현대이지웰 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

당사의 연결대상 종속회사는 총 2개이며 기업복지사업에 기반을 둔 선택적 복지제도 관련 컨텐츠 제공 및 멘탈헬스케어, 여행관광 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

법인명	설립일	주요 사업	비고

이지웰페어(주)	2003. 1. 14.	소프트웨어 자문 개발 및 공급업, 전자상거래업	-

이지웰마인드(주)	2015. 5. 1.	멘탈헬스케어사업, EPA사업	종속회사

인터치투어(주)	2016. 4. 4.	일반 여행업	종속회사

가. 당사 및 연결대상 종속회사 별 요약 재무현황 당사 및 연결대상 종속회사 별 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017년 3월 31일) (단위 : 천원)

제15기 1분기	이지웰페어(주)	이지웰마인드(주)	인터치투어(주)

매출액	14,499,853	565,001	87,504

영업이익(손실)	2,645,608	(283,628)	(327,461)

당기순이익	1,845,686	(283,609)	(325,062)

자산총액	74,005,290	387,266	2,627,826

주1) 상기 재무수치는 연결 반영 전 각 사업부별 재무수치입니다. 주2) 공시서류 작성 기준일 현재 아래 공시기준에 따른 당사의 주요종속회사는 없습니다. 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 3) 기타 지배회사에 미치는 영향의 크다고 판단하는 종속회사나. 관련 산업의 현황 및 전망 당사와 종속회사의 사업부문별 산업 현황은 아래와 같습니다.1. 이지웰페어(주) 이지웰페어(주)는 선택적 복지제도에 기반한 소프트웨어 개발 및 자문, 전자상거래업을 영위하고 있습니다. (1) 산업의 특성 등 1) 산업 개요 및 개념 기업복지산업은 기업이 자체 운영관리하는 사내 복지제도를 전문사업자에게 위탁함으로써 새로운 산업으로 성장하게 되었습니다. 기업은 4대 보험 등을 제외한 법정외 복리비용 중 일부를 기업복지 전문사업자에게 위탁하여 운영하고, 일부는 자체 운영관리하고 있습니다. 기업에서 자체 운영관리하고 있는 복지제도에 대해서도 기업의 운영 효율화를 위해 전문사업자에게 위탁을 확대하는 추세입니다. ① 선택적 복지제도 1963년 미국에서 창안된 기업 임직원대상 복지제도로서 기존에 기업의 일방적 복지제도 운영에 반하여 수많은 복지항목 중 개개인의 니즈 및 성향에 따라 부여받은 개인별 복지예산 범위 내에서 선택할 수 있는 선진 복지제도입니다. 식당에서 자기가 좋아하는 음식을 골라 먹듯이 기업이 제공하는 복지항목 중 필요항목을 선택한다고 하여 일명 'Cafeteria Plan' 또는 'Flexible Benefits Plan'이라 불리기도 합니다. 우리나라는 1997년 한국IBM에 의해 국내에 처음 도입되었습니다. ② 기업 자체 운영(기존) 복지제도와의 특성 비교

구 분	기업 자체운영 복지제도	선택적 복지제도

개별성	ㆍ 집단적으로 근로자 전체를 기준으로 산출하여 진행하는 방식	ㆍ 근로자 개개인의 욕구와 이해관계를 중시하는 개별적 제도

유연성	ㆍ 근로자의 의사와 관계없이 획일적으로 제공되는 제도	ㆍ 근로자에게 다양한 상품과 서비스에 대한 선택권을 부여하는 제도

참여성	ㆍ 인사부서에서 기업의 필요에 따라 설계하는 비참여적인 방식	ㆍ 제도의 설계 및 집행 단계에서 근로자의 참여

효과성	ㆍ 기업의 성과를 달성하기 보다는 비용이나 관리의 효율성 만을 강조	ㆍ 조직의 목표에 달성하는지 여부에 관심을 가지며, 비용대비 효과를 중시

"선택적 복지제도"는 개인별 선호도에 따라 복지항목을 선택할 수 있다는 장점이 있으나, 회사가 직접 선택적 복지제도를 운영할 경우, 복지포인트 배정 및 관리, 사용 내역에 대한 승인처리, 다양한 복지항목 설계 등 기존 전통적 복지제도에 비해 운영 및 관리적 측면에서의 부담이 수반되는 단점이 있습니다. 기업은 직접 선택적 복지제도에 필요한 시스템을 구축하고 운영, 관리하기 위해서 인력 및 비용이 많이 소요되고, 개별기업의 목표와 여건에 부합하는 최적의 제도를 설계하기 위한 노하우가 부족하기 때문에 '전문사업자'에게 복지제도를 위탁운영하는 방법이 확산되고 있습니다. 선택적복지 전문사업자는 수많은 기업의 복지를 통합 운영, 관리함으로써 규모의 경제에 의해 복지 컨텐츠 구매력이 제고되어 기업이 자체 운영할 때보다 비용을 절감할 수 있습니다. 이에 따라 선택적복지 전문사업자의 주요한 경쟁력으로 고객 확보 수준, 다양한 복지 컨텐츠 확보 등이 중요한 요소가 됩니다. '선택적복지 전문사업자'는 전문성을 바탕으로 복지제도 컨설팅, 시스템 구축, 복리후생 컨텐츠 제공, 제도운영 등 선택적 복지제도의 모든 과정과 운영을 포괄하고 있습니다. 2) 산업의 성장과정 2005년 공공기관의 선택적 복지제도 의무 도입 이후 빠른 성장세를 지속하고 있습니다. 도입 확산과 함께 선택적 복지제도를 효율적으로 운영, 관리할 수 있는 위탁운영 서비스의 필요성이 대두되어 2000년대 초부터 '전문사업자'의 시장진출이 이루어졌으며, 현재는 이지웰페어, SK플래닛(베네피아), e-제너두 등 10여개 '전문사업자'가 선택적 복지사업을 영위하고 있습니다. 3) 산업의 주요 특성 선택적 복지사업은 전자상거래, IT, 수주, 위탁 운영, 고객서비스 등이 복합적으로 융합된 산업이며, 각 구성 요소들의 균형 잡힌 경쟁력 확보가 이루어져야 성공이 가능한 사업입니다. ① 선택적 복지사업의 주요 특성

구 분	주요 내용

규모의경제	ㆍ 규모의 경제 확보 시 제휴사에 대한 수수료 협상력 강화로 고객 혜택 및 수익률 제고, 수주 경쟁력 확보 및 다양한 신규 사업 전개 가능. BEP 도달 이후 순익이 급증하는 구조임(수주 규모가 확대되더라도 고정비용의 증가는 미미함).

솔루션기반사업	ㆍ 기업의 선택적 복지제도는 웹 기반의 복지시스템을 통해 운영됨.ㆍ 기업의 다양한 복지제도에 대응하기 위해 지속적인 개발, 커스터마이징, 하드웨어 투자, 보안, 개발 인력 운용 등이 필요함.ㆍ 복지시스템은 다양한 형태의 복지관련 프로세스 및 노하우가 오랜 시간에 거쳐서 집약되므로 사업 운영에 있어 가장 중요한 자산임.

E-커머스사업	ㆍ 주요 수익이 복지사이트를 통한 전자상거래에서 발생하는 수수료임.ㆍ 고객의 주문을 유도할 수 있는 경쟁력 있는 복지 상품 및 마케팅이 중요함.ㆍ 수주 규모가 증가하더라도 커머스가 활성화되지 않으면 수익성 창출에 한계

선 투자기반사업	ㆍ 기업의 선택적 복지제도를 운영하기 위해서는 관련 시스템에 대한 투자가 선행되어야 함.ㆍ 고객사의 다양한 요구에 서비스 마인드를 바탕으로 대응해야 하기 때문에 이에 대한 컨설팅, 제도 설계 등 관련 운영인력이 갖추어져야만 가능한 사업임.ㆍ 고객사 대응인력 뿐만 아니라 E-커머스의 사업 특성 관련한 Infra, 시스템 및 서비스 등이 갖추어져야 가능한 사업임.

