롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 16 기 : 2020년 12월 31일 현재
제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기말	제 15기말	제 14기말

자 산

Ⅰ.유동자산	566,435,838,816	592,706,876,429	580,276,182,530

현금 및 현금성자산	54,320,407,673	68,870,710,363	67,017,654,519

매출채권 및 기타채권	223,039,449,513	210,170,389,817	197,246,997,466

대출채권	178,392,038	147,431,813	143,977,115

금융리스채권	38,601,281,962	64,997,989,731	60,379,878,149

기타금융자산	124,586,771,039	151,314,387,322	162,725,231,093

재고자산	38,967,259,723	22,736,901,326	16,652,161,397

기타유동자산	86,742,276,868	74,469,066,057	76,110,282,791

Ⅱ.비유동자산	4,089,341,049,033	3,903,326,161,649	3,371,894,244,995

비유동매출채권 및 기타채권	33,333,664,434	28,508,109,638	29,554,529,530

비유동금융리스채권	42,988,964,112	44,649,657,522	79,985,536,001

기타비유동금융자산	34,956,502,168	6,939,468,578	8,976,187,015

유형자산	3,703,966,528,578	3,531,931,957,744	3,115,104,624,203

사용권자산	134,312,215,638	154,604,887,946	-

무형자산	22,597,465,708	24,692,002,034	28,365,616,877

종속기업투자	103,295,193,540	103,295,193,540	103,494,061,490

확정급여자산	5,788,434,545	3,643,268,156	5,716,896,222

이연법인세자산	8,102,080,310	5,061,616,491	696,793,657

자 산 총 계	4,655,776,887,849	4,496,033,038,078	3,952,170,427,525

부 채

Ⅰ.유동부채	1,759,702,695,654	1,788,486,144,326	1,166,293,647,080

매입채무 및 기타채무	96,490,387,374	114,452,448,815	110,150,800,586

금융리스부채	73,486,880,902	71,735,359,696	28,382,756

차입금 및 사채	1,383,642,617,987	1,426,305,991,193	913,641,778,545

기타금융부채	109,340,475,671	96,173,352,251	85,524,085,219

당기법인세부채	11,659,455,587	3,497,394,816	857,521,363

이연수익	60,859,033,640	53,777,541,537	25,826,293,650

기타유동부채	24,223,844,493	22,544,056,018	30,264,784,961

Ⅱ.비유동부채	2,323,085,743,144	2,156,232,866,991	2,234,574,045,847

비유동금융리스부채	64,816,397,600	88,504,765,913	72,274,170

장기차입금 및 사채	1,898,452,098,694	1,717,382,393,727	1,880,025,265,112

기타비유동금융부채	262,634,655,559	253,063,092,508	260,017,567,741

비유동이연수익	96,031,463,971	96,237,535,245	93,767,164,216

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,151,127,320	1,045,079,598	691,774,608

부 채 총 계	4,082,788,438,798	3,944,719,011,317	3,400,867,692,927

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(892,515,374)	(1,172,477,269)	(995,894,530)

Ⅳ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	165,036,742,826	143,642,282,431	143,454,407,529

자 본 총 계	572,988,449,051	551,314,026,761	551,302,734,598

부채와 자본총계	4,655,776,887,849	4,496,033,038,078	3,952,170,427,525

손 익 계 산 서
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

Ⅰ. 영업수익	2,100,809,178,570	1,895,373,425,541	1,735,730,194,877

1. 렌탈 및 기타수익	2,086,837,342,868	1,879,634,000,655	1,717,317,842,344

2. 유효이자율법 인식 이자수익	13,971,835,702	15,739,424,886	18,412,352,533

Ⅱ. 영업비용	1,951,119,176,527	1,785,306,387,329	1,647,696,135,689

1. 대손상각비 외 영업비용	1,949,050,404,498	1,783,220,706,200	1,647,040,631,157

2. 대손상각비	2,068,772,029	2,085,681,129	655,504,532

Ⅲ. 영업이익	149,690,002,043	110,067,038,212	88,034,059,188

Ⅳ. 기타손익	(11,630,198,675)	(3,361,764,768)	(121,760,067)

기타수익	5,267,506,681	6,877,510,669	4,185,386,869

대손상각비 외 기타비용	9,434,182,634	8,848,798,159	4,307,146,936

기타의 대손상각비	7,463,522,722	1,390,477,278	-

Ⅴ. 금융손익	(103,686,240,666)	(84,586,264,500)	(67,222,906,029)

금융수익	7,829,688,240	9,425,019,185	12,154,248,879

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	863,369,404	1,282,597,216	5,187,556,879

2. 기타	6,966,318,836	8,142,421,969	6,966,692,000

금융비용	111,515,928,906	94,011,283,685	79,377,154,908

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	34,373,562,702	22,119,008,944	20,689,393,092

Ⅶ. 법인세비용	11,066,425,904	5,659,175,790	3,354,270,278

Ⅷ. 당기순이익	23,307,136,798	16,459,833,154	17,335,122,814

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,980	1,399	1,473

포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

I. 당기순이익	23,307,136,798	16,459,833,154	17,335,122,814

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	485,741,492	(2,041,293,299)	(1,617,530,077)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	(1,864,710,560)	(621,635,547)

