메타랩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	9,735,847,528	5,790,566,681

현금및현금성자산	1,301,588,734	402,034,263

매출채권	2,643,109,882	1,996,182,534

기타유동금융자산	1,105,342,167	732,713,854

기타유동자산	2,121,791,925	851,219,041

유동재고자산	2,436,893,376	1,131,054,678

유동파생상품자산	107,825,711	603,104,963

당기법인세자산	2,937,880	34,322,490

반품재고회수권	16,357,853	39,934,858

비유동자산	88,951,286,442	91,732,629,096

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

순확정급여자산	5,732,639	47,143,995

기타비유동금융자산	578,823,321	690,424,169

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	4,997,536,823

종속기업에 대한 투자자산	82,983,547,857	38,268,559,027

관계기업에 대한 투자자산	4,997,536,823	46,800,000,000

유형자산	29,709,975	45,928,937

무형자산	110,169,397	549,799,643

사용권자산	242,766,430	330,236,502

자산총계	98,687,133,970	97,523,195,777

부채

유동부채	22,303,979,927	17,536,365,515

단기매입채무	493,986,381	121,013,944

단기차입금	5,100,000,000

유동성전환사채	11,702,316,477	12,075,210,823

유동파생상품부채	3,724,970,090	4,608,852,265

기타유동금융부채	978,656,708	308,332,218

기타 유동부채	83,222,923	160,560,287

유동확정계약부채	0	874,226

환불부채	22,634,627	55,592,337

유동충당부채	20,405,735	4,818,025

유동 리스부채	177,786,986	201,111,390

비유동부채	188,952,301	541,940,120

기타비유동금융부채	44,741,625	320,581,056

장기리스부채	59,746,954	120,578,433

비유동충당부채	63,609,654	83,555,444

기타 비유동 부채	20,854,068	17,225,187

부채총계	22,492,932,228	18,078,305,635

자본

자본금	62,261,722,500	62,261,722,500

보통주자본금	62,261,722,500	62,261,722,500

자본잉여금	11,628,389,780	11,258,672,709

주식발행초과금	5,702,185,877	5,702,185,877

신주인수권대가	747,971,789	747,971,789

자기주식처분이익	663,756,050	663,756,050

사채전환권대가	2,953,346,764	3,440,791,993

기타자본잉여금	1,561,129,300	703,967,000

기타자본구성요소	329,140,816	1,186,303,116

기타자본조정	329,140,816	1,186,303,116

기타포괄손익누계액	0	1,607,194,586

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	1,607,194,586

이익잉여금(결손금)	1,974,948,646	3,130,997,231

자본총계	76,194,201,742	79,444,890,142

자본과부채총계	98,687,133,970	97,523,195,777

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,780,138,175	25,200,624,886	2,010,785,776	7,611,247,159

매출원가	17,203,716,980	23,390,862,233	1,726,624,605	5,356,194,693

매출총이익	576,421,195	1,809,762,653	284,161,171	2,255,052,466

판매비와관리비	1,220,640,164	3,706,488,989	917,069,897	3,790,826,404

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	137,771	(3,583,348)	53,939,353	128,649,188

영업이익(손실)	(644,356,740)	(1,893,142,988)	(686,848,079)	(1,664,423,126)

기타이익	485,569,522	1,257,683,715	7,338,368,448	7,669,590,057

기타손실	54,214,687	565,791,778	230,401,045	1,125,840,311

금융수익	3,468,034	19,325,439	23,980,635	141,418,895

금융원가	558,370,120	1,581,317,559	329,856,124	478,556,512

법인세비용차감전순이익(손실)	(767,903,991)	(2,763,243,171)	6,115,243,835	4,542,189,003

계속영업이익(손실)	(767,903,991)	(2,763,243,171)	6,115,243,835	4,542,189,003

당기순이익(손실)	(767,903,991)	(2,763,243,171)	6,115,243,835	4,542,189,003

총포괄손익	(767,903,991)	(2,763,243,171)	6,115,243,835	4,542,189,003

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31.00)	(111.00)	246.00	182.00

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31.00)	(111.00)	246.00	182.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	62,261,722,500	13,338,799,748	1,218,703,116	(150,685,214)	(4,966,826,482)	71,701,713,668

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,542,189,003	4,542,189,003

전환사채의 증가	0	3,440,791,993	0	0	0	3,440,791,993

주식선택권	0	32,400,000	(32,400,000)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	(5,553,319,032)	0	0	5,553,319,032	0

2024.09.30 (기말자본)	62,261,722,500	11,258,672,709	1,186,303,116	(150,685,214)	5,128,681,553	79,684,694,664

2025.01.01 (기초자본)	62,261,722,500	11,258,672,709	1,186,303,116	1,607,194,586	3,130,997,231	79,444,890,142

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,763,243,171)	(2,763,243,171)

전환사채의 증가	0	(487,445,229)	0	0	0	(487,445,229)

주식선택권	0	857,162,300	(857,162,300)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익	0	0	0	(1,607,194,586)	1,607,194,586	0

결손보전	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	62,261,722,500	11,628,389,780	329,140,816	0	1,974,948,646	76,194,201,742

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,492,600,134)	(4,367,562,926)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,502,328,115)	(4,462,109,710)

이자수취	11,105,020	132,993,123

이자지급(영업)	(32,761,649)	(54,339,349)

법인세환급(납부)	31,384,610	15,893,010

투자활동현금흐름	2,954,360,090	(12,908,425,645)

보증금의 감소	127,441,000	1,080,988,130

리스채권의 회수	767,413	185,637,840

유형자산의 처분	0	12,472,728

무형자산의 처분	800,573,654	49,626,177

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,800,581,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	29,490,251,000

대여금의 감소	200,000,000	3,500,000,000

임차보증금의 증가	(35,300,000)	(192,130,000)

유형자산의 취득	(10,335,073)	(34,558,400)

무형자산의 취득	(429,367,904)	(713,120)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,500,000,000)	(46,800,000,000)

대여금의 증가	0	(200,000,000)

재무활동현금흐름	2,437,794,515	16,085,848,636

사채의 증가	0	18,096,973,780

단기차입금의 증가	5,900,000,000	0

사채의 상환	(2,500,000,000)	(1,535,216,382)

리스부채의 상환	(162,205,485)	(437,603,762)

단기차입금의 상환	(800,000,000)	0

보증금의 감소(증가)	0	(38,305,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	899,554,471	(1,190,139,935)

기초현금및현금성자산	402,034,263	1,645,989,896

기말현금및현금성자산	1,301,588,734	455,849,961