② 선택적 복지사업의 수익구조 - 컨텐츠 중개수수료 : 판매실적에 따라 제휴사가 제공하는 수수료(온라인 거래) - 시스템 구축비 : 선택적 복지시스템 구축 비용 - 유지보수료 : 선택적 복지시스템 유지보수 및 위탁운영 수입 - 카드수수료 : 복지카드 사용실적에 따라 카드사가 제공하는 수수료(카드사 제휴) - 기타 : 선택적 복지사업 기반으로 연계한 부가적인 서비스 수수료 4) 관련 산업의 국가경제에서의 중요성 선택적 복지제도는 기업 측면, 구성원(임직원) 측면 등 전반적인 분야에서 아래와 같은 긍정적인 효과를 유발하고 있습니다. ※ 기업 측면 : 복지 운영비용 절감 및 관련 산업 활성화 선택적 복지 전문사업자에 의해 통합 운영됨에 따라 복지 컨텐츠 구매협상력 제고로 기업의 복지 운영비용을 절감하고 있습니다. 또한 복지 운영 서비스 관련 전.후방 사업 활성화로 인해 고용창출 효과 및 복지 관련 산업 발전에 기여하고 있습니다. * 관련 산업 활성화 내용 - 복지카드사 : 신용카드사 가맹점 매출 활성화에 기여 - 컨텐츠업체 : 여행, 영화, 교육, 숙박 등 서비스산업 활성화에 기여 - 유통업체 : 복지사이트에 입점한 유통업체 실적 제고에 기여 ※ 구성원(임직원) 측면 : 임직원 및 근로자 삶의 질 향상 및 생산성 제고 기존 기업 자체 운영방식은 근로자 개개인의 특성을 고려하지 못하여 임직원의 복지제도 만족도가 낮은 반면, 선택적 복지제도는 공정한 수혜가 가능해지므로 형평성을 고취하고, 직원 개개인의 복지 욕구를 충족시킬 수 있어 복지제도에 대한 만족도를 높여 소속기관 및 기업에 대한 충성도와 노동 생산성을 향상시킬 수 있습니다. 5) 산업의 성장성 전망 1997년 한국IBM이 국내 처음으로 선택적 복지제도를 도입한 이후, 2005년 대통령령 제21087호 '공무원후생복지에 관한 규정'의 제정과 함께 본격적으로 선택적 복지제도가 공공부문으로 확대되었습니다. 민간부문에서는 공공부문처럼 체계적으로 도입하지 못하고 몇몇 기업에 의해 산발적으로 도입이 이뤄지다가 공공부문의 사례에 자극받아 2006년 이후부터 삼성, LG 등 대기업을 중심으로 선택적 복지제도가 확산되었습니다. 기업 및 공공복지시장에서의 선택적 복지산업 규모는 민간.공공기관이 '전문사업자'에게 복지제도 운영을 위탁한 연간 위탁복지예산을 기준으로 산정합니다. 시장 내 전문사업자의 수가 제한적이므로 주요 경쟁사에 대한 영업자료에 근거하여 산출하여 추정한 결과, 선택적 복지시장의 총 위탁복지예산 규모는 2016년 기준 약 2조원 규모로 추정됩니다. 현재 시장은 공공부문과 민간부문으로 구분되며, 공공부문은 100% 도입이 완료되었으며, 민간부문은 대기업과 중견기업을 중심으로 도입이 진행되고 있습니다. 하지만, 아직 대부분의 민간기업이 미도입된 상황이며, 자체 추정으로 도입이 완료된 민간기업은 약 30% 수준으로 추정하고 있습니다. 6) 경기변동의 특성 선택적 복지산업은 기업복지제도가 갖는 구조적인 특성으로 타산업에 비해 경기 민감도가 낮은 산업입니다. 매년 고객사 임직원은 일정 재화를 부여받고 연내에 반드시 소비하는 속성을 가지고 있으며, 이중 일정 부분을 온라인복지관에서 소비함으로써 B2C 쇼핑몰과 달리 경기 민감도가 낮은 편입니다. 복지예산의 개발 부여시기, 마감시기 전 잔여 예산 소진 니즈가 증가함에 따라 시기별로 변동요인도 존재합니다. 또한 온라인복지관 상품 구매영역 중 복지항목에 따라서 계절적 경기변동이 존재합니다. * 복지제도 특성 : 복지제도 특성 상 도입된 복지를 축소하거나 중단 시 기업 구성원(임직원)의 거부감이 발생하기 때문에 복지제도는 운영 지속성이 높습니다. * 복지예산의 지급 측면 : 일부 기업이 복지예산 지급 규모를 경기변동에 따라 가감하는 경우도 있긴 하나, 대부분의 기업은 경영악화로 인한 사유가 아닌 경우 지급 규모를 유지 또는 늘리고 있습니다. 또한 복지예산은 통상 1년 단위로 책정되어 개인별로 전액을 지급하기 때문에 지급한 복지예산을 감소시키거나 회수하는 경우는 없으며, 특별예산 지급 등을 통해 추가 지급을 시행하는 경우가 있습니다. * 복지예산 사용 측면 : 임직원들은 자신의 부담이 아닌 기업이 지급한 복지예산을 사용하기 때문에 외부환경에 영향을 받지 않고 소비를 하고 있으며, 1년 단위의 예산 사용 및 소멸 이슈로 인해 당해년도 내에 모두 소비를 하고 있습니다. 7) 경쟁요소 관련 ① 경쟁형태 및 경쟁업체 수 선택적 복지산업은 국내에 있는 기업 및 기관을 대상으로 선택적 복지제도 위탁운영 서비스를 제공하며, 국외사업자의 시장 진출은 없기 때문에 국내 업체간 경쟁만 이루어지고 있습니다. 복지컨설팅 능력, 온라인복지관 운영 기술 및 노하우 등 업체간 전문성 확보가 주요 경쟁요소로 인식되고 있으며, 주요 경쟁업체로는 SK플래닛(베네피아), e-제너두 등이 있습니다. ② 진입장벽 선택적 복지산업은 초기 시스템 투자비, 운영 노하우 등의 요소가 중요한 경쟁력으로 작용하기 때문에 신규업체의 진입이 어려운 구조를 가지고 있습니다. * 운영경험 : 선택적 복지산업은 기업의 복지제도를 기반으로 하는 사업 특성상 운영경험 및 사업실적의 중요성은 후발주자들이 시장진입 시에 가장 크게 어려움을 겪는 사항 중 하나입니다. - 수주영업 측면 : 운영경험은 오랜 기간의 업력을 통해 확보할 수 있는 노하우입니다. 이러한 노하우는 단기간에 획득하기 쉽지 않으며, 특히 고객사 운영실적은 수주영업력, 위탁운영 능력, 시스템 구현 능력, CS관리 등 복합적인 요소가 갖춰져 있어야 확보될 수 있기 때문에 중소기업, 대기업 모두 단기간에 획득할 수 없는 진입장벽으로 작용하고 있습니다. - 컨텐츠 제공 측면 : 운영경험에 따라 확보된 사업자의 매출창출 능력은 제휴사(컨텐츠 공급사, 카드사)와의 교섭력에도 영향을 미치게 됩니다. 제휴사와의 교섭력을 기반으로 수익률 증대 및 고객혜택 제고가 가능하기 때문에 후발주자들이 시장에 진입하는데 있어 진입장벽으로 작용하고 있습니다. * 투자비용 및 시간 : 복지시스템을 제공하기 위해서는 초기 시스템 및 서비스 구축을 위하여 많은 비용이 발생되며, 안정적인 서비스를 위하여 유지보수 관련 비용에도 지속적인 투자가 필요합니다. * 교체(대체)의 어려움 : 선택적 복지시스템은 해당기업의 요구, 환경, HR특성 등을 감안하여 설계되는 복잡성을 가지고 있습니다. 이런 점 때문에 시스템의 교체 및 대체가 어려우며 계약의 지속성이 보장되는 특징이 있습니다. 따라서, 제도를 도입한 기업에서 위탁업체를 변경하는 사례는 매우 드물게 나타납니다. ③ 경쟁수단 선택적 복지산업은 얼마나 많은 기업/기관들을 수주하여 그것을 기반으로 매출을 창출시키고, 안정적으로 운영할 수 있느냐가 가장 중요한 경쟁수단입니다. 따라서, 수주경쟁력, e-커머스 능력, 기술 역량, CS관리체계 등이 경쟁수단으로 구성하는 중요 요소입니다. * 수주경쟁력 : 수주를 통해 고객사가 확보되고 이를 기반으로 수익이 창출됨. * 규모의 경제 : 컨텐츠 제휴사에 대한 협상력 제고로 수익률, 고객혜택 개선 가능 * CS체계 및 전문인력 : 기업의 위탁업무를 수행하는 만큼 CS관리체계가 매우 중요하며, 다양한 직무별로 최적의 인력확보가 관건임. * 기술 역량 : 프로세스가 솔루션기반으로 구현되기 때문에 시스템의 안정성과 편리성이 중요하며, 기업 임직원의 인사정보를 보유하고 있음으로 개인정보 보안기술이 필수임. 고객사 복지제도에 따라 신속한 커스터마이징을 할 수 있는 시스템 역량 * e-커머스 능력 : 복지신용카드로 사용되는 예산을 온라인복지관에서의 구매로 전환시키는 마케팅 능력이 중요함. 8) 자금조달 상의 특성 선택적 복지사업은 채권이 낮은 현금 중심의 사업구조를 가지고 있습니다. 고객사 임직원이 온라인복지관에서 사용하는 금액을 정산하여 고객사로부터 현금을 수취하고, 일정기간 후에 제휴처 및 공급사에게 대금을 지불하는 방식으로 현금흐름이 양호한 사업입니다. 