롯데렌탈 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다.

2. 개요

롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. - 주요 손익지표

(단위 : 백만원, %)

구분	FY 2024	FY 2023	전기대비 증감율

매출액	2,792,395	2,752,292	1.5%

영업이익	284,812	305,192	(6.7%)

당기순이익	102,711	115,205	(10.9%)

롯데렌탈은 핵심 사업 강화의 일환으로 신차 대비 시장 규모와 ROA 측면에서 강점이 있다고 판단되는 중고차 렌탈 시장에 진출하였습니다. 이를 위해 ‘My Car Save’ 브랜드를 론칭하고 온라인 몰을 오픈하였으며, ‘롯데렌터카 My Car Save 다이렉트 서비스’를 출시하여 물량 확보 및 영업 개선 프로세스 구축을 도모하였습니다. 또한 당기 중 중고차 B2C 판매 서비스를 개시한 바 있으며, 향후 별도 브랜드를 런칭하여 사업을 확대해 나갈 계획입니다.단기렌탈 분야에서는 외국인 시장 점유율의 확대를 목표로 해외 제휴를 확대하였으며, 외국인 홈페이지 개편을 진행하였습니다. 특히 기 진출국가인 베트남에서 ‘베트남 기사포함 렌터카 서비스’를 출시한 바 있습니다. 향후에도 단기렌탈 수익원 다변화를 위해 포트폴리오를 강화하고, 상품 차별화 및 마케팅 강화를 통한 사업 규모를 확장해 나갈 계획입니다.한편 롯데렌탈은 지속 성장 가능한 회사가 되기 위해 ESG 경영을 적극 실천하고 있습니다. 기후 대응을 강화에 기여하기 위하여 2040년까지 온실가스 순 배출량을 ‘0’으로 만드는 탄소중립 달성을 목표로 설정하였습니다. 또한 근무 환경을 개선하고 긍정적인 조직문화를 조성해나감으로써 사회적 책임을 다하기 위해 육아 지원 재택근무, 안식휴가제도, 자율출퇴근제를 도입하여 시행하고 있습니다. 더불어 기명/익명의 온라인 대화방, CEO 직접 소통 창구 운영 등을 통해 열린 기업문화를 만들어 나가기 위해 매진하고 있습니다. 이와 같은 노력을 인정 받아 2024년 MSCI ESG 평가에서 최고 등급인 AAA 등급을 획득하였습니다.

향후 롯데렌탈은 그동안의 사업 노하우를 바탕으로 핵심 사업 부문을 강화하고 장기적인 성장 담보를 위한 신성장 동력을 발굴하는 등 안정적인 수익 구조를 확보해 나갈 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제20기(2024년12월31일)	제19기(2023년12월31일)	증 감

[유동자산]	924,286	1,042,067	(117,781)

[비유동자산]	6,082,330	5,676,042	406,288

자산총계	7,006,616	6,718,109	288,507

[유동부채]	3,088,285	2,308,746	779,539

[비유동부채]	2,449,746	3,044,082	(594,336)

부채총계	5,538,031	5,352,828	185,203

자본총계	1,468,585	1,365,281	103,304

부채비율	377%	392%	(15%p)

(1) 자산 2024년말 자산은 전년대비 2,885억 증가한 7조 66억원으로 유동자산과 비유동자산이 각각 9,243억원(13.2%), 6조 823억원(86.8%)입니다. 유동자산은 전기대비 1,178억원 감소하였으며, 금리 인상에 대비한 할부 및 대출영업 중단이 주요 원인입니다. 비유동자산은 전기대비 4,063억원 증가하였으며, 유무형자산의 증가가 주요 원인입니다.회계정책변경으로 2022년말, 2021년말, 2020년말 재무제표에 전기차에 대한 정부보조금을 자산 및 부채에서 차감하여 표시하였습니다. 2024년말에는 1,178억, 2023년말에는 1,386억, 2022년말에는 1,649억, 2021년말에는 1,358억, 2020년 말에는 759억을 각각 반영하였습니다.(2) 부채부채총계는 전기대비 1,852억원 증가한 5조 5,380억원입니다. 오토렌탈자산 구매로 인한 매입채무 2,881억의 증가가 주요 원인입니다.부채도 자산과 마찬가지로 회계정책변경으로 2022년말, 2021년말, 2020년말 재무제표에 전기차에 대한 정부보조금을 차감하여 표시하였습니다. 2024년말에는 1,178억, 2023년말에는 1,386억, 2022년말에는 1,649억, 2021년말에는 1,358억, 2020년 말에는 759억을 각각 반영하였습니다.(3) 자본2024년말 자본 총액은 1조 4,686억원 입니다. 순이익 발생에 따른 이익잉여금 반영 등으로 전기말 1조 3,653억원 대비 1,033억원이 증가하였습니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분	제20기(2024.1.1~2024.12.31)	제19기(2023.1.1~2023.12.31)

