유비벨록스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	333,941,339,296	288,301,287,817

현금및현금성자산	107,895,520,136	79,350,701,442

단기금융상품	27,185,023,576	25,486,184,546

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,178,954,914	1,243,489,042

매출채권	62,245,783,553	50,504,465,439

기타유동금융자산	3,217,880,305	5,585,933,349

기타유동자산	15,878,592,236	13,263,336,042

유동재고자산	115,339,502,366	112,828,840,137

당기법인세자산	82,210	38,337,820

비유동자산	155,723,664,313	154,470,317,406

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,267,384,032	5,260,282,173

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	7,574,180	7,386,190

장기금융상품	128,016,316	164,719,759

종속기업 및 관계기업투자	112,176,645	414,496,830

유형자산	109,793,809,575	107,609,129,270

사용권자산	4,663,762,585	5,521,086,063

무형자산	16,840,577,618	15,779,760,364

투자부동산	2,727,848,323	2,795,407,566

기타비유동금융자산	5,333,191,604	5,524,401,976

기타비유동자산	3,716,866,910	3,745,382,328

이연법인세자산	7,132,456,525	7,648,264,887

자산총계	489,665,003,609	442,771,605,223

부채

유동부채	227,795,536,320	191,449,249,958

매입채무	27,460,783,321	18,892,714,161

기타유동금융부채	15,020,967,147	15,468,750,802

단기차입금	114,399,782,400	110,280,221,340

유동성장기차입금	10,976,733,702	5,942,401,410

유동성전환사채	5,385,917,820

유동성사채	7,982,185,835	7,929,596,760

유동성상환우선주부채	21,083,844,293	14,604,177,158

당기법인세부채	5,663,671,438	4,311,997,309

충당부채	1,112,379,190	1,237,352,821

기타 유동부채	2,644,309,153	2,433,282,981

당기손익-공정가치 측정 금융부채	13,389,568,350	7,729,685,454

리스부채	2,675,393,671	2,619,069,762

비유동부채	17,516,871,292	37,464,016,744

기타비유동금융부채	1,616,553,211	1,331,805,939

장기차입금	12,662,514,646	17,264,382,232

전환사채	4,848,067,106

상환우선주부채	3,760,166,867

당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,671,027,024

순확정급여부채	367,987,188	203,398,848

기타 비유동 부채	144,529,977	137,037,713

비유동충당부채	168,157,626	178,644,371

비유동 리스부채	1,733,450,426	2,768,398,479

이연법인세부채	823,678,218	301,088,165

부채총계	245,312,407,612	228,913,266,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	121,178,119,642	99,032,803,959

자본금	3,728,367,000	3,557,848,500

자본잉여금	53,600,290,669	47,620,351,907

기타자본구성요소	(2,930,812,266)	(528,316,105)

기타포괄손익누계액	378,943,812	424,029,116

이익잉여금(결손금)	66,401,330,427	47,958,890,541

비지배지분	123,174,476,355	114,825,534,562

자본총계	244,352,595,997	213,858,338,521

자본과부채총계	489,665,003,609	442,771,605,223

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	135,321,129,552	385,233,955,298	114,342,213,866	322,969,993,387

매출원가	91,162,089,180	267,375,520,376	85,376,796,135	241,452,043,062

매출총이익	44,159,040,372	117,858,434,922	28,965,417,731	81,517,950,325

판매비와관리비	28,006,389,273	78,562,847,870	23,308,113,469	68,312,408,073

영업이익(손실)	16,152,651,099	39,295,587,052	5,657,304,262	13,205,542,252

금융수익	1,186,008,595	4,357,280,175	475,072,730	19,093,510,773

금융원가	2,886,548,410	8,127,120,914	2,648,167,133	12,406,899,023

기타수익	2,483,392,316	6,644,443,089	3,212,602,268	14,750,983,047

기타비용	739,213,669	3,159,716,999	(613,291,980)	4,426,619,213

법인세비용차감전순이익(손실)	16,196,289,931	39,010,472,403	7,310,104,107	30,216,517,836

법인세비용(수익)	3,666,182,744	8,269,846,031	2,821,459,590	7,162,693,903

당기순이익(손실)	12,530,107,187	30,740,626,372	4,488,644,517	23,053,823,933

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,573,156,703	18,761,945,088	2,190,517,175	11,002,163,313

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,956,950,484	11,978,681,284	2,298,127,342	12,051,660,620

기타포괄손익	236,613,433	(108,839,890)	(251,547,327)	(171,638,020)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	148,512	1,861,228	1,861,228

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	148,512	1,861,228	1,861,228

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	236,613,433	(108,988,402)	(253,408,555)	(173,499,248)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	236,613,433	(108,988,402)	(253,408,555)	(173,499,248)

