덕신이피씨 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	73,050,522,504	53,477,027,558

현금및현금성자산	11,911,850,078	9,403,686,572

매출채권 및 기타유동채권	27,055,252,288	20,966,699,965

매출채권	28,439,652,426	23,189,140,779

대손충당금	(2,558,238,990)	(2,461,744,337)

단기미수금	1,069,751,793	85,392,593

단기미수수익	1,133,968	891,122

단기선급금	47,057,084	61,750,317

단기선급비용	46,502,007	80,123,491

단기대여금	9,394,000	11,146,000

재고자산	18,877,563,775	7,986,124,220

원재료	13,938,258,020	6,427,907,903

재공품	941,477,335	561,136,786

제품	1,596,810,479	1,026,992,812

평가충당금	(9,722,518)	(54,464,486)

상품	19,592,792	24,551,205

미착품	2,391,147,667	0

기타유동금융자산	15,205,856,363	15,120,516,801

단기금융상품	15,058,312,533	15,114,513,098

파생상품금융자산	147,543,830	6,003,703

비유동자산	67,312,151,987	68,526,617,258

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	53,294,481,014	54,083,231,134

토지	20,833,110,497	20,833,110,497

건물	21,421,743,194	21,385,462,194

감가상각누계액	(3,561,338,887)	(3,427,717,369)

구축물	11,041,144,771	10,993,144,771

감가상각누계액	(3,666,658,313)	(3,508,603,323)

기계장치	25,714,263,481	25,909,303,481

감가상각누계액	(19,458,754,598)	(19,187,274,665)

차량운반구	757,128,102	921,622,054

감가상각누계액	(438,627,463)	(604,584,157)

공구와기구	89,460,000	89,460,000

감가상각누계액	(89,452,000)	(89,452,000)

집기	1,004,237,295	1,004,237,295

감가상각누계액	(414,475,065)	(351,834,644)

건설중인자산	62,700,000	116,357,000

투자부동산	4,214,142,032	4,214,142,032

감가상각누계액	(798,844,992)	(773,502,108)

영업권 이외의 무형자산	2,844,581,182	2,835,238,119

컴퓨터소프트웨어	170,084,522	160,741,459

기타무형자산	2,674,496,660	2,674,496,660

사용권자산	2,030,397,196	2,054,015,791

기타비유동금융자산	622,638,745	1,012,686,326

당기손익-공정가치 측정 금융자산	473,613,745	470,349,930

보증금	149,025,000	542,336,396

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

종속기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

이연법인세자산	657,153,686	653,202,840

자산총계	140,362,674,491	122,003,644,816

부채

유동부채	54,622,931,593	36,519,419,324

매입채무 및 기타유동채무	15,417,877,811	14,738,690,882

단기매입채무	5,991,768,931	6,253,546,012

단기미지급금	4,518,851,846	4,386,465,047

단기미지급비용	30,321,767	24,325,807

단기선수금	3,601,072,352	2,993,125,141

단기예수금	862,526,835	667,892,795

단기기타채무	413,336,080	413,336,080

단기차입금	39,073,621,219	21,663,231,464

유동성전환사채	0	0

유동리스부채	131,432,563	116,818,409

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	678,569

유동파생상품부채	0	678,569

비유동부채	16,053,296,468	16,495,311,624

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

기타비유동금융부채	223,000,000	223,000,000

임대보증금	223,000,000	223,000,000

퇴직급여부채	1,027,803,216	877,466,700

확정급여채무의현재가치	4,684,096,136	4,864,291,835

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,656,292,920)	(3,986,825,135)

리스부채	1,680,940,683	1,685,333,292

비유동충당부채	3,121,552,569	3,709,511,632

부채총계	70,676,228,061	53,014,730,948

자본

자본금	4,608,409,500	4,608,409,500

보통주자본금	4,608,409,500	4,608,409,500

자본잉여금	33,504,057,001	33,504,057,001

주식발행초과금	33,504,057,001	33,504,057,001

기타자본구성요소	(11,759,877,266)	(11,759,877,266)

자기주식	(2,914,734,055)	(2,914,734,055)

감자차손	(9,151,319,633)	(9,151,319,633)

기타자본조정	306,176,422	306,176,422

기타포괄손익누계액	(1,342,017,799)	(1,328,010,253)

확정급여제도의 재측정손익	(1,342,017,799)	(1,328,010,253)

이익잉여금(결손금)	44,675,874,994	43,964,334,886

기타법정적립금	69,818,035	69,818,035

이익준비금	314,913,439	314,913,439

미처분이익잉여금(미처리결손금)	44,291,143,520	43,579,603,412

자본총계	69,686,446,430	68,988,913,868

자본과부채총계	140,362,674,491	122,003,644,816

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,436,376,525	31,436,376,525	29,056,151,482	29,056,151,482

