롯데렌탈 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 중요한 회계추정 및 가정① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 중요한 회계추정 및 가정에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법(주석 23 참조)을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과 계산방법을 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치의검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 23에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 당사의 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

## 4. 공정가치

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	339,789,472	264,545,908	5,003	25,141,666	62,901,743	68,560,168	78,220	761,022,180

금융자산, 공정가치	68,560,168	78,220	68,638,388

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	290,533,710	249,056,348	4,798	31,258,152	62,901,743	68,518,947	78,220	702,351,918

금융자산, 공정가치	68,518,947	78,220	68,597,167

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	526,840,637	2,228,264,659	1,621,359,588	550,977,645	13,496,012	64,257,738	23,741,850	5,028,938,129

금융부채, 공정가치	2,237,052,147	1,624,896,773	13,496,012	3,875,444,932

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	575,834,988	1,943,734,833	1,694,834,988	502,309,965	13,436,640	71,520,601	24,002,504	4,825,674,519

금융부채, 공정가치	2,029,659,267	1,766,408,857	13,436,640	3,809,504,763

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준의 정의

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	7,815,240	60,744,928	68,560,168	0	78,220	78,220

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	7,774,019	60,744,928	68,518,947	0	0	78,220	78,220

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	0	13,496,012	13,496,012

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	0	13,436,640	13,436,640

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	2,237,052,147	0	2,237,052,147	0	1,624,896,773	0	1,624,896,773

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	2,029,659,267	0	2,029,659,267	0	1,766,408,857	0	1,766,408,857

수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	60,744,928	78,220

평가 - 당기손익	0	0

평가 - 기타포괄손익	0	0

처분	0	0

기말	60,744,928	78,220

전분기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	58,447,540	78,220

평가 - 당기손익	0	0

평가 - 기타포괄손익	0	0

처분	0	0

기말	58,447,540	78,220

수준3으로 분류되는 금융부채 장부금액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	13,436,640

평가	59,373

처분	0

기말	13,496,013

전분기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	29,305,364

평가	(1,591,939)

처분	(16,061,046)

기말	11,652,379

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

수익증권_1	상환전환우선주_1	상환전환우선주_2	출자금	파생금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성

자산	16,900,000	32,787,128	1,978,000	9,079,800	7,815,240	78,220

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법	옵션평가모형	취득원가법	과거거래이용법	선도이자율에 기초한 평가기관의 평가	순자산가치법

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.4843

공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계	기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가

상환전환우선주의 공정가치에 대한 기술	공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

부채	13,496,012

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	옵션평가모형

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계	기초자산변동성 증가 -당기손익-공정가치측정 금융부채 가치 증가

평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
(단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채	2,237,052,147	1,624,896,773

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	이익접근법(현금흐름할인법)	이익접근법(현금흐름할인법)

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	151,269,526	(8,736,580)	(550,878)	141,982,068

기타 유동채권	105,717,606	(9,120,105)	0	96,597,501

유동 소계	256,987,132	(17,856,685)	(550,878)	238,579,569

비유동매출채권	12,006,609	(4,334,102)	(454,063)	7,218,444

기타 비유동채권	18,834,222	(86,328)	0	18,747,894

비유동 소계	30,840,831	(4,420,430)	(454,063)	25,966,339

매출채권 및 기타채권 합계	287,827,963	(22,277,115)	(1,004,941)	264,545,907

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	130,137,583	(9,082,218)	(650,617)	120,404,748

기타 유동채권	103,583,495	(8,715,323)	0	94,868,172

유동 소계	233,721,078	(17,797,541)	(650,617)	215,272,920

비유동매출채권	23,765,518	(5,804,142)	(581,545)	17,379,831

기타 비유동채권	16,489,925	(86,328)	0	16,403,597

비유동 소계	40,255,443	(5,890,470)	(581,545)	33,783,428

매출채권 및 기타채권 합계	273,976,521	(23,688,011)	(1,232,162)	249,056,348

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초 매출채권 및 기타채권	(9,082,218)	(8,715,323)	(5,804,142)	(86,328)

대손상각비(환입)	345,638	(404,782)	1,502,938	0

기타증감

기말 매출채권 및 기타채권	(8,736,580)	(9,120,105)	(4,334,102)	(86,328)

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초 매출채권 및 기타채권	(9,074,995)	(7,605,598)	(6,280,967)	(85,490)

대손상각비(환입)	(406,242)	(98,962)	66,086	0

기타증감

기말 매출채권 및 기타채권	(9,481,237)	(7,704,560)	(6,214,881)	(85,490)

매출채권 및 기타채권에 대한 설명
당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 184,322천원(전분기: 68,138천원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기타채권

대여금	9,559,075

미수금	12,080,780

계약자산을 포함한 미수수익	50,442,286

보증금	43,263,254

기타채권 소계	115,345,395

차감: 비유동항목	(18,747,894)

유동항목	96,597,501

전기말 (단위 : 천원)

기타채권

대여금	9,206,902

미수금	10,488,081

계약자산을 포함한 미수수익	49,186,987

보증금	42,389,799

기타채권 소계	111,271,769

차감: 비유동항목	(16,403,597)

유동항목	94,868,172

## 6. 대출채권

대출채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0

비유동 할부대출채권	10,311	(5,309)	5,002

비유동 대출채권 합계	13,147	(8,145)	5,003

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0

비유동 할부대출채권	10,311	(5,513)	4,798

비유동 대출채권 합계	13,147	(8,349)	4,798

대출채권의 대손충당금의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

대출채권

기초 대출채권	(8,349)

대손상각비(환입)	204

기말 대출채권	(8,145)

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

대출채권

기초 대출채권	(10,239)

대손상각비(환입)	0

기말 대출채권	(10,239)

## 7. 리스(당사가 리스제공자인 경우)

금융리스채권에 대한 세부정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	16,878,718	(108,463)	16,770,255

