롯데렌탈 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 15 기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재
제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 말 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제15기 3분기말	제14기말	제13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	954,388,725,339	875,480,604,055	718,102,914,126

현금 및 현금성자산	178,709,846,327	197,408,258,663	263,941,064,170

매출채권 및 기타채권	224,638,836,461	205,735,983,458	190,267,065,201

대출채권	118,104,195,448	116,213,301,352	75,707,155,842

금융리스채권	90,819,858,402	82,024,973,764	99,785,876,955

기타금융자산	218,245,274,841	162,725,231,093	-

재고자산	25,387,398,712	19,145,131,939	14,391,662,990

기타유동자산	98,483,315,148	92,227,723,786	74,010,088,968

Ⅱ.비유동자산	4,414,619,631,085	3,912,231,406,073	3,480,320,113,923

비유동매출채권 및 기타채권	30,417,398,075	29,539,726,093	27,974,915,652

비유동대출채권	264,531,652,572	291,052,413,505	214,396,497,066

비유동금융리스채권	135,716,642,034	132,507,720,221	126,404,887,588

기타비유동금융자산	7,974,300,633	6,989,134,459	7,119,402,823

유형자산	3,762,369,297,393	3,408,758,138,388	3,060,082,324,261

사용권자산	173,451,229,440	-	-

무형자산	29,344,562,226	30,592,222,124	35,401,190,855

확정급여자산	834,183,953	7,499,332,205	3,297,275,113

기타비유동자산	1,409,605,380	1,335,055,162	-

이연법인세자산	8,570,759,379	3,957,663,916	5,643,620,565

자 산 총 계	5,369,008,356,424	4,787,712,010,128	4,198,423,028,049

부 채

Ⅰ.유동부채	2,356,027,883,715	1,495,267,675,125	1,823,279,071,413

매입채무 및 기타채무	120,384,552,736	125,519,260,871	91,789,907,576

차입금 및 사채	2,007,013,758,117	1,208,071,392,371	1,532,540,739,982

금융리스부채	37,440,975,778	-	-

기타금융부채	109,384,860,894	99,113,786,064	135,361,998,940

당기법인세부채	9,276,646,639	1,737,729,417	3,619,764,079

이연수익	51,527,617,497	28,043,527,996	22,171,512,029

기타유동부채	20,999,472,054	32,781,978,406	37,795,148,807

Ⅱ.비유동부채	2,323,881,016,717	2,616,295,123,735	1,764,423,072,079

장기차입금 및 사채	1,814,629,576,890	2,221,139,522,529	1,441,936,086,385

비유동금융리스부채	138,234,347,867	-	-

기타비유동금융부채	279,495,418,961	289,521,085,976	244,423,527,766

이연법인세부채	1,308,392,304	4,096,500,206	2,670,362,520

비유동이연수익	88,328,316,761	100,100,015,805	74,313,043,202

확정급여부채	1,884,963,934	1,437,999,219	1,080,052,206

부 채 총 계	4,679,908,900,432	4,111,562,798,860	3,587,702,143,492

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	681,836,760,781	667,759,941,308	607,582,508,880

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	467,840,458	(2,519,706,842)	(31,234,858,643)

이익잉여금	248,562,317,741	237,473,045,568	206,010,764,941

Ⅱ.비지배지분	7,262,695,211	8,389,269,960	3,138,375,677

자 본 총 계	689,099,455,992	676,149,211,268	610,720,884,557

부채와 자본총계	5,369,008,356,424	4,787,712,010,128	4,198,423,028,049

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	1,547,907,470,022	1,430,039,038,930	1,885,882,233,323	1,795,522,071,155

1. 렌탈 및 기타수익	1,506,694,968,303	1,393,202,931,695	1,835,351,046,764	1,751,286,482,538

2. 유효이자율법 인식 이자수익	41,212,501,719	36,836,107,235	50,531,186,559	44,235,588,617

Ⅱ. 영업비용	1,449,263,262,437	1,338,053,041,693	1,767,911,121,121	1,665,801,673,253

1. 대손상각비 외 영업비용	1,434,805,476,362	1,331,078,024,212	1,760,529,618,690	1,656,299,834,570

2. 대손상각비	14,457,786,075	6,975,017,481	7,381,502,431	9,501,838,683

Ⅲ. 영업이익	98,644,207,585	91,985,997,237	117,971,112,202	129,720,397,902

Ⅳ. 기타손익	(604,197,520)	(1,123,709,461)	(1,239,397,838)	(8,536,592,447)

