롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2016년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제14기말	제13기말	제12기말

자 산

Ⅰ.유동자산	874,366,913,712	717,249,474,025	525,695,208,987

현금 및 현금성자산	197,408,258,663	263,941,064,170	76,577,708,431

매출채권 및 기타채권	205,735,983,458	190,267,065,201	155,710,115,891

대출채권	116,213,301,352	75,707,155,842	55,582,210,216

금융리스채권	82,024,973,764	99,785,876,955	97,587,530,099

기타금융자산	162,725,231,093	-	59,884,854,355

재고자산	19,145,131,939	14,391,662,990	12,320,692,563

기타유동자산	91,114,033,443	73,156,648,867	68,032,097,432

Ⅱ.비유동자산	3,891,799,636,380	3,463,886,992,266	2,971,571,864,957

비유동매출채권 및 기타채권	29,539,726,093	27,974,915,652	31,759,013,269

비유동대출채권	291,052,413,505	214,396,497,066	143,437,916,450

비유동금융리스채권	132,507,720,221	126,404,887,588	115,202,055,494

기타비유동금융자산	6,989,134,459	7,119,402,823	6,684,285,529

유형자산	3,381,447,738,973	3,038,130,273,916	2,626,965,364,582

무형자산	30,592,222,124	35,401,190,855	32,043,729,798

확정급여자산	7,499,332,205	3,297,275,113	-

기타비유동자산	1,335,055,162	-	-

이연법인세자산	10,836,293,638	11,162,549,253	15,479,499,835

자 산 총 계	4,766,166,550,092	4,181,136,466,291	3,497,267,073,944

부 채

Ⅰ.유동부채	1,495,267,675,125	1,823,279,071,413	1,280,266,689,146

매입채무 및 기타채무	125,519,260,871	91,789,907,576	111,708,503,319

차입금 및 사채	1,208,071,392,371	1,532,540,739,982	996,538,840,234

금융리스부채	-	-	221,344,588

기타금융부채	99,113,786,064	135,361,998,940	115,418,197,368

당기법인세부채	1,737,729,417	3,619,764,079	7,311,284,850

이연수익	28,043,527,996	22,171,512,029	18,092,505,424

기타유동부채	32,781,978,406	37,795,148,807	30,976,013,363

Ⅱ.비유동부채	2,616,295,123,735	1,764,423,072,079	1,639,975,215,755

장기차입금 및 사채	2,221,139,522,529	1,441,936,086,385	1,366,416,032,587

기타비유동금융부채	289,521,085,976	244,423,527,766	232,442,014,361

이연법인세부채	4,096,500,206	2,670,362,520	1,870,481,514

비유동이연수익	100,100,015,805	74,313,043,202	27,868,802,344

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,437,999,219	1,080,052,206	11,377,884,949

부 채 총 계	4,111,562,798,860	3,587,702,143,492	2,920,241,904,901

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	646,214,481,272	590,295,947,122	574,488,182,986

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	(2,519,706,842)	(31,234,858,643)	(27,076,529,055)

이익잉여금	215,927,585,532	188,724,203,183	168,758,109,459

Ⅱ.비지배지분	8,389,269,960	3,138,375,677	2,536,986,057

자 본 총 계	654,603,751,232	593,434,322,799	577,025,169,043

부채와 자본총계	4,766,166,550,092	4,181,136,466,291	3,497,267,073,944

연 결 손 익 계 산 서
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12기

Ⅰ. 영업수익	1,866,253,761,771	1,777,165,802,009	1,535,683,360,680

1. 렌탈 및 기타수익	1,815,722,575,212	1,732,930,213,392	1,497,157,069,355

2. 유효이자율법 인식 이자수익	50,531,186,559	44,235,588,617	38,526,291,325

Ⅱ. 영업비용	1,753,901,248,881	1,655,985,577,745	1,423,959,605,613

1. 대손상각비 외 영업비용	1,746,519,746,450	1,646,483,739,062	1,417,446,909,535

2. 대손상각비	7,381,502,431	9,501,838,683	6,512,696,078

Ⅲ. 영업이익	112,352,512,890	121,180,224,264	111,723,755,067

Ⅳ. 기타손익	(1,239,397,838)	(8,536,592,447)	(1,170,483,227)

