롯데렌탈 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
제 17 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	1,042,066,609,958	1,114,873,306,797	969,909,893,225

현금 및 현금성자산 (주5,6,7)	517,269,404,776	429,808,735,021	146,904,353,891

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	218,161,438,498	231,092,434,382	205,054,465,326

대출채권 (주5,6,7,9)	81,899,429,090	100,266,736,110	93,887,532,523

금융리스채권 (주5,6,7,10)	57,303,702,915	75,964,916,892	74,707,594,330

기타금융자산 (주5,6,7,11)	38,449,705,284	117,694,880,363	294,646,337,091

재고자산 (주12)	35,022,925,777	54,215,791,230	27,039,403,252

기타유동자산 (주13)	93,960,003,618	105,829,812,799	127,670,206,812

비유동자산	5,676,042,450,360	5,812,330,799,267	5,019,259,281,023

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	45,734,962,611	53,955,814,329	60,206,502,740

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	164,516,750,693	253,078,605,652	198,089,532,267

비유동금융리스채권 (주5,6,7,10)	63,268,229,092	103,553,725,710	82,088,281,655

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	76,258,898,592	76,960,293,430	63,230,862,957

유형자산 (주14)	4,871,523,635,237	4,905,086,123,888	4,378,808,123,557

사용권자산 (주15)	133,683,815,742	177,357,325,710	166,428,905,025

무형자산 (주16)	114,637,912,047	29,442,946,630	31,369,986,319

관계기업투자 (주17)	164,476,008,759	161,287,161,031	2,322,461,919

순확정급여자산 (주21)	26,823,999,373	36,295,132,455	11,526,173,012

기타비유동자산 (주30)	0	0	7,166,338,610

이연법인세자산	15,118,238,214	15,313,670,432	18,022,112,962

자산총계	6,718,109,060,318	6,927,204,106,064	5,989,169,174,248

부채

유동부채 (주5,6,7,18)	2,308,745,355,072	2,332,932,577,432	2,183,965,095,064

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,19)	331,599,591,372	226,969,439,565	376,256,004,233

차입금 및 사채 (주5,6,7,15)	1,612,540,432,317	1,731,630,543,193	1,509,374,910,369

리스부채 (주5,6,7,11)	80,987,367,311	65,498,380,011	62,302,003,756

기타금융부채 (주5,6,7,11)	150,383,921,966	159,180,891,073	119,657,186,596

당기법인세부채 (주26)	20,093,029,126	29,444,205,123	29,233,958,899

이연수익 (주13)	62,629,487,249	63,786,859,059	50,497,430,265

기타유동부채	50,511,525,731	56,422,259,408	36,643,600,946

비유동부채 (주5,6,7,19)	3,044,082,433,959	3,298,067,591,757	2,567,867,668,006

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,15)	2,526,102,173,669	2,697,044,711,937	2,058,335,428,121

비유동리스부채 (주5,6,7,11)	56,093,479,025	114,700,621,679	107,162,882,564

기타비유동금융부채 (주30)	382,506,427,789	390,611,357,613	325,402,170,793

이연법인세부채 (주26)	3,251,354,766	3,697,393,317	2,889,960,765

비유동이연수익 (주21)	73,213,408,208	89,275,174,063	71,677,861,025

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주21)	2,915,590,502	2,738,333,148	2,399,364,738

부채총계	5,352,827,789,031	5,631,000,169,189	4,751,832,763,070

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (주1,23)	1,368,311,322,464	1,294,379,882,389	1,229,340,093,341

자본금 (주23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주24)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액 (주25)	(10,465,125,078)	(9,768,936,162)	(11,107,756,473)

이익잉여금	525,529,793,329	450,902,164,338	387,201,195,601

비지배지분	(3,030,051,177)	1,824,054,486	7,996,317,837

자본총계	1,365,281,271,287	1,296,203,936,875	1,237,336,411,178

부채와자본총계	6,718,109,060,318	6,927,204,106,064	5,989,169,174,248

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업수익 (주26)	2,752,292,105,099	2,738,939,589,270	2,422,658,838,497

