,863 25. 금융손익 및 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 99,724,638 83,795,736 금융비용: 이자비용 270,857,998 201,865,640 (2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 대여금및수취채권 99,724,638 83,795,736 금융비용: 상각후원가로 측정하는 금융부채 270,857,998 218,575,762 차감 : 차입원가 자본화 - (16,710,122) (3) 당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 영업외수익: 외환차익 164,598,852 3,212,171 외화환산이익 446,632 8,406,866 금융보증부채평가이익 78,239,551 - 유형자산처분이익 8,180,818 - 잡이익 10,760,403 3,354,727 소 계 262,226,256 14,973,762 영업외비용: 외환차손 7,462,170 126,741,279 외화환산손실 64,106,745 1,188,578,437 기부금 101,495 330,000 당기손익공정가치측청금융자산 평가손실 3,993,878 - 금융보증비용 78,239,551 - 잡손실 169,542 16 소 계 154,073,381 1,315,649,732 26. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(추납액 포함) 23,034,600 (29,215,374) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 총법인세효과 23,034,600 (29,215,374) 자본에 직접 반영된 법인세 1,855,562 - 법인세비용(수익) 24,890,162 (29,215,374) 유효법인세율 11.64% 5.67% 당분기 법인세 비용은 연간 회계연도에 대해서 해당되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.27. 주당손익기본주당이익(손실)은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익(손실)은 보통주소유주에게 귀속되는 희석당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 가.당기순이익(손실) 188,903,473 (485,848,127) 나.가중평균유통보통주식수 11,703,721 8,817,118 다.기본주당이익(손실)(다 = 가 ÷ 나) 16 (55) (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2018.01.01. ~ 2018.03.31. 11,703,721 90 1,053,334,890 합계 90 1,053,334,890 * 가중평균유통보통주식수: 1,053,334,890주 ÷ 90일 = 11,703,721주② 전기 기간 발행보통주식수 가중치 적수 2017.01.01 ~ 2017.02.21 8,736,817 52 454,314,484 2017.02.22 ~ 2017.03.31 8,927,003 38 339,226,114 합계 90 793,540,598 * 가중평균유통보통주식수: 793,540,598주 ÷ 90일 = 8,817,118주 (3) 당분기말 현재 희석화증권이 없는 바, 당분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며 전분기의 회석주당이익산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전분기 가.당기순이익 (485,848,127) 나.희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 10,011,681 다.희석주당이익(다 = 가 ÷ 나) (49) (4) 전분기의 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위 : 주) 구분 전분기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 8,817,118 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 1,194,563 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 10,011,681 28. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표의 현금및현금성자산과 동일합니다. 29. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 S POLYTEC HK, S POLYTEC S.Z.(HK), S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA), S POLYTEC K.S.(CHINA)소프트인텍(주), 주식회사 엔피디, 주식회사 디지태그천진성일통신전자(유), NPD VINA CO.,LTD, 주식회사 캐프GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTDCAP AMERICA, INC., CAP VINA Limited Liability Company 관계회사 (주)티알인더스트리, (주)위딩, (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 회사명 당분기 전분기 매출 매입 이자수익 잡이익 매출 매입 이자수익 잡이익 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 1,411,149,935 - - 3,249,668 1,275,250,235 - - - S POLYTEC K.S.(HK) 898,723,125 - - 2,786,654 646,523,373 - - 3,086,419 소프트인텍(주) - 409,917,900 4,641,122 - - 321,957,420 2,688,919 - (주)엔피디 - - 39,716,087 - - - - - 합 계 2,309,873,060 409,917,900 44,357,209 6,036,322 1,921,773,608 321,957,420 2,688,919 3,086,419 (3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 미수수익 매입채무 미지급금 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 6,950,351,105 30,929,417 - - - - S POLYTEC K.S.(HK) 3,545,756,619 15,776,030 - - - - 소프트인텍(주) - - 700,000,000 12,755,386 153,911,000 - (주)엔피디 - - 12,867,000,000 39,716,087 - - 합 계 10,496,107,724 46,705,447 13,567,000,000 52,471,473 153,911,000 - ② 전분기말 (단위:원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 미수수익 매입채무 미지급금 종속회사 S POLYTEC S.Z.(HK) 5,797,239,256 41,998,518 - - - - S POLYTEC K.S.