유비벨록스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	44,225,811,553	37,834,734,193	39,059,636,344

현금및현금성자산	7,059,762,548	1,185,615,616	2,986,703,376

단기금융상품	1,030,000,000	3,296,000,000	10,817,758,649

당기손익인식금융자산	1,939,734,697	5,199,025,370	2,417,499,192

매도가능금융자산

매출채권	12,195,726,526	9,892,197,421	9,158,108,807

당기법인세자산	61,129,297	71,604,307	27,784,163

기타유동금융자산	1,248,556,852	1,660,072,994	1,772,238,005

기타유동자산	3,875,587,529	3,412,543,992	2,964,424,157

재고자산	16,815,314,104	13,117,674,493	8,915,119,995

비유동자산	85,253,292,899	81,868,717,548	71,728,727,114

장기금융상품	440,000,000	1,584,000,000

매도가능금융자산	16,401,500	16,401,500	5,000,000

지분법적용 투자지분	32,173,714,060	32,848,055,370	37,669,605,330

유형자산	16,084,614,219	14,157,162,496	13,644,794,733

영업권	13,716,706,451	11,883,741,673	3,179,902,858

영업권 이외의 무형자산	15,229,964,603	15,388,338,077	8,845,030,188

기타비유동금융자산	2,533,753,441	2,565,424,897	2,741,970,426

기타비유동자산	1,559,436,035	1,259,213,537	2,017,562,915

이연법인세자산	3,938,702,590	3,310,379,998	2,040,860,664

자산총계	129,479,104,452	119,703,451,741	110,788,363,458

부채

유동부채	36,119,835,563	42,730,232,874	28,539,759,178

매입채무	4,684,665,090	4,243,054,004	5,428,634,732

단기차입금	22,637,839,003	25,930,398,589	15,092,589,624

유동성장기차입금	400,000,000	4,583,260,000	5,000,040,000

전환사채	3,938,669,924	3,597,549,083

당기법인세부채	192,339,144	20,509,227	87,719,507

기타유동금융부채	2,933,237,730	2,060,810,475	2,189,871,464

기타유동비금융부채	584,328,773	1,344,740,646	740,903,851

당기손익인식금융부채	748,755,899	949,910,850

비유동부채	14,836,433,337	10,780,017,488	16,183,488,004

장기차입금	11,600,000,000	10,000,000,000	6,583,250,000

전환사채	7,085,735,415

신주인수권부사채	1,659,516,575

당기손익인식금융부채	759,426,000	2,296,984,000

퇴직급여채무	705,876,362	668,227,863	5,713,100

복구충당부채	111,614,400	107,844,494	148,209,740

손실충당부채	54,371,818

기타비유동금융부채	3,945,131	9,223,931

이연법인세부채

부채총계	50,956,268,900	53,510,250,362	44,723,247,182

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,615,141,234	65,959,031,372	66,065,116,276

납입자본	3,557,848,500	3,244,848,500	3,025,727,000

자본잉여금	46,806,010,242	36,910,500,209	30,798,024,779

기타포괄손익누계액	418,653,806	326,009,115	639,835,003

기타자본항목	(2,764,615,220)	(1,062,488,920)	(277,259,340)

이익잉여금(결손금)	27,597,243,906	26,540,162,468	31,878,788,834

비지배지분	2,907,694,318	234,170,007

자본총계	78,522,835,552	66,193,201,379	66,065,116,276

자본과부채총계	129,479,104,452	119,703,451,741	110,788,363,458

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,521,299,198	71,092,821,040	20,528,194,982	59,131,178,566	81,877,472,312	61,872,371,714

매출원가	15,943,043,929	54,100,353,780	17,597,693,834	48,109,954,828	68,104,418,632	48,223,690,108

매출총이익	6,578,255,269	16,992,467,260	2,930,501,148	11,021,223,738	13,773,053,680	13,648,681,606

판매비와관리비	(5,551,124,292)	(14,480,011,662)	(2,792,339,684)	(10,331,115,285)	(14,681,530,466)	(13,501,438,410)

영업이익(손실)	1,027,130,977	2,512,455,598	138,161,464	690,108,453	(908,476,786)	147,243,196

기타수익	122,697,295	431,022,169	407,356,653	653,361,016	785,894,171	378,914,377

기타비용	(242,663,521)	(425,257,346)	(31,743,834)	(158,781,733)	(1,373,907,130)	(2,855,165,214)

금융수익	432,991,255	654,602,770	79,427,743	2,604,030,557	2,127,312,384	1,296,882,078

금융원가	(794,362,564)	(1,624,149,353)	(1,647,840,022)	(1,639,211,899)	(2,130,045,952)	(3,284,263,827)

관계기업 투자손익	(250,014,066)	(159,015,955)	(3,663,283,886)	(4,436,282,359)	(4,579,630,284)	(1,281,104,057)

