덕신이피씨 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	51,651,842,737	47,778,208,621

현금및현금성자산	6,774,126,631	7,132,539,040

매출채권 및 기타유동채권	20,808,358,600	24,043,809,727

매출채권	22,644,110,038	25,444,078,232

대손충당금	(2,618,472,175)	(2,581,475,729)

단기미수금	82,150,226	144,376,444

단기미수수익	59,156,476	1,441,232

단기선급금	515,016,171	86,262,882

단기선급비용	113,499,864	71,409,147

단기대여금	12,898,000	877,717,519

재고자산	11,069,357,506	16,101,859,854

원재료	8,105,064,659	11,646,924,301

재공품	821,607,090	1,172,345,869

제품	2,175,818,277	1,655,537,307

평가충당금	(58,764,708)	(1,591,102)

상품	25,632,188	19,513,036

미착품	0	1,609,130,443

기타유동금융자산	13,000,000,000	500,000,000

단기금융상품	13,000,000,000	500,000,000

파생상품금융자산	0	0

비유동자산	68,981,582,270	65,959,437,995

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	54,611,935,061	51,223,098,545

토지	20,833,110,497	17,351,720,555

건물	21,385,462,194	10,747,443,567

감가상각누계액	(3,294,281,364)	(2,901,091,991)

구축물	12,063,243,607	9,874,003,607

감가상각누계액	(4,413,563,399)	(3,935,736,556)

기계장치	24,799,303,481	23,763,303,481

감가상각누계액	(18,736,755,193)	(17,462,708,418)

차량운반구	960,443,782	921,622,054

감가상각누계액	(574,070,125)	(446,934,388)

공구와기구	89,460,000	89,460,000

감가상각누계액	(89,452,000)	(89,452,000)

집기	1,560,927,564	1,191,100,447

감가상각누계액	(845,707,983)	(674,681,022)

건설중인자산	873,814,000	12,795,049,209

투자부동산	4,214,142,032	4,214,142,032

감가상각누계액	(748,159,222)	(672,130,570)

무형자산	2,879,546,180	3,014,513,620

컴퓨터소프트웨어	205,049,520	340,016,960

기타무형자산	2,674,496,660	2,674,496,660

사용권자산	2,047,979,360	2,101,375,404

기타비유동금융자산	632,634,065	734,934,170

당기손익-공정가치 측정 금융자산	469,909,065	468,859,170

보증금	162,725,000	266,075,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

종속기업에 대한 투자자산	4,444,603,124	4,444,603,124

이연법인세자산	895,901,670	895,901,670

자산총계	120,633,425,007	113,737,646,616

부채

유동부채	33,141,923,805	37,807,158,749

매입채무 및 기타유동채무	9,983,254,810	15,119,134,145

단기매입채무	2,112,958,320	7,445,616,726

단기미지급금	4,040,991,692	5,512,342,718

단기미지급비용	23,209,392	65,152,192

단기선수금	3,176,877,180	1,428,440,228

단기예수금	94,118,490	132,482,545

단기기타채무	535,099,736	535,099,736

단기차입금	20,728,346,763	13,514,882,899

유동파생상품부채	7,447,943	215,050,691

유동성전환사채	2,299,649,608	8,834,655,165

유동리스부채	123,224,681	112,726,159

당기법인세부채	0	10,709,690

비유동부채	19,343,885,403	5,948,877,979

장기차입금	10,000,000,000	0

기타비유동금융부채	223,000,000	223,000,000

임대보증금	223,000,000	223,000,000

퇴직급여부채	3,536,716,084	2,687,436,691

확정급여채무의현재가치	6,283,590,292	8,174,280,357

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(2,746,874,208)	(5,486,843,666)

리스부채	1,691,859,758	1,701,394,707

비유동충당부채	3,892,309,561	1,337,046,581

부채총계	52,485,809,208	43,756,036,728

자본

자본금	4,420,156,500	4,006,000,000

보통주자본금	4,420,156,500	4,006,000,000

자본잉여금	31,009,557,707	25,724,260,000

주식발행초과금	31,009,557,707	25,724,260,000

기타자본구성요소	(11,394,241,040)	(10,004,451,398)

자기주식	(2,914,734,055)	(2,495,676,670)

감자차손	(9,151,319,633)	(9,151,319,633)

기타자본조정	671,812,648	1,642,544,905

기타포괄손익누계액	(2,236,873,393)	(2,188,487,924)

확정급여제도의 재측정손익	(2,236,873,393)	(2,188,487,924)

이익잉여금(결손금)	46,349,016,025	52,444,289,210

기타법정적립금	69,818,035	69,818,035

이익준비금	314,913,439	314,913,439

미처분이익잉여금(미처리결손금)	45,964,284,551	52,059,557,736

자본총계	68,147,615,799	69,981,609,888

자본과부채총계	120,633,425,007	113,737,646,616

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,462,204,390	86,469,535,548	32,975,431,197	109,912,126,347