선택적 복지제도를 도입한 고객사가 공공기관과 대기업, 중견기업 등 안정적으로 수익성을 확보한 경우이기 때문에 고객사가 급작스럽게 경영상의 어려움으로 당사에 지불할 대금을 미지급하는 경우도 매우 낮은 구조입니다. 다만, 온라인복지관 구축과 유지보수, 개인정보보호 프로그램 등 시스템과 관련된 개발비가 매년 지속적으로 발생되기 때문에 안정적인 현금 확보가 중요합니다. 당사는 무차입경영을 기반으로 매년 일정액 이상의 개발비 투자를 통해 안정적인 시스템을 고객사에게 제공하고 있습니다. 9) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 - 공공기관 복지 관련 : 공무원후생복지에 관한 규정 - 민간기업 복지 관련 : 근로복지기본법 - 사회복지서비스 관련 : 사회복지사 등의 처우 및 지위 향상을 위한 법률, 사회복지사업법 등 - 온라인 상거래 관련 : 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률, 개인정보보호법(2) 회사의 현황 1) 영업개황 이지웰페어(주)는 선택적복지시장에서 약 50%의 시장점유율을 확보하고 있는 선도업체입니다. 자회사를 통해 EAP프로그램(근로자 정신건강 상담 프로그램) 제공 및 제주도 관광 및 포털사업 등을 실행하고 있으며, 2016년 고객사 수주 확대 및 위탁복지예산 증가, 해외사업 매출 반영 및 연결실적 반영을 통해 창사 이래 최대인 매출액 약 523억원을 기록하였으나 중국사업 부진 및 그와 관련한 손상차손 인식, 자회사 실적반영 등으로 인하여 영업이익 약 6억원을 기록하였습니다(연결 기준). 2) 시장점유율 선택적 복지산업은 국내에 있는 기업 및 공공기관을 대상으로 선택적 복지제도 위탁운영 서비스를 제공하며 국외사업자의 시장진출은 없기 때문에 국내업체간 경쟁만 이루어지고 있습니다. 2000년 e-제너두가 업계 최초로 선택적 복지사업을 개시한 이후, 현재 '사업자'는 총 10여개가 있으며, 민간사업자로는 이지웰페어, SK플래닛(베네피아), e-제너두 등이 있고, 그외 공공부문을 대상으로 '사업자'와 유사한 업무를 수행하는 공무원연금공단이 있습니다. 이지웰페어는 LG그룹, 삼성그룹 운영을 기반으로 업계 1위 자리를 유지하고 있습니다. 2016년말 기준으로 '사업자'간 위탁복지예산 규모 기준으로 당사는 약 50%의 시장점유율을 기록 중이며, 상위 3개 민간사업자가 시장점유율의 대부분을 차지하고 있습니다. 3) 시장의 특성 ① 주요 목표시장 선택적 복지제도의 주요 목표시장은 1,000대 기업 및 그 계열사입니다. 당사는 선택적 복지제도 도입이 가능한 종업원 300인 이상 기업을 대상으로 적극 영업을 추진하고 있으며, 300인 미만 사업장의 경우 복지패키지(웰트리) 서비스를 기반으로 영업을 수행하고 있습니다. * B2B거래 고객(고객사) B2B거래의 고객사는 공공부문과 민간기업으로 구분됩니다. 공공부문의 경우 현재 제도도입이 대부분 완료되어 사업자간 재계약 경쟁이 치열한 시장입니다. 당사는 기존 고객사의 재계약은 물론 신규계약에도 영업력을 집중하여 2016년도 서울산업진흥원, 한국환경공단 등과 계약을 체결하였습니다. 민간기업은 삼성그룹, LG그룹의 도입 이후 선택적 복지제도 도입이 빠르게 확산되는 추세입니다. 당사는 2016년도 적극적인 수주영업을 통해서 서울제약, 테크윙, 옐로쇼핑미디어 등을 고객사로 유치하였습니다. 또한, B2B거래의 특성 상 제공서비스의 확장을 통해 추가적 수익 창출이 가능합니다. 당사는 복지제도 위탁 이외에 복지제도 운영에서 파생되는 기념일 관리, 출장 관리, 총무성 비용 관리, 통합구매 등의 서비스도 제공하여 추가 수익원을 발굴하고 있습니다. * B2C거래 고객(임직원) 복지제도 운영과 관련 거래는 고객사와 이루어지지만, 최종적인 복지컨텐츠의 구매는 고객사의 임직원에 의해 이루어지며, 선택적 복지사업 수익의 상당 부분이 개인(임직원) 간 거래에서 발생되고 있습니다. 당사의 복지제도를 이용하고 있는 고객사 임직원수는 2016년말 기준으로 160만명을 넘어섰으며, 2016년 양호한 수주실적에 따라 연간 거래액은 3,000억원을 돌파하였습니다. 당사는 온라인 복지관의 상품 및 컨텐츠를 지속 늘리고 있으며, 올해에도 여행컨텐츠 강화를 비롯하여 다양한 컨텐츠 공급사와 제휴를 적극 추진하고 있습니다. 4) 신규사업 ① 브랜드 비즈니스 사업 당사는 중국 등에서 경쟁력 있는 유망 상품을 국내에 공급하는 총판사업자로써의 역량을 확대하고 있습니다. 생활가전 및 전기차 관련 상품을 중심으로 중국내 1위 에어컨 생산업체인 거리전기, 중국 1위 소형주방가전 사업자 조영 등과 국내 총판계약을 체결하였으며, 올해 본격적인 시장 런칭을 추진 중에 있습니다. 이들 제품의 판매 활성화 시 다양한 상품군으로 대상 상품을 확대하여 국내 유통채널에 공급할 예정입니다. 또한, 전기차 관련 상품군에서는 글로벌 1위 전기차 사업자인 BYD와 지역 유통계약을 체결하고, 제주도 우도지역에 15인승 전기버스인 C6 납품계약을 체결, 2017년 하반기 납품을 앞두고 있습니다.2. 이지웰마인드(주) 당사 연결대상 종속회사인 이지웰마인드(주)는 근로자 복지 영역인 EAP 프로그램 개발 및 제공, 각종 교육사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.(1) 산업의 특성 1) 산업 개요 및 개념, 진출목적 당사 연결대상 종속회사인 이지웰마인드(주)는 근로자지원프로그램(EAP)를 기반으로 하는 멘탈헬스케어 사업을 실행하고 있습니다. 당사는 선택적 복지제도 관련 유통사업의 1위 사업자로써 기존 사업과의 시너지를 극대화하고, 신규 형성되는 시장에서 선택적복지 사업자로써 양질의 프로그램을 임직원에게 제공하여 미래 유망시장에서 선도적 위치를 사전 확보하는 것을 목표로 이지웰마인드(주)를 설립하였습니다. ① EAP란? EAP(Employee Assistance Program)은 1930년대 대공황기의 미국에서 유래한 제도로 근로자의 음주문제를 해결하기 위하여 시작된 알코올중독치료 프로그램(OAP ; Occupational Alcoholism Program)에서 시작되었습니다. 처음에는 근로자의 음주문제에 대한 전문가의 상담이나 치료를 지원하는데서 출발하여 정신건강, 가족문제, 직장폭력, 실직과 이직 등 직무 몰입을 방해하는 다양한 문제를 해결하도록 돕는 프로그램으로 발전하였고, 더 나아가 기업 구성원의 삶의 질을 높이는 현재의 프로그램으로 정착되었습니다. 2) 산업의 성장과정 미국 100대 기업의 90%가 EAP를 운영하고 있으며, 한국에서는 1999년 듀퐁코리아가 처음 도입한 이래 2000년 이후 삼성, LG 등 대기업과 외국계 기업, 공공기관 중심으로 EAP 도입이 확산되는 추세입니다. 최근에는 정신건강 근로 노동자 등이 근무하는 IT 및 각종 중견 민간기업으로 수요가 확대되고 있습니다. 3) 산업의 주요 특성 EAP시장은 회원 확보에 기반한 영업능력 외에도 전문자격증을 보유하고 안정적인 서비스 역량을 보유한 인력을 확보하여 지속적인 상담을 유도하는 것이 관건입니다. 또한, 근로자의 전문기록이 민감정보에 해당할 경우에는 철저한 개인정보보호 프로그램을 통해 보호하고 정신건강 의료 인력과 연계하여 정신 관련 스트레스 질병을 예방할 수 있도록 하는 체계적인 시스템이 필요합니다. 또한, 기존 정신건강 상담에 따른 부정적 인식을 탈피할 수 있도록 메일, 전화, 방문 등 상담방법을 다각화하고 상담 뿐만 아니라 힐링프로그램 등을 개발하는 한편 사업체별로 근로자의 특성을 감안하여 맞춤형 프로그램을 제공할 수 있도록 연구개발 노력이 지속되어야 하는 특징이 있습니다. 4) 관련 산업의 국가경제에서의 중요성 미국의 경우 EAP를 운영하는데 총 789백만달러의 경비를 들여 39억달러의 비용을 절감하는 효과를 거두었다는 사례가 있으며, 산업재해도 71%나 감소한 것으로 조사되었다는 연구결과가 있습니다. 