롯데렌탈 반기보고서 (2021.06)
2. 감사제도에 관한 사항

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유승원	예	(현) 고려대 경영학(회계) 교수(현) 현대미포조선 사외이사(전) 성균관대 회계학 교수	예	회계·재무분야학위보유자	회계학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직

이호영	예	(현) 한양대 법학전문대학원 교수(현) ㈜이노션 사외이사	-	-	-

권남훈	예	(현) 건국대 경제학 교수(현) 한국통신정책학회 회장(전) 정보통신정책연구원 산업정책팀장	-	-	-

※ 2021.05.28 이전 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	재임기간	담당업무	겸직현황	비 고

강성태	現 ㈜호텔롯데 재경부문장	9년	재경부문장	現 ㈜호텔롯데 재경부문장	비상근

現 롯데렌탈(주) 감사	3년	감사

- 제1차 임시주주총회[2021.05.28]시 강성태 감사가 사임하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

성명	선임 배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의관계	최대주주(주요주주)와의 관계	비 고

유승원	회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국관리회계학회 편집위원장도 역임한 회계 전문가임.국내외 경영환경을 판단하고 이에 수반하는 각종 리스크에 대한 신중한 판단을 통해 회사에 최선이 되는 방안을 도출해낼 수 있을 것으로 판단되어 선임함.	이사회	2021.05.28 ~ 2023.03.24	-	-	이해관계 없음	이해관계 없음	-

이호영	한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서, 과거 한국경쟁법학회 회장을 역임하였고, 현재 ㈜이노션의 사외이사로 겸직 중으로, 법 관련 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있음. 폭넓은 경험 및 전문성을 바탕으로 감사위원으로 서 역할을 충실히 수행할 것이라 판된되어 선임함	이사회	2021.05.28 ~ 2022.03.25	-	-	이해관계 없음	이해관계 없음	-

권남훈	정보통신정책연구원 산업정책팀장, 건국대학교 일반대학원 부원장을 거쳐 현재 건국대학교 경영학과 교수, 정보통신정책학회 회장, 한국산업조직학회 부회장을 역임 중임. 감사위원으로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 감사위원으로 선임함	이사회	2021.05.28 ~ 2023.03.24	-	-	이해관계 없음	이해관계 없음	-

(2) 결격요건(가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자(3) 감사위원의 선임 및 해임(가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

다 . 감사 및 감사위원회의 활동 (1) 감사의 활동내역 ( 2021.01.01~2021.06.30) 가) 이사회 참석 내역

차수	일자	상정안건	참석여부

제1차 이사회	2021-01-28	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제2차 이사회	2021-02-26	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제3차 이사회	2021-03-10	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제4차 이사회	2021-03-25	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제5차 이사회	2021-04-15	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제6차 이사회	2021-05-13	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제7차 이사회	2021-05-28	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

제8차 이사회	2021-06-29	이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조	참석

나) 내부통제 시스템에 대한 평가 활동

개최일자	보 고 내 용	비 고

2021-03-10	* 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고 -주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 4항에 의거 2020.01.01일 부터 2020.12.31일 까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검 -운영실태 점검결과 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음	참여

2021-03-10	* 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회에 대한 운영실태 평가보고 -주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 5항에 의거 2020.01.01일 부터 2020.12.31일 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 검토 -운영실태보고 검토결과 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음	보고

(2) 감사위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

유승원(위원장)(출석률: 100%)	이호영(출석률: 100%)	권남훈(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	2021-05-28	제01호 의결 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 해당 업무 수행에 필요한 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	5	수석1명, 책임 3명, 대리 1 명 (평균 1.9년)	원활한 감사업무 지원

바. 준 법지원인 현황 (1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	생년월일	담당업무	주요경력	비고

박혜진	여	1981.04.06.	각종의 법적 위험에 회사가 적절히 대처하여 경쟁력 있는 기업으로 성장할 수 있도록 지원	- 사법연수원 제39기 수료 - 변호사 자격 취득일 : 2010. 4. - 現 롯데렌탈(주) 사내 변호사	상법 제542조의13제5항 준수

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일자	주요 활동내역 및 그 처리결과

'21. 03. 10	2021년 연간 준법 교육 계획 보고

'21. 03. 19	자율준수 프로그램(CP) 운영규정 개정

'21. 03. 19	자율준수 협의체 신설

'21. 04. 29	2021년 상반기 임원 준법교육 시행

'21. 05. 31	2021년 상반기 부서장 공정거래 교육 시행

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	4	수석 1명, 책임 1명, 변호사 2명(평균 3.4년)	투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원