롯데렌탈 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 15 기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재
제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 말 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 3분기말	제 14기말	제 13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	605,052,338,896	580,276,182,530	554,947,431,355

현금 및 현금성자산	45,303,191,970	67,017,654,519	212,174,544,050

매출채권 및 기타채권	212,435,755,804	197,246,997,466	180,117,738,768

대출채권	131,603,531	143,977,115	2,298,748

금융리스채권	65,911,001,013	60,379,878,149	80,862,010,321

기타금융자산	181,109,832,990	162,725,231,093	6,668,029,431

재고자산	22,162,599,941	16,652,161,397	13,335,051,039

기타유동자산	77,998,353,647	76,110,282,791	61,787,758,998

Ⅱ.비유동자산	3,867,679,133,614	3,371,894,244,995	3,060,533,715,217

비유동매출채권 및 기타채권	33,137,344,287	29,554,529,530	30,443,018,480

비유동금융리스채권	63,803,904,749	79,985,536,001	87,044,574,646

기타비유동금융자산	10,235,358,532	8,976,187,015	7,042,945,500

유형자산	3,457,081,278,683	3,115,104,624,203	2,802,346,464,259

사용권자산	167,635,984,026	-	-

무형자산	26,659,120,446	28,365,616,877	33,517,209,353

종속기업투자	103,494,061,490	103,494,061,490	96,028,861,742

확정급여자산	322,981,076	5,716,896,222	2,390,249,143

이연법인세자산	5,309,100,325	696,793,657	1,720,392,094

자 산 총 계	4,472,731,472,510	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

부 채

Ⅰ.유동부채	1,966,098,829,315	1,166,293,647,080	1,543,513,877,369

매입채무 및 기타채무	108,014,409,406	110,150,800,586	83,271,546,147

금융리스부채-유동	36,117,350,146	28,382,756	-

차입금 및 사채	1,656,299,749,231	913,641,778,545	1,284,359,864,304

기타금융부채	96,655,618,515	85,524,085,219	120,826,798,532

당기법인세부채	4,202,637,897	857,521,363	528,798,786

이연수익	49,262,130,359	25,826,293,650	19,894,788,294

기타유동부채	15,546,933,761	30,264,784,961	34,632,081,306

Ⅱ.비유동부채	1,956,913,900,630	2,234,574,045,847	1,538,188,221,699

금융리스부채-비유동	133,772,150,426	72,274,170	-

장기차입금 및 사채	1,484,673,126,524	1,880,025,265,112	1,257,491,276,584

기타비유동금융부채	254,584,275,079	260,017,567,741	211,555,890,552

비유동이연수익	83,089,320,248	93,767,164,216	68,508,823,965

확정급여부채 및 기타장기급여채무	795,028,353	691,774,608	632,230,598

부 채 총 계	3,923,012,729,945	3,400,867,692,927	3,081,702,099,068

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅳ. 기타자본	(25,340,467,549)	(24,958,275,513)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	142,252,607,532	143,454,407,529	124,934,825,905

자 본 총 계	549,718,742,565	551,302,734,598	533,779,047,504

부채와 자본총계	4,472,731,472,510	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

분 기 손 익 계 산 서
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	1,414,613,130,798	1,319,411,923,176	1,735,730,194,877	1,659,805,050,986

1. 렌탈 및 기타수익	1,304,203,778,862	1,195,361,396,098	1,717,317,842,344	1,641,853,709,470

2. 유효이자율법 인식 이자수익	110,409,351,936	124,050,527,078	18,412,352,533	17,951,341,516

Ⅱ. 영업비용	1,332,042,348,277	1,253,012,011,244	1,647,696,135,689	1,566,742,574,379

1. 대손상각비 외 영업비용	1,329,259,620,248	1,250,448,005,826	1,647,040,631,157	1,558,270,997,367

2. 대손상각비	2,782,728,029	2,564,005,418	655,504,532	8,471,577,012

Ⅲ. 영업이익	82,570,782,521	66,399,911,932	88,034,059,188	93,062,476,607

Ⅳ. 기타손익	505,558,886	107,293,044	(121,760,067)	(3,171,903,069)

기타수익	4,349,920,699	3,345,037,760	4,185,386,869	3,225,256,897

기타비용	3,844,361,813	3,237,744,716	4,307,146,936	6,397,159,966

Ⅴ. 금융손익	(64,242,254,891)	(50,031,434,376)	(67,222,906,029)	(66,189,861,586)

금융수익	8,136,017,712	8,014,743,443	12,154,248,879	4,196,962,596

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	850,827,506	5,033,593,989	5,187,556,879	2,949,146,273

2. 기타	7,285,190,206	2,981,149,454	6,966,692,000	1,247,816,323

금융비용	72,378,272,603	58,046,177,819	79,377,154,908	70,386,824,182

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	18,834,086,516	16,475,770,600	20,689,393,092	23,700,711,952

Ⅶ. 법인세비용	5,483,081,116	2,438,671,073	3,354,270,278	11,555,065,165

Ⅷ. 당(분)기순이익	13,351,005,400	14,037,099,527	17,335,122,814	12,145,646,787

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,134	1,193	1,473	1,032

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

I. 당(분)기순이익	13,351,005,400	14,037,099,527	17,335,122,814	12,145,646,787

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(560,517,229)	(266,916,751)	(1,617,530,077)	2,657,190,958

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(178,325,193)	(266,916,751)	(621,635,547)	2,657,190,958

