휴림로봇 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	46,585,535,275	49,339,351,956

현금및현금성자산	20,845,017,301	24,403,407,840

기타금융자산	7,452,806,405	8,660,239,161

당기손익-공정가치금융자산	598,005,000	627,670,000

매출채권 및 기타유동채권	8,703,729,306	6,653,219,724

기타유동자산	5,370,569,192	3,205,912,474

유동재고자산	3,538,433,151	4,533,983,525

매각예정자산	605,043,075

당기법인세자산	76,974,920	649,876,157

비유동자산	59,102,700,450	65,144,850,863

장기금융상품	14,323,809	16,323,809

당기손익-공정가치금융자산	6,705,209,499	7,078,683,741

종속기업 및 관계기업 투자	9,471,053,716	13,134,575,573

유형자산	27,574,934,873	15,035,682,695

영업권 이외의 무형자산	7,813,334,196	9,160,576,894

사용권자산	926,817,177	3,197,894,179

기타비유동금융자산	728,472,507	600,781,328

확정급여자산	393,742,910

이연법인세자산	50,113,854	10,978,066

기타비유동자산	5,818,440,819	16,515,611,668

자산총계	105,688,235,725	114,484,202,819

부채

유동부채	26,850,466,958	28,568,220,474

매입채무 및 기타유동채무	12,773,212,196	12,485,692,955

유동 차입금	2,754,000,000	3,060,000,000

유동성전환사채	10,000,000,000	9,527,345,617

유동충당부채	406,713,707	731,963,163

기타 유동부채	393,774,985	1,814,823,071

리스부채	522,766,070	948,395,668

비유동부채	3,607,586,017	4,964,961,019

비유동 순확정급여부채	787,908,470

비유동 리스부채	332,718,756	2,262,886,042

충당부채	75,359,553

기타장기채무	10,444,249	9,984,764

비지배지분부채	2,476,514,542	2,616,730,660

부채총계	30,458,052,975	33,533,181,493

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,829,319,549	56,691,989,765

자본금	32,755,139,600	32,755,139,600

자본잉여금	83,913,752,972	83,913,752,972

자기주식	(401,311,859)	(113,994,734)

기타자본구성요소	1,161,157,388	1,152,907,253

기타포괄손익누계액	(229,249,800)	(229,249,800)

이익잉여금(결손금)	(68,370,168,752)	(60,786,565,526)

비지배지분	26,400,863,201	24,259,031,561

자본총계	75,230,182,750	80,951,021,326

자본과부채총계	105,688,235,725	114,484,202,819

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,697,065,894	52,631,642,348	17,699,469,366	37,669,967,811

매출원가	14,901,467,592	44,917,571,870	15,252,302,642	31,925,850,194

매출총이익	2,795,598,302	7,714,070,478	2,447,166,724	5,744,117,617

판매비와관리비	3,485,455,928	10,407,006,807	4,623,062,944	11,452,155,332

영업이익(손실)	(689,857,626)	(2,692,936,329)	(2,175,896,220)	(5,708,037,715)

금융수익	45,186,250	1,368,609,378	2,307,208,042	15,209,673,528

금융원가	1,119,821,065	2,318,621,436	3,754,185,437	12,061,045,698

관계기업투자손익	(949,488,903)	(3,691,771,992)	276,632,043	276,632,043

기타이익	2,177,291,717	2,689,130,203	106,514,961	201,980,017

기타손실	20,911,197	554,312,145	(6,752,281,918)	(7,285,655,573)

법인세비용차감전순이익(손실)	(557,600,824)	(5,199,902,321)	3,512,555,307	5,204,857,748

법인세비용(수익)	(35,336,601)	18,920,769	(83,406,746)	583,808,023

계속영업이익(손실)	(522,264,223)	(5,218,823,090)	3,595,962,053	4,621,049,725

중단영업이익(손실)	0	0	0	532,844,933

당기순이익(손실)	(522,264,223)	(5,218,823,090)	3,595,962,053	5,153,894,658

기타포괄손익	521,674	(214,698,361)	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(3,063,973)	(222,948,496)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,063,973)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(222,948,496)

당기손익으로 재분류되는 항목	3,585,647	8,250,135

지분법자본변동	3,585,647	8,250,135

총포괄손익	(521,742,549)	(5,433,521,451)	3,595,962,053	5,153,894,658

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,180,190,128)	(7,493,172,262)	(502,569,489)	772,963,392

