롯데렌탈 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 16(당)기 3분기말 : 2020년 9월 30일 현재
제 15(전)기 말 : 2019년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기말	제 15(전)기말

자 산

Ⅰ.유동자산	616,911,445,155	592,706,876,429

현금 및 현금성자산	46,691,860,664	68,870,710,363

매출채권 및 기타채권	238,597,250,021	210,170,389,817

대출채권	145,513,587	147,431,813

금융리스채권	45,528,711,987	64,997,989,731

기타금융자산	170,582,221,914	151,314,387,322

재고자산	25,599,014,847	22,736,901,326

기타유동자산	89,766,872,135	74,469,066,057

Ⅱ.비유동자산	4,062,984,753,673	3,903,326,161,649

비유동매출채권 및 기타채권	32,481,045,854	28,508,109,638

비유동금융리스채권	43,046,240,959	44,649,657,522

기타비유동금융자산	9,364,355,033	6,939,468,578

유형자산	3,708,303,410,784	3,531,931,957,744

사용권자산	140,593,723,709	154,604,887,946

무형자산	20,754,050,766	24,692,002,034

종속기업투자	103,295,193,540	103,295,193,540

순확정급여자산	-	3,643,268,156

이연법인세자산	5,146,733,028	5,061,616,491

자 산 총 계	4,679,896,198,828	4,496,033,038,078

부 채

Ⅰ.유동부채	1,593,488,887,827	1,788,486,144,326

매입채무 및 기타채무	125,234,369,192	114,452,448,815

차입금 및 사채	1,202,319,777,531	1,426,305,991,193

리스부채	78,015,332,786	71,735,359,696

기타금융부채	98,270,857,794	96,173,352,251

당기법인세부채	7,252,334,849	3,497,394,816

이연수익	60,070,608,094	53,777,541,537

기타유동부채	22,325,607,581	22,544,056,018

Ⅱ.비유동부채	2,505,782,904,732	2,156,232,866,991

장기차입금 및 사채	2,074,060,133,673	1,717,382,393,727

비유동리스부채	66,770,086,513	88,504,765,913

기타비유동금융부채	259,468,939,607	253,063,092,508

비유동이연수익	104,192,909,534	96,237,535,245

기타장기급여채무	1,290,835,405	1,045,079,598

부 채 총 계	4,099,271,792,559	3,944,719,011,317

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(1,291,181,198)	(1,172,477,269)

Ⅳ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅴ. 이익잉여금	173,071,365,868	143,642,282,431

자 본 총 계	580,624,406,269	551,314,026,761

부채와 자본총계	4,679,896,198,828	4,496,033,038,078

분 기 손 익 계 산 서
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	570,759,163,103	1,595,390,721,679	491,526,589,644	1,414,613,130,798

렌탈 및 기타수익	567,192,652,201	1,584,528,446,500	487,732,151,431	1,402,566,660,930

유효이자율법 인식 이자수익	3,566,510,902	10,862,275,179	3,794,438,213	12,046,469,868

Ⅱ. 영업비용	519,317,872,539	1,482,683,795,283	456,259,816,579	1,332,042,348,277

대손상각비 외 영업비용	518,502,864,285	1,480,400,661,912	455,619,723,117	1,329,259,620,248

대손상각비	815,008,254	2,283,133,371	640,093,462	2,782,728,029

Ⅲ. 영업이익	51,441,290,564	112,706,926,396	35,266,773,065	82,570,782,521

Ⅳ. 기타손익	(4,430,309,899)	(6,230,790,292)	1,824,251,330	505,558,886

기타수익	866,953,553	3,715,972,143	2,653,193,900	4,349,920,699

기타비용	5,297,263,452	9,946,762,435	828,942,570	3,844,361,813

1. 기타의대손상각비	3,303,145,974	4,281,058,506	-	-

2. 기타	1,994,117,478	5,665,703,929	828,942,570	3,844,361,813

Ⅴ. 금융손익	(23,344,449,094)	(66,106,881,138)	(21,251,721,869)	(64,242,254,891)

금융수익	(984,368,375)	3,948,423,481	3,594,457,329	8,136,017,712

1. 유효이자율법 인식 이자수익	178,989,565	1,279,893,179	220,471,263	850,827,506

2. 기타	(1,163,357,940)	2,668,530,302	3,373,986,066	7,285,190,206

금융비용	22,360,080,719	70,055,304,619	24,846,179,198	72,378,272,603

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	23,666,531,571	40,369,254,966	15,839,302,526	18,834,086,516

