롯데렌탈 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 15 기 반기 : 2019년 06월 30일 현재
제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 말 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 반기말	제 14기말	제 13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	620,507,743,667	580,276,182,530	554,947,431,355

현금 및 현금성자산	49,204,966,169	67,017,654,519	212,174,544,050

매출채권 및 기타채권	212,705,391,597	197,246,997,466	180,117,738,768

대출채권	132,238,669	143,977,115	2,298,748

금융리스채권	64,052,298,225	60,379,878,149	80,862,010,321

기타금융자산	184,448,482,472	162,725,231,093	6,668,029,431

재고자산	27,884,771,113	16,652,161,397	13,335,051,039

기타유동자산	82,079,595,422	76,110,282,791	61,787,758,998

Ⅱ.비유동자산	3,800,347,048,126	3,371,894,244,995	3,060,533,715,217

비유동매출채권 및 기타채권	33,230,025,542	29,554,529,530	30,443,018,480

비유동금융리스채권	70,241,200,740	79,985,536,001	87,044,574,646

기타비유동금융자산	9,068,877,069	8,976,187,015	7,042,945,500

유형자산	3,369,855,363,644	3,115,104,624,203	2,802,346,464,259

사용권자산	183,194,197,578	-	-

무형자산	24,790,720,526	28,365,616,877	33,517,209,353

종속기업투자	103,494,061,490	103,494,061,490	96,028,861,742

확정급여자산	1,596,078,124	5,716,896,222	2,390,249,143

이연법인세자산	4,876,523,413	696,793,657	1,720,392,094

자 산 총 계	4,420,854,791,793	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

부 채

Ⅰ.유동부채	1,769,526,065,334	1,166,293,647,080	1,543,513,877,369

매입채무 및 기타채무	133,751,791,452	110,150,800,586	83,271,546,147

금융리스부채-유동	39,983,970,511	28,382,756	-

차입금 및 사채	1,440,535,295,041	913,641,778,545	1,284,359,864,304

기타금융부채	93,915,353,476	85,524,085,219	120,826,798,532

당기법인세부채	247,387,222	857,521,363	528,798,786

이연수익	47,485,446,114	25,826,293,650	19,894,788,294

기타유동부채	13,606,821,518	30,264,784,961	34,632,081,306

Ⅱ.비유동부채	2,112,865,731,637	2,234,574,045,847	1,538,188,221,699

금융리스부채-비유동	145,554,370,988	72,274,170	-

장기차입금 및 사채	1,631,902,528,225	1,880,025,265,112	1,257,491,276,584

기타비유동금융부채	255,704,590,477	260,017,567,741	211,555,890,552

비유동이연수익	78,907,675,503	93,767,164,216	68,508,823,965

확정급여부채 및 기타장기급여채무	796,566,444	691,774,608	632,230,598

부 채 총 계	3,882,391,796,971	3,400,867,692,927	3,081,702,099,068

자 본

Ⅰ. 자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

Ⅳ. 기타자본	(25,189,180,464)	(24,958,275,513)	(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금	130,845,572,704	143,454,407,529	124,934,825,905

자 본 총 계	538,462,994,822	551,302,734,598	533,779,047,504

부채와 자본총계	4,420,854,791,793	3,952,170,427,525	3,615,481,146,572

반 기 손 익 계 산 서
제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 반기	제 14기 반기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	923,086,541,154	870,317,067,447	1,735,730,194,877	1,659,805,050,986

1. 렌탈 및 기타수익	851,004,188,001	792,298,531,799	1,717,317,842,344	1,641,853,709,470

2. 유효이자율법 인식 이자수익	72,082,353,153	78,018,535,648	18,412,352,533	17,951,341,516

Ⅱ. 영업비용	875,782,531,698	829,325,691,398	1,647,696,135,689	1,566,742,574,379

1. 대손상각비 외 영업비용	873,639,897,131	829,251,176,266	1,647,040,631,157	1,558,270,997,367

