롯데렌탈 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 15 기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제15기 1분기말	제14기말	제13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	977,784,681,770	875,480,604,055	718,102,914,126

현금 및 현금성자산	236,569,175,995	197,408,258,663	263,941,064,170

매출채권 및 기타채권	215,544,096,069	205,735,983,458	190,267,065,201

대출채권	120,284,381,186	116,213,301,352	75,707,155,842

금융리스채권	90,920,968,399	82,024,973,764	99,785,876,955

기타금융자산	188,133,071,982	162,725,231,093	-

재고자산	33,958,232,636	19,145,131,939	14,391,662,990

기타유동자산	92,374,755,503	92,227,723,786	74,010,088,968

Ⅱ.비유동자산	4,210,362,525,122	3,912,231,406,073	3,480,320,113,923

비유동매출채권 및 기타채권	29,087,003,516	29,539,726,093	27,974,915,652

비유동대출채권	297,799,824,664	291,052,413,505	214,396,497,066

비유동금융리스채권	142,832,808,411	132,507,720,221	126,404,887,588

기타비유동금융자산	6,562,138,994	6,989,134,459	7,119,402,823

유형자산	3,522,541,423,218	3,408,758,138,388	3,060,082,324,261

사용권자산	174,360,723,216

무형자산	28,372,014,153	30,592,222,124	35,401,190,855

확정급여자산	3,983,845,093	7,499,332,205	3,297,275,113

기타비유동자산	1,284,498,858	1,335,055,162	-

이연법인세자산	3,538,244,999	3,957,663,916	5,643,620,565

자 산 총 계	5,188,147,206,892	4,787,712,010,128	4,198,423,028,049

부 채

Ⅰ.유동부채	1,667,770,443,412	1,495,267,675,125	1,823,279,071,413

매입채무 및 기타채무	125,893,860,823	125,519,260,871	91,789,907,576

차입금 및 사채	1,339,553,464,087	1,208,071,392,371	1,532,540,739,982

금융리스부채	38,640,195,661	-	-

기타금융부채	102,429,179,610	99,113,786,064	135,361,998,940

당기법인세부채	2,233,204,497	1,737,729,417	3,619,764,079

이연수익	30,913,075,363	28,043,527,996	22,171,512,029

기타유동부채	28,107,463,371	32,781,978,406	37,795,148,807

Ⅱ.비유동부채	2,843,201,840,834	2,616,295,123,735	1,764,423,072,079

장기차입금 및 사채	2,316,948,912,738	2,221,139,522,529	1,441,936,086,385

비유동금융리스부채	134,909,772,144

기타비유동금융부채	288,341,169,650	289,521,085,976	244,423,527,766

이연법인세부채	3,835,539,190	4,096,500,206	2,670,362,520

비유동이연수익	97,520,328,183	100,100,015,805	74,313,043,202

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,646,118,929	1,437,999,219	1,080,052,206

부 채 총 계	4,510,972,284,246	4,111,562,798,860	3,587,702,143,492

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	669,210,275,848	667,759,941,308	607,582,508,880

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	(1,612,069,960)	(2,519,706,842)	(31,234,858,643)

이익잉여금	238,015,743,226	237,473,045,568	206,010,764,941

Ⅱ.비지배지분	7,964,646,798	8,389,269,960	3,138,375,677

자 본 총 계	677,174,922,646	676,149,211,268	610,720,884,557

부채와 자본총계	5,188,147,206,892	4,787,712,010,128	4,198,423,028,049

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	484,969,674,951	457,332,535,873	1,885,882,233,323	1,795,522,071,155

1. 렌탈 및 기타수익	471,075,615,998	445,231,127,285	1,835,351,046,764	1,751,286,482,538

2. 유효이자율법 인식 이자수익	13,894,058,953	12,101,408,588	50,531,186,559	44,235,588,617

Ⅱ. 영업비용	461,251,048,900	430,202,089,917	1,767,911,121,121	1,665,801,673,253

1. 대손상각비 외 영업비용	454,596,059,878	429,445,470,677	1,760,529,618,690	1,656,299,834,570

