덕신이피씨 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 26 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	55,674,450,147	57,580,106,151

현금및현금성자산	5,690,480,414	1,303,144,104

매출채권 및 기타유동채권	38,231,688,758	40,611,762,464

매출채권	37,724,598,557	38,294,741,069

대손충당금	(4,793,462,049)	(4,825,711,914)

단기미수금	16,272,727	32,681,566

단기미수수익	58,226,510	61,364,556

단기선급금	103,066,513	74,877,302

단기선급비용	172,924,826	168,577,523

단기대여금	4,950,061,674	6,291,542,797

단기투자자산	513,689,565

당기법인세자산	51,419,275	18,624,356

재고자산	11,700,861,700	15,646,575,227

원재료	8,158,530,160	11,228,770,872

상품	45,145,246	25,454,751

재공품	955,164,306	900,336,856

제품	2,591,715,211	3,565,119,304

평가충당금	(51,261,414)	(87,821,576)

미착품	1,568,191	14,715,020

비유동자산	53,166,020,499	53,362,949,666

장기금융상품	191,500,392	191,500,392

유형자산	42,277,612,285	42,967,036,849

토지	15,644,441,110	7,432,957,609

건물	13,513,270,393	13,513,270,393

감가상각누계액	(2,632,260,491)	(2,378,886,650)

구축물	8,260,417,904	8,260,417,904

감가상각누계액	(3,116,015,134)	(2,814,944,992)

기계장치	23,087,517,151	21,463,529,887

감가상각누계액	(14,495,783,852)	(13,165,583,171)

차량운반구	482,860,354	404,541,018

감가상각누계액	(291,261,497)	(232,804,786)

공구와기구	405,638,129	405,638,129

감가상각누계액	(388,497,506)	(369,611,219)

집기	2,700,980,696	2,632,090,826

감가상각누계액	(2,247,243,790)	(1,976,339,790)

건설중인자산	1,105,830,733	9,529,668,735

기타유형자산	321,555,063	321,555,063

감가상각누계액	(73,836,978)	(58,462,107)

투자부동산	1,307,238,916	1,307,238,916

감가상각누계액	(128,432,797)	(117,695,113)

영업권 이외의 무형자산	1,943,104,499	1,583,145,965

컴퓨터소프트웨어	487,047,499	83,588,965

기타무형자산	1,456,057,000	1,499,557,000

기타비유동금융자산	1,737,092,537	1,593,817,990

비유동매도가능금융자산	524,073,540	780,252,480

비유동만기보유금융자산	458,627,509	358,246,899

비유동확정계약자산	754,391,488	455,318,611

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

종속기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

이연법인세자산	1,393,301,543	1,393,301,543

자산총계	108,840,470,646	110,943,055,817

부채

유동부채	46,295,778,228	52,380,972,962

매입채무 및 기타유동채무	46,295,778,228	52,380,972,962

단기매입채무	8,973,923,045	3,532,219,695

단기미지급금	3,694,766,057	5,539,470,014

단기미지급비용	76,602,053	106,255,936

단기예수금	84,577,350	69,483,129

단기선수금	5,352,027,770	3,677,966,295

단기차입금	26,181,270,961	37,522,966,901

유동성장기차입금	1,540,000,000	1,540,000,000

유동종업원급여충당부채	392,610,992	392,610,992

비유동부채	3,338,546,569	3,585,726,855

장기매입채무 및 기타비유동채무	385,000,000	1,540,000,000

장기차입금	385,000,000	1,540,000,000

기타비유동금융부채	173,000,000	173,000,000

비유동확정계약부채	173,000,000	173,000,000

퇴직급여부채	2,418,102,133	1,519,217,369

확정급여채무의현재가치	5,479,961,163	4,957,429,277

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,061,859,030)	(3,438,211,908)

기타비유동부채	362,444,436	353,509,486

복구충당부채	362,444,436	353,509,486

부채총계	49,634,324,797	55,966,699,817

자본

자본금	4,006,000,000	4,006,000,000

보통주자본금	4,006,000,000	4,006,000,000

자본잉여금	25,724,260,000	25,724,260,000

주식발행초과금	25,724,260,000	25,724,260,000

기타자본구성요소	(11,466,996,303)	(11,466,996,303)

자기주식	(2,495,676,670)	(2,495,676,670)

감자차손	(9,151,319,633)	(9,151,319,633)

기타자본조정	180,000,000	180,000,000

기타포괄손익누계액	(1,807,183,873)	(1,771,312,585)

확정급여제도의 재측정손익	(1,816,783,547)	(1,780,912,259)

매도가능금융자산평가이익	9,599,674	9,599,674

이익잉여금(결손금)	42,750,066,025	38,484,404,888

이익준비금	199,684,999	199,684,999

기타법정적립금	69,818,035	69,818,035

미처분이익잉여금(미처리결손금)	42,480,562,991	38,214,901,854

자본총계	59,206,145,849	54,976,356,000

자본과부채총계	108,840,470,646	110,943,055,817

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,021,415,341	89,289,005,111	24,625,492,431	87,186,243,580