렌탈 및 기타수익	2,715,275,371,961	2,697,863,751,423	2,382,579,583,857

유효이자율법 인식 이자수익	37,016,733,138	41,075,837,847	40,079,254,640

영업비용 (주27)	2,447,099,902,117	2,430,545,176,394	2,177,163,986,296

대손상각비 외 영업비용	2,438,088,214,000	2,418,423,404,349	2,164,759,713,968

대손상각비	9,011,688,117	12,121,772,045	12,404,272,328

영업이익	305,192,202,982	308,394,412,876	245,494,852,201

기타수익 (주28)	3,504,227,497	4,123,277,974	4,284,272,260

기타비용 (주28)	12,647,242,542	27,582,436,192	11,137,352,464

금융수익 (주7,29)	34,138,963,418	22,800,231,082	16,038,844,086

유효이자율법 인식 이자수익	22,216,541,312	5,234,661,397	1,320,100,202

기타	11,922,422,106	17,565,569,685	14,718,743,884

금융비용 (주7,29)	162,284,183,560	169,738,805,793	104,188,471,362

지분법이익(손실) (주17)	(6,467,354,545)	(412,842,007)	(77,538,081)

법인세비용차감전순이익	161,436,613,250	137,583,837,940	150,414,606,640

법인세비용 (주30)	46,231,561,222	49,255,318,886	36,836,408,260

당기순이익	115,205,052,028	88,328,519,054	113,578,198,380

지배기업 소유주지분	119,991,066,833	94,391,360,760	118,749,568,693

비지배지분	(4,786,014,805)	(6,062,841,706)	(5,171,370,313)

주당이익 (주31)

기본 주당이익 (단위 : 원)	3,275	2,577	3,687

희석 주당이익 (단위 : 원)	3,275	2,577	3,687

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

당기순이익	115,205,052,028	88,328,519,054	113,578,198,380

법인세효과차감후 기타포괄손익	(13,180,060,916)	3,509,663,343	1,061,531,545

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	(11,709,861,505)	2,276,554,543	(3,222,736,233)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	(959,821)	(9,598,210)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	(142,067,843)	(339,459,428)	646,498,327

관계기업의 기타포괄손익 (주17,24)	(104,516,323)	(9,372,918)	0

기타자본변동	0	0	0

해외사업장환산외환차이	(1,222,655,424)	1,591,539,356	3,637,769,451

당기총포괄이익	102,024,991,112	91,838,182,397	114,639,729,925

지배기업 소유주지분	106,902,096,775	98,010,445,748	120,126,199,167

비지배지분	(4,877,105,663)	(6,172,263,351)	(5,486,469,242)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	58,846,000,000	373,960,602,582	(3,903,622,203)	275,218,526,224	704,121,506,603	2,248,853,920	706,370,360,523

당기순이익	0	0	0	118,749,568,693	118,749,568,693	(5,171,370,313)	113,578,198,380

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(3,236,139,316)	(3,236,139,316)	13,403,083	(3,222,736,233)

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,23,30)	0	0	646,498,327	0	646,498,327	0	646,498,327

해외사업장환산외환차이	0	0	3,966,271,463	0	3,966,271,463	(328,502,012)	3,637,769,451

연차배당	0	0	0	(3,530,760,000)	(3,530,760,000)	(3,530,760,000)

종속기업 비지배지분의 변동	0	0	(11,816,904,060)	0	(11,816,904,060)	11,233,933,159	(582,970,901)

유상증자	36,055,315,000	384,808,427,831	0	0	420,863,742,831	0	420,863,742,831

무상증자	88,269,000,000	(88,692,691,200)	0	0	(423,691,200)	0	(423,691,200)

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(11,107,756,473)	387,201,195,601	1,229,340,093,341	7,996,317,837	1,237,336,411,178

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(11,107,756,473)	387,201,195,601	1,229,340,093,341	7,996,317,837	1,237,336,411,178

당기순이익	0	0	0	94,391,360,760	94,391,360,760	(6,062,841,706)	88,328,519,054

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	2,280,264,677	2,280,264,677	(3,710,134)	2,276,554,543

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	(9,372,918)	0	(9,372,918)	0	(9,372,918)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,23,30)	0	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)

