롯데렌탈 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2025.06.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	802,194,142,655	924,286,327,449

현금및현금성자산 (주4)	299,973,210,614	450,610,357,971

매출채권 및 기타채권 (주4,5)	232,521,129,310	215,668,004,812

대출채권 (주4,6)	50,148,926,089	59,358,971,387

금융리스채권 (주4,7)	24,329,472,826	36,154,232,514

기타금융자산 (주4,8)	35,049,483,904	41,253,730,679

재고자산 (주9)	48,283,873,326	31,073,025,688

기타유동자산	111,888,046,586	90,168,004,398

비유동자산	6,338,805,339,229	6,082,330,453,591

비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5)	33,687,066,322	41,571,866,957

비유동대출채권 (주4,6)	59,779,891,125	85,042,930,798

비유동금융리스채권 (주4,7)	24,934,528,681	39,312,100,198

기타비유동금융자산 (주4,8)	99,867,628,941	106,284,384,840

유형자산 (주10)	5,664,220,227,272	5,314,227,278,075

사용권자산 (주11)	51,396,953,323	76,363,949,563

무형자산 (주12)	93,076,247,371	98,446,390,204

관계기업투자주식 (주13)	231,188,441,823	234,968,582,896

순확정급여자산 (주16)	13,491,983,627	18,817,721,994

기타비유동자산	66,065,062,500	66,065,062,500

이연법인세자산	1,097,308,244	1,230,185,566

자산총계	7,140,999,481,884	7,006,616,781,040

부채

유동부채	3,004,227,124,545	3,088,285,062,979

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	621,679,417,529	619,696,301,225

차입금 및 사채 (주4,15)	2,045,635,023,992	2,106,491,810,541

리스부채 (주4,11)	28,892,535,818	57,840,016,814

기타금융부채 (주4,8)	179,004,269,571	163,447,672,180

당기법인세부채	12,098,600,550	11,560,142,097

이연수익 (주19)	67,680,185,159	68,775,104,999

기타유동부채	49,237,091,926	60,474,015,123

비유동부채	2,659,576,851,050	2,449,746,266,257

장기차입금 및 사채 (주4,15)	2,184,005,517,701	1,973,086,446,524

비유동리스부채 (주4,11)	23,686,794,161	20,474,268,307

기타비유동금융부채 (주4,8)	367,801,313,638	376,702,193,201

이연법인세부채	13,122,884,540	8,860,546,779

비유동이연수익 (주19)	67,134,584,635	67,365,131,475

순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16)	3,825,756,375	3,257,679,971

부채총계	5,663,803,975,595	5,538,031,329,236

자본

지배기업의 소유주 지분	1,485,115,108,280	1,477,175,962,572

자본금 (주1,18)	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주18)	670,076,339,213	670,076,339,213

기타자본 및 기타포괄손익누계액	39,157,415,402	46,360,262,026

이익잉여금	592,711,038,665	577,569,046,333

비지배지분	(7,919,601,991)	(8,590,510,768)

자본총계	1,477,195,506,289	1,468,585,451,804

부채와자본총계	7,140,999,481,884	7,006,616,781,040

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19,26)	748,755,427,747	1,434,395,858,349	696,187,638,569	1,353,054,770,805

렌탈 및 기타수익	745,293,627,421	1,426,307,145,784	689,814,220,383	1,339,612,234,395

유효이자율법 적용 이자수익	3,461,800,326	8,088,712,565	6,373,418,186	13,442,536,410

영업비용 (주20)	671,543,829,930	1,290,192,899,013	620,402,821,562	1,220,383,013,638

대손상각비 외 영업비용	669,169,823,823	1,288,469,098,524	620,602,226,402	1,218,524,243,386

대손상각비(대손충당금환입)	2,374,006,107	1,723,800,489	(199,404,840)	1,858,770,252

영업이익	77,211,597,817	144,202,959,336	75,784,817,007	132,671,757,167

기타손익 (주22)	(700,597,900)	6,952,525,994	(652,975,056)	(2,677,747,164)

기타수익	390,846,363	9,255,578,675	775,174,348	1,543,839,241

기타비용	1,091,444,263	2,303,052,681	1,428,149,404	4,221,586,405

금융손익 (주21)	(36,981,206,935)	(71,847,550,659)	(32,581,233,252)	(62,164,646,206)

금융수익	5,130,251,501	10,484,994,184	13,393,187,916	30,710,219,481

유효이자율법 인식 이자수익	3,776,466,704	7,895,938,824	5,999,066,526	12,742,839,993

기타	1,353,784,797	2,589,055,360	7,394,121,390	17,967,379,488

금융비용	42,111,458,436	82,332,544,843	45,974,421,168	92,874,865,687

지분법손익	(681,696,497)	(2,166,208,453)	(3,079,736,497)	(5,689,406,502)

법인세비용차감전순이익	38,848,096,485	77,141,726,218	39,470,872,202	62,139,957,295

법인세비용 (주23)	8,783,418,305	17,247,958,182	6,751,166,606	13,185,287,841

당기순이익	30,064,678,180	59,893,768,036	32,719,705,596	48,954,669,454

지배기업 소유주지분	30,247,929,946	59,958,513,921	33,600,230,122	49,988,853,911

비지배지분	(183,251,766)	(64,745,885)	(880,524,526)	(1,034,184,457)

주당이익

기본 주당이익 (단위 : 원)	833	1,651	917	1,365

희석 주당이익 (단위 : 원)	833	1,651	917	1,365

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	30,064,678,180	59,893,768,036	32,719,705,596	48,954,669,454

법인세효과차감후 기타포괄손익	(4,706,959,448)	(6,566,440,630)	(1,435,933,327)	(863,082,499)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	867,304,844	(57,881,878)	(1,419,704,466)	(2,006,367,350)