비유동 금융리스채권	9,585,969	(1,214,558)	8,371,411

금융리스채권 합계	26,464,687	(1,323,021)	25,141,666

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	22,095,290	(302,621)	21,792,669

비유동 금융리스채권	10,807,934	(1,342,451)	9,465,483

금융리스채권 합계	32,903,224	(1,645,072)	31,258,152

금융리스채권의 대손충당금의 변동내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

리스채권

기초 금융리스채권	(302,621)	(1,342,451)

대손상각비(환입)	194,158	127,893

기말 금융리스채권	(108,463)	(1,214,558)

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액

대손충당금

금융자산, 분류

리스채권

기초 금융리스채권	(563,154)	(2,104,075)

대손상각비(환입)	122,232	140,940

기말 금융리스채권	(440,922)	(1,963,135)

## 8. 기타금융자산 및 기타금융부채

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	62,901,743	68,560,168	78,220	131,540,131

차감: 비유동항목	(96,876,149)

유동항목	34,663,982

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	62,901,743	68,518,947	78,220	131,498,910

차감: 비유동항목	(96,876,149)

유동항목	34,622,761

기타금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

렌탈보증금	금융보증 부채	미지급 배당금	파생상품 금융부채

당기손익인식금융부채

기타금융부채	507,406,379	23,741,850	43,571,266	13,496,012	588,215,507

차감: 비유동항목	(355,336,839)

유동항목	232,878,667

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

렌탈보증금	금융보증 부채	미지급 배당금	파생상품 금융부채

당기손익인식금융부채

기타금융부채	502,309,965	24,002,504	0	13,436,640	539,749,109

차감: 비유동항목	(359,324,000)

유동항목	180,425,109

상각후원가측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융자산	26,848,743

장기금융상품	36,053,000

합계	62,901,743

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융자산	26,848,743

장기금융상품	36,053,000

합계	62,901,743

상각후원가측정 금융자산의 내역 중 사용이 제한된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743	17,300,000

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).	장기금융상품 17,300,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조).

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743	17,300,000

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).	장기금융상품 17,300,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조).

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

그밖의 기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	34,765,128

파생금융자산	7,815,240

기타금융자산 합계	68,560,168

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

그밖의 기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	34,765,128

파생금융자산	7,774,019

기타금융자산 합계	68,518,947

## 9. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	28,698,825	(520,579)	28,178,246

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	25,345,396	(503,736)	24,841,660

재고자산 관련 평가손실 및 환입에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	16,843

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	76,486

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	유형자산 합계

기초장부금액	144,911,328	148,684,145	4,548,574,205	45,672,348	11,940,504	4,911,509	4,904,694,039

취득및자본적지출	3,199,856	121,722,206	335,488,944	15,206	568,144	977,797	461,972,153

처분및폐기	0	0	(101,072,323)	0	(249)	0	(101,072,572)

감가상각	0	0	(234,617,715)	(394,114)	(1,026,314)	0	(236,038,143)

기타증감	0	(142,260,641)	128,072,979	4,836,963	278,270	(5,115,233)	(14,187,662)

기말장부금액	148,111,184	128,145,710	4,676,446,090	50,130,403	11,760,355	774,073	5,015,367,816

전분기 (단위 : 천원)

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	유형자산 합계

기초장부금액	72,944,318	125,169,434	4,177,273,997	40,267,750	9,170,104	9,599,620	4,434,425,223

취득및자본적지출	0	86,780,115	261,450,172	19,000	1,103,133	2,205,870	351,558,290

처분및폐기	0	0	(85,384,653)	0	0	0	(85,384,653)

감가상각	0	0	(227,057,085)	(318,912)	(864,039)	0	(228,240,036)

기타증감	0	(115,936,703)	95,285,034	0	1,507,520	(2,288,435)	(21,432,584)

기말장부금액	72,944,318	96,012,846	4,221,567,465	39,967,838	10,916,718	9,517,055	4,450,926,240

유형별 유형자산에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

유형자산

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	148,111,184	0	0	0	148,111,184	130,460,260	0	0	(2,314,550)	128,145,710	7,131,824,790	(2,451,467,442)	(3,911,258)	0	4,676,446,090	66,743,830	(16,613,427)	0	0	50,130,403	40,145,594	(28,385,239)	0	0	11,760,355	774,073	0	0	0	774,073

전분기 (단위 : 천원)

유형자산

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	72,944,318	0	0	0	72,944,318	96,743,956	0	0	(731,110)	96,012,846	6,498,766,167	(2,165,135,640)	(3,484,235)	(108,578,827)	4,221,567,465	55,091,845	(15,124,007)	0	0	39,967,838	35,824,799	(24,908,081)	0	0	10,916,718	9,517,055	0	0	0	9,517,055

유형자산 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	7,518,059,731	(2,496,466,108)	(3,911,258)	(2,314,550)	5,015,367,816

전분기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	6,768,888,140	(2,205,167,728)	(3,484,235)	(109,309,937)	4,450,926,240

처분 및 폐기에 대한 기술
렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

기타증감에 대한 기술
기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산 및 기타의유형자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

감가상각비에 대한 기술
감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

렌탈자산 및 렌탈계약에 대한 기술
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	24,345,668	43,755,307	68,100,976

증가	2,759,171	0	2,759,171

처분	(56,505)	(6,888,490)	(6,944,995)

감가상각비	(4,782,731)	(3,162,634)	(7,945,365)

기타증감	5,759,890	0	5,759,890

기말장부금액	28,025,493	33,704,183	61,729,677

전분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	21,349,391	100,451,544	121,800,935

증가	2,626,737	80,998	2,707,735

처분	(425,776)	(2,470,537)	(2,896,313)

감가상각비	(3,664,357)	(6,707,860)	(10,372,217)

기타증감	1,334,772	0	1,334,772

기말장부금액	21,220,767	91,354,145	112,574,912

사용권자산 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

사용권자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초장부금액	24,220,085	44,072,251	3,228,265	71,520,601

