롯데렌탈 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제17기 3분기말 : 2021년 09월 30일 현재
제16기 : 2020년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제17(당)기 3분기말	제16(전)기말

자 산

Ⅰ.유동자산	1,439,575,649,752	826,915,497,654

현금 및 현금성자산	4	223,156,567,964	120,223,094,303

매출채권 및 기타채권	4,5	205,049,488,204	209,709,655,393

대출채권	4,6	94,338,824,438	115,696,937,889

금융리스채권	4,7	69,918,657,270	59,783,902,251

기타금융자산	4,8	703,903,142,601	179,006,956,317

재고자산	9	28,512,220,061	41,279,518,980

기타유동자산	114,696,749,214	101,215,432,521

Ⅱ.비유동자산	4,783,105,584,906	4,522,468,872,734

비유동매출채권 및 기타채권	4,5	49,911,638,662	36,702,762,151

비유동대출채권	4,6	181,457,352,895	188,303,283,691

비유동금융리스채권	4,7	80,369,525,550	100,866,425,530

기타비유동금융자산	4,8	61,891,904,129	35,196,104,463

유형자산	10	4,192,888,009,886	3,965,499,285,094

사용권자산	11	162,826,445,456	144,076,136,895

무형자산	12	25,360,937,768	25,580,405,843

관계기업투자	13	2,360,191,119	-

순확정급여자산	2,735,709,715	8,762,682,013

기타비유동자산	8,119,609,810	-

이연법인세자산	15,184,259,916	17,481,787,054

자 산 총 계	6,222,681,234,658	5,349,384,370,388

부 채

Ⅰ.유동부채	2,205,646,540,800	2,075,940,214,114

매입채무 및 기타채무	4,14	236,390,896,994	113,927,757,470

차입금 및 사채	4,15	1,682,620,182,557	1,672,640,684,830

리스부채	4,11	63,469,631,508	74,835,353,742

기타금융부채	4,8	100,952,753,898	109,631,751,287

당기법인세부채	22,722,774,597	14,284,404,513

이연수익	72,217,183,659	62,584,417,280

기타유동부채	27,273,117,587	28,035,844,992

Ⅱ.비유동부채	2,794,723,114,794	2,567,073,795,751

장기차입금 및 사채	4,15	2,237,452,392,780	2,113,343,373,858

비유동리스부채	4,11	100,978,930,641	72,404,463,591

기타비유동금융부채	4,8	311,246,916,574	278,001,975,479

비유동이연수익	141,246,113,720	98,609,130,321

이연법인세부채	1,486,225,571	2,424,385,309

순확정급여부채 및 기타장기급여채무	16	2,312,535,508	2,290,467,193

부 채 총 계	5,000,369,655,594	4,643,014,009,865

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	1,212,965,660,982	704,121,506,603

자본금	18	183,170,315,000	58,846,000,000

주식발행초과금	18	670,076,339,213	373,960,602,582

기타포괄손익누계액 및 기타자본	204,183,074	(3,903,622,203)

이익잉여금	359,514,823,695	275,218,526,224

Ⅱ.비지배지분	9,345,918,082	2,248,853,920

자 본 총 계	1,222,311,579,064	706,370,360,523

부채와 자본총계	6,222,681,234,658	5,349,384,370,388

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제17(당)기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제16(전)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제17(당)기 3분기	제16(전)기 3분기(검토받지 아니한 재무제표)

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	19	611,492,189,818	1,808,613,814,156	611,373,448,553	1,707,975,562,308

1. 렌탈 및 기타수익	601,837,262,279	1,778,849,947,718	598,974,351,292	1,671,760,809,989

2. 유효이자율법 인식 이자수익	9,654,927,539	29,763,866,438	12,399,097,261	36,214,752,319

Ⅱ. 영업비용	20	538,592,636,594	1,625,433,110,656	552,260,541,263	1,581,998,321,214

1. 대손상각비 외 영업비용	538,061,159,449	1,619,486,840,740	548,382,732,085	1,571,798,825,813

