롯데렌탈 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

제 16 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재
제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사

1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

(주)호텔롯데	3,021,454	25.7

그로쓰파트너(주)	2,307,685	19.6

(주)부산롯데호텔	2,286,456	19.4

밸류플러스제삼십일차(주)	1,059,636	9.0

트리플에스제이차(주)	982,570	8.4

인베스트퍼플제삼차(주)	944,037	8.0

레드스탁(주)	590,672	5.0

롯데손해보험(주)	576,690	4.9

합 계	11,769,200	100.0

2. 재무제표 작성 기준(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

4. 공정가치 4.1. 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가 측정 금융자산

현금 및 현금성자산	218,762,603	(*1)	68,870,710	(*1)

매출채권 및 기타채권	253,498,792	(*1)	238,678,499	(*1)

대출채권	146,147	(*1)	147,432	(*1)

금융리스채권	110,942,074	(*1)	109,647,647	(*1)

기타금융자산	3,000	(*1)	3,000	(*1)

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산	172,533,568	172,533,568	157,766,388	157,766,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산	78,220	(*1)	78,220	(*1)

파생금융자산

기타금융자산	677,452	677,452	406,248	406,248

합 계	756,641,856	173,211,020	575,598,144	158,172,636

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

매입채무 및 기타채무	129,514,258	(*1)	114,452,449	(*1)

차입금	1,485,864,119	(*1)	1,151,950,162	(*1)

사채	1,799,058,742	1,795,395,975	1,991,738,223	2,001,245,386

리스부채	143,634,559	(*1)	160,240,125	(*1)

기타금융부채	350,930,121	(*1)	349,236,445	(*1)

합 계	3,909,001,799	1,795,395,975	3,767,617,404	2,001,245,386

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말와 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3(*1)	합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정금융자산	-	165,804,668	6,728,900	172,533,568

현금흐름위험회피 파생금융자산	-	677,452	-	677,452

공시하는 공정가치

사채	-	1,795,395,975	-	1,795,395,975

(*1) 당사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3(*1)	합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정금융자산	-	151,314,388	6,452,000	157,766,388

현금흐름위험회피 파생금융자산	-	406,248	-	406,248

공시하는 공정가치

사채	-	2,001,245,386	-	2,001,245,386

(*1) 당사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산	당분기말

상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	파생금융자산(주1)	합 계

현금 및 현금성자산	218,762,603	-	-	-	218,762,603

매출채권 및 기타채권	253,498,792	-	-	-	253,498,792

대출채권	146,147	-	-	-	146,147

금융리스채권	110,942,074	-	-	-	110,942,074

기타금융자산	3,000	172,533,568	78,220	677,452	173,292,240

합 계	583,352,616	172,533,568	78,220	677,452	756,641,856

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융부채	당분기말

상각후원가 측정금융부채

매입채무 및 기타채무	129,514,258

차입금 및 사채	3,284,922,861

리스부채	143,634,559

기타금융부채	350,930,121

합 계	3,909,001,799

(단위: 천원)

금융자산	전기말

상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	파생금융자산(주1)	합 계

현금 및 현금성자산	68,870,710	-	-	-	68,870,710

매출채권 및 기타채권	238,678,499	-	-	-	238,678,499

대출채권	147,432	-	-	-	147,432

금융리스채권	109,647,647	-	-	-	109,647,647

기타금융자산	3,000	157,766,388	78,220	406,248	158,253,856

합 계	417,347,288	157,766,388	78,220	406,248	575,598,144

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융부채	전기말

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무 및 기타채무	114,452,449

차입금 및 사채	3,143,688,385

리스부채	160,240,125

기타금융부채	349,236,445

합 계	3,767,617,404

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익(영업수익)	3,670,938	4,291,712

이자수익(금융수익)	454,258	318,694

대손상각비	(1,206,074)	(1,984,698)

외환차손익	112,134	211

외화환산손익	518,400	191,069

당기손익-공정가치 측정 금융자산

평가손익	365,875	1,125,094

파생금융부채-현금흐름 위험회피

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	2,058,816	548,923

상각후원가 측정 금융부채

이자비용	(23,135,302)	(22,807,914)