(HK) 2,445,231,308 18,325,915 - - - - 소프트인텍(주) - - 700,000,000 10,211,106 - - 합 계 8,242,470,564 60,324,433 700,000,000 10,211,106 - - (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 종속회사 소프트인텍㈜ 700,000,000 - - 700,000,000 종속회사 ㈜엔피디 2,000,000,000 10,867,000,000 - 12,867,000,000 합 계 2,700,000,000 10,867,000,000 - 13,567,000,000 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 회사명 거래내역 당기 전기 유상증자 ㈜엔피디 유상증자 - 8,000,000,000 (6) 당분기말 현재 종속회사인 소프트인텍㈜ 및 ㈜엔피디의 차입금에 대하여 각각 3,804백만원과 27,476백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (7) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 각각 228백만원과 219백만원입니다. 30. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 차입금 9,270,000,000 5,570,000,000 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (92,700,000) 92,700,000 (55,700,000) 55,700,000 ② 환율변동위험당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 13,176,022 90,983 20,917,774 90,983 원화환산액 14,052,227,794 97,033,796 22,411,303,214 97,479,615 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과같습니다. (단위: 원) 통화 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 697,759,700 (697,759,700) 1,115,691,180 (1,115,691,180) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험당사는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 없습니다. (2) 신용위험 당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 26,755,304,696 14,917,581,104 ② 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.가. 당분기말과 전기말 현재 각 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 2,860,226,096 - 15,311,070 - 2,875,537,166 유동금융부채 591,776,804 12,727,180,000 - - 13,318,956,804 비유동금융부채 - - 23,912,987,398 1,600,170,000 25,513,157,398 합계 3,452,002,900 12,727,180,000 23,928,298,468 1,600,170,000 41,707,651,368 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 2,996,174,288 - 7,781,251 - 3,003,955,539 유동금융부채 593,045,816 13,342,190,000 - - 13,935,235,816 비유동금융부채 - - 22,714,640,000 1,600,170,000 24,314,810,000 합계 3,589,220,104 13,342,190,000 22,722,421,251 1,600,170,000 41,254,001,355 나. 자금조달약정당분기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 차입한도약정 사용금액 37,657,000,000 37,657,000,000 미사용금액 - - 계 37,657,000,000 37,657,000,000 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 44,142,867,168 43,197,878,262 차감: 현금및현금성자산 (8,340,530,022) (21,098,597,532) 순부채 35,802,337,146 22,099,280,730 자기자본 59,953,693,354 59,788,634,706 순부채및자기자본 95,756,030,500 81,887,915,436 부채비율 37.39% 26.99% 31. 공정가치 (1) 당사는 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 MMF - 414,493,802 - 414,493,802 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 414,493,802 414,493,802 - - 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 8,340,530,022 8,340,530,022 21,098,597,532 21,098,597,532 매출채권및기타채권 26,670,463,625 26,670,463,625 14,517,657,087 14,517,657,087 기타금융자산 483,621,207 483,621,207 42,258,057 42,258,057 합계 35,494,614,854 35,494,614,854 35,658,512,676 35,658,512,676 [금융부채] 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 2,875,537,166 2,875,537,166 3,003,955,539 3,003,955,539 유동금융부채 13,902,294,202 13,902,294,202 13,935,235,816 13,935,235,816 비유동금융부채 24,929,820,000 24,929,820,000 24,314,810,000 24,314,810,000 합계 41,707,651,368 41,707,651,368 41,254,001,355 41,254,001,355 32. 기업회계기준서 제1115호의 도입영향기업회계기준서 제1115호의 적용이 당분기 재무제표 각 항목에 미친 영향과 유의적인 변동의 원인에 대한 내용은 아래와 같습니다. 구분 2018년 1분기 기존 수익인식기준서 조정사항 기준서 제1115호 매출액 5,898,461,064 (48,506,131) 5,849,954,933 매출원가 5,026,603,607 - 5,026,603,607 매출총이익 871,857,457 - 823,351,326 영업이익 228,267,989 48,506,131 276,774,120 당기순이익 188,903,473 - 188,903,473 총포괄손익 182,324,658 - 182,324,658 (주1) 수출재화의선적시점에재화의통제가이전된이후운송비및보험료를당사가부담하는경우운송용역을별도수행의무로분리하고당사를운송용역의대리인으로판단하여순액회계처리하여변동되었습니다한편 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 재무상태표 및 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 연결 대손충당금 설정현황 재무에 관한 사항중 연결재무제표상의 주석사항과 동일하오니 참조하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정현황(연결) 1) 연결 