비에이치 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	156,064,209,212	156,629,809,232	108,180,243,008

현금및현금성자산 (주27,28,31)	1,923,704,048	10,224,671,333	18,032,303,697

단기금융자산 (주28)	2,160,000,000	2,530,000,000	2,350,000,000

매출채권 (주5,28,30)	89,535,978,098	78,268,324,024	49,380,529,284

기타채권 (주5,28,30)	5,469,435,851	6,147,034,219	7,277,292,377

재고자산 (주6,11)	52,389,887,768	54,339,228,088	26,974,683,969

기타유동비금융자산 (주7)	4,585,203,447	5,040,984,292	4,165,433,681

당기법인세자산 (주25)	0	79,567,276	0

비유동자산	136,070,169,530	140,400,294,435	136,383,364,972

장기금융자산 (주28)	1,388,267,654	1,094,559,017	1,002,773,441

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,28)	235,611,438	297,802,199	167,802,199

매도가능금융자산 (주8,28)	303,212,553	463,510,213	469,623,282

종속기업투자 (주9)	23,481,989,400	20,624,730,050	19,627,900,850

관계기업투자 (주10)	682,132,345	935,701,271	919,470,164

유형자산 (주11)	100,752,467,751	110,801,686,277	110,305,749,233

무형자산 (주12)	1,886,300,498	1,984,936,904	1,340,190,381

이연법인세자산 (주25)	7,340,187,891	4,167,830,422	2,549,855,422

기타비유동비금융자산 (주7)	0	29,538,082	0

자산총계	292,134,378,742	297,030,103,667	244,563,607,980

부채

유동부채	124,703,953,799	110,654,006,047	78,554,144,280

매입채무 (주13,27,28,30)	39,139,100,622	41,231,522,195	29,226,780,244

기타채무 (주13,27,28,30)	5,080,387,633	7,214,148,659	3,939,483,074

단기차입금 (주11,14,27,28)	61,190,719,203	45,820,610,297	34,191,640,192

유동성장기차입금 (주11,14,27,28)	14,341,750,000	11,446,320,000	7,124,320,000

기타유동금융부채 (주15,28)	81,815,376	117,868,483	75,383,837

기타유동비금융부채 (주17)	4,770,096,985	4,423,200,490	3,173,606,679

유동충당부채 (주17)	100,083,980	400,335,923	0

당기법인세부채 (주26)	0	0	822,930,254

비유동부채	59,980,190,394	70,267,933,576	57,241,936,410

장기기타채무 (주13,27,28)	88,650,000	244,675,000	194,575,000

장기차입금 (주11,14,27,28)	55,586,150,000	67,361,070,000	54,857,390,000

기타비유동금융부채 (주15,28)	59,780,770	59,153,175	4,615,880

순확정급여부채 (주16)	4,201,695,196	2,525,653,113	1,377,097,477

충당부채 (주17)	43,914,428	77,382,288	808,258,053

부채총계	184,684,144,193	180,921,939,623	135,796,080,690

자본

자본금 (주1,18)	7,817,444,000	7,817,444,000	7,817,444,000

기타불입자본 (주19,29)	17,313,360,902	17,394,527,665	17,602,965,987

이익잉여금 (주20)	82,319,429,647	90,896,192,379	83,347,117,303

자본총계	107,450,234,549	116,108,164,044	108,767,527,290

자본과부채총계	292,134,378,742	297,030,103,667	244,563,607,980

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주4,21,30)	72,735,763,728	228,109,345,066	99,192,722,340	248,756,172,464	333,975,219,971	293,595,009,749

매출원가 (주26,30)	70,552,188,570	227,930,517,887	94,672,788,891	233,183,694,383	316,879,800,712	265,012,373,196

매출총이익	2,183,575,158	178,827,179	4,519,933,449	15,572,478,081	17,095,419,259	28,582,636,553

판매비와관리비 (주22,26,30)	3,001,899,315	9,533,553,996	3,423,244,045	9,549,876,266	12,824,036,272	12,433,694,419

영업이익(손실)	(818,324,157)	(9,354,726,817)	1,096,689,404	6,022,601,815	4,271,382,987	16,148,942,134

영업외손익	(2,874,957,915)	(1,849,834,018)	3,417,660,921	5,635,992,274	4,094,513,600	1,664,118,523

금융수익 (주23)	215,927,331	1,121,848,011	136,269,181	537,358,884	677,070,317	1,409,878,948

금융비용 (주23)	(1,328,838,815)	(3,898,193,702)	(1,700,887,405)	(3,648,641,974)	(4,646,930,458)	(4,325,890,893)

기타영업외이익 (주24)	2,660,659,758	10,581,729,582	5,917,290,053	11,083,804,688	13,376,367,690	10,611,284,004

기타영업외비용 (주24)	(4,422,706,189)	(9,655,217,909)	(935,010,908)	(2,336,529,324)	(5,311,993,949)	(6,031,153,536)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,693,282,072)	(11,204,560,835)	4,514,350,325	11,658,594,089	8,365,896,587	17,813,060,657