외화환산손익	(1,828,205)	(586,857)

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	165,460,174	(6,792,714)	(478,186)	158,189,274

기타채권	59,507,173	(8,696,093)	-	50,811,080

소 계	224,967,347	(15,488,807)	(478,186)	209,000,354

비유동	매출채권	6,140,772	-	(639,145)	5,501,627

기타채권	38,996,811	-	-	38,996,811

소 계	45,137,583	-	(639,145)	44,498,438

합 계	270,104,930	(15,488,807)	(1,117,331)	253,498,792

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	164,188,121	(6,285,829)	(473,030)	157,429,262

기타채권	60,960,725	(8,219,598)	-	52,741,127

소 계	225,148,846	(14,505,427)	(473,030)	210,170,389

비유동	매출채권	5,661,407	-	(534,545)	5,126,862

기타채권	23,381,248	-	-	23,381,248

소 계	29,042,655	-	(534,545)	28,508,110

합 계	254,191,501	(14,505,427)	(1,007,575)	238,678,499

(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비	기말

유동	매출채권	6,285,829	506,885	6,792,714

기타채권	8,219,598	476,495	8,696,093

합 계	14,505,427	983,380	15,488,807

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비	기말

유동	매출채권	5,213,341	679,167	5,892,508

기타채권	5,279,725	734,359	6,014,084

소 계	10,493,066	1,413,526	11,906,592

비유동	비유동성기타채권	30,000	-	30,000

합 계	10,523,066	1,413,526	11,936,592

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금	13,643,716	13,057,780

미수금	13,839,133	15,719,140

미수수익	27,919,122	28,030,446

보증금	34,405,920	19,315,009

소 계	89,807,891	76,122,375

차감: 비유동항목	(38,996,811)	(23,381,248)

유동항목	50,811,080	52,741,127

7. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	34,786	(15,994)	18,792

할부금융채권	235,744	(108,389)	127,355

합 계	270,530	(124,383)	146,147

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	34,786	(15,994)	18,792

할부금융채권	238,122	(109,482)	128,640

합 계	272,908	(125,476)	147,432

(2) 당분기와 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비환입	기말

유동대출채권	125,476	(1,093)	124,383

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비환입	기말

유동대출채권	157,641	(8,907)	148,734

8. 금융리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

최소리스료	미경과이자	리스순투자	대손충당금	장부금액

유동금융리스채권	85,315,584	(13,251,591)	72,063,993	(6,698,594)	65,365,399

비유동금융리스채권	54,778,981	(8,885,931)	45,893,050	(316,375)	45,576,675

합 계	140,094,565	(22,137,522)	117,957,043	(7,014,969)	110,942,074

(단위: 천원)

구 분	전기말

최소리스료	미경과이자	리스순투자	대손충당금	장부금액

유동금융리스채권	86,204,224	(14,756,847)	71,447,377	(6,449,387)	64,997,990

비유동금융리스채권	56,269,283	(11,338,346)	44,930,937	(281,279)	44,649,658

합 계	142,473,507	(26,095,193)	116,378,314	(6,730,666)	109,647,648

(2) 당분기와 전분기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비	기말

유동금융리스채권	6,449,387	249,207	6,698,594

비유동금융리스채권	281,279	35,096	316,375

합 계	6,730,666	284,303	7,014,969

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동금융리스채권	5,998,911	797,586	6,796,497

비유동금융리스채권	856,598	(108,477)	748,121

합 계	6,855,509	689,109	7,544,618

9. 기타금융자산 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

상각후원가 측정 금융자산	3,000	3,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	172,533,568	157,766,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	78,220	78,220

파생금융자산	677,452	406,248

소 계	173,292,240	158,253,856

차감: 비유동항목	(7,487,573)	(6,939,469)

유동항목	165,804,667	151,314,387

기타금융부채

렌탈보증금	350,930,121	349,236,445

차감: 비유동항목	(253,132,464)	(253,063,093)