증가	1,723,365	0	174,785	1,898,150

처분	(61,015)	(6,907,306)	(43,586)	(7,011,907)

기타증감	5,759,890	0	0	5,759,890

원금상환액	(4,339,522)	(3,274,012)	(295,461)	(7,908,995)

기말장부금액	27,302,803	33,890,933	3,064,003	64,257,739

이자비용	230,622	443,029	33,888	707,539

전분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초장부금액	21,150,925	101,140,033	5,468,916	127,759,874

증가	1,965,710	80,998	314,655	2,361,363

처분	(407,146)	(2,476,643)	(719,613)	(3,603,402)

기타증감	1,350,986	0	0	1,350,986

원금상환액	(3,239,809)	(6,776,009)	(412,835)	(10,428,653)

기말장부금액	20,820,666	91,968,379	4,651,123	117,440,168

이자비용	198,173	857,568	85,424	1,141,165

리스부채의 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

리스부채 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다.

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초장부금액	2,400,390	68,217,745	12,875,041	1,268,650	84,761,826

취득및자본적지출	0	6,595	5,720,000	722,960	6,449,555

상각	0	(5,456,077)	0	0	(5,456,077)

기타증감	0	1,090,960	0	(1,090,960)	0

기말장부금액	2,400,390	63,859,223	18,595,041	900,650	85,755,303

전분기 (단위 : 천원)

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초장부금액	2,400,390	85,195,491	10,504,550	0	98,100,431

취득및자본적지출	0	657,570	0	0	657,570

상각	0	(5,479,017)	0	0	(5,479,017)

기타증감	0	930,750	0	0	930,750

기말장부금액	2,400,390	81,304,794	10,504,550	0	94,209,734

유형별 무형자산에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

영업권	컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	개발 중인 무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

무형자산 및 영업권	2,400,390	0	0	2,400,390	125,612,224	(57,728,157)	(4,024,845)	63,859,223	18,625,041	0	(30,000)	18,595,041	900,650	0	0	900,650

전분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

영업권	컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	개발 중인 무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

무형자산 및 영업권	2,400,390	0	0	2,400,390	176,092,322	(90,762,683)	(4,024,845)	81,304,794	10,534,550	0	(30,000)	10,504,550	0	0	0	0

무형자산 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권	147,538,305	(57,728,157)	(4,054,845)	85,755,303

전분기 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권	189,027,262	(90,762,683)	(4,054,845)	94,209,734

건설중인무형자산에 대한 기술
당사는 전기 반기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다.

무형자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.

무형자산 상각비에 대한 기술
무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

## 13. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역
(3) 시장성 있는 관계기업 투자 내역

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	426,122,601

미지급금	77,317,941

미지급비용	31,729,978

매입채무 및 기타채무 합계	535,170,520

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	474,195,590

미지급금	77,634,636

미지급비용	43,400,166

매입채무 및 기타채무 합계	595,230,392

공급자금융약정
당사는 공급자가 금융기관에게 당사로부터 받은 매출채권을 금융기관에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 당사를 대신하여 당사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 당사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다.당사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다.당사 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을수 있습니다. 또한 당사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 당사는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무와 동일하기 때문에,약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다.공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류되었습니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공급자금융약정

금융부채	365,860,531

전기말 (단위 : 천원)

공급자금융약정

금융부채	424,164,473

공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다.

## 15. 차입금 및 사채

차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,004,527,720

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	단기차입금	378,792,748

사채	822,796,042

유동성장기차입금	802,938,930

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,845,096,528

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	사채	798,563,546

장기차입금	1,046,532,982

합계	3,849,624,248

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,862,087,562

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	단기차입금	303,554,937

사채	651,236,867

유동성장기차입금	907,295,758

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,776,482,259

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	사채	1,043,598,121

장기차입금	732,884,138

합계	3,638,569,821

단기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	단기CP	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0393	0.0205	0.0235	0.0375

단기차입금	30,000,000	149,133,161	99,659,587	100,000,000	378,792,748

전기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	단기CP	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0393	0.0205	0.0188	0.0000

단기차입금	30,000,000	173,930,079	99,624,858	0	303,554,937

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

사채, 이자율	0.0186	0.0514	0.0641

사채, 미할인현금흐름	1,550,000,000	73,325,000	1,623,325,000

사채할인발행차금	(1,965,412)

차감: 유동성 대체	(822,796,042)

비유동성 사채	798,563,546

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시 사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

사채, 이자율	0.0186	0.0514	0.0641

사채, 미할인현금흐름	1,623,000,000	73,500,000	1,696,500,000

사채할인발행차금	(1,665,012)

차감: 유동성 대체	(651,236,867)

비유동성 사채	1,043,598,121

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시 사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 당사가 상호출자제한기업집단에서 제외되거나, 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

장기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	시설자금대출-한국산업은행 등	카드할부-(주)국민카드 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0180	0.0292	0.0464	0.0299	0.0500

명목금액	150,000,000	776,750,000	923,299,776	1,850,049,776

현재가치할인차금, 장기차입금	(577,864)

차감 : 유동성대체	(802,938,930)

비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분	1,046,532,982

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	시설자금대출-한국산업은행 등	카드할부-(주)국민카드 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0175	0.0289	0.0347	0.0487	0.0299	0.0487

명목금액	300,000,000	663,816,665	678,310,161	1,642,126,826

현재가치할인차금, 장기차입금	(1,946,930)

차감 : 유동성대체	(907,295,758)

비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분	732,884,138

당분기말 현재 당사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

파생상품 내역에 대한 공시

통화스왑계약

위험회피회계적용	현금흐름위험회피

약정에 대한 설명	외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

파생계약의 세부 내역
(단위 : 천원)

통화스왑계약

위험회피회계적용	현금흐름위험회피

계약금액, 외화 [USD, 일]	50,000,000

계약환율	1,314원/USD

수취이자율	SOFR+1.5%

파생상품, 지급이자율	0.0444

계약시작일	2023-12-08

계약만기일	2025-12-08

위험회피 파생금융자산	7,815,240

거래상대방	DBS은행

위험회피에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 천원)

