롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 16 기 : 2020년 12월 31일 현재
제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제16기말	제15기말	제14기말

자 산

Ⅰ.유동자산	828,396,986,905	951,306,552,025	875,480,604,055

현금 및 현금성자산	120,223,094,303	212,412,778,160	197,408,258,663

매출채권 및 기타채권	209,709,655,393	225,585,547,731	205,735,983,458

대출채권	115,696,937,889	117,891,591,744	116,213,301,352

금융리스채권	59,783,902,251	90,856,135,485	82,024,973,764

기타금융자산	179,006,956,317	186,082,693,660	162,725,231,093

재고자산	41,279,518,980	25,606,670,808	19,145,131,939

기타유동자산	102,696,921,772	92,871,134,437	92,227,723,786

Ⅱ.비유동자산	4,549,323,950,687	4,435,775,535,924	3,912,231,406,073

비유동매출채권 및 기타채권	36,702,762,151	25,416,402,782	29,539,726,093

비유동대출채권	188,303,283,691	246,562,093,060	291,052,413,505

비유동금융리스채권	100,866,425,530	111,889,022,368	132,507,720,221

기타비유동금융자산	35,196,104,463	7,039,179,983	6,989,134,459

유형자산	4,001,401,129,884	3,839,679,732,707	3,408,758,138,388

사용권자산	144,076,136,895	164,097,146,124	-

무형자산	25,580,405,843	27,087,845,458	30,592,222,124

확정급여자산	8,762,682,013	5,399,308,339	7,499,332,205

기타비유동자산	-	1,040,481,830	1,335,055,162

이연법인세자산	8,435,020,217	7,564,323,273	3,957,663,916

자 산 총 계	5,377,720,937,592	5,387,082,087,949	4,787,712,010,128

부 채

Ⅰ.유동부채	2,075,940,214,114	2,138,616,012,388	1,495,267,675,125

매입채무 및 기타채무	113,927,757,470	126,482,922,290	125,519,260,871

차입금 및 사채	1,672,640,684,830	1,739,500,438,122	1,208,071,392,371

금융리스부채	74,835,353,742	73,145,935,337	-

기타금융부채	109,631,751,287	109,298,959,416	99,113,786,064

당기법인세부채	14,284,404,513	8,032,067,882	1,737,729,417

이연수익	62,584,417,280	56,102,309,908	28,043,527,996

기타유동부채	28,035,844,992	26,053,379,433	32,781,978,406

Ⅱ.비유동부채	2,567,073,795,751	2,555,182,302,145	2,616,295,123,735

장기차입금 및 사채	2,113,343,373,858	2,079,327,696,193	2,221,139,522,529

금융리스부채-비유동	72,404,463,591	94,701,510,321	-

기타비유동금융부채	278,001,975,479	275,452,983,964	289,521,085,976

이연법인세부채	2,424,385,309	2,878,656,193	4,096,500,206

비유동이연수익	98,609,130,321	100,927,549,117	100,100,015,805

확정급여부채 및 기타장기급여채무	2,290,467,193	1,893,906,357	1,437,999,219

부 채 총 계	4,643,014,009,865	4,693,798,314,533	4,111,562,798,860

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	732,458,073,807	686,763,485,981	667,759,941,308

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	(3,903,622,203)	(1,567,924,977)	(2,519,706,842)

이익잉여금	303,555,093,428	255,524,808,376	237,473,045,568

Ⅱ.비지배지분	2,248,853,920	6,520,287,435	8,389,269,960

자 본 총 계	734,706,927,727	693,283,773,416	676,149,211,268

부채와 자본총계	5,377,720,937,592	5,387,082,087,949	4,787,712,010,128

연 결 손 익 계 산 서
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

Ⅰ. 영업수익	2,276,970,253,414	2,073,202,618,548	1,885,882,233,323

1. 렌탈 및 기타수익	2,229,900,666,136	2,019,127,585,030	1,835,351,046,764

2. 유효이자율법 인식 이자수익	47,069,587,278	54,075,033,518	50,531,186,559

Ⅱ. 영업비용	2,112,667,257,988	1,942,679,259,957	1,767,911,121,121

1. 대손상각비 외 영업비용	2,096,133,832,754	1,926,288,044,826	1,760,529,618,690

2. 대손상각비	16,533,425,234	16,391,215,131	7,381,502,431

Ⅲ. 영업이익	164,302,995,426	130,523,358,591	117,971,112,202

Ⅳ. 기타손익	(6,248,209,633)	316,269,402	(1,239,397,838)

