롯데렌탈 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	695,536,594,678	924,286,327,449	1,042,066,609,958

현금및현금성자산 (주5,6,7)	260,640,575,655	450,610,357,971	517,269,404,776

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	211,115,734,783	215,668,004,812	218,161,438,498

대출채권 (주5,6,7,9)	47,939,316,062	59,358,971,387	81,899,429,090

금융리스채권 (주5,6,7,10)	16,800,237,550	36,154,232,514	57,303,702,915

기타금융자산 (주5,6,7,11)	31,761,550,660	41,253,730,679	38,449,705,284

재고자산 (주12)	30,266,717,029	31,073,025,688	35,022,925,777

기타유동자산 (주13)	97,012,462,939	90,168,004,398	93,960,003,618

비유동자산	6,652,790,033,125	6,082,330,453,591	5,676,042,450,360

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	31,826,502,401	41,571,866,957	45,734,962,611

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	69,036,902,742	85,042,930,798	164,516,750,693

비유동금융리스채권 (주5,6,7,10)	22,704,257,561	39,312,100,198	63,268,229,092

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	121,247,891,136	106,284,384,840	76,258,898,592

유형자산 (주14)	5,976,100,900,145	5,314,227,278,075	4,871,523,635,237

사용권자산 (주15)	35,298,360,147	76,363,949,563	133,683,815,742

무형자산 (주16)	83,029,309,791	98,446,390,204	114,637,912,047

관계기업투자주식 (주17)	221,821,690,830	234,968,582,896	164,476,008,759

순확정급여자산 (주21)	23,878,469,029	18,817,721,994	26,823,999,373

기타비유동자산 (주13)	66,065,062,500	66,065,062,500	0

이연법인세자산 (주30)	1,780,686,843	1,230,185,566	15,118,238,214

자산총계	7,348,326,627,803	7,006,616,781,040	6,718,109,060,318

부채

유동부채	3,035,092,937,785	3,088,285,062,979	2,308,745,355,072

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,18)	475,626,658,282	619,696,301,225	331,599,591,372

차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,221,896,851,172	2,106,491,810,541	1,612,540,432,317

리스부채 (주5,6,7,15)	17,874,253,445	57,840,016,814	80,987,367,311

기타금융부채 (주5,6,7,11)	172,621,608,909	163,447,672,180	150,383,921,966

당기법인세부채 (주30)	22,956,935,951	11,560,142,097	20,093,029,126

이연수익 (주26)	67,949,571,650	68,775,104,999	62,629,487,249

기타유동부채 (주13)	56,167,058,376	60,474,015,123	50,511,525,731

비유동부채	2,757,392,823,608	2,449,746,266,257	3,044,082,433,959

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	2,273,532,601,043	1,973,086,446,524	2,526,102,173,669

비유동리스부채 (주5,6,7,15)	18,180,887,954	20,474,268,307	56,093,479,025

기타비유동금융부채 (주5,6,7,11)	370,747,587,773	376,702,193,201	382,506,427,789

이연법인세부채 (주30)	17,735,996,358	8,860,546,779	3,251,354,766

비유동이연수익 (주26)	73,365,857,733	67,365,131,475	73,213,408,208

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주21)	3,829,892,747	3,257,679,971	2,915,590,502

부채총계	5,792,485,761,393	5,538,031,329,236	5,352,827,789,031

자본

지배기업의 소유주 지분	1,565,856,399,823	1,477,175,962,572	1,368,311,322,464

자본금 (주1,23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주23)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액 (주24)	42,084,207,251	46,360,262,026	(10,465,125,078)

이익잉여금 (주25)	670,525,538,359	577,569,046,333	525,529,793,329

비지배지분	(10,015,533,413)	(8,590,510,768)	(3,030,051,177)

자본총계	1,555,840,866,410	1,468,585,451,804	1,365,281,271,287

부채와자본총계	7,348,326,627,803	7,006,616,781,040	6,718,109,060,318

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업수익 (주26)	2,918,751,542,343	2,792,395,464,171	2,752,292,105,099

렌탈 및 기타수익	2,905,148,744,830	2,767,751,537,299	2,715,275,371,961

유효이자율법 적용 이자수익	13,602,797,513	24,643,926,872	37,016,733,138

영업비용 (주27)	2,606,248,791,905	2,507,583,467,440	2,447,099,902,117

대손상각비 외 영업비용	2,600,087,512,519	2,502,308,469,934	2,438,088,214,000

대손상각비	6,161,279,386	5,274,997,506	9,011,688,117

영업이익	312,502,750,438	284,811,996,731	305,192,202,982

기타손익 (주28)	(2,800,832,470)	(10,583,140,417)	(9,143,015,045)

