롯데렌탈 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 14 기 3분기 : 2018년 9월 30일 현재
제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2016년 12월 31일 현재
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제14기 3분기말	제13기말	제12기말

자 산

Ⅰ.유동자산	885,476,311,016	718,102,914,126	525,695,208,987

현금 및 현금성자산	337,754,916,251	263,941,064,170	76,577,708,431

매출채권 및 기타채권	210,714,927,256	190,267,065,201	155,710,115,891

대출채권	106,853,504,868	75,707,155,842	55,582,210,216

금융리스채권	85,556,523,928	99,785,876,955	97,587,530,099

기타금융자산	40,272,054,795	-	59,884,854,355

재고자산	22,046,449,900	14,391,662,990	12,320,692,563

기타유동자산	82,277,934,018	74,010,088,968	68,032,097,432

Ⅱ.비유동자산	3,732,034,371,978	3,480,320,113,923	2,971,571,864,957

비유동매출채권 및 기타채권	28,395,377,213	27,974,915,652	31,759,013,269

비유동대출채권	261,377,800,694	214,396,497,066	143,437,916,450

비유동금융리스채권	123,994,207,307	126,404,887,588	115,202,055,494

기타비유동금융자산	8,073,626,352	7,119,402,823	6,684,285,529

유형자산	3,271,711,391,382	3,060,082,324,261	2,626,965,364,582

무형자산	32,775,696,557	35,401,190,855	32,043,729,798

확정급여자산	-	3,297,275,113	-

이연법인세자산	5,706,272,473	5,643,620,565	15,479,499,835

자 산 총 계	4,617,510,682,994	4,198,423,028,049	3,497,267,073,944

부 채

Ⅰ.유동부채	1,486,952,510,380	1,823,279,071,413	1,280,266,689,146

매입채무 및 기타채무	82,565,535,691	91,789,907,576	111,708,503,319

차입금 및 사채	1,206,544,534,578	1,532,540,739,982	996,538,840,234

금융리스부채	-	-	221,344,588

기타금융부채	132,705,164,799	135,361,998,940	115,418,197,368

당기법인세부채	4,874,582,910	3,619,764,079	7,311,284,850

이연수익	26,587,465,879	22,171,512,029	18,092,505,424

기타유동부채	33,675,226,523	37,795,148,807	30,976,013,363

Ⅱ.비유동부채	2,492,013,517,207	1,764,423,072,079	1,639,975,215,755

장기차입금 및 사채	2,142,286,200,951	1,441,936,086,385	1,366,416,032,587

기타비유동금융부채	254,444,142,053	244,423,527,766	232,442,014,361

이연법인세부채	685,592,021	2,670,362,520	1,870,481,514

비유동이연수익	92,365,979,915	74,313,043,202	27,868,802,344

확정급여부채 및 기타장기급여채무	2,231,602,267	1,080,052,206	11,377,884,949

부 채 총 계	3,978,966,027,587	3,587,702,143,492	2,920,241,904,901

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	635,034,338,639	607,582,508,880	574,488,182,986

자본금	58,846,000,000	58,846,000,000	58,846,000,000

주식발행초과금	373,960,602,582	373,960,602,582	373,960,602,582

기타자본	(31,259,640,415)	(31,234,858,643)	(27,076,529,055)

이익잉여금	233,487,376,472	206,010,764,941	168,758,109,459

Ⅱ.비지배지분	3,510,316,768	3,138,375,677	2,536,986,057

자 본 총 계	638,544,655,407	610,720,884,557	577,025,169,043

부채와 자본총계	4,617,510,682,994	4,198,423,028,049	3,497,267,073,944

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12기

Ⅰ. 영업수익	1,430,039,038,930	1,349,972,560,659	1,795,522,071,155	1,535,683,360,680

1. 렌탈 및 기타수익	1,393,202,931,695	1,318,165,306,661	1,751,286,482,538	1,497,157,069,355

2. 유효이자율법 인식 이자수익	36,836,107,235	31,807,253,998	44,235,588,617	38,526,291,325

Ⅱ. 영업비용	1,338,053,041,693	1,252,104,266,628	1,665,801,673,253	1,423,959,605,613

1. 대손상각비 외 영업비용	1,331,078,024,212	1,246,292,033,974	1,656,299,834,570	1,417,446,909,535

2. 대손상각비	6,975,017,481	5,812,232,654	9,501,838,683	6,512,696,078

Ⅲ. 영업이익	91,985,997,237	97,868,294,031	129,720,397,902	111,723,755,067

Ⅳ. 기타손익	(1,123,709,461)	(1,518,838,431)	(8,536,592,447)	(1,170,483,227)

