롯데렌탈 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170,315천원이며 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과계산방법을 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치의검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 23에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 당사의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

## 4. 공정가치

금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 유의적인 변동에 대한 기술
당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	272,054,935	288,321,335	4,296	39,153,073	61,901,743	60,501,885	78,220	722,015,487

금융자산, 공정가치	60,501,885	78,220	60,580,105

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	389,896,207	236,072,279	5,371	68,130,053	43,151,743	63,957,006	78,220	801,290,879

금융자산, 공정가치	63,957,006	78,220	64,035,226

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	357,726,669	2,166,457,313	1,686,932,721	501,906,700	13,268,628	86,683,190	2,893,122	4,815,868,343

금융부채, 공정가치	13,268,628	13,268,628

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술	당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다.한편, (주)쏘카 대주주는 당분기 중 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	290,311,992	1,623,527,801	1,949,517,001	476,295,593	31,387,542	127,759,874	1,105,403	4,499,905,206

금융부채, 공정가치	31,387,542	31,387,542

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술	당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다.전기 중 (주)쏘카 대주주는 발행주식 총수의 3.2%(1,052,000주) 행사하였으며, 당사는 전기말 현재 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8% (587,413주)에 대한 부채 17,488,460천원을 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하였습니다.

관계기업과의 계약에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채

전기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,052,000

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	17,488,460

공정가치 서열체계 수준의 정의

수준 1	수준 2	수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	0	60,501,885	60,501,885	0	0	78,220	78,220

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	5,509,466	58,447,540	63,957,006	0	0	78,220	78,220

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	535,068	12,733,560	13,268,628

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	2,082,178	29,305,364	31,387,542

수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	58,447,540	78,220

평가	2,054,345	0

처분	0	0

분기말	60,501,885	78,220

전분기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	58,102,268	78,220

평가	1,701,983	0

처분	(350,000)	0

분기말	59,454,251	78,220

수준3으로 분류되는 금융부채 장부금액의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	29,305,364

평가	(510,758)

처분	(16,061,046)

분기말	12,733,560

전분기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	48,813,837

평가	15,980,191

처분	(34,034,304)

분기말	30,759,724

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

수익증권	상환전환우선주_1	상환전환우선주_2	출자금	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성

자산	16,900,000	32,544,085	1,978,000	9,079,800	0	78,220

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법	옵션평가모형	취득원가법	과거거래이용법	순자산가치법

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.0000	0.4524	0.0000	0.0000	0.0000

공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계	-	기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가	-	-	-

상환전환우선주의 공정가치에 대한 기술	공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다.

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성

부채	12,733,560	535,068

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	옵션평가모형	선도이자율에 기초한 평가기관의 평가

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.2725	0.0000

공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계	기초자산변동성 증가 -당기손익-공정가치측정 금융부채 가치 증가	-

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	164,265,151	(8,105,037)	(824,637)	155,335,477

기타 유동채권	104,169,126	(7,982,694)	0	96,186,432

유동 소계	268,434,277	(16,087,731)	(824,637)	251,521,908

비유동매출채권	25,643,617	(5,082,633)	(765,282)	19,795,702

기타 비유동채권	17,089,214	(85,490)	0	17,003,724

비유동 소계	42,732,831	(5,168,123)	(765,282)	36,799,426

매출채권 및 기타채권 합계	311,167,108	(21,255,854)	(1,589,919)	288,321,335

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	134,433,081	(9,074,995)	(1,310,461)	124,047,625

기타 유동채권	79,451,093	(7,605,598)	0	71,845,495

유동 소계	213,884,174	(16,680,593)	(1,310,461)	195,893,120

비유동매출채권	35,389,031	(6,280,967)	(1,722,461)	27,385,603

기타 비유동채권	12,879,046	(85,490)	0	12,793,556

비유동 소계	48,268,077	(6,366,457)	(1,722,461)	40,179,159

매출채권 및 기타채권 합계	262,152,251	(23,047,050)	(3,032,922)	236,072,279

대손충당금 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	9,074,995	7,605,598	16,680,593	6,280,967	85,490	6,366,457	23,047,050

대손상각비	(607,874)	1,598,861	990,987	835,306	0	835,306	1,826,293

제각	(362,084)	(573,157)	(935,241)	(262,958)	0	(262,958)	(1,198,199)

기타	0	(648,608)	(648,608)	(1,770,682)	0	(1,770,682)	(2,419,290)

분기말	8,105,037	7,982,694	16,087,731	5,082,633	85,490	5,168,123	21,255,854

환입	127,148

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	8,783,327	7,014,742	15,798,069	7,549,904	66,490	7,616,394	23,414,463

대손상각비	2,076,077	2,393,543	4,469,620	70,573	0	70,573	4,540,193

제각	(1,286,458)	(1,459,236)	(2,745,694)	(738,525)	0	(738,525)	(3,484,219)

기타	0

분기말	9,572,946	7,949,049	17,521,995	6,881,952	66,490	6,948,442	24,470,437

환입	189,534

매출채권 및 기타채권에 대한 설명
당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 127,148천원(전분기: 189,534천원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타채권

장부금액

공시금액

대여금	9,322,469

미수금	12,563,790

미수수익	48,588,096

보증금	42,715,801

기타채권 소계	113,190,156

차감: 비유동항목	(17,003,724)

