롯데렌탈 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 16(당)기 반기 말 : 2020년 6월 30일 현재
제 15(전)기 말 : 2019년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 반기말	제 15(전)기말

자 산

Ⅰ.유동자산	1,003,662,904,526	951,306,552,025

현금 및 현금성자산	188,648,099,470	212,412,778,160

매출채권 및 기타채권	229,005,910,964	225,585,547,731

대출채권	122,555,827,217	117,891,591,744

금융리스채권	88,272,330,331	90,856,135,485

기타금융자산	221,174,680,598	186,082,693,660

재고자산	45,417,937,598	25,606,670,808

기타유동자산	108,588,118,348	92,871,134,437

Ⅱ.비유동자산	4,496,204,162,354	4,435,775,535,924

비유동매출채권 및 기타채권	33,278,048,908	25,416,402,782

비유동대출채권	206,728,615,839	246,562,093,060

비유동금융리스채권	112,123,710,633	111,889,022,368

기타비유동금융자산	9,375,981,991	7,039,179,983

유형자산	3,954,683,168,927	3,839,679,732,707

사용권자산	147,721,113,084	164,097,146,124

무형자산	24,260,763,350	27,087,845,458

확정급여자산	1,834,753,628	5,399,308,339

기타비유동자산	-	1,040,481,830

이연법인세자산	6,198,005,994	7,564,323,273

자 산 총 계	5,499,867,066,880	5,387,082,087,949

부 채

Ⅰ.유동부채	2,127,651,352,713	2,138,616,012,388

매입채무 및 기타채무	161,167,683,959	126,482,922,290

차입금 및 사채	1,688,168,055,126	1,739,500,438,122

리스부채	82,540,198,629	73,145,935,337

기타금융부채	109,940,095,562	109,298,959,416

당기법인세부채	6,030,678,615	8,032,067,882

이연수익	60,712,546,811	56,102,309,908

기타유동부채	19,092,094,011	26,053,379,433

Ⅱ.비유동부채	2,661,548,551,528	2,555,182,302,145

장기차입금 및 사채	2,211,060,745,013	2,079,327,696,193

비유동리스부채	68,510,954,058	94,701,510,321

기타비유동금융부채	275,483,946,364	275,452,983,964

비유동이연수익	102,865,895,463	100,927,549,117

순확정급여부채 및 기타장기급여채무	2,283,837,121	1,893,906,357

이연법인세부채	1,343,173,509	2,878,656,193

부 채 총 계	4,789,199,904,241	4,693,798,314,533

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	705,808,194,317	686,763,485,981

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582

기타포괄손익누계액	275,605,149	(762,079,629)

기타자본	(805,845,348)	(805,845,348)

이익잉여금	273,531,831,934	255,524,808,376

Ⅱ.비지배지분	4,858,968,322	6,520,287,435

자 본 총 계	710,667,162,639	693,283,773,416

부채와 자본총계	5,499,867,066,880	5,387,082,087,949

반 기 연 결 손 익 계 산 서
제 16(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 15(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 반기	제 15(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	561,934,978,600	1,107,885,139,412	527,734,778,425	1,012,718,229,866

1. 렌탈 및 기타수익	550,155,077,627	1,084,069,484,354	513,577,654,447	984,667,046,935

2. 유효이자율법 인식 이자수익	11,779,900,973	23,815,655,058	14,157,123,978	28,051,182,931

Ⅱ. 영업비용	526,080,089,063	1,039,691,093,833	492,104,892,698	953,362,951,187

1. 대손상각비 외 영업비용	523,481,705,447	1,033,369,407,610	489,826,131,142	944,429,200,609

2. 대손상각비	2,598,383,616	6,321,686,223	2,278,761,556	8,933,750,578

Ⅲ. 영업이익	35,854,889,537	68,194,045,579	35,629,885,727	59,355,278,679

Ⅳ. 기타손익	613,969,526	(75,997,625)	(953,040,018)	(2,011,962,747)

기타수익	1,729,065,113	2,600,893,182	659,305,629	1,219,777,175

기타비용	1,115,095,587	2,676,890,807	1,612,345,647	3,231,739,922

Ⅴ. 금융손익	(21,810,878,216)	(44,369,202,412)	(21,825,628,229)	(43,342,214,286)

금융수익	1,728,428,016	5,850,660,518	3,266,408,633	6,317,520,902

1. 유효이자율법 인식 이자수익	446,866,631	1,271,606,558	1,114,519,620	2,298,870,728

2. 기타	1,281,561,385	4,579,053,960	2,151,889,013	4,018,650,174

금융비용	23,539,306,232	50,219,862,930	25,092,036,862	49,659,735,188

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	14,657,980,847	23,748,845,542	12,851,217,480	14,001,101,646

Ⅶ. 법인세비용	3,774,079,871	5,812,623,948	2,424,386,912	3,457,561,175

Ⅷ. 반기순이익	10,883,900,976	17,936,221,594	10,426,830,568	10,543,540,471

지배기업 소유주지분	11,565,478,352	19,545,141,950	10,618,966,602	11,272,469,100

비지배지분	(681,577,376)	(1,608,920,356)	(192,136,034)	(728,928,629)

