롯데렌탈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	1,088,075,582,614	1,114,873,306,797

현금 및 현금성자산	485,599,906,990	429,808,735,021

매출채권 및 기타채권	239,116,437,818	231,092,434,382

대출채권	89,982,558,040	100,266,736,110

금융리스채권	62,487,403,644	75,964,916,892

기타금융자산	80,433,136,440	117,694,880,363

재고자산	28,531,061,536	54,215,791,230

기타유동자산	101,925,078,146	105,829,812,799

비유동자산	5,718,627,820,566	5,812,330,799,267

비유동매출채권 및 기타채권	46,447,891,165	53,955,814,329

비유동대출채권	188,390,313,504	253,078,605,652

비유동금융리스채권	75,675,266,671	103,553,725,710

기타비유동금융자산	76,559,278,249	76,960,293,430

유형자산	4,868,199,639,800	4,905,086,123,888

사용권자산	147,343,034,288	177,357,325,710

무형자산	101,357,925,961	29,442,946,630

관계기업투자주식	172,501,267,010	161,287,161,031

순확정급여자산	27,851,650,352	36,295,132,455

이연법인세자산	14,301,553,566	15,313,670,432

자산총계	6,806,703,403,180	6,927,204,106,064

부채

유동부채	2,506,008,358,974	2,332,932,577,432

매입채무 및 기타채무	414,478,470,488	226,969,439,565

차입금 및 사채	1,729,547,182,209	1,731,630,543,193

리스부채	78,334,673,309	65,498,380,011

기타금융부채	145,912,688,024	159,180,891,073

당기법인세부채	11,178,296,332	29,444,205,123

이연수익	62,342,951,626	63,786,859,059

기타유동부채	64,214,096,986	56,422,259,408

비유동부채	2,925,426,086,108	3,298,067,591,757

장기차입금 및 사채	2,387,514,631,769	2,697,044,711,937

비유동리스부채	72,753,382,257	114,700,621,679

기타비유동금융부채	383,952,677,297	390,611,357,613

이연법인세부채	2,228,268,921	3,697,393,317

비유동이연수익	76,166,819,289	89,275,174,063

순확정급여부채 및 기타장기급여채무	2,810,306,575	2,738,333,148

부채총계	5,431,434,445,082	5,631,000,169,189

자본

지배기업의 소유주지분	1,376,743,608,407	1,294,379,882,389

자본금	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본	(8,606,645,004)	(9,768,936,162)

이익잉여금	532,103,599,198	450,902,164,338

비지배지분	(1,474,650,309)	1,824,054,486

자본총계	1,375,268,958,098	1,296,203,936,875

부채와자본총계	6,806,703,403,180	6,927,204,106,064

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	687,332,823,888	2,097,199,274,152	717,681,314,968	2,049,600,918,658

렌탈 및 기타수익	678,180,228,896	2,068,274,002,118	707,079,851,073	2,019,077,779,090

유효이자율법 인식 이자수익	9,152,594,992	28,925,272,034	10,601,463,895	30,523,139,568

영업비용	605,902,902,290	1,845,201,574,851	623,713,214,158	1,805,679,902,498

대손상각비 외 영업비용	604,137,857,578	1,840,839,150,403	619,696,909,073	1,797,388,557,060

대손상각비	1,765,044,712	4,362,424,448	4,016,305,085	8,291,345,438

영업이익	81,429,921,598	251,997,699,301	93,968,100,810	243,921,016,160

기타수익	1,143,898,102	2,525,229,718	1,010,273,933	2,521,114,444

기타비용	1,659,927,438	6,172,953,735	11,553,912,190	14,875,262,671

금융수익	9,243,537,814	29,825,808,387	14,958,557,208	30,363,109,508

유효이자율법 인식 이자수익	5,087,138,711	15,539,434,901	698,331,707	2,193,266,960

기타	4,156,399,103	14,286,373,486	14,260,225,501	28,169,842,548

금융비용	43,049,449,740	128,498,077,860	90,601,135,454	155,166,251,719

지분법이익(손실)	(1,240,387,605)	(3,303,697,752)	658,295,451	(37,770,515)

법인세차감전순이익	45,867,592,731	146,374,008,059	8,440,179,758	106,725,955,207

법인세비용	6,213,169,665	33,496,790,380	15,232,667,013	39,899,217,277

당기순이익	39,654,423,066	112,877,217,679	(6,792,487,255)	66,826,737,930

지배기업 소유주지분	40,921,698,743	116,145,538,539	(5,608,564,907)	70,663,926,884

비지배지분	(1,267,275,677)	(3,268,320,860)	(1,183,922,348)	(3,837,188,954)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,117	3,170	(153)	1,929

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	39,654,423,066	112,877,217,679	(6,792,487,255)	66,826,737,930

