롯데렌탈 반기보고서 (2024.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170,315천원이며 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 보유주식수 지분율 (주)호텔롯데 13,846,833 37.80 (주)부산롯데호텔 8,365,230 22.83 국민연금공단 2,087,322 5.70 우리사주조합 1,050,587 2.87 기타 11,284,091 30.80 합 계 36,634,063 100.00

## 2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과계산방법을 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치의검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

하기에 기재된 사항을 제외하고 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 23에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 당사의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

## 4. 공정가치

금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 유의적인 변동에 대한 기술
당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	266,194,157	242,670,448	5,371	48,239,837	61,901,743	63,666,994	78,220	682,756,770

금융자산, 공정가치	63,666,994	78,220	63,745,214

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산	현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	대출채권	금융리스채권	기타금융자산

금융자산	389,896,207	236,072,279	5,371	68,130,053	43,151,743	63,957,006	78,220	801,290,879

금융자산, 공정가치	63,957,006	78,220	64,035,226

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술	당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다.

사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금	30,000,000

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	227,469,950	1,975,016,560	1,799,996,233	498,093,331	11,783,621	109,457,506	1,825,997	4,623,643,198

금융부채, 공정가치	11,783,621	11,783,621

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술	당사는 당반기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다.한편, (주)쏘카 대주주는 당반기 중 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.전기 중 (주)쏘카 대주주는 발행주식 총수의 3.2%(1,052,000주) 행사하였으며, 당사는 전기말 현재 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)에 대한 부채 17,488,460천원을 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	기타

금융부채, 분류

매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채	매입채무 및 기타채무	차입금	사채	기타금융부채	리스 부채	금융보증부채

금융부채	290,311,992	1,623,527,801	1,949,517,001	476,295,593	31,387,542	127,759,874	1,105,403	4,499,905,206

금융부채, 공정가치	31,387,542	31,387,542

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술	당사는 당반기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다.한편, (주)쏘카 대주주는 당반기 중 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.전기 중 (주)쏘카 대주주는 발행주식 총수의 3.2%(1,052,000주) 행사하였으며, 당사는 전기말 현재 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)에 대한 부채 17,488,460천원을 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하였습니다.

관계기업과의 계약에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	0

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채

전기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,052,000

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	17,488,460

공정가치 서열체계 수준의 정의

수준 1	수준 2	수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	3,165,109	60,501,885	63,666,994	0	0	78,220	78,220

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

자산	0	5,509,466	58,447,540	63,957,006	0	0	78,220	78,220

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	0	11,783,621	11,783,621

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3

부채	0	2,082,178	29,305,364	31,387,542

수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역
당반기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	58,447,540	78,220

평가	2,054,345	0

처분	0	0

반기말	60,501,885	78,220

전반기 (단위 : 천원)

자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	58,102,268	78,220

평가	1,701,983	0

처분	0	0

반기말	59,804,251	78,220

수준3으로 분류되는 금융부채 장부금액의 변동내역
당반기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	29,305,364

평가	(1,460,697)

처분	(16,061,046)

반기말	11,783,621

전반기 (단위 : 천원)

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초	48,813,837

평가	10,383,539

처분	0

반기말	59,197,376

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

수익증권	상환전환우선주_1	상환전환우선주_2	출자금	파생금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3	수준 2	수준 3

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성	기초자산의 변동성

자산	16,900,000	32,544,085	1,978,000	9,079,800	3,165,109	0	78,220

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법	옵션평가모형	취득원가법	과거거래이용법	"선도이자율에 기초한평가기관의 평가"	순자산가치법

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.0000	0.4524	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000

공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계	-	기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가	-	-	-	-

상환전환우선주의 공정가치에 대한 기술	공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다.

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성

부채	11,783,621

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	옵션평가모형

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.2725

공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 부채	기초자산변동성 증가 -당기손익-공정가치측정 금융부채 가치 증가

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 구성내역
당반기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	136,214,941	(9,167,759)	(946,652)	126,100,530

기타 유동채권	85,462,197	(7,599,267)	0	77,862,930

유동 소계	221,677,138	(16,767,026)	(946,652)	203,963,460

비유동매출채권	27,917,180	(4,769,571)	(962,274)	22,185,335

기타 비유동채권	16,607,143	(85,490)	0	16,521,653

비유동 소계	44,524,323	(4,855,061)	(962,274)	38,706,988

매출채권 및 기타채권 합계	266,201,461	(21,622,087)	(1,908,926)	242,670,448

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	134,433,081	(9,074,995)	(1,310,461)	124,047,625

기타 유동채권	79,451,093	(7,605,598)	0	71,845,495

유동 소계	213,884,174	(16,680,593)	(1,310,461)	195,893,120

비유동매출채권	35,389,031	(6,280,967)	(1,722,461)	27,385,603

기타 비유동채권	12,879,046	(85,490)	0	12,793,556

비유동 소계	48,268,077	(6,366,457)	(1,722,461)	40,179,159

매출채권 및 기타채권 합계	262,152,251	(23,047,050)	(3,032,922)	236,072,279

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

유동매출채권 및 기타채권	비유동매출채권 및 기타채권

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	9,074,995	7,605,598	16,680,593	6,280,967	85,490	6,366,457	23,047,050

대손상각비(환입)	454,848	566,826	1,021,674	(1,248,438)	0	(1,248,438)	(226,764)

제각	(362,084)	(573,157)	(935,241)	(262,958)	0	(262,958)	(1,198,199)

반기말	9,167,759	7,599,267	16,767,026	4,769,571	85,490	4,855,061	21,622,087

환입	91,477

전반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

유동매출채권 및 기타채권	비유동매출채권 및 기타채권

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	8,783,327	7,014,742	15,798,069	7,549,904	66,490	7,616,394	23,414,463

대손상각비(환입)	1,005,970	1,829,125	2,835,095	(132,074)	0	(132,074)	2,703,021

제각	(1,286,458)	(1,459,236)	(2,745,694)	(738,525)	0	(738,525)	(3,484,219)

반기말	8,502,839	7,384,631	15,887,470	6,679,305	66,490	6,745,795	22,633,265

환입	83,279

매출채권 및 기타채권에 대한 설명
당반기 중 당반기말 이전 제각된 채권의 회수액 91,477천원(전반기: 83,279천원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.

