비에이치 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	167,922,393,694	156,629,809,232	108,180,243,008

현금및현금성자산 (주28,29,32)	1,559,636,672	10,224,671,333	18,032,303,697

단기금융자산 (주29)	2,240,000,000	2,530,000,000	2,350,000,000

매출채권 (주5,29,31)	96,045,723,696	78,268,324,024	49,380,529,284

기타채권 (주5,29,31)	8,055,417,960	6,147,034,219	7,277,292,377

재고자산 (주6,12)	55,285,373,721	54,339,228,088	26,974,683,969

기타유동비금융자산 (주7)	4,161,976,632	5,040,984,292	4,165,433,681

기타유동금융자산 (주8,28,29)	574,265,013

당기법인세자산 (주26)	79,567,276

비유동자산	141,579,044,709	140,400,294,435	136,383,364,972

장기금융자산 (주29)	1,192,461,896	1,094,559,017	1,002,773,441

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,29)	257,942,199	297,802,199	167,802,199

매도가능금융자산 (주9,29)	463,510,213	463,510,213	469,623,282

종속기업투자 (주10)	24,196,240,050	20,624,730,050	19,627,900,850

관계기업투자 (주11)	935,701,271	935,701,271	919,470,164

유형자산 (주12)	107,737,607,476	110,801,686,277	110,305,749,233

무형자산 (주13)	1,951,908,900	1,984,936,904	1,340,190,381

이연법인세자산 (주26)	4,814,134,622	4,167,830,422	2,549,855,422

기타비유동비금융자산 (주7)	29,538,082	29,538,082

자산총계	309,501,438,403	297,030,103,667	244,563,607,980

부채

유동부채	128,156,556,454	110,654,006,047	78,554,144,280

매입채무 (주14,28,29,31)	49,027,588,436	41,231,522,195	29,226,780,244

기타채무 (주14,28,29,31)	5,655,291,044	7,214,148,659	3,939,483,074

단기차입금 (주12,15,28,29)	50,895,989,732	45,820,610,297	34,191,640,192

유동성장기차입금 (주12,15,28,29)	15,003,300,000	11,446,320,000	7,124,320,000

기타유동금융부채 (주16,29)	93,198,545	117,868,483	75,383,837

기타유동비금융부채 (주18)	7,142,443,408	4,423,200,490	3,173,606,679

유동충당부채 (주18)	300,251,942	400,335,923

당기법인세부채 (주26)	38,493,347	822,930,254

비유동부채	65,274,195,221	70,267,933,576	57,241,936,410

장기기타채무 (주14,28,29)	131,925,000	244,675,000	194,575,000

장기차입금 (주12,15,28,29)	61,744,260,000	67,361,070,000	54,857,390,000

기타비유동금융부채 (주16,29)	48,060,668	59,153,175	4,615,880

순확정급여부채 (주3,17)	3,316,378,921	2,525,653,113	1,377,097,477

충당부채 (주18)	33,570,632	77,382,288	808,258,053

부채총계	193,430,751,675	180,921,939,623	135,796,080,690

자본

자본금 (주1,19)	7,817,444,000	7,817,444,000	7,817,444,000

기타불입자본 (주20,30)	17,313,360,902	17,394,527,665	17,602,965,987

이익잉여금 (주21)	90,939,881,826	90,896,192,379	83,347,117,303

자본총계	116,070,686,728	116,108,164,044	108,767,527,290

자본과부채총계	309,501,438,403	297,030,103,667	244,563,607,980

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주4,22,31)	88,202,290,443	88,202,290,443	77,941,742,826	77,941,742,826	333,975,219,971	293,595,009,749

매출원가 (주27,31)	86,493,201,901	86,493,201,901	72,419,013,829	72,419,013,829	316,879,800,712	265,012,373,196

매출총이익	1,709,088,542	1,709,088,542	5,522,728,997	5,522,728,997	17,095,419,259	28,582,636,553

판매비와관리비 (주23,27,31)	3,210,023,578	3,210,023,578	2,904,660,048	2,904,660,048	12,824,036,272	12,433,694,419

영업이익(손실)	(1,500,935,036)	(1,500,935,036)	2,618,068,949	2,618,068,949	4,271,382,987	16,148,942,134

영업외손익	1,095,731,179	1,095,731,179	1,016,438,013	1,016,438,013	4,094,513,600	1,664,118,523

금융수익 (주24)	910,229,700	910,229,700	434,995,081	434,995,081	677,070,317	1,409,878,948

금융비용 (주24)	(1,380,252,974)	(1,380,252,974)	(917,953,129)	(917,953,129)	(4,646,930,458)	(4,325,890,893)

