현대이지웰 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2022년 12월말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 회계ㆍ재무전문가는 강신성 위원장 및 황인태 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

(가) 감사위원 현황감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

강신성(위원장)	예	ㆍ중부지방국세청 국세공무원ㆍ건국대학교 행정대학원 겸임교수ㆍ세무법인세광 대표세무사	예	4호 유형(금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)	중부지방국세청 국세공무원(근무기간 합산 5년이상)

최영삼	예	ㆍ국가정보원 법무과장ㆍ국가정보원 강원지부장ㆍ국가정보원 대구지부장ㆍ법무법인(유) 에이스 변호사	-	-	-

황인태	예	ㆍ삼일회계법인 국제부서 회계사ㆍ신우회계법인 감사부서 회계사ㆍ도영회계법인 감사부서 회계사	예	1호 유형(공인회계사로 5년 이상 일하고 있는 자)	삼일회계법인신우회계법인도영회계법인(근무기간 합산 5년이상)

(*) 전문가 유형은 관련법령 「상법」제542조의11 제2항 제1호(「상법 시행령」제37조 제2항)에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

2) 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 회계·재무전문가(강신성 위원장, 황인태 감사위원)와 법무전문가(최영삼 감사위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사 및 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족 (3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (2명)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (강신성)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

(기준일 : 2022년 12월 31일)

직명	성명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의이해관계	임기(연임여부/횟수)	타회사 겸직 현황

감사위원(위원장)	강신성	이사회	17년간 국세청의 국세공무원으로 근무 및 2002년 11월 이후 현재까지 세무사로서 활동하고 있어, 회계및 세무분야의 전문가로서 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	해당사항없음	없음	'20.03~'23.03(해당없음)	-

감사위원	최영삼	이사회	다양한 행정 경험과 법무 전문 지식을 바탕으로 당사의 주요 경영 활동이 적법하고 올바르게 이루어질 수 있도록 기여할 것으로 판단	해당사항없음	없음	'21.01~'24.01(해당없음)	(주)에코프로이엠(감사)

감사위원	황인태	이사회	기업 경영 및 성장에 필요한 해당 분야 전문가로서 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회계와 재무업무를 감사함에 있어 객관적이고 공정하게 직무를 수행할것으로 판단	해당사항없음	없음	'21.03~'24.03(해당없음)	모베이스썬스타(주)(감사)

총 ( 3 ) 명

(*) 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영사항과 영업활동에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

3) 감사위원회 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

강신성(출석률 : 100%)	최영삼(출석률 : 100%)	황인태(출석률 : 100%)

22-01	2022.02.08	1. 보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석	참석	참석

22-02	2022.02.22	1.보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 - 제19기 개별재무제표 보고의 건	보고보고	참석참석	참석참석	참석참석

22-03	2022.05.09	1. 보고사항 - 2022년 1분기 영업실적 보고 - 2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고 - 2021년 외부감사 이행 평가 보고의 건	보고보고보고	참석참석참석	참석참석참석	참석참석참석

22-04	2022.08.09	1. 보고사항 - 2022년 상반기 영업실적 보고	보고	참석	참석	참석

22-05	2022.11.07	1. 보고사항 - 2022년 3분기 영업실적 보고	보고	참석	참석	참석

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 08월 31일	대외교육(삼일거버넌스 센터)	최영삼황인태	타교육 수강	Audit Committee School 입문 교육

2022년 08월 31일	대외교육(삼일거버넌스 센터)	최영삼황인태	타교육 수강	School For Board Members 교육

2022년 10월 31일	대외교육(삼일거버넌스 센터)	강신성	타교육 수강	Audit Committee School 보수 교육

2022년 11월 30일	대외교육(삼일거버넌스 센터)	강신성	타교육 수강	Coporate Director School 교육

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	- 수석 1명 (1년 11개월)- 책임 2명 (평균 4년)- 선임 1명 (1년 7개월)	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공- 회의 진행을 위한 실무 지원- 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

6) 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 별도의 준법지원인 지원조직이 없습니다.