기타 채권에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타채권

장부금액

공시금액

대여금	9,285,632

미수금	11,952,481

미수수익	46,301,589

보증금	26,844,882

기타채권 소계	94,384,584

차감: 비유동항목	(16,521,653)

유동항목	77,862,931

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타채권

장부금액

공시금액

대여금	7,966,100

미수금	10,227,412

미수수익	42,951,882

보증금	23,493,657

기타채권 소계	84,639,051

차감: 비유동항목	(12,793,556)

유동항목	71,845,495

## 6. 대출채권

대출채권의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

대출채권	할부금융채권	상각후원가측정대출채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

채권액	대손충당금	채권액	대손충당금	채권액	대손충당금

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0	12,774	(7,403)	5,371	15,610	(10,239)	5,371

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

대출채권	할부금융채권	상각후원가측정대출채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

채권액	대손충당금	채권액	대손충당금	채권액	대손충당금

비유동 대출채권	2,836	(2,836)	0	12,774	(7,403)	5,371	15,610	(10,239)	5,371

대출채권의 대손충당금의 변동내역
당반기 (단위 : 천원)

비유동대출채권

기초	10,239

대손상각비	0

제각

반기말	10,239

전반기 (단위 : 천원)

비유동대출채권

기초	98,326

대손상각비	4,662

제각	(82,276)

반기말	20,712

## 7. 리스(당사가 리스제공자인 경우)

금융리스채권에 대한 세부정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	30,847,864	(465,209)	30,382,655

비유동 금융리스채권	19,433,814	(1,576,632)	17,857,182

합계	50,281,678	(2,041,841)	48,239,837

전기말 (단위 : 천원)

채권액	대손충당금	장부금액 합계

유동 금융리스채권	37,315,275	(563,154)	36,752,121

비유동 금융리스채권	33,482,007	(2,104,075)	31,377,932

합계	70,797,282	(2,667,229)	68,130,053

금융리스채권의 대손충당금의 변동내역 공시
당반기 (단위 : 천원)

유동 금융리스채권	비유동 금융리스채권	합계

기초	563,154	2,104,075	2,667,229

대손상각비(환입)	(97,945)	(252,933)	(350,878)

제각	0	(274,510)	(274,510)

기타증감

반기말	465,209	1,576,632	2,041,841

전반기 (단위 : 천원)

유동 금융리스채권	비유동 금융리스채권	합계

기초	884,833	3,385,385	4,270,218

대손상각비(환입)	(204,804)	(774,109)	(978,913)

제각	0	(187,306)	(187,306)

기타증감	30,832	0	30,832

반기말	710,861	2,423,970	3,134,831

## 8. 기타금융자산 및 기타금융부채

기타금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	61,901,743	63,666,994	78,220	125,646,957

차감: 비유동항목	(98,798,214)

유동항목	26,848,743

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	금융자산, 범주 합계

기타금융자산	43,151,743	63,957,006	78,220	107,186,969

차감: 비유동항목	(74,828,760)

유동항목	32,358,209

기타금융부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채

렌탈보증금	금융보증부채	기타금융부채

기타금융부채	498,093,331	1,825,997	11,783,621	511,702,949

차감: 비유동항목	(369,622,047)

유동항목	142,080,902

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채

렌탈보증금	금융보증부채	기타금융부채

기타금융부채	476,295,593	1,105,403	31,387,542	508,788,538

차감: 비유동항목	(362,985,475)

유동항목	145,803,063

상각후원가측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융상품	장기금융상품

상각후원가로 측정하는 금융자산	26,848,743	35,053,000	61,901,743

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융상품	장기금융상품

상각후원가로 측정하는 금융자산	26,848,743	16,303,000	43,151,743

상각후원가측정 금융자산의 내역 중 사용이 제한된 금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743	16,300,000

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).	장기금융상품 16,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.또한 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조).

담보로 제공된 종속기업 주식(단위:THB)	THB 312,480,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

단기금융상품	장기금융상품

담보로 제공된 금융자산	26,848,743

사용이 제한된 금융자산	3,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

담보로 제공된 종속기업 주식(단위:THB)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	34,522,085

파생금융자산	3,165,109

합계	63,666,994

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타금융자산	16,900,000

렌터카공제조합출자금	9,079,800

상환전환우선주	32,467,740

파생금융자산	5,509,466

합계	63,957,006

## 9. 재고자산

재고자산 세부내역
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동재고자산	35,418,392	(703,834)	34,714,558

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동재고자산	32,122,836	(506,180)	31,616,656

재고자산 관련 평가손실 및 환입에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	197,654

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실(환입)	(324,072)

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산	운용리스 대상이 아닌 유형자산

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금

기초장부금액	125,169,434	4,177,273,997	72,944,318	40,267,750	9,170,104	9,599,620	4,434,425,223

취득및자본적지출	109,880,288	749,754,226	2,125,397	295,737	2,238,860	903,220	865,197,728

처분및폐기	0	(202,561,067)	0	0	(3,429)	0	(202,564,496)

감가상각	0	(457,726,114)	0	(664,930)	(1,794,678)	0	(460,185,722)

기타증감	(118,679,611)	94,112,611	0	5,323,077	1,366,239	(7,666,730)	(25,544,414)

반기말장부금액	119,287,121	0	0	(2,917,010)	116,370,111	6,689,441,130	(2,221,666,882)	(3,484,235)	(103,436,360)	4,360,853,653	75,069,715	0	0	0	75,069,715	60,696,640	(15,475,006)	0	0	45,221,634	36,773,134	(25,796,038)	0	0	10,977,096	2,836,110	0	0	0	2,836,110	4,611,328,319

