롯데렌탈 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(구, 주식회사 케이티렌탈, 이하 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요 회사는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사(구, 주식회사 케이티오토리스)를 설립하였으며, 2013년3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사(구, 주식회사 케이티렌탈오토케어)를 설립하였습니다. 한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다.

당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 49,129백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

㈜호텔롯데	2,041,049	20.8

그로쓰파트너㈜	1,926,607	19.6

㈜부산롯데호텔	1,061,176	10.8

밸류플러스제삼십일차㈜	1,059,636	10.8

트리플에스제이차㈜	982,570	10.0

인베스트퍼플제삼차㈜	944,037	9.6

㈜우리홈쇼핑	847,707	8.6

롯데하이마트㈜	481,459	4.9

롯데손해보험㈜	481,459	4.9

합 계	9,825,700	100.0

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율(%)	결산월	업종

당분기말	전기말

롯데오토리스(주)(구,(주)케이티오토리스)	대한민국	100.00	100.00	12월	오토리스 및 화물차사업

롯데오토케어(주)(구,(주)케이티렌탈오토케어)	대한민국	100.00	100.00	12월	차량정비

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(구, KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)	베트남	100.00	100.00	12월	차량대여

(주)그린카	대한민국	90.16	90.16	12월	차량대여

제이지산업(주)	대한민국	100.00	100.00	12월	장비대여

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) (주1)	태국	49.00	-	12월	차량대여

(주1) 당분기 중 연결회사는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)를 신규 설립하여 종속기업으로 편입하였습니다.

1.3 당분기 및 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

롯데오토리스(주)(구,(주)케이티오토리스)	332,673,242	229,678,145	102,995,098	19,101,273	2,944,515	2,946,117

롯데오토케어(주)(구,(주)케이티렌탈오토케어)	5,192,002	4,216,912	975,090	7,342,667	227,366	222,200

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(구, KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)	40,886,645	10,875,622	30,011,023	8,248,394	1,702,783	1,702,783

(주)그린카	6,009,022	17,800,665	(11,791,643)	6,646,803	(160,006)	(160,006)

제이지산업(주)	1,257,424	1,546,122	(288,698)	147,787	(13,727)	(13,727)

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	7,069,680	-	7,069,680	-	-	-

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

롯데오토리스(주)(구,(주)케이티오토리스)	305,117,636	205,068,655	100,048,981	13,550,283	3,005,864	3,005,225

롯데오토케어(주)(구,(주)케이티렌탈오토케어)	5,098,106	4,345,216	752,890	5,973,442	(218,446)	(222,213)

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(구, KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)	41,211,867	12,621,241	28,590,626	6,546,675	1,462,913	1,462,913

(주)그린카	5,028,141	16,659,779	(11,631,638)	3,654,942	(79,500)	(79,500)

제이지산업(주)	1,112,185	1,375,032	(262,847)	-	-	-

1.4 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당분기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업

기업명	사 유

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	신규설립

2. 중요한 회계정책2.1. 재무제표 작성기준

연결회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기업회계기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시-금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 당 분 기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산	208,857,829	(*1)	178,147,301	(*1)

매출채권 및 기타채권	199,770,822	(*1)	190,364,316	(*1)

대출채권	134,986,972	(*1)	120,404,798	(*1)

금융리스채권	163,802,208	(*1)	165,316,229	(*1)

기타금융자산(*2)	20,320,642	(*1)	40,057,192	(*1)

합 계	727,738,473	694,289,836

금융부채

매입채무 및 기타채무	96,442,235	(*1)	94,862,394	(*1)

차입금 및 사채	2,327,702,590	2,361,602,953	2,278,174,366	2,306,351,951

금융리스부채	522,747	(*1)	853,759	(*1)

기타금융부채	305,399,627	(*1)	291,760,412	(*1)

합 계	2,730,067,199	2,361,602,953	2,665,650,931	2,306,351,951

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 공시되는 시장가격이 없고, 합리적인 공정가치 추정치의 범위가 유의적이며 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 취득원가로 평가한 금액 3,699,085천원(전기말 2,968,311천원)은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2. 원가로 측정되는 금융 상품

당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

시장성없는 지분증권	3,699,085	2,968,311

상기 매도가능금융자산은 당분기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 합리적인 공정가치 추정치의 범위가 유의적이며 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