위험회피

현금흐름위험회피

통화스왑계약

위험회피대상항목이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술	사채

위험회피대상항목, 부채	73,259,859

위험회피대상항목의 장부가액에 포함된 공정가치위험회피 누적조정액, 부채	111,109

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	31,699

재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술	이자비용 및 외환차이

현금흐름위험회피의 세후재분류조정	(111,109)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	142,808

현금흐름위험회피 적립금	142,808

## 16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	73,259,427

사외적립자산의 공정가치	(82,313,991)

순확정급여자산	(9,054,564)

기타장기급여채무의 현재가치	2,103,556

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	70,396,118

사외적립자산의 공정가치	(82,407,447)

순확정급여자산	(12,011,329)

기타장기급여채무의 현재가치	2,048,592

## 17. 우발부채와 약정사항

금융기관과의 주요 약정사항
당분기말 (단위 : 천원)

회전대출한도-한국산업은행	회전대출한도-(주)하나은행	회전대출한도-(주)우리은행	회전대출한도-(주)신한은행	회전대출한도-농협은행(주)	회전대출한도-수협은행	회전대출한도-미즈호은행	채권유동화대출한도-엘오토월드제이차	채권유동화대출한도-엘오토월드제삼차	종합금융한도-(주)신한은행	시설자금대출-한국산업은행	시설자금대출-농협은행(주)	시설자금대출-(주)국민은행	시설자금대출-(주)신한은행	시설자금대출-미즈호은행	시설자금대출-(주)우리은행	시설자금대출-중국광대은행	일반자금대출-㈜한국씨티은행	카드할부-(주)국민카드	카드할부-(주)롯데카드	카드할부-㈜신한카드	구매카드-삼성카드(주)	구매카드-하나카드(주)	운용리스실행한도-롯데캐피탈(주)	포괄외화지급보증한도-(주)국민은행

약정처	한국산업은행	(주)하나은행	(주)우리은행	(주)신한은행	농협은행(주)	수협은행	미즈호은행	엘오토월드제이차	엘오토월드제삼차	(주)신한은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)국민은행	(주)신한은행	미즈호 은행	(주)우리은행	중국광대은행	(주)한국씨티은행	(주)국민카드	(주)롯데카드	(주)신한카드	삼성카드(주)	하나카드(주)	롯데캐피탈(주)	(주)국민은행

약정금액	100,000,000	40,000,000	50,000,000	50,000,000	70,000,000	20,000,000	50,000,000	150,000,000	100,000,000	50,000,000	290,000,000	130,000,000	100,000,000	100,000,000	150,000,000	50,000,000	40,000,000	30,000,000	600,000,000	770,000,000	400,000,000	337,416,489	100,000,000	300,000,000

대출약정금액, 외화 [USD, 천]	15,500

실행금액	0	0	0	0	0	0	0	150,000,000	100,000,000	0	290,000,000	130,000,000	50,000,000	87,500,000	150,000,000	29,250,000	40,000,000	30,000,000	317,485,451	278,285,549	327,528,776	337,416,489	28,444,041	32,733,391

실행금액, 외화 [USD, 천]	10,500

약정에 대한 설명	당분기말 현재가치할인발행차금 866,839천원(전기말: 1,069,921천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	당분기말 현재가치할인발행차금 340,413천원(전기말: 375,142천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

약정에 대한 설명	현재가치할인차금, 단기차입금	(866,839)	(340,413)

전기말 (단위 : 천원)

회전대출한도-한국산업은행	회전대출한도-(주)하나은행	회전대출한도-(주)우리은행	회전대출한도-(주)신한은행	회전대출한도-농협은행(주)	회전대출한도-수협은행	회전대출한도-미즈호은행	채권유동화대출한도-엘오토월드제이차	채권유동화대출한도-엘오토월드제삼차	종합금융한도-(주)신한은행	시설자금대출-한국산업은행	시설자금대출-농협은행(주)	시설자금대출-(주)국민은행	시설자금대출-(주)신한은행	시설자금대출-미즈호은행	시설자금대출-(주)우리은행	시설자금대출-중국광대은행	일반자금대출-㈜한국씨티은행	카드할부-(주)국민카드	카드할부-(주)롯데카드	카드할부-㈜신한카드	구매카드-삼성카드(주)	구매카드-하나카드(주)	운용리스실행한도-롯데캐피탈(주)	포괄외화지급보증한도-(주)국민은행

약정처	한국산업은행	(주)하나은행	(주)우리은행	(주)신한은행	농협은행(주)	수협은행	미즈호은행	엘오토월드제이차	엘오토월드제삼차	(주)신한은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)국민은행	(주)신한은행	미즈호 은행	(주)우리은행	중국광대은행	(주)한국씨티은행	(주)국민카드	(주)롯데카드	(주)신한카드	삼성카드(주)	하나카드(주)	롯데캐피탈(주)	(주)국민은행

약정금액	100,000,000	40,000,000	50,000,000	50,000,000	80,000,000	20,000,000	50,000,000	175,000,000	100,000,000	50,000,000	290,000,000	80,000,000	100,000,000	100,000,000	150,000,000	50,000,000	0	30,000,000	600,000,000	770,000,000	400,000,000	328,407,198	100,000,000	300,000,000

대출약정금액, 외화 [USD, 천]	15,500

실행금액	0	0	0	0	0	0	0	175,000,000	100,000,000	0	290,000,000	80,000,000	16,666,667	93,750,000	150,000,000	33,400,000	0	30,000,000	297,005,466	233,310,832	147,993,863	328,407,198	95,757,275	42,824,586

실행금액, 외화 [USD, 천]	10,500

약정에 대한 설명	당분기말 현재가치할인발행차금 866,839천원(전기말: 1,069,921천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	당분기말 현재가치할인발행차금 340,413천원(전기말: 375,142천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

약정에 대한 설명	현재가치할인차금, 단기차입금	(1,069,921)	(375,142)

상기 약정사항 내역에는 당기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하는 지급보증은 제외되어 있습니다.

