롯데렌탈 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제 13 기 1분기 : 2017년 03월 31일 현재
제 12 기 1분기말 : 2016년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요 회사는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. 한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다.

당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

㈜호텔롯데	2,444,764	20.8

그로쓰파트너㈜	2,307,685	19.6

㈜부산롯데호텔	1,271,074	10.8

밸류플러스제삼십일차㈜	1,059,636	9.0

㈜우리홈쇼핑	1,015,382	8.6

트리플에스제이차㈜	982,570	8.4

인베스트퍼플제삼차㈜	944,037	8.0

레드스탁㈜	590,672	5.0

롯데하이마트㈜	576,690	4.9

롯데손해보험㈜	576,690	4.9

합 계	11,769,200	100.0

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율(%)	결산월	업종

당분기말	전기말

롯데오토리스(주)	대한민국	100.00	100.00	12월	오토리스 및 화물차사업

롯데오토케어(주)	대한민국	100.00	100.00	12월	차량정비

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	베트남	100.00	100.00	12월	차량대여

(주)그린카	대한민국	90.16	90.16	12월	차량대여

제이지산업(주)	대한민국	100.00	100.00	12월	장비대여

Lotte Rent-A-Car(Thailand)(주1)	태국	49.00	-	12월	차량대여

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(주2)	베트남	49,00	-	12월	인력관리 및 운용

(주1) 전기 중 신규 설립되었으며 소유지분율은 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업을 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.(주2) 전기 중 신규 설립되었으며, 지배기업은 종속기업인 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED를 통해 LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.의 지분 49%를 보유하고 있습니다. 소유지분율은 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업을 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

1.3 당분기 및 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익

롯데오토리스(주)	502,444,031	387,849,528	114,594,503	25,257,770	2,108,589	2,106,186

롯데오토케어(주)	9,525,234	7,125,145	2,400,089	10,040,496	339,533	333,721

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	44,732,591	12,558,372	32,174,219	6,774,739	749,419	749,419

(주)그린카	17,101,981	22,916,230	(5,814,249)	11,699,544	1,062,894	1,062,894

제이지산업(주)	947,797	1,183,253	(235,456)	273,634	4,299	4,299

Lotte Rent-A-Car(Thailand)	41,730,923	9,889,754	31,841,169	3,054,992	156,634	156,634

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.	3,730,342	3,361,276	369,066	5,053,418	299,756	299,756

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익

롯데오토리스(주)	438,272,404	325,784,087	112,488,317	19,101,273	2,944,515	2,946,117

롯데오토케어(주)	9,235,072	7,168,703	2,066,369	7,342,667	227,366	222,200

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED	43,523,676	9,500,437	34,023,239	8,248,394	1,702,783	1,702,783

(주)그린카	13,091,614	19,968,757	(6,877,143)	6,646,803	(160,006)	(160,006)

제이지산업(주)	974,577	1,214,267	(239,690)	147,787	(13,727)	(13,727)

Lotte Rent-A-Car(Thailand)	16,359,580	10,024,034	6,335,546	-	-	-

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.	996,458	897,671	98,787	-	-	-

2. 재무제표 작성 기준(1) 회계기준의 적용

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결회사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 공정가치 당 분 기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산	146,418,159	(*1)	76,577,708	(*1)

매출채권 및 기타채권	194,554,437	(*1)	187,469,129	(*1)

대출채권	225,112,277	(*1)	199,020,126	(*1)

금융리스채권	218,414,304	(*1)	212,789,586	(*1)

기타금융자산(*2)	19,926,424	(*1)	59,962,194	(*1)

합 계	804,425,601	735,818,743

금융부채

매입채무 및 기타채무	126,166,382	(*1)	111,708,503	(*1)

차입금 및 사채	2,512,129,397	2,542,602,817	2,362,954,873	2,385,542,328

금융리스부채	176,863	(*1)	221,345	(*1)

기타금융부채	363,206,262	(*1)	347,860,211	(*1)

합 계	3,001,678,904	2,542,602,817	2,822,744,932	2,385,542,328

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 공시되는 시장가격이 없고, 합리적인 공정가치 추정치의 범위가 유의적이며 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 취득원가로 평가한 금액 6,742,446천원(전기말 6,606,946천원)은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2. 원가로 측정되는 금융 상품