총포괄손익	12,766,720,620	30,631,786,482	4,237,097,190	22,882,185,913

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,671,359,155	18,716,859,784	2,103,733,430	10,943,332,683

포괄손익, 비지배지분	5,095,361,465	11,914,926,698	2,133,363,760	11,938,853,230

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,145	2,842	339	1,704

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,145	2,842	339	1,704

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,557,848,500	47,620,351,907	45,294,599,207	161,719,535	(4,365,897,013)	92,268,622,136	117,375,663,416	209,644,285,552

당기순이익(손실)	11,002,163,313	11,002,163,313	12,051,660,620	23,053,823,933

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,861,228	1,861,228	1,861,228

해외사업환산손익	(60,691,858)	(60,691,858)	(112,807,390)	(173,499,248)

연결실체내의 자본거래	(216,656,256)	(216,656,256)	216,656,256

종속기업 합병으로 인한 신주 발행

주식매수선택권	84,527	84,527	134,173,365	134,257,892

연결범위의 변동	1,718,254	1,718,254

2022.09.30 (기말자본)	3,557,848,500	47,620,351,907	56,296,762,520	102,888,905	(4,582,468,742)	102,995,383,090	129,667,064,521	232,662,447,611

2023.01.01 (기초자본)	3,557,848,500	47,620,351,907	47,958,890,541	424,029,116	(528,316,105)	99,032,803,959	114,825,534,562	213,858,338,521

당기순이익(손실)	18,761,945,088	18,761,945,088	11,978,681,284	30,740,626,372

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	148,512	148,512	148,512

해외사업환산손익	(45,233,816)	(45,233,816)	(63,754,586)	(108,988,402)

연결실체내의 자본거래	(501,995,103)	(319,505,202)	68,369,243	(753,131,062)	1,224,731,172	471,600,110

종속기업 합병으로 인한 신주 발행	170,518,500	6,481,933,865	(2,470,865,404)	4,181,586,961	(4,890,144,903)	(708,557,942)

주식매수선택권	99,428,826	99,428,826

연결범위의 변동

2023.09.30 (기말자본)	3,728,367,000	53,600,290,669	66,401,330,427	378,943,812	(2,930,812,266)	121,178,119,642	123,174,476,355	244,352,595,997

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	38,534,660,084	(9,104,076,486)

영업으로부터 창출된 현금흐름	48,854,306,054	(2,773,390,132)

이자수취	1,712,522,319	562,463,873

이자지급(영업)	(6,235,228,343)	(3,650,149,873)

법인세환급(납부)	(5,841,652,507)	(3,280,304,858)

배당금수취(영업)	44,712,561	37,304,504

투자활동현금흐름	(12,577,890,047)	(31,823,398,507)

단기금융상품의 감소	23,994,309,879	3,760,187,988

단기금융상품의 취득	(25,691,088,909)	(8,738,889,722)

당기손익인식금융자산의 감소	3,010,195,273	1,305,492,296

당기손익인식금융자산의 취득	(3,366,690,178)	(2,479,595,350)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(275,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(600,000,000)	(40,000,000)

장기대여금의 감소	335,420,000	132,200,000

장기금융상품의 감소	19,806,144	6,007,680

장기금융상품의 취득	(11,596,000)	(10,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,450,000)

유형자산의 취득	(7,668,814,305)	(28,660,504,298)

유형자산의 처분	430,306,819	43,518,308

무형자산의 취득	(3,012,866,593)	(2,982,708,799)

무형자산의 처분	500,000,000

보증금의 감소	1,684,958,941	626,833,787

임차보증금의 증가	(1,920,381,118)	(981,921,678)

연결범위의 변동	6,194,481,281

재무활동현금흐름	2,082,604,853	71,125,329,260

단기차입금의 증가	91,757,408,787	72,100,000,000

단기차입금의 상환	(87,640,308,647)	(26,830,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,722,256,920)	(1,418,685,883)

장기차입금의 증가	5,168,255,300	17,750,696,000

장기차입금의 상환	(8,310,000)

사채의 상환	(3,120,000,000)

전환사채의 증가	8,000,000,000

상환전환우선주 발행	6,999,993,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(664,846,000)

유상증자	595,524,600

임대보증금의 증가	33,039,800	43,500,000

임대보증금의 감소	(96,753,700)	(257,500,000)

리스부채의 상환	(2,301,733,731)	(2,134,363,857)

연결자본거래로 인한 현금유출	(45,724,636)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	505,443,804	311,581,408

현금및현금성자산의순증가(감소)	28,544,818,694	30,509,435,675

기초현금및현금성자산	79,350,701,442	64,420,985,701

기말현금및현금성자산	107,895,520,136	94,930,421,376