[영업수익]	2,792,395	2,752,292

[영업이익]	284,812	305,192

[법인세차감전계속영업순이익]	133,400	161,437

[연결당기순이익]	102,711	115,205

[총포괄이익]	157,133	102,025

다. 사업부문별 매출실적(단위 : 백만원)

구 분	2024년	2023년	증감

매출액	매출액	매출액	비율

차량렌탈	1,805,066	1,749,818	55,248	3.2%

중고차	744,786	750,156	(5,370)	(0.7%)

Biz렌탈 등	242,543	252,318	(9,775)	(3.9%)

합계	2,792,395	2,752,292	40,103	1.5%

[차량렌탈 부문]차량렌탈 부문의 경우 중고차 렌탈 확대, 단기렌탈 수익원 다변화(마이카M, 마이쇼퍼)를 통한 규모 증대, 외국인 시장 확대 등을 통해 전체 차량 렌탈 부문의 매출액이 약 552억 증가하였습니다. 향후에도 운영 효율화 및 사고 및 정비 비용 개선 등을 통하여 지속적으로 수익성을 강화해 나갈 예정입니다.[중고차 판매 부문]중고차 렌탈 사업 및 중고차 B2C 매매 분야에 진출하며 재원 확보를 위해 중고차 매각 대수를 전략적으로 감축해 나가고 있습니다. 이에 따라 중고차 판매 매출이 소폭감소하였으나, 중고차 B2C 매매를 위한 온라인 채널을 오픈함과 동시에 중고차 수출 확대를 위한 온라인 경매시스템 도입 및 자동화, UAE 법인을 신규 설립한 바 향후 중고차 판매 부문의 성장을 기대하고 있습니다.[Biz렌탈 부문 등]Biz렌탈 부문은 OA, 고소장비, 지게차 등 수익성이 높은 산업재 위주로 포트폴리오 재편 중에 있습니다. 그 일환으로 사업성이 낮다고 판단한 단순 금융렌탈 및 소비재렌탈은 사업을 종료하였고, 이로 인해 Biz렌탈 부문의 매출은 전년 대비 약 97억 감소하였습니다. 향후 산업재 중개 플랫폼을 통해 고객을 확대하고 일반 물류 시장까지 진출할 수 있도록 준비해나갈 계획입니다. 라. 환율변동영향

연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다.

당기말와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원/1USD, 원/1THB, 원/1SGD)

구 분	당기말	전기말

평균환율	기말환율	평균환율	기말환율

USD	1,363.98	1,470.00	1,305.41	1,289.40

THB	38.68	43.00	37.55	37.62

SGD	1,020.35	1,081.08	972.16	976.86

당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

세전손익의 증가(감소)	(20,349,171)	20,349,171	(19,916,996)	19,916,996

연결회사는 당기말 현재 1,470억원(전기말: 1,422억원) 규모의 해외사모사채 중 1,470억원(전기말: 1,422억원), 434억원(전기말: 452억원) 규모의 차입금 중 434억원(전기말: 452억원)과 관련된 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD입니다. 당기말 현재 연결회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화스왑을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.

마. 자산 손상 인식

당사는 매년 손상징후가 있거나, 영업권을 포함한 유·무형자산이나 현금창출단위에대한 손상 여부를 검토하고 있습니다.

현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무 예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다.

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산 중, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산, 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원 급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대하여는 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상 검사를 수행하고 있습니다. 회수가능가액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산이나 현금창출단위의 회수가능가액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산의 장부금액을 감소시키고 당기손익으로 인식하고 있습니다.