기타수익	3,624,683,938	2,266,013,281	3,255,621,082	2,000,951,313

기타비용	4,228,881,458	3,379,621,482	4,481,920,182	10,533,285,414

기타의대손상각비	-	10,101,260	13,098,738	4,258,346

Ⅴ. 금융손익	(65,014,358,882)	(53,722,059,083)	(72,560,102,091)	(67,845,137,811)

금융수익	10,943,586,298	7,393,726,457	11,293,822,969	4,542,658,023

1. 유효이자율법 인식 이자수익	3,287,821,462	6,623,829,312	7,432,587,526	3,544,960,517

2. 기타	7,655,764,836	769,897,145	3,861,235,443	997,697,506

금융비용	75,957,945,180	61,115,785,540	83,853,925,060	72,387,795,834

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	33,025,651,183	37,140,228,693	44,171,612,273	53,338,667,644

Ⅶ. 법인세비용	8,635,584,496	6,846,223,298	9,882,213,202	18,306,887,485

Ⅷ. 당(분)기순이익	24,390,066,687	30,294,005,395	34,289,399,071	35,031,780,159

지배기업 소유주지분	25,744,080,182	30,855,691,785	35,797,646,434	34,217,963,707

비지배지분	(1,354,013,495)	(561,686,390)	(1,508,247,363)	813,816,452

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	2,187	2,622	3,042	2,907

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

I. 당(분)기순이익	24,390,066,687	30,294,005,395	34,289,399,071	35,031,780,159

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	2,923,344,299	512,114,690	(878,703,500)	(1,336,064,645)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(280,462,887)	(312,731,019)	(1,273,597,540)	3,028,464,222

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(382,192,036)	-	(275,721,762)	-

해외사업환산손익	3,585,999,222	824,845,709	1,390,788,570	(4,364,528,867)

III. 당(분)기총포괄이익	27,313,410,986	30,806,120,085	33,410,695,571	33,695,715,514

지배기업 소유주지분	28,476,472,293	31,133,017,388	34,685,831,862	33,094,325,894

비지배지분	(1,163,061,307)	(326,897,303)	(1,275,136,291)	601,389,620

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	34,217,963,707	34,217,963,707	813,816,452	35,031,780,159

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,034,691,775	3,034,691,775	(6,227,553)	3,028,464,222

해외사업장환산외환차이	-	-	(4,158,329,588)	-	(4,158,329,588)	(206,199,279)	(4,364,528,867)

총포괄손익 소계	-	-	(4,158,329,588)	37,252,655,482	33,094,325,894	601,389,620	33,695,715,514

전전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	206,010,764,941	607,582,508,880	3,138,375,677	610,720,884,557

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	-	(3,066,349,235)

전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	35,797,646,434	35,797,646,434	(1,508,247,363)	34,289,399,071

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,269,016,572)	(1,269,016,572)	(4,580,968)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,153,096,530	-	1,153,096,530	237,692,040	1,390,788,570

총포괄손익 소계	-	-	157,202,000	34,528,629,862	34,685,831,862	(1,275,136,291)	33,410,695,571

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

소유주와의 거래 소계	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

전분기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	30,855,691,785	30,855,691,785	(561,686,390)	30,294,005,395

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(312,731,019)	(312,731,019)	-	(312,731,019)

해외사업장환산외환차이	-	-	590,056,622	-	590,056,622	234,789,087	824,845,709

총포괄손익 소계	-	-	590,056,622	30,542,960,766	31,133,017,388	(326,897,303)	30,806,120,085

소유주와의 거래 :

비지배 지분과의 거래	-	-	(614,838,394)	-	(614,838,394)	698,838,394	84,000,000

소유주와의 거래 소계	-	-	(614,838,394)	-	(614,838,394)	698,838,394	84,000,000

전분기말(2018.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,259,640,415)	233,487,376,472	635,034,338,639	3,510,316,768	638,544,655,407

당분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	237,473,045,568	667,759,941,308	8,389,269,960	676,149,211,268

회계정책의 변경효과	-	-	-	(14,374,480,204)	(14,374,480,204)	-	(14,374,480,204)

수정후 당분기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	223,098,565,364	653,385,461,104	8,389,269,960	661,774,731,064

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	25,744,080,182	25,744,080,182	(1,354,013,495)	24,390,066,687

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(280,327,805)	(280,327,805)	(135,082)	(280,462,887)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)	-	(382,192,036)

