세원이앤씨 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 15 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	113,331,029,488	101,557,020,366

현금및현금성자산	14,105,154,884	9,635,384,751

단기금융상품	29,171,181,546	133,927,083

매출채권	18,158,779,297	32,253,865,882

계약자산	12,430,299,650	20,955,935,272

미수금	83,454,451	209,078,257

선급금	4,832,797,498	605,818,806

단기대여금	205,000,000

당기법인세자산	5,083,302	209,684,260

기타유동자산	1,527,761,125	1,833,623,650

재고자산	9,820,978,629	12,729,163,299

매각예정비유동자산	22,990,539,106	22,990,539,106

비유동자산	204,836,811,374	222,948,935,795

장기금융상품	5,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,000,491,700	2,988,982,100

기타포괄손익-공정가치 금융자산	21,143,290,178	804,889,600

종속기업주식	13,420,488,643	263,513,398

기타투자자산	27,500,000	27,500,000

유형자산	166,038,855,706	208,936,234,946

사용권자산	216,342,579	687,909,992

무형자산	628,891,365	2,253,079,262

기타비유동자산	355,951,203	6,983,826,497

자산총계	318,167,840,862	324,505,956,161

부채

유동부채	114,818,915,969	127,318,420,756

매입채무	9,071,085,213	9,663,964,276

단기차입금	13,000,000,000	66,760,000,000

미지급금	2,696,095,765	4,814,527,885

미지급비용	930,218,617	1,875,689,025

계약부채	4,349,078,283	878,948,987

유동파생상품부채	10,363,803,511	6,365,363,087

당기법인세부채

유동성장기차입금	20,600,000,000

유동성전환사채	65,332,093,184	10,853,858,446

공사손실충당부채	907,703,323	1,724,589

기타유동부채	8,168,838,073	5,504,344,461

비유동부채	21,890,456,675	27,376,031,788

퇴직급여부채	3,241,356,556	3,513,813,444

장기차입금	1,500,000,000

하자보수충당부채	426,089,863	329,076,577

기타비유동부채	521,003,479	3,122,084,649

이연법인세부채	17,702,006,777	18,911,057,118

부채총계	136,709,372,644	154,694,452,544

자본

자본금	72,755,045,500	34,611,643,000

주식발행초과금	106,486,165,008	134,671,464,681

기타자본구성요소	2,829,515,101	7,397,313,229

기타포괄손익누계액	56,845,964,236	57,711,761,704

이익잉여금(결손금)	(57,458,221,627)	(64,580,678,997)

자본총계	181,458,468,218	169,811,503,617

자본과부채총계	318,167,840,862	324,505,956,161

손익계산서
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,914,363,923	56,051,648,548	25,977,627,032	92,410,911,940

매출원가	18,231,437,515	53,680,314,161	23,403,348,809	78,575,187,756

매출총이익	682,926,408	2,371,334,387	2,574,278,223	13,835,724,184

판매비와관리비	2,564,654,368	8,077,727,181	3,540,444,127	11,353,643,222

경상연구개발비	148,397,146	1,088,772,406	696,711,572	2,128,669,702

영업이익(손실)	(2,030,125,106)	(6,795,165,200)	(1,662,877,476)	353,411,260

기타이익	1,866,004,634	18,090,284,197	(170,545,180)	4,834,950,796

기타손실	(26,459,056)	5,693,529,524	138,724,177	934,111,399

금융수익	3,077,317,613	8,323,478,429	75,221,650	1,039,462,705

금융원가	2,271,088,580	6,038,290,403	1,662,430,752	5,189,706,195

지분법손실	(840,927,387)	(2,336,322,985)	(1,409,381)	(4,254,362)

법인세비용차감전순이익(손실)	(172,359,770)	5,550,454,514	(3,560,765,316)	99,752,805

법인세비용	(18,348,413)	(1,588,931,891)	(390,576,816)	(289,293,302)

당기순이익(손실)	(115,112,535)	7,139,386,406	(3,170,188,500)	389,046,107

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	50	(52)	6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	50	(52)	6

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(115,112,535)	7,139,386,406	(3,170,188,500)	389,046,107

