덕신이피씨 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	81,306,508,916	53,477,027,558

현금및현금성자산	5,942,681,024	9,403,686,572

매출채권 및 기타유동채권	32,171,597,751	20,966,699,965

매출채권	30,503,464,552	23,189,140,779

대손충당금	(2,508,412,549)	(2,461,744,337)

단기미수금	935,019,351	85,392,593

단기미수수익	60,876	891,122

단기선급금	3,173,871,157	61,750,317

단기선급비용	60,954,364	80,123,491

단기대여금	6,640,000	11,146,000

재고자산	25,391,374,254	7,986,124,220

원재료	20,088,107,130	6,427,907,903

재공품	876,844,929	561,136,786

제품	4,224,146,041	1,026,992,812

평가충당금	(29,951,708)	(54,464,486)

상품	232,227,862	24,551,205

미착품	0	0

기타유동금융자산	17,800,855,887	15,120,516,801

단기금융상품	5,030,723,680	15,114,513,098

파생상품금융자산	357,669,847	6,003,703

단기투자주식	12,412,462,360	0

비유동자산	66,133,094,563	68,526,617,258

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	52,138,914,006	54,083,231,134

토지	20,833,684,027	20,833,110,497

건물	21,556,698,084	21,385,462,194

감가상각누계액	(3,829,066,860)	(3,427,717,369)

구축물	11,187,783,441	10,993,144,771

감가상각누계액	(3,986,655,279)	(3,508,603,323)

기계장치	25,370,893,481	25,909,303,481

감가상각누계액	(19,931,853,363)	(19,187,274,665)

차량운반구	708,279,837	921,622,054

감가상각누계액	(472,675,696)	(604,584,157)

공구와기구	4,700,000	89,460,000

감가상각누계액	(4,699,000)	(89,452,000)

집기	943,545,190	1,004,237,295

감가상각누계액	(476,085,676)	(351,834,644)

건설중인자산	234,365,820	116,357,000

투자부동산	4,214,142,032	4,214,142,032

감가상각누계액	(849,530,760)	(773,502,108)

영업권 이외의 무형자산	2,701,923,648	2,835,238,119

컴퓨터소프트웨어	114,092,648	160,741,459

기타무형자산	2,587,831,000	2,674,496,660

사용권자산	1,943,521,190	2,054,015,791

기타비유동금융자산	923,178,085	1,012,686,326

당기손익-공정가치 측정 금융자산	774,153,085	470,349,930

보증금	149,025,000	542,336,396

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

종속기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

이연법인세자산	613,343,238	653,202,840

자산총계	147,439,603,479	122,003,644,816

부채

유동부채	58,179,858,079	36,519,419,324

매입채무 및 기타유동채무	15,285,024,397	14,738,690,882

단기매입채무	7,449,721,530	6,253,546,012

단기미지급금	4,834,844,652	4,386,465,047

단기미지급비용	93,618,424	24,325,807

단기선수금	1,563,740,656	2,993,125,141

단기예수금	929,763,055	667,892,795

단기기타채무	413,336,080	413,336,080

단기차입금	41,113,996,621	21,663,231,464

유동성장기부채	1,666,960,000	0

기타유동금융부채	0	678,569

파생상품부채	0	678,569

유동성 리스부채	113,877,061	116,818,409

비유동부채	12,233,240,456	16,495,311,624

장기차입금	8,333,040,000	10,000,000,000

기타비유동금융부채	223,000,000	223,000,000

임대보증금	223,000,000	223,000,000

퇴직급여부채	749,677,899	877,466,700

확정급여채무의현재가치	4,696,632,664	4,864,291,835

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,946,954,765)	(3,986,825,135)

리스부채	1,632,123,638	1,685,333,292

비유동충당부채	1,295,398,919	3,709,511,632

부채총계	70,413,098,535	53,014,730,948

자본

자본금	4,608,409,500	4,608,409,500

보통주자본금	4,608,409,500	4,608,409,500

자본잉여금	35,611,502,327	33,504,057,001

주식발행초과금	33,504,057,001	33,504,057,001

자기주식처분이익	2,107,445,326	0

기타자본구성요소	(8,845,231,571)	(11,759,877,266)

자기주식	(88,360)	(2,914,734,055)

감자차손	(9,151,319,633)	(9,151,319,633)

기타자본조정	306,176,422	306,176,422

기타포괄손익누계액	(1,369,046,690)	(1,328,010,253)

확정급여제도의 재측정손익	(1,369,046,690)	(1,328,010,253)

이익잉여금(결손금)	47,020,871,378	43,964,334,886

기타법정적립금	69,818,035	69,818,035

이익준비금	314,913,439	314,913,439

미처분이익잉여금(미처리결손금)	46,636,139,904	43,579,603,412

자본총계	77,026,504,944	68,988,913,868

자본과부채총계	147,439,603,479	122,003,644,816

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,965,645,534	108,207,635,939	28,462,204,390	86,469,535,548

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	39,965,645,534	108,207,635,939	28,462,204,390	86,469,535,548