금융기관과 체결한 약정금액 내역
(단위 : 천원)

공시금액

미사용약정한도	638,477,946

미사용약정한도, 외화 [USD, 천]	5,000

기사용약정한도	3,438,938,543

기사용약정한도, 외화 [USD, 천]	10,500

약정에 대한 설명	약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 638,477,946천원, USD 5,000천이며, 기사용약정한도는 KRW3,438,938,543천원, USD 10,500천입니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 및 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달	오토리스지에스유동화제일차 주식회사 자금보충	32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 지급보증	롯데오토리스 주식회사 발행 해외사채 지급보증

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	60,000,000	64,000,000

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), USD [USD, 일]	77,700,000	50,000,000

사채에 수반되는 CRS 파생상품 관련 보증금액, USD [USD, 일]	20,000,000

금융보증부채	21,876,888	595,347	149,644	1,119,970

지급보증에 대한 비고(설명)	당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 46,500,000 과 USD 31,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증에 대하여 금융보증부채 559,305천원을 인식하였으며, LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 회수가능액을 고려하여 추가로 금융보증부채 21,317,583천원을 인식하였습니다.	당분기말 현재 당사는 종속기업인 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 60,000,000천원의 자금보충을 제공하고 있습니다. 당사는 종속기업에게 제공한 자금보충 60,000,000천원에 대하여 금융보증부채 595,347천원을 인식하였습니다.	당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조).당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 149,644천원을 인식하였습니다.	당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 해외사채 USD 50,000,000 및 함께 수반되는 USD 20,000,000의 CRS 파생상품과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자 및 CRS 파생상품 거래상대방인 DBS 서울지점에게 각각 제공한 지급보증 USD50,000,000 및 USD 20,000,000에 대하여 금융보증부채 1,119,970천원을 인식하였습니다.

주주간 협약에 대한 공시
(단위 : 천원)

종속기업 주식 매입의무	상환전환우선주인수 계약

매입의무 보유 주식, THB [THB, 일]	312,480,000

기타금융부채	13,496,012

약정금액에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 13,496,012천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.	당사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 당사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 재무제표에 파생상품자산을 별도인식하지 아니하였습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

제소(원고)	피소(피고)

소송사건 건수(단위: 건)	582	33

소송 금액	11,642,317	20,337,275

소송사건에 대한 세부 정보 기술	당분기말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.	당사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 당사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 당분기말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

금융기관으로부터 제공받은 보증에 대한 세부정보 공시
(단위 : 천원)

거래상대방

서울보증보험㈜

약정의 유형

계약이행보증보험 계약	신용보증보험 계약

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	28,710,121	159,428

종속회사 보통주 매매 계약 세부내역
(단위 : 원)

거래상대방

SK(주)

약정의 유형

㈜쏘카 보통주 매매 계약

1차 보통주 매매 계약	2차 보통주 매매 계약

매매 대상 보통주식 수(단위: 주)	2,936,225	2,936,225

주당 보통주 매매계약대금	22,500	22,500

보통주 매매계약거래금액	66,065,062,500	66,065,062,500

약정금액에 대한 설명	전기 이전 당사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 전기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다.	2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당분기 현재 당사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니함에 따라 선급금으로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 SK(주)가 당사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다.

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

유동성기타금융상품	비유동성기타금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	17,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) [THB, 일]	312,480,000

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

유동성기타금융상품	비유동성기타금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	17,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 ?LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) [THB, 일]	312,480,000

금융기관과의 렌탈자산 관련 약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

㈜국민카드	㈜롯데카드	㈜신한카드

차입금(사채 포함)	317,485,451	278,285,549	327,528,776

약정금액에 대한 설명	당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 317,485,451천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 278,285,549천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 327,528,776천원과 관련하여 해당차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

기업이 계속하여 인식하는 자산	557,710,368

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	248,792,748

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

기업이 계속하여 인식하는 자산	332,174,892

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	273,554,937

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.

## 18. 자본금 등

주식의 분류에 대한 공시
당분기말

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,309,388

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

전기말

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,309,388

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

자본금 및 주식발행초과금의 변동에 대한 기술
당기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

## 19. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	209,167,872

렌탈수익	416,108,968

영업수익 합계	625,276,840

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	186,264,467

렌탈수익	402,620,811

영업수익 합계	588,885,278

운용렌탈수익에 대한 기술
운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료에 대한 수익 등이 제외되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	26,644,449	26,644,449	164,360,178	129,714	164,489,892	15,538,760	2,494,770	18,033,530

전분기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	24,138,905	24,138,905	146,385,565	126,798	146,512,363	10,655,669	4,957,530	15,613,199

고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	179,898,938	29,268,934	209,167,872

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	157,041,234	29,223,233	186,264,467

렌탈수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

운용렌탈수익	금융렌탈수익	전체 계약 합계

렌탈수익	415,334,883	774,085	416,108,968

전분기 (단위 : 천원)

운용렌탈수익	금융렌탈수익	전체 계약 합계

렌탈수익	400,862,916	1,757,895	402,620,811

이연수익의 구분에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	126,118,918

마일리지	990,000

이연수익 합계	127,108,918

차감: 유동항목	(66,585,897)

비유동이연수익	60,523,021

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	126,800,403

마일리지	1,070,000

이연수익 합계	127,870,403

차감: 유동항목	(66,884,383)

비유동이연수익	60,986,020

이연수익의 구성 항목에 대한 기술
선수수익은 고객으로부터 수취한 선납금, 렌탈료 및 렌탈보증금의 이자부분으로 구성되어 있으며, 마일리지는 유효기간이 남은 미사용 무료이용권의 잔액입니다.