기타포괄손익	255,512,412	(872,849,666)	8,978,173	(9,809,592)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(16,929,035)	(16,929,036)	640,020	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	272,441,447	(855,920,630)	8,338,153	(9,809,592)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	140,399,877	6,266,536,740	(3,161,210,327)	379,236,515

자본변동표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	30,495,396,000	111,517,569,396	15,232,367,936	57,224,715,461	(38,052,337,168)	176,417,711,625

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

변경 후 금액	30,495,396,000	111,517,569,396	15,232,367,936	57,224,715,461	(38,052,337,168)	176,417,711,625

당기순이익(손실)	389,046,107	389,046,107

순확정부채의 재측정요소	(5,492,779)	(5,492,779)

종속기업의 기타포괄손익에 대한 지분

재평가차액

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(9,809,592)	(9,809,592)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	659,545,500	2,474,028,945	1,860,930,657

전환사채의 상환

전환권매입

주식매입선택권	105,859,166	105,859,166

유상증자

2020.09.30 (기말자본)	31,154,941,500	113,991,598,341	14,065,583,314	57,214,905,869	(37,668,783,840)	178,758,245,184

2021.01.01 (기초자본)	34,611,643,000	134,671,464,681	7,397,313,229	57,711,761,704	(64,580,678,997)	169,811,503,617

회계정책변경에 따른 증가(감소)

변경 후 금액	34,611,643,000	134,671,464,681	7,397,313,229	57,711,761,704	(64,580,678,997)	169,811,503,617

당기순이익(손실)	7,139,386,406	7,139,386,406

순확정부채의 재측정요소	(16,929,036)	(16,929,036)

종속기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(9,876,838)	(9,876,838)

재평가차액

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(855,920,630)	(855,920,630)

전환사채의 발행	2,777,628,589	2,777,628,589

전환사채의 전환	2,126,556,000	6,831,547,947	(2,926,855,238)	6,031,248,709

전환사채의 상환	(4,611,712,468)	(4,611,712,468)

전환권매입	149,392,115	149,392,115

주식매입선택권	1,698,675	1,698,675

유상증자	287,356,000	712,642,880	999,998,880

2021.09.30 (기말자본)	72,755,045,500	106,486,165,008	2,829,515,101	56,845,964,236	(57,458,221,627)	181,458,468,218

현금흐름표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	18,731,650,615	6,632,194,345

영업에서 창출된 현금	23,134,638,323	9,218,385,175

당기순이익(손실)	7,139,386,407	389,046,107

당기순이익조정을 위한 가감	(5,832,758,321)	8,702,398,029

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,828,010,238	126,941,039

이자수취(영업)	33,553,570	58,893,231

이자지급(영업)	(1,444,616,228)	(2,564,733,791)

법인세납부(환급)	(2,991,925,051)	(80,350,270)

투자활동현금흐름	(458,950,847)	(11,438,363,386)

정부보조금의 수령	19,623,654

대여금의 감소	8,933,927,083	506,745,784

파생상품 감소	24,450,000

매도가능금융자산의 처분

종속기업에 대한 투자자산의 처분	7,381,711,774

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,791,402,000

유형자산의 처분	25,741,197,662	19,452,727

당기손익인식금융자산의 처분	762,148,780

단기대여금의 증가	(205,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

단기금융상품의 취득	(37,202,768,951)

기타포괄손익-공정가치금융자산 매입	(8,756,309,136)

물적분할

보증금의 감소	6,835,230	12,469,000

단기금융상품의 처분

유형자산의 취득	(505,332,755)	(11,716,726,913)

무형자산의 취득	(258,297,052)	(304,377,638)

보증금의 증가	(141,329,750)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,005,135,732)

재무활동현금흐름	(13,820,570,456)	1,453,584,179

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분

단기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 발행	76,062,362,485

유상증자	999,998,880

단기차입금의 상환	(53,760,000,000)	(1,200,000,000)

장기차입금의 상환	(22,100,000,000)	(2,000,000,000)

전환사채의 감소	(14,822,319,308)

리스부채의 상환	(200,612,513)	(346,415,821)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,452,129,312	(3,352,584,862)

기초현금및현금성자산	9,635,384,751	16,211,169,851

현금및현금성자산의 환율변동효과	17,640,821	(8,476,989)

기말현금및현금성자산	14,105,154,884	12,850,108,000