롯데렌탈 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	924,286,327,449	1,042,066,609,958	1,114,873,306,797

현금및현금성자산 (주5,6,7)	450,610,357,971	517,269,404,776	429,808,735,021

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	215,668,004,812	218,161,438,498	231,092,434,382

대출채권 (주5,6,7,9)	59,358,971,387	81,899,429,090	100,266,736,110

금융리스채권 (주5,6,7,10)	36,154,232,514	57,303,702,915	75,964,916,892

기타금융자산 (주5,6,7,11)	41,253,730,679	38,449,705,284	117,694,880,363

재고자산 (주12)	31,073,025,688	35,022,925,777	54,215,791,230

기타유동자산 (주13)	90,168,004,398	93,960,003,618	105,829,812,799

비유동자산	6,082,330,453,591	5,676,042,450,360	5,812,330,799,267

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	41,571,866,957	45,734,962,611	53,955,814,329

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	85,042,930,798	164,516,750,693	253,078,605,652

비유동금융리스채권 (주5,6,7,10)	39,312,100,198	63,268,229,092	103,553,725,710

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	106,284,384,840	76,258,898,592	76,960,293,430

유형자산 (주14)	5,314,227,278,075	4,871,523,635,237	4,905,086,123,888

사용권자산 (주15)	76,363,949,563	133,683,815,742	177,357,325,710

무형자산 (주16)	98,446,390,204	114,637,912,047	29,442,946,630

관계기업투자주식 (주17)	234,968,582,896	164,476,008,759	161,287,161,031

순확정급여자산 (주21)	18,817,721,994	26,823,999,373	36,295,132,455

기타비유동자산 (주13)	66,065,062,500	0	0

이연법인세자산 (주30)	1,230,185,566	15,118,238,214	15,313,670,432

자산총계	7,006,616,781,040	6,718,109,060,318	6,927,204,106,064

부채

유동부채	3,088,285,062,979	2,308,745,355,072	2,332,932,577,432

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,18)	619,696,301,225	331,599,591,372	226,969,439,565

차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,106,491,810,541	1,612,540,432,317	1,731,630,543,193

리스부채 (주5,6,7,15)	57,840,016,814	80,987,367,311	65,498,380,011

기타금융부채 (주5,6,7,11)	163,447,672,180	150,383,921,966	159,180,891,073

당기법인세부채 (주30)	11,560,142,097	20,093,029,126	29,444,205,123

이연수익 (주26)	68,775,104,999	62,629,487,249	63,786,859,059

기타유동부채 (주13)	60,474,015,123	50,511,525,731	56,422,259,408

비유동부채	2,449,746,266,257	3,044,082,433,959	3,298,067,591,757

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	1,973,086,446,524	2,526,102,173,669	2,697,044,711,937

비유동리스부채 (주5,6,7,15)	20,474,268,307	56,093,479,025	114,700,621,679

기타비유동금융부채 (주5,6,7,11)	376,702,193,201	382,506,427,789	390,611,357,613

이연법인세부채 (주30)	8,860,546,779	3,251,354,766	3,697,393,317

비유동이연수익 (주26)	67,365,131,475	73,213,408,208	89,275,174,063

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주21)	3,257,679,971	2,915,590,502	2,738,333,148

부채총계	5,538,031,329,236	5,352,827,789,031	5,631,000,169,189

자본

지배기업의 소유주 지분	1,477,175,962,572	1,368,311,322,464	1,294,379,882,389

자본금 (주1,23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주23)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액 (주24)	46,360,262,026	(10,465,125,078)	(9,768,936,162)

이익잉여금 (주25)	577,569,046,333	525,529,793,329	450,902,164,338

비지배지분	(8,590,510,768)	(3,030,051,177)	1,824,054,486

자본총계	1,468,585,451,804	1,365,281,271,287	1,296,203,936,875

부채와자본총계	7,006,616,781,040	6,718,109,060,318	6,927,204,106,064

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업수익 (주26)	2,792,395,464,171	2,752,292,105,099	2,738,939,589,270

렌탈 및 기타수익	2,767,751,537,299	2,715,275,371,961	2,697,863,751,423

유효이자율법 적용 이자수익	24,643,926,872	37,016,733,138	41,075,837,847

영업비용 (주27)	2,507,583,467,440	2,447,099,902,117	2,430,545,176,394

대손상각비 외 영업비용	2,502,308,469,934	2,438,088,214,000	2,418,423,404,349

대손상각비	5,274,997,506	9,011,688,117	12,121,772,045

영업이익	284,811,996,731	305,192,202,982	308,394,412,876

기타손익 (주28)	(10,583,140,417)	(9,143,015,045)	(23,459,158,218)