## 20. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

급여	23,916,431

퇴직급여	2,021,448

복리후생비	4,125,725

여비교통비	489,530

통신비	1,030,265

수도광열비	453,645

세금과공과	2,556,656

임차료	1,624,679

감가상각비	236,038,143

사용권자산감가상각비	7,945,365

무형자산상각비	5,456,077

수선유지비	3,368,959

보험료	33,021,015

접대비	396,707

광고선전비	2,063,552

운반및보관료	3,081,611

소모품비	205,244

차량관리비	30,591,914

지급수수료	53,256,141

도서인쇄비	30,040

교육훈련비	231,168

포상비	142,092

협회비	230,651

대손상각비(대손충당금환입)	(1,950,372)

중고차판매원가	140,137,013

상품판매원가	9,546,174

할부판매원가	2,725,408

기타영업비용	3,071,100

영업비용 합계	565,806,381

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

급여	21,729,177

퇴직급여	1,883,640

복리후생비	3,749,951

여비교통비	516,500

통신비	1,181,210

수도광열비	394,790

세금과공과	2,437,481

임차료	2,455,154

감가상각비	228,240,036

사용권자산감가상각비	10,372,217

무형자산상각비	5,479,017

수선유지비	2,919,210

보험료	35,519,166

접대비	441,978

광고선전비	2,395,347

운반및보관료	2,781,962

소모품비	147,126

차량관리비	28,837,587

지급수수료	51,598,517

도서인쇄비	28,750

교육훈련비	351,036

포상비	121,927

협회비	158,886

대손상각비(대손충당금환입)	107,808

중고차판매원가	121,901,274

상품판매원가	7,401,086

할부판매원가	1,109,544

기타영업비용	2,553,419

영업비용 합계	536,813,796

## 21. 금융손익

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	2,646,231

금융수익	이자수익	2,336,668

외환차익(금융수익)	309,563

외화환산이익(금융수익)	0

파생상품평가이익(금융수익)	0

금융원가	36,539,204

금융원가	이자비용(금융원가)	36,408,875

외환차손(금융원가)	70,959

외화환산손실(금융원가)	0

파생상품평가손실(금융원가)	59,370

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	13,012,326

금융수익	이자수익	4,810,009

외환차익(금융수익)	138,848

외화환산이익(금융수익)	0

파생상품평가이익(금융수익)	8,063,469

금융원가	41,509,115

금융원가	이자비용(금융원가)	35,933,050

외환차손(금융원가)	156,719

외화환산손실(금융원가)	5,419,346

파생상품평가손실(금융원가)	0

## 22. 기타손익

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익 합계	8,639,199

기타수익 합계	수입임대료	99,524

로열티, 수수료, 중개료 및 기타수익	259,620

유형자산처분이익	110,004

잡이익	8,170,051

기타비용 합계	1,012,117

기타비용 합계	유형자산처분손실	938,867

기부금	0

잡손실	73,250

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익 합계	887,672

기타수익 합계	수입임대료	97,856

로열티, 수수료, 중개료 및 기타수익	310,313

유형자산처분이익	151,045

잡이익	328,458

기타비용 합계	2,508,540

기타비용 합계	유형자산처분손실	925,962

기부금	1,400,000

잡손실	182,578

## 23. 법인세비용 및 이연법인세

평균유효세율과 적용세율간의 조정

공시금액

평균유효세율	0.2190

## 24. 영업으로부터 창출된 현금

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비에 대한 조정	236,038,143

사용권자산감가상각비 조정	7,945,365

무형자산상각비에 대한 조정	5,456,077

퇴직급여	2,021,448

기타장기종업원급여 조정	118,964

대손상각비	0

유형자산처분손실	938,867

이자비용에 대한 조정	36,408,875

외화환산손실	0

파생상품평가손실 조정	59,371

법인세비용 조정	7,265,668

재고자산평가손실 조정	16,843

대손충당금 환입	(1,766,050)

기타비용 조정	10

유형자산처분이익 조정	(110,004)

이자수익에 대한 조정	(2,336,669)

파생상품평가이익	0

기타수익	(399,262)

당기순이익조정을 위한 가감	291,657,646

매출채권의 감소(증가)	(9,524,806)

금융리스채권의 감소(증가)	6,584,505

미수금의 감소(증가)	(1,883,877)

미수수익의 감소(증가)	(776,370)

선급금의 감소(증가)	1,616,238

선급비용의 감소 (증가)	(2,887,540)

재고자산의 감소(증가)	10,834,233

선급임대자산의 감소(증가)	(124,019,946)

임대자산의 감소(증가)	(239,041,203)

국고보조금의 증가(감소)	6,058,960

보증금의 감소(증가)	(873,456)

매입채무의 증가(감소)	(48,072,990)

미지급금의 증가(감소)	(318,202)

미지급비용의 증가(감소)	(11,419,960)

예수금의 증가(감소)	210,821

부가세예수금의 증가(감소)	(5,927,417)

선수금의 증가(감소)	(4,990,194)

렌탈보증금의 증가(감소)	1,667,705

이연수익 및 선수수익의 증가(감소)	(761,485)

퇴직금의지급	(190,457)

관계사전출입으로 인한 변동	171

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(64,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(423,779,270)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비에 대한 조정	228,240,036

사용권자산감가상각비 조정	10,372,217

무형자산상각비에 대한 조정	5,479,017

퇴직급여	1,883,640

기타장기종업원급여 조정	71,816

대손상각비	175,946

유형자산처분손실	925,962

이자비용에 대한 조정	35,933,050

외화환산손실	5,419,346

파생상품평가손실 조정	0

법인세비용 조정	5,486,969

재고자산평가손실 조정	76,486

대손충당금 환입	0

기타비용 조정	0

유형자산처분이익 조정	(151,045)

이자수익에 대한 조정	(4,810,009)

파생상품평가이익	(8,063,469)