4.3. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공시하는 공정가치

차입금 및 사채	-	2,361,602,953	-	2,361,602,953

(단위: 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공시하는 공정가치

차입금 및 사채	-	2,306,351,951	-	2,306,351,951

5. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산	당분기말

대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금 및 현금성자산	208,857,829	-	208,857,829

매출채권 및 기타채권	199,770,822	-	199,770,822

대출채권	134,986,972	-	134,986,972

금융리스채권	163,802,208	-	163,802,208

기타금융자산	20,320,642	3,699,085	24,019,727

합 계	727,738,473	3,699,085	731,437,558

(단위: 천원)

금융자산	전기말

대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금 및 현금성자산	178,147,301	-	178,147,301

매출채권 및 기타채권	190,364,316	-	190,364,316

대출채권	120,404,798	-	120,404,798

금융리스채권	165,316,229	-	165,316,229

기타금융자산	40,057,192	2,968,311	43,025,502

합 계	694,289,836	2,968,311	697,258,146

(단위: 천원)

금융부채	당분기말

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무 및 기타채무	96,442,235

금융리스부채	522,747

차입금 및 사채	2,327,702,590

기타금융부채	305,399,627

합 계	2,730,067,199

(단위: 천원)

금융부채	전기말

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무	94,862,394

금융리스부채	853,759

차입금및사채	2,278,174,365

기타금융부채	291,760,412

합 계	2,665,650,930

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대여금 및 수취채권

이자수익	984,573	87,671

대손상각비	(1,305,788)	(1,960,822)

외환차손익	(9,401)	13,043

외화환산손익	(43,477)	(16,085)

매도가능금융자산

매도가능금융자산처분손익	593,550	1,432

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

이자비용	(17,939,628)	(15,554,326)

6. 현금및현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	991,413	506,305

요구불예금	207,866,416	177,640,996

합 계	208,857,829	178,147,301

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	128,699,957	(9,654,120)	(1,440,136)	117,605,701

기타채권	48,161,498	(2,533,103)	-	45,628,395

소 계	176,861,455	(12,187,223)	(1,440,136)	163,234,096

비유동	장기성매출채권	14,176,248	(1,443,635)	(778,317)	11,954,296

기타채권	24,612,430	(30,000)	-	24,582,430

소 계	38,788,678	(1,473,635)	(778,317)	36,536,726

합 계	215,650,133	(13,660,858)	(2,218,453)	199,770,822

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	126,212,191	(9,224,189)	(1,647,250)	115,340,752

기타채권	37,017,679	(2,570,345)	-	34,447,334

소 계	163,229,870	(11,794,534)	(1,647,250)	149,788,086

비유동	장기성매출채권	16,240,287	(1,066,604)	(917,505)	14,256,178

기타채권	26,350,051	(30,000)	-	26,320,051

소 계	42,590,338	(1,096,604)	(917,505)	40,576,229

합 계	205,820,208	(12,891,138)	(2,564,755)	190,364,315

(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동	매출채권	9,224,189	429,931	9,654,120

유동기타채권	2,570,345	(37,242)	2,533,103

소 계	11,794,534	392,689	12,187,223

비유동	장기성매출채권	1,066,604	377,031	1,443,635

비유동성기타채권	30,000	-	30,000

소 계	1,096,604	377,031	1,473,635

합 계	12,891,138	769,720	13,660,858

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비	기말

유동	매출채권	16,319,702	321,014	16,640,716

유동기타채권	5,879,192	(143,326)	5,735,866

소 계	22,198,894	177,688	22,376,582

비유동	장기성매출채권	2,611,685	60,576	2,672,261

비유동성기타채권	281,400	-	281,400

소 계	2,893,085	60,576	2,953,661

합 계	25,091,979	238,264	25,330,243

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금	3,359,055	3,352,755

미수금	27,268,771	17,109,402

미수수익	17,692,838	16,843,153

보증금	21,890,161	23,462,075

소 계	70,210,825	60,767,385

차감: 비유동항목	(24,582,430)	(26,320,051)

유동항목	45,628,395	34,447,334

8. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	28,358,504	(818,917)	27,539,587

할부금융채권	13,499,661	(260,592)	13,239,069

소 계	41,858,165	(1,079,509)	40,778,656

비유동	대출채권	54,808,088	(3,954,620)	50,853,468

할부금융채권	45,611,459	(2,256,611)	43,354,848

소 계	100,419,547	(6,211,231)	94,208,316

합 계	142,277,712	(7,290,740)	134,986,972

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	26,719,286	(831,481)	25,887,805

