롯데렌탈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	676,154,339,355	660,580,216,957

현금및현금성자산 (주4)	311,331,655,861	290,533,710,253

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	221,078,331,900	215,272,919,617

금융리스채권 (주4,7)	9,198,567,586	21,792,669,077

기타금융자산 (주4,8)	31,273,764,922	34,622,761,028

재고자산 (주9)	22,014,905,141	24,841,660,141

기타유동자산	81,257,113,945	73,516,496,841

비유동자산	6,068,652,324,179	5,621,006,819,385

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	26,389,376,013	33,783,428,284

비유동대출채권 (주4,6)	4,771,206	4,797,975

비유동금융리스채권 (주4,7)	5,058,759,392	9,465,482,773

기타비유동금융자산 (주4,8)	98,612,086,407	96,876,148,511

유형자산 (주10)	5,411,519,392,397	4,904,694,039,309

사용권자산 (주11)	32,143,513,043	68,100,975,720

무형자산 (주12)	76,151,240,936	84,761,825,642

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	344,643,729,829	345,243,729,829

순확정급여자산 (주16)	8,064,392,456	12,011,328,842

기타비유동자산	66,065,062,500	66,065,062,500

자산총계	6,744,806,663,534	6,281,587,036,342

부채

유동부채	2,947,295,680,495	2,822,683,393,396

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	596,171,265,343	595,230,392,047

차입금 및 사채 (주4,15)	2,020,831,074,954	1,862,087,562,239

리스부채 (주4,11)	16,806,072,325	56,440,274,886

기타금융부채 (주4,8)	191,747,805,828	180,425,108,632

당기법인세부채	8,405,125,513	7,705,244,336

이연수익 (주19)	66,632,013,652	66,884,383,358

기타유동부채	46,702,322,880	53,910,427,898

비유동부채	2,512,590,512,221	2,219,514,575,609

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,059,552,038,890	1,776,482,259,490

비유동리스부채 (주4,11)	17,818,996,631	15,080,326,175

기타비유동금융부채 (주4,8)	356,090,298,203	359,323,999,645

이연법인세부채	11,181,331,119	5,593,378,598

비유동이연수익 (주19)	65,765,780,236	60,986,019,814

기타장기급여채무 (주16)	2,182,067,142	2,048,591,887

부채총계	5,459,886,192,716	5,042,197,969,005

자본

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	29,765,951,007	29,603,919,175

이익잉여금	401,907,865,598	356,538,493,949

자본총계	1,284,920,470,818	1,239,389,067,337

자본과부채총계	6,744,806,663,534	6,281,587,036,342

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	692,992,334,142	2,007,714,105,868	647,613,586,835	1,870,531,655,359

렌탈 및 기타수익	692,721,114,094	2,006,559,221,122	646,674,926,864	1,867,241,847,741

유효이자율법 인식 이자수익	271,220,048	1,154,884,746	938,659,971	3,289,807,618

영업비용 (주20)	613,449,526,895	1,797,298,030,891	575,845,377,064	1,676,735,092,774

대손상각비 외 영업비용	612,704,731,154	1,798,056,285,607	573,782,157,688	1,675,340,992,674

대손상각비(대손충당금환입)	744,795,741	(758,254,716)	2,063,219,376	1,394,100,100

영업이익	79,542,807,247	210,416,074,977	71,768,209,771	193,796,562,585

기타손익 (주22)	(943,071,963)	6,721,598,964	(695,310,103)	(1,996,496,353)

기타수익	1,102,768,523	10,751,145,144	1,249,053,315	3,636,482,379

기타비용	2,045,840,486	4,029,546,180	1,944,363,418	5,632,978,732

금융손익 (주21)	(36,155,699,792)	(105,144,715,465)	(35,370,993,747)	(95,483,414,253)

금융수익	2,682,797,168	8,476,175,896	5,841,328,222	27,263,326,029

유효이자율법 인식 이자수익	2,950,827,103	7,811,873,298	3,977,545,891	12,116,717,290

기타	(268,029,935)	664,302,598	1,863,782,331	15,146,608,739

금융비용	38,838,496,960	113,620,891,361	41,212,321,969	122,746,740,282

법인세비용차감전순이익	42,444,035,492	111,992,958,476	35,701,905,921	96,316,651,979

법인세비용	9,238,905,933	24,372,708,096	8,404,699,538	19,424,592,304

당기순이익	33,205,129,559	87,620,250,380	27,297,206,383	76,892,059,675

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	915	2,413	748	2,102

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	915	2,413	748	2,102

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	33,205,129,559	87,620,250,380	27,297,206,383	76,892,059,675