당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

시장성없는 지분증권	6,742,446	6,606,946

상기 매도가능금융자산은 당분기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 합리적인 공정가치 추정치의 범위가 유의적이며 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

4.3. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공시하는 공정가치

차입금 및 사채	-	2,542,602,817	-	2,542,602,817

(단위: 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공시하는 공정가치

차입금 및 사채	-	2,385,542,328	-	2,385,542,328

5. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산	당분기말

대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금 및 현금성자산	146,418,159	-	146,418,159

매출채권 및 기타채권	194,554,437	-	194,554,437

대출채권	225,112,277	-	225,112,277

금융리스채권	218,414,304	-	218,414,304

기타금융자산	19,926,424	6,742,446	26,668,870

합 계	804,425,601	6,742,446	811,168,047

(단위: 천원)

금융자산	전기말

대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금 및 현금성자산	76,577,708	-	76,577,708

매출채권 및 기타채권	187,469,129	-	187,469,129

대출채권	199,020,126	-	199,020,126

금융리스채권	212,789,585	-	212,789,585

기타금융자산	59,962,194	6,606,946	66,569,140

합 계	735,818,742	6,606,946	742,425,688

(단위: 천원)

금융부채	당분기말

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무 및 기타채무	126,166,382

금융리스부채	176,863

차입금 및 사채	2,512,129,397

기타금융부채	363,206,262

합 계	3,001,678,904

(단위: 천원)

금융부채	전기말

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무 및 기타채무	111,708,503

금융리스부채	221,345

차입금 및 사채	2,362,954,873

기타금융부채	347,860,211

합 계	2,822,744,932

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대여금 및 수취채권

이자수익	573,448	984,573

대손상각비	(3,393,535)	(1,305,788)

외환차손익	4,225	(9,401)

외화환산손익	(373,302)	(43,478)

매도가능금융자산

매도가능금융자산처분손익	-	593,550

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

이자비용	(16,743,351)	(17,939,628)

6. 현금 및 현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	33,525	56,463

요구불예금	146,384,634	76,521,245

합 계	146,418,159	76,577,708

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	144,950,168	(9,084,497)	(959,955)	134,905,716

기타채권	37,469,413	(3,693,765)	-	33,775,648

소 계	182,419,581	(12,778,262)	(959,955)	168,681,364

비유동	장기성매출채권	5,180,658	(1,527,758)	(307,146)	3,345,754

기타채권	22,557,319	(30,000)	-	22,527,319

소 계	27,737,977	(1,557,758)	(307,146)	25,873,073

합 계	210,157,558	(14,336,020)	(1,267,101)	194,554,437

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동	매출채권	134,696,692	(8,346,239)	(917,344)	125,433,109

기타채권	33,478,749	(3,201,742)	-	30,277,007

소 계	168,175,441	(11,547,981)	(917,344)	155,710,116

비유동	장기성매출채권	11,084,446	(1,467,603)	(497,505)	9,119,338

기타채권	22,669,675	(30,000)	-	22,639,675

소 계	33,754,121	(1,497,603)	(497,505)	31,759,013

합 계	201,929,562	(13,045,584)	(1,414,849)	187,469,129

(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동	매출채권	8,346,239	738,258	9,084,497

유동기타채권	3,201,742	492,023	3,693,765

소 계	11,547,981	1,230,281	12,778,262

비유동	장기성매출채권	1,467,603	60,155	1,527,758

비유동성기타채권	30,000	-	30,000

소 계	1,497,603	60,155	1,557,758

합 계	13,045,584	1,290,436	14,336,020

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동	매출채권	9,224,189	429,931	9,654,120

유동기타채권	2,570,345	(37,242)	2,533,103

소 계	11,794,534	392,689	12,187,223

비유동	장기성매출채권	1,066,604	377,031	1,443,635

비유동성기타채권	30,000	-	30,000

소 계	1,096,604	377,031	1,473,635

합 계	12,891,138	769,720	13,660,858

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금	3,058,327	3,347,131

미수금	12,729,358	5,845,549

미수수익	20,598,980	23,789,344

보증금	19,916,302	19,934,658

소 계	56,302,967	52,916,682

차감: 비유동항목	(22,527,319)	(22,639,675)