매출원가	37,154,741,719	98,626,619,266	28,989,917,772	83,752,263,330

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	37,154,741,719	98,626,619,266	28,989,917,772	83,752,263,330

매출총이익	2,810,903,815	9,581,016,673	(527,713,382)	2,717,272,218

판매비와관리비	2,537,189,177	7,956,935,425	2,670,436,878	9,121,982,272

급여	847,987,869	2,413,695,281	929,838,680	2,940,004,645

퇴직급여	80,646,157	241,579,843	79,380,395	238,141,187

복리후생비	96,046,584	323,162,635	120,311,689	395,992,980

보험료	3,973,255	14,410,489	3,229,368	41,080,184

감가상각비	174,560,874	539,980,129	104,872,397	309,216,003

무형자산상각비	18,058,437	103,862,811	44,295,063	134,967,440

대손상각비(대손충당금환입)	(68,198,821)	60,574,602	(97,431,738)	36,996,446

지급수수료	142,147,025	496,956,456	131,411,469	865,924,089

광고선전비	27,297,120	30,054,902	97,179,230	448,204,728

교육훈련비	1,904,530	9,170,610	15,811,435	38,737,320

차량유지비	560,700	960,220	2,145,612	4,986,912

도서인쇄비	1,063,000	4,684,176	1,226,550	5,982,550

접대비	16,532,500	38,566,100	36,257,296	71,045,836

임차료	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

통신비	5,546,169	16,571,981	7,605,397	24,147,366

운반비	888,493,905	2,976,485,810	980,768,938	2,820,129,534

세금과공과	72,714,141	126,054,503	57,390,786	125,360,922

소모품비	14,563,455	57,325,104	12,866,006	69,025,305

수도광열비	64,926,806	118,923,038	7,980,710	28,193,824

수선비	4,860	1,995,013	739,860	739,860

경상개발비	105,493,774	266,311,840	97,003,190	389,380,855

여비교통비	32,605,361	87,899,722	33,106,512	111,337,840

해외시장개척비	9,211,476	26,660,160	3,398,033	21,336,446

영업이익(손실)	273,714,638	1,624,081,248	(3,198,150,260)	(6,404,710,054)

기타이익	274,323,977	967,656,102	122,389,879	784,266,405

이자수입	1,149,261	205,324,327	9,714,174	46,272,437

외환차익	9,689,568	15,581,672	737,189	874,496

외화환산이익	36,000	36,000	(7,475,687)	281,201

유형자산처분이익	217,517,644	0	0

투자자산처분이익	70,264,340	70,264,340	0	0

수입임대료	123,853,142	365,869,594	102,191,730	292,685,015

잡이익	69,331,666	93,062,525	17,222,473	444,153,256

기타손실	30,868,479	120,565,814	52,010,218	131,422,963

이자비용	17,345,125	53,179,710	17,844,187	54,060,377

외환차손	2,126,045	20,687,029	0	0

외화환산손실	(2,217,729)	0	0	0

매출채권처분손실	0	0	0	1,659,755

유형자산처분손실	679,189	679,189	0	0

기부금	8,000,000	38,000,000	29,236,660	63,323,600

잡손실	4,935,849	8,019,886	4,929,371	12,379,231

금융수익	35,539,980	1,868,467,452	10,488,530	504,886,977

이자수익	79,470,539	195,879,806	63,168,101	71,822,564

외환차익(금융수익)	7,062,006	160,115,476	5,315,910	65,250,953

외화환산이익(금융수익)	(31,909,790)	0	(61,530,444)	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(36,215,543)	34,526,835	0	1,049,895

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	972,428,943	0	0

파생상품평가이익(금융수익)	234,036,155	357,669,847	(4,197,880)	0

파생상품거래이익(금융수익)	81,817,650	115,095,552	7,732,843	354,138,565

단기투자자산평가이익(금융수익)	(323,897,030)	0

배당금수익(금융수익)	25,175,993	32,750,993	0	12,625,000

금융원가	270,112,421	1,231,668,514	87,796,847	834,646,367

이자비용	221,213,718	572,985,103	165,337,657	491,437,776

외환차손(금융원가)	249,864,796	466,661,205	21,069,234	157,866,882

외화환산손실(금융원가)	(7,055,665)	57,482,277	(50,692,823)	11,047,783

사채상환손실(금융원가)	0	0	0	166,845,983

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	67,796,190	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	(64,809,807)	0	(47,917,221)	7,447,943

단기투자자산평가손실(금융원가)	(195,844,360)	0

파생상품거래손실(금융원가)	66,743,739	66,743,739	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	282,597,695	3,107,970,474	(3,205,078,916)	(6,081,626,002)

법인세비용	(278,929,033)	51,433,982	(52,510,188)	13,647,183

당기순이익(손실)	561,526,728	3,056,536,492	(3,152,568,728)	(6,095,273,185)

기타포괄손익	(12,758,055)	(41,036,437)	(17,337,821)	(48,385,469)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(12,758,055)	(41,036,437)	(17,337,821)	(48,385,469)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,758,055)	(41,036,437)	(17,337,821)	(48,385,469)