유동항목	97,797,657	96,173,352

10. 기타자산 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자산

유 동	선급금	3,424,435	3,825,468

선급비용	74,011,639	70,643,598

합 계	77,436,074	74,469,066

기타부채

유 동	선수금	7,490,763	10,536,478

예수금	5,827,386	9,038,114

부가세예수금	10,262,855	2,969,464

합 계	23,581,004	22,544,056

11. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및구축물	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	53,964,736	75,860,293	3,361,273,729	25,485,519	5,705,763	9,641,918	3,531,931,958

취득및자본적지출	614,640	62,817,799	234,196,779	-	244,995	1,515,885	299,390,098

처분및폐기(주1)	-	(58,100)	(101,889,498)	-	-	-	(101,947,598)

감가상각	-	-	(203,757,038)	(194,883)	(597,488)	-	(204,549,409)

국고보조금 상각	-	-	(4,277,909)	-	(3,000)	-	(4,280,909)

기타증(감)(주2)	66,190	(72,616,370)	60,510,171	-	-	(682,314)	(12,722,323)

기말장부금액	54,645,566	66,003,622	3,346,056,235	25,290,636	5,350,270	10,475,489	3,507,821,818

취득원가	54,645,566	66,003,621	4,877,082,177	35,566,013	27,647,332	10,475,489	5,071,420,198

감가상각누계액	-	-	(1,529,832,642)	(10,275,377)	(22,297,062)	-	(1,562,405,082)

손상차손누계액	-	-	(1,193,300)	-	-	-	(1,193,300)

(단위: 천원)

구 분	전분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및구축물	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	52,356,216	63,264,953	2,964,977,230	25,265,023	5,397,920	3,843,281	3,115,104,623

취득및자본적지출	74,852	58,034,235	338,490,149	-	725,708	1,398,041	398,722,985

처분및폐기(주1)	(16,276)	(37,064)	(76,462,437)	-	(369)	-	(76,516,146)

감가상각	-	-	(182,238,764)	(190,936)	(640,309)	-	(183,070,009)

국고보조금 상각	-	-	(2,655,595)	-	(3,000)	-	(2,658,595)

기타증(감)(주2)	(62,392,114)	39,787,402	-	13,500	(507,848)	(23,099,060)

기말장부금액	52,414,792	58,870,010	3,081,897,985	25,074,087	5,493,450	4,733,474	3,228,483,798

취득원가	52,414,793	58,870,010	4,362,795,767	34,584,084	28,492,737	4,733,474	4,541,890,865

감가상각누계액	-	-	(1,279,548,281)	(9,509,998)	(22,999,287)	-	(1,312,057,566)

손상차손누계액	-	-	(1,349,501)	-	-	-	(1,349,501)

(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

(주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체으로 인한 증(감)액 등입니 다.

렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.

렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

12. 사용권자산 (1) 당사 사용권자산 및 금 융리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	사용권자산

당분기	전분기

기초장부금액	154,604,888	-

회계정책 변경효과	-	176,800,421

증가	30,452,174	36,105,982

감가상각비	(9,891,846)	(12,365,757)

감소	(36,859,205)	(29,737,663)

기말장부금액	138,306,010	170,802,983

(단위: 천원)

구 분	금융리스부채

당분기	전분기

기초장부금액	160,240,125	100,657

회계정책 변경효과	-	175,449,891

증가	30,618,827	36,105,982

감소	(37,193,523)	(29,739,195)

원금상환액	(10,030,870)	(11,798,142)

기말장부금액	143,634,559	170,119,193

이자비용	1,138,289	1,398,532

(2) 사용권자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. 13. 무형자산

(1) 당분기말 및 전분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

영업권	소프트웨어 등	기타 무형자산	합 계

기초장부금액	2,400,390	17,290,071	5,001,542	24,692,003

취득및자본적지출	-	276,800	-	276,800

상각	-	(1,637,115)	-	(1,637,115)

처분및폐기	-	-	(998,600)	(998,600)

기타증(감)(주1)	-	616,124	-	616,124

기말장부금액	2,400,390	16,545,879	4,002,942	22,949,211

취득원가	2,400,390	71,048,108	4,032,942	77,481,440

상각누계액	-	(51,436,387)	-	(51,436,387)

