유비벨록스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	343,419,449,956	347,689,902,942

현금및현금성자산	69,142,626,625	107,634,376,211

단기금융상품	15,132,702,110	26,279,524,998

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,363,955,490	985,869,600

매출채권	92,180,972,384	72,776,355,264

기타유동금융자산	17,290,314,912	13,052,792,918

기타유동자산	25,573,771,514	12,198,857,682

유동재고자산	122,613,754,588	114,691,292,082

당기법인세자산	121,352,333	70,834,187

비유동자산	245,948,830,892	209,572,940,787

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	17,383,685,815	17,383,685,815

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	108,179,550	104,625,135

장기금융상품	484,378,545	147,043,812

종속기업 및 관계기업투자	1,309,881,203	1,868,734,819

유형자산	150,805,786,783	144,357,679,566

사용권자산	13,219,154,263	4,062,218,213

무형자산	16,447,488,756	11,835,589,691

투자부동산	23,969,906,064	9,719,520,135

기타비유동금융자산	7,565,589,476	5,408,377,650

기타비유동자산	2,354,966,262	2,553,871,862

이연법인세자산	12,299,814,175	12,131,594,089

자산총계	589,368,280,848	557,262,843,729

부채

유동부채	263,563,767,562	276,672,266,475

매입채무	36,067,779,589	30,911,950,077

기타유동금융부채	18,522,411,598	19,355,642,022

단기차입금	139,951,476,764	143,355,552,000

유동성장기차입금	29,200,000,000	28,313,372,934

유동성전환사채	6,425,620,771

유동성상환우선주부채	20,754,722,866	25,052,676,743

당기법인세부채	3,231,162,072	4,847,825,975

충당부채	3,576,487,413	3,149,454,784

기타 유동부채	4,187,292,822	3,814,138,722

당기손익-공정가치 측정 금융부채	3,847,076,199	9,152,355,432

리스부채	4,225,358,239	2,293,677,015

비유동부채	45,283,158,411	11,654,033,122

장기차입금(사채 포함), 총액	29,000,770,000	4,662,518,296

기타비유동금융부채	1,041,767,396	731,555,584

기타 비유동 부채	472,252,651	385,398,234

전환사채	1,416,989,718

순확정급여부채	1,714,832,280	1,362,298,840

비유동충당부채	418,803,009	85,147,219

비유동 리스부채	10,380,476,740	3,405,288,351

이연법인세부채	837,266,617	1,021,826,598

부채총계	308,846,925,973	288,326,299,597

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	142,805,361,863	135,926,910,232

자본금	7,365,099,500	7,365,099,500

자본잉여금	50,982,857,719	50,322,084,495

기타자본구성요소	3,328,697,975	(2,082,777,767)

기타포괄손익누계액	1,129,137,083	789,170,425

이익잉여금(결손금)	79,999,569,586	79,533,333,579

비지배지분	137,715,993,012	133,009,633,900

자본총계	280,521,354,875	268,936,544,132

자본과부채총계	589,368,280,848	557,262,843,729

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	173,965,408,540	173,965,408,540	123,255,610,400	123,255,610,400

매출원가	126,920,567,013	126,920,567,013	85,716,257,309	85,716,257,309

매출총이익	47,044,841,527	47,044,841,527	37,539,353,091	37,539,353,091

판매비와관리비	46,730,856,023	46,730,856,023	30,950,694,672	30,950,694,672

영업이익(손실)	313,985,504	313,985,504	6,588,658,419	6,588,658,419

금융수익	2,095,021,825	2,095,021,825	1,396,397,187	1,396,397,187

금융원가	3,248,180,236	3,248,180,236	3,132,526,763	3,132,526,763

기타수익	2,152,914,930	2,152,914,930	3,165,129,148	3,165,129,148

기타비용	2,240,728,560	2,240,728,560	812,775,256	812,775,256

법인세비용차감전순이익(손실)	(926,986,537)	(926,986,537)	7,204,882,735	7,204,882,735

법인세비용(수익)	953,151,226	953,151,226	2,357,808,642	2,357,808,642

당기순이익(손실)	(1,880,137,763)	(1,880,137,763)	4,847,074,093	4,847,074,093

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(843,912,214)	(843,912,214)	1,863,153,906	1,863,153,906

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,036,225,549)	(1,036,225,549)	2,983,920,187	2,983,920,187

기타포괄손익	805,894,706	805,894,706	33,718,183	33,718,183

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,811,542	2,811,542	139,082	139,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,811,542	2,811,542	139,082	139,082

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	803,083,164	803,083,164	33,579,101	33,579,101

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	803,083,164	803,083,164	33,579,101	33,579,101

