롯데렌탈 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	954,678,289,650	1,042,066,609,958

현금및현금성자산 (주4)	421,109,434,722	517,269,404,776

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	249,032,643,461	218,161,438,498

대출채권 (주4,6)	64,044,346,994	81,899,429,090

금융리스채권 (주4,7)	41,111,397,353	57,303,702,915

기타금융자산 (주4,8)	32,548,966,894	38,449,705,284

재고자산 (주9)	34,705,817,174	35,022,925,777

기타유동자산	112,125,683,052	93,960,003,618

비유동자산	5,960,300,717,948	5,676,042,450,360

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	43,973,763,993	45,734,962,611

비유동대출채권 (주4,6)	101,263,082,072	164,516,750,693

비유동금융리스채권 (주4,7)	43,624,426,615	63,268,229,092

기타비유동금융자산 (주4,8)	98,065,048,660	76,258,898,592

유형자산 (주10)	5,152,805,234,656	4,871,523,635,237

사용권자산 (주11)	92,192,652,197	133,683,815,742

무형자산 (주12)	101,896,221,461	114,637,912,047

관계기업투자주식 (주13)	235,481,461,858	164,476,008,759

순확정급여자산 (주16)	18,577,779,267	26,823,999,373

기타비유동자산	66,065,062,500	0

이연법인세자산	6,355,984,669	15,118,238,214

자산총계	6,914,979,007,598	6,718,109,060,318

부채

유동부채	2,726,237,271,068	2,308,745,355,072

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	383,618,396,609	331,599,591,372

차입금 및 사채 (주4,15)	1,988,194,076,635	1,612,540,432,317

리스부채 (주4,11)	72,849,485,823	80,987,367,311

기타금융부채 (주4,8)	158,683,451,574	150,383,921,966

당기법인세부채	2,900,418,226	20,093,029,126

이연수익 (주19)	69,126,616,195	62,629,487,249

기타유동부채	50,864,826,006	50,511,525,731

비유동부채	2,799,574,809,343	3,044,082,433,959

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,317,780,927,069	2,526,102,173,669

비유동리스부채 (주4,11)	21,626,961,132	56,093,479,025

기타비유동금융부채 (주4,8)	384,668,274,806	382,506,427,789

이연법인세부채	2,963,194,617	3,251,354,766

비유동이연수익 (주19)	68,851,300,860	73,213,408,208

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16)	3,684,150,859	2,915,590,502

부채총계	5,525,812,080,411	5,352,827,789,031

자본

지배기업의 소유주 지분	1,394,589,855,951	1,368,311,322,464

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본 (주18)	(20,630,341,850)	(10,465,125,078)

이익잉여금	561,973,543,588	525,529,793,329

비지배지분	(5,422,928,764)	(3,030,051,177)

자본총계	1,389,166,927,187	1,365,281,271,287

부채와자본총계	6,914,979,007,598	6,718,109,060,318

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19,26)	718,491,166,664	2,071,545,937,469	687,332,823,888	2,097,199,274,152

렌탈 및 기타수익	712,533,618,426	2,052,145,852,821	678,180,228,896	2,068,274,002,118

유효이자율법 적용 이자수익	5,957,548,238	19,400,084,648	9,152,594,992	28,925,272,034

영업비용 (주20)	638,003,481,358	1,858,386,494,996	605,902,902,290	1,845,201,574,851

대손상각비 외 영업비용	637,858,606,872	1,856,382,850,258	604,137,857,578	1,840,839,150,403

대손상각비(대손충당금환입)	144,874,486	2,003,644,738	1,765,044,712	4,362,424,448

영업이익	80,487,685,306	213,159,442,473	81,429,921,598	251,997,699,301

기타손익 (주22)	(1,715,168,404)	(4,392,915,568)	(516,029,336)	(3,647,724,017)

기타수익	495,042,764	2,038,882,005	1,143,898,102	2,525,229,718

기타비용	2,210,211,168	6,431,797,573	1,659,927,438	6,172,953,735

금융손익 (주21)	(37,826,437,816)	(99,991,084,022)	(33,805,911,926)	(98,672,269,473)

금융수익	6,279,435,182	36,989,654,663	9,243,537,814	29,825,808,387

유효이자율법 인식 이자수익	5,314,496,761	18,057,336,754	5,087,138,711	15,539,434,901

기타	964,938,421	18,932,317,909	4,156,399,103	14,286,373,486

금융비용	44,105,872,998	136,980,738,685	43,049,449,740	128,498,077,860

지분법손실(이익)	217,021,577	(5,472,384,925)	(1,240,387,605)	(3,303,697,752)

법인세비용차감전순이익	41,163,100,663	103,303,057,958	45,867,592,731	146,374,008,059

법인세비용 (주23)	10,211,146,508	23,396,434,349	6,213,169,665	33,496,790,380

분기순이익	30,951,954,155	79,906,623,609	39,654,423,066	112,877,217,679

지배기업 소유주지분	31,617,452,965	81,606,306,876	40,921,698,743	116,145,538,539

비지배지분	(665,498,810)	(1,699,683,267)	(1,267,275,677)	(3,268,320,860)

주당이익

기본 주당이익 (단위 : 원)	866	2,231	1,117	3,170

희석 주당이익 (단위 : 원)	866	2,231	1,117	3,170

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	30,951,954,155	79,906,623,609	39,654,423,066	112,877,217,679

법인세효과차감후 기타포괄손익	(631,246,994)	(2,333,734,959)	(2,566,340,722)	(864,539,756)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(615,018,133)	(1,201,681,017)	(1,866,868,803)	(1,973,446,979)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(959,821)

