롯데렌탈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
제 17 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	760,044,635,264	841,488,273,849	676,547,367,019

현금및현금성자산 (주5,6,7)	389,896,206,804	327,811,126,032	17,309,702,229

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	195,893,119,734	218,471,669,848	215,130,265,772

금융리스채권 (주5,6,7,10)	36,752,120,619	51,546,077,732	43,660,321,404

기타금융자산 (주5,6,7,11)	32,358,208,993	108,385,942,695	265,366,180,540

재고자산 (주12)	31,616,656,220	51,344,512,136	24,677,730,454

기타유동자산 (주13)	73,528,322,894	83,928,945,406	110,403,166,620

비유동자산	5,102,553,716,615	5,205,861,065,787	4,553,767,159,111

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	40,179,159,620	52,118,729,294	55,880,182,690

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	5,371,095	4,180,330	12,192,429

장기금융리스채권 (주5,6,7,10)	31,377,931,771	56,754,828,193	46,040,149,833

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	74,828,760,423	76,815,905,131	62,969,424,667

유형자산 (주14)	4,434,425,223,023	4,526,813,040,155	4,071,879,540,286

사용권자산 (주15)	121,800,935,375	165,332,334,648	156,694,049,542

무형자산 (주16)	98,100,430,909	24,240,287,808	24,278,420,103

종속기업 및 관계기업투자 (주17)	271,003,818,825	264,842,879,478	105,951,867,504

순확정급여자산 (주21)	17,133,334,010	25,600,945,312	8,127,758,572

기타비유동자산	0	0	7,166,338,610

이연법인세자산 (주30)	13,698,751,564	13,337,935,438	14,767,234,875

자산총계	5,862,598,351,879	6,047,349,339,636	5,230,314,526,130

부채

유동부채	1,871,179,425,870	1,937,102,735,049	1,776,566,955,085

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,18)	290,311,992,186	196,883,411,607	348,995,454,557

차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	1,230,231,929,634	1,385,330,025,944	1,151,988,339,411

리스부채 (주5,6,7,15)	78,686,247,158	63,312,959,177	59,940,650,534

기타금융부채 (주5,6,7,11)	145,803,063,030	150,247,786,974	111,516,380,678

당기법인세부채	18,149,937,612	26,882,115,763	23,656,377,426

이연수익 (주26)	60,913,559,442	61,537,449,522	48,692,964,523

기타유동부채 (주13)	47,082,696,808	52,908,986,062	31,776,787,956

비유동부채	2,821,486,542,182	3,009,394,500,831	2,399,003,623,773

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,342,812,872,513	2,442,351,974,577	1,915,854,499,522

비유동리스부채 (주5,6,7,15)	49,073,626,871	107,088,332,519	100,303,290,864

기타비유동금융부채 (주5,6,7,11)	362,985,475,423	373,186,645,997	312,315,413,382

비유동이연수익 (주26)	64,913,835,333	85,127,806,813	69,240,772,152

기타장기급여채무 (주21)	1,700,732,042	1,639,740,925	1,289,647,853

부채총계	4,692,665,968,052	4,946,497,235,880	4,175,570,578,858

자본

자본금 (주1,23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주23)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본 (주24)	(23,969,859,508)	(24,557,455,668)	(24,208,398,030)

이익잉여금 (주25)	340,655,589,122	272,162,905,211	225,705,691,089

자본총계	1,169,932,383,827	1,100,852,103,756	1,054,743,947,272

자본과부채총계	5,862,598,351,879	6,047,349,339,636	5,230,314,526,130

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업수익 (주26)	2,512,699,134,263	2,522,065,710,093	2,235,938,468,029

렌탈 및 기타수익	2,503,972,395,211	2,511,549,414,425	2,224,035,463,719

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 (주6)	8,726,739,052	10,516,295,668	11,903,004,310

영업비용 (주27)	2,224,557,022,099	2,235,708,327,506	2,018,230,960,155

대손상각비 외 영업비용	2,221,057,653,787	2,224,913,338,666	2,008,005,372,281

대손상각비	3,499,368,312	10,794,988,840	10,225,587,874

영업이익	288,142,112,164	286,357,382,587	217,707,507,874

기타수익 (주28)	5,026,030,868	5,185,253,461	14,158,355,344

기타대손충당금환입	0	0	8,704,000,000

기타수익	5,026,030,868	5,185,253,461	5,454,355,344

기타비용 (주28)	19,746,050,535	26,084,023,141	32,649,588,941

기타의대손상각비	2,672,040,000	0	0

기타비용	17,074,010,535	26,084,023,141	32,649,588,941

금융수익 (주7,29)	22,824,525,129	19,206,715,817	23,914,339,950

유효이자율법 인식 이자수익 (주6)	13,636,461,976	4,570,983,696	1,115,831,517

기타	9,188,063,153	14,635,732,121	22,798,508,433

금융비용 (주7,29)	145,211,806,383	163,690,292,546	96,571,011,271

법인세비용차감전순이익	151,034,811,243	120,975,036,178	126,559,602,956

법인세비용 (주30)	41,366,034,033	42,964,082,261	31,876,249,307

당기순이익	109,668,777,210	78,010,953,917	94,683,353,649

주당이익 (주31)

