롯데렌탈 사업보고서 (2025.12)
5. 부외거래

(1) 금융기관과의 주요 약정사항

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항	금융기관	통화	당기말	전기말

약정금액(*2)	실행금액	약정금액	실행금액

회전대출한도	한국산업은행	KRW	120,000,000	18,400,000	120,000,000	-

(주)하나은행	KRW	55,000,000	10,000,000	55,000,000	-

(주)우리은행	KRW	68,000,000	1,700,000	68,000,000	-

(주)신한은행	KRW	54,914,000	4,914,000	50,000,000	-

농협은행(주)	KRW	80,000,000	-	90,000,000	-

(주)국민은행	KRW	10,000,000	-	10,000,000	-

(주)씨티은행	KRW	43,444,291	32,162,100	44,048,469	30,315,000

수협은행	KRW	25,000,000	-	25,000,000	-

미즈호은행	KRW	50,000,000	-	50,000,000	-

종합금융한도	(주)신한은행	KRW	25,000,000	20,000,000	50,000,000	-

시설자금대출	한국산업은행	KRW	290,000,000	145,000,000	300,000,000	300,000,000

농협은행(주)	KRW	80,000,000	80,000,000	85,000,000	85,000,000

(주)우리은행	KRW	65,000,000	31,800,000	75,000,000	58,400,000

(주)신한은행	KRW	200,000,000	168,750,000	127,000,000	120,750,000

광대은행	KRW	40,000,000	40,000,000	-	-

(주)국민은행	KRW	112,563,748	112,309,216	135,554,175	52,083,630

수협은행(주)	KRW	20,000,000	20,000,000	-	-

중소기업은행	KRW	-	-	5,193,000	3,864,746

중국은행	USD	60,000	60,000	-	-

(주)하나은행	USD	50,000	50,000	-	-

(주)하나은행	KRW	28,468,604	28,468,604	21,288,992	21,288,992

DBS은행	KRW	14,350,585	14,350,585	-	-

미즈호은행	KRW	150,000,000	150,000,000	150,000,000	150,000,000

일반자금대출	중국은행	KRW	60,000,000	60,000,000	60,000,000	60,000,000

(주)씨티은행	KRW	-	-	30,000,000	30,000,000

DBS은행	KRW	-	-	14,699,675	14,699,675

카드할부	(주)국민카드	KRW	505,691,654	493,894,440	660,000,000	327,900,921

(주)롯데카드	KRW	378,759,477	336,729,684	860,000,000	253,117,525

(주)신한카드	KRW	440,000,000	410,177,127	400,000,000	147,993,862

구매카드	삼성카드(주)	KRW	230,000,000	215,654,905	328,407,198	328,407,198

하나카드(주)	KRW	100,000,000	67,493,585	100,000,000	95,757,275

전북은행(주)	KRW	35,000,000	33,881,649	-	-

운용리스실행한도	롯데캐피탈(주)(*1)	KRW	-	-	300,000,000	42,824,586

CP발행한도	우리종합금융(주)	KRW	-	-	20,000,000	-

포괄외화지급보증한도	(주)국민은행	USD	13,500	8,500	15,500	10,500

합계	KRW	3,281,192,359	2,495,685,895	4,234,191,509	2,122,403,410

USD	123,500	118,500	15,500	10,500

(*1) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
(*2) 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 572,432,503천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 2,708,759,856천원, USD 118,500천 입니다.

(2) 당기말 현재 지배기업은 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,255,338천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(3) 연결회사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 연결회사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 연결재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다.

(4) 전기 이전 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 전기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다.한편, 2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당기말 현재 연결회사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니함에 따라 연결회사는 동 주식을 선급금으로 인식하고 있습니다. 당기 중 GS칼텍스(주)는 가처분 판결과 동일한 내용의 소송을 제기(간접강제금 70억원) 하였습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 연결회사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였으며, 해당 주식에 대하여 의결권을 위임 받아 보유하고 있습니다.

(5) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 622건으로 소송금액은 16,705,810천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 33건으로 소송가액은 7,267,976천원입니다. 지배기업이 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 지배기업이 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 보고기간말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(6) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 29,526,992천원의 계약이행보증보험을 체결하고 있습니다.

(7) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산	계약이행보증금(*1)	660,591	-

유동성기타금융상품	우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	26,848,743	26,848,743

계약이행보증금	446,027	311,580

비유동기타금융상품	당좌개설보증금	10,000	10,000

계약이행보증금	66,857	70,518

매입의무 관련 담보제공(*2)	18,700,000	17,300,000

수익증권(*3)	16,900,000	16,900,000

(*1) 업무 목적을 위하여 예금 중 일부를 Kashikorn Bank에 보증금으로 제공하고 있으나 별도의 절차 없이 계약 해지가 가능하므로 연결실체는 당 예금을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다.
(*2) 장기금융상품 18,700,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.
(*3) 연결회사의 수익증권은 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였으며, 자율조정합의와 관련하여 신한투자증권에 근질권이 설정되어 있습니다.

(8) 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 493,894,440천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(9) 연결회사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 336,729,684천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(10) 연결회사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 410,177,127천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(11) 연결회사가 제공하고 있는 유형자산의 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*)	관련계정과목	관련금액	담보권자

렌탈자산(차량)	4,221,649	6,552,000	차입금	23,827,604	㈜ 하나은행

(*) 금융기관과 설정한 채권최고액이 존재하지 않아, 담보제공 자산의 공정가치를 기재하였습니다.

(12) 신용공여 약정종속기업 롯데오토리스 주식회사는 차주가 거래처에 대해 보유하는 매출채권을 담보로 하는 한도대출약정을 제공하고 있으며, 당기말 현재 미사용약정 잔액은 9,227,805천원입니다.