자세한 내용은 연결재무제표 및 재무제표 주석 - '14. 유형자산'과 '16. 무형자산'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 2015년 6월 롯데그룹에 편입 되었습니다. 롯데그룹 편입과 함께 당사의 신용등급이 상향되어(A+ → AA-) 자금조달의 효율성을 높일 수 있었습니다. 등급상향으로 우량 투자자군을 확보할 수 있었으며, 더 낮은 금리로 자금을 조달할 수 있게 되었습니다.당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 또한 유동성을 예측하는 데 있어 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다. 당사 개별 기준 2024년 12월 31일 현재 산업은행 외 7개 은행과 한도대출 4,400억원약정 보유로 유동성을 확보하고 있으며, '24년 공모사채 발행을 통해 2,330억원[60-1회차(공모) 1,200억원, 60-2회차(공모) 1,130억]의 자금을 조달하였습니다.롯데렌탈 주식회사

(단위: 억원)

구분	2024년	2023년	2022년

은행차입금	6,938	5,830	6,700

회사채	16,887	19,522	20,774

CP	3,000	3,700	5,100

기타	9,533	6,819	5,953

합 계	36,358	35,871	38,527

가중평균금리	3.54%	3.35%	3.20%

※ 24년 회사채 금액은 제5회사 사모사채 USD 50,000,000에 대한 기말 원화평가금액 735억원 반영 나. 자금조달과 지출 (1) 차입금 및 사채의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	단기차입금	115,585,377	158,231,370

사채	999,350,851	950,518,710

유동성장기차입금	991,555,583	503,790,352

소 계	2,106,491,811	1,612,540,432

비유동	사채	1,126,759,985	1,587,506,862

장기차입금	846,326,462	938,595,312

소 계	1,973,086,447	2,526,102,174

합 계	4,079,578,258	4,138,642,606

(2) 단기차입금 내역(단위: 천원)

내 역	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

당기말

단기 CP	다올투자증권(주) 등	-	-	66,000,000

회전대출	한국산업은행	-	-	15,000,000

(주)씨티은행	3.90~4.05	30,315,000	47,102,140

시설자금대출	(주)하나은행	3.90~6.19	21,288,992	-

(주)국민은행	6.62	15,416,964	30,129,230

(주)중소기업은행	4.90	3,864,746	-

일반자금대출	DBS은행	5.83	14,699,675	-

(주)씨티은행	3.93	30,000,000	-

합 계	115,585,377	158,231,370

(3) 사채의 내역(단위: 천원)