전반기 (단위 : 천원)

운용리스상태별 유형자산

운용리스 대상인 유형자산	운용리스 대상이 아닌 유형자산

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산	토지	선급렌탈자산	렌탈자산	건물 및 구축물	기타유형자산	건설중인유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금

기초장부금액	176,188,387	4,181,773,041	72,944,317	41,543,190	7,323,951	47,040,153	4,526,813,039

취득및자본적지출	184,730,251	579,003,326	0	0	2,109,409	2,657,949	768,500,935

처분및폐기	(60,465)	(237,778,734)	0	0	0	0	(237,839,199)

감가상각	0	(469,412,424)	0	(637,720)	(1,401,651)	0	(471,451,795)

기타증감	(173,282,287)	157,927,903	0	0	479,941	(46,204,274)	(61,078,717)

반기말장부금액	191,339,241	0	0	(3,763,355)	187,575,886	6,297,892,253	(1,955,528,805)	(3,339,146)	(127,511,190)	4,211,513,112	72,944,317	0	0	0	72,944,317	55,072,843	(14,167,373)	0	0	40,905,470	31,031,068	(22,519,418)	0	0	8,511,650	3,493,828	0	0	0	3,493,828	4,524,944,263

유형자산 합계에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액 합계

반기말장부금액	6,984,103,850	(2,262,937,926)	(3,484,235)	(106,353,370)	4,611,328,319

전반기 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액 합계

반기말장부금액	6,651,773,550	(1,992,215,596)	(3,339,146)	(131,274,545)	4,524,944,263

건설중인자산에 대한 기술
당사는 당반기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다.

처분 및 폐기에 대한 기술
렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

기타증감에 대한 기술, 당반기
기타증감은 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산 및 기타의유형자산으로 대체, 건설중인유형자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

기타증감에 대한 기술, 전반기
기타증감은 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 렌탈자산에서 재고자산으로 대체 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

감가상각비에 대한 기술
감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

렌탈자산 및 렌탈계약에 대한 기술
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	21,349,391	100,451,544	121,800,935

증가	6,937,613	120,667	7,058,280

처분	(2,835,703)	(6,097,345)	(8,933,048)

감가상각비	(7,702,738)	(13,032,227)	(20,734,965)

기타증감	5,500,248	0	5,500,248

반기말장부금액	23,248,811	81,442,639	104,691,450

전반기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	부문 합계

기초장부금액	23,828,702	141,503,633	165,332,335

증가	2,904,843	1,224,573	4,129,416

처분	(232,648)	(7,885,786)	(8,118,434)

감가상각비	(6,515,363)	(15,570,344)	(22,085,707)

기타증감	3,808,721	(40,295)	3,768,426

반기말장부금액	23,794,255	119,231,781	143,026,036

사용권자산 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

사용권자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감금액입니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초 리스부채	21,150,925	101,140,033	5,468,916	127,759,874

증가	6,390,576	120,667	460,583	6,971,826

처분	(2,889,789)	(6,112,361)	(1,070,105)	(10,072,254)

기타증감	5,532,534	0	0	5,532,534

원금상환액	(6,767,234)	(13,186,854)	(780,387)	(20,734,475)

반기말장부금액	23,417,014	81,961,485	4,079,007	109,457,506

이자비용	378,525	1,664,592	138,357	2,181,474

전반기 (단위 : 천원)

부동산	오토렌탈	일반렌탈	부문 합계

기초 리스부채	23,541,687	142,186,850	4,672,754	170,401,291

증가	2,333,734	1,224,573	2,427,076	5,985,383

처분	(237,396)	(7,904,428)	(172,514)	(8,314,338)

기타증감	3,807,766	(40,536)	0	3,767,230

원금상환액	(5,766,205)	(15,497,856)	(1,007,104)	(22,271,165)

반기말장부금액	23,679,586	119,968,603	5,920,212	149,568,401

이자비용	414,812	2,102,480	108,350	2,625,642

리스부채의 처분에 대한 기술
처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

리스부채의 기타증감에 대한 기술
기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감금액입니다.

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초장부금액	2,400,390	85,195,491	10,504,550	0	98,100,431

취득및자본적지출	0	1,728,039	408,800	653,530	2,790,369

상각	0	(10,996,821)	0	0	(10,996,821)

기타증감	0	1,127,250	0	0	1,127,250

반기말장부금액	2,400,390	0	0	2,400,390	177,359,292	(96,280,488)	(4,024,845)	77,053,959	10,943,350	0	(30,000)	10,913,350	653,530	0	0	653,530	91,021,229

전반기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	소프트웨어 등	기타무형자산	건설중인무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초장부금액	2,400,390	16,886,956	4,952,942	24,240,288

취득및자본적지출	0	33,785,649	264,394	34,050,043

상각	0	(3,550,610)	0	(3,550,610)

기타증감	0	45,724,334	0	45,724,334

반기말장부금액	2,400,390	0	0	2,400,390	171,548,742	(74,677,568)	(4,024,845)	92,846,329	5,247,336	0	(30,000)	5,217,336	100,464,055

무형자산 및 영업권 합계에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

반기말장부금액	191,356,562	(96,280,488)	(4,054,845)	91,021,229

전반기 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

반기말장부금액	179,196,468	(74,677,568)	(4,054,845)	100,464,055

건설중인무형자산에 대한 기술
당사는 당반기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다.

무형자산 기타증감에 대한 기술
기타증감은 건설중인무형자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.

