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코세스 분기보고서 (2022.03)
분 기 보 고 서

(제 29 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 5월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 코세스
대 표 이 사 : 박 명 순
본 점 소 재 지 : 경기도 부천시 오정구 산업로 62
(전 화) 032-662-2224
(홈페이지) http://www.koses.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 박 금 열
(전 화) 032-662-2224
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 6
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 9
1. 사업의 개요 ----------------------- 9
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 9
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 9
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 11
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 13
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 16
7. 기타 참고사항 ----------------------- 18
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 22
1. 요약재무정보 ----------------------- 22
2. 연결재무제표 ----------------------- 23
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 23
4. 재무제표 ----------------------- 23
5. 재무제표 주석 ----------------------- 28
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 67
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 68
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 68
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 70
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 71
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 76
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 77
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 77
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 78
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 80
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 80
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 82
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 83
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 87
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 89
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 89
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 91
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 93
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 94
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 95
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 95
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 95
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 96
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 96
XII. 상세표 ----------------------- 102
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 102
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 102
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 102
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 102
1. 전문가의 확인 ----------------------- 103
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 103
1. 회사의 개요

1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 코세스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KOSES Co.,Ltd라 표기합니다.※ 참고사항2018년 3월 22일 개최된 정기주주총회에서 상호변경 건이 아래와 같이 승인 가결되었습니다.- 기 존 : 주식회사 고려반도체시스템, Korea Semiconductor System Co.,Ltd- 변경후 : 주식회사 코세스, KOSES Co.,Ltd2) 설립일자 및 존속기간1994년 1월 25일에 반도체제조장비의 제조, 판매등을 주 목적으로 설립되었으며, 2006년 6월 22일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2006년 11월 8일 자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기도 부천시 오정구 산업로 62 (오정동)전화번호 : 032-662-2224홈페이지 : http://www.koses.co.kr

4) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

5) 주요 사업의 내용당사는 장비 제조 회사로서 반도체 후공정장비와 레이저 응용 장비 등을 제조하는 중소기업입니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.6) 신용평가에 관한 사항① 평가일 : 2022년 3월 29일② 신용평가기관 : 이크레더블

③ 신용등급 : BBB④ 유효기간 : 2023년 3월 28일⑤ 동 평가와 관련하여 신용평가전문기관의 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미는 다음과 같습니다.

신용등급	등급 정의

AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.

AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음.

A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.

BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제 여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.

CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.

D	현재 채무불이행 상태에 있음.

7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥	2006년 11월 08일	-	-
2. 회사의 연혁

당사의 주요 변동 내용 및 연혁은 다음과 같습니다.1) 본점소재지 및 그 변경 1994 년 : 경기도 부천시 원미구 춘의동 2000 년 : 경기도 부천시 원미구 도당동 2011 년 : 경기도 부천시 오정구 오정동

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017년 03월 24일	정기주총	사내이사 박금열	-	사내이사 전용완사내이사 김종욱

2019년 03월 26일	정기주총	감사 이종윤사외이사 한호창	대표이사 박명순	-

2020년 03월 30일	정기주총	-	사내이사 박금열	-

2022년 03월 29일	정기주총	-	대표이사 박명순감사 이종윤사외이사 한호창	-

3) 최대주주의 변동현 최대주주는 박명순 대표이사이며, 분기보고서 작성대상기간 동안 최대주주가 변동된 사실은 없습니다.4) 상호의 변경

변경일자	변경전	변경후	변경사유

2018.03.22	주식회사 고려반도체시스템	주식회사 코세스	사업영역 확대에 따른 상호 변경

5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자	중요한 사업목적 변동내역

2006년 02월 28일	전자ㆍ전기 및 기계기구의 장비 제조업 추가

2009년 03월 27일	레이저응용장비 제작업 추가

2010년 03월 26일	부동산임대업 추가

6) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 2020년 08월 27일 이익소각(자사주)- 2018년 05월 29일 무상증자- 2013년 01월 03일 ISO27001 인증 획득- 2011년 11월 본사사옥 이전(경기도 부천시 오정구 오정동 739-5)- 2011년 04월 19일 무상증자

- 2006년 11월 08일 한국증권선물거래소에 주식 상장(코스닥)
3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	28기(2021년말)	27기(2020년말)

보통주	발행주식총수	16,584,962	16,584,962	16,584,962

액면금액	500	500	500

자본금	8,425,981,000	8,425,981,000	8,425,981,000
4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	16,851,962	16,851,962	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	267,000	267,000	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	267,000	267,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	16,584,962	16,584,962	-

Ⅴ. 자기주식수	266	266	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	16,584,696	16,584,696	-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	266	-	-	-	266	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	266	-	-	-	266	-

우선주	-	-	-	-	-	-

3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021년 07월 29일	2021년 07월 29일	1,202,550	1,202,550	100	2021년 08월 03일

4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2018년 11월 19일	2019년 11월 18일	3,000,000,000	3,000,000,000	100	-	-	2019년 02월 22일

신탁 해지	2018년 11월 19일	2019년 11월 18일	3,000,000,000	3,000,000,000	100	-	-	2019년 11월 22일

