롯데렌탈 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	660,580,216,957	760,044,635,264	841,488,273,849

현금및현금성자산 (주5,6,7)	290,533,710,253	389,896,206,804	327,811,126,032

매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	215,272,919,617	195,893,119,734	218,471,669,848

금융리스채권 (주5,6,7,10)	21,792,669,077	36,752,120,619	51,546,077,732

기타금융자산 (주5,6,7,11)	34,622,761,028	32,358,208,993	108,385,942,695

재고자산 (주12)	24,841,660,141	31,616,656,220	51,344,512,136

기타유동자산 (주13)	73,516,496,841	73,528,322,894	83,928,945,406

비유동자산	5,621,006,819,385	5,102,553,716,615	5,205,861,065,787

비유동매출채권 및 기타채권 (주5,6,7,8)	33,783,428,284	40,179,159,620	52,118,729,294

비유동대출채권 (주5,6,7,9)	4,797,975	5,371,095	4,180,330

비유동금융리스채권 (주5,6,7,10)	9,465,482,773	31,377,931,771	56,754,828,193

기타비유동금융자산 (주5,6,7,11)	96,876,148,511	74,828,760,423	76,815,905,131

유형자산 (주14)	4,904,694,039,309	4,434,425,223,023	4,526,813,040,155

사용권자산 (주15)	68,100,975,720	121,800,935,375	165,332,334,648

무형자산 (주16)	84,761,825,642	98,100,430,909	24,240,287,808

종속기업 및 관계기업투자 (주17)	345,243,729,829	271,003,818,825	264,842,879,478

순확정급여자산 (주21)	12,011,328,842	17,133,334,010	25,600,945,312

기타비유동자산 (주13)	66,065,062,500	0	0

이연법인세자산 (주30)	0	13,698,751,564	13,337,935,438

자산총계	6,281,587,036,342	5,862,598,351,879	6,047,349,339,636

부채

유동부채	2,822,683,393,396	1,871,179,425,870	1,937,102,735,049

매입채무 및 기타채무 (주5,6,7,18)	595,230,392,047	290,311,992,186	196,883,411,607

차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	1,862,087,562,239	1,230,231,929,634	1,385,330,025,944

리스부채 (주5,6,7,15)	56,440,274,886	78,686,247,158	63,312,959,177

기타금융부채 (주5,6,7,11)	180,425,108,632	145,803,063,030	150,247,786,974

당기법인세부채 (주30)	7,705,244,336	18,149,937,612	26,882,115,763

이연수익 (주26)	66,884,383,358	60,913,559,442	61,537,449,522

기타유동부채 (주13)	53,910,427,898	47,082,696,808	52,908,986,062

비유동부채	2,219,514,575,609	2,821,486,542,182	3,009,394,500,831

장기차입금 및 사채 (주5,6,7,19)	1,776,482,259,490	2,342,812,872,513	2,442,351,974,577

비유동리스부채 (주5,6,7,15)	15,080,326,175	49,073,626,871	107,088,332,519

기타비유동금융부채 (주5,6,7,11)	359,323,999,645	362,985,475,423	373,186,645,997

비유동이연수익 (주26)	60,986,019,814	64,913,835,333	85,127,806,813

기타장기급여채무 (주21)	2,048,591,887	1,700,732,042	1,639,740,925

이연법인세부채 (주30)	5,593,378,598	0	0

부채총계	5,042,197,969,005	4,692,665,968,052	4,946,497,235,880

자본

자본금 (주1,23)	183,170,315,000	183,170,315,000	183,170,315,000

주식발행초과금 (주23)	670,076,339,213	670,076,339,213	670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본 (주24)	29,603,919,175	(23,969,859,508)	(24,557,455,668)

이익잉여금 (주25)	356,538,493,949	340,655,589,122	272,162,905,211

자본총계	1,239,389,067,337	1,169,932,383,827	1,100,852,103,756

자본과부채총계	6,281,587,036,342	5,862,598,351,879	6,047,349,339,636

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업수익 (주26)	2,517,081,844,378	2,512,699,134,263	2,522,065,710,093

