롯데렌탈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	783,926,160,661	760,044,635,264

현금및현금성자산 (주4)	407,763,413,528	389,896,206,804

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	198,411,078,600	195,893,119,734

금융리스채권 (주4,7)	33,056,355,844	36,752,120,619

기타금융자산 (주4,8)	34,985,921,047	32,358,208,993

재고자산 (주9)	34,028,233,292	31,616,656,220

기타유동자산	75,681,158,350	73,528,322,894

비유동자산	5,187,507,583,004	5,102,553,716,615

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	38,516,666,957	40,179,159,620

비유동대출채권 (주4,6)	5,371,095	5,371,095

비유동금융리스채권 (주4,7)	24,414,064,224	31,377,931,771

기타비유동금융자산 (주4,8)	95,340,400,518	74,828,760,423

유형자산 (주10)	4,450,926,239,781	4,434,425,223,023

사용권자산 (주11)	112,574,911,984	121,800,935,375

무형자산 (주12)	94,209,733,830	98,100,430,909

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	347,542,455,115	271,003,818,825

순확정급여자산 (주16)	15,365,559,431	17,133,334,010

이연법인세자산	8,612,180,069	13,698,751,564

자산총계	5,971,433,743,665	5,862,598,351,879

부채

유동부채	2,112,429,021,435	1,871,179,425,870

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	259,448,880,394	290,311,992,186

차입금 및 사채 (주4,15)	1,476,997,425,471	1,230,231,929,634

리스부채 (주4,11)	72,683,420,386	78,686,247,158

기타금융부채 (주4,8)	134,457,215,633	145,803,063,030

당기법인세부채	9,390,587,738	18,149,937,612

이연수익 (주19)	62,746,341,718	60,913,559,442

기타유동부채	96,705,150,095	47,082,696,808

비유동부채	2,717,217,527,879	2,821,486,542,182

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,241,156,974,527	2,342,812,872,513

비유동리스부채 (주4,11)	44,756,748,411	49,073,626,871

기타비유동금융부채 (주4,8)	366,594,966,337	362,985,475,423

비유동성 이연수익 (주19)	62,936,290,243	64,913,835,333

기타장기급여채무 (주16)	1,772,548,361	1,700,732,042

부채총계	4,829,646,549,314	4,692,665,968,052

자본

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	(23,969,859,508)	(23,969,859,508)

이익잉여금	312,510,399,646	340,655,589,122

자본총계	1,141,787,194,351	1,169,932,383,827

자본과부채총계	5,971,433,743,665	5,862,598,351,879

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	588,885,276,708	588,885,276,708	661,263,529,202	661,263,529,202

렌탈 및 기타수익	587,562,454,020	587,562,454,020	658,696,052,877	658,696,052,877

유효이자율법 인식 이자수익	1,322,822,688	1,322,822,688	2,567,476,325	2,567,476,325

영업비용 (주20)	536,813,796,033	536,813,796,033	581,871,419,960	581,871,419,960

대손상각비 외 영업비용	536,705,988,197	536,705,988,197	581,114,398,105	581,114,398,105

대손상각비	107,807,836	107,807,836	757,021,855	757,021,855

영업이익	52,071,480,675	52,071,480,675	79,392,109,242	79,392,109,242

기타손익 (주22)	(1,620,867,418)	(1,620,867,418)	(1,710,963,463)	(1,710,963,463)

기타수익	887,672,264	887,672,264	1,003,248,773	1,003,248,773

기타비용	2,508,539,682	2,508,539,682	2,714,212,236	2,714,212,236

금융손익	(28,496,788,810)	(28,496,788,810)	(27,219,891,480)	(27,219,891,480)