법인세비용차감전순이익(손실)	295,779,376	1,389,657,883	(4,717,921,882)	(2,286,775,965)	(6,078,853,597)	(5,597,493,447)

법인세비용	38,777,940	133,390,540	(1,004,241,653)	(739,822,806)	(739,366,328)	(1,286,055,056)

당기순이익(손실)	257,001,436	1,256,267,343	(3,713,680,229)	(1,546,953,159)	(5,339,487,269)	(4,311,438,391)

기타포괄손익	105,379,324	92,644,691	(57,318,198)	(444,696,438)	173,310,891	(259,433)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	105,379,324	92,644,691	(57,318,198)	(444,696,438)	173,310,891	(259,433)

해외사업환산이익	58,844,642	46,570,142	641,230	214,288	(778,681)	(4,711,921)

지분법자본변동	46,534,682	46,074,549	(57,959,428)	(444,910,726)	174,089,572	4,452,488

총포괄손익	362,380,760	1,348,912,034	(3,770,998,427)	(1,991,649,597)	(5,166,176,378)	(4,311,697,824)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	140,130,761	1,057,081,438	(3,703,906,856)	(1,537,179,786)	(5,338,626,366)	(4,311,438,391)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	116,870,675	199,185,905	(9,773,373)	(9,773,373)	(860,903)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	245,510,085	1,149,726,129	(3,761,225,054)	(1,981,876,224)	(5,165,315,475)	(4,311,697,824)

포괄손익, 비지배지분	116,870,675	199,185,905	(9,773,373)	(9,773,373)	(860,903)

주당이익

기본주당이익(손실)	21	153	(623)	(258)	(882)	(721)

희석주당이익(손실)	21	153	(623)	(258)	(882)	(721)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,003,708,000	29,329,317,346	640,094,436	36,190,227,225	(524,108,781)	68,639,238,226	68,639,238,226

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,311,438,391)	(4,311,438,391)	(4,311,438,391)

해외사업환산이익	(4,711,921)	(4,711,921)	(4,711,921)

지분법자본변동	4,452,488	4,452,488	4,452,488

지분의 발행	신주인수권부사채발행

신주인수권행사	22,019,000	577,954,712	599,973,712	599,973,712

주식선택권행사	143,733,962	143,733,962	143,733,962

주식선택권부여

자기주식취득

전환청구권행사

전환권대가	993,868,200	993,868,200	993,868,200

유상증자

사업결합

기타	(103,115,479)	103,115,479

종속기업 유상증자

연결범위의 변동

2014.12.31 (기말자본)	3,025,727,000	30,798,024,779	639,835,003	31,878,788,834	(277,259,340)	66,065,116,276	66,065,116,276

2015.01.01 (기초자본)	3,025,727,000	30,798,024,779	639,835,003	31,878,788,834	(277,259,340)	66,065,116,276	66,065,116,276

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,338,626,366)	(5,338,626,366)	(860,903)	(5,339,487,269)

해외사업환산이익	(778,681)	(778,681)	(778,681)

지분법자본변동	174,089,572	174,089,572	174,089,572

지분의 발행	신주인수권부사채발행

신주인수권행사

주식선택권행사	58,945,752	58,945,752	58,945,752

주식선택권부여	128,495,818	128,495,818	128,495,818

자기주식취득	(972,671,150)	(972,671,150)	(972,671,150)

전환청구권행사	219,121,500	5,312,231,400	5,531,352,900	5,531,352,900

전환권대가

유상증자

사업결합	799,118,717	(487,136,779)	311,981,938	100,106,223	412,088,161

기타

종속기업 유상증자	1,125,313	1,125,313	134,924,687	136,050,000

연결범위의 변동

2015.12.31 (기말자본)	3,244,848,500	36,910,500,209	326,009,115	26,540,162,468	(1,062,488,920)	65,959,031,372	234,170,007	66,193,201,379

2015.01.01 (기초자본)	3,025,727,000	30,798,024,779	639,835,003	31,878,788,834	(277,259,340)	66,065,116,276	66,065,116,276

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,537,179,786)	(1,537,179,786)	(9,773,373)	(1,546,953,159)

해외사업환산이익	214,288	214,288	214,288

지분법자본변동	(64,944,038)	(64,944,038)	(64,944,038)

지분의 발행	신주인수권부사채발행

신주인수권행사

주식선택권행사	50,793,999	50,793,999	50,793,999

주식선택권부여	87,955,726	87,955,726	87,955,726

자기주식취득	(972,671,150)	(972,671,150)	(972,671,150)

전환청구권행사	119,521,500	2,889,544,165	3,009,065,665	3,009,065,665

전환권대가

유상증자

사업결합	799,118,717	(379,966,688)	419,152,029	100,106,223	519,258,252

기타

종속기업 유상증자	1,125,313	1,125,313	134,924,687	136,050,000

연결범위의 변동

2015.09.30 (기말자본)	3,145,248,500	34,487,812,974	195,138,565	30,341,609,048	(1,111,180,765)	67,058,628,322	225,257,537	67,283,885,859

