아모레퍼시픽 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, Synthetic Ethyl Alcohol 95%, JAUM BALANCING COMPLEX (자음단) 등	스킨,로션 등각종 화장품원료	24,800	15.6%	(주)욱성물산,한국알콜산업(주),
(주)현대바이오랜드 등

부재료	용기,캡, 단상자 등	보조재	56,649	35.6%	(주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등

상품	스킨, 로션 등	상품 판매	19,167	12.0%	(주)코스비전 등

소 계	100,616	63.2%	-

DB(Daily Beauty) 사업부문	원재료	MYRISTIC ACID, ECOROL 16/98P, 녹차 등	샴푸,비누,치약,녹차등의 원료	28,386	17.8%	PALM-OLEO SDN.BHD, Ecogreen Oleochemicals (Singapore) Pte Ltd.,농업회사법인 (주)오설록농장 등

부재료	용기,캡, 여과지, 단상자 등	보조재	21,841	13.7%	(주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등

상품	칫솔 등	생활용품	8,322	5.2%	(주)비비씨 등

소 계	58,549	36.8%	-

합 계	원 재 료	53,186	33.4%	-

부 재 료	78,490	49.3%	-

상 품	27,489	17.3%	-

합 계	159,165	100.0%	-

주) (주)아모레퍼시픽 기준(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, Fermandiol, KOH 등	스킨,로션 등각종 화장품원료	12,316	39.1%	(주)아젤리스코리아, (주)코스만, (주)현대바이오랜드 등

부재료	용기,캡, 단상자 등	보조재	18,942	60.2%	(주)에스엠씨지, 주식회사 아이팩, 펌텍코리아(주) 등

상품	스킨, 로션 등	상품 판매	211	0.7%	한국콜마주식회사 등

소 계	31,469	100.0%	-

주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/KG)

구 분	제18기 1분기	제 17기	제16기

화장품 사업부문	GLYCERINE	2,146	2,423	1,159

Synthetic Ethyl Alcohol 95%	1,831	1,748	1,571

JAUM BALANCING COMPLEX (자음단)	20,550	20,550	20,550

DB(Daily Beauty) 사업부문	MYRISTIC ACID	4,115	4,168	1,780

ECOROL 16/98P	3,774	3,887	1,940

※ 산출기준: 각 사업부문의 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩을 선정하여, 매입가격을 기준으로 1년간 이동평균법을 적용하여 계산된 단가임 ※ 주요 가격변동원인: 시장 수요 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율변동 등

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사업소	제18기 1분기	제17기	제16기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	417,052	1,804,396	2,363,079

색조화장품	메이크업사업장(오산)	129,207	572,865	643,525

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	54,127	218,581	64,906

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	217,657	883,028	1,117,799

녹차 등	설록차사업장(진천)	12,189	54,728	45,579

(주)아모레퍼시픽 계	830,231	3,533,597	4,234,887

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	31,883	112,263	119,542

색조화장품	9,239	41,639	35,879

(주)코스비전 계	41,122	153,901	155,421

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	25,885	149,808	179,798

색조화장품	5,865	29,642	43,044

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	13,815	56,138	51,926

중국사업장(상해) 계	45,566	235,588	274,768

주1) 주요 사업장 기준임.주2) 헬스케어사업장(안성)은 당사가 2021년 9월 흡수합병한 (주)에스트라의 사업장이며, 합병 이후의 실적만 반영함(2021년 9월 이후 실적). 하단 표 동일.

2) 생산능력의 산출근거- 산출방법 등

① 산출기준 : 표준생산능력

- 제품특성상 정상기계 가동시간을 생산능력으로 보게 되므로 실제와 다를 수 있음. - 설록차사업장의 경우 1일 3교대 기준으로 산정함.

② 산출방법

생산능력 = {사업소별 실제가동시간 ÷ 생산능력 가동시간} 으로 산출

※ 기간별 생산능력(금액)은 제품 mix로 인한 금액 차이가 발생할 수 있음.

- 평균가동시간

사 업 소	일일평균가동시간(hr)	가동일수(일)

스킨케어사업장(오산)	7.5	62

메이크업사업장(오산)	7.7	62

헬스케어사업장(안성)	8.3	61

데일리뷰티사업장(대전)	7.6	62

설록차사업장(진천)	7.6	62

스킨케어사업장(대전)(*)	7.3	60

메이크업사업장(대전) (*)	7.2	58

스킨케어중국사업장(상해)	7.9	55

메이크업중국사업장(상해)	7.9	54

데일리뷰티중국사업장(상해)	7.9	53

* 주요 종속회사인 (주)코스비전 사업장3) 생산실적 및 가동률① 생산실적

(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사 업 소	제18기 1분기	제17기	제16기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	417,052	1,917,860	2,650,927

색조화장품	메이크업사업장(오산)	132,541	616,203	711,320

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	59,747	253,174	79,510

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	220,465	1,014,330	1,462,301