기타수익	3,255,621,082	2,000,951,313	3,076,837,450

기타비용	4,481,920,182	10,533,285,414	4,247,320,677

기타의대손상각비	13,098,738	4,258,346	-

Ⅴ. 금융손익	(72,560,102,091)	(67,845,137,811)	(61,899,029,913)

금융수익	11,293,822,969	4,542,658,023	4,800,692,591

1. 유효이자율법 인식 이자수익	7,432,587,526	3,544,960,517	3,331,288,095

2. 기타	3,861,235,443	997,697,506	1,469,404,496

금융비용	83,853,925,060	72,387,795,834	66,699,722,504

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	38,553,012,961	44,798,494,006	48,654,241,927

Ⅶ. 법인세비용	8,522,512,168	16,240,165,466	6,667,261,511

Ⅷ. 당기순이익	30,030,500,793	28,558,328,540	41,986,980,416

지배기업 소유주지분	31,538,748,156	27,744,512,088	41,980,778,822

비지배지분	(1,508,247,363)	813,816,452	6,201,594

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	2,680	2,357	3,791

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12기

I. 당기순이익	30,030,500,793	28,558,328,540	41,986,980,416

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(878,703,500)	(1,336,064,645)	(3,548,499,032)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(1,273,597,540)	3,028,464,222	(4,373,196,613)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	(720,172,768)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(275,721,762)	-	-

해외사업환산손익	1,390,788,570	(4,364,528,867)	824,697,581

III. 당기총포괄이익	29,151,797,293	27,222,263,895	38,438,481,384

지배기업 소유주지분	30,426,933,584	26,620,874,275	38,329,575,302

비지배지분	(1,275,136,291)	601,389,620	108,906,082

연 결 자 본 변 동 표
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2016.1.1)	49,128,500,000	183,724,992,082	(27,799,360,845)	131,151,365,947	336,205,497,184	(1,202,824,226)	335,002,672,958

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	41,980,778,822	41,980,778,822	6,201,594	41,986,980,416

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,374,035,310)	(4,374,035,310)	838,697	(4,373,196,613)

해외사업장환산외환차이	-	-	722,831,790	-	722,831,790	101,865,791	824,697,581

총포괄손익 소계	-	-	722,831,790	37,606,743,512	38,329,575,302	108,906,082	38,438,481,384

소유주와의 거래 :

주식발행	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500	-	199,953,110,500

비지배주주와의 거래	-	-	-	-	-	3,630,904,201	3,630,904,201

소유주와의 거래 소계	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500	3,630,904,201	203,584,014,701

전전기말(2016.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

기초수정:

전기오류수정	-	-	-	(10,813,110,139)	(10,813,110,139)	-	(10,813,110,139)

전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	157,944,999,320	563,675,072,847	2,536,986,057	566,212,058,904

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	27,744,512,088	27,744,512,088	813,816,452	28,558,328,540

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,034,691,775	3,034,691,775	(6,227,553)	3,028,464,222

해외사업장환산외환차이	-	-	(4,158,329,588)	-	(4,158,329,588)	(206,199,279)	(4,364,528,867)

총포괄손익 소계	-	-	(4,158,329,588)	30,779,203,863	26,620,874,275	601,389,620	27,222,263,895

전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	188,724,203,183	590,295,947,122	3,138,375,677	593,434,322,799

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	-	(3,066,349,235)

당기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	185,657,853,948	587,229,597,887	3,138,375,677	590,367,973,564

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,538,748,156	31,538,748,156	(1,508,247,363)	30,030,500,793

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,269,016,572)	(1,269,016,572)	(4,580,968)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,153,096,530	-	1,153,096,530	237,692,040	1,390,788,570