희석 주당이익 (단위 : 원)	2,994	2,129	2,940

기본 주당이익 (단위 : 원)	2,994	2,129	2,940

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

당기순손익	109,668,777,210	78,010,953,917	94,683,353,649

법인세효과차감후 기타포괄손익	(7,617,840,439)	1,067,859,267	(1,500,579,855)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	(7,474,812,775)	1,416,916,905	(2,147,078,182)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주24,30)	(959,821)	(9,598,210)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	(142,067,843)	(339,459,428)	646,498,327

당기총포괄이익	102,050,936,771	79,078,813,184	93,182,773,794

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,854,896,357)	136,700,175,622	544,651,881,847

당기순이익	0	0	0	94,683,353,649	94,683,353,649

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(2,147,078,182)	(2,147,078,182)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	646,498,327	0	646,498,327

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	0	0	0

연차배당 (주25)	0	0	0	(3,530,760,000)	(3,530,760,000)

유상증자	36,055,315,000	384,808,427,831	0	0	420,863,742,831

무상증자	88,269,000,000	(88,692,691,200)	0	0	(423,691,200)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,208,398,030)	225,705,691,089	1,054,743,947,272

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,208,398,030)	225,705,691,089	1,054,743,947,272

당기순이익	0	0	0	78,010,953,917	78,010,953,917

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	1,416,916,905	1,416,916,905

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)

연차배당 (주25)	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

당기순이익	0	0	0	109,668,777,210	109,668,777,210

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(7,474,812,775)	(7,474,812,775)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	(959,821)	0	(959,821)

연차배당 (주25)	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	423,303,197,341	(279,138,326,622)	(11,068,566,935)

당기순이익(손실)	109,668,777,210	78,010,953,917	94,683,353,649

비현금항목의 조정	1,176,436,369,483	1,220,548,509,886	1,019,675,324,172

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(725,939,709,083)	(1,514,361,655,357)	(1,111,442,455,297)

이자지급	(114,940,946,153)	(85,189,334,743)	(87,015,678,775)

이자수취	11,631,129,377	4,536,558,148	1,115,847,567

법인세환급(납부)	(48,188,503,493)	(38,828,668,473)	(17,018,638,251)

정부보조금의 수취(상환)	14,636,080,000	56,145,310,000	88,933,680,000

투자활동현금흐름	(30,658,009,046)	(87,986,122,182)	(187,017,548,581)

장단기금융상품의 감소	166,961,733,745	1,021,244,202,043	1,473,914,065,231

장단기대여금의 감소	1,226,928,619	1,279,038,863	10,501,443,377

기타금융자산의 감소	350,000,000	350,044,352	1,136,800,000

선수금의 증가	0	0	12,000,000,000

토지의 처분	0	0	4,343,400

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	600,000,000	0	0

기타유형자산의 처분	16,985,000	33,313,000	43,646,000

장단기대여금의 증가	(85,684,532,950)	(872,450,520,000)	(1,610,818,905,950)

장단기금융상품의 증가	(5,071,374,629)	(3,481,000,000)	(861,814,919)

기타금융자산의 증가	0	(2,053,900,000)	(26,593,165,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(17,563,640,000)	(176,439,642,700)	(13,493,386,761)

토지의 취득	0	(7,801,856,510)	(7,088,057,533)

건물 및 구축물의 취득	0	(275,981,460)	(3,405,822,389)

사용권자산의 증가	(2,022,602,150)	(1,568,365,214)	(1,430,823,874)

기타유형자산의 취득	(4,344,765,762)	(3,250,824,256)	(3,536,397,413)

건설중인자산의 취득	(9,212,919,693)	(37,101,230,300)	(10,938,622,500)

소프트웨어 등의 증가	(36,327,908,900)	(6,469,400,000)	(6,450,850,250)

기타무형자산의 취득	(5,551,608,326)	0	0

파생부채의 상환	(34,034,304,000)	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(330,560,107,523)	677,625,872,607	161,075,410,072

단기차입금의 차입	310,000,000,000	1,203,000,000,000	1,288,500,000,000

장기차입금의 차입	485,352,358,587	737,807,199,550	229,677,350,840

사채의 발행	344,590,438,845	746,421,462,968	581,588,099,069

유상증자	0	0	425,452,717,000

단기차입금의 상환	(475,000,000,000)	(1,093,000,000,000)	(1,429,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(450,947,856,070)	(264,374,260,153)	(317,916,666,664)

사채의 상환	(468,301,000,000)	(577,000,000,000)	(570,413,505,840)

리스부채의 상환	(43,283,392,185)	(42,257,873,058)	(37,769,158,964)

배당금 지급	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	(3,530,760,000)

주식발행비용	0	0	(5,012,665,369)

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의증감	62,085,080,772	310,501,423,803	(37,010,705,444)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	327,811,126,032	17,309,702,229	54,320,407,673

Ⅵ. 기말의 현금 및 현금성자산	389,896,206,804	327,811,126,032	17,309,702,229