종 류	발행일	상환기일	액면이자율(%)	당기말	전기말

당기말

롯데렌탈50-2	2019.02.27	2024.02.27	-	-	110,000,000

롯데렌탈50-3	2019.02.27	2026.02.27	2.66	90,000,000	90,000,000

롯데렌탈53-2	2020.10.21	2025.10.21	2.30	70,000,000	70,000,000

롯데렌탈54-1	2021.02.26	2024.02.26	-	-	60,000,000

롯데렌탈54-2	2021.02.26	2026.02.26	1.86	120,000,000	120,000,000

롯데렌탈54-3	2021.02.26	2028.02.25	2.49	70,000,000	70,000,000

롯데렌탈55-1	2021.09.09	2024.09.09	-	-	110,000,000

롯데렌탈55-2	2021.09.09	2026.09.09	2.25	150,000,000	150,000,000

롯데렌탈55-3	2021.09.09	2028.09.09	2.66	40,000,000	40,000,000

롯데렌탈56-1	2022.01.26	2025.01.24	2.93	253,000,000	253,000,000

롯데렌탈56-2	2022.01.26	2027.01.26	3.12	107,000,000	107,000,000

롯데렌탈56-3	2022.01.26	2029.01.26	3.25	50,000,000	50,000,000

롯데렌탈57-1	2022.04.14	2024.04.12	-	-	140,000,000

롯데렌탈57-2	2022.04.14	2025.04.14	3.96	160,000,000	160,000,000

롯데렌탈58-1	2023.01.30	2025.01.27	4.74	50,000,000	50,000,000

롯데렌탈58-2	2023.01.30	2026.01.30	5.01	145,000,000	145,000,000

롯데렌탈59-1	2023.09.25	2025.09.25	4.98	45,000,000	45,000,000

롯데렌탈59-2	2023.09.25	2026.09.23	5.14	40,000,000	40,000,000

롯데렌탈60-1	2024.02.02	2026.02.02	4.30	120,000,000	-

롯데렌탈60-2	2024.02.02	2027.02.02	4.43	113,000,000	-

롯데렌탈 해외3(*)	2021.04.21	2024.04.22	-	-	39,074,400

롯데렌탈 해외4(*)	2022.06.29	2024.06.28	-	-	38,682,000

롯데렌탈 해외5(*)	2023.12.08	2025.12.08	SOFR+1.50	73,500,000	64,470,000

롯데오토리스 제21회 무보증공모사채	-	-	-	-	50,000,000

롯데오토리스 제22회 무보증공모사채	-	-	-	-	20,000,000

롯데오토리스 제23-2회 무보증공모사채	-	-	-	-	10,000,000

롯데오토리스 제26회 무보증공모사채	-	-	-	-	50,000,000

롯데오토리스 제27회 무보증공모사채	-	-	-	-	20,000,000

롯데오토리스 제28회 무보증공모사채	2022.05.12	2025.05.12	4.10	12,000,000	12,000,000

롯데오토리스 제29회 무보증공모사채	-	-	-	-	7,000,000

롯데오토리스 제31회 무보증공모사채	2023.03.27	2026.03.27	5.84	10,000,000	10,000,000

롯데오토리스 제32-1회 무보증공모사채	2023.12.13	2025.06.13	5.01	30,000,000	30,000,000

롯데오토리스 제32-2회 무보증공모사채	2023.12.13	2025.12.12	4.90	34,000,000	34,000,000

롯데오토리스 해외1(*)	2024.08.23	2027.08.23	SOFR+1.31	73,500,000	-

엘오토월드제이차	2024.11.15	2025.02.14	2.05	175,000,000	200,000,000

엘오토월드제삼차	2024.10.25	2025.01.24	1.88	100,000,000	100,000,000

롯데오토리스제일차	2023.06.16	2026.09.16	4.59	-	50,000,000

사채 액면가액 합계	2,131,000,000	2,545,226,400

사채할인발행차금	(4,889,164)	(7,200,828)

차감: 유동성대체	(999,350,851)	(950,518,710)

비유동성 사채	1,126,759,985	1,587,506,862

(*) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 연결회사가 상호출자제한기업집단에서 제외되거나, 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(4) 장기차입금의 내역(단위: 천원)

종 류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

당기말

장기 CP	1.75~2.89	300,000,000	370,000,000

일반차입금	한국산업은행	3.47~4.87	300,000,000	352,355,490

농협은행(주)	3.99~5.51	85,000,000	64,000,000

(주)신한은행	3.63~4.57	120,750,000	20,000,000

(주)국민은행	4.68~5.17	36,666,667	130,000,000

(주)우리은행	4.24~4.57	58,400,000	50,000,000

미즈호은행	4.17~4.50	150,000,000	50,000,000

중소기업은행	-	-	4,947,600

일반자금대출	중국은행	4.30	60,000,000	-

카드할부	(주)신한카드	3.81~4.21	147,993,862	-

(주)롯데카드	3.25~4.87	253,117,525	219,811,531

(주)국민카드	2.99~4.75	327,900,921	190,674,960

소 계	1,839,828,975	1,451,789,581

현재가치할인차금	(1,946,930)	(9,403,917)

차감 : 유동성대체	(991,555,583)	(503,790,352)

장기차입금	846,326,462	938,595,312

당기말 현재 연결회사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(5) 당기말과 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2025.01.01~2025.12.31	1,002,500,000	993,502,513	1,996,002,513

2026.01.01~2026.12.31	675,000,000	457,242,914	1,132,242,914

2027.01.01~2027.12.31	293,500,000	325,322,531	618,822,531

2028.01.01~2028.12.31	110,000,000	63,761,017	173,761,017

2029.01.01~2029.12.31	50,000,000	-	50,000,000

합 계	2,131,000,000	1,839,828,975	3,970,828,975

(단위: 천원)

전기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2024.01.01~2024.12.31	954,756,400	511,074,113	1,465,830,513