손상차손누계액	-	(3,065,842)	(30,000)	(3,095,842)

(단위: 천원)

구 분	전분기

영업권	소프트웨어 등	기타 무형자산	합 계

기초장부금액	2,400,390	20,687,935	5,277,292	28,365,617

취득및자본적지출	-	15,600	167,875	183,475

상각	-	(2,801,281)	-	(2,801,281)

처분및폐기	-	-	(192,545)	(192,545)

기타증(감)(주1)	-	453,386	-	453,386

기말장부금액	2,400,390	18,355,640	5,252,622	26,008,652

취득원가	2,400,390	66,321,596	5,282,622	74,004,608

상각누계액	-	(44,900,114)	-	(44,900,114)

손상차손누계액	-	(3,065,842)	(30,000)	(3,095,842)

(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입으로 인한 증(감)액 등입니다.(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

14. 종속기업투자당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	법인설립 및영업소재지	소유지분율(%)(당분기말)	취득원가	장부금액

당분기말	전기말

롯데오토리스(주)	대한민국	100.00	61,460,405	61,460,405	61,460,405

롯데오토케어(주)	대한민국	100.00	2,061,782	2,061,782	2,061,782

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	베트남	100.00	20,063,615	20,063,615	20,063,615

(주)그린카(주1)	대한민국	84.71	20,909,396	19,666,066	19,666,066

제이지산업(주)	대한민국	100.00	43,326	43,326	43,326

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)(주2)	태국	49.00	3,449,487	-	-

합 계	107,988,011	103,295,194	103,295,194

(주1) 전기 중 종속기업 (주) 그린카의 상환전환우선주가 보통주 36,259주 로 전환되었습니다. (주2) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.전기 중 주식에 대한 손상 평가에 따라 전액 손상을 반영하였습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	41,729,438	23,083,610

미지급금	62,400,827	61,981,813

미지급비용	23,265,537	29,387,026

미지급배당금	2,118,456	-

합 계	129,514,258	114,452,449

16. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	단기차입금	724,197,452	468,200,179

사채	559,795,575	639,772,496

유동성장기차입금	301,666,667	318,333,316

소 계	1,585,659,694	1,426,305,991

비유동	사채	1,239,263,167	1,351,965,727

장기차입금	460,000,000	365,416,667

소 계	1,699,263,167	1,717,382,394

합 계	3,284,922,861	3,143,688,385

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

단기 CP	KTB투자증권(주)	2.03	40,000,000	40,000,000

KB증권(주)	1.50~2.03	90,000,000	40,000,000

IBK투자증권(주)	1.50	50,000,000	-

회전대출	(주)하 나은행	2.02	26,000,000	-

한국산업은행	1.69~1.81	100,000,000	-

농협은행(주)	1.94	40,000,000	40,000,000

(주)신한은행	2.22	30,000,000	-

채권유동화	엘오토월드제일차	2.19	149,298,995	149,250,232

엘오토월드제이차	1.67	198,898,457	198,949,947

합 계	724,197,452	468,200,179

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	발행일	상환기일	액면이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

