롯데렌탈 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 반기말 2025.06.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	612,972,433,833	660,580,216,957

현금및현금성자산 (주4)	201,414,839,610	290,533,710,253

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	236,789,270,995	215,272,919,617

금융리스채권 (주4,7)	13,139,186,919	21,792,669,077

기타금융자산 (주4,8)	28,694,359,633	34,622,761,028

재고자산 (주9)	39,585,060,210	24,841,660,141

기타유동자산	93,349,716,466	73,516,496,841

비유동자산	5,911,813,818,704	5,621,006,819,385

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	25,888,976,389	33,783,428,284

비유동대출채권 (주4,6)	5,002,568	4,797,975

비유동금융리스채권 (주4,7)	7,106,324,936	9,465,482,773

기타비유동금융자산 (주4,8)	96,957,148,511	96,876,148,511

유형자산 (주10)	5,237,030,621,015	4,904,694,039,309

사용권자산 (주11)	43,810,331,760	68,100,975,720

무형자산 (주12)	81,146,297,345	84,761,825,642

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	345,243,729,829	345,243,729,829

순확정급여자산 (주16)	8,560,323,851	12,011,328,842

기타비유동자산	66,065,062,500	66,065,062,500

자산총계	6,524,786,252,537	6,281,587,036,342

부채

유동부채	2,814,301,817,974	2,822,683,393,396

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	594,584,995,073	595,230,392,047

차입금 및 사채 (주4,15)	1,877,624,373,656	1,862,087,562,239

리스부채 (주4,11)	27,170,286,980	56,440,274,886

기타금융부채 (주4,8)	194,299,760,842	180,425,108,632

당기법인세부채	10,352,545,789	7,705,244,336

이연수익 (주19)	66,084,742,387	66,884,383,358

기타유동부채	44,185,113,247	53,910,427,898

비유동부채	2,460,314,082,832	2,219,514,575,609

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,015,140,261,977	1,776,482,259,490

비유동리스부채 (주4,11)	19,394,488,856	15,080,326,175

기타비유동금융부채 (주4,8)	351,878,133,715	359,323,999,645

비유동이연수익 (주19)	61,815,681,242	60,986,019,814

기타장기급여채무 (주16)	2,144,969,867	2,048,591,887

이연법인세부채	9,940,547,175	5,593,378,598

부채총계	5,274,615,900,806	5,042,197,969,005

자본

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	29,316,432,125	29,603,919,175

이익잉여금	367,607,265,393	356,538,493,949

자본총계	1,250,170,351,731	1,239,389,067,337

자본과부채총계	6,524,786,252,537	6,281,587,036,342

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	689,444,932,295	1,314,721,771,726	634,032,791,816	1,222,918,068,524

렌탈 및 기타수익	689,073,222,111	1,313,838,107,028	633,004,466,857	1,220,566,920,877

유효이자율법 인식 이자수익	371,710,184	883,664,698	1,028,324,959	2,351,147,647

영업비용 (주20)	618,042,122,985	1,183,848,503,996	564,075,919,677	1,100,889,715,710

대손상각비 외 영업비용	617,594,801,736	1,185,351,554,453	564,852,846,789	1,101,558,834,986

대손상각비(환입)	447,321,249	(1,503,050,457)	(776,927,112)	(669,119,276)

영업이익	71,402,809,310	130,873,267,730	69,956,872,139	122,028,352,814

기타손익 (주22)	37,589,210	7,664,670,927	319,681,168	(1,301,186,250)

기타수익	1,009,177,713	9,648,376,621	1,499,756,800	2,387,429,064

기타비용	971,588,503	1,983,705,694	1,180,075,632	3,688,615,314

금융손익 (주21)	(35,096,042,591)	(68,989,015,673)	(31,615,631,696)	(60,112,420,506)