유동항목	96,186,432

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타채권

장부금액

공시금액

대여금	7,966,100

미수금	10,227,412

미수수익	42,951,882

보증금	23,493,657

기타채권 소계	84,639,051

차감: 비유동항목	(12,793,556)

유동항목	71,845,495

## 6. 대출채권

대출채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0

비유동 할부대출채권	12,774	(8,478)	4,296

비유동 대출채권 합계	15,610	(11,314)	4,296

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0

비유동 할부대출채권	12,774	(7,403)	5,371

비유동 대출채권 합계	15,610	(10,239)	5,371

대출채권의 대손충당금의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류

비유동대출채권

기초	10,239

대손상각비	1,075

제각

분기말	11,314

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류

비유동대출채권

기초	98,326

대손상각비	4,431

제각	(82,276)

분기말	20,481

## 7. 리스(당사가 리스제공자인 경우)

금융리스채권에 대한 세부정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	26,520,680	(302,621)	26,218,059

비유동 금융리스채권	14,718,992	(1,783,978)	12,935,014

합계	41,239,672	(2,086,599)	39,153,073

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	37,315,275	(563,154)	36,752,121

비유동 금융리스채권	33,482,007	(2,104,075)	31,377,932

합계	70,797,282	(2,667,229)	68,130,053

금융리스채권의 대손충당금의 변동내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류

리스채권

기초	563,154	2,104,075	2,667,229

대손상각비(환입)	(260,533)	(45,587)	(306,120)

제각	0	(274,510)	(274,510)

기타증감

분기말	302,621	1,783,978	2,086,599

전분기 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 분류

리스채권

기초	884,833	3,385,385	4,270,218

대손상각비(환입)	(170,758)	(889,747)	(1,060,505)

제각	0	(187,306)	(187,306)

기타증감	30,832	0	30,832

분기말	744,907	2,308,332	3,053,239

## 8. 기타금융자산 및 기타금융부채

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	61,901,743	60,501,885	78,220	122,481,848

차감: 비유동항목	(95,633,105)

유동항목	26,848,743

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	43,151,743	63,957,006	78,220	107,186,969

차감: 비유동항목	(74,828,760)

유동항목	32,358,209

기타금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	금융부채, 분류 합계

렌탈보증금	501,906,700

금융보증부채	2,893,122

파생상품부채	13,268,628

기타금융부채	518,068,450

차감: 비유동항목	(366,794,045)

유동항목	151,274,405

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	금융부채, 분류 합계

렌탈보증금	476,295,593

금융보증부채	1,105,403

파생상품부채	31,387,542

기타금융부채	508,788,538

차감: 비유동항목	(362,985,475)

유동항목	145,803,063

상각후원가측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융상품	26,848,743

장기금융상품	35,053,000

상각후원가로 측정하는 금융자산	61,901,743

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융상품	26,848,743

장기금융상품	16,303,000

상각후원가로 측정하는 금융자산	43,151,743

상각후원가측정 금융자산의 내역 중 사용이 제한된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743	16,300,000

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).	장기금융상품 16,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.또한 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조).

담보로 제공된 종속기업 주식(단위:THB)	312,480,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743	16,300,000

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).	장기금융상품 16,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.또한 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조).

담보로 제공된 종속기업 주식(단위:THB)	312,480,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	34,522,085

파생금융자산	0

합계	60,501,885

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	32,467,740

파생금융자산	5,509,466

합계	63,957,006

## 9. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	29,659,677	(621,566)	29,038,111

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	32,122,836	(506,180)	31,616,656

재고자산 관련 평가손실 및 환입에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	115,386

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	(301,251)

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산	운용리스 대상이 아닌 유형자산

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

기초장부금액	125,169,434	4,177,273,997	72,944,317	40,267,750	9,170,104	9,599,620	4,434,425,222

취득및자본적지출	105,694,665	1,221,944,080	2,125,397	1,367,957	3,743,111	1,949,525	1,336,824,735

처분및폐기	0	(319,647,180)	(4,635)	0	(16,235)	0	(319,668,050)

감가상각	0	(687,663,110)	0	(1,034,561)	(2,765,301)	0	(691,462,972)

기타증감	(109,137,426)	85,930,869	0	5,323,078	1,366,239	(7,666,730)	(24,183,970)

분기말장부금액	124,823,803	0	0	(3,097,130)	121,726,673	6,874,430,065	(2,291,121,286)	(3,484,235)	(101,985,888)	4,477,838,656	75,065,079	0	0	0	75,065,079	61,768,861	(15,844,637)	0	0	45,924,224	38,204,096	(26,706,178)	0	0	11,497,918	3,882,415	0	0	0	3,882,415	4,735,934,965

전분기 (단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산	운용리스 대상이 아닌 유형자산

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

기초장부금액	176,188,387	4,181,773,041	72,944,317	41,543,190	7,323,951	47,040,153	4,526,813,039

취득및자본적지출	106,840,887	910,149,228	0	0	3,680,267	5,775,210	1,026,445,592

처분및폐기	(60,465)	(347,864,281)	0	0	0	0	(347,924,746)

감가상각	0	(698,141,837)	0	(956,580)	(2,197,562)	0	(701,295,979)

기타증감	(169,231,822)	151,819,183	0	0	479,941	(45,666,434)	(62,599,132)

분기말장부금액	116,909,527	0	0	(3,172,540)	113,736,987	6,335,654,641	(2,013,511,455)	(3,339,146)	(121,068,706)	4,197,735,334	72,944,317	0	0	0	72,944,317	55,072,843	(14,486,233)	0	0	40,586,610	32,601,927	(23,315,330)	0	0	9,286,597	7,148,929	0	0	0	7,148,929	4,441,438,774

유형자산 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

분기말장부금액	7,178,174,319	(2,333,672,101)	(3,484,235)	(105,083,018)	4,735,934,965

전분기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

분기말장부금액	6,620,332,184	(2,051,313,018)	(3,339,146)	(124,241,246)	4,441,438,774

건설중인자산에 대한 기술
당사는 당분기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다.