제41-2회공모사채	2015.07.21	2020.07.21	2.44	130,000,000	130,000,000

제42-2회공모사채	2015.12.01	2020.12.01	2.65	50,000,000	50,000,000

제43회사모사채	2016.09.21	2021.09.17	2.17	20,000,000	20,000,000

제45-1회공모사채	2017.03.08	2020.03.06	-	-	180,000,000

제45-2회공모사채	2017.03.08	2022.03.08	2.71	110,000,000	110,000,000

제46-2회공모사채	2017.05.31	2020.05.29	2.24	140,000,000	140,000,000

제46-3회공모사채	2017.05.31	2022.05.31	2.66	80,000,000	80,000,000

제47-1회공모사채	2018.01.30	2020.01.30	-	-	50,000,000

제47-2회공모사채	2018.01.30	2021.01.29	2.73	150,000,000	150,000,000

제47-3회공모사채	2018.01.30	2023.01.30	3.15	100,000,000	100,000,000

제48-1회공모사채	2018.05.04	2020.05.04	2.48	90,000,000	90,000,000

제48-2회공모사채	2018.05.04	2021.05.04	2.70	130,000,000	130,000,000

제48-3회공모사채	2018.05.04	2023.05.04	3.05	80,000,000	80,000,000

제49회 사모사채	2018.11.16	2021.11.16	2.60	50,000,000	50,000,000

해외사모사채	2018.11.30	2021.11.30	2.54	36,678,000	34,734,000

제50-1회공모사채	2019.02.27	2022.02.25	2.13	100,000,000	100,000,000

제50-2회공모사채	2019.02.27	2024.02.27	2.31	110,000,000	110,000,000

제50-3회공모사채	2019.02.27	2026.02.27	2.66	90,000,000	90,000,000

제51-1회공모사채	2019.10.30	2021.10.29	2.00	190,000,000	190,000,000

제51-2회공모사채	2019.10.30	2022.10.28	2.15	110,000,000	110,000,000

해외사모사채	2020.03.16	2023.03.16	1.42	35,192,760	-

사채 액면가액 합계	1,801,870,760	1,994,734,000

사채할인발행차금	(2,812,018)	(2,995,777)

차감: 유동성대체	(559,795,575)	(639,772,496)

비유동성 사채	1,239,263,167	1,351,965,727

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연 장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

일반차입금	한국산업은행	2.24~2.87	370,000,000	386,666,650

농협은행(주)	2.22~3.08	120,000,000	100,000,000

(주)우리은행	3.03	25,000,000	31,250,000

(주)국민은행	2.39~3.04	116,666,667	135,833,333

미즈호은행	2.00~2.45	130,000,000	30,000,000

소 계	761,666,667	683,749,983

차감 : 유동성대체	(301,666,667)	(318,333,317)

장기차입금	460,000,000	365,416,666

(5) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2020.04.01~2021.03.31	560,000,000	301,666,667	861,666,667

2021.04.01~2022.03.31	636,678,000	251,666,667	888,344,667

2022.04.01~2023.03.31	325,192,760	208,333,333	533,526,093

2023.04.01~2024.03.31	190,000,000	-	190,000,000

2025.04.01 이후	90,000,000	-	90,000,000

합 계	1,801,870,760	761,666,667	2,563,537,427

(단위: 천원)

전기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2020.01.01~2020.12.31	640,000,000	318,333,317	958,333,317

2021.01.01~2021.12.31	574,734,000	277,916,666	852,650,666

2022.01.01~2022.12.31	400,000,000	87,500,000	487,500,000

2023.01.01~2023.12.31	180,000,000	-	180,000,000

2024.01.01~2024.12.31	110,000,000	-	110,000,000

2025.01.01 이후	90,000,000	-	90,000,000

합 계	1,994,734,000	683,749,983	2,678,483,983

17. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	38,842,093	37,507,812

사외적립자산의 공정가치	(40,361,276)	(41,151,080)

순확정급여부채(자산)	(1,519,183)	(3,643,268)

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타장기급여채무의 현재가치	1,079,324	1,045,080

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,288,692	1,171,629

순이자원가	(38,980)	(57,377)

종업원 급여에 포함된 총 비용	1,249,712	1,114,252

퇴직급여 비용 1,250백만원(전분기 1,114백만원)은 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

18. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기과 전기말 현재 당사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

- 당분기말

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

회전대출한도	한국산업은행	KRW	100,000,000	100,000,000

(주)하나은행	KRW	40,000,000	26,000,000

(주)우리은행	KRW	50,000,000	-

(주)신한은행	KRW	30,000,000	30,000,000

농협은행(주)	KRW	40,000,000	40,000,000

채권유동화대출한도	엘오토월드제일차 유한회사	KRW	150,000,000	150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사	KRW	200,000,000	200,000,000