해외사업장환산외환차이	-	-	3,394,911,952	-	3,394,911,952	191,087,270	3,585,999,222

총포괄손익 소계	-	-	3,012,719,916	25,463,752,377	28,476,472,293	(1,163,061,307)	27,313,410,986

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(25,172,616)	-	(25,172,616)	36,486,558	11,313,942

소유주와의 거래 소계	-	-	(25,172,616)	-	(25,172,616)	36,486,558	11,313,942

당분기말(2019.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	467,840,458	248,562,317,741	681,836,760,781	7,262,695,211	689,099,455,992

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 15 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 14 기 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기 3분기	제 14기 3분기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(312,919,993,895)	- 246,491,995,719	(373,548,204,497)	(443,905,550,492)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(246,945,384,177)	- 191,482,235,292	(299,549,714,113)	(374,122,183,052)

분기순이익	24,390,066,687	30,294,005,395	34,289,399,071	35,031,780,159

비현금항목의 조정	757,533,319,222	630,074,037,617	853,883,468,737	808,848,669,250

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,028,868,770,086)	- 851,850,278,304	(1,187,722,581,921)	(1,218,002,632,461)

2. 이자지급	(65,213,924,798)	- 54,694,934,281	(73,757,962,348)	(61,033,262,057)

3. 이자수취	3,319,391,829	6,623,694,645	7,301,065,001	3,659,130,416

4. 법인세납부액	(4,080,076,749)	- 6,938,520,791	(7,541,593,037)	(12,409,235,799)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(54,503,471,471)	- 52,513,754,720	(181,096,803,647)	21,868,857,001

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	263,407,654,151	924,361,446	1,868,470,075	62,030,971,063

장단기금융상품의 감소	261,714,526,098	-	61,191,137	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	1,049,751,679	504,088,248	654,278,465	983,100,047

기타금융자산의 감소	-	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	228,547,345	-	-	-

건물 및 구축물의 처분	-	82,182,286	82,182,286	-

차량운반구의 처분	5,091,214	188,090,912	420,818,187	51,636,365

기타유형자산의 처분	6,337,815	-	-	110,080,296

기타무형자산의 처분	403,400,000	150,000,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(317,911,125,622)	(53,438,116,166)	(182,965,273,722)	(40,162,114,062)

장단기금융상품의 증가	303,002,000,000	40,003,000,000	160,430,427,791	3,299,275,113

장단기대여금의 증가	1,614,724,912	1,885,000,000	2,055,000,000	828,114,514

기타금융자산의 증가	-	950,096,000	1,193,986,411	1,392,066,186

토지의 취득	1,411,907,510	3,133,284,024	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	88,877,675	271,652,200	425,083,643	1,645,007,955

기타유형자산의 취득	2,325,093,038	2,456,031,468	3,108,142,340	3,128,873,783

건설중인자산의 취득	5,061,916,249	3,291,373,271	6,552,878,559	14,762,770,941

소프트웨어 등의 증가	3,095,583,185	1,447,679,203	2,107,025,704	6,591,219,506

기타무형자산의 취득	1,311,023,053	-	48,222,000	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	347,835,607,282	372,666,624,470	487,934,508,547	609,816,836,775

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,631,601,288,186	3,728,476,125,406	5,164,698,740,649	3,944,354,359,495

단기차입금의 차입	2,596,667,418,131	2,616,930,000,000	3,681,695,800,000	2,855,500,000,000

장기차입금의 차입	325,076,062,795	443,489,685,406	616,622,191,874	191,744,514,297

사채의 발행	419,096,748,400	667,972,440,000	831,296,768,400	897,109,845,198

소유주와의 자본거래	11,178,860	84,000,000	35,083,980,375	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,993,015,800,904)	(3,355,809,500,936)	(4,676,764,232,102)	(3,334,537,522,720)

단기차입금의 상환	2,308,125,788,347	2,578,500,000,000	3,658,500,000,000	2,666,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	469,309,426,624	240,309,500,936	291,264,232,102	267,816,178,132

사채의 상환	180,000,000,000	537,000,000,000	727,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	35,580,585,933	-	-	221,344,588

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	(19,587,858,084)	73,660,874,031	(66,710,499,597)	187,780,143,284

V. 당기초의 현금 및 현금성자산	197,408,258,663	263,941,064,170	263,941,064,170	76,577,708,431

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	889,445,748	152,978,050	177,694,090	(416,787,545)

Ⅶ. 당(분)기말의 현금 및 현금성자산	178,709,846,327	337,754,916,251	197,408,258,663	263,941,064,170