2025.01.01~2025.12.31	753,470,000	752,454,733	1,505,924,733

2026.01.01~2026.12.31	570,000,000	179,510,735	749,510,735

2027.01.01~2027.12.31	107,000,000	5,000,000	112,000,000

2028.01.01~2028.12.31	110,000,000	3,750,000	113,750,000

2029.01.01 이후	50,000,000	-	50,000,000

합 계	2,545,226,400	1,451,789,581	3,997,015,981

5. 부외거래 (1) 금융기관과의 주요 약정사항

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항	금융기관	통화	당기말	전기말

약정금액(*2)	실행금액	약정금액	실행금액

회전대출한도	한국산업은행	KRW	120,000,000	-	120,000,000	15,000,000

(주)하나은행	KRW	55,000,000	-	55,000,000	-

(주)우리은행	KRW	68,000,000	-	38,000,000	-

(주)신한은행	KRW	50,000,000	-	50,000,000	-

농협은행(주)	KRW	90,000,000	-	60,000,000	-

(주)국민은행	KRW	10,000,000	-	10,000,000	-

(주)씨티은행	KRW	44,048,469	30,315,000	57,163,845	47,102,140

수협은행	KRW	25,000,000	-	25,000,000	-

미즈호은행	KRW	50,000,000	-	-	-

종합금융한도	(주)신한은행	KRW	50,000,000	-	50,000,000	-

시설자금대출	한국산업은행	KRW	300,000,000	300,000,000	509,391,400	352,355,490

농협은행(주)	KRW	85,000,000	85,000,000	64,000,000	64,000,000

(주)우리은행	KRW	75,000,000	58,400,000	50,000,000	50,000,000

(주)신한은행	KRW	127,000,000	120,750,000	100,000,000	20,000,000

(주)국민은행	KRW	135,554,175	52,083,630	160,129,230	160,129,230

중소기업은행	KRW	5,193,000	3,864,746	4,947,600	4,947,600

(주)하나은행	KRW	21,288,992	21,288,992	-	-

미즈호은행	KRW	150,000,000	150,000,000	50,000,000	50,000,000

일반자금대출	중국은행	KRW	60,000,000	60,000,000	-	-

(주)씨티은행	KRW	30,000,000	30,000,000	-	-

DBS은행	KRW	14,699,675	14,699,675	-	-

카드할부	(주)국민카드	KRW	660,000,000	327,900,921	330,000,000	219,811,531

(주)롯데카드	KRW	860,000,000	253,117,525	670,000,000	190,674,960

(주)신한카드	KRW	400,000,000	147,993,862	-	-

구매카드	삼성카드(주)	KRW	328,407,198	328,407,198	71,802,631	71,802,631

하나카드	KRW	100,000,000	95,757,275	-	-

운용리스실행한도	롯데캐피탈(주)(*1)	KRW	300,000,000	42,824,586	500,000,000	100,114,168

CP발행한도	우리종합금융(주)	KRW	20,000,000	-	10,000,000	10,000,000

원화지급보증한도	(주)우리은행	KRW	-	-	-	-

포괄외화지급보증한도	(주)국민은행	USD	15,500	10,500	25,000	20,000

합계	KRW	4,234,191,509	2,122,403,410	2,985,434,706	1,355,937,750

USD	15,500	10,500	25,000	20,000

(*1) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
(*2) 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 1,012,677,764천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 3,221,513,745천원, USD 10,500천입니다.

(2) 당기말 현재 지배기업은 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당기말 현재 동 매입의무와 관련하여 13,436,640천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(3) 당기말 현재 지배기업은 종속기업인 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 60,000,000천원의 자금보충을 제공하고 있습니다. 지배기업은 종속기업에게 제공한 자금보충 60,000,000천원에 대하여 금융보증부채 669,252천원을 인식하였습니다.(4) 당기말 현재 지배기업은 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 32-1회 32-2회 무기명식이권부 사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 지배기업은 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 228,548천원을 인식하였습니다.(5) 당기말 현재 지배기업은 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 해외사채 USD 50,000,000 및 함께 수반되는 USD 20,000,000의 CRS 파생상품과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 지배기업은 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자및 CRS 파생상품 거래상대방인 DBS 서울지점에게 각각 제공한 지급보증 USD50,000,000 및 USD 20,000,000에 대하여 금융보증부채 1,234,124천원을 인식하였습니다.(6) 연결회사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 연결회사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 연결재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다.