기타수익	3,730,704,723	6,115,499,989	3,255,621,082

기타비용	9,978,914,356	5,649,230,587	4,481,920,182

기타의대손상각비	-	150,000,000	13,098,738

Ⅴ. 금융손익	(96,055,765,868)	(87,198,928,992)	(72,560,102,091)

금융수익	8,930,947,878	12,427,670,847	11,293,822,969

1. 유효이자율법 인식 이자수익	1,219,223,361	3,897,974,120	7,432,587,526

2. 기타	7,711,724,517	8,529,696,727	3,861,235,443

금융비용	104,986,713,746	99,626,599,839	83,853,925,060

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	61,999,019,925	43,640,699,001	44,171,612,273

Ⅶ. 법인세비용	17,184,158,029	11,301,712,551	9,882,213,202

Ⅷ. 당기순이익	44,814,861,896	32,338,986,450	34,289,399,071

지배기업 소유주지분	49,259,721,313	35,177,377,342	35,797,646,434

비지배지분	(4,444,859,417)	(2,838,390,892)	(1,508,247,363)

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	4,185	2,989	3,042

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

I. 당기순이익	44,814,861,896	32,338,986,450	34,289,399,071

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(1,273,251,585)	(757,926,115)	(878,703,500)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	847,699,464	(2,653,957,524)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	(7,371,550)	(720,172,768)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	279,961,895	(169,211,189)	(275,721,762)

해외사업환산손익	(2,400,912,944)	2,072,614,148	1,390,788,570

III. 당기총포괄이익	43,541,610,311	31,581,060,335	33,410,695,571

지배기업 소유주지분	47,813,043,826	34,219,494,665	34,685,831,862

비지배지분	(4,271,433,515)	(2,638,434,330)	(1,275,136,291)

연 결 자 본 변 동 표
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	206,010,764,941	607,582,508,880	3,138,375,677	610,720,884,557

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	-	(3,066,349,235)

수정후 전전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	35,797,646,434	35,797,646,434	(1,508,247,363)	34,289,399,071

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,269,016,572)	(1,269,016,572)	(4,580,968)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,153,096,530	-	1,153,096,530	237,692,040	1,390,788,570

총포괄손익 소계	-	-	157,202,000	34,528,629,862	34,685,831,862	(1,275,136,291)	33,410,695,571

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

소유주와의 거래 소계	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

전전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

전기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

기초수정 :

회계정책의 변동	(14,457,297,567)	(14,457,297,567)	(14,457,297,567)

수정후 전기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	223,015,748,001	653,302,643,741	8,389,269,960	661,691,913,701

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	35,177,377,342	35,177,377,342	(2,838,390,892)	32,338,986,450

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,668,316,967)	(2,668,316,967)	14,359,443	(2,653,957,524)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(169,211,189)	-	(169,211,189)	-	(169,211,189)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,887,017,029	-	1,887,017,029	185,597,119	2,072,614,148

총포괄손익 소계	-	-	1,710,434,290	32,509,060,375	34,219,494,665	(2,638,434,330)	31,581,060,335

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(758,652,425)	-	(758,652,425)	769,451,805	10,799,380

소유주와의 거래 소계	-	-	(758,652,425)	-	(758,652,425)	769,451,805	10,799,380

전기말(2019.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	255,524,808,376	686,763,485,981	6,520,287,435	693,283,773,416

당기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	255,524,808,376	686,763,485,981	6,520,287,435	693,283,773,416

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	49,259,721,313	49,259,721,313	(4,444,859,417)	44,814,861,896