신탁 체결	2020년 03월 17일	2021년 03월 16일	3,000,000,000	2,971,403,150	99	-	-	2020년 06월 19일

신탁 해지	2020년 03월 17일	2021년 03월 21일	3,000,000,000	2,971,403,150	99	-	-	2021년 03월 21일

신탁 체결	2020년 08월 04일	2021년 02월 04일	2,000,000,000	1,735,210,110	87	-	-	2020년 11월 06일

신탁 해지	2020년 08월 04일	2021년 02월 04일	2,000,000,000	1,735,210,110	87	-	-	2021년 02월 04일
5. 정관에 관한 사항

1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 29일	제28기 정기주주총회	상법 개정에 따른 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비 및 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시, 전자투표 도입시감사 선임 주주총회 결의요건 완화, 정기주주총회 개최시기의 유연성확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비	관계법령개정 사항 반영

2019년 03월 26일	제25기 정기주주총회	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따라 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항을 반영「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정에따라 감사가 외부 감사인을 선정하도록 반영	전자증권법 시행 및 외부감사법 개정에 따른내용 반영

2018년 03월 22일	제24기 정기주주총회	주식회사 고려반도체시스템에서주식회사 코세스로 상호 변경	기업 이미지 재정립 및 글로벌 기업으로 재도약
1. 사업의 개요

당사는 반도체 제조 장비 전문 업체로서 후공정장비인 Solderball Attach System 장비와 자동화 장비, 레이저 응용 장비 등을 공급하고 있습니다.각종 모바일 디바이스에 반도체가 장착되면서 패키지 모양이 곡선화로 변화함에 따라 정교한 커팅 기술이 필요하게 되었으며, 당사가 보유한 레이저 커팅 기술 수요가 급증함에 따라 레이저 커팅 장비의 매출 성장세가 두드러지고 있습니다.또한 차세대 디스플레이로 부각되는 마이크로 LED 제조 공정에 필요한 레이저 리페어 장비도 공급하고 있으며, 향후 시장의 성장 속도에 따라 장비 수요가 증가하게 될 것으로 기대하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

회사는 반도체 제조에 필요한 설비를 생산, 판매하고 있습니다.각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

사업부문	매출유형	품목	주요상표등	매출액	비율

전사	제품	반도체 제조용 장비 자동화 장비	KOSES	6,314,844,000	46.48

레이저 응용 장비	3,999,046,000	29.43

Conversion Kit , A/S 등	3,243,196,781	23.87

기타	임대수익 등	-	29,400,000	0.22

합 계	13,586,486,781	100
3. 원재료 및 생산설비

1) 주요원재료(단위 : 원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율(%)

반도체/레이저장비	원재료	LASER/ROBOT 외	제조장비용부속품	6,229,337,131	69.41

외주가공비	부품가공	2,745,606,214	30.59

합계	8,974,943,345	100

2) 주요 원재료등의 가격변동 추이당사 제품에 소요되는 원재료는 그 종류 및 스펙이 매우 다양하고, 각 연도별 투입되는 원재료 스펙이 각기 달라서, 가격변동추이를 제시하기 곤란합니다.3) 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력당사의 주요제품은 고가의 산업용 장비로써 주문형태로 제작되고 있습니다. 따라서 제품별 판매가격과 크기가 상이해 정확한 생산능력을 산출하는 것이 매우 어렵습니다.② 생산실적 및 가동률당사의 생산제품은 주문생산체제이므로 실제가동시간과 생산실적간의 상관관계가 높지 않아 기재를 생략합니다.(2) 생산설비의 현황 등① 생산설비의 현황당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

사업소	자산항목	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	기말상각	기말장부가액	비고

증가	감소

본사	토지	자가	부천시	토지	18,251,516,058	-	44,173,728	-	18,207,342,330	-

본사	건물	자가	부천시	건물	11,092,641,043	-	33,941,816	90,303,767	10,968,395,460	-

본사	기계장치	자가	부천시	밀링머신외	539,338,511	-	-	21,333,243	518,005,268	-

본사	차량운반구	자가	부천시	지게차외	374,904,222	51,446,551	-	25,759,467	400,591,306	-

본사	공구와기구	자가	부천시	비접촉3차원측정기외	55,201,325	-	-	5,519,004	49,682,321	-

본사	비품	자가	부천시	개발용레이저외	222,991,481	7,801,456	-	31,514,956	199,277,981	-

본사	시설장치	자가	부천시	시설외	60,178,004	-	-	8,305,000	51,873,004	-

본사	시험연구용기기	자가	부천시	마이크로솔더볼	369,113,878	-	-	41,751,734	327,362,144	-

합 계	30,965,884,522	59,248,007	78,115,544	224,487,171	30,722,529,814	-

당분기말 현재 보유하고 있는 건물의 시가는 다음과 같습니다.

