롯데렌탈 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	848,413,675,232	924,286,327,449

현금및현금성자산 (주4)	394,274,776,775	450,610,357,971

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	219,197,161,882	215,668,004,812

대출채권 (주4,6)	48,124,459,560	59,358,971,387

금융리스채권 (주4,7)	19,485,738,445	36,154,232,514

기타금융자산 (주4,8)	38,069,129,202	41,253,730,679

재고자산 (주9)	29,237,094,507	31,073,025,688

기타유동자산	100,025,314,861	90,168,004,398

비유동자산	6,543,846,140,419	6,082,330,453,591

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	34,021,504,963	41,571,866,957

비유동대출채권 (주4,6)	62,776,883,279	85,042,930,798

비유동금융리스채권 (주4,7)	24,845,371,306	39,312,100,198

기타비유동금융자산 (주4,8)	104,314,805,724	106,284,384,840

유형자산 (주10)	5,880,120,354,617	5,314,227,278,075

사용권자산 (주11)	39,123,560,752	76,363,949,563

무형자산 (주12)	88,461,682,541	98,446,390,204

관계기업투자주식 (주13)	230,696,185,153	234,968,582,896

순확정급여자산 (주16)	12,424,829,862	18,817,721,994

기타비유동자산	66,065,062,500	66,065,062,500

이연법인세자산	995,899,722	1,230,185,566

자산총계	7,392,259,815,651	7,006,616,781,040

부채

유동부채	3,150,286,443,840	3,088,285,062,979

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	621,940,554,994	619,696,301,225

차입금 및 사채 (주4,15)	2,203,094,514,749	2,106,491,810,541

리스부채 (주4,11)	18,811,592,555	57,840,016,814

기타금융부채 (주4,8)	176,696,266,184	163,447,672,180

당기법인세부채	9,594,624,631	11,560,142,097

이연수익 (주19)	68,335,554,847	68,775,104,999

기타유동부채	51,813,335,880	60,474,015,123

비유동부채	2,723,888,443,988	2,449,746,266,257

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,240,446,873,422	1,973,086,446,524

비유동리스부채 (주4,11)	21,350,228,170	20,474,268,307

기타비유동금융부채 (주4,8)	371,602,815,935	376,702,193,201

이연법인세부채	15,038,425,107	8,860,546,779

비유동이연수익 (주19)	71,332,376,279	67,365,131,475

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16)	4,117,725,075	3,257,679,971

부채총계	5,874,174,887,828	5,538,031,329,236

자본

지배기업의 소유주 지분	1,526,915,407,154	1,477,175,962,572

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액 (주18)	40,743,166,119	46,360,262,026

이익잉여금	632,925,586,822	577,569,046,333

비지배지분	(8,830,479,331)	(8,590,510,768)

자본총계	1,518,084,927,823	1,468,585,451,804

부채와자본총계	7,392,259,815,651	7,006,616,781,040

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19,26)	757,968,770,235	2,192,364,628,584	718,491,166,664	2,071,545,937,469

렌탈 및 기타수익	755,005,583,599	2,181,312,729,383	712,533,618,426	2,052,145,852,821

유효이자율법 적용 이자수익	2,963,186,636	11,051,899,201	5,957,548,238	19,400,084,648

영업비용 (주20)	668,972,750,891	1,959,165,649,904	638,003,481,358	1,858,386,494,996

대손상각비 외 영업비용	668,292,530,448	1,956,761,628,972	637,858,606,872	1,856,382,850,258

대손상각비(대손충당금환입)	680,220,443	2,404,020,932	144,874,486	2,003,644,738

영업이익	88,996,019,344	233,198,978,680	80,487,685,306	213,159,442,473

기타손익 (주22)	(2,193,275,365)	4,759,250,629	(1,715,168,404)	(4,392,915,568)

기타수익	530,264,908	9,785,843,583	495,042,764	2,038,882,005

기타비용	2,723,540,273	5,026,592,954	2,210,211,168	6,431,797,573

금융손익 (주21)	(37,433,229,141)	(109,280,779,800)	(37,826,437,816)	(99,991,084,022)

금융수익	4,259,618,240	14,744,612,424	6,279,435,182	36,989,654,663

유효이자율법 인식 이자수익	4,053,633,124	11,949,571,948	5,314,496,761	18,057,336,754

기타	205,985,116	2,795,040,476	964,938,421	18,932,317,909

금융비용	41,692,847,381	124,025,392,224	44,105,872,998	136,980,738,685

지분법손익	54,152,044	(2,112,056,409)	217,021,577	(5,472,384,925)

법인세비용차감전순이익	49,423,666,882	126,565,393,100	41,163,100,663	103,303,057,958

법인세비용 (주23)	10,689,085,145	27,937,043,327	10,211,146,508	23,396,434,349

당기순이익	38,734,581,737	98,628,349,773	30,951,954,155	79,906,623,609

지배기업 소유주지분	39,033,568,023	98,992,081,944	31,617,452,965	81,606,306,876

비지배지분	(298,986,286)	(363,732,171)	(665,498,810)	(1,699,683,267)

주당이익

기본 주당이익 (단위 : 원)	1,075	2,726	866	2,231

희석 주당이익 (단위 : 원)	1,075	2,726	866	2,231

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	38,734,581,737	98,628,349,773	30,951,954,155	79,906,623,609

법인세효과차감후 기타포괄손익	2,154,839,797	(4,411,600,833)	(631,246,994)	(2,333,734,959)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	1,180,980,134	1,123,098,256	(615,018,133)	(1,201,681,017)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목	(19,270,804)	(148,741,710)	0	(1,261,625)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	906,709,623	(369,162,082)	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	72,862,090	(256,697,230)	0	0