기타수익	10,006,766,723	2,536,811,611	3,504,227,497

기타비용	12,807,599,193	13,119,952,028	12,647,242,542

기타의대손상각비	0	0	106,524,249

기타	12,807,599,193	13,119,952,028	12,540,718,293

금융손익 (주7,29)	(136,208,750,231)	(135,012,352,216)	(128,145,220,142)

금융수익	30,760,842,101	53,518,457,613	34,138,963,418

유효이자율법 인식 이자수익	14,621,802,802	22,673,264,804	22,216,541,312

기타	16,139,039,299	30,845,192,809	11,922,422,106

금융비용	166,969,592,332	188,530,809,829	162,284,183,560

지분법손실 (주17)	(6,492,081,286)	(5,816,496,425)	(6,467,354,545)

법인세비용차감전순이익	167,001,086,451	133,400,007,673	161,436,613,250

법인세비용 (주30)	40,286,128,623	30,689,500,372	46,231,561,222

당기순이익	126,714,957,828	102,710,507,301	115,205,052,028

지배기업 소유주지분	127,605,882,990	106,775,661,696	119,991,066,833

비지배지분	(890,925,162)	(4,065,154,395)	(4,786,014,805)

주당이익 (주31)

기본 주당이익 (단위 : 원)	3,514	2,924	3,275

희석 주당이익 (단위 : 원)	3,514	2,924	3,275

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

당기순이익	126,714,957,828	102,710,507,301	115,205,052,028

법인세효과차감후 기타포괄손익	4,787,384,429	54,422,909,676	(13,180,060,916)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소 (주21,25,30)	9,682,256,729	(905,080,579)	(11,709,861,505)

자산재평가손익(세후기타포괄손익) (주14,24,30)	(766,334,935)	53,573,778,683	0

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	106,975	0	(959,821)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목 (주17,24)	11,383,846	(97,851,690)	(104,516,323)

당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 (주20,24,30)	641,626,050	0	(142,067,843)

지분법자본변동 (주17,24)	(161,921,973)	0	0

해외사업환산손익	(4,619,732,263)	1,852,063,262	(1,222,655,424)

총포괄손익	131,502,342,257	157,133,416,977	102,024,991,112

지배기업 소유주지분	132,927,364,902	162,704,876,568	106,902,096,775

비지배지분	(1,425,022,645)	(5,571,459,591)	(4,877,105,663)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

당기순이익(손실)	0	0	0	119,991,066,833	119,991,066,833	(4,786,014,805)	115,205,052,028

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(11,662,157,318)	(11,662,157,318)	(47,704,187)	(11,709,861,505)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목 (주17,24)	0	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류되는 항목 (주17,24)	0	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24)	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

해외사업장환산외환차이	0	0	(1,179,268,753)	0	(1,179,268,753)	(43,386,671)	(1,222,655,424)

총포괄손익	0	0	(1,426,812,740)	108,328,909,515	106,902,096,775	(4,877,105,663)	102,024,991,112

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	23,000,000	23,000,000

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	23,000,000	(32,947,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

당기순이익(손실)	0	0	0	106,775,661,696	106,775,661,696	(4,065,154,395)	102,710,507,301

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	(896,172,232)	(896,172,232)	(8,908,347)	(905,080,579)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목 (주17,24)	0	0	(97,851,690)	0	(97,851,690)	0	(97,851,690)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류되는 항목 (주17,24)	0	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24)	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	3,349,460,111	0	3,349,460,111	(1,497,396,849)	1,852,063,262

총포괄손익	0	0	56,825,387,104	105,879,489,464	162,704,876,568	(5,571,459,591)	157,133,416,977

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

자기주식의 취득	0	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)

자기주식 소각	0	0	9,879,360,860	(9,879,360,860)	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(53,840,236,460)	(53,840,236,460)	11,000,000	(53,829,236,460)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	46,360,262,026	577,569,046,333	1,477,175,962,572	(8,590,510,768)	1,468,585,451,804

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	46,360,262,026	577,569,046,333	1,477,175,962,572	(8,590,510,768)	1,468,585,451,804

당기순이익(손실)	0	0	0	127,605,882,990	127,605,882,990	(890,925,162)	126,714,957,828

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,25,30)	0	0	0	9,597,536,687	9,597,536,687	84,720,042	9,682,256,729

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목 (주17,24)	0	0	11,383,846	0	11,383,846	0	11,383,846

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류되는 항목 (주17,24)	0	0	(161,921,973)	0	(161,921,973)	0	(161,921,973)

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	(766,334,935)	0	(766,334,935)	0	(766,334,935)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 (주20,24,30)	0	0	641,626,050	0	641,626,050	0	641,626,050

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (주24)	0	0	106,975	0	106,975	0	106,975

