롯데렌탈 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 16(당)기 3분기말 : 2020년 9월 30일 현재
제 15(전)기 말 : 2019년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기말	제 15(전)기말

자 산

Ⅰ.유동자산	922,229,313,446	951,306,552,025

현금 및 현금성자산	152,703,642,773	212,412,778,160

매출채권 및 기타채권	235,668,230,185	225,585,547,731

대출채권	119,092,447,049	117,891,591,744

금융리스채권	73,463,336,933	90,856,135,485

기타금융자산	205,091,778,168	186,082,693,660

재고자산	26,971,817,924	25,606,670,808

기타유동자산	109,238,060,414	92,871,134,437

Ⅱ.비유동자산	4,544,333,144,209	4,435,775,535,924

비유동매출채권 및 기타채권	35,867,232,699	25,416,402,782

비유동대출채권	199,290,247,673	246,562,093,060

비유동금융리스채권	101,359,646,021	111,889,022,368

기타비유동금융자산	9,467,977,721	7,039,179,983

유형자산	4,019,197,566,837	3,839,679,732,707

사용권자산	148,544,977,680	164,097,146,124

무형자산	23,828,395,572	27,087,845,458

확정급여자산	180,259,278	5,399,308,339

기타비유동자산	-	1,040,481,830

이연법인세자산	6,596,840,728	7,564,323,273

자 산 총 계	5,466,562,457,655	5,387,082,087,949

부 채

Ⅰ.유동부채	1,902,671,040,645	2,138,616,012,388

매입채무 및 기타채무	142,842,987,663	126,482,922,290

차입금 및 사채	1,471,527,104,761	1,739,500,438,122

리스부채	79,196,705,462	73,145,935,337

기타금융부채	110,323,435,427	109,298,959,416

당기법인세부채	9,957,429,017	8,032,067,882

이연수익	61,744,617,165	56,102,309,908

기타유동부채	27,078,761,150	26,053,379,433

Ⅱ.비유동부채	2,827,407,270,859	2,555,182,302,145

장기차입금 및 사채	2,366,971,836,507	2,079,327,696,193

비유동리스부채	72,555,949,081	94,701,510,321

기타비유동금융부채	276,408,065,575	275,452,983,964

비유동이연수익	107,319,256,393	100,927,549,117

순확정급여부채 및 기타장기급여채무	2,632,964,175	1,893,906,357

이연법인세부채	1,519,199,128	2,878,656,193

부 채 총 계	4,730,078,311,504	4,693,798,314,533

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	732,136,723,922	686,763,485,981

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582

기타포괄손익누계액	(556,137,187)	(762,079,629)

기타자본	(805,845,348)	(805,845,348)

이익잉여금	300,692,103,875	255,524,808,376

Ⅱ.비지배지분	4,347,422,229	6,520,287,435

자 본 총 계	736,484,146,151	693,283,773,416

부채와 자본총계	5,466,562,457,655	5,387,082,087,949

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	618,753,056,015	1,726,638,195,427	535,189,240,156	1,547,907,470,022

1. 렌탈 및 기타수익	606,353,958,754	1,690,423,443,108	522,027,921,368	1,506,694,968,303

2. 유효이자율법 인식 이자수익	12,399,097,261	36,214,752,319	13,161,318,788	41,212,501,719

Ⅱ. 영업비용	557,522,215,447	1,597,213,309,280	495,900,311,250	1,449,263,262,437

1. 대손상각비 외 영업비용	553,644,406,269	1,587,013,813,879	490,376,275,753	1,434,805,476,362

2. 대손상각비	3,877,809,178	10,199,495,401	5,524,035,497	14,457,786,075

Ⅲ. 영업이익	61,230,840,568	129,424,886,147	39,288,928,906	98,644,207,585

Ⅳ. 기타손익	(2,645,555,870)	(2,721,553,495)	1,407,765,227	(604,197,520)

기타수익	611,007,363	3,211,900,545	2,404,906,763	3,624,683,938

기타비용	3,256,563,233	5,933,454,040	997,141,536	4,228,881,458

Ⅴ. 금융손익	(24,545,199,679)	(68,914,402,091)	(21,672,144,596)	(65,014,358,882)

금융수익	(905,411,030)	4,945,249,488	4,626,065,396	10,943,586,298

1. 유효이자율법 인식 이자수익	289,164,819	1,560,771,377	988,950,734	3,287,821,462

2. 기타	(1,194,575,849)	3,384,478,111	3,637,114,662	7,655,764,836

금융비용	23,639,788,649	73,859,651,579	26,298,209,992	75,957,945,180

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	34,040,085,019	57,788,930,561	19,024,549,537	33,025,651,183

Ⅶ. 법인세비용	7,378,379,985	13,191,003,933	5,178,023,321	8,635,584,496

Ⅷ. 분기순이익	26,661,705,034	44,597,926,628	13,846,526,216	24,390,066,687

지배기업 소유주지분	27,299,032,344	46,844,174,294	14,471,611,082	25,744,080,182

비지배지분	(637,327,310)	(2,246,247,666)	(625,084,866)	(1,354,013,495)