할부금융채권	11,249,679	(248,453)	11,001,226

소 계	37,968,965	(1,079,934)	36,889,031

비유동	대출채권	50,185,629	(3,023,048)	47,162,581

할부금융채권	38,507,652	(2,154,466)	36,353,186

소 계	88,693,281	(5,177,514)	83,515,767

합 계	126,662,246	(6,257,448)	120,404,798

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동대출채권	1,079,934	(425)	1,079,509

비유동대출채권	5,177,514	1,033,717	6,211,231

합 계	6,257,448	1,033,292	7,290,740

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비	기말

유동대출채권	645,337	508,357	1,153,694

비유동대출채권	4,067,194	412,137	4,479,331

합 계	4,712,531	920,494	5,633,025

9. 기타금융자산 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

대여금 및 수취채권(주1)	20,320,642	40,057,192

매도가능금융자산(주2)	3,699,085	2,968,311

소 계	24,019,727	43,025,503

차감: 비유동항목	(3,739,060)	(3,006,811)

유동항목	20,280,667	40,018,692

기타금융부채

렌탈보증금	305,368,659	291,729,443

할부금융보증금	3,860	3,860

대출보증금	27,109	27,109

소 계	305,399,628	291,760,412

차감: 비유동항목	(208,470,502)	(201,655,265)

유동항목	96,929,126	90,105,147

(주1) 대여금 및 수취채권은 모두 정기예금 등의 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품	20,280,667	40,018,692

장기금융상품	39,975	38,500

합 계	20,320,642	40,057,192

상기 금융상품 중 당분기말 338,500천원(전기말 : 388,500천원)은 사용이 제한되어 있습니다.

( 주2) 매도가능금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성없는 지분증권	3,699,085	2,968,311

10. 기타자산 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자산

선급금	1,497,796	1,001,801

선급비용	55,946,652	51,602,899

미수법인세환급액	131,593	449

부가세대급금	3,806,919	864,669

합 계	61,382,960	53,469,818

기타부채

선수금	8,563,999	8,599,643

예수금	33,896,704	41,412,293

합 계	42,460,703	50,011,936

11. 유형자산

당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	37,282,209	32,304,728	2,186,082,142	24,462,022	363,223	8,621,355	51,250	2,289,166,929

취득및자본적지출	-	31,013,662	222,391,646	-	-	1,766,056	98,390	255,269,754

처분및폐기	-	-	(68,149,983)	-	-	(10,751)	-	(68,160,734)

감가상각	-	-	(143,127,559)	(433,545)	(62,309)	(847,237)	-	(144,470,650)

기타증(감)(주2)	-	(33,838,181)	26,031,447	-	-	115,728	(79,300)	(7,770,306)

기말장부금액	37,282,209	29,480,209	2,223,227,693	24,028,477	300,914	9,645,151	70,340	2,324,034,993

취득원가	37,282,209	29,480,209	3,198,759,740	29,562,810	1,979,138	30,993,007	70,340	3,328,127,453

감가상각누계액	-	-	(973,456,026)	(5,534,333)	(1,678,224)	(21,347,856)	-	(1,002,016,439)

손상차손누계액	-	-	(2,076,021)	-	-	-	-	(2,076,021)

(단위: 천원)

구 분	전분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	35,973,840	28,099,805	1,899,439,333	26,144,369	618,754	7,419,159	2,320,599	2,000,015,859

취득및자본적지출	-	28,786,733	227,620,632	-	5,044	594,839	249,843	257,257,091

처분및폐기	-	-	(44,118,009)	-	-	(957)	-	(44,118,966)

감가상각	-	-	(124,719,489)	(429,873)	(79,573)	(794,552)	-	(126,023,487)

기타증(감)(주2)	-	(28,945,547)	21,189,212	-	-	-	(593,081)	(8,349,416)

기말장부금액	35,973,840	27,940,991	1,979,411,679	25,714,496	544,225	7,218,489	1,977,361	2,078,781,081

취득원가	35,973,840	27,940,991	2,783,325,228	29,515,020	2,187,677	25,701,843	1,977,361	2,906,621,960

감가상각누계액	-	-	(803,913,549)	(3,800,524)	(1,643,452)	(18,483,354)	-	(827,840,879)

(주1) 렌탈자산 중 일부는 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 14 참조)(주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 건물 및 구축물, 기타의 유형자산과 개발비 및 소프트웨어로의 대체로 인한 증(감)액 등입니다.

렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.

렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 회사를 보험수익자로하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.12. 무형자산당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기초장부금액	9,157,394	18,027,202	2,956,214	4,977,376	35,118,186

취득및자본적지출	-	180,600	13,000	-	193,600

상각	-	(1,408,420)	(265,643)	(174)	(1,674,237)

기타증가(주1)	12,124	(94,999)	79,295	-	(3,580)

기말장부금액	9,169,518	16,704,383	2,782,866	4,977,202	33,633,969

(단위: 천원)

구 분	전분기

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기초장부금액	8,721,757	19,539,185	3,250,839	6,311,975	37,823,756

취득및자본적지출	-	734,401	79,643	-	814,044

상각	-	(1,232,274)	(231,386)	(220,073)	(1,683,733)

기타증가(주1)	-	593,081	(4)	-	593,077

기말장부금액	8,721,757	19,634,393	3,099,092	6,091,902	37,547,144

(주1) 기타증가는 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 등입니다.

13. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	30,888,154	24,864,687

미지급금	55,195,867	51,937,636

미지급비용	10,358,214	18,060,071

합 계	96,442,235	94,862,394

14. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기차입금	292,759,130	211,342,749

사채	169,941,305	169,894,343

유동성장기차입금	247,642,745	229,295,662

소 계	710,343,180	610,532,754

비유동	사채	1,055,230,424	1,055,037,207

장기차입금	562,128,986	612,604,405

소 계	1,617,359,410	1,667,641,612

합 계	2,327,702,590	2,278,174,366

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

KEB하나은행	회전대출	2.94	10,000,000	-

산업은행	2.40	30,000,000	27,000,000

농협은행	일반대출	2.77	10,000,000	-

신한은행	2.87	10,000,000	-

산업은행	2.73~2.74	4,000,000	6,500,000

KEB하나은행	3.101	3,000,000	3,000,000

경남은행	2.85~2.89	8,000,000	3,000,000

농협은행	3.06	10,000,000	10,000,000

KTB투자증권	단기 CP	1.78	80,000,000	80,000,000

유진투자증권	1.78	30,000,000	30,000,000

신영증권	1.71	30,000,000	-

신영증권	2.85~2.98	30,000,000	15,000,000

우리종합금융	3.2	10,000,000	10,000,000

유진투자증권	2.88	10,000,000	5,000,000

우리은행	시설자금	2.70~2.73	15,000,000	18,000,000

우리은행	6.63~6.64	833,643	2,088,000

KEB하나은행	6.90	423,077	-

신한은행(주1)	7.72	1,491,840	1,503,360

기타	운영자금	-	10,570	251,389

합 계	292,759,130	211,342,749

(주1) 상기 단기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	발행일	상환기일	액면이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

제28-2회공모사채	2011.04.05	2016.04.05	5.25	65,000,000	65,000,000

제29회공모사채	2011.09.05	2016.09.05	4.85	45,000,000	45,000,000

제31-2회공모사채	2012.06.15	2017.06.15	3.97	100,000,000	100,000,000

제32-2회공모사채	2012.11.20	2017.11.20	3.33	100,000,000	100,000,000

제33회사모사채	2013.01.25	2018.03.21	3.26	53,000,000	53,000,000

제34회사모사채	2013.02.05	2018.03.21	3.21	54,000,000	54,000,000

제36회사모사채	2013.04.09	2018.06.21	2.92	50,000,000	50,000,000

제37회사모사채	2013.05.03	2018.06.21	2.98	50,000,000	50,000,000

제38-2회공모사채	2013.11.20	2016.11.20	3.39	60,000,000	60,000,000

제39-1회공모사채	2014.08.28	2017.08.28	3.05	150,000,000	150,000,000

제39-2회공모사채	2014.08.28	2019.08.28	3.41	50,000,000	50,000,000

제40-1회공모사채	2014.10.31	2017.10.31	2.62	50,000,000	50,000,000

제40-2회공모사채	2014.10.31	2019.10.31	2.94	50,000,000	50,000,000

제41-1회공모사채	2015.07.21	2018.07.21	2.02	120,000,000	120,000,000

제41-2회공모사채	2015.07.21	2020.07.21	2.44	130,000,000	130,000,000

제42-1회공모사채	2015.12.01	2018.12.01	2.40	50,000,000	50,000,000

제42-2회공모사채	2015.12.01	2020.12.01	2.65	50,000,000	50,000,000

사채 액면가액 합계	1,227,000,000	1,227,000,000

사채할인발행차금	(1,828,271)	(2,068,450)