처분 및 폐기에 대한 기술
렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

기타증감에 대한 기술, 당분기
기타증감은 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산 및 기타의유형자산으로 대체, 건설중인유형자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

기타증감에 대한 기술, 전분기
기타증감은 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 렌탈자산에서 재고자산으로 대체 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

감가상각비에 대한 기술
감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

렌탈자산 및 렌탈계약에 대한 기술
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	21,349,391	100,451,544	121,800,935

증가	11,129,574	120,667	11,250,241

처분	(2,870,253)	(23,077,116)	(25,947,369)

감가상각비	(11,960,149)	(18,434,095)	(30,394,244)

기타증감	6,066,697	0	6,066,697

분기말장부금액	23,715,260	59,061,000	82,776,260

전분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	23,828,702	141,503,633	165,332,335

증가	5,696,608	2,903,429	8,600,037

처분	(290,643)	(10,976,340)	(11,266,983)

감가상각비	(10,083,351)	(22,764,473)	(32,847,824)

기타증감	3,997,797	885,894	4,883,691

분기말장부금액	23,149,113	111,552,143	134,701,256

사용권자산 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

사용권자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감금액입니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초장부금액	21,150,925	101,140,033	5,468,916	127,759,874

증가	10,044,790	120,668	628,105	10,793,563

처분	(2,927,220)	(23,100,224)	(1,506,377)	(27,533,821)

기타증감	6,096,613	0	0	6,096,613

원금상환액	(10,644,712)	(18,677,237)	(1,111,090)	(30,433,039)

분기말장부금액	23,720,396	59,483,240	3,479,554	86,683,190

이자비용	549,441	2,381,053	189,846	3,120,340

전분기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초장부금액	23,541,687	142,186,850	4,672,754	170,401,291

증가	4,746,931	2,903,429	3,077,599	10,727,959

처분	(294,581)	(11,001,450)	(317,505)	(11,613,536)

기타증감	3,996,739	885,653	0	4,882,392

원금상환액	(8,971,417)	(22,697,063)	(1,504,795)	(33,173,275)

분기말장부금액	23,019,359	112,277,419	5,928,053	141,224,831

이자비용	636,670	3,059,032	174,554	3,870,256

리스부채의 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

리스부채 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감금액입니다.

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초장부금액	2,400,390	85,195,491	10,504,550	0	98,100,431

취득및자본적지출	0	2,217,851	668,673	1,569,150	4,455,674

상각	0	(16,429,978)	0	0	(16,429,978)

기타증감	0	1,127,250	0	0	1,127,250

분기말장부금액	2,400,390	0	0	2,400,390	177,849,104	(101,713,645)	(4,024,845)	72,110,614	11,203,223	0	(30,000)	11,173,223	1,569,150	0	0	1,569,150	87,253,377

전분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초장부금액	2,400,390	16,886,956	4,952,942	24,240,288

취득및자본적지출	0	33,723,064	2,952,063	36,675,127

상각	0	(8,837,433)	(68,894)	(8,906,327)

기타증감	0	45,186,494	0	45,186,494

분기말장부금액	2,400,390	0	0	2,400,390	170,948,317	(79,964,391)	(4,024,845)	86,959,081	7,935,005	(68,894)	(30,000)	7,836,111	97,195,582

무형자산 및 영업권 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

분기말장부금액	193,021,867	(101,713,645)	(4,054,845)	87,253,377

전분기 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

분기말장부금액	181,283,712	(80,033,285)	(4,054,845)	97,195,582

건설중인무형자산에 대한 기술
당사는 당분기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다.

무형자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 건설중인무형자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.

무형자산 상각비에 대한 기술
무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

## 13. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	252,455,735

미지급금	69,282,916

미지급비용	35,988,018

매입채무 및 기타채무 합계	357,726,669

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	167,231,647

미지급금	83,848,373

미지급비용	39,231,972

매입채무 및 기타채무 합계	290,311,992

## 15. 차입금 및 사채

차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금, 유동	328,389,643

사채, 유동	507,717,221

유동성장기차입금, 유동	936,530,114

소계, 유동	1,772,636,978

사채, 비유동	1,179,215,500

장기차입금, 비유동	901,537,556

소계, 비유동	2,080,753,056

합계	3,853,390,034

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금, 유동	298,051,423

사채, 유동	497,505,911

유동성장기차입금, 유동	434,674,596

소계, 유동	1,230,231,930

사채, 비유동	1,452,011,090

장기차입금, 비유동	890,801,782

소계, 비유동	2,342,812,872

합계	3,573,044,802

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0393	0.0215	0.0207

단기차입금	30,000,000	198,801,199	99,588,444	328,389,643

전기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	차입금명칭 합계

차입금, 이자율

단기차입금	0	198,552,247	99,499,176	298,051,423

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화표시사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0186	0.0514