무형자산 상각비에 대한 기술
무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

## 13. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	124,660,680

미지급금	72,230,538

미지급비용	30,578,732

매입채무 및 기타 채무 합계	227,469,950

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	167,231,647

미지급금	83,848,373

미지급비용	39,231,972

매입채무 및 기타 채무 합계	290,311,992

## 15. 차입금 및 사채

차입금 내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금, 유동	328,209,202

사채, 유동	572,650,467

유동성장기차입금, 유동	862,728,915

소계, 유동	1,763,588,584

사채, 비유동	1,227,345,766

장기차입금, 비유동	784,078,444

소계, 비유동	2,011,424,210

합계	3,775,012,794

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금, 유동	298,051,423

사채, 유동	497,505,911

유동성장기차입금, 유동	434,674,596

소계, 유동	1,230,231,930

사채, 비유동	1,452,011,090

장기차입금, 비유동	890,801,782

소계, 비유동	2,342,812,872

합계	3,573,044,802

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0393	0.0224	0.0219

단기차입금	30,000,000	198,651,057	99,558,145	328,209,202

전기말 (단위 : 천원)

일반자금대출-(주)한국씨티은행	채권유동화-엘오토월드제이차	채권유동화-엘오토월드제삼차	차입금명칭 합계

차입금, 이자율

단기차입금	0	198,552,247	99,499,176	298,051,423

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화표시사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0186	0.0514	0.0415

사채 액면가액 합계	1,733,000,000	69,460,000	1,802,460,000

사채할인발행차금	(2,463,767)

차감: 유동성대체	(572,650,467)

비유동성 사채	1,227,345,766

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.	상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반사채	외화표시사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

사채 액면가액 합계	1,810,000,000	142,226,400	1,952,226,400

사채할인발행차금	(2,709,399)

차감: 유동성대체	(497,505,911)

비유동성 사채	1,452,011,090

사채에 대한 기술	동 사채는 외화표시사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.

장기차입금 내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	일반차입금-㈜롯데카드 등	시설자금대출-한국산업은행 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0175	0.0289	0.0299	0.0487	0.0222	0.0507

소계	300,000,000	700,645,440	651,700,000	1,652,345,440

현재가치할인차금	(5,538,081)

차감 : 유동성대체	(862,728,915)

장기차입금	784,078,444

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 CP	일반차입금-㈜롯데카드 등	시설자금대출-한국산업은행 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

소계	370,000,000	381,880,296	583,000,000	1,334,880,296

현재가치할인차금	(9,403,918)

차감 : 유동성대체	(434,674,596)

장기차입금	890,801,782

## 16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무

확정급여제도에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	68,584,979

사외적립자산의 공정가치	(80,329,336)

순확정급여부채(자산)	(11,744,357)

기타장기급여채무의 현재가치	1,815,227

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	62,153,289

사외적립자산의 공정가치	(79,286,623)

순확정급여부채(자산)	(17,133,334)

기타장기급여채무의 현재가치	1,700,732

## 17. 우발부채와 약정사항

국내 금융기관과의 주요 약정사항
당반기말 (단위 : 천원)

회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	채권유동화대출한도	채권유동화대출한도	종합금융한도	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	일반자금대출	카드할부	카드할부	카드할부	구매카드	운용리스실행한도	포괄외화지급보증한도	계약의 유형 합계

금융기관	한국산업은행	(주)하나은행	(주)우리은행	(주)신한은행	농협은행(주)	수협은행	엘오토월드제이차(*1)	엘오토월드제삼차(*2)	(주)신한은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)국민은행	(주)신한은행	미즈호 은행	(주)우리은행	(주)한국씨티은행	(주)국민카드	(주)롯데카드	(주)신한카드	삼성카드(주)	롯데캐피탈(주)(*3)	(주)국민은행

약정금액	100,000,000	40,000,000	50,000,000	50,000,000	50,000,000	20,000,000	200,000,000	100,000,000	50,000,000	470,000,000	50,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	50,000,000	30,000,000	600,000,000	770,000,000	400,000,000	104,651,013	300,000,000	3,684,651,013

약정금액, 외화 (단위: 천USD)	25,000	25,000

실행금액	0	0	0	0	0	0	200,000,000	100,000,000	0	380,000,000	50,000,000	50,000,000	80,000,000	50,000,000	41,700,000	30,000,000	336,067,936	264,559,613	100,017,891	104,651,013	80,962,861	1,867,959,314

실행금액, 외화 (단위: 천 USD)	20,000	20,000

미차감 현재가치할인발행차금	1,348,943	441,855

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 추가설명	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	회전대출한도	채권유동화대출한도	채권유동화대출한도	종합금융한도	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	일반자금대출	카드할부	카드할부	카드할부	구매카드	운용리스실행한도	포괄외화지급보증한도	계약의 유형 합계

금융기관

약정금액	100,000,000	40,000,000	20,000,000	50,000,000	50,000,000	20,000,000	200,000,000	100,000,000	50,000,000	470,000,000	50,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	50,000,000	0	300,000,000	620,000,000	0	71,802,631	500,000,000	2,941,802,631

약정금액, 외화 (단위: 천USD)	25,000	25,000

실행금액	0	0	0	0	0	0	200,000,000	100,000,000	0	313,000,000	50,000,000	100,000,000	20,000,000	50,000,000	50,000,000	0	203,125,417	178,754,879	0	71,802,631	100,114,168	1,436,797,095

실행금액, 외화 (단위: 천 USD)	20,000	20,000

미차감 현재가치할인발행차금	1,447,753	500,824

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 추가설명	운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

금융기관과 체결한 약정금액 내역
(단위 : 천원)

공시금액

미사용약정한도	952,021,898

미사용약정한도, 외화(단위: 천USD)	5,000

기사용약정한도	2,732,629,115

기사용약정한도, 외화(단위: 천USD)	20,000

약정금액에 대한 설명	약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 952,021,898천원, USD 5,000천이며, 기사용약정한도는 KRW 2,732,629,115천원, USD 20,000천입니다.