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	983	1,661	902	958

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 15(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 반기	제 15(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 반기순이익	10,883,900,976	17,936,221,594	10,426,830,568	10,543,540,471

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	1,570,412,908	1,565,623,629	371,563,038	1,260,429,431

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여 제도 의 재측정요소	610,884,044	580,337,608	(17,812,689)	(128,752,611)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	1,059,578,125	(295,432,083)	(247,609,741)	(230,904,951)

해외사업장환산외환차이	(100,049,261)	1,280,718,104	636,985,468	1,620,086,993

III. 반기총포괄이익	12,454,313,884	19,501,845,223	10,798,393,606	11,803,969,902

지배기업 소유주지분	13,189,904,495	21,163,164,336	10,914,747,619	12,382,782,753

비지배지분	(735,590,611)	(1,661,319,113)	(116,354,013)	(578,812,851)

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 16(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 15(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	합 계

전반기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

기초수정

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)	-	(14,374,480,204)

수정후 전반기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	223,098,565,364	653,385,461,104	8,389,269,960	661,774,731,064

총포괄손익 :

반기순이익	-	-	-	11,272,469,100	11,272,469,100	(728,928,629)	10,543,540,471

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(128,617,529)	(128,617,529)	(135,082)	(128,752,611)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	-	-	(230,904,951)	-	(230,904,951)	-	(230,904,951)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,469,836,133	-	1,469,836,133	150,250,860	1,620,086,993

총포괄손익 소계	-	-	1,238,931,182	11,143,851,571	12,382,782,753	(578,812,851)	11,803,969,902

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(17,700,594)	-	(17,700,594)	37,835,676	20,135,082

전반기말(2019.6.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,298,476,254)	234,242,416,935	665,750,543,263	7,848,292,785	673,598,836,048

당반기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	255,524,808,376	686,763,485,981	6,520,287,435	693,283,773,416

총포괄손익 :

반기순이익	-	-	-	19,545,141,950	19,545,141,950	(1,608,920,356)	17,936,221,594

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	580,337,608	580,337,608	-	580,337,608

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	-	-	(295,432,083)	-	(295,432,083)	-	(295,432,083)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,333,116,861	-	1,333,116,861	(52,398,757)	1,280,718,104

총포괄손익 소계	-	-	1,037,684,778	20,125,479,558	21,163,164,336	(1,661,319,113)	19,501,845,223

소유주와의 거래 :

연차배당 :	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)	-	(2,118,456,000)

당반기말(2020.6.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(530,240,199)	273,531,831,934	705,808,194,317	4,858,968,322	710,667,162,639

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 16(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 15(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 16(당)기 반기	제 15(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(34,584,082,848)	(258,381,122,768)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	7,360,571,874	(214,662,292,880)

반기순이익	17,936,221,594	10,543,540,471

비현금항목의 조정	534,299,834,077	494,946,783,569

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(544,875,483,797)	(720,152,616,920)

2. 이자지급	(35,640,022,041)	(43,772,661,718)

3. 이자수취	1,348,677,362	2,167,348,203

4. 법인세납부액	(7,653,310,043)	(2,113,516,373)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(43,424,101,873)	(59,304,362,189)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	309,838,603,222	80,302,696,421

장단기금융상품의 감소	266,974,840,699	78,982,043,896

장단기대여금의 감소	1,123,147,930	666,800,652

기타금융자산의 감소	40,764,177,779	-

토지의 처분	-	215,086,478

차량운반구의 처분	-	5,091,214

사용권자산의 감소	5,347,814	-

기타유형자산의 처분	1,089,000	35,236,062

기타무형자산의 처분	970,000,000	398,438,119

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(353,262,705,095)	(139,607,058,610)

장단기금융상품의 증가	274,972,227,300	123,435,292,600

장단기대여금의 증가	1,305,000,000	1,388,118,406

기타금융자산의 증가	67,193,730,590	5,400,000,000

토지의 취득	2,510,185,990	1,413,872,360

건물 및 구축물의 취득	513,044,100	79,819,339

사용권자산의 증가	730,642,618	-

기타유형자산의 취득	498,315,019	1,579,976,986

건설중인자산의 취득	4,742,609,478	4,987,703,820

소프트웨어 등의 증가	796,950,000	990,790,727

기타무형자산의 취득	-	331,484,372

III.재무활동으로 인한 현금흐름	54,120,361,778	261,374,719,101

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,087,161,316,277	2,084,897,633,600

단기차입금의 차입	2,474,276,000,000	1,356,244,280,000

장기차입금의 차입	278,770,885,000	309,891,480,000

사채의 발행	334,114,431,277	418,741,873,600

비지배지분과의 거래	-	20,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,033,040,954,499)	(1,823,522,914,499)

단기차입금의 상환	2,391,500,000,000	1,278,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	158,980,552,803	401,228,040,532

사채의 상환	460,000,000,000	120,000,000,000

리스부채의 상환	20,441,945,696	24,294,873,967

배당금 지급	2,118,456,000	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	(23,887,822,943)	(56,310,765,856)

V. 기초의 현금 및 현금성자산	212,412,778,160	197,408,258,663

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	123,144,253	445,096,833

Ⅶ. 반기말의 현금 및 현금성자산	188,648,099,470	141,542,589,640