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	28,462,204,390	86,469,535,548	32,975,431,197	109,912,126,347

매출원가	28,989,917,772	83,752,263,330	30,354,503,203	96,164,051,854

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	28,989,917,772	83,752,263,330	30,354,503,203	96,164,051,854

매출총이익	(527,713,382)	2,717,272,218	2,620,927,994	13,748,074,493

판매비와관리비	2,670,436,878	9,121,982,272	3,536,943,027	10,842,795,158

급여	929,838,680	2,940,004,645	966,495,116	2,904,476,704

퇴직급여	79,380,395	238,141,187	80,111,847	240,335,540

복리후생비	120,311,689	395,992,980	108,332,490	384,429,617

보험료	3,229,368	41,080,184	20,650,730	64,355,627

감가상각비	104,872,397	309,216,003	90,517,585	254,438,064

무형자산상각비	44,295,063	134,967,440	45,110,607	135,706,462

대손상각비(대손충당금환입)	(97,431,738)	36,996,446	178,040,191	130,345,271

지급수수료	131,411,469	865,924,089	357,421,487	1,350,575,895

광고선전비	97,179,230	448,204,728	302,366,215	966,709,938

교육훈련비	15,811,435	38,737,320	559,080	10,104,068

차량유지비	2,145,612	4,986,912	788,772	4,254,822

도서인쇄비	1,226,550	5,982,550	2,788,500	9,324,863

접대비	36,257,296	71,045,836	21,875,200	57,760,086

임차료	1,050,000	1,050,000	0	0

통신비	7,605,397	24,147,366	8,686,223	25,043,743

운반비	980,768,938	2,820,129,534	1,080,438,571	3,543,476,622

세금과공과	57,390,786	125,360,922	46,060,853	122,005,421

소모품비	12,866,006	69,025,305	16,415,239	47,146,049

수도광열비	7,980,710	28,193,824	7,587,130	27,009,914

수선비	739,860	739,860	4,860	8,964,580

경상개발비	97,003,190	389,380,855	112,551,861	293,633,433

여비교통비	33,106,512	111,337,840	44,748,810	145,527,485

해외시장개척비	3,398,033	21,336,446	45,391,660	117,170,954

영업이익(손실)	(3,198,150,260)	(6,404,710,054)	(916,015,033)	2,905,279,335

기타이익	122,389,879	784,266,405	395,178,198	782,677,766

이자수입	9,714,174	46,272,437	24,715,253	91,820,820

외환차익	737,189	874,496	25,810,184	27,070,678

외화환산이익	(7,475,687)	281,201	43,040,467	99,197,820

무형자산처분이익	0	0	24,000,000	36,909,090

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	0	2,593,446

수입임대료	102,191,730	292,685,015	92,044,470	262,594,800

잡이익	17,222,473	444,153,256	185,567,824	262,491,112

기타손실	52,010,218	131,422,963	33,657,147	172,446,418

이자비용	17,844,187	54,060,377	17,721,485	53,638,039

외환차손	0	0	0	221,043

매출채권처분손실	0	1,659,755	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	33,247,935

기부금	29,236,660	63,323,600	13,872,997	72,641,998

잡손실	4,929,371	12,379,231	2,062,665	12,697,403

금융수익	10,488,530	504,886,977	156,486,945	448,858,981

이자수익	63,168,101	71,822,564	39,026,171	214,026,481

외환차익(금융수익)	5,315,910	65,250,953	30,433,185	73,569,220

외화환산이익(금융수익)	(61,530,444)	0	15,070,854	71,121,854

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	1,049,895	0	5,714,075

파생상품평가이익(금융수익)	(4,197,880)	0	71,956,735	71,956,735

파생상품거래이익(금융수익)	7,732,843	354,138,565	0	7,420,616

배당금수익(금융수익)	0	12,625,000	0	5,050,000

금융원가	87,796,847	834,646,367	678,082,917	1,950,969,492

이자비용	165,337,657	491,437,776	219,966,311	753,862,967

외환차손(금융원가)	21,069,234	157,866,882	659,604,200	1,035,170,607

외화환산손실(금융원가)	(50,692,823)	11,047,783	(178,252,935)	161,935,918

사채상환손실(금융원가)	166,845,983

파생상품평가손실(금융원가)	(47,917,221)	7,447,943	(23,234,659)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,205,078,916)	(6,081,626,002)	(1,076,089,954)	2,013,400,172

법인세비용	(52,510,188)	13,647,183	11,818,067	440,307,699

당기순이익(손실)	(3,152,568,728)	(6,095,273,185)	(1,064,271,887)	1,573,092,473

기타포괄손익	(17,337,821)	(48,385,469)	(9,332,917)	(29,828,099)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,337,821)	(48,385,469)	(9,332,917)	(29,828,099)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(17,337,821)	(48,385,469)	(9,332,917)	(29,828,099)