법인세효과차감후 기타포괄손익	1,544,989,528	1,482,418,701	840,955,655	(1,071,711,355)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	1,095,470,646	1,320,386,869	840,955,655	(1,071,711,355)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	449,518,882	162,031,832	0	0

당기총포괄손익	34,750,119,087	89,102,669,081	28,138,162,038	75,820,348,320

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

당기순이익(손실)	0	0	0	76,892,059,675	76,892,059,675

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,071,711,355)	(1,071,711,355)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	75,820,348,320	75,820,348,320

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

자기주식의 취득	0	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)

소유주와의 거래 소계	0	0	(9,737,357,150)	(43,960,875,600)	(53,698,232,750)

2024.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(33,707,216,658)	372,515,061,842	1,192,054,499,397

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,603,919,175	356,538,493,949	1,239,389,067,337

당기순이익(손실)	0	0	0	87,620,250,380	87,620,250,380

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	1,320,386,869	1,320,386,869

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	0	0	162,031,832	0	162,031,832

총포괄손익	0	0	162,031,832	88,940,637,249	89,102,669,081

연차배당	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)

2025.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,765,951,007	401,907,865,598	1,284,920,470,818

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(337,411,079,414)	(112,594,975,719)

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(223,234,875,007)	(77,528,546)

당기순이익	87,620,250,380	76,892,059,675

비현금항목에 관한 기타조정	881,793,987,222	862,935,377,466

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(1,224,802,297,044)	(931,960,139,552)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	32,153,184,435	(7,944,826,135)

이자지급	(102,503,235,896)	(93,185,000,042)

이자수취	6,862,923,681	12,725,130,038

법인세납부액	(18,535,892,192)	(32,057,577,169)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,551,988,865)	(198,161,062,088)

투자활동으로 인한 현금유입액	25,648,247,114	25,830,856,334

장단기대여금의 감소	1,255,561,164	2,051,143,518

기타금융자산의 감소	23,763,742,950	23,763,742,950

종속기업및관계기업투자주식의 감소 (주13)	600,000,000	0

토지의 처분 (주10)	0	4,635,466

기타유형자산의 처분 (주10)	0	11,334,400

기타무형자산의 처분 (주12)	28,943,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(43,200,235,979)	(223,991,918,422)

장단기대여금의 증가	(2,630,000,000)	(3,407,513,216)

기타금융자산의 증가	(23,995,242,950)	(42,513,742,950)

선급금의 증가	0	(66,065,062,500)

종속기업및관계기업투자주식의 취득 (주13)	0	(80,609,009,117)

파생부채의 상환	0	(16,061,046,246)

토지의 취득 (주10)	(3,481,226,480)	(2,125,396,682)

건물 및 구축물의 취득 (주10)	(230,405,000)	(1,367,956,838)

사용권자산의 증가 (주11)	(1,772,502,524)	(1,693,879,750)

기타유형자산의 취득 (주10)	(2,431,727,115)	(3,743,111,456)

건설중인유형자산의 취득 (주10)	(810,297,210)	(1,949,524,940)

건설중인무형자산의 취득 (주12)	(1,847,470,000)	(1,569,150,000)

소프트웨어등의 증가 (주12)	(168,944,700)	(2,217,852,000)

기타무형자산의 취득 (주12)	(5,832,420,000)	(668,672,727)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주24)	375,761,013,887	192,914,766,221

재무활동으로 인한 현금유입액	2,091,623,318,341	1,264,293,380,834

단기차입금의 차입	450,000,000,000	180,000,000,000

장기차입금의 차입	1,172,039,571,541	842,183,620,834

사채의 발행	469,583,746,800	232,290,360,000

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	9,819,400,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,715,862,304,454)	(1,071,378,614,613)

단기차입금의 상환	(325,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(818,506,503,539)	(335,253,739,761)

사채의 상환	(508,000,000,000)	(502,099,400,000)

리스부채의 상환	(20,784,535,315)	(30,479,610,792)

자기주식의 취득	0	(9,584,988,460)

배당금지급	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)

현금및현금성자산의 증가(감소)	20,797,945,608	(117,841,271,586)

기초현금및현금성자산	290,533,710,253	389,896,206,804

기말현금및현금성자산	311,331,655,861	272,054,935,218