2. 대손상각비	531,477,145	5,946,269,916	3,877,809,178	10,199,495,401

Ⅲ. 영업이익	72,899,553,224	183,180,703,500	59,112,907,290	125,977,241,094

Ⅳ. 기타손익	(355,675,811)	(1,848,892,313)	(2,645,555,870)	(2,721,553,495)

기타수익	619,530,212	2,597,948,929	611,007,363	3,211,900,545

기타비용	975,206,023	4,446,841,242	3,256,563,233	5,933,454,040

Ⅴ. 금융손익	21	(21,734,725,268)	(66,946,836,937)	(24,545,199,679)	(68,914,402,091)

금융수익	6,258,227,117	10,606,797,451	(905,411,030)	4,945,249,488

1. 유효이자율법 인식 이자수익	338,992,448	718,195,735	289,164,819	1,560,771,377

2. 기타	5,919,234,669	9,888,601,716	(1,194,575,849)	3,384,478,111

금융비용	27,992,952,385	77,553,634,388	23,639,788,649	73,859,651,579

Ⅵ. 지분법이익(손실)	(36,192,155)	(39,808,881)	-	-

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	50,772,959,990	114,345,165,369	31,922,151,741	54,341,285,508

Ⅷ. 법인세비용	22	12,266,024,599	29,495,192,454	6,865,840,132	12,356,673,830

Ⅸ. 분기순이익	38,506,935,391	84,849,972,915	25,056,311,609	41,984,611,678

지배기업 소유주지분	39,724,436,709	88,602,006,524	25,693,638,919	44,230,859,344

비지배지분	(1,217,501,318)	(3,752,033,609)	(637,327,310)	(2,246,247,666)

Ⅹ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	1,194	2,884	873	1,503

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제17(당)기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제16(전)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제17(당)기 3분기	제16(전)기 3분기(검토받지 아니한 재무제표)

3개월	누적	3개월	누적

I. 분기순이익	38,506,935,391	84,849,972,915	25,056,311,609	41,984,611,678

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	1,682,028,564	2,948,020,836	(844,721,522)	720,902,107

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(1,240,941,861)	(774,949,053)	(138,760,403)	441,577,205

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	334,339,353	224,427,335	176,728,154	(118,703,929)

해외사업장환산외환차이	2,588,631,072	3,498,542,554	(882,689,273)	398,028,831

III. 분기총포괄이익	40,188,963,955	87,797,993,751	24,211,590,087	42,705,513,785

지배기업 소유주지분	41,496,127,490	91,934,862,748	24,723,136,180	44,878,378,991

비지배지분	(1,307,163,535)	(4,136,868,997)	(511,546,093)	(2,172,865,206)

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제17(당)기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제16(전)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전분기초(2020.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	230,488,678,138	661,727,355,743	6,520,287,435	668,247,643,178

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	44,230,859,344	44,230,859,344	(2,246,247,666)	41,984,611,678

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	441,577,205	441,577,205	-	441,577,205

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	-	-	(118,703,929)	-	(118,703,929)	-	(118,703,929)

해외사업장환산외환차이	-	-	324,646,371	-	324,646,371	73,382,460	398,028,831

총포괄손익 소계	-	-	205,942,442	44,672,436,549	44,878,378,991	(2,172,865,206)	42,705,513,785

소유주와의 거래 :

연차배당 :	-	-	-	(2,118,456,000)	(2,118,456,000)	-	(2,118,456,000)

전분기말(2020.9.30)(검토받지 아니한 재무제표)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,361,982,535)	273,042,658,687	704,487,278,734	4,347,422,229	708,834,700,963

당분기초(2021.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(3,903,622,203)	275,218,526,224	704,121,506,603	2,248,853,920	706,370,360,523

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	88,602,006,524	88,602,006,524	(3,752,033,609)	84,849,972,915

