롯데렌탈 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 반기말 2024.06.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	643,902,816,761	760,044,635,264

현금및현금성자산 (주4)	266,194,157,339	389,896,206,804

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	203,963,459,895	195,893,119,734

금융리스채권 (주4,7)	30,382,654,649	36,752,120,619

기타금융자산 (주4,8)	26,848,742,950	32,358,208,993

재고자산 (주9)	34,714,557,504	31,616,656,220

기타유동자산	81,799,244,424	73,528,322,894

비유동자산	5,327,660,155,855	5,102,553,716,615

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	38,706,988,057	40,179,159,620

비유동대출채권 (주4,6)	5,371,095	5,371,095

비유동금융리스채권 (주4,7)	17,857,181,869	31,377,931,771

기타비유동금융자산 (주4,8)	98,798,214,107	74,828,760,423

유형자산 (주10)	4,611,328,318,841	4,434,425,223,023

사용권자산 (주11)	104,691,450,443	121,800,935,375

무형자산 (주12)	91,021,229,479	98,100,430,909

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	348,594,455,115	271,003,818,825

순확정급여자산 (주16)	11,744,356,647	17,133,334,010

이연법인세자산	4,912,590,202	13,698,751,564

자산총계	5,971,562,972,616	5,862,598,351,879

부채

유동부채	2,321,644,133,349	1,871,179,425,870

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	227,469,950,490	290,311,992,186

차입금 및 사채 (주4,15)	1,763,588,583,747	1,230,231,929,634

리스부채 (주4,11)	77,777,705,095	78,686,247,158

기타금융부채 (주4,8)	142,080,901,680	145,803,063,030

당기법인세부채	5,657,096,280	18,149,937,612

이연수익 (주19)	64,945,522,016	60,913,559,442

기타유동부채	40,124,374,041	47,082,696,808

비유동부채	2,476,265,144,758	2,821,486,542,182

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,011,424,209,695	2,342,812,872,513

비유동리스부채 (주4,11)	31,679,801,087	49,073,626,871

기타비유동금융부채 (주4,8)	369,622,047,089	362,985,475,423

비유동이연수익 (주19)	61,723,859,939	64,913,835,333

기타장기급여채무 (주16)	1,815,226,948	1,700,732,042

부채총계	4,797,909,278,107	4,692,665,968,052

자본

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	(23,969,859,508)	(23,969,859,508)

이익잉여금	344,376,899,804	340,655,589,122

자본총계	1,173,653,694,509	1,169,932,383,827

자본과부채총계	5,971,562,972,616	5,862,598,351,879

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	634,032,791,816	1,222,918,068,524	627,288,957,782	1,288,552,486,984

렌탈 및 기타수익	633,004,466,857	1,220,566,920,877	624,794,747,952	1,283,490,800,829

유효이자율법 인식 이자수익	1,028,324,959	2,351,147,647	2,494,209,830	5,061,686,155

영업비용 (주20)	564,075,919,677	1,100,889,715,710	546,469,009,415	1,128,340,429,375

대손상각비 외 영업비용	564,852,846,789	1,101,558,834,986	545,580,538,838	1,126,694,936,943

대손상각비	(776,927,112)	(669,119,276)	888,470,577	1,645,492,432

영업이익	69,956,872,139	122,028,352,814	80,819,948,367	160,212,057,609

기타손익 (주22)	319,681,168	(1,301,186,250)	53,148,819	(1,657,814,644)

기타수익	1,499,756,800	2,387,429,064	1,103,094,973	2,106,343,746

기타비용	1,180,075,632	3,688,615,314	1,049,946,154	3,764,158,390

금융손익	(31,615,631,696)	(60,112,420,506)	(35,796,632,382)	(63,016,523,862)