법인세비용 (주25)	(919,593,274)	(2,627,798,103)	2,112,635,049	2,417,289,907	689,656,589	2,745,168,857

당기순이익(손실)	(2,773,688,798)	(8,576,762,732)	2,401,715,276	9,241,304,182	7,676,239,998	15,067,891,800

기타포괄손익	0	0	0	0	(127,164,922)	134,496,741

후속적으로 당기순이익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(127,164,922)	134,496,741

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(163,031,951)	177,436,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0	35,867,029	(42,939,593)

총포괄손익	(2,773,688,798)	(8,576,762,732)	2,401,715,276	9,241,304,182	7,549,075,076	15,202,388,541

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	자기주식	주식선택권	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	661,748,441	(10,600,702,988)	432,753,660	35,985,809	68,144,728,762	95,335,279,010

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,067,891,800	15,067,891,800

보험수리적손익	134,496,741	134,496,741

주식선택권의행사	52,361,328	165,843,400	(234,921,669)	(16,716,941)

주식기준보상거래의인식	691,958,670	691,958,670

자기주식의취득	(2,445,381,990)	(2,445,381,990)

2014.12.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

2015.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,676,239,998	7,676,239,998

보험수리적손익	(127,164,922)	(127,164,922)

주식선택권의행사	56,151,398	342,628,221	(414,617,193)	(15,837,574)

주식기준보상거래의인식	376,399,392	376,399,392

자기주식의취득	(569,000,140)	(569,000,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,106,613,497)	851,572,860	35,985,809	90,896,192,379	116,108,164,044

2015.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,241,304,182	9,241,304,182

보험수리적손익

주식선택권의행사	54,567,641	342,628,221	(331,734,601)	65,461,261

주식기준보상거래의인식	199,416,952	199,416,952

자기주식의취득	(539,417,100)	(539,417,100)

2015.09.30 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	768,677,410	(13,077,030,457)	757,473,012	35,985,809	92,588,421,485	117,734,292,585

2016.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,106,613,497)	851,572,860	35,985,809	90,896,192,379	116,108,164,044

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,576,762,732)	(8,576,762,732)

보험수리적손익

주식선택권의행사

주식기준보상거래의인식	62,733,237	62,733,237

자기주식의취득	(143,900,000)	(143,900,000)

2016.09.30 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,250,513,497)	914,306,097	35,985,809	82,319,429,647	107,450,234,549

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(11,674,427,590)	(21,822,856,539)	(19,990,038,612)	27,463,035,271

영업에서 창출된 현금	(7,920,673,294)	(15,996,700,693)	(13,102,605,384)	37,229,717,738

분기순이익	(8,576,762,732)	9,241,304,182	7,676,239,998	15,067,891,800

가감	14,680,734,952	17,560,557,218	20,336,334,412	25,311,841,273

퇴직급여	1,778,123,129	1,760,089,746	2,603,705,391	2,560,138,723

대손상각비	(149,292,407)	(20,000,000)	(24,631,399)	679,638,376

재고자산평가손실	3,512,589	1,628,585,049	379,389,867	344,633,682

감가상각비	10,309,807,239	10,443,617,276	13,919,218,943	13,206,905,699

유형자산처분이익	(848,270,646)	(266,811,841)	(359,224,460)	(147,725,532)

유형자산처분손실	6,339,156

무형자산상각비	98,636,406	86,903,673	127,753,477	70,969,490

판매보증충당부채 환입	(33,467,860)	(36,947,192)	(28,278,336)	(169,923,584)

주식보상비용	62,733,237	282,299,544	376,399,392	691,958,670

외화환산이익	(501,078,551)	(1,728,726,188)	(815,036,063)	(359,345,295)

외화환산손실	2,608,583,737	460,004,285	299,618,698	189,273,914

이자수익	(41,288,968)	(82,978,344)	(124,780,829)	(177,708,070)

이자비용	3,356,341,072	2,738,510,846	3,752,293,539	3,811,919,434

법인세비용	(2,627,798,103)	2,417,289,907	689,656,589	2,745,168,857

금융보증이익	(139,083,051)	(80,266,078)	(126,806,652)	(123,707,762)

통화선도평가손실	0	393,534,832	0	0

통화선도평가이익	0	(4,198,297)	0	0

파생상품평가이익	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	68,507,210	264,144,390

기타의대손상각비	(197,826,802)	(430,350,000)	0	712,812,120

기타의대손충당금환입	0	0	(430,350,000)	0

매도가능증권손상차손	0	6,113,069	80,156,718

매도가능증권처분이익	(64,702,340)	0	0	0

관계기업손상차손	256,022,572	0	0	111,045,963

종속기업투자처분이익	0	0	0	(106,740,000)

종속기업손상차손	800,000,000	0	0	928,225,480

금융보증비용	3,444,543	0	22,785,976	0

자산,부채의 증감	(14,024,645,514)	(42,798,562,093)	(41,115,179,794)	(3,150,015,335)