기타영업외이익 (주25,31)	5,571,986,986	5,571,986,986	2,101,515,997	2,101,515,997	13,376,367,690	10,611,284,004

기타영업외비용 (주25,31)	(4,006,232,533)	(4,006,232,533)	(602,119,936)	(602,119,936)	(5,311,993,949)	(6,031,153,536)

법인세비용차감전순이익(손실)	(405,203,857)	(405,203,857)	3,634,506,962	3,634,506,962	8,365,896,587	17,813,060,657

법인세비용 (주26)	448,893,304	448,893,304	749,492,693	749,492,693	(689,656,589)	(2,745,168,857)

당기순이익(손실)	43,689,447	43,689,447	4,383,999,655	4,383,999,655	7,676,239,998	15,067,891,800

기타포괄손익	(127,164,922)	134,496,741

후속적으로 당기순이익으로 재분류되지 않는 항목	(127,164,922)	134,496,741

확정급여제도의 재측정요소	(163,031,951)	177,436,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주26)	35,867,029	(42,939,593)

총포괄손익	43,689,447	43,689,447	4,383,999,655	4,383,999,655	7,549,075,076	15,202,388,541

자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	자기주식	주식선택권	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	661,748,441	(10,600,702,988)	432,753,660	35,985,809	68,144,728,762	95,335,279,010

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,067,891,800	15,067,891,800

보험수리적손익	134,496,741	134,496,741

주식선택권의행사	52,361,328	165,843,400	(234,921,669)	(16,716,941)

주식기준보상거래의인식	691,958,670	691,958,670

자기주식의취득	(2,445,381,990)	(2,445,381,990)

2014.12.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

2015.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,676,239,998	7,676,239,998

보험수리적손익	(127,164,922)	(127,164,922)

주식선택권의행사	56,151,398	342,628,221	(414,617,193)	(15,837,574)

주식기준보상거래의인식	376,399,392	376,399,392

자기주식의취득	(569,000,140)	(569,000,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,106,613,497)	851,572,860	35,985,809	90,896,192,379	116,108,164,044

2015.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(12,880,241,578)	889,790,661	35,985,809	83,347,117,303	108,767,527,290

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,383,999,655	4,383,999,655

보험수리적손익

주식선택권의행사

주식기준보상거래의인식	94,099,848	94,099,848

자기주식의취득	(472,093,720)	(472,093,720)

2015.03.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	714,109,769	(13,352,335,298)	983,890,509	35,985,809	87,731,116,958	112,773,533,073

2016.01.01 (기초자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,106,613,497)	851,572,860	35,985,809	90,896,192,379	116,108,164,044

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	43,689,447	43,689,447

보험수리적손익

주식선택권의행사

주식기준보상거래의인식	62,733,237	62,733,237

자기주식의취득	(143,900,000)	(143,900,000)

2016.03.31 (기말자본)	7,817,444,000	28,843,321,326	770,261,167	(13,250,513,497)	914,306,097	35,985,809	90,939,881,826	116,070,686,728

현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(8,000,201,169)	(4,968,679,325)	(19,990,038,612)	27,463,035,271

영업에서 창출된 현금	(6,931,136,741)	(3,687,679,523)	(13,102,605,384)	37,229,717,738

분기순이익	43,689,447	4,383,999,655	7,676,239,998	15,067,891,800

가감	5,321,394,626	3,699,620,603	20,336,334,412	25,311,841,273

퇴직급여	809,043,724	586,696,582	2,603,705,391	2,560,138,723

대손상각비	(20,000,000)	(24,631,399)	679,638,376

재고자산평가손실	379,389,867	344,633,682

감가상각비	3,557,430,583	3,446,513,325	13,919,218,943	13,206,905,699

유형자산처분이익	(518,707,229)	(359,224,460)	(147,725,532)

무형자산상각비	33,028,004	28,157,127	127,753,477	70,969,490

판매보증충당부채 환입	(43,811,656)	(50,856,107)	(28,278,336)	(169,923,584)

주식보상비용	62,733,237	94,099,848	376,399,392	691,958,670

외화환산이익	(1,280,471,297)	(273,745,209)	(815,036,063)	(359,345,295)

외화환산손실	2,776,139,422	199,307,216	299,618,698	189,273,914

이자수익	(13,880,779)	(35,301,126)	(124,780,829)	(177,708,070)

이자비용	1,010,821,379	886,378,646	3,752,293,539	3,811,919,434

법인세비용	(448,893,304)	(749,492,693)	689,656,589	2,745,168,857

금융보증이익	(47,772,445)	(25,467,030)	(126,806,652)	(123,707,762)