엠유에프지은행	KRW	100,000,000	50,350,780

일반대출한도	미즈호은행	KRW	130,000,000	130,000,000

종합금융한도	(주)신한은행	KRW	50,000,000	-

시설자금대출	한국산업은행	KRW	370,000,000	370,000,000

농협은행(주)	KRW	120,000,000	120,000,000

(주)우리은행	KRW	25,000,000	25,000,000

(주)국민은행	KRW	116,666,667	116,666,667

운용리스실행한도	롯데캐피탈(주)	KRW	161,230,463	111,230,463

포괄외화지금보증한도	(주)국민은행	USD	5,000	-

합계	KRW	1,682,897,130	1,469,247,910

USD	5,000	-

- 전기말

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

회전대출한도	한국산업은행	KRW	100,000,000	-

(주)하나은행	KRW	40,000,000	-

(주)우리은행	KRW	50,000,000	-

(주)신한은행	KRW	30,000,000	-

농협은행(주)	KRW	40,000,000	40,000,000

일반대출한도	미즈호은행	KRW	30,000,000	30,000,000

채권유동화대출한도	엘오토월드제일차 유한회사	KRW	150,000,000	150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사	KRW	200,000,000	200,000,000

엠유에프지은행	KRW	100,000,000	56,062,893

시설자금대출	한국산업은행	KRW	386,666,650	386,666,650

농협은행(주)	KRW	100,000,000	100,000,000

(주)우리은행	KRW	31,250,000	31,250,000

(주)국민은행	KRW	135,833,333	135,833,333

종합금융한도	(주)신한은행	KRW	50,000,000	-

운용리스실행한도	롯데캐피탈(주)	KRW	200,000,000	125,530,589

포괄외화지금보증한도	(주)국민은행	USD	5,000	-

합계	KRW	1,643,749,983	1,255,343,465

USD	5,000	-

(2) 당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Ret-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental(Vietnam) Co., Ltd의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 48,760,000와 USD 10,000,000 및 VND 223,200,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 29 참고) (3) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 99건(전기말: 95건)으로 소송금액은 1,637백만원(전기말: 1,266백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 18건(전기말: 11건)으로 소송가액은 670백만원(전기말: 539백만원)입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)에 8,458백만원의 계약이행보증 등의 보험계약을 체결하고 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

비유동	장기금융상품(*1)	3,000	3,000

유동	KB국민은행-보통예금(*2)	5,554	5,554

(*1) 당좌개설보증금에 해당합니다.(*2) 손해배상소송으로 인한 지급제한 계좌입니다.

19. 자본금 등(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 당분기 및 전기말 당사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.

20. 기타자본 및 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타자본과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자본

감자차손	(23,775,000)	(23,775,000)

기타자본변동	(187,381)	(187,381)

소 계	(23,962,381)	(23,962,381)

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(727,544)	(727,544)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	(1,799,943)	(444,933)

소 계	(2,527,487)	(1,172,477)

21. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(주1)	4,361,086	4,149,240

미처분이익잉여금	142,213,643	139,493,042

합 계	146,574,729	143,642,282

(주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 22. 영업수익당분기와 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

렌탈수익	361,574,457	330,634,856

중고차판매수익	129,309,647	100,586,859

기타수익	13,308,747	12,065,818

합 계	504,192,851	443,287,533

23. 영업비용당분기와 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	13,767,552	12,508,223