총포괄손익	(1,074,243,057)	(1,074,243,057)	4,880,792,276	4,880,792,276

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(503,945,556)	(503,945,556)	1,877,229,433	1,877,229,433

포괄손익, 비지배지분	(570,297,501)	(570,297,501)	3,003,562,843	3,003,562,843

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	141	141

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	141	141

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,728,367,000	53,893,612,073	66,362,576,977	404,517,713	3,185,773,142	121,203,300,621	123,252,478,674	244,455,779,295

당기순이익(손실)	1,863,153,906	1,863,153,906	2,983,920,187	4,847,074,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	139,082	139,082	139,082

해외사업환산손익	13,936,445	13,936,445	19,642,656	33,579,101

지분법자본변동

주식매수선택권	30,539,953	30,539,953

연결범위의 변동

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,064,828,154	1,064,828,154	1,113,417,686	2,178,245,840

상환전환우선주 전환권 행사	379,548,564	379,548,564	647,198,860	1,026,747,424

자기주식 거래로 인한 증감

2024.03.31 (기말자본)	3,728,367,000	53,893,612,073	67,160,902,729	418,593,240	2,806,224,578	122,395,250,464	125,820,362,644	248,215,613,108

2025.01.01 (기초자본)	7,365,099,500	50,322,084,495	79,533,333,579	789,170,425	2,082,777,767	135,926,910,232	133,009,633,900	268,936,544,132

당기순이익(손실)	843,912,214	843,912,214	1,036,225,549	(1,880,137,763)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,811,542	2,811,542	2,811,542

해외사업환산손익	803,083,164	803,083,164	803,083,164

지분법자본변동	465,928,048	465,928,048	465,928,048

주식매수선택권	2,595,641	2,595,641

연결범위의 변동	660,773,224	660,773,224	5,419,850,452	6,080,623,676

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,310,148,221	1,310,148,221	1,861,498,221	551,350,000

상환전환우선주 전환권 행사	6,244,642,712	6,244,642,712	1,715,708,741	7,960,351,453

자기주식 거래로 인한 증감	833,166,970	833,166,970	833,166,970

2025.03.31 (기말자본)	7,365,099,500	50,982,857,719	79,999,569,586	1,129,137,083	3,328,697,975	142,805,361,863	137,715,993,012	280,521,354,875

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(35,622,622,813)	329,846,515

영업으로부터 창출된 현금흐름	(31,830,333,022)	1,628,071,178

이자수취	819,289,506	958,881,067

이자지급(영업)	(2,159,980,245)	(1,877,648,909)

법인세환급(납부)	(2,451,599,052)	(408,786,821)

배당금수취(영업)	29,330,000

투자활동현금흐름	(160,536,832)	(30,693,114,400)

단기금융상품의 감소	18,662,018,469	6,500,000,000

단기금융상품의 취득	(4,572,117,052)	(16,484,065,573)

당기손익인식금융자산의 감소	17,246,357	595,572,948

당기손익인식금융자산의 취득	(191,237,477)	(1,255,446,577)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(96,875,125)

단기대여금및수취채권의 처분	54,500,000	562,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,659,594,591)

장기대여금의 감소	900,000	159,300,000

장기대여금및수취채권의 취득	(551,600,000)	(1,800,000)

장기금융상품의 감소	2,403,072

장기금융상품의 취득	(4,028,100)	(5,016,200)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,568,562

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,653,243,876)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,772,385,844)

유형자산의 취득	(2,079,662,477)	(19,271,792,831)

유형자산의 처분	496,510,897	6,657,994

무형자산의 취득	(553,914,706)	(127,669,859)

보증금의 감소	33,938,807	527,971,538

임차보증금의 증가	(114,098,437)	(144,759,196)

기타비유동금융자산의 처분	6,765,400,000

기타비유동금융자산의 취득	(6,702,200,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	502,868,045

재무활동현금흐름	(3,080,879,032)	8,563,539,383

단기차입금의 증가	20,641,651,084	26,599,054,420

단기차입금의 상환	(24,045,726,320)	(13,411,224,420)

유동성장기차입금의 상환	(1,388,617,836)	(3,941,660,170)

장기차입금의 증가	10,400,000,000

장기차입금의 상환	(220,717,664)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(833,166,970)

임대보증금의 증가	208,000,000	21,000,000

임대보증금의 감소	(56,000,000)	(9,000,000)

리스부채의 상환	(1,261,401,474)	(694,630,447)

배당금지급	552,005,000

전환사채의 증가	1,410,000,000

사채의 상환	(8,486,904,852)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	372,289,091	734,712,300

현금및현금성자산의순증가(감소)	(38,491,749,586)	(21,065,016,202)

기초현금및현금성자산	107,634,376,211	129,454,882,906

기말현금및현금성자산	69,142,626,625	108,389,866,704