롯데렌탈 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2024.06.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	864,146,884,443	1,042,066,609,958

현금및현금성자산 (주4)	350,433,932,718	517,269,404,776

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	220,137,204,091	218,161,438,498

대출채권 (주4,6)	71,827,020,087	81,899,429,090

금융리스채권 (주4,7)	47,555,179,468	57,303,702,915

기타금융자산 (주4,8)	34,289,663,726	38,449,705,284

재고자산 (주9)	38,806,123,636	35,022,925,777

기타유동자산	101,097,760,717	93,960,003,618

비유동자산	5,838,933,100,754	5,676,042,450,360

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	45,189,603,929	45,734,962,611

비유동대출채권 (주4,6)	122,017,611,471	164,516,750,693

비유동금융리스채권 (주4,7)	49,665,549,086	63,268,229,092

기타비유동금융자산 (주4,8)	101,222,085,972	76,258,898,592

유형자산 (주10)	5,036,565,169,440	4,871,523,635,237

사용권자산 (주11)	116,768,124,262	133,683,815,742

무형자산 (주12)	106,260,700,314	114,637,912,047

관계기업투자주식 (주13)	235,307,642,270	164,476,008,759

순확정급여자산 (주16)	19,537,616,793	26,823,999,373

이연법인세자산	6,398,997,217	15,118,238,214

자산총계	6,703,079,985,197	6,718,109,060,318

부채

유동부채	2,617,122,090,700	2,308,745,355,072

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	249,589,524,743	331,599,591,372

차입금 및 사채 (주4,15)	2,018,586,283,880	1,612,540,432,317

리스부채 (주4,11)	80,277,316,626	80,987,367,311

기타금융부채 (주4,8)	145,813,924,918	150,383,921,966

당기법인세부채	7,838,127,735	20,093,029,126

이연수익 (주19)	66,504,917,393	62,629,487,249

기타유동부채	48,511,995,405	50,511,525,731

비유동부채	2,716,534,911,855	3,044,082,433,959

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,213,139,685,985	2,526,102,173,669

비유동리스부채 (주4,11)	38,346,269,981	56,093,479,025

기타비유동금융부채 (주4,8)	388,792,618,341	382,506,427,789

이연법인세부채	3,452,691,448	3,251,354,766

비유동이연수익 (주19)	69,161,724,853	73,213,408,208

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16)	3,641,921,247	2,915,590,502

부채총계	5,333,657,002,555	5,352,827,789,031

자본

지배기업의 소유주 지분	1,373,586,302,201	1,368,311,322,464

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	(9,211,756,302)	(10,465,125,078)

이익잉여금	529,551,404,290	525,529,793,329

비지배지분	(4,163,319,559)	(3,030,051,177)

자본총계	1,369,422,982,642	1,365,281,271,287

부채와자본총계	6,703,079,985,197	6,718,109,060,318

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19,26)	696,187,638,569	1,353,054,770,805	688,624,783,674	1,409,866,450,264

렌탈 및 기타수익	689,814,220,383	1,339,612,234,395	678,946,385,942	1,390,093,773,222

유효이자율법 적용 이자수익	6,373,418,186	13,442,536,410	9,678,397,732	19,772,677,042

영업비용 (주20)	620,402,821,562	1,220,383,013,638	603,352,238,711	1,239,298,672,561

대손상각비 외 영업비용	620,602,226,402	1,218,524,243,386	602,046,211,436	1,236,701,292,825

대손상각비	(199,404,840)	1,858,770,252	1,306,027,275	2,597,379,736

영업이익	75,784,817,007	132,671,757,167	85,272,544,963	170,567,777,703

기타손익 (주22)	(652,975,056)	(2,677,747,164)	(554,222,520)	(3,131,694,681)

기타수익	775,174,348	1,543,839,241	752,351,277	1,381,331,616

기타비용	1,428,149,404	4,221,586,405	1,306,573,797	4,513,026,297

금융손익 (주21)	(32,581,233,252)	(62,164,646,206)	(36,351,921,723)	(64,866,357,547)

금융수익	13,393,187,916	30,710,219,481	8,990,377,390	20,582,270,573

유효이자율법 인식 이자수익	5,999,066,526	12,742,839,993	4,906,275,405	10,452,296,190

기타	7,394,121,390	17,967,379,488	4,084,101,985	10,129,974,383

금융비용	45,974,421,168	92,874,865,687	45,342,299,113	85,448,628,120

지분법손익	(3,079,736,497)	(5,689,406,502)	(724,037,875)	(2,063,310,147)

법인세비용차감전순이익	39,470,872,202	62,139,957,295	47,642,362,845	100,506,415,328

법인세비용 (주23)	6,751,166,606	13,185,287,841	14,508,631,909	27,283,620,715

반기순이익	32,719,705,596	48,954,669,454	33,133,730,936	73,222,794,613

지배기업 소유주지분	33,600,230,122	49,988,853,911	34,353,300,151	75,223,839,796

비지배지분	(880,524,526)	(1,034,184,457)	(1,219,569,215)	(2,001,045,183)

주당이익

기본 주당이익 (단위 : 원)	917	1,365	938	2,053

희석 주당이익 (단위 : 원)	917	1,365	938	2,053

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	32,719,705,596	48,954,669,454	33,133,730,936	73,222,794,613