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	2,320	3,980	1,230	2,187

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 분기순이익	26,661,705,034	44,597,926,628	13,846,526,216	24,390,066,687

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(844,721,522)	720,902,107	1,662,914,868	2,923,344,299

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여 제도 의 재측정요소	(138,760,403)	441,577,205	(151,710,276)	(280,462,887)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	176,728,154	(118,703,929)	(151,287,085)	(382,192,036)

해외사업장환산외환차이	(882,689,273)	398,028,831	1,965,912,229	3,585,999,222

III. 분기총포괄이익	25,816,983,512	45,318,828,735	15,509,441,084	27,313,410,986

지배기업 소유주지분	26,328,529,605	47,491,693,941	16,093,689,540	28,476,472,293

비지배지분	(511,546,093)	(2,172,865,206)	(584,248,456)	(1,163,061,307)

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)	-	(14,374,480,204)

수정후 전분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	223,098,565,364	653,385,461,104	8,389,269,960	661,774,731,064

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	25,744,080,182	25,744,080,182	(1,354,013,495)	24,390,066,687

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(280,327,805)	(280,327,805)	(135,082)	(280,462,887)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)

해외사업장환산외환차이	-	-	3,394,911,952	-	3,394,911,952	191,087,270	3,585,999,222

총포괄손익 소계	-	-	3,012,719,916	25,463,752,377	28,476,472,293	(1,163,061,307)	27,313,410,986

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(25,172,616)	-	(25,172,616)	36,486,558	11,313,942

소유주와의 거래 소계	-	-	(25,172,616)	-	(25,172,616)	36,486,558	11,313,942

전분기말(2019.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	467,840,458	248,562,317,741	681,836,760,781	7,262,695,211	689,099,455,992

당분기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	255,524,808,376	686,763,485,981	6,520,287,435	693,283,773,416

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	46,844,174,294	46,844,174,294	(2,246,247,666)	44,597,926,628

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	441,577,205	441,577,205	-	441,577,205

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	-	-	(118,703,929)	-	(118,703,929)	-	(118,703,929)

해외사업장환산외환차이	-	-	324,646,371	-	324,646,371	73,382,460	398,028,831

총포괄손익 소계	-	-	205,942,442	47,285,751,499	47,491,693,941	(2,172,865,206)	45,318,828,735

소유주와의 거래 :

연차배당 :	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)	-	(2,118,456,000)

당분기말(2020.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,361,982,535)	300,692,103,875	732,136,723,922	4,347,422,229	736,484,146,151

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(11,642,506,184)	(312,919,993,895)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	62,886,511,102	(246,945,384,177)

분기순이익	44,597,926,628	24,390,066,687

비현금항목의 조정	813,614,925,004	757,533,319,222

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(795,326,340,530)	(1,028,868,770,086)

2. 이자지급	(64,709,417,624)	(65,213,924,798)

3. 이자수취	1,684,414,564	3,319,391,829

4. 법인세납부액	(11,504,014,226)	(4,080,076,749)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(34,194,909,727)	(54,503,471,471)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	552,585,171,745	263,407,654,151

장단기금융상품의 감소	493,027,395,284	261,714,526,098

장단기대여금의 감소	1,457,592,527	1,049,751,679

기타금융자산의 감소	57,011,996,091	-

토지의 처분	57,000,000	228,547,345

건물 및 구축물의 처분	30,000,000	-

차량운반구의 처분	-	5,091,214

사용권자산의 감소	9,302,359	-

기타유형자산의 처분	21,885,484	6,337,815

기타무형자산의 처분	970,000,000	403,400,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(586,780,081,472)	(317,911,125,622)

장단기금융상품의 증가	505,083,112,766	303,002,000,000

장단기대여금의 증가	1,822,645,453	1,614,724,912

기타금융자산의 증가	64,167,334,484	-

토지의 취득	3,387,797,529	1,411,907,510

건물 및 구축물의 취득	779,944,800	88,877,675

사용권자산의 증가	1,018,575,709	-

기타유형자산의 취득	1,123,880,427	2,325,093,038

건설중인자산의 취득	7,199,341,328	5,061,916,249

소프트웨어 등의 증가	1,583,434,576	3,095,583,185

기타무형자산의 취득	614,014,400	1,311,023,053

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(13,619,629,642)	347,835,607,282

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,456,727,251,127	3,340,851,408,186

단기차입금의 차입	3,604,984,117,000	2,596,667,418,131

장기차입금의 차입	517,628,702,850	325,076,062,795

사채의 발행	334,114,431,277	419,096,748,400

비지배지분과의 거래	-	11,178,860

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,470,346,880,769)	(2,993,015,800,904)

단기차입금의 상환	3,528,436,000,000	2,308,125,788,347

유동성장기차입금의 상환	268,992,337,269	469,309,426,624

사채의 상환	640,000,000,000	180,000,000,000

리스부채의 상환	30,800,087,500	35,580,585,933

배당금 지급	2,118,456,000	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(59,457,045,553)	(19,587,858,084)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	212,412,778,160	197,408,258,663

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(252,089,834)	889,445,748

Ⅶ. 분기말의 현금 및 현금성자산	152,703,642,773	178,709,846,327