2. 대손상각비	6,654,989,022	756,619,240	7,381,502,431	9,501,838,683

Ⅲ. 영업이익	23,718,626,051	27,130,445,956	117,971,112,202	129,720,397,902

Ⅳ. 기타손익	(1,058,922,729)	(831,449,119)	(1,239,397,838)	(8,536,592,447)

기타수익	560,471,546	643,888,948	3,255,621,082	2,000,951,313

기타비용	1,619,394,275	1,465,236,807	4,481,920,182	10,533,285,414

기타의대손상각비	-	10,101,260	13,098,738	4,258,346

Ⅴ. 금융손익	(21,509,819,156)	(17,320,933,987)	(72,560,102,091)	(67,845,137,811)

금융수익	3,064,888,759	2,039,558,054	11,293,822,969	4,542,658,023

1. 유효이자율법 인식 이자수익	1,184,351,108	1,618,788,479	7,432,587,526	3,544,960,517

2. 기타	1,880,537,651	420,769,575	3,861,235,443	997,697,506

금융비용	24,574,707,915	19,360,492,041	83,853,925,060	72,387,795,834

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	1,149,884,166	8,978,062,850	44,171,612,273	53,338,667,644

Ⅶ. 법인세비용	1,033,174,263	2,082,241,377	9,882,213,202	18,306,887,485

Ⅷ. 당기순이익	116,709,903	6,895,821,473	34,289,399,071	35,031,780,159

지배기업 소유주지분	653,502,498	6,883,460,617	35,797,646,434	34,217,963,707

비지배지분	(536,792,595)	12,360,856	(1,508,247,363)	813,816,452

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	56	585	3,042	2,907

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

I. 당기순이익	116,709,903	6,895,821,473	34,289,399,071	35,031,780,159

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	888,866,393	34,146,414	(878,703,500)	(1,336,064,645)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(110,939,922)	(125,801,089)	(1,273,597,540)	3,028,464,222

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	(720,172,768)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	16,704,790	(275,721,762)	-

해외사업환산손익	983,101,525	159,947,503	1,390,788,570	(4,364,528,867)

III. 당기총포괄이익	1,005,576,296	6,929,967,887	33,410,695,571	33,695,715,514

지배기업 소유주지분	1,468,035,134	6,702,162,678	34,685,831,862	33,094,325,894

비지배지분	(462,458,838)	227,805,209	(1,275,136,291)	601,389,620

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	34,217,963,707	34,217,963,707	813,816,452	35,031,780,159

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,034,691,775	3,034,691,775	(6,227,553)	3,028,464,222

해외사업장환산외환차이	-	-	(4,158,329,588)	-	(4,158,329,588)	(206,199,279)	(4,364,528,867)

총포괄손익 소계	-	-	(4,158,329,588)	37,252,655,482	33,094,325,894	601,389,620	33,695,715,514

전전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	206,010,764,941	607,582,508,880	3,138,375,677	610,720,884,557

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	-	(3,066,349,235)

전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	35,797,646,434	35,797,646,434	(1,508,247,363)	34,289,399,071

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,269,016,572)	(1,269,016,572)	(4,580,968)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,153,096,530	-	1,153,096,530	237,692,040	1,390,788,570

총포괄손익 소계	-	-	157,202,000	34,528,629,862	34,685,831,862	(1,275,136,291)	33,410,695,571

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

소유주와의 거래 소계	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

전분기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	6,883,460,617	6,883,460,617	12,360,856	6,895,821,473

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(125,801,089)	(125,801,089)	(125,801,089)

해외사업장환산외환차이	-	-	(55,496,850)	-	(55,496,850)	215,444,353	159,947,503

총포괄손익 소계	-	-	(55,496,850)	6,757,659,528	6,702,162,678	227,805,209	6,929,967,887

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	57,401,197	-	57,401,197	(9,401,197)	48,000,000

소유주와의 거래 소계	-	-	57,401,197	-	57,401,197	(9,401,197)	48,000,000

전분기말(2018.3.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,232,954,296)	209,702,075,234	611,275,723,520	3,356,779,689	614,632,503,209

당기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	653,502,498	653,502,498	(536,792,595)	116,709,903

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(110,804,840)	(110,804,840)	(135,082)	(110,939,922)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가	-	-	16,704,790	-	16,704,790	-	16,704,790