기타수익	2,536,811,611	3,504,227,497	4,123,277,974

기타비용	13,119,952,028	12,647,242,542	27,582,436,192

기타의대손상각비	0	106,524,249	0

기타	13,119,952,028	12,540,718,293	27,582,436,192

금융손익 (주7,29)	(135,012,352,216)	(128,145,220,142)	(146,938,574,711)

금융수익	53,518,457,613	34,138,963,418	22,800,231,082

유효이자율법 인식 이자수익	22,673,264,804	22,216,541,312	5,234,661,397

기타	30,845,192,809	11,922,422,106	17,565,569,685

금융비용	188,530,809,829	162,284,183,560	169,738,805,793

지분법손실 (주17)	(5,816,496,425)	(6,467,354,545)	(412,842,007)

법인세비용차감전순이익	133,400,007,673	161,436,613,250	137,583,837,940

법인세비용 (주30)	30,689,500,372	46,231,561,222	49,255,318,886

당기순이익	102,710,507,301	115,205,052,028	88,328,519,054

지배기업 소유주지분	106,775,661,696	119,991,066,833	94,391,360,760

비지배지분	(4,065,154,395)	(4,786,014,805)	(6,062,841,706)

주당이익 (주31)

기본 주당이익 (단위 : 원)	2,924.0	3,275.0	2,577.0

희석 주당이익 (단위 : 원)	2,924.0	3,275.0	2,577.0

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

당기순이익	102,710,507,301	115,205,052,028	88,328,519,054

법인세효과차감후 기타포괄손익	54,422,909,676	(13,180,060,916)	3,509,663,343

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소 (주21,25,30)	(905,080,579)	(11,709,861,505)	2,276,554,543

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 (주24,30)	0	(959,821)	(9,598,210)

자산재평가손익(세후기타포괄손익) (주14,24,30)	53,573,778,683	0	0

지분법자본변동 (주17,24)	(97,851,690)	(104,516,323)	(9,372,918)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 (주20,24,30)	0	(142,067,843)	(339,459,428)

해외사업환산손익	1,852,063,262	(1,222,655,424)	1,591,539,356

총포괄손익	157,133,416,977	102,024,991,112	91,838,182,397

지배기업 소유주지분	162,704,876,568	106,902,096,775	98,010,445,748

비지배지분	(5,571,459,591)	(4,877,105,663)	(6,172,263,351)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(11,107,756,473)	387,201,195,601	1,229,340,093,341	7,996,317,837	1,237,336,411,178

당기순이익(손실)	0	0	0	94,391,360,760	94,391,360,760	(6,062,841,706)	88,328,519,054

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	2,280,264,677	2,280,264,677	(3,710,134)	2,276,554,543

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	(9,372,918)	0	(9,372,918)	0	(9,372,918)

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 (주24,25,30)	0	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)

해외사업장환산외환차이	0	0	1,697,250,867	0	1,697,250,867	(105,711,511)	1,591,539,356

총포괄손익	0	0	1,338,820,311	96,671,625,437	98,010,445,748	(6,172,263,351)	91,838,182,397

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

당기순이익(손실)	0	0	0	119,991,066,833	119,991,066,833	(4,786,014,805)	115,205,052,028

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(11,662,157,318)	(11,662,157,318)	(47,704,187)	(11,709,861,505)

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 (주24,25,30)	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

해외사업장환산외환차이	0	0	(1,179,268,753)	0	(1,179,268,753)	(43,386,671)	(1,222,655,424)

총포괄손익	0	0	(1,426,812,740)	108,328,909,515	106,902,096,775	(4,877,105,663)	102,024,991,112

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	23,000,000	23,000,000

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	23,000,000	(32,947,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

당기순이익(손실)	0	0	0	106,775,661,696	106,775,661,696	(4,065,154,395)	102,710,507,301

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(896,172,232)	(896,172,232)	(8,908,347)	(905,080,579)

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	(97,851,690)	0	(97,851,690)	0	(97,851,690)

유형자산재평가잉여금	0	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 (주24,25,30)	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	3,349,460,111	0	3,349,460,111	(1,497,396,849)	1,852,063,262

총포괄손익	0	0	56,825,387,104	105,879,489,464	162,704,876,568	(5,571,459,591)	157,133,416,977