관계기업의 기타포괄손익	0	(1,261,625)	0	10,997,791

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익	0	0	0	108,458,323

관계기업의 기타포괄손익	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	(16,228,861)	(1,130,792,317)	(699,471,919)	990,410,930

분기총포괄이익	30,320,707,161	77,572,888,650	37,088,082,344	112,012,677,923

지배기업 소유주지분	32,632,845,307	79,976,766,237	38,316,930,120	115,334,382,718

비지배지분	(2,312,138,146)	(2,403,877,587)	(1,228,847,776)	(3,321,704,795)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액 및 기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,768,936,162)	450,902,164,338	1,294,379,882,389	1,824,054,486	1,296,203,936,875

분기순이익	0	0	0	116,145,538,539	116,145,538,539	(3,268,320,860)	112,877,217,679

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,973,446,979)	(1,973,446,979)	0	(1,973,446,979)

지분법자본변동	0	0	10,997,791	0	10,997,791	0	10,997,791

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	0	(959,821)	0	(959,821)	0	(959,821)

현금흐름위험회피 파생금융상품평가이익	0	0	108,458,323	0	108,458,323	0	108,458,323

해외사업장환산외환차이	0	0	1,043,794,865	0	1,043,794,865	(53,383,935)	990,410,930

총포괄손익	0	0	1,162,291,158	114,172,091,560	115,334,382,718	(3,321,704,795)	112,012,677,923

연차배당	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	0	(32,970,656,700)

자기주식의 취득

종속기업 출자

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	23,000,000	23,000,000

소유주와의 거래	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)	23,000,000	(32,947,656,700)

2023.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(8,606,645,004)	532,103,599,198	1,376,743,608,407	(1,474,650,309)	1,375,268,958,098

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

분기순이익	0	0	0	81,606,306,876	81,606,306,876	(1,699,683,267)	79,906,623,609

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,201,681,017)	(1,201,681,017)	0	(1,201,681,017)

지분법자본변동	0	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)

기타포괄손익인식 공정가치 측정 금융자산 평가손실

현금흐름위험회피 파생금융상품평가이익	0

해외사업장환산외환차이	0	0	(426,597,997)	0	(426,597,997)	(704,194,320)	(1,130,792,317)

총포괄손익	0	0	(427,859,622)	80,404,625,859	79,976,766,237	(2,403,877,587)	77,572,888,650

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

자기주식의 취득	0	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)	0	(9,737,357,150)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래	0	0	(9,737,357,150)	(43,960,875,600)	(53,698,232,750)	11,000,000	(53,687,232,750)

2024.09.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(20,630,341,850)	561,973,543,588	1,394,589,855,951	(5,422,928,764)	1,389,166,927,187

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	31,865,672,801	499,319,436,782

영업에서 창출된 현금흐름	143,920,039,040	623,375,900,945

분기순이익	79,906,623,609	112,877,217,679

비현금항목의 조정	962,731,712,917	967,146,026,463

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(898,718,297,486)	(456,647,343,197)

이자지급	(123,394,155,426)	(111,220,578,339)

이자수취	27,340,813,587	22,429,983,885

배당금수취	189,738,822	285,658,620

법인세납부액	(35,921,763,222)	(51,976,568,329)

정부보조금의 수취	19,731,000,000	16,425,040,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(198,738,315,188)	(55,720,186,671)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,215,262,238	68,511,026,169

장단기금융상품의 감소	23,957,282,630	66,572,282,263

장단기대여금의 감소	2,240,437,008	1,336,588,300

관계기업투자주식의 처분	0	600,000,000

토지의 처분	4,635,466	0

기타유형자산의 처분	12,907,134	2,155,606

투자활동으로 인한 현금유출액	(224,953,577,426)	(124,231,212,840)

장단기금융상품의 증가	(43,898,803,653)	(22,083,432,507)

장단기대여금의 증가	(5,197,153,237)	(3,391,544,800)

관계기업투자주식의 취득	(76,538,636,290)	(15,286,640,000)

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)

선급금의 증가	(66,065,062,500)	0

토지의 취득	(2,125,396,682)	0

건물 밎 구축물의 취득	(2,146,001,112)	0

사용권자산의 증가	(1,702,679,750)	(1,592,619,202)

기타유형자산의 취득	(4,110,588,889)	(3,902,614,575)

건설중인유형자산의 취득	(1,949,524,940)	(7,246,645,828)

건설중인무형자산의 취득	(1,675,059,400)	0

소프트웨어 등의 취득	(2,814,952,000)	(33,740,828,936)

기타무형자산의 취득	(668,672,727)	(2,952,582,992)

재무활동으로 인한 현금흐름	70,452,661,863	(388,316,568,037)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,863,803,776,033	1,778,012,101,635

단기차입금의 차입	263,280,232,000	536,154,900,000

장기차입금의 차입	994,450,230,974	263,387,181,604

사채의 발행	596,242,913,059	978,447,020,031

유상증자	0	2,300,000,000

연결범위의 변동	0	(2,277,000,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	9,819,400,000	0

종속기업출자	11,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,793,351,114,170)	(2,166,328,669,672)

단기차입금의 상환	(316,302,490,000)	(746,236,600,000)

유동성장기차입금의 상환	(396,788,657,505)	(366,677,757,647)

사채의 상환	(991,599,400,000)	(985,801,000,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	(1,433,451,738)	0

리스부채의 상환	(33,681,250,867)	(34,642,655,325)

자기주식의 취득	(9,584,988,460)	0

배당금지급	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)

현금 및 현금성자산의증감	(96,419,980,524)	55,282,682,074

기초의 현금 및 현금성자산	517,269,404,776	429,808,735,021

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	260,010,470	508,489,895

분기말의 현금 및 현금성자산	421,109,434,722	485,599,906,990