선진국 등의 사례와 같이 정신건강 관련 노동자 등의 비중이 늘어날수록 EAP는 주요 근로후생복지 프로그램으로 국가 성장에 기여할 것으로 보여집니다. 5) 산업의 성장성 전망 공공기관 중심으로 EAP 도입이 확산되는 추세이지만, 아직은 초기 도입기로 중소업체들이 경쟁하는 구조입니다. 당사는 선택적복지사업 영업망과 운영 노하우를 활용하여 시장점유율을 빠르게 높여나갈 계획입니다. 2016년말 현재 대검찰청, 농협중앙회, 현대 위아, 서울도시철도공사 등의 수주에 성공하여 EAP 관련 서비스를 제공하고 있습니다. 미국의 경우 2002년부터 2011년 사이에 시장규모가 300% 가까이 성장했으며, 포춘지 선정 500대 기업의 95% 이상이 EAP 서비스를 이용하고 있습니다. 국내에서는 2000년대 후반부터 근로복지기본법과 산업안전보건법에서 근로자를 위한 정신건강 증진을 위한 사업주의 노력을 권고하고 있어 공공부문을 중심으로 EAP 도입과 운영이 지속적으로 늘어나고 있습니다. 6) 경기변동의 특성 EAP는 당사 주요사업인 선택적 복지제도와 마찬가지로 기업복지제도가 갖는 구조적인 특성에 의해 타산업에 비해 경기민감도가 낮은 산업입니다. 매년 고객사 임직원은 회사 등이 복리후생 차원에서 제공하는 예산 한도 내에서 소비하거나 복지포인트와 연계하여 사용하므로 일반 의료시장과 유사하게 경기민감도가 낮습니다. 단, 임직원 등의 직군과 특징에 따라 니즈가 달라지므로 회원사별로 이용률 등에 대한 변동이 존재할 수 있습니다. 7) 경쟁요소 관련 ① 경쟁형태 및 경쟁업체 수 공공기관을 중심으로 EAP 도입이 확산되는 추세이지만, 아직은 초기 도입기로 중소업체들이 경쟁하는 구조입니다. 주요 경쟁사업자로는 다인E 등이 있으나, 대부분이 중소업체로써 정확한 현황을 파악하기 어렵습니다. ② 진입장벽 대부분이 B2B 형식으로 영업이 이루어지므로 사업체별로 맞춤형 프로그램을 구성할 수 있어야 하고 기타 사업을 통한 연계가 이루어져야 합니다. 이지웰마인드(주)는 당사가 보유한 선택적복지사업의 회원사 등과 연계한 영업을 통해 빠른 회원사 수주가 이루어지고 있으나 일반 중소사업자의 경우 규모의 한계로 인하여 우수 전문상담인력을 영입하는데 한계가 있고 복지포인트와의 연계가 어려워 높은 진입장벽을 보이는 특징이 있습니다. ③ 경쟁수단 및 경쟁력, 단점 전문인력의 확보와 산학연계 등을 통한 양질의 프로그램을 구성하고, 이를 B2B 영업망에 적용할 수 있는 것이 중요한 경쟁수단입니다. * 수주경쟁력 : 수주를 통해 고객사가 확보되고 이를 기반으로 수익을 창출함. * 전문인력 : 전문자격증을 보유한 상담인력을 통해 프로그램이 실행되므로 양질의 우수 인력 확보가 관건임. * 기술역량 : 프로세스가 솔루션기반으로 구현되기 때문에 시스템의 안정성과 편리성이 중요하며, 기업 임직원의 일부 민감정보를 취급할 수 있는 가능성 때문에 개인정보 보호기술이 필수임. * 경쟁력 : 이지웰마인드(주)는 당사가 보유한 영업망을 공유할 수 있을 뿐만아니라 동종업계에서 다년간 근무한 우수 근무인력과 전문자격증을 보유한 다수 상담인력 네트워크를 통해 확보하여 업계 최고 수준의 경쟁력을 보유하고 있음. * 단점 : 현재 시장 미성숙단계임에 따라, 안정적 시장구조가 구축될 때까지 지속적 영업과 일부 투자가 병행되어야 함. 또한 정신건강 상담에 대한 인식이 아직까지 부정적으로 보여지고 있는 것도 매출증대에 진입장벽으로 작용하고 있음. 8) 자금조달상의 특성 EAP 사업은 채권이 낮은 현금 중심의 사업구조를 가지고 있습니다. 고객사 임직원이 온오프라인 상담채널에서 상담 진행에 따라 사용한 금액을 정산하여 고객사로부터 현금을 수취하고, 일정기간 후에 전문상담사 등에게 대금을 지불하는 방식으로 현금흐름이 양호한 사업입니다. 영업 대상 고객사가 공공기관, 대기업 또는 중견기업 등 안정적으로 수익성을 확보한 경우이기 때문에 고객사의 경영상의 어려움으로 대금을 미지급하는 경우도 매우 낮은 구조입니다. 다만, 안정적인 프로그램 운영을 위하여 상담, 진단, 교육, 생활서비스, EAP 전문가 양성을 시행하여야 하며, 사업자 맞춤형 프로그램 등의 개발비가 일시적으로 발생될 수 있기 때문에 안정적인 현금 확보가 중요합니다. 9) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 - 사회환경의 조성촉진에 관한 법률, 산업안전보건법, 근로자복지기본법 등(2) 회사의 현황 1) 영업개황 이지웰마인드(주)는 대형고객사 수주를 통하여 빠르게 시장점유율을 확보하고 있습니다. 2016년에는 고객사 수주 확대 등의 노력을 지속하여 매출액 약 17억원을 기록하였으나 신규투자 지속으로 영업손실 약 8.7억원을 기록하였습니다. 2) 시장점유율 관련 산업은 아직 초기 단계로써 중소 국내업체간 경쟁만 이루어지고 있어 시장 규모를 예측하기 어렵습니다. 3) 시장의 특성 ① 주요 목표시장 및 경쟁력 이지웰마인드(주)의 1차 주요 목표시장은 당사가 보유하고 있는 선택적 복지사업의 고객사인 1,000대 기업 및 그 계열사 등입니다. 위 외에도 종업원 300인 이상 기업 및 주요 공공기관을 대상으로 적극적으로 영업을 추진하고 있습니다.3. 인터치투어(주) 당사 연결대상 종속회사인 인터치투어(주)는 제주도 내 여행 및 관광사업을 중심으로 한 여행 포털서비스 제공을 목적으로 2016년 4월 4일 신규 설립되었습니다.(1) 산업의 특성 등 1) 산업 개요 및 개념, 진출목적 제주도 내 여행 및 관광사업은 호텔 등 숙박제공 사업, 항공권, 렌트카 대여 사업, 기타 컨텐츠 운영사업 등으로 분류되고 있습니다. 또한 제공되는 상품에 따라 패키지, 자유여행 상품, MICE(인센티브 및 국제회의) 제공사업 등으로 구분되고 있으며, 모객 주체에 따라 현지 여행사, 대행사, 중계사 등으로 구분되며 국외와 국내여행업 영위가 가능한 일반여행업과 국외 모객이 가능한 국외여행업, 국내 여행업만 가능한 국내여행업 등으로 분류됩니다. 당사는 현재 제공하는 선택적 복지제도 항목 중 여행에 대한 컨텐츠 경쟁력을 강화하고, 급증하는 해외 네트워크를 활용하여 제주도를 중심으로 한 MICE 관련 수요 및 FIT 유치 등을 1차 시행하고, 이를 기반으로 다양한 국내외 여행 분야 컨텐츠 확보 및 확대를 통해 새로운 여행서비스를 실행하고자 인터치투어(주)를 설립하였습니다. 2) 산업의 성장과정 초기 내국인 대상의 일부 신혼여행이나 단체관광에 국한되고 있는 제주여행 시장은 최근 한류 영향과 외국인 방문비율의 급증으로 인하여 빠르게 성장하고 있습니다. 호남지방통계청 제주사무소에 따르면, 2015년 제주도를 방문한 관광객은 약 1,366만명으로 2005년 502만명보다 약 172% 이상 성장한 것으로 나타나고 있습니다. 특히 7.5%에 불과하던 외국인 방문율은 2015년 19.2%로 증가하였으며, 약 11만명에 불과하던 중국인 관광객 수가 2015년 223만명으로 증가해 약 10배 이상 급증하였습니다. 이외에도 제주도는 중국에서 최대 명절인 단오절에 방문하고 싶은 해외여행지 5위에 오르는 등 아시아 최대의 관광시장으로 급부상하고 있어, 많은 여행사업자에게 기회의 시장으로 부상하고 있습니다. 다만, 최근 사드배치에 따른 중국 내 반한 감정 및 여행자제 정책으로 인해 중국인 관광객 수는 급감하고 있으나 국내 여행객 및 동남아시아 등 여행객은 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 3) 산업의 주요 특성 여행시장은 각 여행컨텐츠별로 현금 투입을 통한 자산의 선확보 여부, 현지 모객 여부, 항공과의 결합 여부 등으로 창출되는 수입과 위험요소가 다르게 나타나는 특징이 있습니다. 단순 모객과 중개만을 실행할 경우에는 상위 여행사에서 일부 수익만을 공유하나, 항공권 및 호텔의 경우 일정 현금을 투입하여 해당 수량만큼 숙박 및 항공권을 사전 확보할 경우에는 수익이 증가하는 특징을 지니고 있습니다. 