롯데렌탈 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 15 기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 1분기말	제 14기말	제 13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	660,072,533,225	580,276,182,530	554,947,431,355

현금 및 현금성자산	95,801,669,897	67,017,654,519	212,174,544,050

매출채권 및 기타채권	205,993,803,503	197,246,997,466	180,117,738,768

대출채권	135,842,443	143,977,115	2,298,748

금융리스채권	61,810,193,687	60,379,878,149	80,862,010,321

기타금융자산	187,553,866,982	162,725,231,093	6,668,029,431

재고자산	30,446,711,145	16,652,161,397	13,335,051,039

기타유동자산	78,330,445,568	76,110,282,791	61,787,758,998

Ⅱ.비유동자산	3,644,722,283,315	3,371,894,244,995	3,060,533,715,217

비유동매출채권 및 기타채권	30,409,476,519	29,554,529,530	30,443,018,480

비유동금융리스채권	73,632,444,135	79,985,536,001	87,044,574,646

기타비유동금융자산	8,976,187,015	8,976,187,015	7,042,945,500

유형자산	3,228,483,797,811	3,115,104,624,203	2,802,346,464,259

사용권자산	170,802,983,202	-	-

무형자산	26,008,652,250	28,365,616,877	33,517,209,353

종속기업투자	103,494,061,490	103,494,061,490	96,028,861,742

확정급여자산	2,635,868,693	5,716,896,222	2,390,249,143

이연법인세자산	278,812,200	696,793,657	1,720,392,094

자 산 총 계	4,304,794,816,540	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

부 채

Ⅰ.유동부채	1,389,482,190,153	1,166,293,647,080	1,543,513,877,369

매입채무 및 기타채무	110,879,837,956	110,150,800,586	83,271,546,147

금융리스부채-유동	38,087,509,285	28,382,756	-

차입금 및 사채	1,098,405,912,939	913,641,778,545	1,284,359,864,304

기타금융부채	88,937,720,748	85,524,085,219	120,826,798,532

당기법인세부채	775,340,737	857,521,363	528,798,786

이연수익	28,428,349,451	25,826,293,650	19,894,788,294

기타유동부채	23,967,519,037	30,264,784,961	34,632,081,306

Ⅱ.비유동부채	2,365,999,016,464	2,234,574,045,847	1,538,188,221,699

금융리스부채-비유동	132,031,683,432	72,274,170	-

장기차입금 및 사채	1,882,319,007,666	1,880,025,265,112	1,257,491,276,584

기타비유동금융부채	259,630,896,939	260,017,567,741	211,555,890,552

비유동이연수익	91,301,691,910	93,767,164,216	68,508,823,965

확정급여부채 및 기타장기급여채무	715,736,517	691,774,608	632,230,598

부 채 총 계	3,755,481,206,617	3,400,867,692,927	3,081,702,099,068

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(979,189,740)	(995,894,530)	-

Ⅳ. 기타자본	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	141,448,578,064	143,454,407,529	124,934,825,905

자 본 총 계	549,313,609,923	551,302,734,598	533,779,047,504

부채와 자본총계	4,304,794,816,540	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

분 기 손 익 계 산 서
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	443,287,533,300	423,276,834,835	1,735,730,194,877	1,659,805,050,986

1. 렌탈 및 기타수익	407,492,849,081	386,353,959,703	1,717,317,842,344	1,641,853,709,470

2. 유효이자율법 인식 이자수익	35,794,684,219	36,922,875,132	18,412,352,533	17,951,341,516

Ⅱ. 영업비용	422,842,282,157	403,133,373,760	1,647,696,135,689	1,566,742,574,379

1. 대손상각비 외 영업비용	422,802,516,854	403,099,075,421	1,647,040,631,157	1,558,270,997,367

2. 대손상각비	39,765,303	34,298,339	655,504,532	8,471,577,012

Ⅲ. 영업이익	20,445,251,143	20,143,461,075	88,034,059,188	93,062,476,607

Ⅳ. 기타손익	(692,232,054)	(501,049,398)	(121,760,067)	(3,171,903,069)

기타수익	897,043,050	940,394,525	4,185,386,869	3,225,256,897

기타비용	1,589,275,104	1,441,443,923	4,307,146,936	6,397,159,966

Ⅴ. 금융손익	(21,120,779,894)	(17,371,422,237)	(67,222,906,029)	(66,189,861,586)

금융수익	2,185,303,986	1,050,292,442	12,154,248,879	4,196,962,596

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	318,694,492	1,046,387,628	5,187,556,879	2,949,146,273

2. 기타	1,866,609,494	3,904,814	6,966,692,000	1,247,816,323

금융비용	23,396,083,880	18,421,714,679	79,377,154,908	70,386,824,182

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	(1,457,760,805)	2,270,989,440	20,689,393,092	23,700,711,952

Ⅶ. 법인세비용	461,298,937	874,472,764	3,354,270,278	11,555,065,165

Ⅷ. 당(분)기순이익	(1,919,059,742)	1,396,516,676	17,335,122,814	12,145,646,787

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	(163)	119	1,473	1,032

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

I. 당(분)기순이익	(1,919,059,742)	1,396,516,676	17,335,122,814	12,145,646,787

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(70,064,933)	(98,794,689)	(1,617,530,077)	2,657,190,958