해외사업장환산외환차이	0	0	(4,000,914,738)	0	(4,000,914,738)	(618,817,525)	(4,619,732,263)

총포괄손익	0	0	(4,276,054,775)	137,203,419,677	132,927,364,902	(1,425,022,645)	131,502,342,257

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	(675,662,051)	(675,662,051)	0	(675,662,051)

연차배당	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	42,084,207,251	670,525,538,359	1,565,856,399,823	(10,015,533,413)	1,555,840,866,410

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주32)	(512,641,924,934)	325,518,284,130	498,315,759,799

영업에서 창출된 현금흐름	(339,196,326,148)	490,862,097,319	674,499,168,327

당기순이익	126,714,957,828	102,710,507,301	115,205,052,028

비현금항목의 조정	1,305,486,188,779	1,288,920,283,544	1,298,407,666,749

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(1,709,894,267,742)	(1,106,993,920,037)	(957,351,808,724)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(61,503,205,013)	206,225,226,511	218,238,258,274

이자지급	(164,479,549,578)	(164,326,002,108)	(155,282,552,429)

이자수취	14,960,700,944	35,030,076,589	31,304,247,598

배당금수취	0	252,044,637	347,638,227

법인세납부액	(23,926,750,152)	(36,299,932,307)	(52,552,741,924)

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,208,788,189)	(207,382,541,114)	(36,430,961,124)

투자활동으로 인한 현금유입액	30,869,508,395	29,856,062,142	173,866,721,000

장단기대여금의 감소	2,503,264,722	2,755,036,912	1,510,564,353

기타금융자산의 처분	27,662,711,613	27,042,282,630	171,737,016,045

관계기업투자의 처분 (주17)	600,000,000	0	600,000,000

토지의 처분 (주14)	0	4,635,466	0

기타유형자산의 처분 (주14)	24,589,060	54,107,134	19,140,602

기타무형자산의 처분 (주16)	78,943,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(55,078,296,584)	(237,238,603,256)	(210,297,682,124)

장단기대여금의 증가	(4,854,617,905)	(6,177,513,216)	(6,876,630,109)

기타금융자산의 증가	(29,215,796,695)	(48,394,581,037)	(88,123,107,652)

관계기업투자의 취득 (주17)	0	(76,538,636,290)	(15,286,640,000)

파생부채의 상환 (주17)	0	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)

선급금의 증가 (주17)	0	(66,065,062,500)	0

토지의 취득 (주14)	(3,481,226,480)	(2,304,832,682)	0

건물 밎 구축물의 취득 (주14)	(796,932,368)	(2,276,282,274)	0

사용권자산의 증가 (주15)	(2,033,024,133)	(2,375,846,838)	(2,022,602,150)

기타유형자산의 취득 (주14)	(3,178,690,035)	(5,562,016,464)	(4,581,907,737)

건설중인유형자산의 취득 (주14)	(1,235,297,210)	(3,402,619,400)	0

건설중인무형자산의 취득 (주16)	(1,674,956,360)	(1,366,419,400)	(13,586,879,693)

소프트웨어 등의 취득 (주16)	(2,253,335,398)	(4,343,256,000)	(39,861,982,347)

기타무형자산의 취득 (주16)	(6,354,420,000)	(2,370,490,909)	(5,923,628,436)

재무활동으로 인한 현금흐름	347,107,684,631	(185,834,548,735)	(374,646,735,628)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,850,712,660,393	1,921,599,255,283	2,968,333,260,869

단기차입금의 차입	872,603,445,000	306,918,801,020	735,327,850,000

장기차입금의 차입	1,503,528,088,593	1,006,492,743,901	515,612,358,587

사채의 발행	474,581,126,800	596,144,120,365	1,717,370,052,282

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	12,032,589,997	0

비지배지분의 출자	0	11,000,000	23,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,503,604,975,762)	(2,107,433,804,018)	(3,342,979,996,497)

단기차입금의 상환	(460,564,503,852)	(359,378,943,677)	(988,281,458,300)

유동성장기차입금의 상환	(1,151,401,134,058)	(616,413,659,685)	(482,339,144,969)

사채의 상환	(819,700,000,000)	(1,034,099,400,000)	(1,793,301,000,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	0	(1,441,400,638)	0

리스부채의 상환 (주15)	(28,368,072,252)	(42,260,163,558)	(46,087,736,528)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(9,879,360,860)	0

배당금지급 (주25)	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의 증감	(189,743,028,492)	(67,698,805,719)	87,238,063,047

기초현금및현금성자산	450,610,357,971	517,269,404,776	429,808,735,021

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(226,753,824)	1,039,758,914	222,606,708

기말현금및현금성자산	260,640,575,655	450,610,357,971	517,269,404,776