롯데렌탈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	697,935,763,696	760,044,635,264

현금및현금성자산 (주4)	272,054,935,218	389,896,206,804

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	251,521,908,415	195,893,119,734

금융리스채권 (주4,7)	26,218,059,385	36,752,120,619

기타금융자산 (주4,8)	26,848,742,950	32,358,208,993

재고자산 (주9)	29,038,110,579	31,616,656,220

기타유동자산	92,254,007,149	73,528,322,894

비유동자산	5,485,283,663,700	5,102,553,716,615

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	36,799,426,251	40,179,159,620

비유동대출채권 (주4,6)	4,295,891	5,371,095

비유동금융리스채권 (주4,7)	12,935,014,245	31,377,931,771

기타비유동금융자산 (주4,8)	95,633,105,373	74,828,760,423

유형자산 (주10)	4,735,934,964,566	4,434,425,223,023

사용권자산 (주11)	82,776,260,012	121,800,935,375

무형자산 (주12)	87,253,377,286	98,100,430,909

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	351,612,827,942	271,003,818,825

순확정급여자산 (주16)	11,420,174,597	17,133,334,010

기타비유동자산	66,065,062,500	0

이연법인세자산	4,849,155,037	13,698,751,564

자산총계	6,183,219,427,396	5,862,598,351,879

부채

유동부채	2,464,470,041,162	1,871,179,425,870

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	357,726,669,184	290,311,992,186

차입금 및 사채 (주4,15)	1,772,636,977,985	1,230,231,929,634

리스부채 (주4,11)	71,290,394,245	78,686,247,158

기타금융부채 (주4,8)	151,274,404,741	145,803,063,030

당기법인세부채	0	18,149,937,612

이연수익 (주19)	67,324,913,664	60,913,559,442

기타유동부채	44,216,681,343	47,082,696,808

비유동부채	2,526,694,886,837	2,821,486,542,182

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,080,753,056,046	2,342,812,872,513

비유동리스부채 (주4,11)	15,392,795,959	49,073,626,871

기타비유동금융부채 (주4,8)	366,794,045,033	362,985,475,423

비유동이연수익 (주19)	61,897,344,503	64,913,835,333

기타장기급여채무 (주16)	1,857,645,296	1,700,732,042

부채총계	4,991,164,927,999	4,692,665,968,052

자본

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본 (주18)	(33,707,216,658)	(23,969,859,508)

이익잉여금	372,515,061,842	340,655,589,122

자본총계	1,192,054,499,397	1,169,932,383,827

자본과부채총계	6,183,219,427,396	5,862,598,351,879

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	647,613,586,835	1,870,531,655,359	627,263,639,112	1,915,816,126,096

렌탈 및 기타수익	646,674,926,864	1,867,241,847,741	625,205,428,450	1,908,696,229,279

유효이자율법 인식 이자수익	938,659,971	3,289,807,618	2,058,210,662	7,119,896,817

영업비용 (주20)	575,845,377,064	1,676,735,092,774	549,942,016,548	1,678,282,445,923

대손상각비 외 영업비용	573,782,157,688	1,675,340,992,674	548,292,923,775	1,674,987,860,718

대손상각비(대손충당금환입)	2,063,219,376	1,394,100,100	1,649,092,773	3,294,585,205

영업이익	71,768,209,771	193,796,562,585	77,321,622,564	237,533,680,173

기타손익 (주22)	(695,310,103)	(1,996,496,353)	(405,874,211)	(2,063,688,855)

기타수익	1,249,053,315	3,636,482,379	1,072,330,518	3,178,674,264

기타비용	1,944,363,418	5,632,978,732	1,478,204,729	5,242,363,119

금융손익 (주21)	(35,370,993,747)	(95,483,414,253)	(31,663,158,745)	(94,679,682,607)

금융수익	5,841,328,222	27,263,326,029	5,765,265,799	20,795,897,558

유효이자율법 인식 이자수익	3,977,545,891	12,116,717,290	3,060,502,784	9,818,734,450

기타	1,863,782,331	15,146,608,739	2,704,763,015	10,977,163,108

금융비용	41,212,321,969	122,746,740,282	37,428,424,544	115,475,580,165

법인세비용차감전순이익	35,701,905,921	96,316,651,979	45,252,589,608	140,790,308,711

법인세비용 (주23)	8,404,699,538	19,424,592,304	4,654,488,164	29,211,406,871

분기순이익	27,297,206,383	76,892,059,675	40,598,101,444	111,578,901,840

주당이익

희석 주당이익 (단위 : 원)	748	2,102	1,108	3,046

기본 주당이익 (단위 : 원)	748	2,102	1,108	3,046

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	27,297,206,383	76,892,059,675	40,598,101,444	111,578,901,840