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제20기1분기 매출채권 31,001 1,590 5.13% 미수금 3,734 826 22.11% 대여금 2,318 2,106 90.85% 합계 37,054 4,522 12.20% 제19기 매출채권 32,357 1,513 4.68% 미수금 3,256 826 25.36% 대여금 2,333 2,106 90.30% 합계 37,945 4,445 11.72% 제18기 매출채권 22,824 843 3.69% 미수금 854 2 0.18% 합계 23,678 845 3.57% (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 비손상채권 손상채권 유동 비유동 집합평가 대상 개별평가 대상 기초 91,286,271 - 4,429,115,282 844,542,439 - 제1109호 적용에 따른 조정 9,557,683 75,083,147 증감 (86,914,123) (75,083,147) (8,563,342) 제각 - - (1,387,000) (1,930,000) - 설정(환입) - - - (130,492,160) - 연결범위변동 - - - 1,675,364,789 2,106,347,530 환율변동효과 - - - (48,514,192) - 기말 19,531,558 - 65,309,513 2,338,970,876 2,106,347,530 (주1) 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제 1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.(주2) 당분기에 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기 대손충당금의 변동 내역은 기업회계기준서 제1039호에 따른 것입니다.(주1) 은행과의 계약을 통해 매출채권할인으로 양도하였으나 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말 52백만원)이 포함되어 있습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 연결재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.연결실체의 매출채권 대손설정기준은 다음과 같습니다. 구분 1차 개별설정 2차 집합설정 비고 국내외 거래처의 부도,폐업등으로 회수가 불가능한 장기채권 1차 개별설정채권을 제외한 만기도래채권에 대해 과거3개년 대손경험율을 적용하여 설정 매출채권등 100% 설정 - 상기 설정기준과는 별도로 은행거래정지 및 부도등 특정사건의 발생시에는 채권금액의 100%를 대손충당금으로 설정함 (담보권설정등 회수가능가액 제외)- 소송,담보권설정 등 회수가능가액이 있을 경우에는 회수가능가액을 제외하고 설정(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역 (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 26,555,859,028 28,343,397,596 만기경과 90일이내 3,422,618,160 3,080,628,102 90일 ~ 180일 632,052,070 461,819,532 180일 ~ 365일 1,695,767,444 1,558,388,378 365일이상 4,747,354,571 4,501,146,328 합계 37,053,651,273 37,945,379,936 손상채권 (4,522,090,975) (4,445,318,406) 차감계 32,531,560,298 33,500,061,530 3. 재고자산 현황(연결)(1) 당기 및 전기의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제20기 1분기 제19기 제18기 고밀도 폴리우레탄 폼시트 제 품 14,518 16,701 3,336 상 품 2,917 2,834 2,055 원재료 5,602 5,532 4,242 저장품 177 114 101 미착품 2,383 1,648 737 소 계 25,597 26,829 10,472 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.26% 12.09% 7.57% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.04% 8.2회 6.5회 (2) 재고자산의 실사내역 등재고자산은 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 그 수량은 계속기록법과 실지재고조사를 병용하여 확정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 품질이 저하되었거나 진부화되어 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현 가능가액을 재무상태표 가액으로 하고 있습니다.당사는 연2회(반기,기말)재고실사를 실시합니다. 4. 매출채권 및 기타채권 증감액구분(연결) (단위 : 백만원) 계정과목 제20기 1분기 제19기 증감액 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 31,001 - 32,357 - (1,356) - 대손충당금 (1,590) (1,513) - (77) - 미수금 3,734 - 3,256 - 478 - 대손충당금 (826) (826) - - - 대여금 - 2,318 - 2,333 - (15) 대손충당금 - (2,106) - (2,106) - - 계 32,320 212 33,274 226 (954) (15) 5. 매입채무 및 기타채무 증감액구분(연결) (단위 : 백만원) 계정과목 제20기 1분기 제19기 증감액 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 23,170 - 22,322 - 848 - 기타채무 6,117 178 4,852 166 1,265 12 계 29,287 178 27,174 166 2,113 12 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스엔케이폴리텍(주) 회사채 사모 2013.05.31 10,000 2.0% - 2017.11.30 전액상환-10,000 - (주)엔피디 회사채 사모 2014.05.14 5,000 4.68% - 2017.05.15 전액상환-5,000 기업은행 (주)디지태그 회사채 사모 2015.07.22 500 3.00% - 2016.07.22 미상환500 - 합 계 - - - 15,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 500 - - - - 500 합계 - - 500 - - - - 500 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 제18기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 제17기 세림회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 67백만원 728시간 제18기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 61백만원 728시간 제17기 세림회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 57백만원 681시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기 17년 4월 세무자문용역 18년01월~03월 8백만원 - 제18기 16년 4월 세무자문용역 17년01월~03월 8백만원 - 제17기 15년 8월15년 1월 세무자문용역재무실사용역 16년01월~03월15년 1월 8백만원15백만원 - 4. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 구축, 운영 중에 있습니다. 제 19기(2017.01.01 ~2017.12.31) 내부 평가 결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 내부회계관리자는이를 2018년 3월 7일 이사회에 보고 하였습니다.당사는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사위원회에 보고하였으며 2017년 12월 31일 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 보고 받았습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사, 1명의 상근감사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 현황 성 명 주된 직업 약 력 당해법인과의최근3년간 거래내역 김경민 (주)가인지캠퍼스대표이사 전남대 사학과연세대 교육대학원(주)가인지캠퍼스 대표이사 없음 다. 이사회의 권한 내용당사의 '정관' 에서 정하는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관 제29조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 5명 이내로 하고, 이때에 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 할 수 있다. 정관 제29조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 정관 제30조의2(사외이사 후보의 추천) ① 사외이사후보추천위원회는 상법등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다. ② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다. 정관 제31조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 정관제32조(이사의 보선) ① 이사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 사외이사가 사임.사망등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다. 정관제33조(대표이사 등의 선임) 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사(사장) 1명, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선임할 수 있다. 정관 제34조 (이사의 직무) ① 대표이사(사장)은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 정관 제34조의3 (이사의 보고의무) ① 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. ② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 정관 제35조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사의 및 감사의 전원 동의가 있는 경우에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 정관 제36조 (이사의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제37조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 제37조의2(위원회) ① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 설치운영할 수 있다. 1. 사외이사후보추천위원회 2. 인사위원회 3. 경영평가위원회 4. 감사인선임위원회 ② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 제35조, 제36조 및 제37조의 규정을 준용한다. 정관제38조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 다만, 주주총회에서 승인한 이사의 보수와 동일한 금액 한도 범위 내에서 이후 사업년도에 집행하는 경우에는 주주총회의 승인 없이 매년 동일하게 승인한 것으로 본다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 정관제39조(상담역 및 고문) 이 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다. ※ 상기 내용은 정관상에 있는 이사와 관련된 내용임. 라. 주요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사등의 성명 김경민(출석률:100%) 찬반여부 1 2018.02.27 종속회사 단기대여 가결 찬 성 2 2018.03.05 종속회사 단기대여 가결 찬 성 3 2018.03.07 제19기 내부회계관리제도 운영실태보고제19기 내부회계관리제도 평가보고 제19기 내부결산승인제19기 현금배당 가결 찬 성 4 2018.03.08 제19기 정기주주총회 소집 가결 찬 성 5 2018.03.26 안산 구공장 매각 가결 찬 성 6 2018.03.29 종속회사 단기대여 가결 찬 성 7 2018.04.30 종속회사 단기대여 가결 찬 성 8 2018.05.11 부동산 임대의건 가결 찬 성 마. 이사의 독립성 당사는 사업보고서 제출일 현재 이사후보의 인적 사항에 대하여 주총 전에 주주에게 주총소집통지서에 포함하여 해당 이사후보의 인적 사항을 통지하고 있습니다. 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우가 없으며, 당사는 이사 후보에 대하여 주요 주주의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 이해관계 비 고 1 강원형 이사회 당사 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄(대표이사) 없음 최대주주 본인 - 2 박형신 이사회 당사 연구업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 연구 없음 없음 - 3 박현덕 이사회 당사 생산업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 생산 없음 없음 - 4 김경민 이사회 당사 경영의 투명성 제고 사외이사 없음 없음 - 바. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사. 