(7) 전기 중 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 당기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다. 2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당기말 현재 연결회사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니하였습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 당사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다.

(8) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 429건으로 소송금액은 18,145,888천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 35건으로 소송가액은 67,694,946천원입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.상기 연결회사가 피고인 소송 건 중 주요 소송 진행상황은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

원고	소송가액	비고

지에스네오텍(주)	62,028,895	연결회사를 상대로 부당이득금 반환을 제기한 소송으로 2025년 2월 13일자로 연결회사가 1심에서 일부 승소하였으나, 원고의 항소로 소송전망은 예측할 수 없습니다.

고OO 외 18명	342,900	연결회사와 (주)갤러리케이 외 3명을 상대로 손해배상을 제기한 소송으로 전망은 예측할 수 없습니다. 소송가액은 공동피고에 대한 전체 소송가액입니다.

(9) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 31,253,239천원의 계약이행보증보험과 353,796천원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다.

(10) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유동성금융상품	우리사주 취득자금 대출관련 담보제공	26,848,743	26,848,743

계약이행보증금	311,580	-

비유동금융상품	당좌개설보증금	10,000	10,000

계약이행보증금	70,518	62,978

매입의무 관련 담보제공(*)	17,300,000	16,300,000

(*) 장기금융상품 17,300,00천원(전기말: 16,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식( THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(11) 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 327,900,921천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(12) 연결회사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 253,117,525천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(13) 연결회사는 ㈜신한카드의 신차할부금융 차입금 147,993,862천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

6. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 이 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 이 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 이 개정사항은 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

이 개정사항은 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.(3) 유형자산 토지 재평가모형 회계정책연결회사는 2024년 12월 31일부터 유형자산 토지의 최초인식 후 장부금액에 대하여재평가모형을 적용하였습니다. 이 회계정책 변경사항은 기업회계기준서 제1008호'회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 비교표시되는 연결재무제표에 소급적으로 적용하지 아니하며, 2024년 1월 1일 자본 금액에 영향을 미치지 않습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항

당사는 ESG 경영을 적극 실천하고자 노력하고 있으며, 2021년 이사회 내 ESG 위원회를 신설하여 의사결정 시 환경 경영 기조를 강화하였습니다. K-EV100 가입과 녹색 채권 발행, 친환경차 상품·서비스 개발 성과로 ‘무공해차 전환 우수기업 환경부 장관상’을 수상한 바 있으며, 국내 단일 법인으로는 최대 규모의 친환경 차량을 운용하고 있습니다.또한 온실가스 배출 측정 범위를 ‘스콥3’까지 확장해 공개하고, 태양광 설비 투자로 재생에너지도 생산·활용하고 있습니다. 탄소중립에 동참하며, 안전 전담 조직 운영, 소비자중심경영 및 부패방지·규범준수 인증 획득 등 이해관계자의 안전과 권익을 보호하고 윤리·준법 경영을 실천하는 사회책임경영에도 적극 매진하고 있습니다.지속가능경영에 대한 꾸준한 행보로, 2024년 MSCI ESG 평가에서 최상위 AAA 등급을 획득했습니다. 당사는 국내 유일의 자동차 생활 풀라인업 역량을 갖춘 모빌리티 기업으로서, 앞으로도 환경 사회 내 지속가능한 가치를 계속해서 창출해 나갈 계획입니다.

(2) 종업원 등에 관한 사항

당해 사업연도 중 유의미한 핵심인력의 변동에 관한 사항은 없으며, 기타 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 중 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상 규제에 관한 사항렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항(1) 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

위험회피회계	파생상품종류	계약내용

미적용	통화스왑	외화 사채에 대하여 만기에 원화/THB/VND 원금을 부담하고 외화 고정이자에 대하여 원화/ THB/VND고정이자를 부담함

외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

만기에 THB원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB 고정이자를 부담함

미적용	이자율스왑	원화 차입 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

(2) 당기말 현재 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, THB, VND)