2. 대손상각비	2,142,634,567	74,515,132	655,504,532	8,471,577,012

Ⅲ. 영업이익	47,304,009,456	40,991,376,049	88,034,059,188	93,062,476,607

Ⅳ. 기타손익	(1,318,692,444)	166,847,663	(121,760,067)	(3,171,903,069)

기타수익	1,696,726,799	2,435,789,953	4,185,386,869	3,225,256,897

기타비용	3,015,419,243	2,268,942,290	4,307,146,936	6,397,159,966

Ⅴ. 금융손익	(42,990,533,022)	(34,585,066,496)	(67,222,906,029)	(66,189,861,586)

금융수익	4,541,560,383	3,154,570,557	12,154,248,879	4,196,962,596

1. 유효이자율법 인식 이자 수익	630,356,243	2,650,527,261	5,187,556,879	2,949,146,273

2. 기타	3,911,204,140	504,043,296	6,966,692,000	1,247,816,323

금융비용	47,532,093,405	37,739,637,053	79,377,154,908	70,386,824,182

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	2,994,783,990	6,573,157,216	20,689,393,092	23,700,711,952

Ⅶ. 법인세비용	1,110,840,237	1,447,276,466	3,354,270,278	11,555,065,165

Ⅷ. 당(반)기순이익	1,883,943,753	5,125,880,750	17,335,122,814	12,145,646,787

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익	160	436	1,473	1,032

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 반기	제 14기 반기	제 14기	제 13기

I. 당(반)기순이익	1,883,943,753	5,125,880,750	17,335,122,814	12,145,646,787

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(349,203,325)	(183,235,163)	(1,617,530,077)	2,657,190,958

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(118,298,374)	(183,235,163)	(621,635,547)	2,657,190,958

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	(230,904,951)	-	(275,721,762)	-

III. 당기총포괄이익	1,534,740,428	4,942,645,587	15,717,592,737	14,802,837,745

반 기 자 본 변 동 표
제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초 (2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	110,131,988,160	518,976,209,759

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	12,145,646,787	12,145,646,787

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,657,190,958	2,657,190,958

총포괄손익 소계	-	-	-	14,802,837,745	14,802,837,745

전전기말 (2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	124,934,825,905	533,779,047,504

기초수정 :

회계정책의 변경	-	-	-	1,910,092,190	1,910,092,190

전기초 (2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :	-

당기순이익	-	-	-	17,335,122,814	17,335,122,814

기타포괄손익	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(621,635,547)	(621,635,547)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

총포괄손익 소계	-	-	(995,894,530)	16,713,487,267	15,717,592,737

전기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

전반기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	126,844,918,095	535,689,139,694

총포괄손익 :

반기순이익	-	-	-	5,125,880,750	5,125,880,750

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(183,235,163)	(183,235,163)

총포괄손익 소계	-	-	-	4,942,645,587	4,942,645,587

전반기말 (2018.06.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(23,962,380,983)	131,787,563,682	540,631,785,281

전기말 (2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	143,454,407,529	551,302,734,598

기초수정

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)

수정후 당반기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(24,958,275,513)	129,079,927,325	536,458,050,839

총포괄손익 :

반기순이익	-	-	-	1,883,943,753	1,883,943,753

기타포괄손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(230,904,951)	-	(230,904,951)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(118,298,374)	(118,298,374)

총포괄손익 소계	-	-	(230,904,951)	1,765,645,379	1,534,740,428

당반기말(2018.06.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(25,189,180,464)	130,845,572,704	538,462,994,822

반 기 현 금 흐 름 표
제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15기 반기	제 14기 반기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(243,631,612,446)	(59,195,113,262)	(218,176,103,868)	(328,033,527,115)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(203,160,327,042)	(30,284,908,883)	(152,855,261,465)	(264,966,623,296)