다만, 항공사 및 호텔 등은 계절 및 경기 변동에 따라 판매하지 못하는 수량에 대해서는 위험을 지니지 않으나, 선확보를 통해 판매할 경우는 증가하는 수익률만큼 미판매에 대한 위험부담을 가지게 됩니다. 따라서, 관련 시장사업자 등은 수익 증가 목적을 위해 필요한 자산 확보를 할 수 있는 현금 창출 능력과 이를 안정적으로 판매할 수 있는 영업망을 보유하고 있어야 합니다. 4) 관련 산업의 국가경제에서의 중요성 제주도 해외관광객 유치 사업은 경쟁력 있는 한국의 컨텐츠를 통해 외국인에게 소비를 유도함으로써 국내 내수경제를 활성화하고, 그에 관한 각종 유무형 경제가치를 창출하는 효과를 가지고 있습니다. 또한 입국자 수 증가에 따른 신공항 건설 등이 가시화되는 경우는 건설 및 제조시장 활성화에 기여하게 됩니다. 또한 경쟁력 있는 제주도 컨텐츠를 확보하고 그를 통해 한국의 다양한 관광상품과 연계될 경우에는 한국 여행시장 성장에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다. 5) 산업의 성장성 전망 최근 중동 여행객의 급증, 동남아 등 신흥시장의 성장으로 인해 제주도 내 관광시장은 지속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. 또한, 진에어, 부산항공, 이스타항공 등 저가항공시장이 활성화되고 이에 발맞추어 내국인 관광을 위한 여행컨텐츠가 속속 개발되어 있으며, 특히 2020년 이후 제주 신공항 건설이 완료될 경우 제주도는 서울을 제외한 한국의 1위 관광지로써 관련 시장이 급성장할 것으로 당사는 예상하고 있습니다. 또한 제주도의 항공망 확충 등이 완료될 경우 한국의 다양한 대도시 등과의 연계성이 대폭 강화될 것으로 예상되며, 이를 통해 외국인 관광객 유치가 더욱 활성화될 것으로 기대되고 있습니다. 6) 계절 및 경기변동의 특성 여행사업의 특성 상 제주도 내 관광사업은 정치, 경제, 일반 경기변동에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 예로 작년 중국인 입국자 수는 메르스사태, 샤드배치 등의 여파로 일시 감소하였습니다. 또한, 세계경제위기 등이 발생할 경우 여행산업은 일반적으로 단기 역성장하게 됩니다. 또한 일반적으로 성수기라 불리우는 여름철, 명절 연휴 등에 매출이 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 단, 대부분의 예로 보아 일시적 영향 이후 전반적으로 여행산업은 증가하는 추세이며, 특히 경제성장에 따른 선진국 진입이 가시화될수록 여가생활 증진 등의 수요가 커짐에 따라 장기적으로는 성장하는 특징이 있습니다. 7) 경쟁요소 관련 ① 경쟁형태 및 경쟁업체 수 2015년 10월 제주도 발표에 따르면, 제주도 내에서 관련 사업을 영위 중인 여행사는 일반여행업 282곳, 국외여행업 612곳 등으로 총 1,012개사로 조사되고 있습니다. 이는 2014년 947개에서 약 10% 증가한 수치로, 2010년 이후 해외여행객 방문 증가로 관련 여행사 수는 지속적으로 늘고 있는 추세에 있습니다. 위 사업자 등은 통상적으로 호텔, 항공권, 렌트카, 유명 관광지 입장권 등을 제공하며, 단계별로 일부 컨텐츠를 취급하거나 패키지를 구성하여 관련 사업을 영위하고 있습니다. 위와 같이 구성된 상품은 여행업 분류 기준에 따라 일반여행업(국내 및 해외 관광객), 국외여행업(해외 관광객), 국내여행업(내국인 관광객)의 분류기준에 따라 제공되고 있습니다. 또한 현금자산을 투여하여 해당 상품을 구성하는 방식에 따라 하드블럭(항공권 및 호텔), 단순 중개(상위 여행사에 모객인을 연결하고 수수료 수취) 등으로 구분되고, 해당 방식 및 모객인수에 따라 이익률 배분이 차등되므로 각 방식에 따라 해당 사업자 등이 경쟁하고 있습니다. ② 진입장벽 여행산업은 현금자산의 보유 및 모객능력에 따라 진입장벽이 나뉘어 집니다. 2015년 10월 제주도 발표에 따르면, 2015년 한해 제주도 내에서 관련 사업을 영위 중인 여행사는 총 144개가 신설되었으나, 폐업한 여행사도 81곳에 달하는 것으로 조사되어, 모객능력이 떨어지거나 하드블럭 등에 필요한 자본이 부족할 경우 상품 경쟁력 저하로 인하여 도태되는 경향이 있습니다. 안정적인 모객망과 현금자본이 부족한 여행사의 경우 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. ③ 경쟁수단 및 경쟁력, 단점 여행업은 성수기 판매를 위한 호텔 및 항공권의 선확보가 이익률 제고를 위한 중요한 수단으로 작용하게 됩니다. 또한, 성수기를 제외하고 안정적으로 모객할 수 있는 영업망의 구축이 필요합니다. 인터치투어(주)는 이미 선택적복지사업을 통하여 다수의 여행컨텐츠를 구축하고 있는 당사와의 시너지를 구축하고, 기존 확보하고 있는 1,100개 이상의 고객사를 통하여 상시 프로모션 및 영업이 가능하다는 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한, 동종업계에서 다년간 근무한 영업인력 등을 구축하여 유명 호텔 및 펜션 등의 사전 확보를 통해 경쟁력 있는 상품을 구성할 수 있습니다. 단, 신규로 진행하는 사업임에 따라 사업 초기의 일부 현금 투자가 이루어질 수 있다는 점과 해외관광객을 대상으로 하는 여행사 등이 급증하여 경쟁이 불가피한 점, 산업 특성 상 경기 및 계절 영향에 따른 위험요소가 상존한다는 것이 단점입니다. 8) 자금조달 상의 특성 제주도 내 여행사업은 특정일에 모객 및 중개가 이루어지므로 현금 중심의 사업구조를 가지고 있습니다. 일부 현금을 투여하여 호텔 및 항공권을 사전 확보하고 고객 정산을 통해 현금을 수취하여 이익을 창출하는 구조입니다. 정산이 이루어져야 상품을 제공하는 구조이기에 미지급금이 발생하는 경우도 매우 낮은 구조입니다. 다만, 안정적인 상품 구성을 위하여 항시적인 시장조사와 마케팅, 호텔 및 항공권 확보가 필요하므로 안정적인 현금확보가 중요합니다. 9) 관련 법령 및 정부의 규제 등 - 관광기본법, 관광진흥법 등(2) 회사의 현황 1) 영업개황 당사 연결대상 종속회사인 인터치투어(주)는 경쟁력 있는 숙박시설의 확보를 통한 숙박제공사업(마스터리스), 렌터카 제공업, 힐링 프로그램 운영, 해외임직원 인센티브 관광 및 단체회의 유치(MICE) 등 다양한 컨텐츠의 통합 운영 및 제공을 사업목적으로 하고 있습니다. 현재 본점소재지를 제주도로 이전하여 전문인력 확보를 시작하였으며, 항공권 및 여행, 해외 모객사업을 추진하고 있습니다. 해외 네트워크와의 적극적 제휴 및 협업을 동시에 추진하고 있습니다. 2) 시장점유율 현재 설립 초기이며 다수의 여행사가 영업을 영위하고 있어 합리적인 관련 시장점유율을 추산할 수 없습니다. 3) 시장의 특성 ① 주요 목표시장 및 경쟁력 인터치투어(주)의 1차 주요 목표시장은 당사가 보유하고 있는 선택적 복지사업의 고객사 및 임직원입니다. 이외에도 종업원 300명 이상 기업 및 주요 공공기관을 대상으로 적극 영업을 추진하고 있습니다. 또한, 당사가 보유 중인 해외 네트워크사를 중심으로 해외 임직원 인센티브 여행과 국제 단체회의 등의 유치도 적극 시행하고 있습니다. 인터치투어(주)는 안정적인 영업망(이지웰페어)과 다수의 우수 인력, 글로벌 유통사업을 통한 다수의 해외 협력사 등을 보유하여 기타 신규시장 진입 사업자보다 안정적 수익구조를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 2. 주요제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 당사 및 연결대상 종속회사의 주요 매출항목은 다음과 같습니다. 1) 이지웰페어(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제15기1분기	제14기	제13기