파생상품종류	계약금액	약정환율	수취이자율	지급이자율	계약만기일	거래 상대방

통화스왑	USD 50,000,000	1,314원/USD	SOFR+1.5%	4.44%	2025.12.08	DBS은행

USD 10,000,000	25,390VND/USD	SOFR 3M + 0.8%	5.95%	2025.11.14

USD 50,000,000	1,333.60원/USD	SOFR+1.31%	3.74%	2027.08.23

USD 9,000,000	24,469VND/USD	SOFR + 1.20%	6.19%	2025.03.25	하나은행

USD 10,500,000	34.45THB/USD	Compounded SOFR+1.69%	4.45%	2025.11.26	국민은행

이자율스왑	25,000,000	-	CD3M + 1.16%	4.93%	2027.04.30	우리은행

(3) 파생상품평가손익(단위 : 천원)

위험회피회계	파생상품 종류	평가손익	비 고

미적용	통화스왑 및 이자율스왑	10,882,227	당기손익

- 위험관리 정책

(1) 재무위험관리연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.

연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금 담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 이자율위험이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간 종료일 현재 남아있는 부채금액이 해당 회계연도 중 계속 남아있다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.

보고기간 종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

변동금리부 차입금 (*)	844,150,000	433,000,000

(*) 스왑거래가 체결되어 있는 차입금은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

세전이익 증가(감소)	(8,441,500)	8,441,500	(4,330,000)	4,330,000

② 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	309,930	190,365,000	2,343	148,281,000

THB	-	13,436,640	-	11,816,904

SGD	-	-	-	39,074,400

합 계	309,930	203,801,640	2,343	199,172,304

당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원/1USD, 원/1THB, 원/1SGD)

구 분	당기말	전기말

평균환율	기말환율	평균환율	기말환율

USD	1,363.98	1,470.00	1,305.41	1,289.40

THB	38.68	43.00	37.55	37.62

SGD	1,020.35	1,081.08	972.16	976.86

당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

세전손익의 증가(감소)	(20,349,171)	20,349,171	(19,916,996)	19,916,996

연결회사는 당기말 현재 1,470억원(전기말: 1,422억원) 규모의 해외사모사채 중 1,470억원(전기말: 1,422억원), 434억원(전기말: 452억원) 규모의 차입금 중 434억원(전기말: 452억원)과 관련된 환위험에 노출되어 있습니다.환포지션이 발생되는 통화는 USD입니다. 당기말 현재 연결회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화스왑을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가 기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

연결회사의 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산(*1)	450,605,048	517,134,883

금융채권(*2)	대출채권	144,401,902	246,416,180

매출채권 및 기타채권	257,239,872	263,896,401

리스채권	75,466,333	120,571,932

소 계	477,108,107	630,884,513

기타금융자산	138,250,725	100,157,173

미사용대출약정	6,509,975	6,703,293

합 계	1,072,473,855	1,254,879,862

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 연결회사가 보유한 현금은 신용위험에 대하여 노출되지 않고 있으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.
(*2) 미상각잔액과 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

3) 유동성 위험연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 22 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

1년 이하	1년 초과~5년 이하	5년 초과	1년 이하	1년 초과~5년 이하	5년 초과

매입채무 및 기타채무	619,696,301	-	-	331,599,591	-	-

기타금융부채	165,607,924	406,733,298	-	150,383,922	382,506,428	-

차입금 및 사채	2,111,587,889	1,974,826,462	-	1,624,061,884	2,481,185,467	50,000,000

차입금 및 사채이자	110,893,062	71,067,813	-	117,964,086	99,127,392	117,329

리스부채	76,705,355	48,461,726	3,894,487	84,913,747	55,203,424	3,024,000

합 계	3,084,490,531	2,501,089,299	3,894,487	2,308,923,230	3,018,022,711	53,141,329

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

부채	5,538,031,329	5,352,827,789

자본	1,468,585,452	1,365,281,271

부채비율	377%	392%

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

총차입금(a)	4,079,578,258	4,138,642,606

차감: 현금및현금성자산(b)	(450,610,358)	(517,269,405)

순부채(c)=(a)+(b)	3,628,967,900	3,621,373,201

자본총계(d)	1,468,585,452	1,365,281,271

총자본(e)=(c)+(d)	5,097,553,352	4,986,654,472

자본조달비율((c)/(e))	71%	73%