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,657,925,905	2,274,349,172	4,098,531,542	4,380,931,266

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,177,847,271)	(7,575,353,091)	(502,569,489)	772,963,392

포괄손익, 비지배지분	1,656,104,722	2,141,831,640	4,098,531,542	4,380,931,266

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(40)	(3)	1

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(40)	(3)	1

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	3

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	연결기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	32,594,139,600	83,125,780,365	(113,994,734)	1,017,007,490	(229,249,800)	(44,193,246,303)	72,200,436,618	10,390,199	72,210,826,817

당기순이익(손실)	772,963,392	772,963,392	4,380,931,266	5,153,894,658

관계기업의 포괄손익에 대한 지분

순확정급여부채의 재측정 요소

종속기업의 유상증자	(110,570,793)	(110,570,793)	(439,429,207)	(550,000,000)

전환사채의 발행	624,755,420	624,755,420	624,755,420

종속기업의 취득 및 처분	20,621,712,018	20,621,712,018

주식매입선택권	161,000,000	898,543,400	(338,905,000)	720,638,400	720,638,400

2022.09.30 (기말자본)	32,755,139,600	83,913,752,972	(113,994,734)	1,302,857,910	(229,249,800)	(43,420,282,911)	74,208,223,037	24,573,604,276	98,781,827,313

2023.01.01 (기초자본)	32,755,139,600	83,913,752,972	(113,994,734)	1,152,907,253	(229,249,800)	(60,786,565,526)	56,691,989,765	24,259,031,561	80,951,021,326

당기순이익(손실)	(7,493,172,262)	(7,493,172,262)	2,274,349,172	(5,218,823,090)

관계기업의 포괄손익에 대한 지분	8,250,135	8,250,135	8,250,135

순확정급여부채의 재측정 요소	(90,430,964)	(90,430,964)	(132,517,532)	(222,948,496)

종속기업의 유상증자

전환사채의 발행

종속기업의 취득 및 처분

주식매입선택권	(287,317,125)	(287,317,125)	(287,317,125)

2023.09.30 (기말자본)	32,755,139,600	83,913,752,972	(401,311,859)	1,161,157,388	(229,249,800)	(68,370,168,752)	48,829,319,549	26,400,863,201	75,230,182,750

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,988,351,488)	(5,140,007,294)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,418,529,958)	(4,718,298,310)

이자수취	495,448,512	530,691,341

이자지급(영업)	(1,667,405,199)	(139,084,643)

배당금수취(영업)	8,019,000

법인세납부	594,116,157	(367,269,170)

중단영업활동 현금흐름	(446,046,512)

투자활동현금흐름	1,089,348,218	8,021,944,855

기타비유동금융자산의 처분	49,026,500	90,000,000

단기금융상품의 처분	24,000,000,000	105,040,948

장기금융상품의 처분	2,000,000	138,000,000

유형자산의 처분	25,532,904	40,937,430

무형자산의 처분	540,000,000

종속기업의 처분	575,880,587

당기손익-공정가치금융자산의 처분	42,622,185,625

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	(5,000,746,494)

기타채권의 증가	(20,000,000)

대여금의 증가	(167,871,798)	(5,011,348,330)

기타비유동금융자산의 취득	(93,749,722)	(130,191,000)

관계기업투자 취득	(28,739,576,218)

단기대여금의 회수	164,228,674	5,000,000,000

유형자산의 취득	(1,134,496,684)	(1,121,578,063)

무형자산의 취득	(69,876,156)	(526,659,630)

기타투자활동으로 인한 현금유입	374,554,500

매각예정자산의 처분	400,000,000

재무활동현금흐름	(1,756,956,859)	9,055,458,563

주식선택권행사로 인한 현금유입	720,638,400

전환사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(306,000,000)

유동성장기부채의 상환	(250,050,000)

장기차입금의 상환	(399,760,000)

금융리스부채의 지급	(1,253,639,734)	(940,259,837)

임대보증금의 증가	90,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(287,317,125)

중단재무활동 현금흐름	(75,110,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,655,960,129)	11,937,396,124

기초현금및현금성자산	24,403,407,840	14,483,623,323

환율변동효과	97,569,590	292,114,029

기말현금및현금성자산	20,845,017,301	26,713,133,476