금융기관에 제공한 지급보증에 대한 세부정보 공시
(단위 : 천원)

거래상대방

해외 금융기관	사채권자

전체 종속기업	전체 종속기업 합계	전체 종속기업	전체 종속기업 합계

종속기업	종속기업

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	롯데오토리스㈜	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	롯데오토리스㈜

제공한 지급보증 금액	64,000,000

제공한 지급보증 금액, 외화(단위: USD)	56,000,000	33,000,000	89,000,000

무기명식 이권부 사채	64,000,000

금융보증부채	615,787	389,863

약정금액에 대한 설명	당반기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 56,000,000 과 USD 33,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 89,000,000에 대하여 금융보증부채 615,787천원을 인식하였습니다.	당반기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 389,863천원을 인식하였습니다.

종속기업에 제공한 자금보증 내역
(단위 : 천원)

거래상대방

종속기업

오토리스지에스유동화제일차 주식회사

제공한 자금보충	60,000,000

금융보증부채	820,347

자금보충 내역에 대한 설명	당반기말 현재 당사는 종속기업인 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 60,000,000천원의 자금보충을 제공하고 있습니다. 당사는 종속기업에게 제공한 자금보충 60,000,000천원에 대하여 금융보증부채 820,347천원을 인식하였습니다.

주주간 협약에 대한 공시
(단위 : 천원)

종속기업 주식 매입의무	상환전환우선주인수 계약

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

기타금융부채	11,783,621

약정금액에 대한 설명	당반기말 현재 당사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당반기말 현재 동 매입의무와 관련하여 11,783,621천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.	당사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 당사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 재무제표에 파생상품자산을 별도인식하지 아니하였습니다.

우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

우발부채	우발부채 합계

법적소송우발부채

원고로서의 소송	피고로서의 소송

소송사건 건수(단위: 건)	451	24

소송가액	18,538,693	62,703,764

부당이득금 반환 제기 소송가액	62,028,895

소송사건에 대한 세부 정보 기술	한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중에는 지에스네오텍(주)가 당사를 상대로 부당이득금 반환을 제기한 소송(소송가액 62,028,895천원)이 포함되어 있으며, 동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.	당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

금융기관으로부터 제공받은 보증에 대한 세부정보 공시
(단위 : 천원)

거래상대방

서울보증보험㈜

계약의 유형

계약이행보증보험 계약	신용보증보험 계약

제공받은 보증 금액	14,549,088	1,088,170

종속회사 보통주 매매 계약 세부내역

거래상대방	거래상대방 합계

SK(주)

계약의 유형

㈜쏘카 보통주 매매 계약

1차 보통주 매매 계약	2차 보통주 매매 계약

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

매매 대상 보통주식 수(단위: 주)	2,936,225	2,936,225

주당 보통주 매매계약대금(단위: 원)	22,500	22,500	27,300

보통주 매매계약거래금액(단위: 억원)	661	661	802

약정금액에 대한 설명	1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당22,500원(거래금액 661억원)이고, 당반기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다.	한편,2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 최소 22,500원 ~ 최대 27,300원(거래금액 최소 661억원 ~ 최대 802억원)까지 변동될 수 있습니다.	전기 중 당사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다.

사용이 제한된 금융자산
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

단기금융상품	장기금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	16,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 16,300,000천원(전기말: 16,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB)	312,480,000

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

단기금융상품	장기금융상품

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	당좌개설보증금	매입의무 관련 담보제공

사용이 제한된 금융자산	26,848,743	3,000	16,300,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	장기금융상품 16,300,000천원(전기말: 16,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

매입의무 보유 주식(단위: THB)	312,480,000

사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB)	312,480,000

금융기관과의 렌탈자산 관련 약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

㈜국민카드	㈜롯데카드	㈜신한카드

차입금	336,067,936	264,559,613	100,017,891

약정금액에 대한 설명	당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 336,067,936천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 264,559,613천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.	당사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 100,017,891천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

유동화 자산의 장부금액	1,444,195

관련 부채의 장부금액	298,209,202

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

렌탈료 채권(장래매출채권)

유동화 자산의 장부금액	3,336,403

관련 부채의 장부금액	298,051,423

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술

## 18. 자본금 등

주식의 분류에 대한 공시
당반기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,634,063

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	100,000,000

발행주식수(단위: 주)	36,634,063

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

자본금 및 주식발행초과금의 변동내역에 대한 설명
당반기 및 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

## 19. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	217,128,513	403,392,981

렌탈수익	416,904,277	819,525,088

합계	634,032,790	1,222,918,069

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	221,604,824	477,339,011

렌탈수익	405,684,134	811,213,476

합계	627,288,958	1,288,552,487

운용렌탈수익에 대한 기술
운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료 등에 대한 수익이 제외되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	52,116,810	52,116,810	318,562,630	243,155	318,805,785	24,895,743	7,574,643	32,470,386

전반기 (단위 : 천원)

부문

오토렌탈	중고차사업	기타부문

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행

고객과의 계약에서 생기는 수익	0	51,478,462	51,478,462	392,517,987	271,317	392,789,304	30,386,625	2,684,620	33,071,245

고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	343,458,373	59,934,608	403,392,981

전반기 (단위 : 천원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	422,904,612	54,434,399	477,339,011

렌탈수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 계약	전체 계약 합계

운용렌탈수익	금융렌탈수익

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

렌탈수익	415,448,951	816,311,867	1,455,326	3,213,221	416,904,277	819,525,088

전반기 (단위 : 천원)

전체 계약	전체 계약 합계

운용렌탈수익	금융렌탈수익

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

렌탈수익	402,678,150	805,139,924	3,005,984	6,073,552	405,684,134	811,213,476

이연수익의 구분에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	125,225,382

마일리지	1,444,000

합계	126,669,382

차감: 유동항목	(64,945,522)

비유동성 이연수익	61,723,860

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

선수수익	124,509,394

마일리지	1,318,000

합계	125,827,394

차감: 유동항목	(60,913,559)

비유동성 이연수익	64,913,835

이연수익의 구성 항목에 대한 기술
선수수익은 고객으로부터 수취한 선납금, 렌탈료 및 렌탈보증금의 이자부분으로 구성되어 있으며, 마일리지는 유효기간이 남은 미사용 무료이용권 잔액입니다.