당기손익으로 재분류 되지 않는 관계기업 기타포괄손익지분	0	(129,470,906)	0	(1,261,625)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(1,336,519,170)	(1,275,871,705)	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(53,915,313)	(329,559,320)	0	0

해외사업환산손익	(4,183,829,809)	(4,773,656,821)	(16,228,861)	1,144,546,476

총포괄손익	25,357,718,732	53,327,327,406	31,283,772,269	48,091,586,955

지배기업 소유주지분	24,777,665,404	52,656,418,629	32,336,301,210	49,235,855,337

비지배지분	580,053,328	670,908,777	(1,052,528,941)	(1,144,268,382)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(10,465,125,078)	525,529,793,329	1,368,311,322,464	(3,030,051,177)	1,365,281,271,287

당기순이익(손실)	0	0	0	49,988,853,911	49,988,853,911	(1,034,184,457)	48,954,669,454

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,006,367,350)	(2,006,367,350)	0	(2,006,367,350)

지분법자본변동	0	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)	0	(1,261,625)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	1,254,630,401	0	1,254,630,401	(110,083,925)	1,144,546,476

총포괄손익	0	0	1,253,368,776	47,982,486,561	49,235,855,337	(1,144,268,382)	48,091,586,955

연차배당	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	0	(43,960,875,600)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	11,000,000	11,000,000

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)	11,000,000	(43,949,875,600)

2024.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(9,211,756,302)	529,551,404,290	1,373,586,302,201	(4,163,319,559)	1,369,422,982,642

2025.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	46,360,262,026	577,569,046,333	1,477,175,962,572	(8,590,510,768)	1,468,585,451,804

당기순이익(손실)	0	0	0	59,958,513,921	59,958,513,921	(64,745,885)	59,893,768,036

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(99,248,668)	(99,248,668)	41,366,790	(57,881,878)

지분법자본변동	0	0	(459,030,226)	(1,146,007,321)	(1,605,037,547)	0	(1,605,037,547)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익	0	0	(1,275,871,705)	0	(1,275,871,705)	0	(1,275,871,705)

해외사업장환산외환차이	0	0	(5,467,944,693)	0	(5,467,944,693)	694,287,872	(4,773,656,821)

총포괄손익	0	0	(7,202,846,624)	58,713,257,932	51,510,411,308	670,908,777	52,181,320,085

연차배당	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

종속기업 출자	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	(43,571,265,600)	(43,571,265,600)	0	(43,571,265,600)

2025.06.30 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	39,157,415,402	592,711,038,665	1,485,115,108,280	(7,919,601,991)	1,477,195,506,289

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(238,582,538,863)	(57,715,002,049)

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	(152,244,441,462)	20,515,915,902

당기순이익	59,893,768,036	48,954,669,454

비현금항목의 조정	645,916,011,567	637,734,999,942

렌탈자산 및 선급렌탈자산의 증가	(895,019,032,065)	(724,219,221,960)

기타영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	36,964,811,000	58,045,468,466

이자지급	(82,599,268,621)	(80,746,505,974)

이자수취	8,110,601,285	18,712,956,322

배당금수취	0	127,221,298

법인세납부액	(11,849,430,065)	(16,324,589,597)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,876,372,003)	(125,900,368,671)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,199,313,530	4,463,619,041

장단기대여금의 감소	1,168,932,707	1,788,421,794

기타금융자산의 감소	2,992,495,202	2,662,290,113

기타유형자산의 처분 (주10)	8,942,621	12,907,134

기타무형자산의 처분	28,943,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(20,075,685,533)	(130,363,987,712)

장단기대여금의 증가	(2,030,000,000)	(4,296,300,184)

관계기업투자주식의 취득 (주13)	0	(76,538,636,290)

파생부채의 상환	0	(16,061,046,246)

기타금융자산의 취득	(2,738,632,919)	(22,627,274,616)

토지의 취득 (주10)	(3,481,226,480)	(2,125,396,682)

건물 밎 구축물의 취득 (주10)	(272,220,923)	(640,424,456)

사용권자산의 증가	(1,401,707,834)	(1,156,132,736)

기타유형자산의 취득 (주10)	(1,710,479,467)	(2,429,304,458)

건설중인유형자산의 취득 (주10)	(900,297,210)	(1,425,151,004)

건설중인무형자산의 취득 (주12)	(1,582,176,000)	(781,481,040)

소프트웨어 등의 취득 (주12)	(128,944,700)	(1,874,040,000)

기타무형자산의 취득 (주12)	(5,830,000,000)	(408,800,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	104,721,048,246	16,483,642,009

재무활동으로 인한 현금유입액	1,929,896,739,256	1,498,722,228,697

단기차입금의 차입	478,142,440,400	257,211,044,700

장기차입금의 차입	897,776,160,456	700,473,735,835

사채의 발행	553,978,138,400	531,207,048,162

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	0	9,819,400,000

종속기업 출자	0	11,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,825,175,691,010)	(1,482,238,586,688)

단기차입금의 상환	(210,618,694,020)	(269,091,440,000)

유동성장기차입금의 상환	(724,873,639,785)	(284,659,699,714)

사채의 상환	(830,000,000,000)	(861,099,400,000)

파생상품 정산으로 인한 현금유출액	0	(1,433,451,738)

리스부채의 상환	(16,112,091,605)	(21,993,719,636)

배당금지급	(43,571,265,600)	(43,960,875,600)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(149,737,862,620)	(167,131,728,711)

기초현금및현금성자산	450,610,357,971	517,269,404,776

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(899,284,737)	296,256,653

기말현금및현금성자산	299,973,210,614	350,433,932,718