총포괄손익	(3,169,906,549)	(6,143,658,654)	(1,073,604,804)	1,543,264,374

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(147)	(28)	41

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(147)	(21)	42

자본변동표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,004,451,398)	(2,006,773,382)	52,355,528,817	70,074,564,037

당기순이익(손실)	1,573,092,473	1,573,092,473

배당금지급	(1,152,284,400)	(1,152,284,400)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

자기주식 거래로 인한 증감

확정급여제도의 재측정요소	(29,828,099)	(29,828,099)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(29,828,099)	420,808,073	390,979,974

2019.09.30 (기말자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,004,451,398)	(2,036,601,481)	52,776,336,890	70,465,544,011

2020.01.01 (기초자본)	4,006,000,000	25,724,260,000	(10,004,451,398)	(2,188,487,924)	52,444,289,210	69,981,609,888

당기순이익(손실)	(6,095,273,185)	(6,095,273,185)

배당금지급

전환사채의 전환	414,156,500	5,285,297,707	(804,399,698)	4,895,054,509

전환사채의 상환	(166,332,559)	(166,332,559)

자기주식 거래로 인한 증감	(419,057,385)	(419,057,385)

확정급여제도의 재측정요소	(48,385,469)	(48,385,469)

자본 증가(감소) 합계	414,156,500	5,285,297,707	(1,389,789,642)	(48,385,469)	(6,095,273,185)	(1,833,994,089)

2020.09.30 (기말자본)	4,420,156,500	31,009,557,707	(11,394,241,040)	(2,236,873,393)	46,349,016,025	68,147,615,799

현금흐름표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	2,398,993,261	5,892,378,296

당기순이익(손실)	(6,095,273,185)	1,573,092,473

당기순이익조정을 위한 가감	3,834,459,505	4,227,022,207

법인세비용	13,647,183	440,307,699

퇴직급여	757,196,639	1,103,860,025

대손상각비	36,996,446	130,345,271

감가상각비	2,588,168,236	2,022,960,070

무형자산상각비	134,967,440	135,706,462

재고자산평가손실	57,173,606	(3,031,242)

외화환산손실	11,047,783	161,935,918

매출채권처분손실	1,659,755	0

유형자산처분손실	0	33,247,935

파생금융부채평가손실	7,447,943	0

사채상환손실	166,845,983	0

이자비용	545,498,153	807,501,006

외화환산이익	(281,201)	(170,319,674)

무형자산처분이익	0	(36,909,090)

투자자산평가이익	0	(2,593,446)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,049,895)	(5,714,075)

파생금융자산평가이익	0	(71,956,735)

파생금융자산거래이익	(354,138,565)	(7,420,616)

이자수익	(118,095,001)	(305,847,301)

잡이익	(12,625,000)	(5,050,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,944,370,304	646,804,568

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,327,745,634	1,476,154,904

단기미수금의 감소(증가)	19,156,162	7,466,485

파생상품자산의 감소(증가)	354,138,565	18,572,259

재고자산의 감소(증가)	4,975,328,742	(1,853,110,543)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(3,622,585,509)	965,125,018

단기미지급금의 증가(감소)	(1,471,351,026)	(48,760,218)

비유동충당부채의 증가(감소)	2,546,938,325	623,272,353

파생상품부채의 증가(감소)	(215,050,691)	0

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,741,303,376)	(452,412,250)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,771,353,478	(89,503,440)

배당금수취(영업)	12,625,000	5,050,000

이자수취(영업)	60,379,757	322,256,844

이자지급(영업)	(389,928,486)	(401,101,312)

법인세납부(환급)	32,360,366	(480,746,484)

투자활동현금흐름	(17,363,892,686)	(3,573,473,710)

임차보증금의 감소	121,350,000	113,843,000

임차보증금의 증가	(18,000,000)	(15,798,000)

유형자산의 처분	0	150,961,810

유형자산의 취득	(5,832,062,205)	(8,534,140,590)

무형자산의 처분	0	300,909,090

무형자산의 취득	0	(452,000,000)

대여금의 감소	864,819,519	412,750,980

대여금의 증가	0	(250,000,000)

단기금융상품의 처분	7,200,000,000	36,300,000,000

단기금융상품의 취득	(19,700,000,000)	(31,600,000,000)

재무활동현금흐름	14,606,487,016	(7,399,267,441)

단기차입금의 증가	27,620,953,882	22,024,726,097

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(20,418,537,801)	(28,212,649,138)

전환사채의 상환	(2,116,580,000)	0

전환사채의 감소	(1,680)	0

리스부채의 지급	(60,290,000)	(59,060,000)

자기주식의 취득	(419,057,385)	0

배당금지급	0	(1,152,284,400)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(358,412,409)	(5,080,362,855)

기초현금및현금성자산	7,132,539,040	8,862,845,010

기말현금및현금성자산	6,774,126,631	3,782,482,155