금융수익	8,409,671,692	21,421,997,807	6,424,386,995	15,030,631,759

유효이자율법 인식 이자수익	3,329,161,955	8,139,171,399	3,665,220,571	6,758,231,666

기타	5,080,509,737	13,282,826,408	2,759,166,424	8,272,400,093

금융비용	40,025,303,388	81,534,418,313	42,221,019,377	78,047,155,621

법인세비용차감전순이익	38,660,921,611	60,614,746,058	45,076,464,804	95,537,719,103

법인세비용	5,532,923,715	11,019,892,766	13,027,788,006	24,556,918,707

반기순이익	33,127,997,896	49,594,853,292	32,048,676,798	70,980,800,396

주당이익

희석 주당이익 (단위 : 원)	904	1,354	875	1,938

기본 주당이익 (단위 : 원)	904	1,354	875	1,938

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	33,127,997,896	49,594,853,292	32,048,676,798	70,980,800,396

법인세효과차감후 기타포괄손익	(1,261,497,738)	(1,912,667,010)	516,363,651	(29,240,784)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	0	(959,821)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,261,497,738)	(1,912,667,010)	516,363,651	(136,739,286)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	0	0	0	108,458,323

반기총포괄이익	31,866,500,158	47,682,186,282	32,565,040,449	70,951,559,612

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

반기순이익	0	0	0	70,980,800,396	70,980,800,396

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	0	0	108,458,323	0	108,458,323

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(136,739,286)	(136,739,286)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	(959,821)	0	(959,821)

총포괄손익 소계	0	0	107,498,502	70,844,061,110	70,951,559,612

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

2023.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,449,957,166)	310,036,309,621	1,138,833,006,668

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

반기순이익	0	0	0	49,594,853,292	49,594,853,292

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,912,667,010)	(1,912,667,010)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0

총포괄손익 소계	0	0	0	47,682,186,282	47,682,186,282

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

2024.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	344,376,899,804	1,173,653,694,509

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(133,251,223,292)	313,455,647,890

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(75,620,682,322)	386,785,263,210

반기순이익	49,594,853,292	70,980,800,396

비현금항목의 조정	567,881,661,713	590,269,437,067

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(693,097,197,327)	(274,464,974,253)

이자지급	(60,877,699,249)	(58,405,239,916)

이자수취	8,680,584,748	6,564,145,571

법인세납부액	(14,152,026,469)	(28,097,510,975)

정부보조금의 수취	8,718,600,000	6,608,990,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(123,219,597,162)	9,440,281,610

투자활동으로 인한 현금유입액	4,183,409,499	51,789,438,822

장단기금융상품의 감소	2,500,000,000	50,959,189,148

장단기대여금의 감소	1,672,075,099	830,249,674

기타유형자산의 처분	11,334,400	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(127,403,006,661)	(42,349,157,212)

장단기금융상품의 증가	(21,250,000,000)	(1,335,790,000)

장단기대여금의 증가	(2,991,607,824)	(1,051,410,128)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(77,590,636,290)	0

토지의 취득	(2,125,396,682)	0

건물 및 구축물의 취득	(295,736,838)	0

사용권자산의 증가	(1,156,132,736)	(1,144,556,602)

기타유형자산의 취득	(2,238,860,045)	(2,109,408,846)

건설중인자산의 취득	(1,556,750,000)	(2,657,948,736)

소프트웨어 등의 취득	(1,728,040,000)	(33,785,648,500)

기타무형자산의 취득	(408,800,000)	(264,394,400)

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	0

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	132,768,770,989	(387,711,354,147)

재무활동으로 인한 현금유입액	976,448,556,435	584,321,199,662

단기차입금의 차입	180,000,000,000	240,000,000,000

장기차입금의 차입	554,338,796,435	149,932,131,262

사채의 발행	232,290,360,000	194,389,068,400

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	9,819,400,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(843,679,785,446)	(972,032,553,809)

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)	(355,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(236,873,651,709)	(223,892,871,508)

사채의 상환	(392,099,400,000)	(338,301,000,000)

리스부채의 감소	(20,745,858,137)	(21,868,025,601)

배당금지급	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(123,702,049,465)	(64,815,424,647)

기초의 현금 및 현금성자산	389,896,206,804	327,811,126,032

반기말의 현금 및 현금성자산	266,194,157,339	262,995,701,385