유동항목	33,775,648	30,277,007

8. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	39,960,004	(637,068)	39,322,936

할부금융채권	22,464,512	(266,466)	22,198,046

소 계	62,424,516	(903,534)	61,520,982

비유동	대출채권	90,684,616	(5,139,941)	85,544,675

할부금융채권	79,920,843	(1,874,223)	78,046,620

소 계	170,605,459	(7,014,164)	163,591,295

합 계	233,029,975	(7,917,698)	225,112,277

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	장부금액

유 동	대출채권	37,004,976	(604,180)	36,400,796

할부금융채권	19,413,553	(232,139)	19,181,414

소 계	56,418,529	(836,319)	55,582,210

비유동	대출채권	81,168,286	(3,547,838)	77,620,448

할부금융채권	67,477,461	(1,659,993)	65,817,468

소 계	148,645,747	(5,207,831)	143,437,916

합 계	205,064,276	(6,044,150)	199,020,126

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동대출채권	836,319	67,215	903,534

비유동대출채권	5,207,831	1,806,333	7,014,164

합 계	6,044,150	1,873,548	7,917,698

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비(환입)	기말

유동대출채권	1,079,934	(425)	1,079,509

비유동대출채권	5,177,514	1,033,717	6,211,231

합 계	6,257,448	1,033,292	7,290,740

9. 금융리스(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

최소리스료	미경과이자	리스순투자	대손충당금	장부금액

유동금융리스채권	123,769,292	(19,427,046)	104,342,246	(1,658,862)	102,683,384

비유동금융리스채권	140,921,357	(19,593,610)	121,327,747	(5,596,827)	115,730,920

합 계	264,690,649	(39,020,656)	225,669,993	(7,255,689)	218,414,304

(단위: 천원)

구 분	전기말

최소리스료	미경과이자	리스순투자	대손충당금	장부금액

유동금융리스채권	115,751,091	(16,507,155)	99,243,936	(1,656,406)	97,587,530

비유동금융리스채권	135,622,005	(15,550,971)	120,071,034	(4,868,979)	115,202,055

합 계	251,373,096	(32,058,126)	219,314,970	(6,525,385)	212,789,585

(2) 당분기와 전분기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

기초	대손상각비(환입)	분기말

유동금융리스채권	1,656,406	2,456	1,658,862

비유동금융리스채권	4,868,979	727,848	5,596,827

합 계	6,525,385	730,304	7,255,689

(단위: 천원)

구 분	전분기

기초	대손상각비(환입)	분기말

유동금융리스채권	1,761,367	(39,720)	1,721,647

비유동금융리스채권	3,674,653	(234,425)	3,440,228

합 계	5,436,020	(274,145)	5,161,875

10. 기타금융자산 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

대여금 및 수취채권(주1)	19,926,424	59,962,194

매도가능금융자산(주2)	6,742,446	6,606,946

소 계	26,668,870	66,569,140

차감: 비유동항목	(6,811,970)	(6,684,286)

유동항목	19,856,900	59,884,854

기타금융부채

렌탈보증금	363,197,200	347,836,707

할부금융보증금	2,395	2,395

대출보증금	6,667	21,109

소 계	363,206,262	347,860,211

차감: 비유동항목	(241,346,866)	(232,442,014)

유동항목	121,859,396	115,418,197

(주1) 대여금 및 수취채권은 모두 정기예금 등의 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품	19,856,900	59,884,854

장기금융상품	69,524	77,340

합 계	19,926,424	59,962,194

상기 금융상품 중 당분기말 6,000천원(전기말 : 8,500천원)은 사용이 제한되어 있습니다.

