S&K폴리텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	38,380,730,375	35,346,473,838

현금및현금성자산	18,070,570,245	16,833,704,931

당기손익공정가치측정자산	1,000,443,500	16,182,652

매출채권 및 기타유동채권	15,380,993,502	12,876,239,260

재고자산	3,386,772,852	4,018,649,872

기타유동금융자산	25,141,526	1,035,215,009

기타유동자산	516,808,750	566,482,114

비유동자산	53,452,024,701	53,857,881,944

종속기업에 대한 투자자산	28,990,000,000	28,990,000,000

유형자산	22,828,931,700	23,506,128,932

무형자산	525,987,130	528,551,542

이연법인세자산	1,096,455,871	822,551,470

기타비유동금융자산	10,650,000	10,650,000

자산총계	91,832,755,076	89,204,355,782

부채

유동부채	19,208,716,251	17,835,868,974

매입채무 및 기타유동채무	1,779,142,961	700,108,342

유동금융부채	16,859,221,354	16,810,492,609

충당부채	147,396,329	83,681,288

기타유동부채	17,625,029	24,559,181

당기법인세부채	405,330,578	217,027,554

비유동부채	11,227,965,457	11,351,772,918

비유동금융부채	8,835,388,046	9,174,466,438

퇴직급여부채	2,341,423,399	2,135,375,749

장기매입채무 및 기타비유동채무	51,154,012	41,930,731

부채총계	30,436,681,708	29,187,641,892

자본

납입자본	5,851,860,500	5,851,860,500

자본잉여금	29,919,555,905	29,919,555,905

기타자본	(2,225,219,870)	(2,225,219,870)

이익잉여금(결손금)	27,849,876,833	26,470,517,355

자본총계	61,396,073,368	60,016,713,890

자본과부채총계	91,832,755,076	89,204,355,782

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,709,417,256	17,721,121,945	4,511,374,209	16,833,788,521

매출원가	10,286,234,707	13,599,251,285	3,677,741,103	13,741,365,184

매출총이익	3,423,182,549	4,121,870,660	833,633,106	3,092,423,337

판매비와관리비	2,493,968,142	3,660,997,147	1,019,327,066	2,819,817,687

영업이익(손실)	929,214,407	460,873,513	(185,693,960)	272,605,650

금융수익	148,518,606	228,577,846	80,556,135	304,286,269

금융원가	363,376,086	545,305,480	185,573,411	665,798,635

기타이익	2,017,475,869	2,722,398,733	37,233,086	3,811,341,943

기타손실	946,070,323	1,197,872,628	157,099,966	402,359,489

법인세비용차감전순이익(손실)	1,785,762,473	1,668,671,984	(410,578,116)	3,320,075,738

법인세비용	326,772,878	278,069,154	(176,043,938)	616,549,456

당기순이익(손실)	1,458,989,595	1,390,602,830	(234,534,178)	2,703,526,282

기타포괄손익	(7,498,697)	(11,243,352)	(6,315,111)	(19,541,467)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,613,714)	(14,414,553)	(8,096,296)	(25,053,162)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,613,714)	(14,414,553)	(8,096,296)	(25,053,162)

법인세 효과	2,115,017	3,171,201	1,781,185	5,511,695

총포괄손익	1,451,490,898	1,379,359,478	(240,849,289)	2,683,984,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130	124	(20)	231

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	130	124	(20)	231

자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,851,860,500	29,919,555,905	24,017,218,301	59,788,634,706

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(26,129,788)	(26,129,788)

당기순이익(손실)	2,703,526,282	2,703,526,282

자기주식 거래로 인한 증감	(266,211,815)	(266,211,815)

보험수리적손익	(19,541,467)	(19,541,467)

신주인수권행사

2018.09.30 (기말자본)	5,851,860,500	29,919,555,905	(266,211,815)	26,675,073,328	62,180,277,918

2019.01.01 (기초자본)	5,851,860,500	29,919,555,905	(2,225,219,870)	26,470,517,355	60,016,713,890

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,390,602,830	1,390,602,830

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익	(11,243,352)	(11,243,352)

신주인수권행사

2019.09.30 (기말자본)	5,851,860,500	29,919,555,905	(2,225,219,870)	27,849,876,833	61,396,073,368

현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	1,782,673,534	(570,938,571)

당기순이익(손실)	1,390,602,830	2,703,526,282

당기순이익조정을 위한 가감	2,063,812,812	(226,483,037)

퇴직급여	344,827,619	284,507,745

감가상각비	788,439,273	714,123,281

무형자산상각비	2,564,412	2,788,465

대손상각비	1,274,175,768	164,278,087

유형자산처분이익	(2,240,642,444)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	238,995	(170,916)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(443,500)

제품보증충당부채 전입액	63,715,041

클레임 비용	100,807,448

기타금융부채비용	581,161,151

금융보증평가이익	(581,161,151)

관계기업투자주식손상차손	26,153,746

외화환산이익	(1,013,586,222)	(289,550,640)

외화환산손실	9,084,638	33,160,369

이자수익	(228,577,846)	(304,286,269)

이자비용	545,305,480	665,798,635

법인세비용	278,069,154	616,549,456

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(987,632,516)	(2,908,884,963)

매출채권 및 기타채권	(2,555,916,161)	(268,284,420)

기타유동비금융자산	(12,957,935)	55,793,063

재고자산	631,877,020	(1,810,143,155)

매입채무 및 기타채무	1,076,970,730	(812,830,087)

기타금융부채	12,296,800	45,336,016

기타유동비금융부채	13,291,552	6,953,314

퇴직금의 지급	(153,194,522)	(96,944,500)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(28,765,194)

이자수취(영업)	193,820,400	274,388,977

이자지급(영업)	(551,076,332)	(647,663,650)

법인세납부(환급)	(326,853,660)	234,177,820

투자활동현금흐름	(678,063,125)	9,744,643,011

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,027,128,916

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	5,648,500,000	10,867,000,000

단기대여금의 증가	(6,248,500,000)	(11,267,000,000)

유형자산의 처분	12,669,090,908

유형자산의 취득	(105,192,041)	(1,523,362,767)

무형자산의 취득	(1,085,130)

재무활동현금흐름	(254,470,000)	(13,016,411,815)

단기차입금의 감소	(3,700,000,000)

장기차입금의 증가	7,400,000,000

장기차입금의 감소	(254,970,000)	(16,520,200,000)

임대보증금의 증가	500,000	70,000,000

자기주식의 취득	(266,211,815)

현금및현금성자산의순증가(감소)	850,140,409	(3,842,707,375)

기초현금및현금성자산	16,833,704,931	21,098,597,532

외화환산으로 인한 변동효과	386,724,905	(40,121,960)

기말현금및현금성자산	18,070,570,245	17,215,768,197