롯데렌탈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	1,051,262,613,126	1,042,066,609,958

현금및현금성자산 (주4)	527,479,463,855	517,269,404,776

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	218,289,066,085	218,161,438,498

대출채권 (주4,6)	77,999,282,723	81,899,429,090

금융리스채권 (주4,7)	52,073,859,702	57,303,702,915

기타금융자산 (주4,8)	43,104,766,327	38,449,705,284

재고자산 (주9)	37,479,873,590	35,022,925,777

기타유동자산	94,836,300,844	93,960,003,618

비유동자산	5,722,108,074,245	5,676,042,450,360

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	44,234,706,933	45,734,962,611

비유동대출채권 (주4,6)	143,084,301,741	164,516,750,693

비유동금융리스채권 (주4,7)	59,666,634,916	63,268,229,092

기타비유동금융자산 (주4,8)	96,771,618,443	76,258,898,592

유형자산 (주10)	4,871,850,492,769	4,871,523,635,237

사용권자산 (주11)	123,775,157,105	133,683,815,742

무형자산 (주12)	110,346,184,790	114,637,912,047

관계기업투자주식 (주13)	238,396,357,212	164,476,008,759

순확정급여자산 (주16)	23,953,195,234	26,823,999,373

이연법인세자산	10,029,425,102	15,118,238,214

자산총계	6,773,370,687,371	6,718,109,060,318

부채

유동부채	2,431,223,016,365	2,308,745,355,072

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	283,363,957,658	331,599,591,372

차입금 및 사채 (주4,15)	1,757,238,145,977	1,612,540,432,317

리스부채 (주4,11)	74,823,269,316	80,987,367,311

기타금융부채 (주4,8)	137,225,148,712	150,383,921,966

당기법인세부채	11,266,671,767	20,093,029,126

이연수익 (주19)	64,180,981,172	62,629,487,249

기타유동부채	103,124,841,763	50,511,525,731

비유동부채	3,004,019,460,633	3,044,082,433,959

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,488,508,594,130	2,526,102,173,669

비유동리스부채 (주4,11)	51,554,487,149	56,093,479,025

기타비유동금융부채 (주4,8)	386,338,452,771	382,506,427,789

이연법인세부채	3,483,457,123	3,251,354,766

비유동이연수익 (주19)	70,919,947,046	73,213,408,208

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16)	3,214,522,414	2,915,590,502

부채총계	5,435,242,476,998	5,352,827,789,031

자본

지배기업의 소유주 지분	1,341,250,000,991	1,368,311,322,464

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액	(9,367,531,856)	(10,465,125,078)

이익잉여금	497,370,878,634	525,529,793,329

비지배지분	(3,121,790,618)	(3,030,051,177)

자본총계	1,338,128,210,373	1,365,281,271,287

부채와자본총계	6,773,370,687,371	6,718,109,060,318

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	656,867,132,236	656,867,132,236	721,241,666,590	721,241,666,590

렌탈 및 기타수익	649,798,014,012	649,798,014,012	711,147,387,280	711,147,387,280

유효이자율법 인식 이자수익	7,069,118,224	7,069,118,224	10,094,279,310	10,094,279,310

영업비용 (주20)	599,980,192,076	599,980,192,076	635,946,433,850	635,946,433,850

대손상각비 외 영업비용	597,922,016,984	597,922,016,984	634,655,081,389	634,655,081,389

대손상각비	2,058,175,092	2,058,175,092	1,291,352,461	1,291,352,461

영업이익	56,886,940,160	56,886,940,160	85,295,232,740	85,295,232,740

기타손익 (주22)	(2,024,772,108)	(2,024,772,108)	(2,577,472,161)	(2,577,472,161)

기타수익	768,664,893	768,664,893	628,980,339	628,980,339

기타비용	2,793,437,001	2,793,437,001	3,206,452,500	3,206,452,500

금융손익 (주21)	(29,583,412,954)	(29,583,412,954)	(28,514,435,824)	(28,514,435,824)

금융수익	17,317,031,565	17,317,031,565	11,591,893,183	11,591,893,183

유효이자율법 인식 이자수익	6,743,773,467	6,743,773,467	5,546,020,785	5,546,020,785

기타	10,573,258,098	10,573,258,098	6,045,872,398	6,045,872,398

금융비용	46,900,444,519	46,900,444,519	40,106,329,007	40,106,329,007

지분법손익 (주13)	(2,609,670,005)	(2,609,670,005)	(1,339,272,272)	(1,339,272,272)

법인세비용차감전순이익	22,669,085,093	22,669,085,093	52,864,052,483	52,864,052,483

법인세비용 (주23)	6,434,121,235	6,434,121,235	12,774,988,806	12,774,988,806

분기순이익	16,234,963,858	16,234,963,858	40,089,063,677	40,089,063,677

지배기업 소유주지분	16,388,623,789	16,388,623,789	40,870,539,645	40,870,539,645

비지배지분	(153,659,931)	(153,659,931)	(781,475,968)	(781,475,968)