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	32,021,415,341	89,289,005,111	24,625,492,431	87,186,243,580

제품매출액	31,811,616,054	87,527,963,414	23,733,124,912	84,860,343,711

상품매출액	128,681,318	1,168,240,729	511,281,147	1,378,462,819

원재료매출액	81,117,969	592,800,968	381,086,372	947,437,050

매출원가	27,083,269,626	76,962,936,900	24,824,605,510	86,703,784,029

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	27,083,269,626	76,962,936,900	24,824,605,510	86,703,784,029

제품매출원가	26,808,732,437	75,144,135,168	23,931,616,584	84,404,156,227

상품매출원가	158,272,467	1,149,030,998	456,293,224	1,300,912,413

원재료매출원가	116,264,722	669,770,734	436,695,702	998,715,389

매출총이익	4,938,145,715	12,326,068,211	(199,113,079)	482,459,551

판매비와관리비	3,059,979,466	8,060,853,829	2,960,641,638	11,318,498,786

급여	695,210,751	2,267,612,898	884,043,000	2,620,072,880

퇴직급여	76,287,570	233,133,182	57,847,670	173,543,007

복리후생비	88,924,462	297,649,623	89,863,819	304,871,048

보험료	29,867,247	102,275,927	3,769,550	84,023,990

감가상각비	58,689,297	189,647,205	56,380,851	162,596,769

무형자산상각비	40,927,248	73,536,557	11,567,691	33,116,029

대손상각비(대손충당금환입)	267,114,950	(32,249,865)	146,599,267	659,584,169

지급수수료	240,832,511	644,474,803	223,308,385	812,057,853

광고선전비	31,163,645	156,276,258	(132,170,224)	715,547,061

교육훈련비	8,980,000	12,700,000	136,300	2,556,300

차량유지비	3,378,100	4,176,380	550,000	550,000

도서인쇄비	969,330	6,222,839	1,815,275	6,587,029

접대비	25,780,436	30,336,486	62,321,464	117,755,246

임차료	3,640,000	4,540,000

통신비	8,722,796	34,503,498	18,051,744	48,091,804

운반비	1,218,047,748	3,269,303,099	1,150,031,405	4,096,131,238

세금과공과	28,504,892	133,643,845	47,011,816	178,830,776

소모품비	23,543,029	50,521,378	30,405,123	169,672,441

수도광열비	8,275,475	28,855,419	8,853,494	30,448,059

수선비	2,999,019	6,728,639	14,250,000	20,789,454

경상개발비	116,671,772	280,266,686	119,272,820	559,939,375

여비교통비	47,171,531	130,577,456	114,878,325	263,785,130

수출제비용	34,277,657	136,121,516	51,853,863	257,949,128

영업이익(손실)	1,878,166,249	4,265,214,382	(3,159,754,717)	(10,836,039,235)

기타이익	75,253,937	434,762,441	100,853,978	370,931,965

유형자산처분이익	16,999,000

매도가능금융자산처분이익	79,568,202	79,568,202

수입임대료	38,852,540	100,486,580	47,052,223	110,828,161

이자수입	(84,703,503)	119,864,485	39,361,570	117,901,725

배당금수익	3,950,000	3,950,000

외화환산이익	557,465	2,297,461	4,206,242	55,339,286

외환차익	838,801	1,242,004	24,251	3,595,753

잡이익	40,140,432	127,353,709	10,209,692	62,318,040

기타손실	(10,515,576)	726,236,228	553,866,039	793,697,934

이자비용	2,978,315	8,934,950	2,881,223	8,643,669

유형자산처분손실	7,119,138	7,119,138

매출채권처분손실	126,123	42,630,895	16,474,970	56,459,821

손해배상금

보상비	5,000,000	57,000,000

기부금	32,500,000	99,750,000	22,245,040	95,487,040

외화환산손실	(74,814,410)	327,387,748	419,432,060	474,989,711

외환차손	21,452,223	110,491,067	9,844,295	9,844,295

잡손실	123,035	124,922,430	82,988,451	91,273,398

금융수익	138,622,705	1,395,445,094	1,288,891,888	1,900,891,154

이자수익	893,384	4,847,544	25,123,807	91,035,921

외화환산이익(금융수익)	(96,087,854)	3,289,315	814,233,420	954,917,678

외환차익(금융수익)	61,818,246	436,166,235	449,534,661	754,098,608

통화선도거래이익(금융수익)	222,495,292	951,142,000	100,838,947

통화선도평가이익(금융수익)	(50,496,363)

금융원가	392,186,706	1,086,067,166	213,533,890	969,887,777

이자비용	193,326,103	626,099,659	220,540,711	418,914,758

외화환산손실(금융원가)	56,482,004	157,732,554	(63,623,461)