( 주2) 매도가능금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성없는 지분증권	6,742,446	6,606,946

11. 기타자산 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자산

선급금	3,104,057	2,359,204

선급비용	66,028,348	58,922,790

미수법인세환급액	15,609	15,667

부가세대급금	2,703,287	6,734,436

합 계	71,851,301	68,032,097

기타부채

선수금	10,302,557	8,826,810

예수금	18,576,647	22,149,203

합 계	28,879,204	30,976,013

12. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가	37,292,208	45,982,486	3,725,996,451	30,277,276	2,049,705	28,218,721	7,525,989	3,877,342,836

감가상각누계액	-	-	(1,112,898,531)	(7,239,020)	(1,822,605)	(19,835,177)	-	(1,141,795,333)

손상차손누계액	-	-	(1,422,858)	-	-	-	-	(1,422,858)

장부금액	37,292,208	45,982,486	2,611,675,062	23,038,256	227,100	8,383,544	7,525,989	2,734,124,645

(단위: 천원)

구 분	전기말

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가	37,292,208	66,193,815	3,579,540,885	29,758,554	2,217,767	35,833,340	3,483,792	3,754,320,361

감가상각누계액	-	-	(1,096,888,578)	(6,807,580)	(1,792,020)	(20,443,960)	-	(1,125,932,138)

손상차손누계액	-	-	(1,422,858)	-	-	-	-	(1,422,858)

장부금액	37,292,208	66,193,815	2,481,229,449	22,950,974	425,747	15,389,380	3,483,792	2,626,965,365

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	37,292,208	66,193,815	2,481,229,449	22,950,974	425,747	15,389,380	3,483,792	2,626,965,365

취득및자본적지출	-	44,654,496	331,493,380	527,101	-	729,568	4,029,281	381,433,826

처분및폐기	-	-	(89,865,617)	-	-	(51,822)	-	(89,917,439)

감가상각	-	-	(163,542,219)	(431,713)	(35,150)	(804,373)	-	(164,813,455)

기타증(감)(주2)	-	(64,865,825)	52,360,069	(8,106)	(163,497)	(6,879,209)	12,916	(19,543,652)

기말장부금액	37,292,208	45,982,486	2,611,675,062	23,038,256	227,100	8,383,544	7,525,989	2,734,124,645

(단위: 천원)

구 분	전분기

토지	선급렌탈자산	렌탈자산(주1)	건물 및구축물	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	37,282,208	32,304,728	2,186,082,142	24,462,022	363,223	8,621,355	51,250	2,289,166,928

취득및자본적지출	-	31,013,662	222,391,646	-	-	1,766,056	98,390	255,269,754

처분및폐기	-	-	(68,149,983)	-	-	(10,751)	-	(68,160,734)

감가상각	-	-	(143,127,559)	(433,545)	(62,309)	(847,237)	-	(144,470,650)

기타증(감)(주2)	-	(33,838,181)	26,031,447	-	-	115,728	(79,300)	(7,770,306)

기말장부금액	37,282,208	29,480,209	2,223,227,693	24,028,477	300,914	9,645,151	70,340	2,324,034,992

(주1) 렌탈자산 중 일부는 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 15 참조)(주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 건물 및 구축물, 기타의 유형자산과 개발비 및 소프트웨어로의 대체로 인한 증(감)액 등입니다.

렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다. 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 회사를 보험수익자로하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

취득원가	9,169,518	37,918,558	6,074,025	6,958,670	60,120,771

상각누계액	-	(21,132,046)	(3,698,211)	(1,982,164)	(26,812,421)

손상차손누계액	-	(3,065,842)	-	-	(3,065,842)

장부금액	9,169,518	13,720,670	2,375,814	4,976,506	30,242,508

(단위: 천원)

구 분	전기말

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

취득원가	9,169,518	37,850,858	6,093,175	6,958,670	60,072,221

상각누계액	-	(19,576,403)	(3,404,256)	(1,981,990)	(24,962,649)

손상차손누계액	-	(3,065,842)	-	-	(3,065,842)

장부금액	9,169,518	15,208,613	2,688,919	4,976,680	32,043,730

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기초장부금액	9,169,518	15,208,613	2,688,919	4,976,680	32,043,730

취득및자본적지출	-	67,700	16,440	-	84,140

상각	-	(1,443,976)	(295,759)	(174)	(1,739,909)

