롯데렌탈 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	539,489,802,402	660,580,216,957	760,044,635,264

현금및현금성자산 (주5,6,7)	183,953,910,055	290,533,710,253	389,896,206,804

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	220,749,135,971	215,272,919,617	195,893,119,734

금융리스채권 (주5,6,7,10)	6,827,107,966	21,792,669,077	36,752,120,619

기타금융자산 (주5,6,7,11)	26,848,742,950	34,622,761,028	32,358,208,993

재고자산 (주12)	22,067,029,050	24,841,660,141	31,616,656,220

기타유동자산 (주13)	79,043,876,410	73,516,496,841	73,528,322,894

비유동자산	6,143,789,761,531	5,621,006,819,385	5,102,553,716,615

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	23,913,511,797	33,783,428,284	40,179,159,620

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	3,158,180	4,797,975	5,371,095

비유동금융리스채권 (주5,6,7,10)	3,781,131,827	9,465,482,773	31,377,931,771

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	112,892,210,757	96,876,148,511	74,828,760,423

유형자산 (주14)	5,489,512,690,474	4,904,694,039,309	4,434,425,223,023

사용권자산 (주15)	28,837,687,387	68,100,975,720	121,800,935,375

무형자산 (주16)	71,339,661,363	84,761,825,642	98,100,430,909

종속기업 및 관계기업투자 (주17)	331,905,825,876	345,243,729,829	271,003,818,825

순확정급여자산 (주21)	15,538,821,370	12,011,328,842	17,133,334,010

기타비유동자산 (주13)	66,065,062,500	66,065,062,500	0

이연법인세자산 (주30)	0	0	13,698,751,564

자산총계	6,683,279,563,933	6,281,587,036,342	5,862,598,351,879

부채

유동부채	2,826,075,532,880	2,822,683,393,396	1,871,179,425,870

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,18)	458,017,841,636	595,230,392,047	290,311,992,186

차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,023,090,436,348	1,862,087,562,239	1,230,231,929,634

리스부채 (주5,6,7,15)	15,676,732,218	56,440,274,886	78,686,247,158

기타금융부채 (주5,6,7,11)	192,983,883,001	180,425,108,632	145,803,063,030

당기법인세부채 (주30)	20,478,201,580	7,705,244,336	18,149,937,612

이연수익 (주26)	65,565,011,690	66,884,383,358	60,913,559,442

기타유동부채 (주13)	50,263,426,407	53,910,427,898	47,082,696,808

비유동부채	2,547,768,479,137	2,219,514,575,609	2,821,486,542,182

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,093,010,197,243	1,776,482,259,490	2,342,812,872,513

비유동리스부채 (주5,6,7,15)	15,206,016,423	15,080,326,175	49,073,626,871

기타비유동금융부채 (주5,6,7,11)	356,407,744,977	359,323,999,645	362,985,475,423

비유동이연수익 (주26)	67,321,023,082	60,986,019,814	64,913,835,333

기타장기급여채무 (주21)	2,298,022,044	2,048,591,887	1,700,732,042

이연법인세부채 (주30)	13,525,475,368	5,593,378,598	0

부채총계	5,373,844,012,017	5,042,197,969,005	4,692,665,968,052

자본

자본금 (주1,23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주23)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본 (주24)	29,424,303,818	29,603,919,175	(23,969,859,508)

이익잉여금 (주25)	426,764,593,885	356,538,493,949	340,655,589,122

자본총계	1,309,435,551,916	1,239,389,067,337	1,169,932,383,827

자본과부채총계	6,683,279,563,933	6,281,587,036,342	5,862,598,351,879

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업수익 (주26)	2,673,809,726,794	2,517,081,844,378	2,512,699,134,263

렌탈 및 기타수익	2,672,458,643,584	2,513,145,026,207	2,503,972,395,211

유효이자율법 인식 이자수익 (주7)	1,351,083,210	3,936,818,171	8,726,739,052

영업비용 (주27)	2,386,312,585,517	2,261,345,992,149	2,224,557,022,099

대손상각비 외 영업비용	2,384,438,284,138	2,256,554,652,873	2,221,057,653,787

대손상각비 (주7)	1,874,301,379	4,791,339,276	3,499,368,312

영업이익	287,497,141,277	255,735,852,229	288,142,112,164

기타손익 (주28)	(7,057,027,606)	(9,211,149,593)	(14,720,019,667)

기타수익	11,826,864,526	4,840,686,293	5,026,030,868

기타비용	18,883,892,132	14,051,835,886	19,746,050,535

기타의대손상각비 (주7)	0	0	2,672,040,000

기타	18,883,892,132	14,051,835,886	17,074,010,535

금융손익 (주7,29)	(136,621,141,518)	(150,496,088,877)	(122,387,281,254)

금융수익	21,115,203,913	38,792,451,367	22,824,525,129

유효이자율법 인식 이자수익 (주7)	9,370,641,928	14,634,430,872	13,636,461,976

기타	11,744,561,985	24,158,020,495	9,188,063,153

금융비용	157,736,345,431	189,288,540,244	145,211,806,383

법인세비용차감전순이익	143,818,972,153	96,028,613,759	151,034,811,243

법인세비용 (주30)	36,777,352,486	25,512,342,286	41,366,034,033

당기순이익	107,041,619,667	70,516,271,473	109,668,777,210

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,948	1,931	2,994

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,948	1,931	2,994

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

당기순이익	107,041,619,667	70,516,271,473	109,668,777,210

법인세효과차감후 기타포괄손익	6,576,130,512	52,780,648,497	(7,617,840,439)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소 (주21,25,30)	6,755,745,869	(793,130,186)	(7,474,812,775)