해외사업환산손익	13,558,754	(4,760,098,067)	(16,228,861)	(1,130,792,317)

총포괄손익	40,889,421,534	94,216,748,940	30,320,707,161	77,572,888,650

지배기업 소유주지분	41,800,298,874	94,456,717,503	32,632,845,307	79,976,766,237

비지배지분	(910,877,340)	(239,968,563)	(2,312,138,146)	(2,403,877,587)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

당기순이익(손실)	0	0	0	81,606,306,876	81,606,306,876	(1,699,683,267)	79,906,623,609

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,201,681,017)	(1,201,681,017)	0	(1,201,681,017)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	(426,597,997)	0	(426,597,997)	(704,194,320)	(1,130,792,317)

총포괄손익	0	0	(427,859,622)	80,404,625,859	79,976,766,237	(2,403,877,587)	77,572,888,650

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

자기주식의 취득	0	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

소유주와의 거래 소계	0	0	(9,737,357,150)	(43,960,875,600)	(53,698,232,750)	11,000,000	(53,687,232,750)

2024.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(20,630,341,850)	561,973,543,588	1,394,589,855,951	(5,422,928,764)	1,389,166,927,187

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	46,360,262,026	577,569,046,333	1,477,175,962,572	(8,590,510,768)	1,468,585,451,804

당기순이익(손실)	0	0	0	98,992,081,944	98,992,081,944	(363,732,171)	98,628,349,773

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	1,081,731,466	1,081,731,466	41,366,790	1,123,098,256

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	(148,741,710)	0	(148,741,710)	0	(148,741,710)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	(256,697,230)	0	(256,697,230)	0	(256,697,230)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	0	0	(369,162,082)	0	(369,162,082)	0	(369,162,082)

해외사업장환산외환차이	0	0	(4,842,494,885)	0	(4,842,494,885)	82,396,818	(4,760,098,067)

총포괄손익	0	0	(5,617,095,907)	100,073,813,410	94,456,717,503	(239,968,563)	94,216,748,940

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	(1,146,007,321)	(1,146,007,321)	0	(1,146,007,321)

연차배당	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 출자	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

2025.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	40,743,166,119	632,925,586,822	1,526,915,407,154	(8,830,479,331)	1,518,084,927,823

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(338,873,030,701)	31,865,672,801

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(208,486,064,438)	163,651,039,040

당기순이익	98,628,349,773	79,906,623,609

비현금항목의 조정	971,907,034,721	962,731,712,917

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(1,356,063,115,274)	(970,055,655,958)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	77,041,666,342	91,068,358,472

이자지급	(118,603,466,030)	(123,394,155,426)

이자수취	11,933,456,101	27,340,813,587

배당금수취	0	189,738,822

법인세납부액	(23,716,956,334)	(35,921,763,222)

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,498,008,146)	(198,738,315,188)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,503,830,978	26,215,262,238

장단기대여금의 감소	1,548,440,235	2,240,437,008

기타금융자산의 감소	24,317,599,880	23,957,282,630

관계기업투자의 처분 (주13)	600,000,000	0

토지의 처분 (주10)	0	4,635,466

기타유형자산의 처분 (주10)	8,847,863	12,907,134

기타무형자산의 처분 (주12)	28,943,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(45,001,839,124)	(224,953,577,426)

장단기대여금의 증가	(3,320,000,000)	(5,197,153,237)

관계기업투자주식의 취득 (주13)	0	(76,538,636,290)

파생부채의 상환	0	(16,061,046,246)

기타금융자산의 증가	(24,167,477,971)	(43,898,803,653)

선급금의 증가	0	(66,065,062,500)

토지의 취득 (주10)	(3,481,226,480)	(2,125,396,682)

건물 밎 구축물의 취득 (주10)	(464,593,100)	(2,146,001,112)

사용권자산의 증가 (주11)	(1,772,502,524)	(1,702,679,750)

기타유형자산의 취득 (주10)	(2,656,241,139)	(4,110,588,889)

건설중인유형자산의 취득 (주10)	(900,297,210)	(1,949,524,940)

건설중인무형자산의 취득 (주12)	(1,925,576,000)	(1,675,059,400)

소프트웨어 등의 취득 (주12)	(481,504,700)	(2,814,952,000)

기타무형자산의 취득 (주12)	(5,832,420,000)	(668,672,727)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	301,503,474,244	70,452,661,863

재무활동으로 인한 현금유입액	2,181,338,311,783	1,863,803,776,033

단기차입금의 차입	483,079,410,000	263,280,232,000

장기차입금의 차입	1,228,675,154,983	994,450,230,974

사채의 발행	469,583,746,800	596,242,913,059

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	9,819,400,000

종속기업 출자	0	11,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,879,834,837,539)	(1,793,351,114,170)

단기차입금의 상환	(273,906,842,020)	(316,302,490,000)

유동성장기차입금의 상환	(914,865,691,393)	(396,788,657,505)

사채의 상환	(625,000,000,000)	(991,599,400,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	0	(1,433,451,738)

리스부채의 상환	(22,491,038,526)	(33,681,250,867)

자기주식의 취득	0	(9,584,988,460)

배당금지급	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(55,867,564,603)	(96,419,980,524)

기초현금및현금성자산	450,610,357,971	517,269,404,776

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(468,016,593)	260,010,470

기말현금및현금성자산	394,274,776,775	421,109,434,722