차입금, 기준이자율	USD SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0150

사채 액면가액 합계	1,623,000,000	65,980,000	1,688,980,000

사채할인발행차금	(2,047,279)

차감: 유동성대체	(507,717,221)

비유동성 사채	1,179,215,500

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.	상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화표시사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

사채 액면가액 합계	1,810,000,000	142,226,400	1,952,226,400

사채할인발행차금	(2,709,399)

차감: 유동성대체	(497,505,911)

비유동성 사채	1,452,011,090

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.	상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

장기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	일반차입금-㈜롯데카드 등	시설자금대출-한국산업은행 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0175	0.0289	0.0299	0.0487	0.0222	0.0500

소계	300,000,000	760,926,843	780,883,333	1,841,810,176

현재가치할인차금	(3,742,506)

차감 : 유동성대체	(936,530,114)

장기차입금	901,537,556

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	일반차입금-㈜롯데카드 등	시설자금대출-한국산업은행 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

소계	370,000,000	381,880,296	583,000,000	1,334,880,296

현재가치할인차금	(9,403,918)

차감 : 유동성대체	(434,674,596)

장기차입금	890,801,782

## 16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	69,400,802

사외적립자산의 공정가치	(80,820,977)

순확정급여부채(자산)	(11,420,175)

기타장기급여채무의 현재가치	1,857,645

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	62,153,289

사외적립자산의 공정가치	(79,286,623)

순확정급여부채(자산)	(17,133,334)

기타장기급여채무의 현재가치	1,700,732

## 17. 우발부채와 약정사항

금융기관과의 주요 약정사항
당분기말 (단위 : 천원)

회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	채권유동화대출한도	채권유동화대출한도	종합금융한도	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	일반자금대출	카드할부	카드할부	카드할부	구매카드	구매카드	운용리스실행한도	포괄외화지급보증한도	약정의 유형 합계

약정처	한국산업은행	(주)하나은행	(주)우리은행	(주)신한은행	농협은행(주)	수협은행	미즈호은행	엘오토월드제이차	엘오토월드제삼차	(주)신한은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)국민은행	(주)신한은행	미즈호 은행	(주)우리은행	(주)한국씨티은행	(주)국민카드	(주)롯데카드	(주)신한카드	삼성카드(주)	하나카드(주)	롯데캐피탈㈜	(주)국민은행

약정금액	100,000,000	40,000,000	50,000,000	10,000,000	80,000,000	20,000,000	50,000,000	200,000,000	100,000,000	50,000,000	470,000,000	80,000,000	100,000,000	100,000,000	150,000,000	50,000,000	30,000,000	600,000,000	770,000,000	400,000,000	157,152,705	100,000,000	300,000,000	4,007,152,705

약정금액, 외화 (단위: 천USD)	25,000	25,000

실행금액	0	0	0	0	0	0	0	200,000,000	100,000,000	0	380,000,000	80,000,000	33,333,333	100,000,000	150,000,000	37,550,000	30,000,000	335,523,723	267,771,896	157,631,224	157,152,705	37,108,328	58,555,677	2,124,626,886

실행금액, 외화 (단위: 천 USD)	20,000	20,000

미차감 현재가치할인발행차금	1,198,801	411,556

약정에 대한 설명	당분기말 현재가치할인발행차금 1,198,801천원(전기말: 1,447,753천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	당분기말 현재가치할인발행차금 411,556천원(전기말: 500,824천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.	상기 약정사항 내역에는 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하는 지급보증은 제외되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	채권유동화대출한도	채권유동화대출한도	종합금융한도	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	일반자금대출	카드할부	카드할부	카드할부	구매카드	구매카드	운용리스실행한도	포괄외화지급보증한도	약정의 유형 합계

약정처	한국산업은행	(주)하나은행	(주)우리은행	(주)신한은행	농협은행(주)	수협은행	미즈호은행	엘오토월드제이차	엘오토월드제삼차	(주)신한은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)국민은행	(주)신한은행	미즈호 은행	(주)우리은행	(주)한국씨티은행	(주)국민카드	(주)롯데카드	(주)신한카드	삼성카드(주)	하나카드(주)	롯데캐피탈㈜	(주)국민은행

약정금액	100,000,000	40,000,000	20,000,000	50,000,000	50,000,000	20,000,000	0	200,000,000	100,000,000	50,000,000	470,000,000	50,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	50,000,000	0	300,000,000	620,000,000	0	71,802,631	0	500,000,000	2,941,802,631

약정금액, 외화 (단위: 천USD)	25,000	25,000

실행금액	0	0	0	0	0	0	0	200,000,000	100,000,000	0	313,000,000	50,000,000	100,000,000	20,000,000	50,000,000	50,000,000	0	203,125,417	178,754,879	0	71,802,631	0	100,114,168	1,436,797,095

실행금액, 외화 (단위: 천 USD)	20,000	20,000

미차감 현재가치할인발행차금	1,447,753	500,824

약정에 대한 설명	당분기말 현재가치할인발행차금 1,198,801천원(전기말: 1,447,753천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	당분기말 현재가치할인발행차금 411,556천원(전기말: 500,824천원)이 차감되지 않은 금액입니다.	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.	상기 약정사항 내역에는 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하는 지급보증은 제외되어 있습니다.

