롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기말	제 14기말	제 13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	591,406,777,929	579,162,492,187	554,093,991,254

현금 및 현금성자산	68,870,710,363	67,017,654,519	212,174,544,050

매출채권 및 기타채권	210,170,389,817	197,246,997,466	180,117,738,768

대출채권	147,431,813	143,977,115	2,298,748

금융리스채권	64,997,989,731	60,379,878,149	80,862,010,321

기타금융자산	151,314,387,322	162,725,231,093	6,668,029,431

재고자산	22,736,901,326	16,652,161,397	13,335,051,039

기타유동자산	73,168,967,557	74,996,592,448	60,934,318,897

Ⅱ.비유동자산	3,879,590,129,911	3,351,462,475,302	3,044,100,593,560

비유동매출채권 및 기타채권	28,508,109,638	29,554,529,530	30,443,018,480

비유동금융리스채권	44,649,657,522	79,985,536,001	87,044,574,646

기타비유동금융자산	6,939,468,578	8,976,187,015	7,042,945,500

유형자산	3,500,202,860,679	3,087,794,224,788	2,780,394,413,914

사용권자산	154,604,887,946	-	-

무형자산	24,692,002,034	28,365,616,877	33,517,209,353

종속기업투자	103,295,193,540	103,494,061,490	96,028,861,742

확정급여자산	3,643,268,156	5,716,896,222	2,390,249,143

이연법인세자산	13,054,681,818	7,575,423,379	7,239,320,782

자 산 총 계	4,470,996,907,840	3,930,624,967,489	3,598,194,584,814

부 채

Ⅰ.유동부채	1,788,486,144,326	1,166,293,647,080	1,543,513,877,369

매입채무 및 기타채무	114,452,448,815	110,150,800,586	83,271,546,147

금융리스부채	71,735,359,696	28,382,756	-

차입금 및 사채	1,426,305,991,193	913,641,778,545	1,284,359,864,304

기타금융부채	96,173,352,251	85,524,085,219	120,826,798,532

당기법인세부채	3,497,394,816	857,521,363	528,798,786

이연수익	53,777,541,537	25,826,293,650	19,894,788,294

기타유동부채	22,544,056,018	30,264,784,961	34,632,081,306

Ⅱ.비유동부채	2,156,232,866,991	2,234,574,045,847	1,538,188,221,699

비유동금융리스부채	88,504,765,913	72,274,170	-

장기차입금 및 사채	1,717,382,393,727	1,880,025,265,112	1,257,491,276,584

기타비유동금융부채	253,063,092,508	260,017,567,741	211,555,890,552

비유동이연수익	96,237,535,245	93,767,164,216	68,508,823,965

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,045,079,598	691,774,608	632,230,598

부 채 총 계	3,944,719,011,317	3,400,867,692,927	3,081,702,099,068

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(1,172,477,269)	(995,894,530)	-

Ⅳ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	118,606,152,193	121,908,947,493	107,648,264,147

자 본 총 계	526,277,896,523	529,757,274,562	516,492,485,746

부채와 자본총계	4,470,996,907,840	3,930,624,967,489	3,598,194,584,814

손 익 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	1,872,767,461,819	1,716,101,723,325	1,641,448,781,840

1. 렌탈 및 기타수익	1,857,028,036,933	1,697,689,370,792	1,623,497,440,324

2. 유효이자율법 인식 이자수익	15,739,424,886	18,412,352,533	17,951,341,516

Ⅱ. 영업비용	1,767,305,529,414	1,633,686,263,449	1,556,926,478,871

1. 대손상각비 외 영업비용	1,765,219,848,285	1,633,030,758,917	1,548,454,901,859

2. 대손상각비	2,085,681,129	655,504,532	8,471,577,012

Ⅲ. 영업이익	105,461,932,405	82,415,459,876	84,522,302,969

Ⅳ. 기타손익	(3,361,764,768)	(121,760,067)	(3,171,903,069)

기타수익	6,877,510,669	4,185,386,869	3,225,256,897

대손상각비 외 기타비용	8,848,798,159	4,307,146,936	6,397,159,966

기타의 대손상각비	1,390,477,278	-	-

Ⅴ. 금융손익	(84,586,264,500)	(67,222,906,029)	(66,189,861,586)

금융수익	9,425,019,185	12,154,248,879	4,196,962,596

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	1,282,597,216	5,187,556,879	2,949,146,273

2. 기타	8,142,421,969	6,966,692,000	1,247,816,323

금융비용	94,011,283,685	79,377,154,908	70,386,824,182

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	17,513,903,137	15,070,793,780	15,160,538,314

Ⅶ. 법인세비용	4,544,740,185	1,994,569,244	9,488,343,146

Ⅷ. 당기순이익	12,969,162,952	13,076,224,536	5,672,195,168

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,102	1,111	482

포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13기

I. 당기순이익	12,969,162,952	13,076,224,536	5,672,195,168

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(2,041,293,299)	(1,617,530,077)	2,657,190,958