차감: 유동성대체	(169,941,305)	(169,894,343)

비유동성 사채	1,055,230,424	1,055,037,207

상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

기업어음(CP)	삼성증권	2.81	-	20,000,000

현대증권	2.81	-	10,000,000

현대증권	2.8	40,000,000	40,000,000

IBK투자증권	2.78	50,000,000	50,000,000

삼성증권	2.78	20,000,000	20,000,000

현대증권	2.93	60,000,000	60,000,000

신한금융투자	2.93	40,000,000	40,000,000

일반차입금	산업은행	2.5	40,000,000	40,000,000

산업은행	2.48	60,000,000	60,000,000

산업은행	3.13	40,000,000	40,000,000

산업은행	3.18	30,000,000	30,000,000

산업은행	2.95	10,000,000	10,000,000

산업은행	2.93	20,000,000	20,000,000

농협은행	2.73	100,000,000	100,000,000

산업은행	2.52	80,000,000	80,000,000

산업은행	2.55	50,000,000	50,000,000

산업은행	2.52	70,000,000	70,000,000

KEB하나은행	3.94~4.28	20,000,000	20,000,000

농협	4.13	6,000,000	7,000,000

산업은행	3.10~4.01	50,000,000	49,000,000

경남은행	3.17	8,333,333	9,166,667

국민은행	3.29	10,000,000	10,000,000

우리은행	6.63~6.64	2,500,930	3,360,323

KEB하나은행	6.90	2,961,535	3,410,748

소 계	809,795,798	841,937,738

현재가치할인차금	(24,067)	(37,671)

차감 : 유동성대체	(247,642,745)	(229,295,662)

장기차입금	562,128,986	612,604,405

(5) 당분기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2016.4.1 ~ 2017.3.31	170,000,000	247,666,813	417,666,813

2017.4.1 ~ 2018.3.31	507,000,000	286,838,201	793,838,201

2018.4.1 ~ 2019.3.31	270,000,000	183,624,224	453,624,224

2019.4.1 ~ 2020.3.31	100,000,000	91,666,560	191,666,560

2020.4.1 ~ 2021.3.31	180,000,000	-	180,000,000

합 계	1,227,000,000	809,795,798	2,036,795,798

15. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여부채의 현재가치	28,792,909	27,676,246

사외적립자산의 공정가치	(20,816,170)	(21,539,778)

재무상태표상 부채	7,976,739	6,136,468

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,429,485	1,366,627

순이자원가	86,855	36,158

기타	7,812	40,218

종업원 급여에 포함된 총 비용	1,524,152	1,443,003

퇴 직급여 비용 1,524백만원(전기: 1,443백만원)은 영 업비용에 포함되어 있습니다.

16. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천)

약정사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

운영자금대출	산업은행	KRW	100,000,000	30,000,000

산업은행	KRW	10,000,000	4,000,000

국민은행	KRW	8,333,333	8,333,333

일반자금대출	신한은행	KRW	50,000,000	10,000,000

농협은행	KRW	40,000,000	10,000,000

우리은행	KRW	60,000,000	-

KEB하나은행	KRW	40,000,000	10,000,000

KEB하나은행	KRW	10,000,000	3,000,000

농협은행	KRW	10,000,000	10,000,000

우리은행	KRW	20,000,000	15,000,000

경남은행	KRW	10,000,000	8,000,000

종합금융한도	신한은행	KRW	50,000,000	-

시설자금대출	산업은행	KRW	400,000,000	400,000,000

농협은행	KRW	100,000,000	100,000,000

KEB하나은행	KRW	20,000,000	20,000,000

농협은행	KRW	6,000,000	6,000,000

산업은행	KRW	50,000,000	50,000,000

경남은행	KRW	10,000,000	10,000,000

운용리스실행한도	롯데캐피탈	KRW	150,000,000	81,840,661

DGB캐피탈	KRW	2,448,884	2,311,959

CP발행한도	우리종합금융	KRW	10,000,000	10,000,000

포괄외화지급보증한도	국민은행	USD	5,000	-

합 계	KRW	1,156,782,217	788,485,953

USD	5,000	-

(2) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 151건으로 소송금액은 4,580백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 13건으로 소송가액은 2,236백만원입니다. 연 결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 10,934백만원의 계약이행보증보험 계약을 체결하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증사항	제공자	보증금액	비고

이행지급보증	이봉형	100,000	연대보증

이행지급보증	신용보증기금	99,000	-

17. 자본금 등(1) 당분기말 현재 회사의 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

발행할 주식의 총수	40,000,000주

발행한 주식수	9,825,700주

1주의 금액	5,000원

자본금	49,128,500 천원

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.

18. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

감자차손	(23,775,000)	(23,775,000)

해외사업환산손익	538,052	805,782

기타의 자본변동	(4,830,143)	(4,830,143)

합 계	(28,067,091)	(27,799,361)

19. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(주1)	4,149,240	4,149,240

대손준비금(주2)	1,140,293	1,140,292

미처분이익잉여금	136,507,125	125,861,834

합 계	141,796,658	131,151,366

(주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다.

(주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다.

20. 영업수익당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

렌탈수익	260,313,949	222,656,089

중고차판매수익	89,818,434	57,667,795

기타수익	9,676,772	7,358,385

합 계	359,809,155	287,682,269

21. 영업비용당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	14,148,371	13,370,817

퇴직급여	1,524,152	1,443,003

복리후생비	2,735,575	2,726,441

여비교통비	578,484	567,791

통신비	986,283	995,975

수도광열비	215,870	169,872

세금과공과	2,418,871	2,291,584

임차료	5,830,805	5,233,404

감가상각비	144,470,650	126,023,487

무형자산상각비	1,674,237	1,683,733

수선유지비	1,651,939	1,352,097

보험료	20,695,316	19,562,655

접대비	91,386	110,709

광고선전비	3,259,096	1,956,561

운반및보관료	956,968	1,377,842

소모품비	155,047	153,880

차량관리비	21,413,988	19,228,108

지급수수료	16,563,142	11,051,153

도서인쇄비	73,540	44,599

교육훈련비	150,682	200,363

대손상각비	1,305,788	1,960,822

중고차판매원가	79,771,950	50,484,904

할부판매원가	3,852,889	2,939,775

상품판매원가	2,465,555	1,090,952

차입이자비용	1,582,578	830,183

기타영업비용	1,205,503	977,900

합 계	329,778,665	267,828,610

22. 기타손익(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	10,350	600

유형자산처분이익	87,226	466,987

잡이익	369,001	104,612

기타	454,815	271,500

합 계	921,392	843,699

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	676,615	561,057

기부금	15,275	4,233

잡손실	88,694	67,970

합 계	780,584	633,260

23. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	984,573	87,671

외환차익	27,816	18,641

외화환산이익	2,904	6,773

매도가능금융자산처분이익	593,550	1,526

합 계	1,608,843	114,611

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	17,939,628	15,554,326

외환차손	37,217	5,598

외화환산손실	46,382	22,859

매도가능금융자산처분손실	-	94

합 계	18,023,227	15,582,877

24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.46%입니다.

25. 주당이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당분기 및 전분기 지배기업소유주지분 귀속 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업소유주 지분 보통주분기순이익	10,682,946,759	3,102,133,653

가중평균유통보통주식수	9,825,700	9,825,700

기본주당이익	1,087	316

(2) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

26. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	144,470,650	126,023,487

유형자산처분손실	676,615	561,057

무형자산상각비	1,674,237	1,683,733

대손상각비	1,305,788	1,960,822

이자비용	17,939,628	15,554,326

퇴직급여	1,516,340	1,443,003

외화환산손실	46,382	22,859

이자수익	(984,573)	(87,671)

유형자산처분이익	(87,226)	(466,987)

외화환산이익	(2,904)	(6,773)

자산수증이익	(139,792)	(139,792)

법인세비용	3,089,718	1,522,009

기타	(593,549)	824,757

합 계	168,911,314	148,894,830

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권	(844,417)	3,355,772

금융리스채권	2,211,948	11,067,591

할부금융채권	(9,353,788)	(6,213,574)

대출채권	(6,261,678)	(4,573,964)

미수금	(10,131,116)	3,312,684

미수수익	(785,762)	1,436,132

선급금	(495,995)	(695,385)

선급비용	(5,976,528)	(6,358,470)

부가세대급금	(2,942,250)	-

재고자산	6,584,827	(487,080)

선급렌탈자산	(31,013,662)	(27,940,991)