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	31,436,376,525	31,436,376,525	29,056,151,482	29,056,151,482

매출원가	28,118,102,514	28,118,102,514	25,187,542,510	25,187,542,510

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	28,118,102,514	28,118,102,514	25,187,542,510	25,187,542,510

매출총이익	3,318,274,011	3,318,274,011	3,868,608,972	3,868,608,972

판매비와관리비	2,794,010,161	2,794,010,161	3,350,036,039	3,350,036,039

급여	747,450,148	747,450,148	1,002,105,989	1,002,105,989

퇴직급여	80,021,838	80,021,838	79,380,396	79,380,396

복리후생비	126,295,623	126,295,623	146,506,731	146,506,731

보험료	2,537,872	2,537,872	24,164,313	24,164,313

감가상각비	97,741,958	97,741,958	101,219,215	101,219,215

무형자산상각비	47,870,937	47,870,937	45,801,546	45,801,546

대손상각비(대손충당금환입)	96,494,653	96,494,653	183,278,871	183,278,871

지급수수료	235,960,446	235,960,446	482,715,776	482,715,776

광고선전비	(6,888,100)	(6,888,100)	127,950,589	127,950,589

교육훈련비	(1,550,470)	(1,550,470)	22,306,818	22,306,818

차량유지비	182,200	182,200	2,020,000	2,020,000

도서인쇄비	1,839,000	1,839,000	3,066,500	3,066,500

접대비	8,824,600	8,824,600	21,384,340	21,384,340

임차료	0	0	0	0

통신비	5,500,426	5,500,426	8,213,973	8,213,973

운반비	1,126,609,991	1,126,609,991	843,942,368	843,942,368

세금과공과	25,605,411	25,605,411	33,953,366	33,953,366

소모품비	11,085,067	11,085,067	22,202,464	22,202,464

수도광열비	11,829,135	11,829,135	12,407,620	12,407,620

수선비	1,452,081	1,452,081	4,860	4,860

경상개발비	86,570,695	86,570,695	127,679,900	127,679,900

여비교통비	25,416,229	25,416,229	42,200,220	42,200,220

해외시장개척비	63,160,421	63,160,421	17,530,184	17,530,184

영업이익(손실)	524,263,850	524,263,850	518,572,933	518,572,933

기타이익	224,895,063	224,895,063	546,505,060	546,505,060

이자수입	2,389,890	2,389,890	10,251,760	10,251,760

외환차익	5,447,285	5,447,285	137,307	137,307

외화환산이익	568,427	568,427	35,139,842	35,139,842

유형자산처분이익	102,320,842	102,320,842	0	0

수입임대료	95,581,891	95,581,891	93,474,620	93,474,620

잡이익	18,586,728	18,586,728	407,501,531	407,501,531

기타손실	36,391,842	36,391,842	42,311,415	42,311,415

이자비용	17,865,510	17,865,510	18,062,890	18,062,890

외환차손	2,194,508	2,194,508	0	0

외화환산손실	1,799,819	1,799,819	0	0

매출채권처분손실	0	0	1,659,755	1,659,755

기부금	14,000,000	14,000,000	19,508,520	19,508,520

잡손실	532,005	532,005	3,080,250	3,080,250

금융수익	564,777,666	564,777,666	1,029,294,442	1,029,294,442

이자수익	52,912,420	52,912,420	7,557,702	7,557,702

외환차익(금융수익)	33,158,621	33,158,621	26,647,436	26,647,436

외화환산이익(금융수익)	2,364,129	2,364,129	302,518,223	302,518,223

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	61,576,348	61,576,348	0	0

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	267,222,318	267,222,318	0	0

파생상품평가이익(금융수익)	147,543,830	147,543,830	589,723,304	589,723,304

파생상품거래이익(금융수익)	0	0	90,222,777	90,222,777

배당금수익(금융수익)	0	0	12,625,000	12,625,000

금융원가	566,004,629	566,004,629	1,128,273,907	1,128,273,907

이자비용	155,169,544	155,169,544	167,399,916	167,399,916

외환차손(금융원가)	129,140,502	129,140,502	133,941,348	133,941,348

외화환산손실(금융원가)	213,898,393	213,898,393	677,155,733	677,155,733

사채상환손실(금융원가)	0	0	101,900,113	101,900,113

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	67,796,190	67,796,190	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	47,876,797	47,876,797

법인세비용차감전순이익(손실)	711,540,108	711,540,108	923,787,113	923,787,113

법인세비용	0	0	115,154,442	115,154,442

당기순이익(손실)	711,540,108	711,540,108	808,632,671	808,632,671

기타포괄손익	(14,007,546)	(14,007,546)	(14,620,308)	(14,620,308)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(14,007,546)	(14,007,546)	(14,620,308)	(14,620,308)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(14,007,546)	(14,007,546)	(14,620,308)	(14,620,308)