해외사업장환산외환차이	0	0	1,697,250,867	0	1,697,250,867	(105,711,511)	1,591,539,356

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

종속기업 비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

당기순이익	0	0	0	119,991,066,833	119,991,066,833	(4,786,014,805)	115,205,052,028

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(11,662,157,318)	(11,662,157,318)	(47,704,187)	(11,709,861,505)

지분법자본변동 (주17,24)	0	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)	0	(104,516,323)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,23,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

해외사업장환산외환차이	0	0	(1,179,268,753)	0	(1,179,268,753)	(43,386,671)	(1,222,655,424)

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

종속기업 비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	23,000,000	23,000,000

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름 (주32)	498,315,759,799	(419,201,789,072)	38,638,072,378

당기순이익	115,205,052,028	88,328,519,054	113,578,198,380

당기순이익조정을 위한 가감	1,298,407,666,749	1,328,822,645,458	1,116,875,861,106

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(760,311,690,450)	(1,768,070,537,596)	(1,176,638,751,496)

이자지급	(155,282,552,429)	(117,489,704,083)	(108,254,185,830)

이자수취	31,304,247,598	19,813,749,643	20,332,678,112

배당금수취	347,638,227	413,099,619	1,079,995,682

법인세납부액	(52,552,741,924)	(46,818,176,167)	(21,029,433,576)

정부보조금의 수취	21,198,140,000	75,798,615,000	92,693,710,000

투자활동현금흐름	(36,430,961,124)	(74,877,263,147)	(175,719,654,256)

금융상품의 처분	171,737,016,045	1,137,293,406,642	1,620,835,692,240

장단기대여금의 회수	1,510,564,353	1,439,855,680	1,592,453,389

선수금의 증가	0	0	12,000,000,000

토지의 처분	0	0	4,343,400

관계기업투자주식의 처분 (주17)	600,000,000	0	0

기타유형자산의 처분	19,140,602	96,680,276	58,277,918

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	0	0	198,686,841

장단기금융상품의 증가	(88,123,107,652)	(970,308,763,871)	(1,767,933,902,284)

장단기대여금의 증가	(6,876,630,109)	(1,901,000,000)	(1,131,557,808)

관계기업투자주식의 취득 (주17)	(15,286,640,000)	(176,439,642,700)	(2,400,000,000)

파생상품부채의 상환	(34,034,304,000)	0	0

토지의 취득 (주14)	0	(7,801,856,510)	(7,088,057,533)

건물 밎 구축물의 취득 (주14)	0	(288,041,812)	(3,405,822,389)

사용권자산의 취득 (주15)	(2,022,602,150)	(1,568,365,214)	(1,430,823,874)

기타유형자산의 취득 (주14)	(4,581,907,737)	(4,790,761,949)	(5,865,907,456)

건설중인자산의 취득 (주14)	(13,586,879,693)	(43,889,060,300)	(10,989,490,383)

소프트웨어 등의 증가 (주16)	(39,861,982,347)	(6,719,713,389)	(10,163,546,317)

기타무형자산의 취득	(5,923,628,436)	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(374,646,735,628)	775,112,413,928	164,041,102,974

단기차입금의 증가	735,327,850,000	1,996,482,722,376	1,935,054,830,992

장기차입금의 증가	515,612,358,587	833,731,064,400	244,712,288,001

사채의 발행	1,717,370,052,282	1,760,173,582,968	1,711,159,321,069

유상증자	23,000,000	0	425,452,717,000

종속기업 비지배지분의 변동	0	0	11,233,933,159

단기차입금의 상환	(988,281,458,300)	(1,774,050,729,200)	(2,015,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(482,339,144,969)	(355,557,762,673)	(377,884,405,830)

사채의 상환	(1,793,301,000,000)	(1,607,000,000,000)	(1,721,462,628,313)

금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된	(46,087,736,528)	(45,695,807,243)	(40,181,527,735)

배당금지급	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	(3,530,760,000)

주식발행비 현금흐름	0	0	(5,012,665,369)

현금 및 현금성자산의증감	87,238,063,047	281,033,361,709	26,959,521,096

V. 기초의 현금 및 현금성자산	429,808,735,021	146,904,353,891	120,223,094,303

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	222,606,708	1,871,019,421	(278,261,508)

Ⅵ. 기말의 현금 및 현금성자산	517,269,404,776	429,808,735,021	146,904,353,891