세원이앤씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	119,864,748,495	105,415,573,001

현금및현금성자산	2,203,556,009	12,899,045,282

단기금융상품	26,951,200,000	24,278,071,816

매출채권	7,493,586,408	19,348,674,435

계약자산	38,982,532,849	16,805,806,434

유동성리스채권	670,072,070	535,927,601

당기법인세자산	244,589,250	299,750,760

기타유동금융자산	3,635,823,961	1,348,606,442

유동파생상품자산	3,537,456,992	3,914,580,000

기타유동자산	10,729,488,794	8,556,332,580

유동재고자산	25,416,442,162	17,428,777,651

비유동자산	167,671,513,824	177,107,440,537

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	5,463,981,700	8,744,041,623

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,561,500,064	7,057,410,305

종속기업에 대한 투자자산	10,083,718	4,237,961,429

관계기업에 대한 투자자산	832,249,515	832,249,515

기타투자자산	27,500,000	27,500,000

유형자산	148,154,740,681	147,194,520,407

사용권자산	2,584,386,585	1,843,186,810

무형자산	855,382,283	836,568,348

장기금융리스채권	3,375,440,792	3,200,179,554

기타비유동자산	4,153,634,877	1,807,874,451

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	650,613,609	1,323,948,095

자산총계	287,536,262,319	282,523,013,538

부채

유동부채	100,587,913,327	94,588,641,838

매입채무	17,995,620,059	16,878,874,360

유동 차입금	5,997,000,000

계약부채	6,891,256,662	9,843,351,283

유동파생상품부채	6,794,284,167	8,122,647,707

유동성전환사채	5,005,080,523

유동성신주인수권부사채	44,143,405,875	42,534,149,662

유동공사손실충당부채	980,438,536	11,975,541

유동 리스부채	1,356,772,385	1,097,061,597

기타유동금융부채	1,940,960,548	1,818,939,895

기타 유동부채	14,488,175,095	9,276,561,270

비유동부채	23,027,166,169	19,636,002,113

비유동 리스부채	5,121,324,083	4,481,365,753

하자보수충당부채	95,532,222	118,807,521

기타비유동금융부채	1,134,104,232	1,263,406,511

이연법인세부채	16,676,205,632	13,772,422,328

부채총계	123,615,079,496	114,224,643,951

자본

자본금	21,590,127,700	107,950,638,500

자본잉여금	131,274,139,882	131,274,139,882

기타자본구성요소	3,198,313,868	4,810,047,946

기타포괄손익누계액	53,042,554,201	53,137,453,006

이익잉여금(결손금)	(45,183,952,828)	(128,873,909,747)

자본총계	163,921,182,823	168,298,369,587

자본과부채총계	287,536,262,319	282,523,013,538

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,584,599,010	125,924,284,774	34,477,170,952	87,381,654,978

매출원가	36,263,747,278	120,272,174,156	30,604,043,436	77,626,313,257

매출총이익	2,320,851,732	5,652,110,618	3,873,127,516	9,755,341,721

판매비와관리비	2,017,565,052	7,661,210,930	3,081,564,516	11,457,916,028

경상연구개발비	232,385,328	717,653,117	179,235,363	511,465,719

영업이익(손실)	70,901,352	(2,726,753,429)	612,327,637	(2,214,040,026)

기타이익	901,910,924	5,695,867,381	5,388,454,692	7,138,416,251

기타손실	946,767,004	2,755,074,072	1,532,311,005	2,026,900,547

금융수익	1,792,836,540	10,487,582,569	(232,262,293)	12,910,983,449

금융원가	3,364,564,591	8,937,539,118	4,121,589,519	12,626,936,136

지분법손실	26	(2,457,330,025)	(364,629,622)	(623,940,216)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,545,682,753)	(693,246,694)	(250,010,110)	2,557,582,775

법인세비용(수익)	(20,159,685)	2,570,581,017	1,735,014,833

당기순이익(손실)	(1,525,523,068)	(3,263,827,711)	(250,010,110)	822,567,942

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(76)	(5)	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(112)	(12)	11

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,525,523,068)	(3,263,827,711)	(250,010,110)	822,567,942

기타포괄손익	75,838,815	(94,898,805)	(1,539,763,617)	(1,539,763,617)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	75,838,815	489,870,859	(1,539,763,617)	(1,539,763,617)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(414,032,044)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	489,870,859	489,870,859	(1,539,763,617)	(1,539,763,617)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(584,769,664)

