롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2016년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기말	제 13기말	제 12기말

자 산

Ⅰ.유동자산	579,162,492,187	554,093,991,254	427,937,946,828

현금 및 현금성자산	67,017,654,519	212,174,544,050	60,218,558,107

매출채권 및 기타채권	197,246,997,466	180,117,738,768	149,200,037,779

대출채권	143,977,115	2,298,748	68,518,775

금융리스채권	60,379,878,149	80,862,010,321	84,369,701,086

기타금융자산	162,725,231,093	6,668,029,431	59,884,854,355

재고자산	16,652,161,397	13,335,051,039	11,363,331,955

기타유동자산	74,996,592,448	60,934,318,897	62,832,944,771

Ⅱ.비유동자산	3,351,462,475,302	3,044,100,593,560	2,668,086,253,318

비유동매출채권 및 기타채권	29,554,529,530	30,443,018,480	31,840,168,059

비유동대출채권	-	-	40,745,109

비유동금융리스채권	79,985,536,001	87,044,574,646	82,701,432,741

기타비유동금융자산	8,976,187,015	7,042,945,500	11,883,681,773

유형자산	3,087,794,224,788	2,780,394,413,914	2,408,597,482,513

무형자산	28,365,616,877	33,517,209,353	23,551,133,129

종속기업투자	103,494,061,490	96,028,861,742	98,386,861,742

확정급여자산	5,716,896,222	2,390,249,143	-

이연법인세자산	7,575,423,379	7,239,320,782	11,084,748,252

자 산 총 계	3,930,624,967,489	3,598,194,584,814	3,096,024,200,146

부 채

Ⅰ.유동부채	1,166,293,647,080	1,543,513,877,369	1,082,738,600,967

매입채무 및 기타채무	110,150,800,586	83,271,546,147	100,728,721,625

금융리스부채-유동	28,382,756	-	-

차입금 및 사채	913,641,778,545	1,284,359,864,304	823,056,252,102

기타금융부채	85,524,085,219	120,826,798,532	107,945,539,978

당기법인세부채	857,521,363	528,798,786	4,478,078,506

이연수익	25,826,293,650	19,894,788,294	16,067,596,197

기타유동부채	30,264,784,961	34,632,081,306	30,462,412,559

Ⅱ.비유동부채	2,234,574,045,847	1,538,188,221,699	1,494,309,389,420

금융리스부채-비유동	72,274,170	-	-

장기차입금 및 사채	1,880,025,265,112	1,257,491,276,584	1,262,145,652,331

기타비유동금융부채	260,017,567,741	211,555,890,552	200,117,181,052

비유동이연수익	93,767,164,216	68,508,823,965	22,952,822,512

확정급여부채 및 기타장기급여채무	691,774,608	632,230,598	9,093,733,525

부 채 총 계	3,400,867,692,927	3,081,702,099,068	2,577,047,990,387

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(995,894,530)	-

Ⅳ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	121,908,947,493	107,648,264,147	110,131,988,160

자 본 총 계	529,757,274,562	516,492,485,746	518,976,209,759

부채와 자본총계	3,930,624,967,489	3,598,194,584,814	3,096,024,200,146

손 익 계 산 서
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12 기

Ⅰ. 영업수익	1,716,101,723,325	1,641,448,781,840	1,424,552,513,438

1. 렌탈 및 기타수익	1,697,689,370,792	1,623,497,440,324	1,409,023,111,201

2. 유효이자율법 인식 이자수익	18,412,352,533	17,951,341,516	15,529,402,237

Ⅱ. 영업비용	1,633,686,263,449	1,556,926,478,871	1,341,389,403,617

1. 대손상각비 외 영업비용	1,633,030,758,917	1,548,454,901,859	1,337,821,158,672

2. 대손상각비	655,504,532	8,471,577,012	3,568,244,945

Ⅲ. 영업이익	82,415,459,876	84,522,302,969	83,163,109,821

Ⅳ. 기타손익	(121,760,067)	(3,171,903,069)	1,859,525,429

기타수익	4,185,386,869	3,225,256,897	5,904,221,158

기타비용	4,307,146,936	6,397,159,966	4,044,695,729

Ⅴ. 금융손익	(67,222,906,029)	(66,189,861,586)	(60,570,670,032)

금융수익	12,154,248,879	4,196,962,596	5,275,418,040

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	5,187,556,879	2,949,146,273	3,628,616,094

2. 기타	6,966,692,000	1,247,816,323	1,646,801,946

금융비용	79,377,154,908	70,386,824,182	65,846,088,072

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	15,070,793,780	15,160,538,314	24,451,965,218

Ⅶ. 법인세비용	1,994,569,244	9,488,343,146	5,018,992,622

Ⅷ. 당기순이익	13,076,224,536	5,672,195,168	19,432,972,596

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,111	482	1,755

포 괄 손 익 계 산 서
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12 기

I. 당기순이익	13,076,224,536	5,672,195,168	19,432,972,596

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(1,617,530,077)	2,657,190,958	(4,051,951,328)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	(720,172,768)	-	(4,051,951,328)