## 20. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	21,802,216	43,531,393

퇴직급여	1,740,622	3,624,262

복리후생비	4,547,947	8,297,898

여비교통비	664,057	1,180,557

통신비	1,073,715	2,254,925

수도광열비	272,012	666,802

세금과공과	3,498,118	5,935,599

임차료	2,168,945	4,624,099

감가상각비	231,945,686	460,185,722

사용권자산감가상각비	10,362,748	20,734,965

무형자산상각비	5,517,804	10,996,821

수선유지비	3,207,122	6,126,332

보험료	34,515,631	70,034,797

접대비	182,895	624,873

광고선전비	2,892,285	5,287,632

운반및보관료	2,657,961	5,439,923

소모품비	148,613	295,739

차량관리비	26,918,619	55,756,206

지급수수료	52,727,255	104,325,772

도서인쇄비	43,424	72,174

교육훈련비	334,546	685,582

포상비	32,268	154,195

협회비	273,313	432,199

대손상각비(대손충당금환입)	(776,927)	(669,119)

중고차판매원가	144,193,973	266,095,247

상품판매원가	9,523,283	16,924,369

할부판매원가	967,810	2,077,354

기타영업비용	2,639,979	5,193,398

합계	564,075,920	1,100,889,716

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	20,335,936	40,327,048

퇴직급여	1,162,343	2,316,693

복리후생비	4,072,253	6,972,142

여비교통비	539,701	990,242

통신비	1,158,414	2,203,544

수도광열비	256,243	607,063

세금과공과	3,530,508	5,977,920

임차료	2,080,613	4,261,530

감가상각비	233,721,925	471,451,795

사용권자산감가상각비	11,099,051	22,085,707

무형자산상각비	1,701,242	3,550,610

수선유지비	2,824,602	5,566,807

보험료	38,523,601	77,387,315

접대비	188,378	297,571

광고선전비	3,658,105	5,036,415

운반및보관료	2,318,327	4,545,165

소모품비	364,707	510,196

차량관리비	22,341,581	45,404,923

지급수수료	44,717,376	90,690,101

도서인쇄비	51,604	74,072

교육훈련비	360,850	621,894

포상비	8,794	34,374

협회비	442,154	667,096

대손상각비(대손충당금환입)	888,470	1,645,492

중고차판매원가	138,444,794	308,945,343

상품판매원가	8,861,215	19,187,188

할부판매원가	1,353,376	4,061,870

기타영업비용	1,462,846	2,920,312

합계	546,469,009	1,128,340,428

## 21. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

이자수익	3,329,162	8,139,171

외환차익	71,716	210,564

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	2,054,345	2,054,345

파생상품 평가이익	(6,864,951)	1,198,518

파생상품거래이익	9,819,400	9,819,400

금융수익 합계	8,409,672	21,421,998

이자비용	36,030,794	71,963,844

외환차손	87,300	244,018

외화환산손실	3,907,210	9,326,556

파생상품 평가손실	0	0

파생상품 거래손실	0	0

금융비용 합계	40,025,304	81,534,418

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

이자수익	3,665,221	6,758,232

외환차익	285,378	501,104

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	2,196,736	4,809,612

파생상품 평가이익	277,052	2,961,684

파생상품거래이익	0	0

금융수익 합계	6,424,387	15,030,632

이자비용	31,566,497	64,641,379

외환차손	164,705	202,810

외화환산손실	(291,634)	2,353,916

파생상품 평가손실	10,781,451	10,781,452

파생상품 거래손실	0	67,599

금융비용 합계	42,221,019	78,047,156

## 22. 기타손익

기타수익 및 기타비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

임대수익	115,417	213,273

로열티수익	398,755	709,069

유형자산처분이익	246,432	397,476

잡이익	739,153	1,067,611

기타수익 합계	1,499,757	2,387,429

유형자산처분손실	804,041	1,730,002

기부금	212,100	1,612,100

잡손실	163,935	346,513

기타비용 합계	1,180,076	3,688,615

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

임대수익	201,971	428,474

로열티수익	258,553	498,874

유형자산처분이익	244,526	538,889

잡이익	398,045	640,107

기타수익 합계	1,103,095	2,106,344

유형자산처분손실	745,579	1,902,543

기부금	370	1,550,370

잡손실	303,997	311,245

기타비용 합계	1,049,946	3,764,158

## 23. 법인세비용

법인세비용 산정 및 인식에 대한 기술
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

공시금액

예상평균연간법인세율	0.1820

## 24. 현금흐름표

영업활동현금흐름
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비	460,185,722

사용권자산상각비	20,734,965

무형자산상각비	10,996,821

퇴직급여	3,624,262

기타장기종업원급여	288,495

대손상각비	(577,642)

유형자산처분손실	1,730,002

이자비용	71,963,844

외화환산손실	9,326,556

파생상품 평가손실	0

파생상품거래손실	0

법인세비용	11,019,893

재고자산평가손실(환입)	197,654

유형자산처분이익	(397,476)

이자수익	(8,139,171)

파생상품평가이익	(1,198,518)

파생상품거래이익	(9,819,400)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(2,054,345)

합계, 조정내역	567,881,662

매출채권	3,940,955

금융리스채권	20,203,854

할부금융채권	0

미수금	(1,585,988)

미수수익	(3,876,434)

선급금	(1,041,646)

선급비용	(7,229,275)

재고자산	21,121,608

선급렌탈자산	(118,598,888)

렌탈자산	(586,267,442)

보증금	(3,351,224)

매입채무	(4,825,734)

미지급금	(11,626,620)

미지급비용	(8,938,900)

예수금	220,164

부가세예수금	(14,489,513)

선수금	7,311,026

렌탈보증금	15,982,585

이연수익 및 선수수익	841,987

퇴직금지급	(193,911)

관계사전출입	(519,801)

장기종업원급여	(174,000)

합계, 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(693,097,197)