세후 토지재평가잉여금 (주14,24,30)	(766,334,935)	53,573,778,683	0

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	106,975	0	(959,821)

당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 (주20,24,30)	586,612,603	0	(142,067,843)

당기총포괄손익	113,617,750,179	123,296,919,970	102,050,936,771

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

당기순이익	0	0	0	109,668,777,210	109,668,777,210

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(7,474,812,775)	(7,474,812,775)

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	(959,821)	0	(959,821)

총포괄손익	0	0	(143,027,664)	102,193,964,435	102,050,936,771

연차배당 (주25)	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	0	0	0

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

당기순이익	0	0	0	70,516,271,473	70,516,271,473

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(793,130,186)	(793,130,186)

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	0	0	0

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	53,573,778,683	69,723,141,287	123,296,919,970

연차배당 (주25)	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	9,879,360,860	(9,879,360,860)	0

소유주와의 거래	0	0	0	(53,840,236,460)	(53,840,236,460)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,603,919,175	356,538,493,949	1,239,389,067,337

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,603,919,175	356,538,493,949	1,239,389,067,337

당기순이익	0	0	0	107,041,619,667	107,041,619,667

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	6,755,745,869	6,755,745,869

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	(766,334,935)	0	(766,334,935)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	586,612,603	0	586,612,603

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	106,975	0	106,975

총포괄손익	0	0	(179,615,357)	113,797,365,536	113,617,750,179

연차배당 (주25)	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	0	0	0

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,424,303,818	426,764,593,885	1,309,435,551,916

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주32)	(495,541,364,573)	146,209,928,669	423,303,197,341

영업에서 창출된 현금흐름	(342,923,314,360)	287,707,362,877	574,801,517,610

당기순이익	107,041,619,667	70,516,271,473	109,668,777,210

비현금항목에 관한 기타조정	1,192,434,222,000	1,185,609,587,285	1,176,436,369,483

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(1,541,688,974,021)	(1,058,595,541,521)	(811,748,425,851)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(100,710,182,006)	90,177,045,640	100,444,796,768

이자지급	(142,716,044,803)	(124,751,030,050)	(114,940,946,153)

이자수취	8,945,257,607	15,773,286,421	11,631,129,377

법인세납부액	(18,847,263,017)	(32,519,690,579)	(48,188,503,493)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,206,317,993)	(205,393,213,526)	(30,658,009,046)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,645,026,506	29,382,623,160	169,155,647,364

장단기대여금의 감소	2,114,436,376	2,476,710,344	1,226,928,619

기타금융자산의 감소	26,848,742,950	26,848,742,950	167,311,733,745

종속기업및관계기업투자주식의 처분 (주17)	600,000,000	0	600,000,000

토지의 처분 (주14)	0	4,635,466	0

기타유형자산의 처분 (주14)	2,904,180	52,534,400	16,985,000

기타무형자산의 처분 (주16)	78,943,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(50,851,344,499)	(234,775,836,686)	(199,813,656,410)

장단기대여금의 증가	(3,870,000,000)	(3,717,513,216)	(5,071,374,629)

기타금융자산의 증가	(28,682,542,950)	(46,598,742,950)	(85,684,532,950)

종속기업및관계기업투자주식의 취득 (주17)	0	(80,609,009,117)	(17,563,640,000)

선급금의 증가 (주17)	0	(66,065,062,500)	0

토지의 취득 (주14)	(3,481,226,480)	(2,304,832,682)	0

건물 및 구축물의 취득 (주14)	(560,205,000)	(1,490,756,838)	0

사용권자산의 증가 (주15)	(2,033,024,133)	(2,367,046,838)	(2,022,602,150)

기타유형자산의 취득 (주14)	(2,661,302,026)	(5,197,909,990)	(4,344,765,762)

건설중인유형자산의 취득 (주14)	(1,145,297,210)	(2,978,619,400)	(9,212,919,693)

건설중인무형자산의 취득 (주16)	(1,669,470,000)	(1,268,650,000)	0

소프트웨어등의 증가 (주16)	(393,856,700)	(3,746,156,000)	(36,327,908,900)

기타무형자산의 취득 (주16)	(6,354,420,000)	(2,370,490,909)	(5,551,608,326)

파생부채의 상환	0	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	410,167,882,368	(40,179,211,694)	(330,560,107,523)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,665,955,026,589	1,264,293,380,834	1,139,942,797,432

단기차입금의 차입	760,000,000,000	180,000,000,000	310,000,000,000

장기차입금의 차입	1,436,371,279,789	842,183,620,834	485,352,358,587

사채의 발행	469,583,746,800	232,290,360,000	344,590,438,845

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	9,819,400,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,255,787,144,221)	(1,304,472,592,528)	(1,470,502,904,955)

단기차입금의 상환	(500,000,000,000)	(175,000,000,000)	(475,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,042,728,508,065)	(534,937,089,495)	(450,947,856,070)

사채의 상환	(643,700,000,000)	(502,099,400,000)	(468,301,000,000)

리스부채의 상환	(25,787,370,556)	(38,595,866,573)	(43,283,392,185)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(9,879,360,860)	0

배당금지급 (주25)	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(106,579,800,198)	(99,362,496,551)	62,085,080,772

기초현금및현금성자산	290,533,710,253	389,896,206,804	327,811,126,032

기말현금및현금성자산	183,953,910,055	290,533,710,253	389,896,206,804