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(621,635,547)	2,657,190,958

순확정급여부채의 재측정요소	(86,769,723)	(98,794,689)	(720,172,768)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	16,704,790	-	(275,721,762)	-

III. 당기총포괄이익	(1,989,124,675)	1,297,721,987	15,717,592,737	14,802,837,745

분 기 자 본 변 동 표
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	12,145,646,787	12,145,646,787

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	14,802,837,745	14,802,837,745

전전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

기초수정 :

회계정책의 변경	-	-	-	1,910,092,190	1,910,092,190

전기초 (2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :	-

당기순이익	-	-	-	17,335,122,814	17,335,122,814

기타포괄손익	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	16,713,487,267	15,717,592,737

전기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

전분기초 (2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	1,396,516,676	1,396,516,676

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	98,794,689	98,794,689

총포괄손익 소계	-	-	-	1,297,721,987	1,297,721,987

전분기말 (2018.3.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	23,962,380,983	128,142,640,082	536,986,861,681

당기초 (2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	(1,919,059,742)	(1919059742)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(86,769,723)	(86,769,723)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	-	-

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	16,704,790	-	16,704,790

총포괄손익 소계	-	-	16,704,790	(2,005,829,465)	(1,989,124,675)

당분기말(2019.3.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,941,570,723)	141,448,578,064	549,313,609,923

분 기 현 금 흐 름 표
제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(119,181,356,833)	11,339,788,732	(218,176,103,868)	(328,033,527,115)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(100,321,898,587)	25,842,132,737	(152,855,261,465)	(264,966,623,296)

당기순이익	(1,919,059,742)	1,396,516,676	17,335,122,814	12,145,646,787

비현금항목의 조정	224,015,542,432	187,045,674,435	767,883,341,863	731,542,898,197

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(322,418,381,277)	(162,600,058,374)	(938,073,726,142)	(1,008,655,168,280)

2. 이자지급	(18,990,489,057)	(14,685,599,692)	(68,481,860,360)	(59,307,642,536)

3. 이자수취	330,720,003	955,384,478	5,256,370,956	3,229,065,454

4. 법인세납부액	(199,689,192)	(772,128,791)	(2,095,352,999)	(6,988,326,737)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(26,366,733,367)	(2,634,905,486)	(177,826,467,552)	24,942,749,394

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	39,030,380,514	731,242,374	1,655,009,428	61,928,945,961

장단기금융상품의 감소	38,296,457,665	-	-	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	531,166,730	503,942,374	922,827,142	977,188,969

기타금융자산의 감소	-	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	13,949,000	-	-	13,614,000

건물 및 구축물의 처분	-	77,300,000	82,182,286	-

기타유형자산의 처분	369,000	-	-	51,988,637

기타무형자산의 처분	188,438,119	150,000,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(65,397,113,881)	(3,366,147,860)	(179,481,476,980)	(36,986,196,567)

장단기금융상품의 증가	62,000,000,000	-	160,000,000,000	2,390,249,143

장단기대여금의 증가	1,015,000,000	540,000,000	2,005,000,000	760,000,000

기타금융자산의 증가	-	950,096,000	950,096,000	1,381,800,000

토지의 취득	74,852,000	189,380,000	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	-	277,768,820	1,592,839,081

기타의유형자산의 취득	725,708,009	316,214,860	1,419,961,137	1,622,660,338

건설중인자산의 취득	1,398,040,820	1,203,652,000	6,371,037,216	14,642,970,941

개발비의 증가	7,800,000	-	1,365,706,533	6,080,891,000

소프트웨어 등의 증가	7,800,000	-	-	-

기타무형자산의 취득	167,913,052	166,805,000	-	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(6,897,930,000)	250,865,756,926	455,262,676,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	982,846,628,400	1,170,102,040,000	3,454,885,560,000	3,017,596,266,800

단기차입금의 차입	393,000,000,000	741,000,000,000	2,293,000,000,000	2,279,362,950,000

장기차입금의 차입	290,749,880,000	130,000,000,000	480,000,000,000	150,000,000,000

사채의 발행	299,096,748,400	299,102,040,000	681,764,980,000	588,233,316,800

금융리스부채의 증가	-	-	120,580,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(808,547,991,696)	(1,176,999,970,000)	(3,204,019,803,074)	(2,562,333,590,000)

단기차입금의 상환	458,000,000,000	985,000,000,000	2,459,000,000,000	1,939,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	338,749,850,000	84,999,970,000	237,999,880,000	223,333,590,000

사채의 상환	-	107,000,000,000	507,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	11,798,141,696	-	19,923,074	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	33,468,874	1,806,953,246	(145,136,814,494)	152,171,899,079

V. 기초의 현금 및 현금성자산	28,750,546,504	212,174,544,050	212,174,544,050	60,218,558,107

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	67,017,654,519	-	(20,075,037)	(215,913,136)

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산	95,801,669,897	213,981,497,296	67,017,654,519	212,174,544,050

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15 기 1분기	제 14 기말

Ⅰ.미처분이익잉여금	137,299,337,770	139,305,167,235

1. 전기이월미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611

2. 당(분)기순이익	(1,919,059,742)	17,335,122,814

3. 확정급여제도의 재측정요소	(86,769,723)	(621,635,547)

4. 회계정책의 변경	-	-	1,806,094,357

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	137,299,337,770	139,305,167,235