국고보조금	-	(111,667)	-	-	(111,667)

기타증가	-	-	(33,786)	-	(33,786)

기말장부금액	9,169,518	13,720,670	2,375,814	4,976,506	30,242,508

(단위: 천원)

구 분	전분기

영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기초장부금액	9,157,394	18,027,202	2,956,214	4,977,376	35,118,186

취득및자본적지출	-	180,600	13,000	-	193,600

상각	-	(1,408,420)	(265,643)	(174)	(1,674,237)

기타증가(주1)	12,124	(94,999)	79,295	-	(3,580)

기말장부금액	9,169,518	16,704,383	2,782,866	4,977,202	33,633,969

(주1) 기타증가는 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 등입니다.

14. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	39,725,577	31,581,150

미지급금	74,988,056	64,312,541

미지급비용	11,452,749	15,814,812

합 계	126,166,382	111,708,503

15. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	단기차입금	299,243,024	332,149,255

사채	506,757,936	399,722,662

유동성장기차입금	201,333,413	264,666,923

소 계	1,007,334,373	996,538,840

비유동	사채	1,137,726,712	915,424,033

장기차입금	367,068,312	450,992,000

소 계	1,504,795,024	1,366,416,033

합 계	2,512,129,397	2,362,954,873

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

KEB하나은행	회전대출	2.90	10,000,000	10,000,000

산업은행	2.18	20,000,000	45,000,000

농협은행	일반대출	2.81~3,33	20,000,000	25,000,000

국민은행	3.37	10,000,000	8,000,000

우리은행	2.49~2.74	29,000,000	49,000,000

신한은행	2.68	10,000,000	10,000,000

산업은행	2.52	-	10,000,000

KEB하나은행	2.28~3.34	10,000,000	10,000,000

경남은행	3.17	8,000,000	7,000,000

KTB투자증권	단기 CP	1.85~2.97	140,000,000	110,000,000

유진투자증권	-	-	10,000,000

신영증권	2.70	5,000,000	10,000,000

우리종합금융	2.50	10,000,000	10,000,000

SK증권	2.60~2.70	20,000,000	15,000,000

하이투자증권	2.70	5,000,000	-

우리은행	시설자금	6.99	788,581	1,139,420

KEB하나은행	6.90	1,200,623	1,734,777

신한은행(주1)	6.68	253,820	275,058

합 계	299,243,024	332,149,255

(주1) 상기 단기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	발행일	상환기일	액면이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