금융기관과 체결한 약정금액 내역
(단위 : 천원)

공시금액

미사용약정한도	896,679,208

미사용약정한도, 외화(단위: 천USD)	5,000

기사용약정한도	3,110,473,497

기사용약정한도, 외화(단위: 천USD)	20,000

약정금액에 대한 설명	약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 853,787,537천원, USD 5,000천이며, 기사용약정한도는 KRW 3,173,365,168천원, USD 20,000천입니다. 상기 약정사항 내역에는 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하는 지급보증은 제외되어 있습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

거래상대방

해외 금융기관	사채권자

전체 종속기업	전체 종속기업 합계	전체 종속기업	전체 종속기업 합계

종속기업	종속기업

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,	롯데오토리스㈜	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,	롯데오토리스㈜

제공한 지급보증 금액, 원화	64,000,000

제공한 지급보증 금액, 외화(단위: USD)	56,000,000	18,000,000	74,000,000

무기명식 이권부 사채	64,000,000

금융보증부채	488,304	309,205

지급보증에 대한 비고(설명)	당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 56,000,000 과 USD 18,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 74,000,000에 대하여 금융보증부채 488,304천원을 인식하였습니다.	당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 309,205천원을 인식하였습니다.

종속기업에 제공한 자금보충 내역
(단위 : 천원)

거래상대방

종속기업

오토리스지에스유동화제일차 주식회사

제공한 자금보충	60,000,000

금융보증부채	744,799

자금보충 내역에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 종속기업인 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 60,000,000천원의 자금보충을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업에게 제공한 자금보충 60,000,000천원에 대하여 금융보증부채 744,799천원을 인식하였습니다.

종속기업에 제공한 지급보증에 대한 공시
(단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

롯데오토리스(주)

거래상대방

사채권자	DBS 서울지점

지급보증금액(단위: USD)	50,000,000	20,000,000	70,000,000

금융보증부채	1,350,814

지급보증에 대한 비고(설명)	당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 해외사채 USD 50,000,000 및 함께 수반되는 USD 20,000,000의 CRS 파생상품과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자 및 CRS 파생상품 거래상대방인 DBS 서울지점에게 각각 제공한 지급보증 USD 50,000,000 및 USD 20,000,000에 대하여 금융보증부채 1,350,814천원을 인식하였습니다.

주주간 협약에 대한 공시
(단위 : 천원)

종속기업 주식 매입의무	상환전환우선주인수 계약

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

기타금융부채	12,733,560

약정금액에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 12,733,560천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.	당사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 당사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다.

우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

우발부채	우발부채 합계

법적소송우발부채

원고로서의 소송	피고로서의 소송

소송사건 건수(단위: 건)	364	26

소송가액	18,148,423	67,131,304

부당이득금 반환 제기 소송가액	62,028,895

소송사건에 대한 세부 정보 기술	한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중에는 지에스네오텍(주)가 당사를 상대로 부당이득금 반환을 제기한 소송(소송가액 62,028,895천원)이 포함되어 있으며, 동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.	당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

금융기관으로부터 제공받은 보증에 대한 세부정보 공시
(단위 : 천원)

거래상대방

서울보증보험㈜

약정의 유형

계약이행보증보험 계약	신용보증보험 계약

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	16,994,099	934,929

종속회사 보통주 매매 계약 세부내역

거래상대방	거래상대방 합계

SK(주)

약정의 유형

㈜쏘카 보통주 매매 계약

1차 보통주 매매 계약	2차 보통주 매매 계약

매매 대상 보통주식 수(단위: 주)	2,936,225	2,936,225

주당 보통주 매매계약대금(단위: 원)	22,500	22,500

보통주 매매계약거래금액(단위: 억원)	661	661

약정금액에 대한 설명	1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당22,500원(거래금액 661억원)이고, 당분기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다.	2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당분기말 현재 당사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니하였습니다.	전기 중 당사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는계약을 체결하였습니다. 한편, 당사는 SK(주)가 당사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다.

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	16,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 16,300,000천원(전기말: 16,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB)	312,480,000

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

단기금융상품	장기금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	16,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 16,300,000천원(전기말: 16,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB)	312,480,000

금융기관과의 렌탈자산 관련 약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

㈜국민카드	㈜롯데카드	㈜신한카드

차입금(사채 포함)	335,523,723	267,771,896	157,631,224

약정금액에 대한 설명	당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 335,523,723천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 267,771,896천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 157,631,224천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

유동화 자산의 장부금액	471,177

관련 부채의 장부금액	298,389,643

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

유동화 자산의 장부금액	3,336,403

관련 부채의 장부금액	298,051,423

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술

## 18. 자본금 등

주식의 분류에 대한 공시
당분기말

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,634,063

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

전기말

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,634,063

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명
당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

자기주식 취득에 대한 설명
당분기 중 당사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식 320,000주를 9,737,357천원에 취득하였습니다.