이사회내의 위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사에는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 상법상 정해진 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사 현황 성 명 주된 직업 약 력 당해법인과의최근3년간 거래내역 백봉기 숭실대학교경영대학원전임교수 서울시립대 경제학과대한보증보험동양증권경영학박사 없음 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.02.27 종속회사 단기대여 가결 - 2 2018.03.05 종속회사 단기대여 가결 - 3 2018.03.07 제19기 내부회계관리제도 운영실태보고제19기 내부회계관리제도 평가보고 제19기 내부결산승인제19기 현금배당 가결 - 4 2018.03.08 제19기 정기주주총회 소집 가결 - 5 2018.03.26 안산 구공장 매각 가결 - 6 2018.03.29 종속회사 단기대여 가결 - 7 2018.04.30 종속회사 단기대여 가결 - 8 2018.05.11 부동산 임대의건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 정관 제27조의 2 '서면에 의한 의결권의 행사'에 따라 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부공시대상기간중에 소수주주권이 행사된 사항은 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 보고서 제출일 현재 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강원형 본인 보통주 4,451,983 38.04 4,451,983 38.04 - 김찬욱 경영고문 보통주 500,000 4.27 500,000 4.27 - 박형신 회사임원 보통주 1,538 0.01 1,538 0.01 - 박현덕 회사임원 보통주 2,100 0.02 2,100 0.02 - 오인행 회사임원 보통주 300 0.00 300 0.00 - 정정만 회사임원 보통주 3,080 0.03 3,080 0.03 - 이세옥 회사임원 보통주 3,000 0.03 3,000 0.03 - 계 보통주 4,962,002 42.40 4,962,002 42.40 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 나. 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 학력사항 경력사항 강원형 대표이사 1988년 건국대학교 졸업2006년 中國 淸華大學敎 최고경영자 과정2007년 서울대학교 국제대학원 GLP 2008년 고려대학교 CRO 경영자 과정2010년 서울대학교 예술문화 최고지도자과정 ACP 1995년 ㈜송현SYSTEM 대표이사1999년 현 에스엔케이폴리텍 대표이사2016년 현 엔피디 대표이사2017년 현 캐프 대표이사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010.05.19 강원형 3,430,492 43.42 - 2013.03.14 강원형 3,435,030 43.48 - 2015.03.27 강원형 3,439,400 43.54 - 2017.09.20 강원형 3,440,510 33.79 - 2017.10.19 강원형 4,962,002 42,40 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강원형 4,451,983 38.04% 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,869,494 50.14% 6,741,719 57.60% 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 회사는 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에 게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 회사가 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요나 긴급한 자금조달 및 기술의 도입, 이전을 위하여 국내외법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사 또는 중소기업창업투자조합에 자본참여를 할 수 있도록 신주를 발행하는 경우 10. 회사가 안정적인 경영을 위하여 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 11.액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③제2항 제1호, 제2호, 제3호, 제4호 및 제6호 내지 제11호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매년 3월 중 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 07일 주권의 종류 기명식 : 일주권,오주권,일십주권,오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권,일만주권 (8종) 명의개서대리인 서울특별시 영등포구 여의도동 34-6번지한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 "주) 참조" 주) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.snkpolytec.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 라. 주가 및 주식거래실적 종 류 18년 01월 18년 02월 18년 03월 보통주 최 고 6,480 6,330 5,570 최 저 5,640 5,560 5,040 월간거래량 3,820,472 1,524,811 1,173,760 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강원형 남 1961.12 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 건국대 신소재화학과청화대학 최고경영자 과정송원산업주식회사 낫소 4,451,983 - 1999.11~ 2020.03.30 이세옥 남 1957.09 사장 미등기임원 상근 업무총괄 한양대 전자공학과삼성전자(주)(주)한국H 대표이사(주)유원컴텍 3,000 - 2017.11~ - 남기혁 남 1966.09 부사장 미등기임원 상근 경영관리총괄 연세대 경영학과장기신용은행한화기술금융(주)(주)에스에이티 - - 2013.02~ - 김정호 남 1963.08 전무 미등기임원 상근 연구,영업,생산,품질총괄 아주대 전자공학과(주)인켈 삼성전자(주)삼성디스플레이(주)(주)에스원 - - 2016.01~ - 박형신 남 1967.12 상무이사 등기임원 상근 연구 경희대 화학공학대학원대한페인트잉크한국화학시험연구원 1,538 - 2003.05~ 2019.03.25 박현덕 남 1970.10 상무이사 등기임원 상근 생산 고려사이버대 경영학신원그룹우진고분자 2,100 - 2002.01~ 2019.03.25 정정만 남 1967.09 상무이사 미등기임원 상근 경영관리 부천대 전자과서울사이버대 경영학(재)극동건설삼성에버랜드 3,081 - 2004.03~ - 오인행 남 1966.10 이사 미등기임원 상근 영업 수원대 무역학과아일수지공업(주) 300 - 2007.03~ - 황승재 남 1974.04 이사 미등기임원 상근 경영관리 건국대 경영학과한국의약연구소에이티넘파트너스 - - 2018.02~ - 김찬욱 남 1936.01 경영고문 미등기임원 비상근 경영고문 서울대 기계학과미국하버드 Business School AMP 과정제철화학 대표이사이수화학 부회장에쓰오일 특별고문 500,000 - 2004.02~ - 백봉기 남 1965.04 감사 등기임원 상근 감사 서울시립대 경제학과대한보증보험동양증권경영학박사 - - 2005.12~ 2020.03.30 김경민 남 1974.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 전남대 사학과연세대 교육대학원(주)가인지캠퍼스 대표이사 - - 2017.03~ 2020.03.30 -임원변경사항*황승재 이사 신규선임(2018.02.01) 나. 