퇴직급여	1,249,712	1,114,253

복리후생비	1,948,563	2,047,337

여비교통비	330,883	420,536

통신비	770,897	713,516

수도광열비	167,496	170,310

세금과공과	1,991,786	1,851,929

임차료	1,787,140	1,746,742

감가상각비	204,549,409	183,070,010

사용권자산상각비	9,891,846	12,365,757

무형자산상각비	1,637,115	2,801,281

수선유지비	2,222,657	1,539,691

보험료	33,331,353	29,230,540

접대비	63,124	66,989

광고선전비	3,372,014	2,307,757

운반및보관료	2,055,646	2,327,379

소모품비	182,936	100,240

차량관리비	23,961,918	23,287,175

지급수수료	40,691,158	37,426,692

도서인쇄비	26,772	39,765

교육훈련비	178,855	272,887

포상비	2,267	30,334

협회비	205,848	190,655

대손상각비	1,206,074	1,984,698

중고차판매원가	118,475,424	94,507,168

상품판매원가	7,420,634	6,567,617

할부판매원가	3,157,478	2,971,274

기타영업비용	1,030,477	1,181,527

합 계	475,677,034	422,842,282

24. 기타손익(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	185,783	171,025

로열티수익	172,408	227,249

유형자산처분이익	225,393	33,941

잡이익	410,607	464,828

합 계	994,191	897,043

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	994,073	1,013,087

기부금	360,239	550,000

무형자산처분손실	28,600	4,145

잡손실	24,865	22,043

합 계	1,407,777	1,589,275

25. 금융손익(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	454,258	318,694

외환차익	130,063	1,524

외화환산이익	625,839	191,069

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익	365,875	1,125,094

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	2,058,816	548,923

합 계	3,634,851	2,185,304

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	23,135,302	22,807,914

외환차손	17,929	1,313

외화환산손실	1,935,644	586,857

합 계	25,088,875	23,396,084

26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.9%입니다.

27. 주당이익기본주당이익은 당사의 보통주 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주분기순이익(손실)	5,125,601,081	(1,919,059,742)

가중평균유통보통주식수	11,769,200	11,769,200

기본주당이익(손실)	436	(163)

(2) 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	204,549,409	183,070,010

사용권자산상각비	9,891,846	12,365,757

무형자산상각비	1,637,115	2,801,281

퇴직급여	1,249,712	1,114,252

기타장기종업원급여	34,242	23,963

대손상각비	1,206,074	1,984,698

유형자산처분손실	994,073	1,013,087

무형자산처분손실	28,600	4,145

이자비용	23,135,302	22,807,914

외화환산손실	1,935,644	586,857

법인세비용	1,522,607	461,299

이자수익	(454,258)	(318,694)

유형자산처분이익	(225,393)	(33,941)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(365,875)	(1,125,094)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	(2,058,816)	(548,923)

외화환산이익	(625,839)	(191,069)

합 계	242,454,443	224,015,542

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권	(1,581,147)	(7,392,117)

금융리스채권	155,545	6,139,180

할부금융채권	2,378	17,041

미수금	1,394,143	(3,077,009)

미수수익	202,729	1,745,089

선급금	401,034	3,982,712

선급비용	(3,505,806)	(6,093,728)

부가세대급금	-	1,109,065

재고자산	7,329,890	3,724,316

선급렌탈자산	(62,759,699)	(57,997,172)

렌탈자산	(116,827,505)	(260,546,909)

보증금	(15,090,911)	(1,552,803)

매입채무	2,364,651	1,922,377

미지급금	1,147,979	1,264,224

미지급비용	(6,647,117)	(3,673,303)

예수금	(3,210,728)	(6,948,444)

부가세예수금	7,293,391	-

선수금	(3,045,715)	651,178

렌탈보증금	(411,288)	1,484,264

이연수익	5,393,784	2,849,639

사외적립자산	906,444	2,043,487

퇴직금 지급	(908,342)	(2,049,385)

관계사전출입	48,758	(20,083)

합 계	(187,347,532)	(322,418,381)

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

선급렌탈자산의 본계정대체	72,501,020	60,756,806

사용권자산의 증가	30,135,275	36,105,982

장기차입금의 유동성 대체	55,416,667	310,666,560

사채의 유동성 대체	150,000,000	230,000,000

29. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계	회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

종속기업	롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, (주)그린카, 제이지산업(주), LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.,LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사,엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사

롯데그룹 계열사(주1)	롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사

(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	608,219	267,366	488,304	235,856

(주)부산롯데호텔	18,650	-	16,867	682

종속기업	(주)롯데오토리스	878,079	58,751	1,076,826	62,464

(주)롯데오토케어	445,489	12,202,252	457,343	11,458,929

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	3,081,318	-	1,108,022	-

(주)그린카	19,443	14,282,590	223,243	11,342,794

제이지산업(주)	74,867	1,006,640	82,772	589,389

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	158,830	-	112,053	-

엘오토월드제일차 유한회사	-	894,764	-	821,910

엘오토월드제이차 유한회사	-	1,097,085	-	-

롯데그룹 계열사	롯데카드(주1)	-	-	191,486	204,081

롯데캐피탈(주)	86,348	16,068,514	81,110	26,982,040

롯데손해보험(주)(주1)	-	-	284,788	9,551,559

롯데글로벌로지스(주)	336,927	3,921,041	154,986	4,608,692

롯데정보통신(주)	125,769	3,776,243	85,718	3,058,935

(주)코리아세븐(주2)	74,844	-	36,599	-

롯데피에스넷(주)(주2)	-	-	63,981	-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	76,110	595,786	57,114	911,798