제31-2회공모사채	2012.06.15	2017.06.15	3.97	100,000,000	100,000,000

제32-2회공모사채	2012.11.20	2017.11.20	3.33	100,000,000	100,000,000

제33회사모사채	2013.01.25	2018.03.21	3.26	53,000,000	53,000,000

제34회사모사채	2013.02.05	2018.03.21	3.21	54,000,000	54,000,000

제36회사모사채	2013.04.09	2018.06.21	2.92	50,000,000	50,000,000

제37회사모사채	2013.05.03	2018.06.21	2.98	50,000,000	50,000,000

제39-1회공모사채	2014.08.28	2017.08.28	3.05	150,000,000	150,000,000

제39-2회공모사채	2014.08.28	2019.08.28	3.41	50,000,000	50,000,000

제40-1회공모사채	2014.10.31	2017.10.31	2.62	50,000,000	50,000,000

제40-2회공모사채	2014.10.31	2019.10.31	2.94	50,000,000	50,000,000

제41-1회공모사채	2015.07.21	2018.07.21	2.02	120,000,000	120,000,000

제41-2회공모사채	2015.07.21	2020.07.21	2.44	130,000,000	130,000,000

제42-1회공모사채	2015.12.01	2018.12.01	2.40	50,000,000	50,000,000

제42-2회공모사채	2015.12.01	2020.12.01	2.65	50,000,000	50,000,000

제43회사모사채	2016.09.21	2021.09.17	2.17	20,000,000	20,000,000

제44-1회공모사채	2016.11.24	2018.11.23	2.31	130,000,000	130,000,000

제44-2회공모사채	2016.11.24	2019.11.22	2.35	70,000,000	70,000,000

제45-1회공모사채	2017.03.08	2020.03.06	2.39	180,000,000	-

제45-2회공모사채	2017.03.08	2022.03.08	2.77	110,000,000	-

제1회 무보증사모사채	2016.05.01	2018.05.14	3.12	20,000,000	20,000,000

제2회 무보증사모사채	2016.09.02	2019.09.02	3.20	10,000,000	10,000,000

제3회 무보증사모사채	2016.11.08	2018.11.08	3.33	10,000,000	10,000,000

제4회 무보증사모사채	2017.01.23	2019.01.23	3.45	20,000,000	-

제5회 무보증사모사채	2017.03.30	2019.03.30	3.32	20,000,000	-

사채 액면가액 합계	1,647,000,000	1,317,000,000

사채할인발행차금	(2,515,352)	(1,853,305)

차감: 유동성대체	(506,757,936)	(399,722,662)

비유동성 사채	1,137,726,712	915,424,033

상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

당분기말

기업어음(CP)	현대증권	2.80	-	40,000,000

일반차입금	산업은행	2.52~4.01	341,666,520	450,000,000

농협은행	2.73	100,000,000	100,000,000

리브포렌탈제일차 유한회사	2.65	70,000,000	70,000,000

KEB하나은행	3.40~6.90	17,200,623	17,301,083

경남은행	3.17	10,000,000	10,000,000

국민은행	3.17	5,000,000	5,833,333

신한은행	3.14~7.59	23,220,280	21,100,232

우리은행	6.99	1,314,302	1,424,275

소 계	568,401,725	715,658,923

현재가치할인차금	-	-

차감 : 유동성대체	(201,333,413)	(264,666,923)

장기차입금	367,068,312	450,992,000

(5) 당분기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

연 도	사 채	차입금	합 계

2017.4.1 ~ 2018.3.31	507,000,000	171,163,148	678,163,148

2018.4.1 ~ 2019.3.31	430,000,000	259,708,057	689,708,057

2019.4.1 ~ 2020.3.31	400,000,000	137,022,880	537,022,880

2020.4.1 ~ 2021.3.31	180,000,000	253,820	180,253,820

2021.4.1 ~ 2022.3.31	130,000,000	253,820	130,253,820

합 계	1,647,000,000	568,401,725	2,215,401,725

16. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여부채의 현재가치	36,981,836	35,747,119

사외적립자산의 공정가치	(24,584,064)	(25,244,907)

재무상태표상 부채	12,397,772	10,502,212

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타장기급여채무의 현재가치	875,673	875,673

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,712,094	1,429,485

순이자원가	139,950	86,855

기타	544,721	7,812

종업원 급여에 포함된 총 비용	2,396,765	1,524,152

퇴 직급여 비용 2,397백만원(전분기: 1,524백만원)은 영 업비용에 포함되어 있습니다.

17. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천)

약정사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

운영자금대출	산업은행	KRW	100,000,000	20,000,000

일반자금대출	산업은행	KRW	10,000,000	-

KEB하나은행	KRW	50,000,000	20,000,000

농협은행	KRW	50,000,000	20,000,000

우리은행	KRW	69,000,000	29,000,000

신한은행	KRW	30,000,000	10,000,000

리브포렌탈제일차 유한회사	KRW	70,000,000	70,000,000

경남은행	KRW	10,000,000	8,000,000

국민은행	KRW	15,000,000	15,000,000

종합금융한도	신한은행	KRW	50,000,000	-

시설자금대출	농협은행	KRW	100,000,000	100,000,000

산업은행	KRW	341,666,520	341,666,520

KEB하나은행	KRW	16,000,000	16,000,000

경남은행	KRW	10,000,000	10,000,000

신한은행	KRW	20,000,000	20,000,000

운용리스실행한도	롯데캐피탈	KRW	150,000,000	125,406,197

DGB캐피탈	KRW	2,500,000	1,892,554

CP발행한도	우리종합금융	KRW	10,000,000	10,000,000

포괄외화지급보증한도	국민은행	USD	5,000	-

합 계	KRW	1,104,166,520	816,965,271

USD	5,000	-

(2) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 84건으로 소송금액은 2,795백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 13 건으로 소송가액은 1,130백만원입니다. 연결회사는 소송 2건에 대해 충당부채 28백만원을 계상하였으며, 이 중 1건은 보고기간 후 종결되었습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 14,257백만원의 계약이행보증보험 계약을 체결하고 있습니다.

