롯데렌탈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재
제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제15기말	제14기말	제13기말

자 산

Ⅰ.유동자산	950,006,453,525	874,366,913,712	717,249,474,025

현금 및 현금성자산	212,412,778,160	197,408,258,663	263,941,064,170

매출채권 및 기타채권	225,585,547,731	205,735,983,458	190,267,065,201

대출채권	117,891,591,744	116,213,301,352	75,707,155,842

금융리스채권	90,856,135,485	82,024,973,764	99,785,876,955

기타금융자산	186,082,693,660	162,725,231,093	-

재고자산	25,606,670,808	19,145,131,939	14,391,662,990

기타유동자산	91,571,035,937	91,114,033,443	73,156,648,867

Ⅱ.비유동자산	4,412,039,504,186	3,891,799,636,380	3,463,886,992,266

비유동매출채권 및 기타채권	25,416,402,782	29,539,726,093	27,974,915,652

비유동대출채권	246,562,093,060	291,052,413,505	214,396,497,066

비유동금융리스채권	111,889,022,368	132,507,720,221	126,404,887,588

기타비유동금융자산	7,039,179,983	6,989,134,459	7,119,402,823

유형자산	3,807,950,635,642	3,381,447,738,973	3,038,130,273,916

사용권자산	164,097,146,124	-	-

무형자산	27,087,845,458	30,592,222,124	35,401,190,855

확정급여자산	5,399,308,339	7,499,332,205	3,297,275,113

기타비유동자산	1,040,481,830	1,335,055,162	-

이연법인세자산	15,557,388,600	10,836,293,638	11,162,549,253

자 산 총 계	5,362,045,957,711	4,766,166,550,092	4,181,136,466,291

부 채

Ⅰ.유동부채	2,138,616,012,388	1,495,267,675,125	1,823,279,071,413

매입채무 및 기타채무	126,482,922,290	125,519,260,871	91,789,907,576

차입금 및 사채	1,739,500,438,122	1,208,071,392,371	1,532,540,739,982

금융리스부채	73,145,935,337	-	-

기타금융부채	109,298,959,416	99,113,786,064	135,361,998,940

당기법인세부채	8,032,067,882	1,737,729,417	3,619,764,079

이연수익	56,102,309,908	28,043,527,996	22,171,512,029

기타유동부채	26,053,379,433	32,781,978,406	37,795,148,807

Ⅱ.비유동부채	2,555,182,302,145	2,616,295,123,735	1,764,423,072,079

장기차입금 및 사채	2,079,327,696,193	2,221,139,522,529	1,441,936,086,385

금융리스부채-비유동	94,701,510,321	-	-

기타비유동금융부채	275,452,983,964	289,521,085,976	244,423,527,766

이연법인세부채	2,878,656,193	4,096,500,206	2,670,362,520

비유동이연수익	100,927,549,117	100,100,015,805	74,313,043,202

확정급여부채 및 기타장기급여채무	1,893,906,357	1,437,999,219	1,080,052,206

부 채 총 계	4,693,798,314,533	4,111,562,798,860	3,587,702,143,492

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	661,727,355,743	646,214,481,272	590,295,947,122

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	(1,567,924,977)	(2,519,706,842)	(31,234,858,643)

이익잉여금	230,488,678,138	215,927,585,532	188,724,203,183

Ⅱ.비지배지분	6,520,287,435	8,389,269,960	3,138,375,677

자 본 총 계	668,247,643,178	654,603,751,232	593,434,322,799

부채와 자본총계	5,362,045,957,711	4,766,166,550,092	4,181,136,466,291

연 결 손 익 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13기

Ⅰ. 영업수익	2,050,596,654,826	1,866,253,761,771	1,777,165,802,009

1. 렌탈 및 기타수익	1,996,521,621,308	1,815,722,575,212	1,732,930,213,392

2. 유효이자율법 인식 이자수익	54,075,033,518	50,531,186,559	44,235,588,617

Ⅱ. 영업비용	1,924,678,402,042	1,753,901,248,881	1,655,985,577,745

1. 대손상각비 외 영업비용	1,908,287,186,911	1,746,519,746,450	1,646,483,739,062

2. 대손상각비	16,391,215,131	7,381,502,431	9,501,838,683

Ⅲ. 영업이익	125,918,252,784	112,352,512,890	121,180,224,264

Ⅳ. 기타손익	316,269,402	(1,239,397,838)	(8,536,592,447)