총포괄손익	(1,449,684,253)	(3,358,726,516)	(1,789,773,727)	(717,195,675)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	72,974,536,000	107,305,605,907	2,411,192,446	54,921,565,315	(66,332,517,421)	171,280,382,247

당기순이익(손실)	822,567,942	822,567,942

순확정부채의 재측정요소

종속기업 주식의 취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,349,270,726)	(1,349,270,726)

전환사채의 발행	16,228,847,210	16,228,847,210

전환사채 전환	28,724,035,500	24,515,835,079	(14,149,697,621)	39,090,172,958

전환사채 상환	(1,746,864,226)	(1,746,864,226)

전환권 매입손익	(5,402,599,274)	(5,402,599,274)

신주인수권부사채의 발행	6,535,978,198	6,535,978,198

신주인수권부사채의 상환

주식매입선택권

자기주식 거래로 인한 증감

유상증자	4,944,375,500	3,028,383,071	7,972,758,571

무상증자

2022.09.30 (기말자본)	106,642,947,000	134,849,824,057	3,876,856,733	53,572,294,589	(65,509,949,479)	233,431,972,900

2023.01.01 (기초자본)	107,950,638,500	131,274,139,882	4,810,047,946	53,137,453,006	(128,873,909,747)	168,298,369,587

당기순이익(손실)	(3,263,827,709)	(3,263,827,711)

순확정부채의 재측정요소

종속기업 주식의 취득	(584,769,664)	593,273,828	8,504,164

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	489,870,859	489,870,859

전환사채의 발행

전환사채 전환

전환사채 상환	(1,984,614,479)	(1,984,614,479)

전환권 매입손익	756,620,173	756,620,173

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(373,515,764)	(373,515,764)

주식매입선택권

자기주식 거래로 인한 증감	(10,224,008)	(10,224,008)

유상증자

무상증자	(86,360,510,800)	86,360,510,800

2023.09.30 (기말자본)	21,590,127,700	131,274,139,882	3,198,313,868	53,042,554,201	(45,183,952,828)	163,921,182,823

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,920,576,081)	(6,952,209,605)

영업에서 창출된 현금	(8,019,816,328)	(5,450,108,359)

당기순이익(손실)	(3,263,827,711)	822,567,942

당기순이익조정을 위한 가감	5,208,439,963	1,325,369,028

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,964,428,580)	(7,598,045,329)

이자수취	904,887,471	532,650,171

이자지급(영업)	(3,860,808,734)	(1,752,393,075)

법인세환급(납부)	55,161,510	(282,358,342)

투자활동현금흐름	(5,364,358,354)	10,982,891,713

단기금융상품의 처분	24,078,700,000	35,884,051,214

단기대여금의 감소	170,510,323	600,000,000

매각예정비유동자산의 처분	21,470,000,000

장기금융상품의 처분	3,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	700,000,000

기타포괄 - 공정가치 금융자산의 감소	193,079,851	12,950,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	16,884,553,991

리스채권의 회수	466,328,636	210,900,513

보증금의 감소	1,170,000,000	433,602,000

유형자산의 처분	3,075,119	103,062,823

대여금의 증가	(5,230,000,000)

단기금융상품의 취득	(25,279,328,184)	(25,898,057,793)

당기손익인식금융자산의 취득	(27,677,159,097)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(16,784,242,256)

유형자산의 취득	(2,326,503,811)	(707,564,028)

무형자산의 취득	(55,220,288)	(194,015,654)

임차보증금의 증가	(3,785,000,000)	(1,765,240,000)

재무활동현금흐름	5,613,896,063	21,992,232,448

단기차입금의 증가	20,781,000,000	15,500,000,000

신주인수권부사채의 증가	51,000,000,000

전환사채의 증가	41,552,771,000

유상증자	7,972,758,571

단기차입금의 상환	(8,984,000,000)	(21,500,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(2,500,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,224,008)

전환사채의 감소	(2,637,738,861)	(71,790,414,501)

리스부채의 상환	(1,035,141,068)	(742,882,622)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,671,038,372)	26,022,914,556

기초현금및현금성자산	12,899,045,282	4,968,749,527

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(24,450,901)	(441,832,090)

기말현금및현금성자산	2,203,556,009	30,549,831,993