18. 자본금 등(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 9,825,700주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.

19. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

감자차손	(23,775,000)	(23,775,000)

해외사업환산손익	(1,225,899)	1,528,614

기타의 자본변동	(4,830,143)	(4,830,143)

합 계	(29,831,042)	(27,076,529)

20. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(주1)	4,149,240	4,149,240

대손준비금(주2)	1,140,292	1,140,292

미처분이익잉여금	167,757,115	163,468,577

합 계	173,046,647	168,758,109

(주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. (주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다.

21. 영업수익당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

렌탈수익	297,407,067	260,313,949

중고차판매수익	115,399,147	89,818,434

기타수익	14,402,957	9,676,772

합 계	427,209,171	359,809,155

22. 영업비용당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	17,958,271	14,148,371

퇴직급여	2,396,765	1,524,152

복리후생비	3,063,513	2,735,575

여비교통비	534,640	578,484

통신비	975,787	986,283

수도광열비	214,972	215,870

세금과공과	2,739,389	2,418,871

임차료	6,245,125	5,830,805

감가상각비	164,813,455	144,470,650

무형자산상각비	1,739,909	1,674,237

수선유지비	1,917,491	1,651,939

보험료	24,140,439	20,695,316

접대비	94,485	91,386

광고선전비	3,327,609	3,259,096

운반및보관료	2,434,931	956,968

소모품비	217,884	155,047

차량관리비	26,417,990	21,413,988

지급수수료	22,989,132	16,563,142

도서인쇄비	68,372	73,540

교육훈련비	263,796	150,682

대손상각비	3,393,535	1,305,788

중고차판매원가	104,921,087	79,771,950

할부판매원가	7,833,645	3,852,889

상품판매원가	1,681,377	2,465,555

차입이자비용	2,470,042	1,582,578

기타영업비용	1,554,947	1,205,503

합 계	404,408,588	329,778,665

23. 기타손익(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	600	10,350

유형자산처분이익	6,030	87,226

잡이익	466,766	369,001

기타	-	454,815

합 계	473,396	921,392

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	693,617	676,615

기부금	300,210	15,275

잡손실	90,131	88,694

합 계	1,083,958	780,584

24. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	573,448	984,573

외환차익	14,655	27,816

외화환산이익	367,376	2,904

매도가능금융자산처분이익	-	593,550

합 계	955,479	1,608,843

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	16,743,351	17,939,628

외환차손	10,430	37,217

외화환산손실	740,678	46,382

합 계	17,494,459	18,023,227

25. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 18.16%입니다.

26. 주당이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당분기 및 전분기 지배기업소유주지분 귀속 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업소유주 지분 보통주분기순이익	4,372,335,445	10,682,946,759

가중평균유통보통주식수	11,769,200	9,825,700

기본주당이익	372	1,087

(2) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

27. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	164,813,455	144,470,650

유형자산처분손실	693,616	676,615

무형자산상각비	1,739,909	1,674,237

대손상각비	3,393,535	1,305,788

이자비용	16,743,351	17,939,628

퇴직급여	1,852,044	1,516,340

외화환산손실	740,678	46,382

이자수익	(573,448)	(984,573)

유형자산처분이익	(6,031)	(87,226)

외화환산이익	(367,376)	(2,904)

자산수증이익	-	(139,792)

법인세비용	868,603	3,089,718

기타	-	(593,549)

합 계	189,898,336	168,911,314

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권	(4,085,538)	(844,417)

금융리스채권	(3,314,109)	2,211,948

할부금융채권	(15,494,340)	(9,353,788)

대출채권	(12,471,359)	(6,261,678)

미수금	(7,395,404)	(10,131,116)

미수수익	3,116,941	(785,762)

선급금	(744,853)	(495,995)

선급비용	(7,091,667)	(5,976,528)

부가세대급금	4,031,150	(2,942,250)