기타수익	6,115,499,989	3,255,621,082	2,000,951,313

기타비용	5,649,230,587	4,481,920,182	10,533,285,414

기타의대손상각비	150,000,000	13,098,738	4,258,346

Ⅴ. 금융손익	(87,198,928,992)	(72,560,102,091)	(67,845,137,811)

금융수익	12,427,670,847	11,293,822,969	4,542,658,023

1. 유효이자율법 인식 이자수익	3,897,974,120	7,432,587,526	3,544,960,517

2. 기타	8,529,696,727	3,861,235,443	997,697,506

금융비용	99,626,599,839	83,853,925,060	72,387,795,834

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	39,035,593,194	38,553,012,961	44,798,494,006

Ⅶ. 법인세비용	10,187,276,946	8,522,512,168	16,240,165,466

Ⅷ. 당기순이익	28,848,316,248	30,030,500,793	28,558,328,540

지배기업 소유주지분	31,686,707,140	31,538,748,156	27,744,512,088

비지배지분	(2,838,390,892)	(1,508,247,363)	813,816,452

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	2,692	2,680	2,357

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13기

I. 당기순이익	28,848,316,248	30,030,500,793	28,558,328,540

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	(757,926,115)	(878,703,500)	(1,336,064,645)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(2,653,957,524)	(1,273,597,540)	3,028,464,222

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	(7,371,550)	(720,172,768)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	(169,211,189)	(275,721,762)	-

해외사업환산손익	2,072,614,148	1,390,788,570	(4,364,528,867)

III. 당기총포괄이익	28,090,390,133	29,151,797,293	27,222,263,895

지배기업 소유주지분	30,728,824,463	30,426,933,584	26,620,874,275

비지배지분	(2,638,434,330)	(1,275,136,291)	601,389,620

연 결 자 본 변 동 표
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	157,944,999,320	563,675,072,847	2,536,986,057	566,212,058,904

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	27,744,512,088	27,744,512,088	813,816,452	28,558,328,540

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,034,691,775	3,034,691,775	(6,227,553)	3,028,464,222

해외사업장환산외환차이	-	-	(4,158,329,588)	(4,158,329,588)	(206,199,279)	(4,364,528,867)

총포괄손익 소계	-	-	(4,158,329,588)	30,779,203,863	26,620,874,275	601,389,620	27,222,263,895

전전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	188,724,203,183	590,295,947,122	3,138,375,677	593,434,322,799

전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	188,724,203,183	590,295,947,122	3,138,375,677	593,434,322,799

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)

수정후 전기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	185,657,853,948	587,229,597,887	3,138,375,677	590,367,973,564

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,538,748,156	31,538,748,156	(1,508,247,363)	30,030,500,793

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,269,016,572)	(1,269,016,572)	(4,580,968)	(1,273,597,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)	-	(720,172,768)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)	-	(275,721,762)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,153,096,530	1,153,096,530	237,692,040	1,390,788,570

총포괄손익 소계	-	-	157,202,000	30,269,731,584	30,426,933,584	(1,275,136,291)	29,151,797,293

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

소유주와의 거래 소계	-	-	28,557,949,801	-	28,557,949,801	6,526,030,574	35,083,980,375

전기말(2018.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	215,927,585,532	646,214,481,272	8,389,269,960	654,603,751,232

당기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	215,927,585,532	646,214,481,272	8,389,269,960	654,603,751,232

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(14,457,297,567)	(14,457,297,567)	-	(14,457,297,567)

수정후 당기초(2019.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(2,519,706,842)	201,470,287,965	631,757,183,705	8,389,269,960	640,146,453,665

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,686,707,140	31,686,707,140	(2,838,390,892)	28,848,316,248