순확정급여부채의 재측정요소	205,779,597	(7,371,550)	(720,172,768)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	279,961,895	(169,211,189)	(275,721,762)

III. 당기총포괄이익	23,792,878,290	14,418,539,855	15,717,592,737

자 본 변 동 표
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

기초수정 :

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,806,094,357	1,806,094,357

수정후 전전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,740,920,262	535,585,141,861

총포괄손익 :	-

당기순이익	-	-	-	17,335,122,814	17,335,122,814

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	(720,172,768)	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(275,721,762)	(275,721,762)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	16,713,487,267	15,717,592,737

전전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

전기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,407,247,692)	(14,407,247,692)

수정후 전기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	129,047,159,837	536,895,486,906

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	16,459,833,154	16,459,833,154

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,864,710,560)	(1,864,710,560)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(169,211,189)	(169,211,189)

총포괄손익 소계	-	-	(176,582,739)	14,595,122,594	14,418,539,855

전기말(2019.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,134,858,252)	143,642,282,431	551,314,026,761

당기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,134,858,252)	143,642,282,431	551,314,026,761

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	23,307,136,798	23,307,136,798

기타포괄손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	279,961,895	-	279,961,895

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	205,779,597	205,779,597

총포괄손익 소계	-	-	279,961,895	23,512,916,395	23,792,878,290

소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)

소유주와의 거래 소계	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)

당기말(2020.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,854,896,357)	165,036,742,826	572,988,449,051

현 금 흐 름 표
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기	제 14기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(87,962,633,485)	(301,979,556,483)	(218,176,103,868)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	4,690,114,158	(219,627,361,477)	(152,855,261,465)

당기순이익	23,307,136,798	16,459,833,154	17,335,122,814

비현금항목의 조정	1,016,984,022,081	927,428,423,300	767,883,341,863

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,035,601,044,721)	(1,163,515,617,931)	(938,073,726,142)

2. 이자지급	(87,558,457,979)	(81,407,545,460)	(68,481,860,360)

3. 이자수취	1,005,617,707	1,188,094,466	5,256,370,956

4. 법인세납부액	(6,099,907,371)	(2,132,744,012)	(2,095,352,999)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(25,766,341,309)	1,500,571,353	(177,826,467,552)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	578,729,875,368	520,687,622,337	1,655,009,428

장단기금융상품의 감소	576,172,043,047	516,652,904,315	500,000,000

장단기대여금의 감소	1,475,536,507	1,467,078,022	922,827,142

토지의 처분	57,000,000	6,164,000	-

건물 및 구축물의 처분	30,000,000	-	82,182,286

사용권자산의 감소	5,347,814	-	-

기타유형자산의 처분	19,948,000	18,076,000	-

기타무형자산의 처분	970,000,000	2,543,400,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(604,496,216,677)	(519,187,050,984)	(179,481,476,980)

장단기금융상품의 증가	579,283,145,887	500,000,000,000	160,950,096,000

장단기대여금의 증가	1,555,000,000	1,500,000,000	2,005,000,000

토지의 취득	4,045,821,106	1,624,794,860	7,044,507,274

건물 및 구축물의 취득	1,211,262,260	611,505,940	277,768,820

사용권자산의 증가	1,483,790,642	-	-

기타의유형자산의 취득	1,557,763,438	2,616,780,305	1,419,961,137

건설중인자산의 취득	9,481,613,841	7,241,317,946	6,371,037,216

소프트웨어 등의 증가	4,927,819,503	3,284,777,000	1,365,706,533

기타무형자산의 취득	950,000,000	2,307,874,933	47,400,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	99,178,672,104	302,332,040,974	250,865,756,926

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,676,458,324,127	3,523,285,616,800	3,454,885,560,000

단기차입금의 차입	2,603,131,400,000	2,725,070,400,000	2,293,000,000,000

장기차입금의 차입	539,842,232,850	200,000,000,000	480,000,000,000

사채의 발행	533,484,691,277	598,215,216,800	681,764,980,000

금융리스부채의 증가	-	-	120,580,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,577,279,652,023)	(3,220,953,575,826)	(3,204,019,803,074)

단기차입금의 상환	2,578,000,000,000	2,631,000,000,000	2,459,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	318,333,316,664	294,916,546,666	237,999,880,000

사채의 상환	640,000,000,000	250,000,000,000	507,000,000,000

금융리스부채의 상환	38,827,879,359	45,037,029,160	19,923,074

배당금 지급	2,118,456,000	-	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(14,550,302,690)	1,853,055,844	(145,136,814,494)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	68,870,710,363	67,017,654,519	212,174,544,050

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	-	-	(20,075,037)

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산	54,320,407,673	68,870,710,363	67,017,654,519

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기	제 15기

Ⅰ.미처분이익잉여금	160,675,656,932	139,493,042,137

1. 전기이월미처분이익잉여금	137,162,740,537	139,305,167,235

2. 당기순이익	23,307,136,798	16,459,833,154

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	(14,407,247,692)

4. 회계정책의 변경	205,779,597	(1,864,710,560)

Ⅱ.이익잉여금처분액	(3,883,836,000)	(2,330,301,600)

1. 배당금 지급	(3,530,760,000)	(2,118,456,000)

2. 이익준비금의 적립	(353,076,000)	(211,845,600)

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	156,791,820,932	137,162,740,537