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	(382,192,036)	(275,721,762)	-

III. 당(분)기총포괄이익	12,790,488,171	13,770,182,776	15,717,592,737	14,802,837,745

분 기 자 본 변 동 표
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	12,145,646,787	12,145,646,787

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	14,802,837,745	14,802,837,745

전전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

기초수정 :

회계정책의 변경	-	-	-	1,910,092,190	1,910,092,190

전기초 (2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :	-

당기순이익	-	-	-	17,335,122,814	17,335,122,814

기타포괄손익	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	16,713,487,267	15,717,592,737

전기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

전분기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	14,037,099,527	14,037,099,527

기타포괄손익	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(266,916,751)	(266,916,751)

총포괄손익 소계	-	-	-	13,770,182,776	13,770,182,776

전분기말 (2018.09.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	140,615,100,871	549,459,322,470

전기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

기초수정

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)

수정후 당분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	129,079,927,325	536,928,254,394

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	13,351,005,400	13,351,005,400

기타포괄손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(178,325,193)	(178,325,193)

총포괄손익 소계	-	-	(382,192,036)	13,172,680,207	12,790,488,171

당분기말(2019.09.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,340,467,549)	142,252,607,532	549,718,742,565

분 기 현 금 흐 름 표
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(305,117,771,840)	(145,817,789,778)	(218,176,103,868)	(328,033,527,115)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(242,606,408,060)	(98,929,725,621)	(152,855,261,465)	(264,966,623,296)

당(분)기순이익	13,351,005,400	14,037,099,527	17,335,122,814	12,145,646,787

비현금항목의 조정	686,356,097,222	569,715,135,187	767,883,341,863	731,542,898,197

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(942,313,510,682)	(682,681,960,335)	(938,073,726,142)	(1,008,655,168,280)

2. 이자지급	(61,556,752,070)	(50,254,915,330)	(68,481,860,360)	(59,307,642,536)

3. 이자수취	864,589,183	5,168,008,470	5,256,370,956	3,229,065,454

4. 법인세납부액	(1,819,200,893)	(1,801,157,297)	(2,095,352,999)	(6,988,326,737)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(26,036,062,546)	(50,139,098,720)	(177,826,467,552)	24,942,749,394

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	256,927,417,675	1,024,940,050	1,655,009,428	61,928,945,961

장단기금융상품의 감소	255,252,874,883	-	-	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	1,130,852,317	792,757,764	922,827,142	977,188,969

기타금융자산의 감소	-	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	138,726,475	-	-	13,614,000

건물 및 구축물의 처분	-	82,182,286	82,182,286	-

기타유형자산의 처분	1,564,000	-	-	51,988,637

기타무형자산의 처분	403,400,000	150,000,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(282,963,480,221)	(51,164,038,770)	(179,481,476,980)	(36,986,196,567)

장단기금융상품의 증가	270,000,000,000	40,000,000,000	160,000,000,000	2,390,249,143

장단기대여금의 증가	1,349,173,584	950,096,000	2,005,000,000	760,000,000

기타금융자산의 증가	-	1,835,000,000	950,096,000	1,381,800,000

토지의 취득	1,411,907,510	3,133,284,024	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	2,516,850	271,652,200	277,768,820	1,592,839,081

기타의유형자산의 취득	1,412,664,095	793,542,587	1,419,961,137	1,622,660,338

건설중인자산의 취득	5,061,916,249	3,157,877,426	6,371,037,216	14,642,970,941

소프트웨어 등의 증가	2,917,427,000	1,022,586,533	-	-

기타무형자산의 취득	807,874,933	-	-	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	309,258,452,389	276,315,693,792	250,865,756,926	455,262,676,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,379,167,148,400	2,694,828,760,000	3,454,885,560,000	3,017,596,266,800

단기차입금의 차입	2,030,070,400,000	1,766,500,000,000	2,293,000,000,000	2,279,362,950,000

장기차입금의 차입	50,000,000,000	598,208,180,000	480,000,000,000	150,000,000,000

사채의 발행	299,096,748,400	-	681,764,980,000	588,233,316,800

금융리스부채의 증가	-	120,580,000	120,580,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,069,908,696,011)	(2,418,513,066,208)	(3,204,019,803,074)	(2,562,333,590,000)

단기차입금의 상환	1,719,000,000,000	1,886,500,000,000	2,459,000,000,000	1,939,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	186,499,910,000	204,999,910,000	237,999,880,000	223,333,590,000

사채의 상환	130,000,000,000	327,000,000,000	507,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	34,408,786,011	13,156,208	19,923,074	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(21,895,381,997)	80,358,805,294	(145,136,814,494)	152,171,899,079

V. 기초의 현금 및 현금성자산	67,017,654,519	212,174,544,050	212,174,544,050	60,218,558,107

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	180,919,448	-	(20,075,037)	(215,913,136)

Ⅷ. 당(분)기말의 현금 및 현금성자산	45,303,191,970	292,533,349,344	67,017,654,519	212,174,544,050

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15 기 3분기	제 14 기말

Ⅰ.미처분이익잉여금	138,103,367,238	139,305,167,235

1. 전기이월미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611

2. 당(분)기순이익	13,351,005,400	17,335,122,814

3. 확정급여제도의 재측정요소	(178,325,193)	(621,635,547)

4. 회계정책의 변경	(14,374,480,204)	-	1,806,094,357

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	138,103,367,238	139,305,167,235