파생상품평가이익	(574,265,013)	(386,669,976)

무형자산손상차손	68,507,210	264,144,390

기타의대손상각비	712,812,120

기타의대손충당금환입	(430,350,000)

매도가능증권손상차손	6,113,069	80,156,718

관계기업손상차손	111,045,963

종속기업투자처분이익	(106,740,000)

종속기업손상차손	928,225,480

금융보증비용	22,785,976

자산,부채의 증감	(12,296,220,814)	(11,771,299,781)	(41,115,179,794)	(3,150,015,335)

매출채권의증가	(20,211,463,208)	(8,944,647,920)	(28,463,618,757)	(3,700,054,795)

기타채권의증가	(2,101,274,303)	(870,777,949)	1,663,453,719	(2,063,778,593)

재고자산의증가	(946,145,633)	(4,628,811,414)	(27,743,933,986)	(6,663,390,293)

기타유동자산의감소	879,007,660	(193,671,386)	(872,636,161)	(121,195,913)

기타비유동자산의증가	(53,338,082)	(29,538,082)	204,000,000

장기기타채권의감소	39,860,000	24,631,399	104,213,281

매입채무의증가	8,916,976,335	2,609,776,813	11,878,009,294	14,214,322,104

기타채무의감소	(1,361,272,686)	(153,339,524)	3,099,302,181	(3,283,856,479)

기타유동부채의증가	2,719,242,918	586,567,879	1,249,593,811	815,656,988

장기채무의감소	(112,750,000)

사외적립자산의감소	110,163,308	(413,694,321)	(1,937,386,475)

충당부채의감소	(100,083,981)	(75,565,376)	(302,261,506)	(172,327,559)

퇴직금의지급	(18,317,916)	(157,656,130)	(1,204,487,385)	(546,217,601)

이자수취	17,991,039	24,354,913	121,866,379	176,925,487

이자지급	(1,007,705,194)	(894,286,412)	(3,819,199,943)	(3,780,435,727)

법인세납부(환급)	(79,350,273)	(411,068,303)	(3,190,099,664)	(6,163,172,227)

투자활동현금흐름	(3,547,757,432)	(3,825,118,288)	(15,679,937,413)	(38,750,248,933)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,137,617,243	240,000,000	4,653,865,353	4,167,375,589

단기금융자산의감소	960,000,000	240,000,000	2,880,000,000	3,018,800,000

유형자산의처분	1,177,617,243	1,473,985,353	562,285,589

장기금융자산의감소	299,880,000	379,550,000

매도가능증권의감소	100,000,000

종속기업투자주식감소	106,740,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,685,374,675)	(4,065,118,288)	(20,333,802,766)	(42,917,624,522)

단기금융자산의증가	(670,000,000)	(780,000,000)	(3,060,000,000)	(3,290,000,000)

장기금융상품의증가	(97,902,879)	(97,929,909)	(391,665,576)	(397,406,636)

매도가능즘융자산의증가	(249,780,000)

유형자산의취득	(1,147,971,796)	(2,972,188,379)	(15,606,851,980)	(38,969,235,886)

무형자산의취득	(210,000,000)	(215,000,000)	(475,285,210)	(11,202,000)

종속기업투자자산의증가	(3,559,500,000)	(800,000,000)

재무활동현금흐름	2,898,652,058	(719,318,920)	27,851,400,511	16,758,497,038

재무활동으로 인한 현금유입액	8,402,744,883	2,342,380,420	49,421,440,242	57,291,529,493

단기차입금의차입	8,402,744,883	2,342,380,420	25,471,440,242	30,291,529,493

장기차입금의차입	23,950,000,000	27,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,504,092,825)	(3,061,699,340)	(21,570,039,731)	(40,533,032,455)

단기차입금의상환	(3,300,362,825)	(1,644,775,620)	(13,876,719,591)	(32,782,792,824)

유동성장기차입금의상환	(2,059,830,000)	(944,830,000)	(7,124,320,000)	(5,304,857,641)

자기주식의취득	(143,900,000)	(472,093,720)	(569,000,140)	(2,445,381,990)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,728,118)	(47,217,389)	10,943,150	(63,738,182)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,665,034,661)	(9,560,333,922)	(7,807,632,364)	5,407,545,194

기초현금및현금성자산	10,224,671,333	18,032,303,697	18,032,303,697	12,624,758,503

기말현금및현금성자산	1,559,636,672	8,471,969,775	10,224,671,333	18,032,303,697