기타수익	2,266,013,281	1,503,587,154	2,000,951,313	3,076,837,450

기타비용	3,379,621,482	3,018,167,239	10,533,285,414	4,247,320,677

기타의대손상각비	10,101,260	4,258,346	4,258,346	-

Ⅴ. 금융손익	(53,722,059,083)	(50,709,286,306)	(67,845,137,811)	(61,899,029,913)

금융수익	7,393,726,457	2,416,126,292	4,542,658,023	4,800,692,591

1. 유효이자율법 인식 이자수익	6,623,829,312	1,737,962,864	3,544,960,517	3,331,288,095

2. 기타	769,897,145	678,163,428	997,697,506	1,469,404,496

금융비용	61,115,785,540	53,125,412,598	72,387,795,834	66,699,722,504

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	37,140,228,693	45,640,169,294	53,338,667,644	48,654,241,927

Ⅶ. 법인세비용	6,846,223,298	8,880,169,705	18,306,887,485	6,667,261,511

Ⅷ. 당(분)기순이익	30,294,005,395	36,759,999,589	35,031,780,159	41,986,980,416

지배기업 소유주지분	30,855,691,785	35,838,400,045	34,217,963,707	41,980,778,822

비지배지분	(561,686,390)	921,599,544	813,816,452	6,201,594

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익	2,622	3,045	2,907	3,791

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12기

I. 당(분)기순이익	30,294,005,395	36,759,999,589	35,031,780,159	41,986,980,416

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익	512,114,690	(1,736,427,605)	(1,336,064,645)	(3,548,499,032)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(312,731,019)	(230,514,156)	3,028,464,222	(4,373,196,613)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	824,845,709	(1,505,913,449)	(4,364,528,867)	824,697,581

III. 당(분)기총포괄이익	30,806,120,085	35,023,571,984	33,695,715,514	38,438,481,384

지배기업 소유주지분	31,133,017,388	34,034,020,398	33,094,325,894	38,329,575,302

비지배지분	(326,897,303)	989,551,586	601,389,620	108,906,082

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	합 계

전전기초(2016.1.1)	49,128,500,000	183,724,992,082	(27,799,360,845)	131,151,365,947	336,205,497,184	(1,202,824,226)	335,002,672,958

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	41,980,778,822	41,980,778,822	6,201,594	41,986,980,416

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,374,035,310)	(4,374,035,310)	838,697	(4,373,196,613)

해외사업장환산외환차이	-	-	722,831,790	-	722,831,790	101,865,791	824,697,581

총포괄손익 소계	-	-	722,831,790	37,606,743,512	38,329,575,302	108,906,082	38,438,481,384

소유주와의 거래 :

주식발행	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500	-	199,953,110,500

비지배주주와의 거래	-	-	-	-	-	3,630,904,201	3,630,904,201

소유주와의 거래 소계	9,717,500,000	190,235,610,500	-	-	199,953,110,500	3,630,904,201	203,584,014,701

전전기말(2016.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

전기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	34,217,963,707	34,217,963,707	813,816,452	35,031,780,159

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	3,034,691,775	3,034,691,775	(6,227,553)	3,028,464,222

해외사업장환산외환차이	-	-	(4,158,329,588)	-	(4,158,329,588)	(206,199,279)	(4,364,528,867)

총포괄손익 소계	-	-	(4,158,329,588)	37,252,655,482	33,094,325,894	601,389,620	33,695,715,514

전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	206,010,764,941	607,582,508,880	3,138,375,677	610,720,884,557

전분기초(2017.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(27,076,529,055)	168,758,109,459	574,488,182,986	2,536,986,057	577,025,169,043

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	35,838,400,045	35,838,400,045	921,599,544	36,759,999,589

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(230,514,156)	(230,514,156)	-	(230,514,156)

해외사업장환산외환차이	-	-	(1,573,865,491)	-	(1,573,865,491)	67,952,042	(1,505,913,449)

총포괄손익 소계	-	-	(1,573,865,491)	35,607,885,889	34,034,020,398	989,551,586	35,023,571,984

전분기말(2017.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(28,650,394,546)	204,365,995,348	608,522,203,384	3,526,537,643	612,048,741,027

전기말(2017.12.31)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	206,010,764,941	607,582,508,880	3,138,375,677	610,720,884,557

기초수정 :

회계정책의 변동	-	-	-	(3,066,349,235)	(3,066,349,235)	-	(3,066,349,235)

당분기초(2018.1.1)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,234,858,643)	202,944,415,706	604,516,159,645	3,138,375,677	607,654,535,322

총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	30,855,691,785	30,855,691,785	(561,686,390)	30,294,005,395

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(312,731,019)	(312,731,019)	-	(312,731,019)

해외사업장환산외환차이	-	-	590,056,622	-	590,056,622	234,789,087	824,845,709

총포괄손익 소계	-	-	590,056,622	30,542,960,766	31,133,017,388	(326,897,303)	30,806,120,085