복지사업	수수료매출총액매출	복지항목여행, 컨텐츠 등	14,479(99.8%)	50,472(99.8%)	40,783(99.7%)

* 괄호는 총매출액에서 차지하는 비중임. 2) 이지웰마인드(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제3기1분기	제2기	제1기

EAP사업	상담매출	EAP사업	565(100.0%)	1,679(100.0%)	91(100.0%)

* 괄호는 총매출액에서 차지하는 비중임. 3) 인터치투어(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제2기1분기	제1기	-

여행사업	수수료매출총액매출	여행관광지입장권	88(100.0%)	240(100.0%)	-

* 괄호는 총매출액에서 차지하는 비중임.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사와 당사의 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 사업의 매출은 상품 공급사, 컨텐츠 제휴사, 카드사 등 주요 매출처와의 계약 등을 통해서 수수료 형태로 발생하므로 제품의 가격변동 추이를 추정하기 어렵습니다. 다만, 가격의 대략적인 변동에 영향을 미치는 일부 요인은 당사 복지몰 및 여행, 상담 상품의 경쟁력, 제공되는 상품 및 컨텐츠의 종류, 판매량 등에 기인한다고 볼 수 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사와 당사의 종속회사 등은 선택적 복지사업 및 여행업, 정신건강 상담업 등을 영위하고 있으며, 관련 사업 특성 상 주요 원재료 매입에 관한 해당사항은 없습니다. 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적, 생산설비에 관한 사항 당사와 당사의 종속회사 등은 전문적인 선택적 복지사업 관련 시스템 운영, 소프트웨어 개발 및 공급 관련 사업, 여행 연계 사업 및 정신건강 상담업을 영위하고 있으므로 해당 산업의 특성 상 생산능력 및 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 생산설비의 현황 등 생산 및 설비에 관한 사항에 대해서는 해당사항이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 1) 이지웰페어(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제15기1분기	제14기	제13기

복지사업	수수료매출	복지품목여행, 컨텐츠등	7,645	24,338	24,737

총액매출	상품권, 수출등	6,834	26,062	16,046

기타	임대 매출등	임대 수익등	21	1,917	143

계	14,500	52,319	40,926

* 상기 내용은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. * 제14기 및 제15기 1분기 기타 매출에는 임대매출외 이지웰마인드(주)의 주요 사업목적인 상담매출과 인터치투어(주)의 주요 사업목적인 여행 관련 매출이 포함되어 있습니다. 상세사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'에 연결 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. * 별도 재무제표 기준 매출은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'에 별도 재무제표를 참조하여 주시기 바랍니다. 2) 이지웰마인드(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제3기1분기	제2기	제1기