재고자산	8,376,322	6,584,827

선급렌탈자산	(44,410,375)	(31,013,662)

렌탈자산	(242,315,346)	(154,901,276)

보증금	18,356	1,571,915

금융리스부채	-	(343,137)

매입채무	8,144,426	6,023,467

미지급금	10,675,516	3,353,231

미지급비용	(4,295,896)	(7,772,450)

예수금	(3,572,556)	(7,515,589)

선수금	1,475,747	(35,644)

렌탈보증금	13,746,558	13,804,837

대출보증금	(14,443)	-

이연수익	4,116,413	(39,033)

사외적립자산	964,286	829,904

퇴직금지급	(1,042,292)	(639,745)

관계사전출입	-	86,953

합 계	(291,582,463)	(204,584,988)

(3) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

선급렌탈자산의 본계정대체	64,621,703	33,722,453

장기차입금의 유동성 대체	126,333,303	48,333,480

사채의 유동성 대체	107,000,000	-

28. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계	회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)호텔롯데

기타의 특수관계자(주1)	롯데그룹 계열사

(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	347,125	33,860	52,484	108,687

롯데그룹 계열사	롯데카드(주)	82,574	98,900	818	297,018

롯데캐피탈(주)	35,072	8,340,301	945	3,016,502

롯데정보통신(주)	30,501	4,638,598	17,272	1,071,558

롯데손해보험(주)	42,339	8,251,918	350,346	5,034,445

롯데글로벌로지스(주)	104,469	3,554,544	28,098	3,103,587

롯데피에스넷(주)	63,248	-	37,973	-

(주)대홍기획	15,617	1,398,889	1,418	517,840

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	29,066	1,479,467	1,560	1,142,137

롯데하이마트(주)	927,246	34,393	846,236	32,920

기타	2,411,191	2,209,512	806,050	2,408,094

합 계	4,088,448	30,040,382	2,143,200	16,732,788

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)호텔롯데	170,377	2,890	52,831	-

롯데그룹 계열사	롯데카드(주)	78,657	17,871,163	126,779	17,898,259

롯데캐피탈(주)	-	798,409	-	798,426

롯데정보통신(주)	2,306	3,853,615	4,547	3,415,272

롯데손해보험(주)	-	3,932	115,329	142,731

롯데글로벌로지스(주)	29,040	1,393,556	27,750	1,104,238

롯데피에스넷(주)	3,364,996	-	3,544,794	-

(주)대홍기획	-	1,610,364	-	887,182

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	2,038	696,637	-	632,831

롯데하이마트(주)	651,651	-	1,020,003	-

기타	1,045,398	548,530	966,164	394,642

합 계	5,344,463	26,779,096	5,858,197	25,273,581

(5) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,519,511	766,858

퇴직급여	141,367	74,016

합 계	1,660,878	840,874

주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

29. 영업부문

(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.

구 분	주요 재화 및 용역

차량 및 일반렌탈	렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각
통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈

오토리스 및 할부금융	리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융

(2) 당분기와 전분기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

차량 및 일반렌탈	오토리스 및 할부금융	합 계

총부문수익	425,763,025	25,224,752	450,987,777

부문간수익	23,323,526	455,080	23,778,606

외부고객으로부터의 수익	402,439,499	24,769,672	427,209,171

보고부문영업이익	20,191,238	2,609,345	22,800,583

감가상각비와 무형자산상각비	154,907,160	11,646,204	166,553,364

(단위: 천원)

구 분	전분기

차량 및 일반렌탈	오토리스 및 할부금융	합 계

총부문수익	356,746,380	19,077,979	375,824,359

부문간수익	15,773,174	242,030	16,015,204

외부고객으로부터의 수익	340,973,206	18,835,949	359,809,155

보고부문영업이익	26,137,066	3,893,424	30,030,490

감가상각비와 무형자산상각비	137,622,472	8,522,415	146,144,887

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보고부문 자산	보고부문 자산

차량 및 일반렌탈	3,178,141,416	3,055,617,616

오토리스 및 할부금융	500,483,778	438,178,953

합 계	3,678,625,194	3,493,796,569