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	889,019,739	889,019,739	(41,320,275)	847,699,464

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	-	-	279,961,895	-	279,961,895	-	279,961,895

해외사업장환산외환차이	-	-	(2,615,659,121)	-	(2,615,659,121)	214,746,177	(2,400,912,944)

총포괄손익 소계	-	-	(2,335,697,226)	50,148,741,052	47,813,043,826	(4,271,433,515)	43,541,610,311

소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)	-	(2,118,456,000)

소유주와의 거래 소계	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)	-	(2,118,456,000)

당기말(2020.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(3,903,622,203)	303,555,093,428	732,458,073,807	2,248,853,920	734,706,927,727

연 결 현 금 흐 름 표
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	24,993,724,912	(294,227,609,133)	(373,548,204,497)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	121,456,952,795	(207,785,455,781)	(299,549,714,113)

당기순이익	44,814,861,896	32,338,986,450	34,289,399,071

비현금항목의 조정	1,101,486,128,973	1,021,018,702,235	853,883,468,737

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,024,844,038,074)	(1,261,143,144,466)	(1,187,722,581,921)

2. 이자지급	(85,940,693,259)	(85,556,474,432)	(73,757,962,348)

3. 이자수취	1,378,180,698	3,912,321,776	7,301,065,001

4. 법인세납부액	(11,900,715,322)	(4,798,000,696)	(7,541,593,037)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(46,653,016,230)	(26,926,510,115)	(181,096,803,647)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	723,480,553,341	543,075,081,867	1,868,470,075

장단기금융상품의 감소	720,731,177,880	539,301,812,144	561,191,137

장단기대여금의 회수	1,665,142,165	1,194,659,723	654,278,465

토지의 처분	57,000,000	6,164,000	-

건물 및 구축물의 처분	30,000,000	-	82,182,286

차량운반구의 처분	-	5,166,464	420,818,187

사용권자산의 처분	5,347,813	-	-

기타유형자산의 처분	21,885,483	23,879,536	-

기타무형자산의 처분	970,000,000	2,543,400,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(770,133,569,571)	(570,001,591,982)	(182,965,273,722)

장단기금융상품의 증가	743,360,336,329	547,002,000,000	161,624,414,202

장단기대여금의 증가	1,882,645,453	1,805,551,328	2,055,000,000

토지의 취득	4,045,821,106	1,624,794,860	7,044,507,274

건물 및 구축물의 취득	1,232,762,660	638,654,624	425,083,643

사용권자산의 취득	1,483,790,642	-	-

기타유형자산의 취득	1,716,225,837	5,208,529,984	3,108,142,340

건설중인자산의 취득	9,579,552,941	7,556,008,846	6,552,878,559

소프트웨어 등의 증가	5,542,510,203	3,857,657,287	2,107,025,704

기타무형자산의 취득	1,289,924,400	2,308,395,053	48,222,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(69,774,847,075)	335,713,303,462	487,934,508,547

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,649,469,313,911	5,433,701,786,791	5,164,698,740,649

단기차입금의 차입	4,210,341,577,832	4,294,165,968,347	3,681,695,800,000

장기차입금의 차입	606,161,565,350	341,762,808,664	616,622,191,874

사채의 발행	832,966,170,729	797,762,210,400	831,296,768,400

소유주와의 자본거래	-	10,799,380	35,083,980,375

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,719,244,160,986)	(5,097,988,483,329)	(4,676,764,232,102)

단기차입금의 상환	4,531,914,400,000	4,238,233,588,347	3,658,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	434,557,447,268	432,678,836,194	291,264,232,102

사채의 상환	710,000,000,000	380,000,000,000	727,000,000,000

금융리스부채의 상환	40,653,857,718	47,076,058,788	-

배당금의 지급	2,118,456,000	-	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	(91,434,138,393)	14,559,184,214	(66,710,499,597)

V. 당기초의 현금 및 현금성자산	212,412,778,160	197,408,258,663	263,941,064,170

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(755,545,464)	445,335,283	177,694,090

Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산	120,223,094,303	212,412,778,160	197,408,258,663