롯데렌탈 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 14 기 3분기 : 2018년 9월 30일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2016년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기말	제 13기말	제 12기말

자 산

Ⅰ.유동자산	688,354,887,292	554,947,431,355	427,937,946,828

현금 및 현금성자산	292,533,349,344	212,174,544,050	60,218,558,107

매출채권 및 기타채권	199,189,612,046	180,117,738,768	149,200,037,779

대출채권	114,401,583	2,298,748	68,518,775

금융리스채권	66,903,747,085	80,862,010,321	84,369,701,086

기타금융자산	40,272,054,795	6,668,029,431	59,884,854,355

재고자산	19,489,729,111	13,335,051,039	11,363,331,955

기타유동자산	69,851,993,328	61,787,758,998	62,832,944,771

Ⅱ.비유동자산	3,240,573,744,089	3,060,533,715,217	2,668,086,253,318

비유동매출채권 및 기타채권	29,957,872,564	30,443,018,480	31,840,168,059

비유동대출채권	-	-	40,745,109

비유동금융리스채권	87,994,587,878	87,044,574,646	82,701,432,741

기타비유동금융자산	7,993,041,500	9,433,194,643	11,883,681,773

유형자산	2,976,891,665,041	2,802,346,464,259	2,408,597,482,513

무형자산	30,742,581,245	33,517,209,353	23,551,133,129

종속기업투자	105,209,771,873	96,028,861,742	98,386,861,742

이연법인세자산	1,784,223,988	1,720,392,094	11,084,748,252

자 산 총 계	3,928,928,631,381	3,615,481,146,572	3,096,024,200,146

부 채

Ⅰ.유동부채	1,197,755,595,651	1,543,513,877,369	1,082,738,600,967

매입채무 및 기타채무	73,221,437,260	83,271,546,147	100,728,721,625

차입금 및 사채	948,443,564,725	1,284,359,864,304	823,056,252,102

기타금융부채	119,381,675,870	120,826,798,532	107,945,539,978

당기법인세부채	1,754,746,641	528,798,786	4,478,078,506

이연수익	24,138,733,771	19,894,788,294	16,067,596,197

기타유동부채	30,815,437,384	34,632,081,306	30,462,412,559

Ⅱ.비유동부채	2,181,713,713,260	1,538,188,221,699	1,494,309,389,420

장기차입금 및 사채	1,870,643,360,364	1,257,491,276,584	1,262,145,652,331

기타비유동금융부채	223,964,958,491	211,555,890,552	200,117,181,052

비유동이연수익	85,801,847,895	68,508,823,965	22,952,822,512

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,303,546,510	632,230,598	9,093,733,525

부 채 총 계	3,379,469,308,911	3,081,702,099,068	2,577,047,990,387

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅳ. 이익잉여금	140,615,100,871	124,934,825,905	110,131,988,160

자 본 총 계	549,459,322,470	533,779,047,504	518,976,209,759

부채와 자본총계	3,928,928,631,381	3,615,481,146,572	3,096,024,200,146

분 기 손 익 계 산 서
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12 기

Ⅰ. 영업수익	1,319,411,923,176	1,248,935,813,342	1,659,805,050,986	1,424,552,513,438

1. 렌탈 및 기타수익	1,305,462,119,283	1,235,771,851,417	1,641,853,709,470	1,409,023,111,201

2. 유효이자율법 인식 이자수익	13,949,803,893	13,163,961,925	17,951,341,516	15,529,402,237

Ⅱ. 영업비용	1,253,012,011,244	1,176,144,861,582	1,566,742,574,379	1,341,389,403,617

1. 대손상각비 외 영업비용	1,250,448,005,826	1,174,175,444,680	1,558,270,997,367	1,337,821,158,672

2. 대손상각비	2,564,005,418	1,969,416,902	8,471,577,012	3,568,244,945

Ⅲ. 영업이익	66,399,911,932	72,790,951,760	93,062,476,607	83,163,109,821

Ⅳ. 기타손익	107,293,044	(166,345,112)	(3,171,903,069)	1,859,525,429

기타수익	3,345,037,760	2,747,371,492	3,225,256,897	5,904,221,158

기타비용	3,237,744,716	2,913,716,604	6,397,159,966	4,044,695,729

Ⅴ. 금융손익	(50,031,434,376)	(50,540,425,645)	(66,189,861,586)	(60,570,670,032)

금융수익	8,014,743,443	2,129,381,548	4,196,962,596	5,275,418,040

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	5,033,593,989	2,110,640,118	2,949,146,273	3,628,616,094

2. 기타	2,981,149,454	18,741,430	1,247,816,323	1,646,801,946

금융비용	58,046,177,819	52,669,807,193	70,386,824,182	65,846,088,072

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	16,475,770,600	22,084,181,003	23,700,711,952	24,451,965,218

Ⅶ. 법인세비용	2,438,671,073	5,147,259,607	11,555,065,165	5,018,992,622

Ⅷ. 당(분)기순이익	14,037,099,527	16,936,921,396	12,145,646,787	19,432,972,596

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,193	1,439	1,032	1,755

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12 기

I.당(분)기순이익	14,037,099,527	16,936,921,396	12,145,646,787	19,432,972,596

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(266,916,751)	(186,030,810)	2,657,190,958	(4,051,951,328)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(266,916,751)	(186,030,810)	2,657,190,958	(4,051,951,328)

III. 당(분)기총포괄이익	13,770,182,776	16,750,890,586	14,802,837,745	15,381,021,268

분 기 자 본 변 동 표
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초 (2016.1.1)	49,128,500,000	183,724,992,082	(23,962,380,983)	94,750,966,892	303,642,077,991

