롯데렌탈 분기보고서 (2021.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 현황

당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 대여금 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 천원)

성 명
(법인명)	관계	종류	거래내역	비고

기초	상환	외환차이	손상환입	기말

롯데오토케어(주)	종속회사	대여금	300,000	(300,000)	-	-	-	거래일자: 2016.02.04 거래목적: 운영자금 확충 거래조건: 이자율: 7.0%

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)	종속회사	대여금	-	(775,200)	775,200	-	거래일자: 2016.10.10 거래목적: 운영자금 확충 거래조건: 이자율 -2016.10~2017.10: 3.25%-2017.10~2018.10: 3.06% -2018.10~2019.10: 3.15%-2019.10~2020.10: 3.05%-2020.10~2021.10: 2.84%

주1) 당기 중 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.의 대여금액은 9,068백만원이며, 해당 대여금은 전액 손실충당금이 설정되었습니다.
주2) 제이지산업(주)에 대한 대여금 3억원은 제이지산업(주)가 롯데오토케어(주)에게 2021년 7월 1일자로 흡수합병되면서 롯데오토케어(주)에게 승계되었으며, 2021년 9월 30일자로 롯데오토케어(주)가 롯데렌탈(주)에 중도 상환했습니다.
주3) 대여금 현황은 별도 기준입니다.
주4) 기초는 2021년 1월 1일, 기말은 2021년 09월 30일 현재 기준입니다.

나. 채무보증 내역

당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: USD)

채무자	채권자	통화	채무금액	보증금액	보증기간	보증내용

보증개시일	보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.	KDB산업은행	USD	15,000,000	15,000,000	2020.04.02	2022.04.02	현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.	DBS은행	USD	15,000,000	15,500,000	2021.07.28	2022.07.28	현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.	KDB산업은행	USD	6,000,000	6,730,000	2021.08.23	2022.08.27	현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.	CITI BANK	USD	30,000,000	36,000,000	2020.12.04	2021.12.04	현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.	KDB산업은행	USD	8,500,000	10,000,000	2021.05.05	2022.05.05	현지금융(차입)에 대한 보증

2. 대주주 등과의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주 등과의 영 업거래

(1) 최근 분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계	회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

관계기업	스마트롯데비대면 모빌리티펀드

롯데그룹 계열사(주1)	롯데캐피탈(주), 롯데글로벌로지스(주), 롯데정보통신(주), (주)코리아세븐, 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데하이마트(주),(주)대홍기획 등 롯데그룹 계열사

주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	1,747,087	1,137,961	1,836,904	738,769

(주)부산롯데호텔	73,873	-	58,885	-

롯데그룹 계열사	롯데캐피탈(주)	275,462	40,907,711	249,184	47,645,258

롯데글로벌로지스(주)	2,164,430	14,628,061	1,663,552	15,565,336

롯데정보통신(주)	391,347	21,053,381	371,335	14,231,030

(주)코리아세븐	747,427	40,813	595,701	80,166

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	257,910	2,566,809	279,946	3,328,542

(주)대홍기획	175,409	7,266,339	166,523	7,164,026

롯데하이마트(주)	2,622,495	51,169	2,381,216	77,982

(주)우리홈쇼핑	191,077	2,105,407	219,031	2,507,192

롯데쇼핑(주)	2,011,817	264,404	1,824,035	333,094

롯데지주(주)	616,170	3,715,104	546,158	3,788,210

기타 롯데그룹 계열사	19,743,964	6,787,978	19,224,736	6,845,107

합 계	31,018,468	100,525,137	29,417,206	102,304,712

(주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3 ) 2021년 3분기말과 2020년 기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말	전기말

채권 등	채무 등(주1)	채권 등	채무 등(주1)

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	647,902	150,550	641,740	212,826

(주)부산롯데호텔	2,071	-	41	-

롯데그룹 계열사	롯데캐피탈(주)	6,747	130,204,655	-	108,170,332

롯데글로벌로지스(주)	331,354	1,802,900	208,951	1,559,595

롯데정보통신(주)	3,627	4,030,213	4,629	3,451,619

(주)코리아세븐	156,827	-	761,803	-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	3,735	350,206	4,791	177,425

(주)대홍기획	22,406	949,003	187	1,896,337

롯데하이마트(주)	519,151	5,346	518,445	8,461

(주)우리홈쇼핑	36,827	269,558	-	-

롯데쇼핑(주)	378,529	7,167	-	-

롯데지주(주)	83,309	117,727	63,478	386,177

기타 롯데그룹 계열사	2,542,838	939,464	2,866,121	693,167

합 계	4,735,323	138,826,789	5,070,186	116,555,939

(주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

-당분기(단위: 천원)

구 분	회사명	리스거래

기초리스부채	발생	상환	중도해지	기말리스부채	이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데	119,920	62,522	77,674	33,913	70,855	1,128

롯데그룹 계열사	롯데캐피탈㈜	107,938,815	84,117,907	20,347,377	41,625,918	130,083,427	2,213,408

기타 롯데그룹 계열사	74,453	193,345	177,986	-	89,812	1,616

(단위: 천원)

구 분	회사명	출자금

관계기업	스마트롯데비대면 모빌리티펀드	2,400,000

- 전분기(단위: 천원)

구 분	회사명	리스거래

기초리스부채	발생	상환	중도해지	기말리스부채	이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데	240,104	119,421	58,731	155,123	145,671	1,448

롯데그룹 계열사	롯데캐피탈㈜	125,385,349	44,281,919	21,913,448	34,923,179	112,830,641	2,729,908

기타 롯데그룹 계열사	265,538	272,422	251,476	110,951	175,533	3,764

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.