기타수익	0

당기순이익조정을 위한 가감	281,039,962

매출채권의 감소(증가)	2,900,375

금융리스채권의 감소(증가)	10,561,905

미수금의 감소(증가)	815,918

미수수익의 감소(증가)	(1,852,667)

선급금의 감소(증가)	(912,890)

선급비용의 감소 (증가)	799,003

재고자산의 감소(증가)	18,013,771

선급임대자산의 감소(증가)	(87,828,265)

임대자산의 감소(증가)	(186,498,913)

국고보조금의 증가(감소)	1,048,150

보증금의 감소(증가)	(1,623,247)

매입채무의 증가(감소)	(2,269,140)

미지급금의 증가(감소)	(8,974,888)

미지급비용의 증가(감소)	(11,663,984)

예수금의 증가(감소)	373,286

부가세예수금의 증가(감소)	(2,115,575)

선수금의 증가(감소)	7,403,867

렌탈보증금의 증가(감소)	8,113,147

이연수익 및 선수수익의 증가(감소)	(144,763)

퇴직금의지급	(402,339)

관계사전출입으로 인한 변동	(519,801)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(254,777,050)

중요한 비현금거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가, 비현금거래	934,033

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	142,259,577

렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래	14,187,661

장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래	161,859,106

사채의 유동성 대체, 비현금거래	474,734,175

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가, 비현금거래	2,031,388

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	115,936,703

렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래	20,501,834

장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래	266,452,245

사채의 유동성 대체, 비현금거래	305,427,859

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

단기차입금	장기 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	1,210,850,695	732,884,139	651,236,867	1,043,598,121	71,520,601	3,710,090,423

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(191,215,934)	474,175,932	(303,000,000)	229,304,398	(8,619,882)	200,644,514

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	162,096,916	(160,527,089)	474,559,175	(474,338,973)	1,357,019	3,147,048

재무활동에서 생기는 기말 부채	1,181,731,677	1,046,532,982	822,796,042	798,563,546	64,257,738	3,913,881,985

전분기 (단위 : 천원)

단기차입금	장기 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	732,726,019	890,801,782	497,505,911	1,452,011,090	127,759,874	3,700,804,676

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(155,749,606)	230,544,562	(170,000,000)	232,290,360	(10,538,447)	126,546,869

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	267,087,242	(264,990,561)	305,427,859	(299,500,258)	218,741	8,243,023

재무활동에서 생기는 기말 부채	844,063,655	856,355,783	632,933,770	1,384,801,192	117,440,168	3,835,594,568

비현금 변동에 대한 설명
차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.

## 25. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 종속기업 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데모빌리티미래전략펀드 오토리스지에스유동화제일차 주식회사(*3) LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE(*3) 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카렌탈파트너(주)(*1)LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데오토리스제일차유동화전문(유)(*2)롯데모빌리티미래전략펀드오토리스지에스유동화제일차 주식회사(*3) LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE(*3) 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업(주)핀카(*4) 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업(주)핀카(*4) 롯데그룹 계열사(*5) 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 (*1) 전기 중 청산되었습니다. (*2) 당분기 중 해산되어 지배력을 상실하였기에 종속기업에서 제외하였습니다. (*3) 전기 중 설립되었습니다. (*4) 당사의 종속기업인 롯데모빌리티미래전략펀드가 취득한 상환전환우선주이며, 이사선임권, 당사와 (주)핀카 사이의 중요한 거래 존재 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 구분하였습니다. 다만, 당사의 종속기업인 롯데모빌리티미래전략펀드가 상환권을 보유하고 있어 (주)핀카의 순자산 공정가치 변동이나 손실에 대하여 회피가 가능함에 따라 보통주와 유사한 위험에 노출되지 아니한 것으로 판단하여 지분법 회계처리를 적용하지 아니합니다. (*5) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

특수관계자 매출·매입에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카와 종속기업	(주)핀카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래	406,278	24,883	737,456	1,262,390	290,836	12,640	322,986	0	0	0	3,015,107	0	56,581	80,950	930,850	134,455	711,430	120,376	0	499,343	61,842	931,357	374,333	5,751,519	15,725,612

제공받은용역, 특수관계자거래	54,511	0	118,901	19,870,849	0	0	15,136,262	907,849	548,603	630,654	0	3,017,673	1,574,369	10,968,634	5,080,184	5,724,200	0	362,398	1,241,391	0	0	382,760	1,861,302	835,967	68,316,507

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카와 종속기업	(주)핀카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래	465,381	36,138	669,308	1,225,902	341,902	72,309	357,147	0	0	0	0	0	0	94,183	716,661	126,849	514,451	92,503	0	495,496	65,439	1,034,584	406,475	5,557,190	12,271,918

제공받은용역, 특수관계자거래	55,719	0	103,827	18,481,911	0	0	13,806,764	1,557,877	744,781	0	0	37,727	0	10,922,560	4,925,180	6,754,663	0	611,999	1,415,274	1,136	0	388,229	1,883,052	322,708	62,013,407

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)핀카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

수취채권, 특수관계자거래	1,092,444	2,917	318,671	489,461	1,298,401	12,640	1,490,743	22,149,737	1,777,193	0	2,888,289	0	477	763,196	44,636	333,106	43,531	0	479,192	21,326	2,496,104	150,064	2,461,421	38,313,549

채무액, 특수관계자거래 (*)	16,685,942	10,038,276	1,701,179	7,665,417	2,968	0	33,674	149,133,161	99,659,587	0	0	0	32,795,741	2,256,151	1,757,775	0	129,159	1,383,670	0	0	39,165	203,422	657,189	324,142,476

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)핀카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

수취채권, 특수관계자거래	1,161,381	1,552	490,517	499,186	1,292,165	57,642	104,624	22,936,364	2,552,210	0	2,109,924	0	1,194	767,171	46,486	231,202	49,887	0	316,286	23,428	2,624,721	145,132	2,491,888	37,902,960