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비	471,451,795

사용권자산상각비	22,085,707

무형자산상각비	3,550,610

퇴직급여	2,316,693

기타장기종업원급여	224,544

대손상각비	1,728,770

유형자산처분손실	1,902,543

이자비용	64,641,379

외화환산손실	2,353,916

파생상품 평가손실	10,781,452

파생상품거래손실	67,599

법인세비용	24,556,919

재고자산평가손실(환입)	(324,072)

유형자산처분이익	(538,889)

이자수익	(6,758,232)

파생상품평가이익	(2,961,685)

파생상품거래이익	0

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(4,809,612)

합계, 조정내역	590,269,437

매출채권	18,709,233

금융리스채권	21,323,245

할부금융채권	(6,126)

미수금	(1,606,087)

미수수익	(1,835,273)

선급금	(1,127,259)

선급비용	(190,350)

재고자산	43,320,682

선급렌탈자산	(191,278,776)

렌탈자산	(164,773,896)

보증금	(477,344)

매입채무	14,871,514

미지급금	14,775,390

미지급비용	(8,085,992)

예수금	43,155

부가세예수금	(8,780,829)

선수금	4,024,378

렌탈보증금	(2,651,768)

이연수익 및 선수수익	(11,393,309)

퇴직금지급	846,158

관계사전출입	19,781

장기종업원급여	(191,500)

합계, 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(274,464,973)

주요 비현금거래에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가	5,902,148

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	118,679,611

렌탈자산에서 재고자산으로 대체	24,417,164

장기차입금의 유동성 대체	663,182,290

사채의 유동성 대체	462,504,120

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 증가	2,984,859

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체	173,282,287

렌탈자산에서 재고자산으로 대체	15,354,384

장기차입금의 유동성 대체	176,131,502

사채의 유동성 대체	387,821,544

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기 (단위 : 천원)

유동 차입금	비유동 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

기초	732,726,019	890,801,782	497,505,911	1,452,011,090	127,759,874	3,700,804,676

순현금흐름	(206,873,652)	554,338,796	(392,099,400)	232,290,360	(20,745,858)	166,910,246

비현금 변동	665,085,750	(661,062,134)	467,243,956	(456,955,684)	2,443,490	16,755,378

반기말	1,190,938,117	784,078,444	572,650,467	1,227,345,766	109,457,506	3,884,470,300

전반기 (단위 : 천원)

유동 차입금	비유동 차입금	유동 사채	비유동 사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

기초	913,879,159	839,893,559	471,450,866	1,602,458,415	170,401,292	3,998,083,291

순현금흐름	(338,892,872)	149,932,131	(338,301,000)	194,389,068	(21,868,026)	(354,740,699)

비현금 변동	176,275,236	(176,004,253)	384,456,862	(384,489,197)	1,035,135	1,273,783

반기말	751,261,523	813,821,437	517,606,728	1,412,358,286	149,568,401	3,644,616,375

비현금 변동에 대한 설명
비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.

## 25. 특수관계자거래

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 당반기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 (주)호텔롯데(주)부산롯데호텔 종속기업 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카렌탈파트너(주)(*1)LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데오토리스제일차유동화전문(유)롯데모빌리티미래전략펀드오토리스지에스유동화제일차 주식회사(*2) 롯데오토리스(주)롯데오토케어(주)(주)그린카렌탈파트너(주)LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITEDLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.엘오토월드제이차 주식회사엘오토월드제삼차 주식회사롯데오토리스제일차유동화전문(유)롯데모빌리티미래전략펀드 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(주)쏘카와 종속기업 롯데그룹 계열사(*3) 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 롯데하이마트(주)캐논코리아(주)롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획롯데캐피탈(주)롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 (*1) 당반기 중 청산되었습니다. (*2) 당반기 중 설립되었습니다. (*3) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	렌탈파트너(주)	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

매출 등	907,973	72,906	1,429,187	2,460,027	696,568	218,325	660,423	0	0	0	79,653	0	176,281	1,443,989	246,820	1,030,303	185,777	0	992,340	129,637	1,960,948	823,658	11,072,129	24,586,944

매입 등	114,188	0	197,520	36,499,889	249	0	26,858,466	0	2,851,096	1,348,438	0	114,545	22,535,893	9,844,143	12,320,696	0	2,107,258	3,279,512	1,136	0	408,804	4,067,592	1,263,291	123,812,716

특수관계의 성격에 대한 기술	당반기 중 청산되었습니다.

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	렌탈파트너(주)	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

매출 등	1,039,226	60,723	2,290,235	1,916,995	765,244	0	634,303	332,467	0	0	0	38,366	164,973	1,424,907	267,808	1,003,960	152,981	97,969	1,427,616	118,482	1,862,395	736,211	10,158,065	24,492,926

매입 등	108,016	0	205,374	30,357,811	0	0	27,896,940	84,245	4,082,452	1,867,904	0	1,886,625	27,035,685	9,160,976	44,670,866	95	1,022,709	2,462,416	1,118	556,317	230,518	3,884,525	1,463,073	156,977,665

특수관계의 성격에 대한 기술

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
당반기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

채권 등	1,128,152	770	264,916	462,635	2,106,065	218,325	2,863,751	8,049,816	2,776,780	0	0	198	694,513	12,368	197,300	63,049	0	514,921	23,428	3,271,611	164,299	2,569,447	25,382,344

채무 등	35,273	0	1,057,097	6,578,521	3,429	0	87,638	198,651,057	99,558,145	820,347	0	83,321,817	1,647,533	1,890,687	0	599,376	1,776,280	0	0	65	288,167	365,246	396,680,678

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	관계기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔	롯데오토리스(주)	롯데오토케어(주)	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	(주)그린카	엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사	오토리스지에스유동화제일차 주식회사	(주)쏘카	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데이노베이트(주)(구, 롯데정보통신(주))	(주)코리아세븐	캐논코리아(주)	(주)대홍기획	롯데하이마트(주)	(주)우리홈쇼핑	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	기타 롯데그룹 계열사