기타포괄손익	-	-	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,668,316,967)	(2,668,316,967)	14,359,443	(2,653,957,524)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	-	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)	-	(7,371,550)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실	-	-	(169,211,189)	-	(169,211,189)	-	(169,211,189)

해외사업장환산외환차이	-	-	1,887,017,029	1,887,017,029	185,597,119	2,072,614,148

총포괄손익 소계	-	-	1,710,434,290	29,018,390,173	30,728,824,463	(2,638,434,330)	28,090,390,133

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(758,652,425)	-	(758,652,425)	769,451,805	10,799,380

소유주와의 거래 소계	-	-	(758,652,425)	-	(758,652,425)	769,451,805	10,799,380

당기말(2019.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(1,567,924,977)	230,488,678,138	661,727,355,743	6,520,287,435	668,247,643,178

연 결 현 금 흐 름 표
제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 15기	제 14기	제 13기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(294,227,609,133)	(373,548,204,497)	(443,905,550,492)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(207,785,455,781)	(299,549,714,113)	(374,122,183,052)

당기순이익	28,848,316,248	30,030,500,793	28,558,328,540

비현금항목의 조정	1,004,508,268,694	840,636,283,668	798,682,718,848

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,241,142,040,723)	(1,170,216,498,574)	(1,201,363,230,440)

2. 이자지급	(85,556,474,432)	(73,757,962,348)	(61,033,262,057)

3. 이자수취	3,912,321,776	7,301,065,001	3,659,130,416

4. 법인세납부액	(4,798,000,696)	(7,541,593,037)	(12,409,235,799)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(26,926,510,115)	(181,096,803,647)	21,868,857,001

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	543,075,081,867	1,868,470,075	62,030,971,063

장단기금융상품의 감소	539,301,812,144	61,191,137	59,887,354,355

장단기대여금의 감소	1,194,659,723	654,278,465	983,100,047

기타금융자산의 감소	-	500,000,000	948,800,000

토지의 처분	6,164,000	-	-

건물 및 구축물의 처분	-	82,182,286	-

차량운반구의 처분	5,166,464	420,818,187	51,636,365

기타유형자산의 처분	23,879,536	-	110,080,296

기타무형자산의 처분	2,543,400,000	150,000,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(570,001,591,982)	(182,965,273,722)	(40,162,114,062)

장단기금융상품의 증가	547,002,000,000	160,430,427,791	3,299,275,113

장단기대여금의 증가	1,805,551,328	2,055,000,000	828,114,514

기타금융자산의 증가	-	1,193,986,411	1,392,066,186

토지의 취득	1,624,794,860	7,044,507,274	8,030,986,064

건물 및 구축물의 취득	638,654,624	425,083,643	1,645,007,955

기타유형자산의 취득	5,208,529,984	3,108,142,340	3,128,873,783

건설중인자산의 취득	7,556,008,846	6,552,878,559	14,762,770,941

소프트웨어 등의 증가	3,857,657,287	2,107,025,704	6,591,219,506

기타무형자산의 취득	2,308,395,053	48,222,000	483,800,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	335,713,303,462	487,934,508,547	609,816,836,775

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,433,701,786,791	5,164,698,740,649	3,944,354,359,495

단기차입금의 차입	4,294,165,968,347	3,681,695,800,000	2,855,500,000,000

장기차입금의 차입	341,762,808,664	616,622,191,874	191,744,514,297

사채의 발행	797,762,210,400	831,296,768,400	897,109,845,198

소유주와의 자본거래	10,799,380	35,083,980,375	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,097,988,483,329)	(4,676,764,232,102)	(3,334,537,522,720)

단기차입금의 상환	4,238,233,588,347	3,658,500,000,000	2,666,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	432,678,836,194	291,264,232,102	267,816,178,132

사채의 상환	380,000,000,000	727,000,000,000	400,000,000,000

금융리스부채의 상환	47,076,058,788	-	221,344,588

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	14,559,184,214	(66,710,499,597)	187,780,143,284

V. 당기초의 현금 및 현금성자산	197,408,258,663	263,941,064,170	76,577,708,431

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	445,335,283	177,694,090	(416,787,545)

Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산	212,412,778,160	197,408,258,663	263,941,064,170