금융수익	13,012,326,115	13,012,326,115	8,606,244,764	8,606,244,764

유효이자율법 인식 이자수익	4,810,009,444	4,810,009,444	3,093,011,095	3,093,011,095

기타	8,202,316,671	8,202,316,671	5,513,233,669	5,513,233,669

금융비용	41,509,114,925	41,509,114,925	35,826,136,244	35,826,136,244

법인세비용차감전순이익	21,953,824,447	21,953,824,447	50,461,254,299	50,461,254,299

법인세비용	5,486,969,051	5,486,969,051	11,529,130,701	11,529,130,701

분기순이익	16,466,855,396	16,466,855,396	38,932,123,598	38,932,123,598

주당이익

희석 주당이익 (단위 : 원)	449	449	1,063	1,063

기본 주당이익 (단위 : 원)	449	449	1,063	1,063

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,466,855,396	16,466,855,396	38,932,123,598	38,932,123,598

법인세효과차감후 기타포괄손익	(651,169,272)	(651,169,272)	(545,604,435)	(545,604,435)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(959,821)	(959,821)

순확정급여부채의 재측정요소	(651,169,272)	(651,169,272)	(653,102,937)	(653,102,937)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	0	0	108,458,323	108,458,323

분기총포괄이익	15,815,686,124	15,815,686,124	38,386,519,163	38,386,519,163

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

분기순이익	0	0	0	38,932,123,598	38,932,123,598

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	0	0	108,458,323	0	108,458,323

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(653,102,937)	(653,102,937)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	(959,821)	0	(959,821)

총포괄손익	0	0	107,498,502	38,279,020,661	38,386,519,163

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

2023.03.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,449,957,166)	277,471,269,172	1,106,267,966,219

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

분기순이익	0	0	0	16,466,855,396	16,466,855,396

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(651,169,272)	(651,169,272)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	15,815,686,124	15,815,686,124

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

2024.03.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	312,510,399,646	1,141,787,194,351

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름 (주24)	8,389,995,191	162,956,181,753

영업에서 창출된 현금흐름	41,681,616,849	198,771,253,713

분기순이익	16,466,855,396	38,932,123,598

비현금항목의 조정	281,039,962,379	292,202,289,546

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(255,825,200,926)	(132,363,159,431)

이자지급	(30,668,380,940)	(28,750,000,990)

이자수취	5,292,751,898	2,984,014,193

법인세환급(납부)	(8,964,142,616)	(12,349,085,163)

정부보조금의 수취(상환)	1,048,150,000	2,300,000,000

투자활동현금흐름 (주24)	(117,069,658,172)	35,700,247,932

투자활동으로부터의 현금유입	3,118,552,815	51,197,590,847

장단기금융상품의 감소	2,500,000,000	50,959,189,148

장단기대여금의 감소	618,552,815	238,401,699

투자활동으로부터의 현금유출	(120,188,210,987)	(15,497,342,915)

장단기금융상품의 증가	(21,250,000,000)	(1,335,790,000)

장단기대여금의 증가	(1,676,607,824)	(305,000,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(76,538,636,290)	0

건물 및 구축물의 취득	(19,000,000)	0

사용권자산의 증가	(676,347,836)	(590,436,724)

기타유형자산의 취득	(1,103,132,791)	(462,382,300)

건설중인자산의 취득	(2,205,870,000)	(12,717,683,891)

소프트웨어 등의 취득	(657,570,000)	(48,630,000)

기타무형자산의 취득	0	(37,420,000)

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	0

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	126,546,869,705	(125,014,988,504)

재무활동으로부터의 현금유입	562,834,921,757	384,525,577,962

단기차입금의 차입	100,000,000,000	90,000,000,000

장기차입금의 차입	230,544,561,757	100,136,509,562

사채의 발행	232,290,360,000	194,389,068,400

재무활동으로부터의 현금유출	(436,288,052,052)	(509,540,566,466)

단기차입금의 상환	(100,000,000,000)	(192,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(155,749,605,540)	(170,903,200,109)

사채의 상환	(170,000,000,000)	(135,301,000,000)

금융리스부채의 지급	(10,538,446,512)	(10,836,366,357)

현금 및 현금성자산의증감	17,867,206,724	73,641,441,181

기초의 현금 및 현금성자산	389,896,206,804	327,811,126,032

분기말의 현금 및 현금성자산	407,763,413,528	401,452,567,213