주당이익

기본 주당이익 (단위 : 원)	447	447	1,116	1,116

희석 주당이익 (단위 : 원)	447	447	1,116	1,116

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,234,963,858	16,234,963,858	40,089,063,677	40,089,063,677

법인세효과차감후 기타포괄손익	572,850,828	572,850,828	577,057,749	577,057,749

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(586,662,884)	(586,662,884)	(652,385,472)	(652,385,472)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(959,821)	(959,821)

관계기업의 기타포괄손익	(1,261,625)	(1,261,625)	(503,411)	(503,411)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	0	0	108,458,323	108,458,323

해외사업환산손익	1,160,775,337	1,160,775,337	1,122,448,130	1,122,448,130

분기총포괄이익	16,807,814,686	16,807,814,686	40,666,121,426	40,666,121,426

지배기업 소유주지분	16,899,554,127	16,899,554,127	41,679,382,640	41,679,382,640

비지배지분	(91,739,441)	(91,739,441)	(1,013,261,214)	(1,013,261,214)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

분기순이익	0	0	0	40,870,539,645	40,870,539,645	(781,475,968)	40,089,063,677

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(652,385,472)	(652,385,472)	0	(652,385,472)

지분법자본변동	0	0	(503,411)	0	(503,411)	0	(503,411)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	0	0	108,458,323	0	108,458,323	0	108,458,323

해외사업장환산외환차이	0	0	1,354,233,376	0	1,354,233,376	(231,785,246)	1,122,448,130

총포괄손익	0	0	1,461,228,467	40,218,154,173	41,679,382,640	(1,013,261,214)	40,666,121,426

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

2023.03.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(8,307,707,695)	458,149,661,811	1,303,088,608,329	810,793,272	1,303,899,401,601

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

분기순이익	0	0	0	16,388,623,789	16,388,623,789	(153,659,931)	16,234,963,858

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(586,662,884)	(586,662,884)	0	(586,662,884)

지분법자본변동	0	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	1,098,854,847	0	1,098,854,847	61,920,490	1,160,775,337

총포괄손익	0	0	1,097,593,222	15,801,960,905	16,899,554,127	(91,739,441)	16,807,814,686

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

2024.03.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,367,531,856)	497,370,878,634	1,341,250,000,991	(3,121,790,618)	1,338,128,210,373

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름 (주24)	44,042,773,170	196,025,712,695

영업에서 창출된 현금흐름	82,179,241,652	233,144,109,512

분기순이익	16,234,963,858	40,089,063,677

비현금항목의 조정	315,928,534,906	322,675,847,531

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(249,984,257,112)	(129,620,801,696)

이자지급	(40,618,222,932)	(40,032,022,451)

이자수취	10,609,957,847	8,092,055,439

배당금수취	61,979,607	118,291,912

법인세납부액	(9,950,033,004)	(13,556,721,717)

정부보조금의 수취	1,759,850,000	8,260,000,000

투자활동현금흐름 (주24)	(118,640,623,160)	35,082,734,669

투자활동으로부터의 현금유입	3,365,734,676	51,315,168,568

장단기금융상품의 감소	2,639,458,200	50,996,054,648

장단기대여금의 감소	724,703,742	318,772,718

기타유형자산의 처분	1,572,734	341,202

투자활동으로부터의 현금유출	(122,006,357,836)	(16,232,433,899)

장단기금융상품의 증가	(21,596,001,500)	(1,556,621,884)

장단기대여금의 증가	(2,293,607,824)	(405,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(76,538,636,290)	0

건물 밎 구축물의 취득	(347,501,878)	0

사용권자산의 취득	(676,347,836)	(590,436,724)

기타유형자산의 취득	(1,163,850,338)	(475,601,280)

건설중인자산의 취득	(2,525,795,924)	(13,117,583,891)

소프트웨어 등의 취득	(803,570,000)	(49,250,000)

기타무형자산의 취득	0	(37,940,120)

파생상품부채의 상환	(16,061,046,246)	0

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	84,629,451,661	(190,492,061,145)

재무활동으로부터의 현금유입	1,030,237,781,798	787,592,817,962

단기차입금의 차입	172,052,482,000	183,037,120,000

장기차입금의 차입	327,012,089,657	100,136,509,562

사채의 발행	531,173,210,141	504,419,188,400

재무활동으로부터의 현금유출	(945,608,330,137)	(978,084,879,107)

단기차입금의 상환	(210,470,880,000)	(352,575,600,000)

유동성장기차입금의 상환	(168,772,809,872)	(178,639,466,836)

사채의 상환	(555,000,000,000)	(435,301,000,000)

금융리스부채의 상환	(11,237,184,467)	(11,568,812,271)

연결범위 변동	(127,455,798)	0

현금 및 현금성자산의증감	10,031,601,671	40,616,386,219

기초의 현금 및 현금성자산	517,269,404,776	429,808,735,021

현금 및 현금성자산의 환율변동효과 등	178,457,408	979,014,732

분기말의 현금 및 현금성자산	527,479,463,855	471,404,135,972