## 19. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	223,516,981	626,909,961

렌탈수익	424,096,606	1,243,621,694

합계	647,613,587	1,870,531,655

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	219,274,282	693,322,714

렌탈수익	407,989,357	1,222,493,412

합계	627,263,639	1,915,816,126

운용렌탈수익에 대한 기술
운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료 등에 대한 수익이 제외되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	79,164,215	79,164,215	494,908,126	339,445	495,247,571	40,246,514	12,251,661	52,498,175

전분기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	77,282,415	77,282,415	565,189,765	388,834	565,578,599	45,990,463	4,471,237	50,461,700

고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	535,154,640	91,755,321	626,909,961

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	611,180,228	82,142,486	693,322,714

렌탈수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 계약	전체 계약 합계

운용렌탈수익	금융렌탈수익

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

렌탈수익	422,792,612	1,239,104,479	1,303,994	4,517,215	424,096,606	1,243,621,694

전분기 (단위 : 천원)

전체 계약	전체 계약 합계

운용렌탈수익	금융렌탈수익

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

렌탈수익	405,370,650	1,213,801,152	2,618,707	8,692,260	407,989,357	1,222,493,412

이연수익의 구분에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	127,556,259

마일리지	1,666,000

합계	129,222,259

차감: 유동항목	(67,324,914)

비유동성 이연수익	61,897,345

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	124,509,394

마일리지	1,318,000

합계	125,827,394

차감: 유동항목	(60,913,559)

비유동성 이연수익	64,913,835

이연수익의 구성 항목에 대한 기술
선수수익은 고객으로부터 수취한 선납금, 렌탈료 및 렌탈보증금의 이자부분으로 구성되어 있으며, 마일리지는 유효기간이 남은 미사용 무료이용권 잔액입니다.

## 20. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	22,096,616	65,628,009

퇴직급여	1,731,837	5,356,099

복리후생비	4,435,718	12,733,616

여비교통비	520,387	1,700,944

통신비	1,206,418	3,461,343

수도광열비	378,619	1,045,421

세금과공과	2,759,784	8,695,383

임차료	2,065,641	6,689,740

감가상각비	231,277,250	691,462,972

사용권자산감가상각비	9,659,279	30,394,244

무형자산상각비	5,433,157	16,429,978

수선유지비	3,149,517	9,275,849

보험료	35,335,331	105,370,128

접대비	152,379	777,252

광고선전비	3,489,387	8,777,019

운반및보관료	2,346,314	7,786,237

소모품비	164,182	459,921

차량관리비	29,375,915	85,132,121

지급수수료	55,375,406	159,701,178

도서인쇄비	14,630	86,804

교육훈련비	541,603	1,227,185

포상비	18,494	172,689

협회비	456,399	888,598

대손상각비(대손충당금환입)	2,063,219	1,394,100

중고차판매원가	146,165,337	412,260,584

상품판매원가	10,856,140	27,780,509

할부판매원가	1,822,952	3,900,306

기타영업비용	2,953,466	8,146,864

합계	575,845,377	1,676,735,093

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	20,554,774	60,881,822

퇴직급여	1,156,845	3,473,538

복리후생비	4,300,261	11,272,403

여비교통비	533,301	1,523,543

통신비	1,126,495	3,330,039

수도광열비	332,830	939,893

세금과공과	2,288,392	8,266,312

임차료	2,642,095	6,903,625

감가상각비	229,844,184	701,295,979

사용권자산감가상각비	10,762,117	32,847,824

무형자산상각비	5,355,717	8,906,327

수선유지비	3,075,701	8,642,508

보험료	35,579,981	112,967,296

접대비	182,954	480,525

광고선전비	3,040,285	8,076,700

운반및보관료	2,341,479	6,886,644

소모품비	160,135	670,331

차량관리비	27,224,059	72,628,982

지급수수료	52,124,508	142,814,609

도서인쇄비	13,206	87,278

교육훈련비	448,484	1,070,378

포상비	23,024	57,398

협회비	200,380	867,477

대손상각비(대손충당금환입)	1,649,093	3,294,585

중고차판매원가	130,197,235	439,142,578

상품판매원가	9,098,099	28,285,287

할부판매원가	3,656,747	7,718,617

기타영업비용	2,029,636	4,949,948

합계	549,942,017	1,678,282,446

## 21. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

이자수익	3,977,546	12,116,717

외환차익	87,776	298,340

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익	0	2,054,345

파생상품평가이익	1,776,006	2,974,524

파생상품거래이익	0	9,819,400

금융수익 합계	5,841,328	27,263,326

이자비용	37,921,188	109,885,032

외환차손	338,047	582,065

외화환산손실(이익)	(3,473,035)	5,853,521

파생상품평가손실	6,426,122	6,426,122

파생상품거래손실	0	0

금융비용 합계	41,212,322	122,746,740

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

이자수익	3,060,503	9,818,734

외환차익	65,111	566,215

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익	649,419	5,459,031

파생상품평가이익	1,990,233	4,951,918

파생상품거래이익	0	0

금융수익 합계	5,765,266	20,795,898

이자비용	30,185,016	94,826,395

외환차손	121,636	324,445

외화환산손실(이익)	1,525,120	3,879,036

파생상품평가손실	5,596,653	16,378,105

파생상품거래손실	0	67,599

금융비용 합계	37,428,425	115,475,580

## 22. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

임대수익	122,366	335,639

로열티수익	322,055	1,031,124

유형자산처분이익	110,121	507,597

잡이익	694,511	1,762,122

기타수익 합계	1,249,053	3,636,482

유형자산처분손실	1,455,351	3,185,353

기부금	10,146	1,622,246

잡손실	478,866	825,380

기타비용 합계	1,944,363	5,632,979

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

임대수익	93,340	521,814

로열티수익	255,740	754,614

유형자산처분이익	184,324	723,213

잡이익	538,927	1,179,033

기타수익 합계	1,072,331	3,178,674

유형자산처분손실	872,265	2,774,808

기부금	4,926	1,555,296

잡손실	601,014	912,259

기타비용 합계	1,478,205	5,242,363

## 23. 법인세비용

법인세비용 산정 및 인식에 대한 기술
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

공시금액

예상평균연간법인세율	0.2020

## 24. 현금흐름표

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비	691,462,972

사용권자산상각비	30,394,244

무형자산상각비	16,429,978

퇴직급여	5,356,099

기타장기종업원급여	353,413

대손상각비	1,521,248

유형자산처분손실	3,185,353

이자비용	109,885,032

외화환산손실	5,853,521

파생상품 평가손실	6,426,122

파생상품거래손실	0

법인세비용	19,424,592

재고자산평가손실(환입)	115,386

유형자산처분이익	(507,597)