채권 등	867,972	9,735	1,463,135	472,199	1,538,865	0	553,352	8,520,055	921,027	0	0	85,379	763,576	51,539	199,796	76,302	0	610,236	48,207	3,535,643	207,510	3,099,878	23,024,406

채무 등	95,807	0	1,058,904	7,501,386	0	0	78,892	198,552,247	99,499,176	0	3,000	102,840,201	4,687,569	3,639,080	0	151,086	3,761,645	0	0	505	659,543	361,581	422,890,622

특수관계자거래 채무액에 대한 기술
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 금융리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

특수관계자거래 대여금 거래에 대한 공시
전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

렌탈파트너(주)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

기초	2,000,000

대여	0

상환	0

반기말	2,000,000

특수관계자거래 차입금 거래에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

금융부채, 범주

차입금

기초	200,000,000	100,000,000

차입	400,000,000	200,000,000

상환	400,000,000	200,000,000

반기말	200,000,000	100,000,000

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사	엘오토월드제삼차 주식회사

금융부채, 범주

차입금

기초	200,000,000	100,000,000

차입	400,000,000	200,000,000

상환	400,000,000	200,000,000

반기말	200,000,000	100,000,000

특수관계자와의 리스거래 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초리스부채	89,693	1,025,867	100,114,168	2,862,583	26,701

발생	26,086	120,667	18,274,795	0	158,267

상환	81,070	147,855	13,039,000	391,705	78,543

중도해지	0	56	24,387,102	2,470,878	13,373

반기말리스부채	34,709	998,623	80,962,861	0	93,052

이자비용	1,161	22,771	1,641,821	28,295	1,974

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업	롯데그룹 계열사

(주)호텔롯데	롯데오토리스(주)	롯데캐피탈(주)	롯데글로벌로지스(주)	기타 롯데그룹 계열사

기초리스부채	76,501	194,773	141,992,075	3,759,469	208,246

발생	52,777	1,184,715	8,441,062	0	172,954

상환	41,544	163,279	15,334,575	449,581	108,661

중도해지	0	30,784	16,315,384	0	157,745

반기말리스부채	87,734	1,185,425	118,783,178	3,309,888	114,794

이자비용	1,631	18,221	2,084,258	44,818	2,927

특수관계자와의 자금거래 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데모빌리티미래전략펀드	(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔

출자금	1,052,000

배당금 지급	16,616,200	10,038,276

배당금 지급일자	2024-04-25	2024-04-25

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데모빌리티미래전략펀드	(주)호텔롯데	(주)부산롯데호텔

출자금

배당금 지급	12,462,150	7,528,707

배당금 지급일자	2023-04-21	2023-04-21

기업이 체결한 약정잔액에 대한 설명, 특수관계자거래
당반기말 현재 당사는 종속기업 엘오토월드제이차 주식회사, 엘오토월드제삼차 주식회사, 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	롯데오토리스(주)	오토리스지에스유동화제일차 주식회사

거래상대방

CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	CITI Bank 베트남	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	사채권자_1	사채권자_2	중국은행 주식회사 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	CITI Bank 베트남	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	사채권자_1	사채권자_2	중국은행 주식회사 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	CITI Bank 베트남	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	사채권자_1	사채권자_2	중국은행 주식회사 서울지점	CITI Bank 방콕	국민은행 홍콩	CITI Bank 베트남	하나은행 홍콩	하나은행 베트남	사채권자_1	사채권자_2	중국은행 주식회사 서울지점

지급보증금액	30,000,000	34,000,000	0	60,000,000

지급보증금액(단위: 천USD)	36,000	20,000	15,000	10,800	7,200

보증기간	2023.12.03 ~ 2024.12.03	2023.11.29 ~ 2024.11.27	2023.07.14 ~ 2024.07.11	2024.03.26 ~ 2025.03.26	2024.03.26 ~ 2025.03.26	2023.12.13 ~ 2025.06.13	2023.12.13 ~ 2025.12.12	2024.03.26 ~ 2027.03.26

오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 대한 기술
당반기 중 설립되었습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	3,225,166

퇴직급여	385,166

합계	3,610,332

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

단기급여	3,217,828

퇴직급여	320,198

합계	3,538,026

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

관계기업과의 주주간 계약에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	0

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	당사는 당반기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다.한편, (주)쏘카 대주주는 당반기 중 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

(주)쏘카

계약의 유형

보통주 인수 계약

주식매수청구권 한도수량(단위: 주)	1,639,413

주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	1,052,000

잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주)	587,413

잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채	17,488,460

관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명	전기 중 (주)쏘카 대주주는 발행주식 총수의 3.2%(1,052,000주) 행사하였으며, 당사는 전기말 현재 잔여 권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)에 대한 부채17,488,460천원을 당기손익-공정가치측정 금융부채로 인식하였습니다.

## 26. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시
(단위 : 백만원)

자기주식 취득 및 주식 소각 결정	타인을 위한 채무보증 결정

소각할 주식의 종류와 수	보통주식 324,675주

소각을 위한 자기주식 취득 예정기간	2024-07-24 ~ 2024-10-22

소각할 주식의 취득방법	장내매수

소각 예정일	2024-11-29

채무보증대상	롯데오토리스 주식회사가 2024년 8월 9일자로 발행한 외화 사모사채 USD 50,000천 및 스왑거래 USD 20,000천

채권자	DBS Bank, Ltd.

채무보증일	2027-08-09

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술	당사는 2024년 7월 23일 이사회에서 주주가치 제고 목적으로 자기주식 취득 및 소각을 결의하였습니다.	당사는 당사의 종속기업 중 롯데오토리스 주식회사가 2024년 8월 9일자로 발행한 외화 사모사채 USD 50,000천 및 스왑거래 USD 20,000천에 대해 채권자인 DBS Bank, Ltd.에게 2027년 8월 9일까지 채무보증을 결정하였습니다.