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(774,949,053)	(774,949,053)	-	(774,949,053)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	-	-	224,427,335	-	224,427,335	-	224,427,335

해외사업장환산외환차이	-	-	3,883,377,942	-	3,883,377,942	(384,835,388)	3,498,542,554

총포괄손익 소계	-	-	4,107,805,277	87,827,057,471	91,934,862,748	(4,136,868,997)	87,797,993,751

소유주와의 거래 :

연차배당 :	-	-	-	(3,530,760,000)	(3,530,760,000)	-	(3,530,760,000)

종속기업 비지배지분의 변동 :	-	-	-	-	-	11,233,933,159	11,233,933,159

유상증자 :	36,055,315,000	384,808,427,831	-	-	420,863,742,831	-	420,863,742,831

무상증자 :	88,269,000,000	(88,692,691,200)	-	-	(423,691,200)	-	(423,691,200)

당분기말(2021.9.30)	183,170,315,000	670,076,339,213	204,183,074	359,514,823,695	1,212,965,660,982	9,345,918,082	1,222,311,579,064

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제17(당)기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제16(전)기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제17(당)기 3분기	제16(전)기 3분기(검토받지 아니한 재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	151,518,955,338	(11,642,506,184)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	240,643,416,946	62,886,511,102

분기순이익	84,849,972,915	41,984,611,678

비현금항목의 조정	836,156,370,666	799,741,009,346

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(680,362,926,635)	(778,839,109,922)

2. 이자지급	(83,995,237,460)	(64,709,417,624)

3. 이자수취	14,761,561,309	1,684,414,564

4. 법인세납부액	(19,890,785,457)	(11,504,014,226)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(571,520,192,222)	(34,194,909,727)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	809,085,406,537	552,585,171,745

기타금융자산의 감소	807,371,220,053	550,039,391,375

장단기대여금의 감소	1,468,350,882	1,457,592,527

토지의 처분	2,173,220	57,000,000

건물 및 구축물의 처분	-	30,000,000

사용권자산의 감소	9,504,279	9,302,359

기타유형자산의 처분	35,471,262	21,885,484

기타무형자산의 처분	-	970,000,000

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	198,686,841	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,380,605,598,759)	(586,780,081,472)

기타금융자산의 증가	1,353,046,118,507	569,250,447,250

장단기대여금의 증가	831,362,058	1,822,645,453

관계기업투자주식의 취득	2,400,000,000	-

토지의 취득	2,857,468,033	3,387,797,529

건물 및 구축물의 취득	2,637,472,389	779,944,800

사용권자산의 증가	1,284,051,573	1,018,575,709

기타유형자산의 취득	5,237,460,029	1,123,880,427

건설중인자산의 취득	9,116,239,700	7,199,341,328

소프트웨어 등의 증가	3,195,426,470	2,197,448,976

III.재무활동으로 인한 현금흐름	523,276,544,993	(13,619,629,642)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,857,483,346,868	4,456,727,251,127

단기차입금의 차입	1,627,184,578,400	3,604,984,117,000

장기차입금의 차입	242,252,950,840	517,628,702,850

사채의 발행	1,551,359,167,469	334,114,431,277

유상증자	425,452,717,000	-

종속기업 비지배지분의 변동	11,233,933,159	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,334,206,801,875)	(4,470,346,880,769)

단기차입금의 상환	1,742,411,769,141	3,528,436,000,000

유동성장기차입금의 상환	263,543,815,198	268,992,337,269

사채의 상환	1,290,000,000,000	640,000,000,000

리스부채의 상환	29,707,792,167	30,800,087,500

배당금 지급	3,530,760,000	2,118,456,000

주식발행비용	5,012,665,369	-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)	103,275,308,109	(59,457,045,553)

Ⅴ. 기초의 현금 및 현금성자산	120,223,094,303	212,412,778,160

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(341,834,448)	(252,089,834)

Ⅶ. 분기말의 현금 및 현금성자산	223,156,567,964	152,703,642,773

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.