아모레퍼시픽 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, 합성주정(ETOH 95%), JAUM BALANCING COMPLEX (자음단) 등	스킨,로션 등각종 화장품원료	24,330	17.4%	( 주 ) 욱성물산 , 한국알콜산업 ( 주 ),
( 주 ) 현대바이오랜드 등

부재료	용기,캡, 단상자 등	보조재	47,388	33.9%	( 주 ) 오타종패키징퍼시픽 , ( 주 ) 베르상스퍼시픽 등

상품	스킨, 로션 등	상품 판매	19,403	13.9%	( 주 ) 코스비전 등

소 계	91,121	65.3%	-

DB(Daily Beauty) 사업부문	원재료	MYRISTIC ACID, ECOROL 16/98P 등	샴푸,비누,치약 등의 원료	20,668	14.8%	PALM-OLEO SDN.BHD, Ecogreen (indonesia) 등

부재료	용기,캡, 여과지, 단상자 등	보조재	17,925	12.8%	(주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등

상품	칫솔 등	생활용품	9,904	7.1%	(주)비비씨 등

소 계	48,497	34.7%	-

합 계	원 재 료	44,998	32.2%	-

부 재 료	65,313	46.8%	-

상 품	29,308	21.0%	-

합 계	139,618	100.0%	-

주) (주)아모레퍼시픽 기준(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, KOH, MONTANOV L 등	스킨,로션 등 각종 화장품 원료	10,180	37.2%	(주)아젤리스코리아, (주)코스만,(주)인터케어 등

부재료	용기, 캡, 단상자 등	보조재	16,772	61.3%	(주)에스엠씨지, 펌텍코리아(주),(주)오타종패키징퍼시픽 등

상품	폼클렌져, 선크림 등	상품 판매	429	1.6%	(주)코스맥스, 한국콜마주식회사 등

소 계	27,381	100.0%	-

주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/KG)

구 분	제19기 1분기	제 18기	제17기

화장품 사업부문	GLYCERINE	1,227	1,278	2,423

합성주정(ETOH 95%)	1,739	1,766	1,748

JAUM BALANCING COMPLEX (자음단)	20,550	20,550	20,550

DB(Daily Beauty) 사업부문	MYRISTIC ACID	2,094	2,376	4,168

ECOROL 16/98P	2,681	2,888	3,887

주1) 산출기준: 각 사업부문의 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩 선정하여, 매입가격 기준으로 1년간 이동평균법을 적용하여 계산한 단가임.주2) 주요 가격변동원인: 시장 수요 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율변동 등

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사업소	제19기 1분기	제18기	제17기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	361,045	1,721,364	1,961,513

색조화장품	메이크업사업장(오산)	169,061	685,627	606,096

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	60,600	260,173	269,592

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	271,970	1,180,149	1,346,602

녹차 등	설록차사업장(진천)	-	40,186	59,842

(주)아모레퍼시픽 계	862,676	3,887,499	4,243,645

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	37,742	122,909	111,272

색조화장품	9,774	40,686	40,688

(주)코스비전 계	47,516	163,595	151,960

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	62,855	204,481	226,548

색조화장품	15,456	45,510	91,048

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	20,553	94,022	111,817

중국사업장(상해) 계	98,864	344,014	429,414

주1) 주요 사업장 기준임. 주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨.

2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 : 표준생산능력

- 제품특성상 정상기계 가동시간을 생산능력으로 보게 되므로 실제와 다를 수 있음.

② 산출방법

- 생산능력 = {생산실적 ÷ 평균가동률} 로 산출 - 평균가동률 : 생산실적, 설비, 근무인원을 감안하여 산출 1) 인력부하율 = 생산오더 대비 필요공수 ÷ 보유공수(운영가능인원) 2) 설비가동률 = 실제 오더수량 ÷ 설비 표준 CAPA ※ 기간별 생산능력(금액)은 제품 mix로 인한 금액 차이가 발생할 수 있음.

3) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사 업 소	제19기 1분기	제18기	제17기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	315,813	1,719,376	1,917,860

색조화장품	메이크업사업장(오산)	156,762	663,823	616,203

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	43,869	217,096	253,174

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	178,519	911,018	1,014,330

녹차 등	설록차사업장(진천)	-	30,826	61,129

(주)아모레퍼시픽 계	694,964	3,542,139	3,862,697

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	30,776	141,188	117,736

색조화장품	10,793	45,021	43,647

(주)코스비전 계	41,569	186,208	161,383

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	14,155	114,798	118,648

색조화장품	6,041	25,210	23,743

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	12,059	67,875	87,575

중국사업장(상해) 계	32,255	207,882	229,966

주1) 주요 사업장 기준임. 주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨.

② 당해 사업연도의 가동률(단위 : %)

사 업 소	평균가동률

스킨케어사업장(오산)	87.5

메이크업사업장(오산)	92.7

헬스케어사업장(안성)	72.4

데일리뷰티사업장(대전)	65.6

스킨케어사업장(대전) 주)	81.5

메이크업사업장(대전) 주)	110.4

스킨케어중국사업장(상해)	22.5

메이크업중국사업장(상해)	39.1

데일리뷰티중국사업장(상해)	58.7

주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 사업장 (2) 생산설비의 현황 등1) 주요 사업장 현황

사업장	주소	비고

본사	서울 용산구 한강대로 100	㈜아모레퍼시픽

광주 지역사업부	광주 동구 금남로5가 57	㈜아모레퍼시픽

대구 지역사업부	대구 동구 동대구로 412	㈜아모레퍼시픽

대전 지역사업부	대전 서구 대덕대로 247	㈜아모레퍼시픽

부산 지역사업부	부산 동구 중앙대로 276	㈜아모레퍼시픽

화장품사업장(오산)	경기 오산시 가장산업동로 37	㈜아모레퍼시픽

데일리뷰티사업장(대전)	대전 대덕구 대화로 80	㈜아모레퍼시픽

헬스케어사업장(안성)	경기 안성시 공단1로 36	㈜아모레퍼시픽

용인기술연구원	경기 용인시 용구대로 1920	㈜아모레퍼시픽

코스비전	대전 대덕구 대화로 80	㈜코스비전

중국공장	No. 768, Boxue South Road, Malu Town, Jiading District, Shanghai, China 201801	AMORE Cosmetics (Shanghai) Co.,Ltd.

2) 주요 생산설비 현황당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래를 참조하시기 바랍니다.

(2024.03.31 기준) (단위 : 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	기타의유형자산	합계

기초 장부금액	849,339	1,106,970	34,090	232,533	534	17,465	157,557	42,581	535	2,441,604

취득(*)	621	512	(13)	2,084	-	3,856	13,543	3,069	28	23,700

대체	21,823	(5,676)	562	1,523	-	-	5,168	(40,898)	-	(17,498)

처분	-	-	-	(126)	-	-	(191)	-	(5)	(322)

감가상각비	-	(10,338)	(940)	(10,114)	(35)	(3,135)	(6,892)	-	(63)	(31,517)

환산차이	-	3,325	25	323	-	64	395	(11)	(1)	4,120

분기말 장부금액	871,783	1,094,793	33,724	226,223	499	18,250	169,580	4,741	494	2,420,087

주1) 취득금액은 관련 국고보조금 136백만원이 차감된 금액입니다. 주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략했습니다. 3) 설비의 신설·매입 계획 등

(단위 : 백만원)

구분	내역	투자기간	투자대상자산	투자효과	제19기 1분기 투자액

영업	매입기타	2024.01.01 ~ 2024.03.31	집기, 공사비 등	판매증대	3,780

생산	증설수선	2024.01.01 ~ 2024.03.31	건물, 기계장치, 환경설비 등	생산효율성 제고	7,396

연구	기타	2024.01.01 ~ 2024.03.31	연구설비 등	연구개발	488

기타	신설매입	2024.01.01 ~ 2024.03.31	공사비, 전산장비, 집기 등	경영효율성 제고	6,109

합 계	17,774

주) (주)아모레퍼시픽 기준(단위 : 백만원)

구분	내역	투자기간	투자대상자산	투자효과	제19기 1분기 투자액

생산	증설수선	2024.01.01 ~ 2024.03.31	건물, 기계장치, 환경설비 등	생산효율성 제고	311

기타	신설매입	2024.01.01 ~ 2024.03.31	공사비, 전산장비, 집기 등	경영효율성 제고	3

합 계	314

주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준