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)

자기주식 소각	0	0	9,879,360,860	(9,879,360,860)	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(53,840,236,460)	(53,840,236,460)	11,000,000	(53,829,236,460)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	46,360,262,026	577,569,046,333	1,477,175,962,572	(8,590,510,768)	1,468,585,451,804

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주32)	325,518,284,130	498,315,759,799	(419,201,789,072)

영업에서 창출된 현금흐름	463,486,577,319	653,301,028,327	(350,919,373,084)

당기순이익	102,710,507,301	115,205,052,028	88,328,519,054

비현금항목의 조정	1,288,920,283,544	1,298,407,666,749	1,328,822,645,458

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(928,144,213,526)	(760,311,690,450)	(1,768,070,537,596)

이자지급	(164,326,002,108)	(155,282,552,429)	(117,489,704,083)

이자수취	35,030,076,589	31,304,247,598	19,813,749,643

배당금수취	252,044,637	347,638,227	413,099,619

법인세납부액	(36,299,932,307)	(52,552,741,924)	(46,818,176,167)

정부보조금의 수취(상환)	27,375,520,000	21,198,140,000	75,798,615,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(207,382,541,114)	(36,430,961,124)	(74,877,263,147)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,856,062,142	173,866,721,000	1,138,829,942,598

장단기금융상품의 감소	27,042,282,630	171,737,016,045	1,137,293,406,642

장단기대여금의 감소	2,755,036,912	1,510,564,353	1,439,855,680

관계기업투자주식의 처분 (주17)	0	600,000,000

토지의 처분 (주14)	4,635,466	0	0

기타유형자산의 처분 (주14)	54,107,134	19,140,602	96,680,276

투자활동으로 인한 현금유출액	(237,238,603,256)	(210,297,682,124)	(1,213,707,205,745)

장단기금융상품의 증가	(48,394,581,037)	(88,123,107,652)	(970,308,763,871)

장단기대여금의 증가	(6,177,513,216)	(6,876,630,109)	(1,901,000,000)

관계기업투자주식의 취득 (주17)	(76,538,636,290)	(15,286,640,000)	(176,439,642,700)

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)	0

선급금의 증가 (주17)	(66,065,062,500)	0	0

토지의 취득 (주14)	(2,304,832,682)	0	(7,801,856,510)

건물 밎 구축물의 취득 (주14)	(2,276,282,274)	0	(288,041,812)

사용권자산의 증가 (주15)	(2,375,846,838)	(2,022,602,150)	(1,568,365,214)

기타유형자산의 취득 (주14)	(5,562,016,464)	(4,581,907,737)	(4,790,761,949)

건설중인유형자산의 취득 (주14)	(3,402,619,400)	0	(43,889,060,300)

개발 중인 무형자산의 취득 (주16)	(1,366,419,400)	(13,586,879,693)	0

소프트웨어 등의 취득 (주16)	(4,343,256,000)	(39,861,982,347)	(6,719,713,389)

기타무형자산의 취득 (주16)	(2,370,490,909)	(5,923,628,436)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(185,834,548,735)	(374,646,735,628)	775,112,413,928

재무활동으로 인한 현금유입액	1,921,599,255,283	2,968,333,260,869	4,590,387,369,744

단기차입금의 차입	306,918,801,020	735,327,850,000	1,996,482,722,376

장기차입금의 차입	1,006,492,743,901	515,612,358,587	833,731,064,400

사채의 발행	596,144,120,365	1,717,370,052,282	1,760,173,582,968

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	12,032,589,997	0

종속기업 출자	11,000,000	23,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,107,433,804,018)	(3,342,979,996,497)	(3,815,274,955,816)

단기차입금의 상환	(359,378,943,677)	(988,281,458,300)	(1,774,050,729,200)

유동성장기차입금의 상환	(616,413,659,685)	(482,339,144,969)	(355,557,762,673)

사채의 상환	(1,034,099,400,000)	(1,793,301,000,000)	(1,607,000,000,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	(1,441,400,638)	0	0

리스부채의 상환	(42,260,163,558)	(46,087,736,528)	(45,695,807,243)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(9,879,360,860)	0	0

배당금지급 (주25)	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의 증감	(67,698,805,719)	87,238,063,047	281,033,361,709

기초현금및현금성자산	517,269,404,776	429,808,735,021	146,904,353,891

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,039,758,914	222,606,708	1,871,019,421

기말현금및현금성자산	450,610,357,971	517,269,404,776	429,808,735,021