총포괄손익	548,768,673	3,015,500,055	(3,169,906,549)	(6,143,658,654)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	68	(75)	(147)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	68	(75)	(147)

자본변동표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,004,451,398)	(2,188,487,924)	52,444,289,210	69,981,609,888

당기순이익(손실)	(6,095,273,185)	(6,095,273,185)

전환사채의 전환	414,156,500	5,285,297,707	(804,399,698)	4,895,054,509

전환사채의 상환	(166,332,559)	(166,332,559)

자기주식 거래로 인한 증감	(419,057,385)	(419,057,385)

확정급여제도의 재측정요소	(48,385,469)	(48,385,469)

자본 증가(감소) 합계	414,156,500	5,285,297,707	(1,389,789,642)	(48,385,469)	(6,095,273,185)	(1,833,994,089)

2020.09.30 (기말자본)	4,420,156,500	31,009,557,707	(11,394,241,040)	(2,236,873,393)	46,349,016,025	68,147,615,799

2021.01.01 (기초자본)	4,608,409,500	33,504,057,001	(11,759,877,266)	(1,328,010,253)	43,964,334,886	68,988,913,868

당기순이익(손실)	3,056,536,492	3,056,536,492

전환사채의 전환

전환사채의 상환

자기주식 거래로 인한 증감	0	2,107,445,326	2,914,645,695	0	0	5,022,091,021

확정급여제도의 재측정요소	(41,036,437)	(41,036,437)

자본 증가(감소) 합계	0	2,107,445,326	2,914,645,695	(41,036,437)	3,056,536,492	8,037,591,076

2021.09.30 (기말자본)	4,608,409,500	35,611,502,327	(8,845,231,571)	(1,369,046,690)	47,020,871,378	77,026,504,944

현금흐름표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(26,057,599,688)	2,398,993,261

당기순이익(손실)	3,056,536,492	(6,095,273,185)

당기순이익조정을 위한 가감	2,081,448,017	3,834,459,505

법인세비용	51,433,982	13,647,183

퇴직급여	517,353,909	757,196,639

대손상각비	60,574,602	36,996,446

감가상각비	2,685,099,230	2,588,168,236

무형자산상각비	103,862,811	134,967,440

재고자산평가손실	(24,512,778)	57,173,606

외화환산손실	57,482,277	11,047,783

금융자산처분손실	67,796,190	0

매출채권처분손실	0	1,659,755

유형자산처분손실	679,189	0

파생금융자산거래손실	66,743,739	0

파생금융부채평가손실	0	7,447,943

사채상환손실	0	166,845,983

이자비용	626,164,813	545,498,153

외화환산이익	(36,000)	(281,201)

유형자산처분이익	(217,517,644)	0

금융자산처분이익	(972,428,943)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(34,526,835)	(1,049,895)

파생금융자산평가이익	(357,669,847)	0

파생금융자산거래이익	(115,095,552)	(354,138,565)

이자수익	(401,204,133)	(118,095,001)

잡이익	(32,750,993)	(12,625,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(31,255,000,547)	4,944,370,304

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(10,421,145,876)	2,327,745,634

단기미수금의 감소(증가)	(863,437,124)	19,156,162

파생상품자산의 감소(증가)	54,355,516	354,138,565

재고자산의 감소(증가)	(17,380,737,256)	4,975,328,742

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	28,661,293	(3,622,585,509)

단기미지급금의 증가(감소)	448,379,605	(1,471,351,026)

비유동충당부채의 증가(감소)	(2,422,644,609)	2,546,938,325

파생상품부채의 증가(감소)	(678,569)	(215,050,691)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(685,013,080)	(2,741,303,376)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(12,740,447)	2,771,353,478

배당금수취(영업)	32,750,993	12,625,000

이자수취(영업)	516,547,477	60,379,757

이자지급(영업)	(503,692,486)	(389,928,486)

법인세납부(환급)	13,810,366	32,360,366

투자활동현금흐름	(1,757,619,761)	(17,363,892,686)

임차보증금의 감소	393,311,396	121,350,000

임차보증금의 증가	0	(18,000,000)

유형자산의 처분	479,171,830	0

유형자산의 취득	(913,445,040)	(5,832,062,205)

무형자산의 처분	949,735,660	0

무형자산의 취득	(863,070,000)	0

대여금의 감소	4,506,000	864,819,519

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	7,200,000,000

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	(19,700,000,000)

단기투자자산의 처분	8,737,236,143	0

단기투자자산의 취득	(20,245,065,750)	0

재무활동현금흐름	24,354,213,901	14,606,487,016

단기차입금의 증가	42,248,406,307	27,620,953,882

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(22,855,123,427)	(20,418,537,801)

전환사채의 상환	0	(2,116,580,000)

전환사채의 감소	0	(1,680)

리스부채의 지급	(61,160,000)	(60,290,000)

자기주식의 취득	0	(419,057,385)

자기주식의 처분	5,022,091,021	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,461,005,548)	(358,412,409)

기초현금및현금성자산	9,403,686,572	7,132,539,040

기말현금및현금성자산	5,942,681,024	6,774,126,631