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 고밀도PU폼시트 남 68 - 2 - 70 7.8 785,823 11,226 - 고밀도PU폼시트 여 7 - 2 - 9 5.8 90,047 10,005 - 합 계 75 - 4 - 79 6.3 875,870 11,087 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 192 38 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 174 58 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12 12 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - -당사는 상기 공시기준에 따른 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 지배 종속 및 출자현황지배회사의 명칭:에스엔케이폴리텍(주) 회사명 국가 주요 주주현황 최대주주명 지분율 연결대상여부 상장여부 S POLYTEC HK 홍콩 S POLYTEC 100% 연결대상 비상장 S POLYTEC S.Z.(HK) 홍콩 S POLYTEC HK 100% 연결대상 비상장 S POLYTEC K.S.(HK) 홍콩 S POLYTEC HK 100% 연결대상 비상장 S POLYTEC S.Z.(CHINA) 중국 S POLYTEC S.Z.(HK) 100% 연결대상 비상장 S POLYTEC K.S.(CHINA) 중국 S POLYTEC K.S.(HK) 100% 연결대상 비상장 소프트인텍(주) 대한민국 S POLYTEC 100% 연결대상 비상장 주식회사 엔피디 대한민국 S POLYTEC 100% 연결대상 비상장 (주)디지태그 대한민국 주식회사 엔피디 80.44% 연결대상 비상장 천진성일통신전자(유)(주1) 중국 주식회사 엔피디 100% 연결대상 비상장 NPD VINA CO.,LTD. 베트남 주식회사 엔피디 100% 연결대상 비상장 주식회사 캐프 한국 주식회사 엔피디 51.03% 연결대상 비상장 GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD 중국 주식회사 캐프 100% 연결대상 비상장 CAP AMERICA, INC 미국 주식회사 캐프 100% 연결대상 비상장 CAP VINA Limited Liability Company 베트남 주식회사 캐프 100% 연결대상 비상장 (주1) 당사 종속회사인 캐프는 2018.03.01. 광동현대집장상유한공사가 보유하고있는 "GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO., LTD"의 지분 28%를 전량 양수하여 지분율 100%가 되었습니다. s polytec 종속회사 지배구조도.jpg s polytec 종속회사 지배구조도 나. 회 사와 계열회사간 임원 겸직 현황 [2018.03.31 현재] 겸직임원 겸직회사 성 명 직 위 회사명 직위 강 원 형 대표이사 에스엔케이폴리텍(주)S POLYTEC HKS POLYTEC S.Z.(HK)S POLYTEC K.S.(HK)S POLYTEC S.Z.(CHINA)S POLYTEC K.S.(CHINA)주식회사 엔피디천진성일통신전자(유)NPD VINA CO.,LTD.주식회사 캐프 GUANGDONG CAP AUTO PARTS CO.,LTD.CAP AMERICA, INCCAP VINA Limited Liability Copany. 대표이사 남 기 혁 임 원 에스엔케이폴리텍(주)주식회사 엔피디 주식회사 캐프 임 원임 원임 원 백 봉 기 감 사 에스엔케이폴리텍(주)주식회사 엔피디 감 사감 사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)티알인더스트리(비상장) 2009.07.22 단순투자 150 5,000 33.3 - - - - 5,000 33.3 - - - (주)위딩(비상장) 2013.03.14 단순투자 500 5,000 33.3 26 - - - 5,000 33.3 26 81 -35 합 계 10,000 - 26 - - - 10,000 - 26 81 -35 -(주)티알인더스트리는 다른 주주(최대주주)가 과반수 지분을 보유하고 있어 유의적인 영향력이 없으며 2010~2011년 전액감액 손실처리하여 지분법 미적용(2012.02.01 폐업)-상기 피출자법인 국적: (주)티알인더스트리 (대한민국). (주)위딩(대한민국) X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 "해당사항 없음" 2. 대주주와의 자산양수도 등 "해당사항 없음" 3. 대주주와의 영업거래 "해당사항 없음" 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 1.연결실체사이의 거래내용 (1) 대여금 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수 이자 비고 기초 증가 감소 기말 소프트인텍(주) 종속회사 단기대여금 700 - - 700 5 - (주)엔피디 종속회사 단기대여금 2,000 - - 2,000 40 - (주)엔피디 종속회사 단기대여금 - 5,369 - 5,369 USD 5,000,000 (주)엔피디 종속회사 단기대여금 - 5,406 - 5,406 USD 5,000,000 합 계 2,700 10,775 - 10,775 45 (2) 채무보증 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 연 대 보 증 금 액 차입금액 채권자 차입기간 기초 증가 감소 기말 소프트인텍(주) 종속회사 3,804 - - 3,804 3,170 기업은행 2016.06.21~2024.06.24 (주)엔피디 종속회사 1,800 - - 1,800 1,800 한국무역보험공사 2016.12.16~보증서 만료시 (주)엔피디 종속회사 840 - - 840 700 KEB하나은행 2016.09.20~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 240 - - 240 200 KEB하나은행 2016.12.16~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 480 - - 480 400 KEB하나은행 2017.05.29~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 233 - 100 133 111 광주은행 2017.02.06~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 2,000 - - 2,000 2,000 SGI 서울보증 2017.02.06~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 600 - - 600 500 신한은행 2017.04.26~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 270 - - 270 225 기업은행 2016.10.13~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 316 - - 316 264 기업은행 2016.11.03~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 600 - - 600 500 기업은행 2016.04.29~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 374 - - 374 312 기업은행 2016.04.29~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 