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래	-	-	(614,838,394)	-	(614,838,394)	698,838,394	84,000,000

소유주와의 거래 소계	-	-	(614,838,394)	-	(614,838,394)	698,838,394	84,000,000

당분기말(2018.9.30)	58,846,000,000	373,960,602,582	(31,259,640,415)	233,487,376,472	635,034,338,639	3,510,316,768	638,544,655,407

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 14 기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13기 3분기	제 13기	제 12기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(246,491,995,719)	(359,962,881,605)	(443,905,550,492)	(346,249,067,067)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(191,482,235,292)	(305,747,747,947)	(374,122,183,052)	(289,039,395,057)

당(분)기순이익	30,294,005,395	36,759,999,589	35,031,780,159	41,986,980,416

비현금항목의 조정	630,074,037,617	589,176,789,143	808,848,669,250	695,214,064,675

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(851,850,278,304)	(931,684,536,679)	(1,218,002,632,461)	(1,026,240,440,148)

2. 이자지급	(54,694,934,281)	(44,291,062,735)	(61,033,262,057)	(54,911,202,169)

3. 이자수취	6,623,694,645	1,851,914,072	3,659,130,416	3,390,961,070

4. 법인세납부액	(6,938,520,791)	(11,775,984,995)	(12,409,235,799)	(5,689,430,911)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(52,513,754,720)	29,893,812,733	21,868,857,001	(38,468,605,959)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	924,361,446	61,868,083,689	62,030,971,063	6,914,835,091

장단기금융상품의 감소	-	59,891,243,622	59,887,354,355	646,400,000

장단기대여금의 감소	504,088,248	854,417,132	983,100,047	917,279,214

기타금융자산의 감소	-	948,800,000	948,800,000	1,702,969,900

건물 및 구축물의 처분	82,182,286	-	-	5,069,529

차량운반구의 처분	188,090,912	51,636,365	51,636,365	22,470,473

기타유형자산의 처분	-	121,986,570	110,080,296	30,363,275

기타무형자산의 처분	150,000,000	-	50,000,000	-

종속기업지분의 취득(순현금유입)	-	-	-	3,590,282,700

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(53,438,116,166)	(31,974,270,956)	(40,162,114,062)	(45,383,441,050)

장단기금융상품의 증가	40,003,000,000	4,112,816	3,299,275,113	20,551,402,836

장단기대여금의 증가	1,885,000,000	671,258,759	828,114,514	911,655,114

기타금융자산의 증가	950,096,000	1,392,558,035	1,392,066,186	4,744,100,000

토지의 취득	3,133,284,024	8,021,000,000	8,030,986,064	10,000,000

건물 및 구축물의 취득	271,652,200	1,049,634,635	1,645,007,955	223,509,322

차량운반구의 취득	-	-	-	285,328,716

기타유형자산의 취득	2,456,031,468	2,801,463,679	3,128,873,783	11,134,713,000

건설중인자산의 취득	3,291,373,271	12,781,635,021	14,762,770,941	6,381,019,000

소프트웨어 등의 증가	1,447,679,203	4,768,808,011	6,591,219,506	1,141,713,062

기타무형자산의 취득	-	483,800,000	483,800,000	-

III.재무활동으로 인한 현금흐름	372,666,624,470	446,416,706,946	609,816,836,775	283,118,170,123

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,728,476,125,406	2,418,124,877,333	3,944,354,359,495	2,833,610,308,900

단기차입금의 차입	2,616,930,000,000	1,686,362,950,000	2,855,500,000,000	2,262,275,058,000

장기차입금의 차입	443,489,685,406	33,788,482,133	191,744,514,297	112,100,232,000

사채의 발행	667,972,440,000	697,973,445,200	897,109,845,198	259,281,908,400

주식의 발행	-	-	-	199,953,110,500

비지배지분과의 거래	84,000,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,355,809,500,936)	(1,971,708,170,387)	(3,334,537,522,720)	(2,550,492,138,777)

단기차입금의 상환	2,578,500,000,000	1,504,000,000,000	2,666,500,000,000	2,370,801,886,532

유동성장기차입금의 상환	240,309,500,936	217,486,825,799	267,816,178,132	9,045,713,300

사채의 상환	537,000,000,000	250,000,000,000	400,000,000,000	170,000,000,000

금융리스부채의 상환	-	221,344,588	221,344,588	644,538,945

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)	73,660,874,031	116,347,638,074	187,780,143,284	(101,599,502,903)

V. (분)기초의 현금 및 현금성자산	263,941,064,170	76,577,708,431	76,577,708,431	178,147,301,334

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	152,978,050	482,208,759	(416,787,545)	29,910,000

Ⅶ. (분)기말의 현금 및 현금성자산	337,754,916,251	193,407,555,264	263,941,064,170	76,577,708,431