렌탈자산	(154,901,276)	(180,420,858)

보증금	1,571,915	(1,032,538)

금융리스부채	(343,137)	(44,190)

매입채무	6,023,467	15,476,061

미지급금	3,353,231	10,968,632

미지급비용	(7,772,450)	710,413

예수금	(7,515,589)	(7,772,523)

부가세예수금	-	(1,349,463)

선수금	(35,644)	516,533

렌탈보증금	13,804,837	20,873,886

대출보증금	-	(147,857)

이연수익	(39,033)	852,956

사외적립자산	829,904	378,403

퇴직금지급	(639,745)	(311,277)

관계사전출입	86,953	29,361

합 계	(204,584,988)	(168,369,746)

(3) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

선급렌탈자산의 본계정대체	33,722,453	28,099,806

건설중인자산의 본자산 대체	79,300	593,081

장기차입금의 유동성 대체	18,333,480	30,000,000

27. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계	회사명

지배기업(주1)	-

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

기타의 특수관계자(주2)	롯데그룹 계열사

(주1) 전분기말 현재 회사의 지배기업은 (주)케이티이었으나, 2015년 6월 3일자로 회사의 최대주주가 (주)호텔롯데로 변경됨에 따라 당분기말 현재 회사의 지배기업은 없습니다.(주2) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	52,484	108,687	-	-

롯데그룹 계열사	캐논코리아비지니스솔루션(주)	1,560	1,142,137	-	-

롯데손해보험(주)	350,346	5,034,445	-	-

현대로지스틱스(주)	28,098	3,103,587	-	-

롯데카드(주)	818	297,018	-	-

(주)대홍기획	1,418	517,840	-	-

기타 롯데그룹 계열사	1,708,476	6,529,074	-	-

기타(주1)	(주)케이티그룹 기업집단 소속계열회사	-	-	24,952,650	5,819,354

산은캐피탈(주)외 5개의 주주사	-	-	726,180	-

합 계	2,143,200	16,732,788	25,678,830	5,819,354

(주1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 아니며, 특수관계 해소 전 기간 동안의 거래내역입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	22,049	146	2,723	34,337

롯데그룹 계열사	캐논코리아비지니스솔루션(주)	1,038	691,005	-	2,192,146

롯데손해보험(주)	150,377	1,564,043	199,188	145,659

현대로지스틱스(주)	10,517	1,375,324	9,752	1,104,964

롯데카드(주)	55,117	19,043,716	58,868	17,005,596

(주)대홍기획	-	2,158,430	-	4,872,024

기타 롯데그룹 계열사	3,003,857	1,290,600	159,997	944,216

합 계	3,242,955	26,123,264	430,528	26,298,942

(5) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	766,858	471,193

퇴직급여	74,016	81,320

합 계	840,874	552,513

주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

28. 영업부문

(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.

구 분	주요 재화 및 용역

차량 및 일반렌탈	렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각
통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈

오토리스 및 할부금융	리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융

(2) 당분기와 전분기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

차량 및 일반렌탈	오토리스 및 할부금융	합 계

총부문수익	356,746,380	19,077,979	375,824,359

부문간수익	15,773,174	242,030	16,015,204

외부고객으로부터의 수익	340,973,206	18,835,949	359,809,155

보고부문영업이익	26,137,066	3,893,424	30,030,490

감가상각비와 무형자산상각비	137,622,472	8,522,415	146,144,887

(단위: 천원)

구 분	전분기

차량 및 일반렌탈	오토리스 및 할부금융	합 계

총부문수익	284,299,149	13,502,161	297,801,310

부문간수익	9,651,424	467,617	10,119,041

외부고객으로부터의 수익	274,647,724	13,034,544	287,682,268

보고부문영업이익	15,982,909	3,870,749	19,853,658

감가상각비와 무형자산상각비	123,141,585	4,565,635	127,707,220

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보고부문 자산	보고부문 자산

차량 및 일반렌탈	2,835,544,314	2,789,517,079

오토리스 및 할부금융	332,583,751	305,108,165

합 계	3,168,128,065	3,094,625,244

29, 보고기간후 사건 연결회사는 2016년 3월 14일 이사회 결의에 따라 2016년 5월 10일을 주금납입일로 하여 보통주 1,943,500주를 주당 102,907원(총 발행가 199,999,755천원)을 적용하여 주주배정 유상증자를 실시하였습니다.