Ⅶ. 법인세비용	5,272,578,842	9,384,245,467	4,372,240,879	5,483,081,116

Ⅷ. 분기순이익	18,393,952,729	30,985,009,499	11,467,061,647	13,351,005,400

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,563	2,633	974	1,134

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 분기순이익	18,393,952,729	30,985,009,499	11,467,061,647	13,351,005,400

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	126,451,304	443,826,009	(211,313,904)	(560,517,229)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여 제도 의 재측정요소	(50,276,850)	562,529,938	(60,026,819)	(178,325,193)

당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	176,728,154	(118,703,929)	(151,287,085)	(382,192,036)

III. 분기총포괄이익	18,520,404,033	31,428,835,508	11,255,747,743	12,790,488,171

분 기 자 본 변 동 표
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

기초수정

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)

수정후 전분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	129,079,927,325	536,458,050,839

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	13,351,005,400	13,351,005,400

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(178,325,193)	(178,325,193)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)

총포괄손익 소계	-	-	(382,192,036)	13,172,680,207	12,790,488,171

전분기말(2019.09.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,340,467,549)	142,252,607,532	549,718,742,565

당분기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,134,858,252)	143,642,282,431	551,314,026,761

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	30,985,009,499	30,985,009,499

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	562,529,938	562,529,938

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	-	-	(118,703,929)	-	(118,703,929)

총포괄손익 소계	-	-	(118,703,929)	31,547,539,437	31,428,835,508

소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)

당분기말(2020.09.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,253,562,181)	173,071,365,868	580,624,406,269

분 기 현 금 흐 름 표
제 16(당)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(88,370,224,171)	(305,117,771,840)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(15,634,678,456)	(242,606,408,060)

분기순이익	30,985,009,499	13,351,005,400

비현금항목의 조정	744,329,089,754	686,356,097,222

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(790,948,777,709)	(942,313,510,682)

2. 이자지급	(67,960,298,606)	(61,556,752,070)

3. 이자수취	1,080,871,292	864,589,183

4. 법인세납부액	(5,856,118,401)	(1,819,200,893)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(33,361,055,948)	(26,036,062,546)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	466,608,045,223	256,927,417,675

장단기금융상품의 감소	462,530,620,212	255,252,874,883

장단기대여금의 감소	1,235,274,652	1,130,852,317

기타금융자산의 감소	1,755,900,000	-

토지의 처분	57,000,000	138,726,475

건물의 처분	30,000,000	-

사용권자산의 감소	9,302,359	-

기타유형자산의 처분	19,948,000	1,564,000

기타무형자산의 처분	970,000,000	403,400,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(499,969,101,171)	(282,963,480,221)

장단기금융상품의 증가	480,024,943,000	270,000,000,000

장단기대여금의 증가	1,445,000,000	1,349,173,584

기타금융자산의 증가	3,921,000,000	-

토지의 취득	3,387,797,529	1,411,907,510

건물 및 구축물의 취득	765,844,100	2,516,850

사용권자산의 증가	1,018,575,709	-

기타유형자산의 취득	970,521,384	1,412,664,095

건설중인자산의 취득	7,081,184,873	5,061,916,249

소프트웨어등의 증가	1,354,234,576	2,917,427,000

기타무형자산의 취득	-	807,874,933

III.재무활동으로 인한 현금흐름	99,552,430,420	309,258,452,389

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,029,956,664,127	2,379,167,148,400

단기차입금의 차입	2,256,000,000,000	2,030,070,400,000

장기차입금의 차입	439,842,232,850	50,000,000,000

사채의 발행	334,114,431,277	299,096,748,400

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,930,404,233,707)	(2,069,908,696,011)

단기차입금의 상환	2,156,000,000,000	1,719,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	152,916,649,998	186,499,910,000

사채의 상환	590,000,000,000	130,000,000,000

리스부채의 상환	29,369,127,709	34,408,786,011

배당금 지급	2,118,456,000	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	(22,178,849,699)	(21,895,381,997)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	68,870,710,363	67,017,654,519

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	-	180,919,448

Ⅶ. 분기말의 현금 및 현금성자산	46,691,860,664	45,303,191,970