4,800 - - 4,800 5,000 기업은행 2016.08.31~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 550 - - 550 500 국민은행 2017.05.27~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 363 - 64 299 272 국민은행 2017.05.27~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 $ 3,900 - - $ 3,900 $ 3,000 씨티은행 2017.06.05~채무상환시 (주)엔피디 종속회사 12,000 - 600 11,400 9,500 신한은행 2017.11.24~채무상환시 원화 29,270 - 764 28,506 25,454 - - 미화 $ 3,900 - - $ 3,900 $ 3,000 - - *(주)엔피디의 한국무역보험공사의 연대보증 1,800백만원 및 SGI서울보증 2,000백만원, 기업은행의 4,800백만원은 보증서 발급을 위한 보증금액 입니다. (3) 특수관계자 거래기타 특수관계자와의 주요거래내역, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상 내역 등은Ⅲ. 재무에관한사항, 3. 연결,별도 재무제표 주석, "주석 29. 특수관계자" 내용을 참고하시기 바랍니다 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 - - - - 나. 주주총회의사록 요약당사가 최근 5년간 정기주주총회 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제19기정기주주총회(2018.03.30) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 정관 일부 변경의 건제3호 : 이사보수한도승인의 건제4호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인 제18기정기주주총회(2017.03.30) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 사내이사 선임의 건 2-1호: 사내이사 강원형 선임의 건제3호 : 사외이사 선임의 건 3-1호: 사외이사 김경민 선임의 건제4호 : 감사 선임의 건 4-1호: 감사 백봉기 선임의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인 제17기정기주주총회(2016.03.25) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 정관 일부 변경의 건제3호 : 사내이사 선임의 건 원안승인원안승인원안승인 제16기정기주주총회(2015.03.27) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 이사보수한도승인의 건제3호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인 제15기정기주주총회(2014.03.20) 제1호 : 연결 및 별도 재무제표승인의 건제2호 : 이사선임의 건제3호 : 감사선임의 건제4호 : 이사보수한도승인의 건제5호 : 감사보수한도승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 2. 우발채무 등 1) 당사는 종속기업인 (주)엔피디는 비지배주주와 풋옵션 계약을체결하였으며 당기기타비유동금융부채으로 인식하였습니다. 상기 옵션계약과 관련된 제조건은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 대상주식 (주)캐프 공동매수자인 에스지2017사모투자합자회사(매수 지분율 41.75%) 835,058주 권리(의무)보유일 2017 년 11월 24일 풋옵션발행자 에스지2017사모투자합자회사 풋옵션보유자 (주)엔피디 행사조건 대상회사가 Q-IPO 요건을 충족함에도 불구하고 IPO 의무이행기간(3년) 내에 Q-IPO 요건을 충족하는 형태로 IPO를 완료하지 못한 경우 대상회사가 IPO 의무이행기간 내에 상장신청을 철회하거나, 한국거래소에서 상장신청이 승인되지 않는 경우 엔피디 또는 대상회사가 본 계약상 의무를 위반하는 경우 행사가격 SG의 주식매도선택권 행사가격은 주식매매계약상 주식매매대금 및 이에 대하여 주식매매계약상 거래종결일로부터 주식매도선택권 행사가격이 전부 지급되는 날까지 이율을 적용하여 산정한 금액을 가산한 금액(기지급배당금은 제외) 으로 한다 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 "해당사항 없음" 4. 중요한 소송 사건"해당사항 없음" 5. 채무보증내역X. 이해관계자와의 거래내용/4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 등을 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 제재현황"해당사항 없음" 7. 중소기업기준 검토표 2017년 중소기업 확인서20180330.jpg 2017년 중소기업 확인서20180330 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 8. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 신주인수권부사채 발행 2013.05.31 시설자금운영자금 10,000 시설자금운영자금 10,000 - 9. 합병등의 사후정보 9-1 시화멀티테크노벨리 산업시설용지의 취득 (1) 자산양수ㆍ도에 관한 기본사항가. 자산양수도의 상대방과 배경 1) 거래상대방: 한국산업단지공단 2) 대상 자 산 : 경기도 안산시 단원구 성곡동 시화멀티테크노밸리 산업시설용지 3) 배 경: 고밀도 폴리우레탄 폼시트 사업의 기존 제품 및 신제품 매출확대와 향후 신규사업 추진을 위한 공장 부지 확보를 위해 토지를 취득 하고자 합니다. 나. 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요영향 및 효과금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. 자산양수가액은 11,801백만원으로 최근 사업년도말 자산총액 44,841백만원 대비 26.3%에 해당하는 금액이며, 당사는 전체 자산양수금액을 자기자금으로 충당할 예정입니다. 현재 공장의 매각을 전제로한 취득이므로 현금흐름에 미치는 영향은 크지 않습니다.(2) 자산양수도의 형태가. 자산양수도 가액: 11,801,973,690원나. 상법 제374조에 따른 '중요한 일부'의 양도인지 또는 '중대한 영향을 미치는 일부'의 양수인지 여부 : 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.다. 양수도하려는 자산액이 최근 사업년도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거 : 본 건은 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제161조 및 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 자산총액 대비 10% 이상의 유형자산 취득으로 중요한 자산양수도에 해당됩니다.(3) 진행경과 및 일정가. 이사회결의일 : 2010년 12월 30일나. 자산양수도 계약일 : 2010년 12월 30일다. 주요사항보고서 제출일 : 2010년 12월 30일라. 자산양수도 완료일 : 2013년 10월 24일마.