매출채권의증가	(13,457,037,402)	(38,734,048,810)	(28,463,618,757)	(3,700,054,795)

기타채권의증가	618,996,243	292,533,881	1,663,453,719	(2,063,778,593)

재고자산의증가	1,945,827,731	(25,584,188,419)	(27,743,933,986)	(6,663,390,293)

기타유동자산의감소	455,780,845	(2,242,536,889)	(872,636,161)	(121,195,913)

기타비유동자산의증가	29,538,082	(53,338,082)	(29,538,082)	204,000,000

장기기타채권의감소	62,190,761	0	24,631,399	104,213,281

매입채무의증가	(1,642,493,511)	19,537,740,195	11,878,009,294	14,214,322,104

기타채무의감소	(1,825,986,769)	3,147,407,459	3,099,302,181	(3,283,856,479)

기타유동부채의증가	346,896,495	1,292,250,749	1,249,593,811	815,656,988

장기채무의감소	(156,025,000)	0	0	0

사외적립자산의감소	978,089,329	541,216,373	(413,694,321)	(1,937,386,475)

충당부채의감소	(300,251,943)	(226,696,128)	(302,261,506)	(172,327,559)

퇴직금의지급	(1,080,170,375)	(768,902,422)	(1,204,487,385)	(546,217,601)

이자수취	54,986,334	80,033,656	121,866,379	176,925,487

이자지급	(3,343,748,540)	(2,821,244,248)	(3,819,199,943)	(3,780,435,727)

법인세납부(환급)	(464,992,090)	(3,084,945,254)	(3,190,099,664)	(6,163,172,227)

투자활동현금흐름	(2,990,865,860)	(12,465,278,206)	(15,679,937,413)	(38,750,248,933)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,344,319,523	3,199,835,353	4,653,865,353	4,167,375,589

단기금융자산의감소	3,520,000,000	2,160,000,000	2,880,000,000	3,018,800,000

유형자산의처분	2,599,319,523	1,019,835,353	1,473,985,353	562,285,589

장기금융자산의감소	0	20,000,000	299,880,000	379,550,000

매도가능증권의감소	225,000,000	0	0	100,000,000

종속기업투자주식감소	0	0	0	106,740,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(9,335,185,383)	(15,665,113,559)	(20,333,802,766)	(42,917,624,522)

단기금융자산의증가	(3,150,000,000)	(2,630,000,000)	(3,060,000,000)	(3,290,000,000)

장기금융상품의증가	(293,708,637)	(293,762,697)	(391,665,576)	(397,406,636)

매도가능즘융자산의증가	0	0	0	(249,780,000)

유형자산의취득	(2,121,976,746)	(11,712,952,862)	(15,606,851,980)	(38,969,235,886)

무형자산의취득	(210,000,000)	(228,398,000)	(475,285,210)	(11,202,000)

종속기업투자자산의증가	(3,559,500,000)	(800,000,000)	(800,000,000)	0

재무활동현금흐름	6,364,324,109	19,268,843,196	27,851,400,511	16,758,497,038

재무활동으로 인한 현금유입액	32,408,216,637	35,910,240,143	49,421,440,242	57,291,529,493

단기차입금의차입	32,408,216,637	19,110,240,143	25,471,440,242	30,291,529,493

장기차입금의차입	0	16,800,000,000	23,950,000,000	27,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(26,043,892,528)	(16,641,396,947)	(21,570,039,731)	(40,533,032,455)

단기차입금의상환	(17,020,502,528)	(11,037,489,847)	(13,876,719,591)	(32,782,792,824)

유동성장기차입금의상환	(8,879,490,000)	(5,064,490,000)	(7,124,320,000)	(5,304,857,641)

자기주식의취득	(143,900,000)	(539,417,100)	(569,000,140)	(2,445,381,990)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,056	(121,629)	10,943,150	(63,738,182)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,300,967,285)	(15,019,413,178)	(7,807,632,364)	5,407,545,194

기초현금및현금성자산	10,224,671,333	18,032,303,697	18,032,303,697	12,624,758,503

기말현금및현금성자산	1,923,704,048	3,012,890,519	10,224,671,333	18,032,303,697

이익잉여금처분계산서제 18 3분기 : 2016년 01월 01일 ~ 2016년 09월 30일 까지 처분확정일: -제 17 기 : 2015년 01월 01일 ~ 2015년 12월 31일 까지 처분확정일: 2016.03.25제 16 기 : 2014년 01월 01일 ~ 2014년 12월 31일 까지 처분확정일: 2015.03.27 (단위:원)

과목	제18기 3분기	제17기	제16기

I . 미처분이익잉여금	82,319,429,647	90,896,192,379	83,347,117,303

1. 전기이월미처분이익잉여금	90,896,192,379	83,347,117,303	68,144,728,762

2. 당기순이익	-8,576,762,732	7,676,239,998	15,067,891,800

3. 확정급여채무의 재측정요소	-127,164,922	134,496,741

II . 이익잉여금처분액

III . 차기이월미처분이익잉여금	82,319,429,647	90,896,192,379	83,347,117,303