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	(7,371,550)	(720,172,768)	-

순확정급여부채의 재측정요소	(1,864,710,560)	(621,635,547)	2,657,190,958

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(169,211,189)	(275,721,762)	-

III. 당기총포괄이익	10,927,869,653	11,458,694,459	8,329,386,126

자 본 변 동 표
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	99,318,878,021	508,163,099,620

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	5,672,195,168	5,672,195,168

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	8,329,386,126	8,329,386,126

전전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	107,648,264,147	516,492,485,746

전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	107,648,264,147	516,492,485,746

기초수정 :

회계정책의 변경효과	-	-	-	1,806,094,357	1,806,094,357

수정후 전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	109,454,358,504	518,298,580,103

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	13,076,224,536	13,076,224,536

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	12,454,588,989	11,458,694,459

전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	121,908,947,493	529,757,274,562

당기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	121,908,947,493	529,757,274,562

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,407,247,692)	(14,407,247,692)

수정후 당기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	107,501,699,801	515,350,026,870

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	12,969,162,952	12,969,162,952

기타포괄손익	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(169,211,189)	-	(169,211,189)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	-	(1,864,710,560)	(1,864,710,560)

총포괄손익 소계	-	-	(176,582,739)	11,104,452,392	10,927,869,653

당기말(2019.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,134,858,252)	118,606,152,193	526,277,896,523

현 금 흐 름 표
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(301,979,556,483)	(218,176,103,868)	(328,033,527,115)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(219,627,361,477)	(152,855,261,465)	(264,966,623,296)

당기순이익	12,969,162,952	13,076,224,536	5,672,195,168

비현금항목의 조정	910,917,989,759	754,636,156,794	721,376,947,795

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,143,514,514,188)	(920,567,642,795)	(992,015,766,259)

2. 이자지급	(81,407,545,460)	(68,481,860,360)	(59,307,642,536)

3. 이자수취	1,188,094,466	5,256,370,956	3,229,065,454

4. 법인세납부액	(2,132,744,012)	(2,095,352,999)	(6,988,326,737)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,500,571,353	(177,826,467,552)	24,942,749,394

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	520,687,622,337	1,655,009,428	61,928,945,961

장단기금융상품의 감소	516,652,904,315	-	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	-	922,827,142	977,188,969

기타금융자산의 감소	1,467,078,022	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	6,164,000	-	13,614,000

건물 및 구축물의 처분	-	82,182,286	-

기타유형자산의 처분	18,076,000	-	51,988,637

기타무형자산의 처분	2,543,400,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(519,187,050,984)	(179,481,476,980)	(36,986,196,567)

장단기금융상품의 증가	500,000,000,000	160,000,000,000	2,390,249,143

장단기대여금의 증가	-	2,005,000,000	760,000,000

기타금융자산의 증가	1,500,000,000	950,096,000	1,381,800,000

토지의 취득	1,624,794,860	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	611,505,940	277,768,820	1,592,839,081

기타의유형자산의 취득	2,616,780,305	1,419,961,137	1,622,660,338

건설중인자산의 취득	7,241,317,946	6,371,037,216	14,642,970,941

소프트웨어 등의 증가	3,284,777,000	1,365,706,533	6,080,891,000

기타무형자산의 취득	2,307,874,933	47,400,000	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	302,332,040,974	250,865,756,926	455,262,676,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,523,285,616,800	3,454,885,560,000	3,017,596,266,800

단기차입금의 차입	2,725,070,400,000	2,293,000,000,000	2,279,362,950,000

장기차입금의 차입	200,000,000,000	480,000,000,000	150,000,000,000

사채의 발행	598,215,216,800	681,764,980,000	588,233,316,800

금융리스부채의 증가	-	120,580,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,220,953,575,826)	(3,204,019,803,074)	(2,562,333,590,000)

단기차입금의 상환	2,631,000,000,000	2,459,000,000,000	1,939,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	294,916,546,666	237,999,880,000	223,333,590,000

사채의 상환	250,000,000,000	507,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	45,037,029,160	19,923,074	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	1,853,055,844	(145,136,814,494)	152,171,899,079

V. 기초의 현금 및 현금성자산	67,017,654,519	212,174,544,050	60,218,558,107

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	-	(20,075,037)	(215,913,136)

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산	68,870,710,363	67,017,654,519	212,174,544,050

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기

Ⅰ.미처분이익잉여금	139,493,042,137	139,305,167,235

1. 전기이월미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611

2. 당기순이익	16,459,833,154	17,335,122,814

3. 확정급여제도의 재측정요소	(14,407,247,692)	1,806,094,357

4. 회계정책의 변경	(1,864,710,560)	(621,635,547)

Ⅱ.이익잉여금처분액	(2,330,301,600)	-

1. 배당금 지급	(2,118,456,000)	-

2. 이익준비금의 적립	(211,845,600)	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	137,162,740,537	139,305,167,235