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	19,432,972,596	19,432,972,596

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,051,951,328)	(4,051,951,328)

총포괄손익 소계	-	-	-	15,381,021,268	15,381,021,268

소유주와의 거래 :

주식발행	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500

소유주와의 거래 소계	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500

전전기말 (2016.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

전기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	12,145,646,787	12,145,646,787

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	14,802,837,745	14,802,837,745

전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

전분기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	16,936,921,396	16,936,921,396

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(186,030,810)	(186,030,810)

총포괄손익 소계	-	-	-	16,750,890,586	16,750,890,586

전분기말 (2017.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,882,878,746	535,727,100,345

전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

기초수정 :

회계정책의 변경	-	-	-	1,910,092,190	1,910,092,190

당분기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	14,037,099,527	14,037,099,527

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(266,916,751)	(266,916,751)

총포괄손익 소계	-	-	-	13,770,182,776	13,770,182,776

당분기말 (2018.09.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	140,615,100,871	549,459,322,470

분 기 현 금 흐 름 표
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(145,817,789,778)	(278,643,801,617)	(328,033,527,115)	(237,968,089,253)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(98,929,725,621)	(230,067,586,289)	(264,966,623,296)	(184,678,393,995)

당(분)기순이익	14,037,099,527	16,936,921,396	12,145,646,787	19,432,972,596

비현금항목의 조정	569,715,135,187	534,444,988,963	731,542,898,197	639,347,132,361

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(682,681,960,335)	(781,449,496,648)	(1,008,655,168,280)	(843,458,498,952)

2. 이자지급	(50,254,915,330)	(44,018,599,981)	(59,307,642,536)	(54,171,614,177)

3. 이자수취	5,168,008,470	2,331,460,013	3,229,065,454	3,411,863,286

4. 법인세납부액	(1,801,157,297)	(6,889,075,360)	(6,988,326,737)	(2,529,944,367)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(50,139,098,720)	31,884,887,114	24,942,749,394	(53,280,306,507)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,024,940,050	61,752,471,594	61,928,945,961	2,557,005,887

장단기금융상품의 감소	-	59,887,354,355	59,887,354,355	-

장단기대여금의 감소	792,757,764	846,148,844	977,188,969	826,803,638

기타금융자산의 감소	-	948,800,000	948,800,000	1,702,969,900

토지의 처분	-	-	13,614,000	-

건물 및 구축물의 처분	82,182,286	-	-	5,069,529

기타유형자산의 처분	-	70,168,395	51,988,637	22,162,820

기타무형자산의 처분	150,000,000	-	50,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(51,164,038,770)	(29,867,584,480)	(36,986,196,567)	(55,837,312,394)

장단기금융상품의 증가	40,000,000,000	-	2,390,249,143	20,482,562,807

장단기대여금의 증가	1,835,000,000	600,000,000	760,000,000	10,580,400,000

기타금융자산의 증가	950,096,000	1,381,800,000	1,381,800,000	4,744,100,000

종속기업투자주식의 취득	-	-	-	3,449,487,300

토지의 취득	3,133,284,024	8,021,000,000	8,030,986,064	10,000,000

건물 및 구축물의 취득	271,652,200	997,918,900	1,592,839,081	-

기타의유형자산의 취득	793,542,587	1,358,123,559	1,622,660,338	10,153,017,287

건설중인자산의 취득	3,157,877,426	12,704,635,021	14,642,970,941	6,185,219,000

소프트웨어 등의 증가	1,022,586,533	4,320,307,000	6,080,891,000	232,526,000

기타무형자산의 취득	-	483,800,000	483,800,000	-

III.재무활동으로 인한 현금흐름	276,315,693,792	308,262,646,800	455,262,676,800	182,305,518,900

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,694,828,760,000	2,145,596,266,800	3,017,596,266,800	2,309,305,518,900

단기차입금의 차입	1,766,500,000,000	1,557,362,950,000	2,279,362,950,000	1,815,000,000,000

장기차입금의 차입	330,000,000,000	-	150,000,000,000	75,000,000,000

사채의 발행	598,208,180,000	588,233,316,800	588,233,316,800	219,352,408,400

주식의 발행	-	-	-	199,953,110,500

금융리스부채의 증가	120,580,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,418,513,066,208)	(1,837,333,620,000)	(2,562,333,590,000)	(2,127,000,000,000)

단기차입금의 상환	1,886,500,000,000	1,389,000,000,000	1,939,000,000,000	1,952,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	204,999,910,000	198,333,620,000	223,333,590,000	5,000,000,000

사채의 상환	327,000,000,000	250,000,000,000	400,000,000,000	170,000,000,000

금융리스부채의 상환	13,156,208	-	-	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	80,358,805,294	61,503,732,297	152,171,899,079	(108,942,876,860)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	212,174,544,050	60,218,558,107	60,218,558,107	169,161,434,967

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	-	1,032,076	(215,913,136)	-

Ⅷ. (분)기말의 현금 및 현금성자산	292,533,349,344	121,723,322,480	212,174,544,050	60,218,558,107

[회계감사 받지 않음]

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14 기 3분기	제 13 기말

Ⅰ.미처분이익잉여금	136,465,860,577	120,785,585,611

1. 전기이월미처분이익잉여금	120,785,585,611	105,982,747,866

2. 당(분)기순이익	14,037,099,527	12,145,646,787

3. 확정급여제도의 재측정요소	(266,916,751)	2,657,190,958

4. 회계정책의 변경	1,910,092,190	-

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	136,465,860,577	120,785,585,611