롯데렌탈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	816,069,148,309	841,488,273,849

현금 및 현금성자산	378,700,486,802	327,811,126,032

매출채권 및 기타채권	216,666,639,017	218,471,669,848

금융리스채권	40,608,510,640	51,546,077,732

기타금융자산	73,784,014,942	108,385,942,695

재고자산	25,622,013,890	51,344,512,136

기타유동자산	80,687,483,018	83,928,945,406

비유동자산	5,144,227,127,107	5,205,861,065,787

비유동매출채권 및 기타채권	43,613,720,594	52,118,729,294

비유동대출채권	5,275,075	4,180,330

비유동금융리스채권	39,850,752,312	56,754,828,193

기타비유동금융자산	74,335,471,925	76,815,905,131

유형자산	4,441,438,773,506	4,526,813,040,155

사용권자산	134,701,255,667	165,332,334,648

무형자산	97,195,581,377	24,240,287,808

종속기업 및 관계기업투자	281,806,519,478	264,842,879,478

순확정급여자산	18,794,556,522	25,600,945,312

이연법인세자산	12,485,220,651	13,337,935,438

자산총계	5,960,296,275,416	6,047,349,339,636

부채

유동부채	2,014,878,152,142	1,937,102,735,049

매입채무 및 기타채무	366,793,751,421	196,883,411,607

차입금 및 사채	1,301,053,024,371	1,385,330,025,944

리스부채	76,662,710,296	63,312,959,177

기타금융부채	141,568,919,215	150,247,786,974

당기법인세부채	7,358,311,691	26,882,115,763

이연수익	60,828,197,884	61,537,449,522

기타유동부채	60,613,237,264	52,908,986,062

비유동부채	2,767,615,490,557	3,009,394,500,831

장기차입금 및 사채	2,266,465,304,803	2,442,351,974,577

비유동리스부채	64,562,120,852	107,088,332,519

기타비유동금융부채	365,580,668,048	373,186,645,997

비유동이연수익	69,346,956,358	85,127,806,813

기타장기급여채무	1,660,440,496	1,639,740,925

부채총계	4,782,493,642,699	4,946,497,235,880

자본

자본금	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	(24,449,957,166)	(24,557,455,668)

이익잉여금	349,005,935,670	272,162,905,211

자본총계	1,177,802,632,717	1,100,852,103,756

부채와자본총계	5,960,296,275,416	6,047,349,339,636

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	627,263,639,112	1,915,816,126,096	660,094,508,166	1,889,649,988,654

렌탈 및 기타수익	625,205,428,450	1,908,696,229,279	657,555,519,607	1,881,850,589,951

유효이자율법 인식 이자수익	2,058,210,662	7,119,896,817	2,538,988,559	7,799,398,703

영업비용	549,942,016,548	1,678,282,445,923	571,666,775,319	1,663,398,115,870

대손상각비 외 영업비용	548,292,923,775	1,674,987,860,718	568,485,866,406	1,657,648,536,983

대손상각비	1,649,092,773	3,294,585,205	3,180,908,913	5,749,578,887

영업이익	77,321,622,564	237,533,680,173	88,427,732,847	226,251,872,784

기타수익	1,072,330,518	3,178,674,264	1,294,828,116	3,276,970,454

기타비용	1,478,204,729	5,242,363,119	3,564,611,244	6,620,934,611

금융수익	5,765,265,799	20,795,897,558	11,358,847,782	24,047,820,121

유효이자율법 인식 이자수익	3,060,502,784	9,818,734,450	520,876,063	1,617,564,424

기타	2,704,763,015	10,977,163,108	10,837,971,719	22,430,255,697

금융비용	37,428,424,544	115,475,580,165	85,264,148,857	145,399,686,673

법인세차감전순이익	45,252,589,608	140,790,308,711	12,252,648,644	101,556,042,075

법인세비용	4,654,488,164	29,211,406,871	13,862,463,681	35,459,063,837

당기순이익	40,598,101,444	111,578,901,840	(1,609,815,037)	66,096,978,238

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,108	3,046	(44)	1,804

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	40,598,101,444	111,578,901,840	(1,609,815,037)	66,096,978,238

법인세효과차감후 기타포괄손익	(1,628,475,395)	(1,657,716,179)	(2,154,667,689)	(3,307,114,240)

당기손익으로 재분류 되지않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(1,628,475,395)	(1,765,214,681)	(1,873,840,986)	(2,837,315,755)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산평가손익	(959,821)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	108,458,323	(280,826,703)	(469,798,485)

총포괄이익	38,969,626,049	109,921,185,661	(3,764,482,726)	62,789,863,998

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액 및 기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,208,398,030)	225,705,691,089	1,054,743,947,272

당기순이익	66,096,978,238	66,096,978,238

순확정급여부채의 재측정요소	(2,837,315,755)	(2,837,315,755)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	(469,798,485)	(469,798,485)

연차배당	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

2022.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,678,196,515)	255,994,696,872	1,084,563,154,570

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

당기순이익	111,578,901,840	111,578,901,840

순확정급여부채의 재측정요소	(1,765,214,681)	(1,765,214,681)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(959,821)	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	108,458,323	108,458,323

연차배당	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

2023.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,449,957,166)	349,005,935,670	1,177,802,632,717

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	435,978,193,913	(329,215,509,720)

당기순이익	111,578,901,840	66,096,978,238

비현금항목의 조정	876,103,189,225	907,141,652,623

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(440,725,301,093)	(1,260,091,854,201)

이자지급	(82,405,787,700)	(53,999,963,457)

이자수취	8,760,700,420	1,659,673,598

법인세납부액	(47,402,148,779)	(38,190,971,521)

정부보조금의 수취	10,068,640,000	48,168,975,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(57,021,955,540)	34,297,396,187

장단기금융상품의 감소	62,084,310,733	969,205,189,960

장단기대여금의 감소	1,099,415,444	1,066,008,121

기타금융자산의감소	350,000,000	44,352

종속기업및관계기업투자주식의 처분	600,000,000

토지의 처분	300,000,000

기타유형자산의 처분	20,517,000

장단기금융상품의 증가	(19,775,790,000)	(716,162,660,000)

장단기대여금의 증가	(2,058,725,619)	(2,921,000,000)

기타금융자산의증가	(1,978,000,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(17,563,640,000)	(176,439,642,700)

파생부채의 상환	(34,034,304,000)

토지의 취득	(8,101,856,510)

건물 및 구축물의 취득	(159,721,000)

사용권자산의 증가	(1,592,619,202)

기타유형자산의 취득	(3,680,266,596)	(1,999,912,636)

건설중인자산의 취득	(5,775,209,928)	(27,220,610,400)

소프트웨어등의 취득	(33,723,063,500)	(1,310,960,000)

기타무형자산의 취득	(2,952,062,872)

재무활동으로 인한 현금흐름	(328,066,877,603)	611,661,532,070

단기차입금의 차입	240,000,000,000	670,500,000,000

장기차입금의 차입	263,387,181,604	597,097,494,583

사채의 발행	279,072,086,800	746,421,462,968

단기차입금의 상환	(367,500,000,000)	(725,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(339,094,812,065)	(146,384,945,429)

사채의 상환	(338,301,000,000)	(467,000,000,000)

리스부채의 상환	(32,659,677,242)	(30,501,823,352)

배당금지급	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

현금 및 현금성자산의증감	50,889,360,770	316,743,418,537

기초의 현금 및 현금성자산	327,811,126,032	17,309,702,229

기말의 현금 및 현금성자산	378,700,486,802	334,053,120,766