렌탈 및 기타수익	2,513,145,026,207	2,503,972,395,211	2,511,549,414,425

유효이자율법 인식 이자수익 (주7)	3,936,818,171	8,726,739,052	10,516,295,668

영업비용 (주27)	2,261,345,992,149	2,224,557,022,099	2,235,708,327,506

대손상각비 외 영업비용	2,256,554,652,873	2,221,057,653,787	2,224,913,338,666

대손상각비 (주7)	4,791,339,276	3,499,368,312	10,794,988,840

영업이익	255,735,852,229	288,142,112,164	286,357,382,587

기타손익 (주28)	(9,211,149,593)	(14,720,019,667)	(20,898,769,680)

기타수익	4,840,686,293	5,026,030,868	5,185,253,461

기타비용	14,051,835,886	19,746,050,535	26,084,023,141

기타의대손상각비 (주7)	0	2,672,040,000	0

기타	14,051,835,886	17,074,010,535	26,084,023,141

금융손익 (주7,29)	(150,496,088,877)	(122,387,281,254)	(144,483,576,729)

금융수익	38,792,451,367	22,824,525,129	19,206,715,817

유효이자율법 인식 이자수익 (주7)	14,634,430,872	13,636,461,976	4,570,983,696

기타	24,158,020,495	9,188,063,153	14,635,732,121

금융비용	189,288,540,244	145,211,806,383	163,690,292,546

법인세비용차감전순이익	96,028,613,759	151,034,811,243	120,975,036,178

법인세비용 (주30)	25,512,342,286	41,366,034,033	42,964,082,261

당기순이익	70,516,271,473	109,668,777,210	78,010,953,917

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,931.0	2,994.0	2,129.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,931.0	2,994.0	2,129.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

당기순이익	70,516,271,473	109,668,777,210	78,010,953,917

법인세효과차감후 기타포괄손익	52,780,648,497	(7,617,840,439)	1,067,859,267

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소 (주21,25,30)	(793,130,186)	(7,474,812,775)	1,416,916,905

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,30)	0	(959,821)	(9,598,210)

자산재평가손익 (주14,24,30)	53,573,778,683	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 (주24,30)	0	(142,067,843)	(339,459,428)

당기총포괄손익	123,296,919,970	102,050,936,771	79,078,813,184

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 및 기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,208,398,030)	225,705,691,089	1,054,743,947,272

당기순이익	0	0	0	78,010,953,917	78,010,953,917

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	1,416,916,905	1,416,916,905

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	(339,459,428)	0	(339,459,428)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,25,30)	0	0	(9,598,210)	0	(9,598,210)

총포괄손익	0	0	(349,057,638)	79,427,870,822	79,078,813,184

연차배당 (주25)	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	0	0	0

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

2023.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(24,557,455,668)	272,162,905,211	1,100,852,103,756

당기순이익	0	0	0	109,668,777,210	109,668,777,210

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(7,474,812,775)	(7,474,812,775)

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	(142,067,843)	0	(142,067,843)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,25,30)	0	0	(959,821)	0	(959,821)

총포괄손익	0	0	(143,027,664)	102,193,964,435	102,050,936,771

연차배당 (주25)	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	0	0	0

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	0	0	0	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	730,623,824	(730,623,824)	0

2023.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

2024.01.01 (기초자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	(23,969,859,508)	340,655,589,122	1,169,932,383,827

당기순이익	0	0	0	70,516,271,473	70,516,271,473

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,25,30)	0	0	0	(793,130,186)	(793,130,186)

유형자산재평가잉여금 (주14,24,30)	0	0	53,573,778,683	0	53,573,778,683

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (주20,24,30)	0	0	0	0	0

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (주24,25,30)	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	53,573,778,683	69,723,141,287	123,296,919,970

연차배당 (주25)	0	0	0	(43,960,875,600)	(43,960,875,600)

자기주식의 취득 (주23)	0	0	(9,879,360,860)	0	(9,879,360,860)

자기주식 소각 (주23,25)	0	0	9,879,360,860	(9,879,360,860)	0

소유주와의 거래	0	0	0	(53,840,236,460)	(53,840,236,460)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체 (주24)	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	183,170,315,000	670,076,339,213	29,603,919,175	356,538,493,949	1,239,389,067,337