외환차손(금융원가)	142,378,599	296,676,941	56,616,640	550,973,019

통화선도거래손실(금융원가)	5,558,012

법인세비용차감전순이익(손실)	1,710,371,761	4,283,118,523	(2,537,408,780)	(10,327,801,827)

법인세비용	17,457,386	605,073,254	(893,798,368)

당기순이익(손실)	1,710,371,761	4,265,661,137	(3,142,482,034)	(9,434,003,459)

기타포괄손익	(15,451,923)	(35,871,288)	(10,009,326)	(26,497,124)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(12,457,621)	(35,871,288)	(10,009,326)	(29,060,279)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,457,621)	(35,871,288)	(10,009,326)	(29,060,279)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,994,302)	0	0	2,563,155

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,994,302)	0	0	2,563,155

총포괄손익	1,694,919,838	4,229,789,849	(3,152,491,360)	(9,460,500,583)

주당이익

기본주당이익(손실)	44	111	(409)	(1,221)

자본변동표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,174,753,073)	(1,170,907,559)	51,032,652,063	69,417,251,431

당기순이익(손실)	(9,434,003,459)	(9,434,003,459)

기타포괄손익	2,563,155	2,563,155

자기주식 거래로 인한 증감	(1,292,243,230)	0	0	(1,292,243,230)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(29,060,279)	(29,060,279)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(1,292,243,230)	(26,497,124)	(9,434,003,459)	(10,752,743,813)

2016.09.30 (기말자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(11,466,996,303)	(1,197,404,683)	41,598,648,604	58,664,507,618

2017.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(11,466,996,303)	(1,771,312,585)	38,484,404,888	54,976,356,000

당기순이익(손실)	4,265,661,137	4,265,661,137

기타포괄손익	0

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(35,871,288)	(35,871,288)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(35,871,288)	4,265,661,137	4,229,789,849

2017.09.30 (기말자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(11,466,996,303)	(1,807,183,873)	42,750,066,025	59,206,145,849

현금흐름표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	16,650,922,568	(21,863,828,067)

당기순이익(손실)	4,265,661,137	(9,434,003,459)

당기순이익조정을 위한 가감	1,776,210,192	1,407,555,394

법인세비용	17,457,386	(893,798,368)

퇴직급여	(485,339,630)	(426,544,690)

대손상각비	(32,249,865)	659,584,169

감가상각비	2,264,487,975	2,202,422,095

무형자산상각비	73,536,557	33,116,029

외화환산손실	485,120,302	474,989,711

재고자산감모손실	(36,560,162)	97,771,821

매출채권처분손실	56,459,821

이자비용	441,708,506	418,914,758

잡손실	4,909	3,770,880

외화환산이익	(5,586,776)	(1,010,256,964)

유형자산처분이익	7,119,138	(16,999,000)

파생금융자산거래이익	(945,583,988)	(100,838,947)

이자수익	(3,954,160)	(91,035,921)

잡이익	(3,950,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,033,920,635	(13,003,879,861)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	551,415,617	(4,179,761,891)

단기미수금의 감소(증가)	16,408,839	(67,116,370)

단기미수수익의 감소(증가)	(117,901,725)

당기법인세자산의 감소(증가)	(50,252,305)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(271,904,984)	(34,466,410)

재고자산의 감소(증가)	3,982,273,689	(17,103,947,411)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	5,403,460,347	6,274,352,408

단기미지급금의 증가(감소)	(1,874,357,840)	(839,385,250)

기타유동부채의 증가(감소)	1,928,524,166	2,139,943,777

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	1,007,871,516	637,299,192

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	340,481,590	287,103,819

배당금수취(영업)	3,950,000	0

이자지급(영업)	(432,773,556)	(410,271,089)

이자수취(영업)	3,954,160	91,035,921

법인세납부(환급)	(514,264,973)

투자활동현금흐름	(558,031,067)	(10,800,284,003)

임차보증금의 감소	96,115,848	98,614,619

임차보증금의 증가	(395,188,725)	(34,622,230)

유형자산의 처분	17,000,000

무형자산의 처분	43,500,000	0

대여금의 감소	(2,780,000)	0

매도가능금융자산의 처분	256,178,940	0

대여금및수취채권의 처분	1,079,278,780	(443,920,000)

유형자산의 취득	(1,571,444,865)	(10,411,746,842)

무형자산의 취득	(477,000,000)	(26,228,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	513,689,565	618,450

매도가능금융자산의 취득	(100,380,610)	0

재무활동현금흐름	(11,705,555,191)	30,023,417,728

단기차입금의 상환	(10,550,555,191)	28,943,417,728

장기차입금의 증가	0	1,080,000,000

장기차입금의 상환	(1,155,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,387,336,310	(2,640,694,342)

기초현금및현금성자산	1,303,144,104	4,378,873,769

기말현금및현금성자산	5,690,480,414	1,738,179,427