녹차 등	설록차사업장(진천)	12,274	61,129	41,383

(주)아모레퍼시픽 계	842,079	3,862,697	4,945,441

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	30,962	117,736	131,242

색조화장품	8,869	43,647	39,342

(주)코스비전 계	39,831	161,383	170,584

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	27,297	118,648	178,000

색조화장품	6,191	23,743	37,319

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	14,597	87,575	86,249

중국사업장(상해) 계	48,085	229,966	301,568

주1) 주요 사업장 기준임. 주2) 헬스케어사업장(안성)은 당사가 2021년 9월 흡수합병한 (주)에스트라의 사업장이며, 합병 이후의 실적만 반영함(2021년 9월 이후 실적). 하단 표 동일.

② 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사 업 소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

스킨케어사업장(오산)	465	465	100.0%

메이크업사업장(오산)	465	477	102.6%

헬스케어사업장(안성)	458	505	110.4%

데일리뷰티사업장(대전)	465	471	101.3%

설록차사업장(진천)	465	468	100.7%

스킨케어사업장(대전)(*)	450	437	97.1%

메이크업사업장(대전)(*)	435	418	96.0%

스킨케어중국사업장(상해)	413	435	105.5%

메이크업중국사업장(상해)	405	428	105.6%

데일리뷰티중국사업장(상해)	398	420	105.7%

합 계	4,419	4,524	102.4%

* 주요 종속회사인 (주)코스비전 사업장 (2) 생산설비의 현황 등1) 주요 사업장 현황

사업장	주소	비고

본사	서울 용산구 한강대로 100	㈜아모레퍼시픽

광주 지역사업부	광주 동구 금남로5가 57	㈜아모레퍼시픽

대구 지역사업부	대구 동구 동대구로 412	㈜아모레퍼시픽

대전 지역사업부	대전 서구 대덕대로 247	㈜아모레퍼시픽

부산 지역사업부	부산 동구 중앙대로 276	㈜아모레퍼시픽

화장품사업장(오산)	경기 오산시 가장산업동로 37	㈜아모레퍼시픽

데일리뷰티사업장(대전)	대전 대덕구 대화로 80	㈜아모레퍼시픽

헬스케어사업장(안성)	경기 안성시 공단1로 36	㈜아모레퍼시픽

설록차사업장(진천)	충북 진천군 광혜원산단길 100	㈜아모레퍼시픽

용인기술연구원	경기 용인시 용구대로 1920	㈜아모레퍼시픽

코스비전	대전 대덕구 대화로 80	㈜코스비전

중국공장	No. 768, Boxue South Road, Malu Town, Jiading District, Shanghai, China 201801	AMORE Cosmetics (Shanghai) Co.,Ltd.

2) 주요 생산설비 현황당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래를 참조하시기 바랍니다. (2023.03.31 기준) (단위 : 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	기타의 유형자산	합계

기초 장부금액	816,978	1,145,357	36,547	264,655	636	20,086	159,645	30,645	728	2,475,277

취득	36	126	128	2,068	188	4,254	8,556	13,186	-	28,542

대체	110	358	140	1,554	-	-	300	(2,462)	-	-

처분	-	-	(6)	(685)	(202)	-	(964)	(6)	(103)	(1,966)

감가상각비	-	(10,435)	(1,008)	(11,251)	(43)	(3,415)	(8,950)	-	(111)	(35,213)

환산차이	-	5,367	72	733	-	139	795	(25)	12	7,093

분기말 장부금액	817,124	1,140,773	35,873	257,074	579	21,064	159,382	41,338	526	2,473,733

주1) 취득금액은 관련 국고보조금 86백만원이 차감된 금액입니다.주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략했습니다.3) 설비의 신설·매입 계획 등

(단위 : 백만원)

구분	내역	투자기간	투자대상자산	투자효과	제18기 1분기 투자액

영업	매입기타	2023.01.01 ~ 2023.03.31	집기, 공사비 등	판매증대	1,369

생산	증설수선	2023.01.01 ~ 2023.03.31	건물, 기계장치, 환경설비 등	생산효율성 제고	8,205

연구	기타	2023.01.01 ~ 2023.03.31	연구설비 등	연구개발	386

기타	신설매입	2023.01.01 ~ 2023.03.31	공사비, 전산장비, 집기 등	경영효율성 제고	27,893

합 계	37,852

주) (주)아모레퍼시픽 기준(단위 : 백만원)

구분	내역	투자기간	투자대상자산	투자효과	제18기 1분기 투자액

생산	증설수선	2023.01.01 ~ 2023.03.31	건물, 기계장치, 환경설비 등	생산효율성 제고	670

기타	신설매입	2023.01.01 ~ 2023.03.31	공사비, 전산장비, 집기 등	경영효율성 제고	3

합 계	673

주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준