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주32)	146,209,928,669	423,303,197,341	(279,138,326,622)

영업에서 창출된 현금흐름	261,626,852,877	560,165,437,610	(215,802,191,554)

당기순이익	70,516,271,473	109,668,777,210	78,010,953,917

비현금항목의 조정	1,185,609,587,285	1,176,436,369,483	1,220,548,509,886

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(994,499,005,881)	(725,939,709,083)	(1,514,361,655,357)

이자지급	(124,751,030,050)	(114,940,946,153)	(85,189,334,743)

이자수취	15,773,286,421	11,631,129,377	4,536,558,148

법인세납부액	(32,519,690,579)	(48,188,503,493)	(38,828,668,473)

정부보조금의 수취(상환)	26,080,510,000	14,636,080,000	56,145,310,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(205,393,213,526)	(30,658,009,046)	(87,986,122,182)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,382,623,160	169,155,647,364	1,022,906,598,258

장단기금융상품의 감소	26,848,742,950	166,961,733,745	1,021,244,202,043

장단기대여금의 감소	2,476,710,344	1,226,928,619	1,279,038,863

기타금융자산의 감소	0	350,000,000	350,044,352

종속기업및관계기업투자주식의 처분 (주17)	0	600,000,000	0

토지의 처분 (주14)	4,635,466	0	0

기타유형자산의 처분 (주14)	52,534,400	16,985,000	33,313,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(234,775,836,686)	(199,813,656,410)	(1,110,892,720,440)

장단기금융상품의 증가	(46,598,742,950)	(85,684,532,950)	(872,450,520,000)

장단기대여금의 증가	(3,717,513,216)	(5,071,374,629)	(3,481,000,000)

선급금의 증가 (주17)	(66,065,062,500)	0	(2,053,900,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득 (주17)	(80,609,009,117)	(17,563,640,000)	(176,439,642,700)

토지의 취득 (주14)	(2,304,832,682)	0	(7,801,856,510)

건물 및 구축물의 취득 (주14)	(1,490,756,838)	0	(275,981,460)

사용권자산의 증가 (주15)	(2,367,046,838)	(2,022,602,150)	(1,568,365,214)

기타유형자산의 취득 (주14)	(5,197,909,990)	(4,344,765,762)	(3,250,824,256)

건설중인유형자산의 취득 (주14)	(2,978,619,400)	(9,212,919,693)	(37,101,230,300)

개발 중인 무형자산의 취득 (주16)	(1,268,650,000)	0	0

소프트웨어등의 증가 (주16)	(3,746,156,000)	(36,327,908,900)	(6,469,400,000)

기타무형자산의 취득 (주16)	(2,370,490,909)	(5,551,608,326)	0

파생부채의 상환	(16,061,046,246)	(34,034,304,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(40,179,211,694)	(330,560,107,523)	677,625,872,607

재무활동으로 인한 현금유입액	1,264,293,380,834	1,139,942,797,432	2,687,228,662,518

단기차입금의 차입	180,000,000,000	310,000,000,000	1,203,000,000,000

장기차입금의 차입	842,183,620,834	485,352,358,587	737,807,199,550

사채의 발행	232,290,360,000	344,590,438,845	746,421,462,968

파생상품 정산으로 인한 현금유입액	9,819,400,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,304,472,592,528)	(1,470,502,904,955)	(2,009,602,789,911)

단기차입금의 상환	(175,000,000,000)	(475,000,000,000)	(1,093,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(534,937,089,495)	(450,947,856,070)	(264,374,260,153)

사채의 상환	(502,099,400,000)	(468,301,000,000)	(577,000,000,000)

리스부채의 상환	(38,595,866,573)	(43,283,392,185)	(42,257,873,058)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(9,879,360,860)	0	0

배당금지급 (주25)	(43,960,875,600)	(32,970,656,700)	(32,970,656,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(99,362,496,551)	62,085,080,772	310,501,423,803

기초현금및현금성자산	389,896,206,804	327,811,126,032	17,309,702,229

기말현금및현금성자산	290,533,710,253	389,896,206,804	327,811,126,032