이자수익	(12,116,717)

파생상품평가이익	(2,974,524)

파생상품거래이익	(9,819,400)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(2,054,345)

합계, 조정내역	862,935,377

매출채권	(23,925,382)

금융리스채권	28,963,764

할부금융채권	0

미수금	(2,146,289)

미수수익	(6,245,859)

선급금	(11,613,095)

선급비용	(3,458,014)

재고자산	25,519,881

선급렌탈자산	(124,402,085)

렌탈자산	(826,265,475)

보증금	(19,222,144)

매입채무	6,566,380

미지급금	(14,717,826)

미지급비용	(3,919,936)

예수금	146,214

부가세예수금	(10,522,499)

선수금	7,510,269

렌탈보증금	16,957,927

이연수익 및 선수수익	3,394,865

퇴직금 지급	(516,781)

관계사전출입	(519,801)

장기종업원급여	(196,500)

합계, 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(958,612,386)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비	701,295,979

사용권자산상각비	32,847,824

무형자산상각비	8,906,327

퇴직급여	3,473,538

기타장기종업원급여	212,199

대손상각비	3,484,119

유형자산처분손실	2,774,808

이자비용	94,826,395

외화환산손실	3,879,036

파생상품 평가손실	16,378,105

파생상품거래손실	67,599

법인세비용	29,211,407

재고자산평가손실(환입)	(301,251)

유형자산처분이익	(723,213)

이자수익	(9,818,734)

파생상품평가이익	(4,951,918)

파생상품거래이익	0

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(5,459,031)

합계, 조정내역	876,103,189

매출채권	12,170,638

금융리스채권	32,274,836

할부금융채권	(5,526)

미수금	(3,419,299)

미수수익	(1,976,475)

선급금	(1,733,310)

선급비용	4,974,772

재고자산	43,436,388

선급렌탈자산	(116,849,062)

렌탈자산	(406,714,810)

보증금	946,160

매입채무	13,988,092

미지급금	1,601,558

미지급비용	(6,785,150)

예수금	32,199

부가세예수금	5,484,890

선수금	2,187,162

렌탈보증금	(4,710,752)

이연수익 및 선수수익	(16,490,102)

퇴직금 지급	1,034,210

관계사전출입	19,781

장기종업원급여	(191,501)

합계, 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(440,725,301)

주요 비현금거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가	9,556,361

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	109,137,426

렌탈자산에서 재고자산으로 대체	23,056,721

장기차입금의 유동성 대체	831,503,187

사채의 유동성 대체	507,421,906

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가	7,007,418

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	169,231,822

렌탈자산에서 재고자산으로 대체	17,412,639

장기차입금의 유동성 대체	224,431,379

사채의 유동성 대체	499,411,031

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

유동 차입금	비유동 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

기초	732,726,019	890,801,782	497,505,911	1,452,011,090	127,759,874	3,700,804,676

순현금흐름	(305,253,740)	842,183,621	(502,099,400)	232,290,360	(30,479,611)	236,641,230

비현금 변동	837,447,478	(831,447,847)	512,310,710	(505,085,950)	(10,597,073)	2,627,318

분기말	1,264,919,757	901,537,556	507,717,221	1,179,215,500	86,683,190	3,940,073,224

전분기 (단위 : 천원)

유동 차입금	비유동 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

기초	913,879,159	839,893,559	471,450,866	1,602,458,415	170,401,292	3,998,083,291

순현금흐름	(466,594,812)	263,387,182	(338,301,000)	279,072,087	(32,659,677)	(295,096,220)

비현금 변동	224,572,462	(224,244,462)	496,046,349	(494,101,476)	3,483,216	5,756,089

분기말	671,856,809	879,036,279	629,196,215	1,387,429,026	141,224,831	3,708,743,160

비현금 변동에 대한 설명
비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.

## 25. 특수관계자거래

특수관계에 있는 주요 기업 관 계 당분기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 종속기업 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카렌탈파트너(주)(*1)LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데오토리스제일차유동화전문(유)롯데모빌리티미래전략펀드오토리스지에스유동화제일차 주식회사(*2) LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE(*2) 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카렌탈파트너(주)LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데오토리스제일차유동화전문(유)롯데모빌리티미래전략펀드 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업 롯데그룹 계열사(*3) 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 (*1) 당분기 중 청산되었습니다. (*2) 당분기 중 설립되었습니다. (*3) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	렌탈파트너(주)	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

매출 등	1,318,846	101,532	2,192,729	3,761,163	1,035,999	303,716	967,711	0	0	0	155,201	1,931,081	0	256,184	2,218,555	383,963	1,552,648	281,196	0	1,495,894	193,532	2,917,886	1,233,095	16,714,303	39,015,234

매입 등	196,360	0	294,127	55,454,949	1,206	0	40,274,084	0	3,956,356	1,877,151	0	0	114,545	46,477,469	14,732,254	17,375,080	0	2,550,715	4,951,563	1,136	0	429,412	6,285,966	2,020,407	196,992,780

특수관계의 성격에 대한 기술	당분기 중 청산되었습니다.	당분기 중 설립되었습니다.	당분기 중 설립되었습니다.