총포괄손익 소계	-	-	157,202,000	30,269,731,584	30,426,933,584	(1,275,136,291)	29,151,797,293

소유주와의 거래 :	-	-

비지배주주와의 거래	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

소유주와의 거래 소계	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

당기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	215,927,585,532	646,214,481,272	8,389,269,960	654,603,751,232

연 결 현 금 흐 름 표
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(373,548,204,497)	(443,905,550,492)	(346,249,067,067)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(299,549,714,113)	(374,122,183,052)	(289,039,395,057)

당기순이익	30,030,500,793	28,558,328,540	41,986,980,416

비현금항목의 조정	840,636,283,668	798,682,718,848	695,214,064,675

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,170,216,498,574)	(1,201,363,230,440)	(1,026,240,440,148)

2. 이자지급	(73,757,962,348)	(61,033,262,057)	(54,911,202,169)

3. 이자수취	7,301,065,001	3,659,130,416	3,390,961,070

4. 법인세납부액	(7,541,593,037)	(12,409,235,799)	(5,689,430,911)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(181,096,803,647)	21,868,857,001	(38,468,605,959)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,868,470,075	62,030,971,063	6,914,835,091

장단기금융상품의 감소	61,191,137	59,887,354,355	646,400,000

장단기대여금의 감소	654,278,465	983,100,047	917,279,214

기타금융자산의 감소	500,000,000	948,800,000	1,702,969,900

건물 및 구축물의 처분	82,182,286	-	5,069,529

차량운반구의 처분	420,818,187	51,636,365	22,470,473

기타유형자산의 처분	-	110,080,296	30,363,275

기타무형자산의 처분	150,000,000	50,000,000	-

종속기업지분의 취득(순현금유입)	-	-	3,590,282,700

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(182,965,273,722)	(40,162,114,062)	(45,383,441,050)

장단기금융상품의 증가	160,430,427,791	3,299,275,113	20,551,402,836

장단기대여금의 증가	2,055,000,000	828,114,514	911,655,114

기타금융자산의 증가	1,193,986,411	1,392,066,186	4,744,100,000

토지의 취득	7,044,507,274	8,030,986,064	10,000,000

건물 및 구축물의 취득	425,083,643	1,645,007,955	223,509,322

차량운반구의 취득	-	-	285,328,716

기타유형자산의 취득	3,108,142,340	3,128,873,783	11,134,713,000

건설중인자산의 취득	6,552,878,559	14,762,770,941	6,381,019,000

소프트웨어 등의 증가	2,107,025,704	6,591,219,506	1,141,713,062

기타무형자산의 취득	48,222,000	483,800,000	-

III.재무활동으로 인한 현금흐름	487,934,508,547	609,816,836,775	283,118,170,123

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,164,698,740,649	3,944,354,359,495	2,833,610,308,900

단기차입금의 차입	3,681,695,800,000	2,855,500,000,000	2,262,275,058,000

장기차입금의 차입	616,622,191,874	191,744,514,297	112,100,232,000

사채의 발행	831,296,768,400	897,109,845,198	259,281,908,400

소유주와의 자본거래	35,083,980,375	-	199,953,110,500

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,676,764,232,102)	(3,334,537,522,720)	(2,550,492,138,777)

단기차입금의 상환	3,658,500,000,000	2,666,500,000,000	2,370,801,886,532

유동성장기차입금의 상환	291,264,232,102	267,816,178,132	9,045,713,300

사채의 상환	727,000,000,000	400,000,000,000	170,000,000,000

금융리스부채의 상환	-	221,344,588	644,538,945

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	(66,710,499,597)	187,780,143,284	(101,599,502,903)

V. 당기초의 현금 및 현금성자산	263,941,064,170	76,577,708,431	178,147,301,334

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	177,694,090	(416,787,545)	29,910,000

Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산	197,408,258,663	263,941,064,170	76,577,708,431