채무액, 특수관계자거래 (*)	93,845	0	2,589,370	8,749,315	3,954	0	2,655,245	173,930,079	99,624,858	669,252	0	503,831	42,897,842	1,682,867	1,946,315	0	175,266	1,214,180	0	0	574	719,409	623,575	338,079,777

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

특수관계자거래 차입금 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

기초	175,000,000	100,000,000

차입거래, 차입	0	0

차입거래, 상환	(25,000,000)	0

기말	150,000,000	100,000,000

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

기초	200,000,000	100,000,000

차입거래, 차입	200,000,000	100,000,000

차입거래, 상환	(200,000,000)	(100,000,000)

기말	200,000,000	100,000,000

특수관계자와의 리스거래 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초	86,681	1,247,666	42,824,586	0	510,930

리스부채의 증가, 특수관계자	9,935	0	0	0	206,944

리스부채의 상환, 특수관계자	(27,505)	(90,123)	(3,183,889)	0	(83,284)

중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자	0	0	(6,907,306)	0	0

기말	69,111	1,157,543	32,733,391	0	634,590

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자	609	12,396	430,633	0	4,847

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초	89,693	1,025,867	100,114,168	2,862,583	26,701

리스부채의 증가, 특수관계자	0	80,998	4,599,891	0	158,267

리스부채의 상환, 특수관계자	(39,216)	(76,936)	(6,699,073)	(234,526)	(39,290)

중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자	0	0	(7,076,536)	0	(13,373)

기말	50,477	1,029,929	90,938,450	2,628,057	132,305

리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자	700	11,395	846,173	17,474	969

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	(주)쏘카와 종속기업

지분 취득

배당금 지급	16,616,200	10,038,276

배당금 지급일	2025-04-25	2025-04-25

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	(주)쏘카와 종속기업

지분 취득	76,538,636

배당금 지급	16,616,200	10,038,276

배당금 지급일	2024-04-25	2024-04-25

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

지급보증금액	지급보증금액, 외화 [USD, 천]	기업의 자금보충을 위하여 제공한 지급보증금액	보증기간

전체 특수관계자	특수관계자	종속기업	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	거래상대방	CITI Bank 방콕	36,000	2024.12.03~2025.12.03

국민은행 홍콩	10,500	2024.11.27~2025.11.26

하나은행 홍콩

하나은행 베트남

DBS Bank, LTD

사채권자_1

사채권자_2

사채권자_3

DBS 서울지점

하나은행

수협은행

중국은행 주식회사 서울지점

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	CITI Bank 방콕

국민은행 홍콩

하나은행 홍콩	10,800	2025.03.25~2026.03.25

하나은행 베트남	9,600	2025.03.21~2026.03.21

DBS Bank, LTD	10,800	2024.11.15~2025.11.14

사채권자_1

사채권자_2

사채권자_3

DBS 서울지점

하나은행

수협은행

중국은행 주식회사 서울지점

롯데오토리스(주)	CITI Bank 방콕

국민은행 홍콩

하나은행 홍콩

하나은행 베트남

DBS Bank, LTD

사채권자_1	30,000,000	2023.12.13~2025.06.13

사채권자_2	34,000,000	2023.12.13~2025.12.12

사채권자_3	50,000	2024.08.23~2027.08.23

DBS 서울지점	20,000	2024.08.23~2027.08.23

하나은행

수협은행

중국은행 주식회사 서울지점

엘오토월드제이차 주식회사	CITI Bank 방콕

국민은행 홍콩

하나은행 홍콩

하나은행 베트남

DBS Bank, LTD

사채권자_1

사채권자_2

사채권자_3

DBS 서울지점

하나은행	175,000,000	2019.09.17~2026.08.13

수협은행

중국은행 주식회사 서울지점

엘오토월드제삼차 주식회사	CITI Bank 방콕

국민은행 홍콩

하나은행 홍콩

하나은행 베트남

DBS Bank, LTD

사채권자_1

사채권자_2

사채권자_3

DBS 서울지점

하나은행

수협은행	100,000,000	2020.11.30~2027.10.22

중국은행 주식회사 서울지점

오토리스지에스유동화제일차 주식회사	CITI Bank 방콕

국민은행 홍콩

하나은행 홍콩

하나은행 베트남

DBS Bank, LTD

사채권자_1

사채권자_2

사채권자_3

DBS 서울지점

하나은행

수협은행

중국은행 주식회사 서울지점	60,000,000	2024.03.26~2027.03.26

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	1,678,426

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	236,393

주요 경영진에 대한 보상	1,914,819

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	1,592,892

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	192,583

주요 경영진에 대한 보상	1,785,475

주요 경영진에 대한 보상에 대한 설명
주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

관계기업과의 주주간 계약에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,639,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	0

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	0

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,639,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	0

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	0

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다.

## 26. 기타사항

기타사항에 대한 공시

주요한 보통주 거래	잠재적 보통주 거래

기타사항에 대한 기술	당사는 2025년 2월 28일자 이사회에서 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 단, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 실행되지 않을 수 있습니다.제3자배정 대상자 : Careena Transportation Group Limited신주의 종류와 수 : 보통주 7,261,877주주당 발행가격 : 29,180원/주제3자배정 발행가액 계 : 211,902백만원	당사의 최대주주 (주)호텔롯데와 주요주주 (주)부산롯데호텔(이하 "최대주주 등")은 보유하고 있는 당사 지분의 매각에 관하여 다음의 주식매매계약을 체결하였습니다. 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14 영업일 이후 또는 당사자들 간에 합의하는 날에 종결될 예정입니다.주식매매계약체결일 : 2025년 3월 11일매도인 : (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔매수인 : Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사매매대상주식(지분율) : 보통주 20,396,594주(56.2%)-(주)호텔롯데: 12,715,083주- (주)부산롯데호텔: 7,681,511주매매대금(*) : 1,572,883백만원(주당 77,115원)(*) 롯데렌탈(자회사 포함)의 실적 등에 따라 일부 감액조정 될 수 있습니다.