법인세효과차감후 기타포괄손익	840,955,655	(1,071,711,355)	(1,628,475,395)	(1,657,716,179)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	0	(959,821)

순확정급여제도의 재측정요소	840,955,655	(1,071,711,355)	(1,628,475,395)	(1,765,214,681)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	0	0	0	108,458,323

분기총포괄이익	28,138,162,038	75,820,348,320	38,969,626,049	109,921,185,661

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

분기순이익	0	0	0	111,578,901,840	111,578,901,840

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	0	0	108,458,323	0	108,458,323

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,765,214,681)	(1,765,214,681)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	(959,821)	0	(959,821)

분기총포괄이익	0	0	107,498,502	109,813,687,159	109,921,185,661

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

자기주식의 취득

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

2023.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,449,957,166)	349,005,935,670	1,177,802,632,717

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

분기순이익	0	0	0	76,892,059,675	76,892,059,675

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,071,711,355)	(1,071,711,355)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	0

분기총포괄이익	0	0	0	75,820,348,320	75,820,348,320

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

자기주식의 취득	0	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)

소유주와의 거래 소계	0	0	(9,737,357,150)	(43,960,875,600)	(53,698,232,750)

2024.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(33,707,216,658)	372,515,061,842	1,192,054,499,397

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(112,594,975,719)	435,978,193,913

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(18,784,948,546)	546,956,789,972

분기순이익	76,892,059,675	111,578,901,840

비현금항목의 조정	862,935,377,466	876,103,189,225

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(958,612,385,687)	(440,725,301,093)

이자지급	(93,185,000,042)	(82,405,787,700)

이자수취	12,725,130,038	8,760,700,420

법인세납부액	(32,057,577,169)	(47,402,148,779)

정부보조금의 수취	18,707,420,000	10,068,640,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(198,161,062,088)	(57,021,955,540)

투자활동으로 인한 현금유입액	25,830,856,334	64,133,726,177

장단기금융상품의 감소	23,763,742,950	62,084,310,733

장단기대여금의 감소	2,051,143,518	1,099,415,444

기타금융자산의 감소	0	350,000,000

종속기업및관계기업투자주식의 처분	0	600,000,000

토지의 처분	4,635,466	0

기타유형자산의 처분	11,334,400	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(223,991,918,422)	(121,155,681,717)

장단기금융상품의 증가	(42,513,742,950)	(19,775,790,000)

장단기대여금의 증가	(3,407,513,216)	(2,058,725,619)

선급금의 증가	(66,065,062,500)	0

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(80,609,009,117)	(17,563,640,000)

토지의 취득	(2,125,396,682)	0

건물 및 구축물의 취득	(1,367,956,838)	0

사용권자산의 증가	(1,693,879,750)	(1,592,619,202)

기타유형자산의 취득	(3,743,111,456)	(3,680,266,596)

건설중인유형자산의 취득	(1,949,524,940)	(5,775,209,928)

건설중인무형자산의 취득	(1,569,150,000)	0

소프트웨어 등의 취득	(2,217,852,000)	(33,723,063,500)

기타무형자산의 취득	(668,672,727)	(2,952,062,872)

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	192,914,766,221	(328,066,877,603)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,264,293,380,834	782,459,268,404

단기차입금의 차입	180,000,000,000	240,000,000,000

장기차입금의 차입	842,183,620,834	263,387,181,604

사채의 발행	232,290,360,000	279,072,086,800

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	9,819,400,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,071,378,614,613)	(1,110,526,146,007)

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)	(367,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(335,253,739,761)	(339,094,812,065)

사채의 상환	(502,099,400,000)	(338,301,000,000)

리스부채의 상환	(30,479,610,792)	(32,659,677,242)

자기주식의 취득	(9,584,988,460)	0

배당금지급	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(117,841,271,586)	50,889,360,770

기초의 현금 및 현금성자산	389,896,206,804	327,811,126,032

분기말의 현금 및 현금성자산	272,054,935,218	378,700,486,802