이전 및 매각계획: 본사 공장 매각후 이전 조건 (단위: 원, %) 구 분 납부약정일 납부금액 비 고 분양신청금 2010.12.20 597,326,400 취득총액의 5% 계약금 2010.12.30 597,326,400 취득총액의 5% 1차중도금 2011.06.30 1,343,984,400 2차중도금 2011.12.31 1,343,984,400 3차중도금 2012.06.30 1,343,984,400 4차중도금 2012.12.31 1,343,984,400 5차중도금 2013.06.30 1,343,984,400 잔 금 2013.10.24 3,887,398,890 합계 11,801,973,690 주1) 상기 납부약정일은 변동 될 수 있으며 소유권취득 예정일은 2014년 12월31일입니다. 단, 조기에 완납시에는 예정일이전에 소유권취득이 될 수 있습니다.주2) 상기 취득금액은 제세공과금 및 수수료 등의 부대비용을 제외한 금액입니다.주3) 취득금액은 최종 부지 조성완료후 매입면적의 변동으로 금액에 증감이 있을 수 있습니다.주4) 당초 약정액 중 6,7차 중도금 및 잔금 4,031,953,200원에서 선납할인액 144,554,310원(할인율 5.5%)을 적용받아 2013년 10월 24일 3,887,398,890원을 납부하였습니다.(4) 자산 양수ㆍ도 가액 및 그 산출근거가. 자산양수도가액: 11,801,973,690원나. 조성기관 : 한국수자원공사다. 산출근거 : 『산업입지 및 개발에 관한 법률』에 따라 이윤없이 조성원가로 공급 분양 가격 : 603,360원/㎡ (2010년 조성원가) 지번 구분 면적 공급금액 4사 303호 산업시설용지 19,800㎡ 11,801,973,690원 합계 19,800㎡ 11,801,973,690원 (5) 당사 회사간의 관계가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계가 있는 경우 : 해당사항없음.나. 임원간에 상호겸직이 있는 경우 : 해당사항없음.다. 일방 당사회사의 대주주(그 특수관계인을 포함)가 타방 당사회사의 특수관계 인인 경우 : 해당사항없음.라. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항 : 해당사항없음. (6) 기타 투자자 보호에 필요한 사항 상기 취득토지는 조성기관인 한국수자원공사에서 조성공사 준공전 가분할 면적으로 계약 체결하는 토지로서 확정측량 실시후 면적의 변동으로 금액에 증감이 있을 수 있으며, 분양기관인 한국산업단지공단과의 협의에 따라 취득일정이 변동될 수 있습니다. 9-2. 중요한 자산양수도 가. 에스엔케이폴리텍(주) 타법인 지분취득 ((주)엔피디)(1) 거래일자 : 2016년 10월 12일(2) 상대방 : 한부영외 1인 (3) 계약내용 명칭 (주)엔피디 소재지 충청남도 천안시 서북구 성거읍 성거길 112 대표이사 한부영 배경 신사업진출 및 사업다각화 내용 (주)엔피디 최대주주 한부영(2,840,000주) 및 김종민(360,000주)으로부터 (주)엔피디지분 (보통주식 3,200,000주, 지분율 100%) 인수 양수도가액 20,000,000,000원 주요일정 구 분 일 자 외부평가계약체결일 2016년 09월 30일 외부평가종료일 2016년 10월 12일 이사회 결의일 2016년 10월 12일 자산양수도 계약일 2016년 10월 12일 주요사항보고서(자산양수도) 제출일 2016년 10월 12일 계약금 지급 2016년 10월 12일 잔금 지급 2016년 10월 28일 자산양수도 완료일(잔금 결제일) 2016년 10월 28일 (4) 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제161조 및 시행령 171조 제1항에 의거 당사가 양수하고자 하는 자산액이 최근 사업년도말(2015년 12월 31일)현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상의 자산총액 83,714백만원 대비 23.89%에 해당되어 2016년 10월 12일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)를 제출하였으니 해당보고서를 참조하시기 바랍니다. 재무사항 비교표> (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예 측 실 적 비 고 1차연도(2016년) 2차연도(2017년) 1차연도(2016년) 2차연도(2017년) 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)엔피디 매출액 131,409 153,550 147,745 12.4% 151,756 -1.2% - 영업이익 7,081 6,458 7,198 1.7% 10,701 65.7% - 당기순이익 5,335 4,902 4,008 -24.8% 6,482 32.2% - - 예측자료는 16년 10월 12일 제출한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 첨부자료인 '외부평가기관의 평가의견서'의 추정자료를 기재함. 나. 종속회사 (주) 엔피디 타법인 지분취득((주)캐프)(1) 거래일자 : 2017년 11월 24일(2) 상대방 : 넵튠유한회사외 6인 (3) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)캐프 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 1,020,626주 양수도 대상자산 기존 발행주식 2,000,000 중 자사주 144,316주 제외한 1,855,684주를 SG2017사모투자합자회사와 55:45의 비중으로 공동으로 인수하는 사항 입니다. (주)캐프의 총 인수가액은 41,849,385,568원 이며,종속회사인 (주)앤피디의 투자금액은 23,017,157,552원 이며, 보통주 1,020,626주(51.03%) 지분취득 하였습니다. 주주명(양수인) (주)엔피디 양수도 가액 금23,017,157,552원 - 자산양수도 대금 지급방법(단위: 원) 구분 지급일 지급구분 금액 계약금 2017년 10월 30일 현금 4,200,000,000 잔금 2017년 11월 24일 현금 18,817,157,552 합계 23,017,157,552 (4) 합병등의 전후 주요 재무정보(단위 : 원) 재무사항 비교표> (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예 측 실 적 비 고 1차연도(2017년) 2차연도(2018년) 1차연도(2017년) 2차연도(2018년) 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)엔피디 매출액 91,102 96,299 - - - - - 영업이익 8,251 9,721 - - - - - 당기순이익 6,943 98,167 - - - - - - 예측자료는 17년 10월(기준일 2017년 3월) '주식가치산정보고서'의 추정자료를 기재함.- (주)캐프의 경우 17년도 결산기 변경(3월->12월)으로 인한 실적 괴리율을 산정할수 없기 때문에 생략하였습니다. 10. 외국지주회사의 자회사 현황"해당사항 없음" 11. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 "공시사항의 진행ㆍ변경사항 " 참조 하시기 바랍니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 본 분기보고서에는 전문가의 사실확인,주장,의견등을 포함한 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 본 분기보고서에는 전문가의 사실확인,주장,의견등을 포함한 사항이 없습니다.