순확정급여부채의 재측정요소	(621,635,547)	2,657,190,958	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(275,721,762)	-

III. 당기총포괄이익	11,458,694,459	8,329,386,126	15,381,021,268

자 본 변 동 표
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초 (2016.1.1)	49,128,500,000	183,724,992,082	(23,962,380,983)	94,750,966,892	303,642,077,991

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	19,432,972,596	19,432,972,596

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,051,951,328)	(4,051,951,328)

총포괄손익 소계	-	-	-	15,381,021,268	15,381,021,268

소유주와의 거래 :

주식발행	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500

소유주와의 거래 소계	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500

전전기말 (2016.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

기초수정 :

전기오류수정	-	-	-	(10,813,110,139)	(10,813,110,139)

전기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	99,318,878,021	508,163,099,620

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	5,672,195,168	5,672,195,168

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	8,329,386,126	8,329,386,126

전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	107,648,264,147	516,492,485,746

기초수정 :

회계정책의 변경	-	-	-	1,806,094,357	1,806,094,357

당기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	109,454,358,504	518,298,580,103

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	13,076,224,536	13,076,224,536

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	12,454,588,989	11,458,694,459

당기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	121,908,947,493	529,757,274,562

현 금 흐 름 표
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(218,176,103,868)	(328,033,527,115)	(237,968,089,253)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(152,855,261,465)	(264,966,623,296)	(184,678,393,995)

당기순이익	13,076,224,536	5,672,195,168	19,432,972,596

비현금항목의 조정	754,636,156,794	721,376,947,795	639,347,132,361

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(920,567,642,795)	(992,015,766,259)	(843,458,498,952)

2. 이자지급	(68,481,860,360)	(59,307,642,536)	(54,171,614,177)

3. 이자수취	5,256,370,956	3,229,065,454	3,411,863,286

4. 법인세납부액	(2,095,352,999)	(6,988,326,737)	(2,529,944,367)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(177,826,467,552)	24,942,749,394	(53,280,306,507)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,655,009,428	61,928,945,961	2,557,005,887

장단기금융상품의 감소	-	59,887,354,355	-

장단기대여금의 감소	922,827,142	977,188,969	826,803,638

기타금융자산의 감소	500,000,000	948,800,000	1,702,969,900

토지의 처분	-	13,614,000	-

건물 및 구축물의 처분	82,182,286	-	5,069,529

기타유형자산의 처분	-	51,988,637	22,162,820

기타무형자산의 처분	150,000,000	50,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(179,481,476,980)	(36,986,196,567)	(55,837,312,394)

장단기금융상품의 증가	160,000,000,000	2,390,249,143	20,482,562,807

장단기대여금의 증가	2,005,000,000	760,000,000	10,580,400,000

기타금융자산의 증가	950,096,000	1,381,800,000	4,744,100,000

종속기업투자주식의 취득	-	-	3,449,487,300

토지의 취득	7,044,507,274	8,030,986,064	10,000,000

건물 및 구축물의 취득	277,768,820	1,592,839,081	-

기타의유형자산의 취득	1,419,961,137	1,622,660,338	10,153,017,287

건설중인자산의 취득	6,371,037,216	14,642,970,941	6,185,219,000

소프트웨어 등의 증가	1,365,706,533	6,080,891,000	232,526,000

기타무형자산의 취득	47,400,000	483,800,000	-

III.재무활동으로 인한 현금흐름	250,865,756,926	455,262,676,800	182,305,518,900

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,454,885,560,000	3,017,596,266,800	2,309,305,518,900

단기차입금의 차입	2,293,000,000,000	2,279,362,950,000	1,815,000,000,000

장기차입금의 차입	480,000,000,000	150,000,000,000	75,000,000,000

사채의 발행	681,764,980,000	588,233,316,800	219,352,408,400

주식의 발행	-	-	199,953,110,500

금융리스부채의 증가	120,580,000	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,204,019,803,074)	(2,562,333,590,000)	(2,127,000,000,000)

단기차입금의 상환	2,459,000,000,000	1,939,000,000,000	1,952,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	237,999,880,000	223,333,590,000	5,000,000,000

사채의 상환	507,000,000,000	400,000,000,000	170,000,000,000

금융리스부채의 상환	19,923,074	-	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(145,136,814,494)	152,171,899,079	(108,942,876,860)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	212,174,544,050	60,218,558,107	169,161,434,967

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(20,075,037)	(215,913,136)	-

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산	67,017,654,519	212,174,544,050	60,218,558,107

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14 기	제 13 기말

Ⅰ.미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611

1. 전기이월미처분이익잉여금	120,785,585,611	105,982,747,866

2. 당기순이익	17,335,122,814	12,145,646,787

3. 확정급여제도의 재측정요소	1,806,094,357	2,657,190,958

4. 회계정책의 변경	(621,635,547)	-

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611