(주)대홍기획	59,998	1,620,196	45,794	989,343

롯데하이마트(주)	756,607	5,995	745,820	5,360

(주)우리홈쇼핑	79,042	935,667	61,868	596,063

롯데쇼핑(주)	667,914	116,175	818,881	49,573

롯데지주(주)	185,511	1,056,602	176,600	957,415

기타 롯데그룹 계열사	3,728,943	3,306,854	3,775,762	648,813

합 계	11,462,908	61,212,521	10,145,937	72,994,052

(주1) 전기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹기업집단에서 제외되었으며 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. (주2) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	684,411	161,701	685,934	306,221

(주)부산롯데호텔	41	411,562	100	-

종속기업	(주)롯데오토리스	380,429	299,832	351,209	97,498

(주)롯데오토케어	171,711	4,231,917	175,585	4,833,628

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	5,686,243	-	3,653,390	-

(주)그린카	3,377,596	18,349	3,139,630	65,731

제이지산업(주)	338,486	388,520	359,315	340,982

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	10,219,584	-	8,301,877	-

엘오토월드제일차 유한회사	17,924,847	150,701,005	2,610,710	149,250,231

엘오토월드제이차 유한회사	3,516,398	201,101,543	2,653,803	198,949,947

롯데그룹 계열사	롯데캐피탈(주)	1,710	110,977,919	-	125,807,890

롯데글로벌로지스(주)	137,923	1,465,239	142,818	1,638,428

롯데정보통신(주)	1,735	1,190,454	7,707	1,538,948

(주)코리아세븐(주1)	1,843,018	-	4,694	-

롯데피에스넷(주)(주1)	-	-	2,176,422	-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	10,685	249,072	2,070	220,149

(주)대홍기획	3,280	2,100,847	4,335	2,491,150

롯데하이마트(주)	525,859	-	471,765	-

(주)우리홈쇼핑	32,066	355,721	28,278	269,142

롯데쇼핑(주)	229,806	33,492	184,817	36,098

롯데지주(주)	68,952	115,282	58,397	107,352

기타 롯데그룹 계열사	1,274,490	386,666	1,361,805	615,875

합 계	46,429,270	474,189,121	26,374,661	486,569,270

(주1) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금

기초	대여(회수)	외환차이	분기말

종속기업	제이지산업(주)	300,000	-	-	300,000

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	9,262,400	-	518,400	9,780,800

(단위: 천원)

구 분	회사명	차입금

기초	차입(상환)	기말

종속기업	엘오토월드제일차 유한회사	150,000,000	-	150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사	200,000,000	-	200,000,000

- 전분기(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금

기초	대여(회수)	외환차이	분기말

종속기업	제이지산업(주)	600,000	(100,000)	-	500,000

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	8,944,800	-	157,600	9,102,400

(단위: 천원)

구 분	회사명	차입금

기초	차입(상환)	기말

종속기업	엘오토월드제일차 유한회사	150,000,000	-	150,000,000

(5) 당분기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(단위: 천USD, 천VND)

특수관계자 범주	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간

종속기업	LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	한국산업은행	USD 8,760	2019.08.29~2021.08.29

한국산업은행	USD 10,000	2018.05.04~2020.05.03

한국씨티은행	USD 30,000	2019.12.04~2020.07.05

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	한국산업은행	USD 10,000	2018.04.02~2020.04.02

한국기업은행	VND 223,200,000	2019.07.30~2021.07.30

(6) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,143,185	811,997

퇴직급여	108,902	98,111

합 계	1,252,087	910,108

주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.