해외사업장환산외환차이	-	-	908,632,686	-	908,632,686	74,468,839	983,101,525

총포괄손익 소계	-	-	925,337,476	542,697,658	1,468,035,134	(462,458,838)	1,005,576,296

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(17,700,594)	-	(17,700,594)	37,835,676	20,135,082

소유주와의 거래 소계	-	-	(17,700,594)	-	(17,700,594)	37,835,676	20,135,082

당분기말(2019.3.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,612,069,960)	238,015,743,226	669,210,275,848	7,964,646,798	677,174,922,646

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(146,991,361,798 )	3,193,368,796	(373,548,204,497)	(443,905,550,492)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(125,948,006,719)	18,764,302,261	(299,549,714,113)	(374,122,183,052)

당기순이익	116,709,903	6,895,821,473	34,289,399,071	35,031,780,159

비현금항목의 조정	247,436,648,992	205,467,501,622	853,883,468,737	808,848,669,250

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(373,501,365,614)	(193,599,020,834)	(1,187,722,581,921)	(1,218,002,632,461)

2. 이자지급	(21,437,557,045)	(14,951,836,080)	(73,757,962,348)	(61,033,262,057)

3. 이자수취	1,052,828,583	1,597,696,640	7,301,065,001	3,659,130,416

4. 법인세납부액	(658,626,617)	(2,216,794,025)	(7,541,593,037)	(12,409,235,799)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(26,734,792,039)	(4,064,244,791)	(181,096,803,647)	21,868,857,001

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	39,578,743,409	592,485,831	1,868,470,075	62,030,971,063

장단기금융상품의 감소	38,910,905,716	-	61,191,137	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	434,719,327	207,793,943	654,278,465	983,100,047

기타금융자산의 감소	-	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	13,949,000	-	-	-

건물 및 구축물의 처분	-	77,300,000	82,182,286	-

차량운반구의 처분	-	157,391,888	420,818,187	51,636,365

기타유형자산의 처분	30,731,247	-	-	110,080,296

기타무형자산의 처분	188,438,119	150,000,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(66,313,535,448)	(4,656,730,622)	(182,965,273,722)	(40,162,114,062)

장단기금융상품의 증가	62,498,052,800	3,000,000	160,430,427,791	3,299,275,113

장단기대여금의 증가	1,139,289,356	590,000,000	2,055,000,000	828,114,514

기타금융자산의 증가	7,009,589	950,096,000	1,193,986,411	1,392,066,186

토지의 취득	74,852,000	189,380,000	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	60,296,747	-	425,083,643	1,645,007,955

기타유형자산의 취득	855,474,360	1,404,752,952	3,108,142,340	3,128,873,783

건설중인자산의 취득	1,224,583,572	1,203,652,000	6,552,878,559	14,762,770,941

소프트웨어 등의 증가	286,063,972	315,849,670	2,107,025,704	6,591,219,506

기타무형자산의 취득	167,913,052	48,222,000	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	212,721,401,860	17,498,129,534	487,934,508,547	609,816,836,775

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,376,207,585,200	1,507,994,620,000	5,164,698,740,649	3,944,354,359,495

단기차입금의 차입	688,573,000,000	1,021,000,000,000	3,681,695,800,000	2,855,500,000,000

장기차입금의 차입	308,763,380,000	138,008,600,000	616,622,191,874	191,744,514,297

사채의 발행	378,851,205,200	348,938,020,000	831,296,768,400	897,109,845,198

소유주와의 자본거래	20,000,000	48,000,000	35,083,980,375	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,163,486,183,340)	(1,490,496,490,466)	(4,676,764,232,102)	(3,334,537,522,720)

단기차입금의 상환	787,500,000,000	1,104,500,000,000	3,658,500,000,000	2,666,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	343,763,362,166	88,996,490,466	291,264,232,102	267,816,178,132

사채의 상환	20,000,000,000	297,000,000,000	727,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	12,222,821,174	-	-	221,344,588

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	38,995,248,023	16,627,253,539	(66,710,499,597)	187,780,143,284

V. 당기초의 현금 및 현금성자산	197,408,258,663	263,941,064,170	263,941,064,170	76,577,708,431

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	165,669,309	454,188,952	177,694,090	(416,787,545)

Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산	236,569,175,995	281,022,506,661	197,408,258,663	263,941,064,170