복지사업	상담 매출	EAP사업 등	565	1,679	91

계	565	1,679	91

* 본 매출실적은 이지웰마인드(주)의 별도 기준 실적으로써 상기내용은 1)번 항목의 이지웰페어(주)의 연결실적에 반영되어 있습니다. 3) 인터치투어(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제2기1분기	제1기	-

여행사업	수수료 등	여행	88	240	-

계	88	240	-

나. 판매경로 등 1) 이지웰페어(주) ① 수주영업조직 수주영업조직은 공공기관 및 민간기업 등 영업대상별 특성에 맞춰 전략적인 역할을 부여하여 전문화된 조직으로 운영되고 있습니다. 신규수주 영업단계에서 제도 설계 및 오픈, 운영 관리에 이르는 체계적 서비스를 통해 차별화된 서비스 경쟁력을 확보, 운영하고 있습니다. 당사의 조직은 수주영업조직으로 신규 고객사 수주을 담당하는 복지컨설팅본부와 수주 이후 제도 설계, 제도 오픈, 제도 운영관리를 담당하는 복지운영본부가 유기적으로 운영되고 있습니다. 이외에 선택적 복지사업과 연계한 사업을 수주, 서비스 제공, 운영관리 사업을 영위하는 B2B사업본부와 헬스케어사업본부가 있습니다. ② 커머스조직 커머스조직은 온라인 복지관에서 운영하는 상품 및 컨테츠 카테고리별로 특성화하여 전문적으로 운영되고 있습니다. ③ 판매경로 당사의 서비스, 상품 및 컨텐츠의 공급과정은 크게 선택적 복지제도 운영 고객사 대상의 운영 수익과 고객사의 임직원 대상 커머스 수익으로 크게 2가지로 구분할 수 있습니다. 선택적 복지제도 고객사 대상으로 당사가 제공하는 복지제도 운영시스템을 통해 발생하는 시스템 구축비 및 유지보수료 등의 운영수익이 발생합니다. 고객사의 임직원 대상으로 복지 상품 및 컨텐츠를 제공하는 과정에서 상품 공급사(CP사)로부터 상품 및 컨텐츠 중개로 발생하는 수수료 수익과 당사가 직접 상품을 소싱하여 제공함으로서 발생하는 매출에 따른 수익이 있습니다. ④ 판매전략 당사의 판매, 영업 전략은 영업목표(매출액, 영업이익, 온라인사용률, 개인결제율, 신규 수주, 수익률 등)의 수립에 따라 기본적 판매, 영업 전략을 수립합니다. 영업 전략 세부관리는 시장, 복지컨텐츠(복지 상품, 복지서비스 등)의 가격(마진), 품질, 서비스, 거래선 관리, 판촉.마케팅, 영업 Segment, 영업정보(OMS System 활용)로 구분하여 전략의 수립되고 실행관리를 하고 있습니다. 이를 다시 조직별 수주영업과 커머스영업으로 구분하여, 수주영업에서는 시장, 영업 Segment, 영업정보 활용을 통한 신규 수주 Target 영업전략을 실행하고 있으며, 커머스 영업에서는 복지컨텐츠(복지 상품, 복지서비스 등)의 가격(마진), 품질, 서비스, 거래선 관리를 중점으로 관리하고 있습니다. 판촉.마케팅은 수주영업과 커머스영업 공통 영역으로 순차적으로 시행, 관리되고 있습니다. 2) 이지웰마인드(주) ① 수주영업조직 수주영업조직은 공공기관과 민간기업 등 영업대상별 특성에 맞춰 전략적인 역할을 부여하여 전문화된 조직으로 운영되고 있습니다. 이지웰마인드(주)의 조직은 수주영업조직으로 약 10명의 전문 컨설팅 인력과 8명의 상담 및 제휴서비스 운영조직이 유기적으로 운영되고 있습니다. ② 판매경로 이지웰마인드(주)의 서비스, 상품 및 컨텐츠의 공급과정은 EAP 제도 운영 고객사 대상의 운영수익과 고객사 임직원 대상 커머스 수익으로 크게 2가지로 구분할 수 있습니다. EAP 제도 고객사 대상으로 당사가 제공하는 프로그램, 상담센터 등 운영을 통하여 일정 수익이 발생합니다. 고객사 임직원 대상으로 EAP 상품 및 컨텐츠를 제공하는 과정에서 공급사(CP사)로부터 상품 및 컨텐츠 중개로 발생하는 수수료 수익이 발생합니다. ③ 판매전략 이지웰마인드(주)의 판매.영업전략은 영업목표 수립에 따라 기본적 판매.영업전략을 수립합니다. 영업전략 세부관리는 시장, EAP 제도 설계.품질.서비스, 거래선 관리, 판촉.마케팅, 영업 Segment, 영업정보(OMS System) 활용으로 구분하여 전략이 수립되고, 실행관리를 하고 있습니다. 이를 다시 조직별 수주영업과 운영활동 등으로 구분하여, 수주영업에서는 시장, 영업 Segment, 영업정보활용을 통한 신규 수주 Target 영업전략을 실행하고 있습니다. 3) 인터치투어(주) ① 수주영업조직 수주영업조직은 B2B시장을 대상으로 하는 단체여행, 인센티브 등의 모객 영업조직과 해외 네트워크를 통한 해외 관광객 유치 영업을 담당하는 조직으로 구성되어 있습니다. ② 커머스조직 커머스조직은 제주도 내 항공권, 호텔 등의 숙박업체, 렌터카 업체, 주요 관광지 입장권 등을 소싱하여 제공하는 조직으로 구성되어 있습니다. ③ 판매경로 인터치투어(주)는 제주도 여행상품 등을 일반 하부 영업 여행사(국내외)에 B2B 형식으로 제공하고 있으며, B2C로는 기존 당사가 운영 중인 온라인 복지관 내 임직원에게 제공, 판매하고 있습니다. 또한 해외 네크워크와 그 관계사의 임직원, 당사의 고객사 등을 대상으로 MICE(인센티브 관광 및 국제회의 등) 영업을 진행하고 있습니다. 6. 수주상황 당사 및 종속회사의 주요 일반 수주현황은 다음과 같습니다. 당사는 수주에 의한 계약금액 전체를 사업수익으로 발생하는 일반적인 수주산업과 달리 고객사 및 고객사 임직원이 실제 사용하는 거래금액을 기준으로 매출이 발생하는 사업으로써 수주계약 및 납품, 수주잔고로 표시될 수 있는 사업형태가 아닙니다. * 당사는 BYD코리아유한회사로부터 제공받는 15인승 전기버스를 제주도 우도지역에 납품하는 계약을 체결하였으나, 이는 상품 공급계약으로써 발생한 누적 계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 수주산업 업종에 해당하지 않는다고 판단됩니다. - 관련 공시 : 2016. 11. 30. 단일판매.공급계약 공시 참조 7. 시장위험과 위험관리 가. 환율위험 당사는 2015년 7월 1일 중국인 대상 역직구 쇼핑몰을 오픈하였으며, 이에 따라 중국 위안화 통화로 표시되는 상품 판매에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 다만, 외화로 표시된 거래규모는 총 매출의 1% 미만으로 거래금액이 미미하여 별도의 외화위험관리 정책을 적용하고 있지는 않습니다. 당사의 연결대상 종속회사의 경우 보고서 작성 기준일 현재 환위험에 노출되는 사업을 영위하고 있지 않습니다. 나. 금리위험 당사와 당사의 연결대상 종속회사 등은 차입금 의존도가 매우 낮은 상황으로, 금리변동에 따른 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다. 가격위험 당사는 매도가능금융상품으로 분류되는 시장성 있는 지분증권 및 수익증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 위 사항은 회사의 주요 영업특성에 유의한 영향을 미치지는 않는 것으로 판단됩니다. 라. 위험관리 당사는 분기보고서 제출일 현재 재무상태에 중요하게 영향을 줄 수 있는 식별된 위험은 없습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 없습니다. 10. 연구개발 활동 당사의 연구개발 활동은 아래와 같습니다. 당사의 연결대상 종속회사인 이지웰마인드(주)와 인터치투어(주)의 경우 외주용역 형태로 연구개발이 이루어지고 있어 별도의 개발조직 및 인력이 존재하고 있지 않습니다. 가. 연구개발 담당조직