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	렌탈파트너(주)	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

매출 등	1,528,489	93,871	3,563,525	2,864,789	1,247,450	0	913,284	502,817	0	0	0	0	38,366	256,632	2,137,649	400,296	1,508,597	244,534	148,135	2,094,418	179,911	2,922,783	1,132,594	15,167,225	36,945,365

매입 등	181,332	0	314,078	47,817,036	0	0	43,962,838	86,264	5,524,425	2,558,863	0	0	2,324,261	39,286,078	13,886,454	51,342,160	95	1,466,596	3,889,299	1,118	733,348	251,821	6,115,690	2,686,472	222,428,228

특수관계의 성격에 대한 기술

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

채권 등	1,114,829	1,611	593,459	469,851	2,190,774	303,716	3,424,683	23,312,244	2,621,867	0	1,835,385	0	3,066	735,478	17,254	200,229	56,253	0	347,385	23,428	2,783,647	160,936	2,497,548	42,693,643

채무 등	140,382	0	1,554,950	6,876,769	7,221	0	41,664	198,801,199	99,588,444	744,799	0	0	58,596,663	1,777,637	1,694,994	0	171,542	1,473,835	0	0	1,042	772,707	1,055,248	373,299,096

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

채권 등	867,972	9,735	1,463,135	472,199	1,538,865	0	553,352	8,520,055	921,027	0	0	0	85,379	763,576	51,539	199,796	76,302	0	610,236	48,207	3,535,643	207,510	3,099,878	23,024,406

채무 등	95,807	0	1,058,904	7,501,386	0	0	78,892	198,552,247	99,499,176	0	0	3,000	102,840,201	4,687,569	3,639,080	0	151,086	3,761,645	0	0	505	659,543	361,581	422,890,622

특수관계자 채무액에 대한 기술
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 금융리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

특수관계자거래 대여금 거래에 대한 공시
전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

렌탈파트너(주)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

기초	2,000,000

대여	0

상환	0

분기말	2,000,000

특수관계자거래 차입금 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

금융부채, 범주

차입금

기초	200,000,000	100,000,000

차입	600,000,000	300,000,000

상환	600,000,000	300,000,000

분기말	200,000,000	100,000,000

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

금융부채, 범주

차입금

기초	200,000,000	100,000,000

차입	600,000,000	300,000,000

상환	600,000,000	300,000,000

분기말	200,000,000	100,000,000

특수관계자와의 리스거래 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초리스부채	89,693	1,025,867	100,114,168	2,862,583	26,701

발생	225,308	120,667	18,274,795	0	754,562

상환	108,140	218,913	18,458,323	391,705	165,461

중도해지	74,334	56	41,374,963	2,470,878	13,373

분기말리스부채	132,527	927,565	58,555,677	0	602,429

이자비용	1,642	33,562	2,347,491	28,295	7,636

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초리스부채	76,501	194,773	141,992,075	3,759,469	208,246

발생	99,894	1,184,715	14,504,705	17,306	172,954

상환	66,802	242,694	22,454,369	681,151	147,963

중도해지	19,815	30,784	22,871,005	0	157,745

분기말리스부채	89,778	1,106,010	111,171,406	3,095,624	75,492

이자비용	2,534	30,825	3,028,207	65,249	3,884

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데모빌리티미래전략펀드	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔

출자금	1,052,000	3,018,372

배당금 지급	16,616,200	10,038,276

배당금 지급일자	2024-04-25	2024-04-25

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데모빌리티미래전략펀드	LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE	(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔

출자금

배당금 지급	12,462,150	7,528,708

배당금 지급일자	2023-04-21	2023-04-21

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	롯데오토리스(주)	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

거래상대방

CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	하나은행	수협은행	사채권자_1	사채권자_2	사채권자_3	DBS 서울지점	중국은행 서울지점

지급보증금액	30,000,000	34,000,000	60,000,000	200,000,000	100,000,000

지급보증금액(단위: 천USD)	36,000	20,000	10,800	7,200	50,000	20,000

기업의 자금보충을 위하여 제공한 지급보증금액	0	0	0

보증기간	2023.12.03 ~ 2024.12.03	2023.11.29 ~ 2024.11.27	2024.03.26 ~ 2025.03.26	2024.03.26 ~ 2025.03.26	2023.12.13 ~ 2025.06.13	2023.12.13 ~ 2025.12.12	2024.08.23 ~ 2027.08.23	2024.08.23 ~ 2027.08.23	2024.03.26 ~ 2027.03.26	2019.09.17 ~ 2026.08.13	2020.11.30 ~ 2027.10.22

오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 대한 기술
당분기 중 설립되었습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	4,860,256

퇴직급여	577,749

합계	5,438,005

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	4,800,318

퇴직급여	480,297

합계	5,280,615

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

관계기업과의 주주간 계약에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 한편, (주)쏘카 대주주는 당분기 중 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,052,000

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	17,488,460

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	전기 중 (주)쏘카 대주주는 발행주식 총수의 3.2%(1,052,000주) 행사하였으며, 당사는 전기말 현재 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)에 대한 부채17,488,460천원을 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하였습니다.