금융수익	3,147,147,094	5,793,378,728	8,409,671,692	21,421,997,807

유효이자율법 인식 이자수익	2,524,377,915	4,861,046,195	3,329,161,955	8,139,171,399

기타	622,769,179	932,332,533	5,080,509,737	13,282,826,408

금융비용	38,243,189,685	74,782,394,401	40,025,303,388	81,534,418,313

법인세비용차감전순이익	36,344,355,929	69,548,922,984	38,660,921,611	60,614,746,058

법인세비용	7,868,134,091	15,133,802,163	5,532,923,715	11,019,892,766

당기순이익	28,476,221,838	54,415,120,821	33,127,997,896	49,594,853,292

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	784	1,499	904	1,354

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	784	1,499	904	1,354

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	28,476,221,838	54,415,120,821	33,127,997,896	49,594,853,292

법인세효과차감후 기타포괄손익	660,690,323	(62,570,827)	(1,261,497,738)	(1,912,667,010)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	0	0

순확정급여제도의 재측정요소	1,090,985,457	224,916,223	(1,261,497,738)	(1,912,667,010)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(430,295,134)	(287,487,050)	0	0

당기총포괄손익	29,136,912,161	54,352,549,994	31,866,500,158	47,682,186,282

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

당기순이익(손실)	0	0	0	49,594,853,292	49,594,853,292

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,912,667,010)	(1,912,667,010)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	47,682,186,282	47,682,186,282

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

소유주와의 거래	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

2024.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	344,376,899,804	1,173,653,694,509

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,603,919,175	356,538,493,949	1,239,389,067,337

당기순이익(손실)	0	0	0	54,415,120,821	54,415,120,821

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	224,916,223	224,916,223

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	0	0	(287,487,050)	0	(287,487,050)

총포괄손익	0	0	(287,487,050)	54,640,037,044	54,352,549,994

연차배당	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

소유주와의 거래	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

2025.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,316,432,125	367,607,265,393	1,250,170,351,731

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(272,708,707,431)	(133,251,223,292)

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(196,975,181,039)	(66,902,082,322)

당기순이익	54,415,120,821	49,594,853,292

비현금항목에 관한 기타조정	584,040,108,746	567,881,661,713

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(828,595,363,544)	(696,147,729,326)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,835,047,062)	11,769,131,999

이자지급	(71,686,451,921)	(60,877,699,249)

이자수취	4,079,175,871	8,680,584,748

법인세납부액	(8,126,250,342)	(14,152,026,469)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주24)	(15,398,857,502)	(123,219,597,162)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,499,519,294	4,183,409,499

장단기대여금의 감소	970,576,294	1,672,075,099

기타금융자산의 감소	2,500,000,000	2,500,000,000

기타유형자산의 처분	0	11,334,400

기타무형자산의 처분	28,943,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,898,376,796)	(127,403,006,661)

장단기대여금의 증가	(1,620,000,000)	(2,991,607,824)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	0	(77,590,636,290)

파생부채의 상환	0	(16,061,046,246)

기타금융자산의 취득	(2,581,000,000)	(21,250,000,000)

토지의 취득	(3,481,226,480)	(2,125,396,682)

건물 및 구축물의 취득	(95,055,000)	(295,736,838)

사용권자산의 증가	(1,401,707,834)	(1,156,132,736)

기타유형자산의 취득	(1,545,075,572)	(2,238,860,045)

건설중인유형자산의 취득	(810,297,210)	(903,220,000)

건설중인무형자산의 취득	(1,437,570,000)	(653,530,000)

소프트웨어등의 증가	(96,444,700)	(1,728,040,000)

기타무형자산의 취득	(5,830,000,000)	(408,800,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	198,988,694,290	132,768,770,989

재무활동으로 인한 현금유입액	1,601,169,705,101	976,448,556,435

단기차입금의 차입	450,000,000,000	180,000,000,000

장기차입금의 차입	872,191,566,701	554,338,796,435

사채의 발행	278,978,138,400	232,290,360,000

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	9,819,400,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,402,181,010,811)	(843,679,785,446)

단기차입금의 상환	(240,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(640,641,720,067)	(236,873,651,709)

사채의 상환	(463,000,000,000)	(392,099,400,000)

리스부채의 상환	(14,968,025,144)	(20,745,858,137)

배당금지급	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(89,118,870,643)	(123,702,049,465)

기초현금및현금성자산	290,533,710,253	389,896,206,804

기말현금및현금성자산	201,414,839,610	266,194,157,339