[자산항목 : 건물] (단위 : 원)

지역	사업장	소재지	시가(주)

국내(1개사업장)	본사	경기도 부천시 오정구 산업로 62	4,776,513,790

(주) 상기 표의 건물의 시가는 재산세 건축물의 과세표준액입니다.
4. 매출 및 수주상황

1) 매출실적(단위 : 원)

사업부문	매출유형	품목	제29기 분기	제28기	제27기

반도체	제품	반도체 제조용 장비 자동화 장비	수출	2,169,444,000	8,423,079,731	7,032,214,004

내수	4,145,400,000	15,082,875,135	9,426,219,733

합계	6,314,844,000	23,505,954,866	16,458,433,737

레이저 응용 장비	수출	583,746,000	318,652,650	1,100,133,898

내수	3,415,300,000	35,285,132,843	29,898,194,200

합계	3,999,046,000	35,603,785,493	30,998,328,098

Conversion Kit ,A/S 등	수출	761,579,279	3,554,495,770	2,457,801,003

내수	2,481,617,502	14,408,137,815	13,803,515,302

합계	3,243,196,781	17,962,633,585	16,261,316,305

기타	임대수익	수출	-	-	-

내수	29,400,000	108,000,000	108,000,000

합계	29,400,000	108,000,000	108,000,000

합계	수출	3,514,769,279	12,296,228,151	10,590,148,905

내수	10,071,717,502	64,884,145,793	53,235,929,235

합계	13,586,486,781	77,180,373,944	63,826,078,140

2) 판매경로① 내수

- 현재 국내 매출의 경우에는 당사 영업부에 의한 직거래 방식이 대부분을 차지하 고 있음.② 수출- 고객의 장비구매에 대한 투자계획 및 생산물량에 대한 감소 또는 증가에 대한 모 니터링을 수시로 현지 Agent를 통하여 실행하고 고객과의 긴밀한 관계 유지- 입수된 장비구매 투자에 대한 정보를 활용하여 업체에서 필요한 장비에 대한 프 리젠테이션 및 기술협의 진행- 기술협의를 통하여 협의된 장비 사양에 준하여 견적 제시- 구매부서와 가격협의후 최종 발주가격 및 대금지불조건 결정- 고객으로부터 발주서 입수- 협의된 장비제작기간 동안 장비 제작 완료- 사전 고객입회 검사(Buy-Off) 및 자체 제품품평회 후 선적(매출발생)- 대부분 초기 견적가격과 최종 발주서의 가격은 가격 NEGO를 통하여 조정됨으 로 상이할 수 밖에 없으며, 당사는 고객에게 직접 판매를 하므로 이 최종가격이 매출액으로 결정됨.

3) 판매방법 및 조건① 내수- 결제조건은 현금과 B2B 전자결제가 절반 정도씩을 차지하지만, 최근 많은 업체의 결제조건이 B2B으로 진행되고 있는 추세임.- 전자결제의 경우 최대 60일 이내 회수 가능한 어음이며, 현금의 경우는 최종 Sign- Off 이후 30일 조건임.② 수출반도체 장비업계에서는, 관례상 L/C보다는 T/T 방식이 대금지급 방법의 표준으로 널리 채택되고 있음. 이것은 고객들이 Buy-Off라고 하는 독특한 검사 및 승인절차를통하여 제품을 확인하고 대금을 지급하는데, 그 다양하고 복잡한 기술적 기준을 간단명료한 정량적 검사조건으로 명기하여 L/C에 부과하기가 실질적으로 어렵기 때문임.

4) 판매전략- 시장지배력 강화- 수주영업 활성화- 영업역량 강화

5) 주요매출처본 보고서 작성기준일 현재 당사는 약 6개국 40여개사 이상의 고객을 확보하고 있으며, 대표적인 고객사로는 해외의 경우 Samsung Electronics Suz Hou Semiconductor Co.,Ltd., SK Hynix Semiconductor(Chongqing) Co.,Ltd., 등의 다국적 반도체 패키징 전문기업을 들 수 있으며, 국내의 경우 삼성전자, 에스케이하이닉스, 엠코테크놀로지코리아, 제이셋스테츠칩팩코리아 등을 들 수 있습니다. 당사는 이러한 안정적인 고객사와 다양한 제품군 확보로 안정적 매출기반을 다져놓고 있습니다.

6) 수주현황당사가 영위하는 반도체 장비 산업은 당사와 고객사 상호 협의 후 P/O를 통해 주문과 생산을 진행하고 고객사의 투자 계획 변동에 따라 수시로 변동되기 때문에 확정적인 수주현황을 제시하기 어려워 별도로 기재하지 아니합니다.
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	신용위험최대노출금액	장부금액	신용위험최대노출금액

현금성자산	5,197,548,773	5,197,548,773	2,534,824,017	2,534,824,017

매출채권	11,347,201,360	11,347,201,360	22,660,351,725	22,660,351,725

기타수취채권	560,886,601	560,886,601	171,212,870	171,212,870

기타유동자산	379,051,050	379,051,050	266,156,000	266,156,000

기타비유동자산	4,542,901	4,542,901	52,141,772	52,141,772

합 계	17,489,230,685	17,489,230,685	25,684,686,384	25,684,686,384

2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제29기 분기	제28기	제27기

(2022년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말)