법인세효과차감후 기타포괄손익	(2,566,340,722)	(864,539,756)	1,469,600,815	3,352,998,259

당기손익으로 재분류 되지않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(1,866,868,803)	(1,973,446,979)	(2,090,344,153)	(3,088,936,439)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	(959,821)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익	108,458,323	(280,826,703)	(469,798,485)

관계기업의 기타포괄손익	10,997,791	(12,167,761)

해외사업장환산외환차이	(699,471,919)	990,410,930	3,840,771,671	6,923,900,944

총포괄이익	37,088,082,344	112,012,677,923	(5,322,886,440)	70,179,736,189

지배기업 소유주지분	38,316,930,120	115,334,382,718	(2,703,503,919)	74,547,412,850

비지배지분	(1,228,847,776)	(3,321,704,795)	(2,619,382,521)	(4,367,676,661)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액 및 기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(11,107,756,473)	387,201,195,601	1,229,340,093,341	7,996,317,837	1,237,336,411,178

당기순이익	70,663,926,884	70,663,926,884	(3,837,188,954)	66,826,737,930

순확정급여부채의 재측정요소	(3,088,936,439)	(3,088,936,439)	(3,088,936,439)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	(469,798,485)	(469,798,485)	(469,798,485)

지분법자본변동	(12,167,761)	(12,167,761)	(12,167,761)

해외사업장환산외환차이	7,454,388,651	7,454,388,651	(530,487,707)	6,923,900,944

연차배당	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

비지배지분과의 거래

2022.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(4,135,334,068)	421,805,529,346	1,270,916,849,491	3,628,641,176	1,274,545,490,667

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

당기순이익	116,145,538,539	116,145,538,539	(3,268,320,860)	112,877,217,679

순확정급여부채의 재측정요소	(1,973,446,979)	(1,973,446,979)	(1,973,446,979)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(959,821)	(959,821)	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	108,458,323	108,458,323	108,458,323

지분법자본변동	10,997,791	10,997,791	10,997,791

해외사업장환산외환차이	1,043,794,865	1,043,794,865	(53,383,935)	990,410,930

연차배당	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

비지배지분과의 거래	23,000,000	23,000,000

2023.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(8,606,645,004)	532,103,599,198	1,376,743,608,407	(1,474,650,309)	1,375,268,958,098

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	499,319,436,782	(485,048,633,259)

당기순이익	112,877,217,679	66,826,737,930

비현금항목의 조정	967,146,026,463	995,123,494,352

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(456,647,343,197)	(1,500,656,715,340)

이자지급	(111,220,578,339)	(75,239,941,235)

이자수취	22,429,983,885	9,421,769,522

배당금수취	285,658,620	283,390,411

법인세납부액	(51,976,568,329)	(46,528,938,899)

정부보조금의 수취	16,425,040,000	65,721,570,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(55,720,186,671)	49,584,495,325

기타금융자산의 감소	66,572,282,263	1,074,550,208,704

장단기대여금의 감소	1,336,588,300	1,148,031,280

관계기업투자주식의 처분	600,000,000

토지의 처분	300,000,000

기타유형자산의 처분	2,155,606	20,517,000

기타금융자산의 증가	(22,083,432,507)	(803,599,238,200)

장단기대여금의 증가	(3,391,544,800)	(1,741,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(15,286,640,000)	(176,439,642,700)

파생부채의 상환	(34,034,304,000)

토지의 취득	(8,101,856,510)

건물 및 구축물의 취득	(171,715,860)

사용권자산의 증가	(1,592,619,202)

기타유형자산의 취득	(3,902,614,575)	(3,462,407,139)

건설중인자산의 취득	(7,246,645,828)	(31,491,661,000)

소프트웨어 등의 취득	(33,740,828,936)	(1,426,740,250)

기타 무형자산의 증가	(2,952,582,992)

재무활동으로 인한 현금흐름	(388,316,568,037)	701,212,935,032

단기차입금의 차입	536,154,900,000	1,349,200,000,000

장기차입금의 차입	263,387,181,604	660,346,360,233

사채의 발행	978,447,020,031	1,760,173,582,968

유상증자	2,300,000,000

연결범위의 변동	(2,277,000,000)

단기차입금의 상환	(746,236,600,000)	(1,312,944,886,724)

유동성장기차입금의 상환	(366,677,757,647)	(222,545,587,419)

사채의 상환	(985,801,000,000)	(1,467,000,000,000)

리스부채의 상환	(34,642,655,325)	(33,045,877,326)

배당금지급	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

현금 및 현금성자산의증감	55,282,682,074	265,748,797,098

기초의 현금 및 현금성자산	429,808,735,021	146,904,353,891

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	508,489,895	2,727,430,944

기말의 현금 및 현금성자산	485,599,906,990	415,380,581,933