법인세효과차감후 기타포괄손익	(1,435,933,327)	(863,082,499)	(190,969,396)	1,701,800,966

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(1,419,704,466)	(2,006,367,350)	892,014,110	(106,578,176)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	(959,821)	(959,821)

관계기업의 기타포괄손익	(1,261,625)	13,792,634	10,997,791

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	297,430,105	108,458,323

해외사업장환산외환차이	(16,228,861)	1,144,546,476	(1,393,246,424)	1,689,882,849

총포괄손익 소계	31,283,772,269	48,091,586,955	32,942,761,540	74,924,595,579

지배기업 소유주지분	32,336,301,210	49,235,855,337	33,287,324,419	77,017,452,598

비지배지분	(1,052,528,941)	(1,144,268,382)	(344,562,879)	(2,092,857,019)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액 및 기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

반기순이익	0	0	0	75,223,839,796	75,223,839,796	(2,001,045,183)	73,222,794,613

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(106,578,176)	(106,578,176)	0	(106,578,176)

지분법자본변동	0	0	10,997,791	0	10,997,791	0	10,997,791

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	0	0	108,458,323	0	108,458,323	0	108,458,323

해외사업장환산외환차이	0	0	1,781,694,685	0	1,781,694,685	(91,811,836)	1,689,882,849

총포괄손익	0	0	1,900,190,978	75,117,261,620	77,017,452,598	(2,092,857,019)	74,924,595,579

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

종속기업 출자

소유주와의 거래

2023.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(7,868,745,184)	493,048,769,258	1,338,426,678,287	(268,802,533)	1,338,157,875,754

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

반기순이익	0	0	0	49,988,853,911	49,988,853,911	(1,034,184,457)	48,954,669,454

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,006,367,350)	(2,006,367,350)	0	(2,006,367,350)

지분법자본변동	0	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익

해외사업장환산외환차이	0	0	1,254,630,401	0	1,254,630,401	(110,083,925)	1,144,546,476

총포괄손익	0	0	1,253,368,776	47,982,486,561	49,235,855,337	(1,144,268,382)	48,091,586,955

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

소유주와의 거래	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	11,000,000	(43,949,875,600)

2024.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,211,756,302)	529,551,404,290	1,373,586,302,201	(4,163,319,559)	1,369,422,982,642

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 19 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(57,715,002,049)	369,516,946,593

영업에서 창출된 현금흐름	11,006,535,902	448,367,470,962

반기순이익	48,954,669,454	73,222,794,613

비현금항목의 조정	637,734,999,942	650,315,147,092

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(675,683,133,494)	(275,170,470,743)

이자지급	(80,746,505,974)	(76,884,565,004)

이자수취	18,712,956,322	15,306,562,057

배당금수취	127,221,298	223,352,805

법인세납부액	(16,324,589,597)	(30,404,664,227)

정부보조금의 수취	9,509,380,000	12,908,790,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(125,900,368,671)	12,097,310,073

투자활동으로부터의 현금유입	4,463,619,041	56,050,399,036

장단기금융상품의 감소	2,662,290,113	55,008,718,848

장단기대여금의 감소	1,788,421,794	1,041,152,303

기타유형자산의 처분	12,907,134	527,885

투자활동으로부터의 현금유출	(130,363,987,712)	(43,953,088,963)

장단기금융상품의 증가	(22,627,274,616)	(1,566,616,470)

장단기대여금의 증가	(4,296,300,184)	(1,251,410,128)

기타금융자산의 증가	0	(4,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(76,538,636,290)	0

파생상품부채의 상환	(16,061,046,246)	0

토지의 취득	(2,125,396,682)	0

건물 밎 구축물의 취득	(640,424,456)	0

사용권자산의 취득	(1,156,132,736)	(1,144,556,602)

기타유형자산의 취득	(2,429,304,458)	(2,174,867,782)

건설중인자산의 취득	(2,206,632,044)	(3,751,368,736)

소프트웨어 등의 취득	(1,874,040,000)	(33,795,354,725)

기타무형자산의 취득	(408,800,000)	(264,914,520)

재무활동으로 인한 현금흐름	16,483,642,009	(402,791,322,874)

재무활동으로부터의 현금유입	1,498,722,228,697	1,447,252,372,893

단기차입금의 차입	257,211,044,700	393,556,240,000

장기차입금의 차입	700,473,735,835	149,932,131,262

사채의 발행	531,207,048,162	903,764,001,631

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	9,819,400,000	0

종속기업출자	11,000,000	0

재무활동으로부터의 현금유출	(1,482,238,586,688)	(1,850,043,695,767)

단기차입금의 상환	(269,091,440,000)	(620,145,010,000)

유동성장기차입금의 상환	(284,659,699,714)	(235,403,891,259)

사채의 상환	(861,099,400,000)	(938,301,000,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	(1,433,451,738)	0

리스부채의 상환	(21,993,719,636)	(23,223,137,808)

배당금지급	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금 및 현금성자산의증감	(167,131,728,711)	(21,177,066,208)

기초의 현금 및 현금성자산	517,269,404,776	429,808,735,021

현금 및 현금성자산의 환율변동효과 등	296,256,653	387,588,643

기말의 현금 및 현금성자산	350,433,932,718	409,019,257,456