구 분	세부 내용

Tech본부	ㆍ 온라인복지관, 복지포인트관리 시스템 개발/유지관리ㆍ 기업숙박시설 이용시스템 및 복지재단 시스템 개발/유지관리ㆍ 복지카드 사용내역 관리 시스템 개발/유지관리ㆍ 상담 및 정산시스템 개발/유지관리ㆍ IT인프라 구축/관리/백업

기업부설연구소	ㆍ 복지서비스 기반시스템 구축/관리/백업ㆍ 네트워크 보안 관리, Endpoint 보안 관리ㆍ 온라인복지포인트 이용/관리 시스템 개선ㆍ 빅데이타 분석 및 연구 관리ㆍ 신규 기술조사 및 연구, 시스템 보안 정책

나. 연구개발인력 현황(단위 : 명)

직위	기초(2017. 1. 1.)	증감	기말(2017. 3. 31.)

이사	1	-1	-

수석	2	0	2

책임	13	-1	12

선임	25	-2	23

전임	18	-3	15

계	59	-7	52

다. 연구개발비용 1) 연구개발비용 내역

(단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기

자산처리	인건비	-	-	-

용역인건비	-	-	-

소계	-	-	-

비용처리	판관비	227	656	704

합 계	227	656	704

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.5%	1.3%	1.7%

2) 소요기술명세 및 자체개발 정도 등

제품	기술영역	소요 기술	기술 내용	자체개발 정도

선복패키지시스템	CORE	선복포인트 관리	기업의 관리자가 선택적 복지서비스를 이용하는 온라인 복지관 직원에게 포인트라는 가상의 온라인 금액을 할당하여 기업이 혜택을 주고자 하는 복지항목의 카테고리에서 자유롭게 결제를 할 수 있도록 제공하는 시스템 - 선복포인트 배정 관리 - 선복포인트 사용내역 관리 - 선복포인트 운영기간 관리 - 선복포인트 실링 관리(특정 카테고리에서의 사용한도 관리) - 특별포인트 배정 관리 및 사용기간 관리	순수자체기술

복지항목 연계	복지시스템에 등록된 컨텐츠 (꽃배달, 기념일 상품, 케익 및 떡배달 서비스 등)을 외부에서도 사용할 수 있도록 하는 서비스	순수자체기술

중계 시스템	이지웰 시스템과 외부 시스템과의 컨텐츠 연계로 이지웰에서 등록한 컨텐츠에 대해 외부시스템도 동일한 컨텐츠 조회 및 주문 결제가 이루어지며 또한 주문의 내역도 연계될 수 있도록 하는 시스템 개발	순수자체기술

복지항목관리	고객사별제도적용복지항목개발	결제 시스템	선택적 복지서비스를 이용하는 고객사에 대해 메뉴(복지항목) 및 결제수단에 대해 고객사별로 제어하도록 제공하는 서비스	순수자체기술

공통 Module	복지항목 컨텐츠에 대해서 최소의 메뉴 페이지 개발로 복지항목을 추가할 수 있도록 구성한 서비스 관리	순수자체기술

정산시스템	JAVA	J2EE	복지포인트 대금을 고객사별 청구하는 시스템으로 채권관리시스템, 정산데이터 적합성 검수시스템, 전표생성 시스템, 제휴 정산시스템, 실시간 입금 현황 시스템(CMS), 계약관리시스템 등으로 구성되어 있다.	순수자체기술

서비스모니터링시스템	정보수집	H/W자원 사용량정보 수집	서버/네트워크/스토리지 장비의 제휴U, MEM, System Load Average, Network Traffic, Disk I/O, Disk 사용량 등의 사용량을 초/분/시 단위로 측정하고 이를 DB化하여 추이분석 자료로서 활용	순수자체기술

애플리케이션Status 정보 수집	JAVA의 Thread, Heap MEM 사용량, GC 상태와 DB 시스템의 Session 수, Transaction 상태, Data File 상태 등을 초/분/시 단위로 측정하고 이를 DB化하여 추이분석 자료로서 활용	순수자체기술

Alert	모니터링 임계치설정 및 Alert 통보	H/W 자원 사용량 정보와 애플리케이션 Status 정보 중 시스템 이상 징후를 사전에 검출하기 위한 임계치 설정 기능을 구현하였으며, 임계치 도달 시 Mail, SMS로 관리자에게 통보하는 기능 개발. 임계치의 경우 시간대별, 평일/공휴일별 차등을 두어 상황에 맞도록 맞춤식 Alert 기능을 구현	순수자체기술

3) 보유기술 ① 컨텐츠 ASP 연동 기술 자사와 ASP사와의 연동 매뉴얼을 기준으로 ASP사의 컨텐츠에 대한 연동과 함께 결제에 대한 제어도 가능하도록 만들어진 기술 ② 크로스브라우징 W3C 웹 표준안을 최대한 지원하여 다수의 웹브라우저 환경에서 동일한 기능과 U.I.(User Interface)를 제공하는 기술 ③ 캐쉬를 이용한 데이터 처리 기술 데이터 Access가 집약된 업무에 대해서 캐쉬를 이용하여 DB의 부하를 줄임과 동시에 사용자로 하여금 화면의 처리시간을 단축시키는 기술 ④ Portable기기의 애플리케이션 기술 모바일 하이브리드 기술을 적용하여 iPhone, Android, iPad 등의 애플리케이션 기기에서 선택적 복지시스템의 중요 기능을 사용할 수 있도록 하는 기술 ⑤ 지능형 검색엔진 기술 사용자가 원하는 정보를 미리 유추하고 파악해서 좀 더 빠르고 정확하게 검색 가능하도록 하는 기술 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 1) 특허권

번호	구분	내용	출원일	등록일	적용제품	주무관청

1	특허권	기업의 근로자 또는 임직원을 위한 복리후생방법	2005.05.13.	2007.05.10.	선택적 복지시스템	특허청

2	특허권	신용 복지 포인트를 제공하는 근로자 복리후생 서비스 시스템	2007.10.02.	2008.06.11.	선택적 복지시스템	특허청

3	특허권	협력사 관계 관리 강화를 위한 성과 보상 시스템 및 방법	2008.04.02.	2010.06.30.	PRM 시스템	특허청

4	특허권	멤버쉽카드를 활용한 복지관리 시스템 및 방법	2007.11.07.	2008.11.13.	선택적 복지시스템	특허청

5	특허권	근로자별 복지포인트 관리 장치 및 방법	2009.05.28.	2011.03.15.	선택적 복지시스템	특허청

6	특허권	패키지 서비스를 제공하는 기업복지관련 서비스시스템	2011.12.30.	2012.07.13.	복지패키지 시스템	특허청

7	특허권	쌀 화환 받침대	2011.09.05.	2012.03.06.	나누면행복한 쌀화환	특허청

2) 저작권

번호	구분	내용	등록일	적용제품	주무관청

1	저작권	온라인복지관(사용자) _ 20110331	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

2	저작권	온라인복지관(관리자) _ 20110331	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

3	저작권	온라인복지관(기업관리자) _ 20110331	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

4	저작권	온라인복지관(사용자) _ 20120808	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

5	저작권	온라인복지관(관리자) _ 20120808	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

6	저작권	온라인복지관(기업관리자) _ 20120808	2012.08.14.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

7	저작권	iCMS Version 1.0 (Internet Cafeteria Management System)	2015.09.20.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회

8	저작권	BaroCheck Version 1.0	2015.09.20.	선택적 복지시스템	한국저작권위원회