당기순이익	1,883,943,753	5,125,880,750	17,335,122,814	12,145,646,787

비현금항목의 조정	448,853,288,401	375,961,810,715	767,883,341,863	731,542,898,197

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(653,897,559,196)	(411,372,600,348)	(938,073,726,142)	(1,008,655,168,280)

2. 이자지급	(39,994,434,724)	(30,512,845,371)	(68,481,860,360)	(59,307,642,536)

3. 이자수취	573,034,622	2,558,808,772	5,256,370,956	3,229,065,454

4. 법인세납부액	(1,049,885,302)	(956,167,780)	(2,095,352,999)	(6,988,326,737)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(27,541,166,051)	(27,167,730,232)	(177,826,467,552)	24,942,749,394

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	79,842,756,536	916,435,994	1,655,009,428	61,928,945,961

장단기금융상품의 감소	78,554,616,105	-	-	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	758,072,130	684,253,708	922,827,142	977,188,969

기타금융자산의 감소	-	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	27,428,505	82,182,286	-	13,614,000

건물 및 구축물의 처분	-	-	82,182,286	-

기타유형자산의 처분	104,201,677	150,000,000	-	51,988,637

기타무형자산의 처분	398,438,119	(28,084,166,226)	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(107,383,922,587)	20,000,000,000	(179,481,476,980)	(36,986,196,567)

장단기금융상품의 증가	98,000,000,000	800,000,000	160,000,000,000	2,390,249,143

장단기대여금의 증가	-	950,096,000	2,005,000,000	760,000,000

기타금융자산의 증가	1,165,000,000	2,473,456,442	950,096,000	1,381,800,000

토지의 취득	1,413,872,360	135,054,100	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	-	567,786,960	277,768,820	1,592,839,081

기타의유형자산의 취득	997,950,355	2,510,531,724	1,419,961,137	1,622,660,338

건설중인자산의 취득	4,987,703,820	647,241,000	6,371,037,216	14,642,970,941

소프트웨어 등의 증가	651,483,000	-	-	-

기타무형자산의 취득	167,913,052	-	-	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	253,298,999,268	177,201,724,026	250,865,756,926	455,262,676,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,607,846,628,400	1,868,208,180,000	3,454,885,560,000	3,017,596,266,800

단기차입금의 차입	1,018,000,000,000	1,090,000,000,000	2,293,000,000,000	2,279,362,950,000

장기차입금의 차입	290,749,880,000	180,000,000,000	480,000,000,000	150,000,000,000

사채의 발행	299,096,748,400	598,208,180,000	681,764,980,000	588,233,316,800

금융리스부채의 증가	-	-	120,580,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,354,547,629,132)	(1,691,006,455,974)	(3,204,019,803,074)	(2,562,333,590,000)

단기차입금의 상환	873,000,000,000	1,364,000,000,000	2,459,000,000,000	1,939,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	377,999,820,000	119,999,940,000	237,999,880,000	223,333,590,000

사채의 상환	80,000,000,000	207,000,000,000	507,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	23,547,809,132	6,515,974	19,923,074	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(17,873,779,229)	90,838,880,532	(145,136,814,494)	152,171,899,079

V. 기초의 현금 및 현금성자산	67,017,654,519	212,174,544,050	212,174,544,050	60,218,558,107

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	61,090,879	-	(20,075,037)	(215,913,136)

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산	49,204,966,169	303,013,424,582	67,017,654,519	212,174,544,050

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 14 기말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15 기 2분기	제 14 기말

Ⅰ.미처분이익잉여금	126,696,332,410	139,305,167,235

1. 전기이월미처분이익잉여금	139,305,167,235	120,785,585,611

2. 당(분)기순이익	1,883,943,753	17,335,122,814

3. 확정급여제도의 재측정요소	(118,298,374)	(621,635,547)

4. 회계정책의 변경	(14,374,480,204)	-	1,806,094,357

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	126,696,332,410	139,305,167,235