코세스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	16,648,180,751	8,857,971,762

(1)현금및현금성자산	883,007,777	960,603,052

(2)단기금융상품	653,975,500	170,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	6,884,383,273	2,116,829,388

(4)재고자산	7,041,164,210	5,128,593,395

(5)기타유동자산	1,185,649,991	480,956,717

(6)당기법인세자산	989,210

Ⅱ.비유동자산	17,356,635,686	18,482,420,151

(1)장기금융상품	467,589,431	397,680,950

(2)유형자산	13,264,288,532	13,695,036,347

(3)무형자산	2,961,004,315	3,641,169,343

(4)기타비유동금융자산	663,753,408	748,533,511

자산총계	34,004,816,437	27,340,391,913

부채

Ⅰ.유동부채	24,180,823,298	21,152,078,188

(1)단기매입채무	10,623,704,414	6,958,908,045

(2)단기미지급금	2,180,875,975	2,475,962,321

(3)단기차입금	9,528,636,365	10,694,090,908

(4)기타유동부채	1,847,606,544	1,023,116,914

Ⅱ.비유동부채	1,704,737,935	1,902,203,585

(1)장기차입금	436,363,638

(2)퇴직급여부채	1,704,737,935	1,465,839,947

부채총계	25,885,561,233	23,054,281,773

자본

Ⅰ.자본금	4,213,057,000	4,213,057,000

Ⅱ.자본잉여금	5,502,048,378	5,502,048,378

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(1,593,849,854)	(5,426,994,918)

Ⅳ.기타자본구성요소	(2,000,320)	(2,000,320)

자본총계	8,119,255,204	4,286,110,140

자본과부채총계	34,004,816,437	27,340,391,913

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	10,850,539,027	28,791,138,950	4,114,332,694	22,412,838,420

Ⅱ.매출원가	6,672,533,979	19,706,988,256	3,311,548,552	17,998,344,582

Ⅲ.매출총이익	4,178,005,048	9,084,150,694	802,784,142	4,414,493,838

Ⅳ.판매비와관리비	1,897,435,680	4,321,234,010	1,537,858,915	5,177,534,734

Ⅴ.영업이익(손실)	2,280,569,368	4,762,916,684	(735,074,773)	(763,040,896)

(1)금융수익	68,131,668	154,934,359	12,767,856	246,962,767

(2)금융비용	(141,694,799)	(783,479,520)	(658,844,915)	(1,211,169,592)

Ⅵ.기타이익	4,818,988	6,931,475	172,230	571,598

Ⅶ.기타손실	624,803	61,327,340	5,073,000	115,088,628

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,211,200,422	4,079,975,658	(1,386,052,602)	(1,841,764,751)

Ⅸ.법인세비용	(246,830,594)	(246,830,594)

Ⅹ.당기순이익(손실)	1,964,369,828	3,833,145,064	(1,386,052,602)	(1,841,764,751)

XI.기타포괄손익

XⅡ.총포괄손익	1,964,369,828	3,833,145,064	(1,386,052,602)	(1,841,764,751)

XⅢ.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	233	455	(172)	(229)

(2)희석주당이익(손실)	233	455	(172)	(229)

자본변동표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,025,016,000	4,692,123,930	(4,413,079,250)	(2,000,320)	4,302,060,360

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,236,662,478)	(1,841,764,751)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	4,025,016,000	4,692,123,930	(6,254,884,001)	(2,000,320)	2,460,295,609

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,213,057,000	5,502,048,378	(5,426,994,918)	(2,000,320)	4,286,110,140

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,833,145,064	3,833,145,064

2017.09.30 (Ⅲ.기말자본)	4,213,057,000	5,502,048,378	(1,593,849,854)	(2,000,320)	8,119,255,204

현금흐름표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,762,837,369	1,723,582,238

(1)당기순이익(손실)	3,833,145,064	(1,841,764,751)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,675,822,235	2,396,546,771

1.법인세비용	246,830,594

2.금융비용	484,593,373	566,445,698

3.감가상각비	456,247,815	607,162,395

4.퇴직급여	638,923,227	438,839,819

5.대손상각비	347,867,465	212,090,641

6.무형자산상각비	420,264,698	331,347,634

7.매출채권처분손실	651,085

8.외화환산손실	141,189,535	259,304,561

9.이자수익	(25,270,359)	(18,281,341)

10.외화환산이익	(54,566,108)

11.유형자산처분이익	(362,636)

12.무형자산처분손실	19,090,910

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,245,575,718)	1,726,901,187

1.매출채권의 감소(증가)	(4,897,882,178)	4,907,454,456

2.미수금의 감소(증가)	(270,485,204)	(76,372,284)

3.선급금의 감소(증가)	(980,505,468)	(461,969,398)

4.선급비용의 감소(증가)	250,638,038	115,841,048

5.재고자산의 감소(증가)	(1,912,570,815)	(361,353,531)

6.매입채무의 증가(감소)	3,662,131,729	(1,973,587,343)

7.미지급금의 증가(감소)	(437,382,388)	393,296,221

8.미지급비용의 증가(감소)	162,278,651	(22,176,657)

9.선수금의 증가(감소)	549,160,556	(323,280,102)

10.예수금의 증가(감소)	29,066,600	(202,486,020)

11.퇴직금의 지급	(435,069,892)	(506,484,264)

12.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	35,044,653	238,019,061

(4)이자지급(영업)	(505,227,287)	(564,554,333)

(5)이자수취(영업)	4,251,985	6,167,114

(6)법인세납부(환급)	421,090	286,250

Ⅱ.투자활동현금흐름	(238,574,561)	(55,182,060)

(1)임차보증금의 감소	100,000,000	6,000,000

(2)임차보증금의 증가	(55,384,000)

(3)유형자산의 처분	363,636

(4)무형자산의 처분	290,909,090

(5)장기금융상품의 처분	134,556,466

(6)단기대여금및수취채권의 처분	4,200,000

(7)단기금융상품의 처분	931,114,275

(8)유형자산의 취득	(25,500,000)	(49,000,000)

(9)무형자산의 취득	(717,829,952)	(546,593,079)

(10)장기금융상품의 취득	(69,908,481)	(374,595,435)

(11)단기금융상품의 취득	(483,975,500)	(926,814,962)

(12)정부보조금의 수취	667,730,282	820,971,039

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,601,818,181)	(1,910,643,720)

(1)단기차입금의 증가	381,629,007

(2)단기차입금의 상환	(1,601,818,181)	(4,692,272,727)

(3)장기차입금의 증가	2,400,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(77,555,373)	(242,243,542)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,902)	(48,839,971)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(77,595,275)	(291,083,513)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	960,603,052	1,254,528,471

Ⅷ.기말현금및현금성자산	883,007,777	963,444,958