총포괄손익	697,532,562	697,532,562	794,012,363	794,012,363

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	16	20	20

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	19	19

자본변동표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,004,451,398)	(2,188,487,924)	52,444,289,210	69,981,609,888

당기순이익(손실)	808,632,671	808,632,671

복합금융상품 전환	376,505,900	4,795,469,864	(731,272,453)	4,440,703,311

복합금융상품 상환	(231,278,429)	(231,278,429)

확정급여제도의 재측정요소	(14,620,308)	(14,620,308)

자기주식 거래로 인한 증감	(250,850,000)	(250,850,000)

자본 증가(감소) 합계	376,505,900	4,795,469,864	(1,213,400,882)	(14,620,308)	808,632,671	4,752,587,245

2020.03.31 (기말자본)	4,382,505,900	30,519,729,864	(11,217,852,280)	(2,203,108,232)	53,252,921,881	74,734,197,133

2021.01.01 (기초자본)	4,608,409,500	33,504,057,001	(11,759,877,266)	(1,328,010,253)	43,964,334,886	68,988,913,868

당기순이익(손실)	711,540,108	711,540,108

복합금융상품 전환	0

복합금융상품 상환	0

확정급여제도의 재측정요소	(14,007,546)	(14,007,546)

자기주식 거래로 인한 증감	0

자본 증가(감소) 합계	4,608,409,500	33,504,057,001	(11,759,877,266)	(14,007,546)	711,540,108	697,532,562

2021.03.31 (기말자본)	4,608,409,500	33,504,057,001	(11,759,877,266)	(1,342,017,799)	44,675,874,994	69,686,446,430

현금흐름표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(15,256,179,846)	(4,848,355,780)

당기순이익(손실)	711,540,108	808,632,671

당기순이익조정을 위한 가감	996,864,019	1,351,460,244

법인세비용	0	115,154,442

퇴직급여	172,451,301	252,398,880

대손상각비	96,494,653	183,278,871

감가상각비	905,157,844	787,442,020

무형자산상각비	47,870,937	45,801,546

재고자산평가손실	(44,741,968)	1,367,889

외화환산손실	215,698,212	677,155,733

매출채권처분손실	0	1,659,755

사채상환손실	0	101,900,113

금융자산처분손실	67,796,190	0

파생금융자산평가손실	0	47,876,797

이자비용	173,035,054	185,462,806

외화환산이익	(2,932,556)	(337,658,065)

유형자산처분이익	(102,320,842)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(61,576,348)	0

금융자산처분이익	(267,222,318)	0

파생금융자산평가이익	(147,543,830)	(589,723,304)

파생금융자산거래이익	0	(90,222,777)

이자수익	(55,302,310)	(17,809,462)

잡이익	0	(12,625,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,964,776,871)	(6,991,275,573)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(5,203,428,322)	471,123,623

단기미수금의 감소(증가)	(964,153,120)	(356,580,395)

파생상품자산의 감소(증가)	6,003,703	90,222,777

재고자산의 감소(증가)	(10,846,697,587)	(9,125,244,886)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	542,666,430	2,420,138,475

단기미지급금의 증가(감소)	132,386,799	(1,388,457,749)

비유동충당부채의 증가(감소)	(590,803,028)	722,962,346

파생상품부채의 증가(감소)	(678,569)	(108,526,884)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(378,908,900)	(2,082,165,977)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	338,835,723	2,365,253,097

배당금 수입	0	12,625,000

이자지급(영업)	(149,173,584)	(36,960,456)

이자수취(영업)	169,572,562	19,250,694

법인세납부(환급)	(20,206,080)	(12,088,360)

투자활동현금흐름	572,150,121	(4,186,412,815)

임차보증금의 감소	393,311,396	0

임차보증금의 증가	0	(13,000,000)

유형자산의 취득	(152,612,130)	(2,906,874,815)

유형자산의 처분	130,272,727	0

대여금의 감소	1,752,000	233,462,000

당기손익인식금융자산의 처분	9,232,065,128	2,500,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(9,032,639,000)	(4,000,000,000)

재무활동현금흐름	17,192,193,231	4,117,841,293

단기차입금의 증가	28,860,224,695	6,396,019,066

단기차입금의 상환	(11,663,231,464)	(3,157,096,125)

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000

전환사채의 감소	0	(2,116,581,648)

리스부채의 지급	(4,800,000)	(4,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,508,163,506	(4,916,927,302)

기초현금및현금성자산	9,403,686,572	7,132,539,040

기말현금및현금성자산	11,911,850,078	2,215,611,738