2016.01.01 (기초자본)	3,244,848,500	36,910,500,209	326,009,115	26,540,162,468	(1,062,488,920)	65,959,031,372	234,170,007	66,193,201,379

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,057,081,438	1,057,081,438	199,185,905	1,256,267,343

해외사업환산이익	46,570,142	46,570,142	46,570,142

지분법자본변동	46,074,549	46,074,549	46,074,549

지분의 발행	신주인수권부사채발행	94,578,090	94,578,090	373,734,270	468,312,360

신주인수권행사

주식선택권행사

주식선택권부여	120,738,970	120,738,970	147,083,410	267,822,380

자기주식취득	(1,917,443,360)	(1,917,443,360)	(1,917,443,360)

전환청구권행사

전환권대가

유상증자	313,000,000	9,496,420,000	9,809,420,000	9,809,420,000

사업결합	399,090,033	399,090,033	1,953,520,726	2,352,610,759

기타

종속기업 유상증자

연결범위의 변동

2016.09.30 (기말자본)	3,557,848,500	46,806,010,242	418,653,806	27,597,243,906	(2,764,615,220)	75,615,141,234	2,907,694,318	78,522,835,552

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	97,185,722	(3,968,009,127)	(1,783,609,873)	9,485,462,087

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,089,225,123	(3,212,364,569)	(664,625,069)	10,220,836,264

이자수취	122,044,899	377,695,561	392,948,292	230,517,218

이자지급	(976,896,471)	(1,001,263,325)	(1,373,522,845)	(1,180,333,807)

법인세납부(환급)	(137,187,829)	(132,076,794)	(138,410,251)	214,442,412

투자활동현금흐름	3,413,008,281	(372,804,895)	(839,651,140)	(18,952,697,180)

단기금융상품의 감소	4,624,819,973	21,633,924,800	23,657,924,800	9,189,000,000

단기금융상품의 취득	(1,400,069,973)	(14,090,166,151)	(14,210,166,151)	(18,467,084,518)

단기매매금융자산의 감소	4,326,384,564	1,338,875,708	1,625,087,411	382,533,383

단기매매금융자산의 증가	(758,005,434)	(3,448,712,128)	(3,828,677,619)	(1,835,042,500)

장외파생금융상품의 처분	309,098,322	309,098,322	832,587,765

장외파생금융상품의 취득	(1,100,000,000)

단기대여금의 감소	25,071,000	104,245,647	(228,279,353)	4,302,753,245

단기대여금의 취득	(2,413,000,000)	(3,443,000,000)	(3,717,810,102)

장기금융상품의 감소	416,000,000

장기금융상품의 증가	(392,000,000)	(594,000,000)	(762,000,000)	(1,668,000,000)

매도가능금융자산의 처분	45,000,000	50,000,000

매도가능금융자산의 취득

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산의 처분

관계기업 투자의 취득	(250,000,000)	(993,806,960)

유형자산의 처분	22,272,727	29,109,091	186,109,091	82,597,598

유형자산의 취득	(1,417,648,927)	(2,121,929,483)	(2,386,457,443)	(1,665,447,233)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(2,157,257,003)	(1,561,314,890)	(2,215,347,129)	(4,311,880,882)

장기대여금의 처분	3,050,000

장기대여금의 증가	(11,350,000)

보증금의 감소	251,057,517	347,440,000	402,940,000	263,928,516

보증금의 증가	(94,418,651)	(129,779,888)	(215,287,146)	(704,725,492)

종속기업 취득으로 인한 유입

종속기업 처분으로 인한 유출

사업결합으로 인한 유입	632,802,488	87,354,077	87,354,077

연결범위의 변동	136,050,000	136,050,000

재무활동현금흐름	2,665,169,054	2,514,503,910	811,098,815	(9,628,628,360)

단기차입금의 증가	17,624,360,386	10,184,398,083	22,617,698,575	25,206,936,213

단기차입금의 상환	(23,237,907,972)	(12,990,382,673)	(25,883,898,610)	(42,570,698,285)

유동성장기부채의 상환	(4,583,260,000)	(3,750,030,000)	(5,000,030,000)	(5,000,040,000)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	2,000,000,000

전환사채의 발행	7,612,830,000

전환사채의 상환	(10,350)

파생상품부채의 발행(전환사채 관련)	2,387,170,000

신주인수권부사채의 발행	3,000,000,000

신주인수권부사채의 상환

주식선택권의 행사	43,200,000	50,000,000	135,200,000

신주인수권의 행사	599,973,712

자기주식의 취득	(1,917,443,360)	(972,671,150)	(972,671,150)

비지배지분의 증감	(30,000,000)

유상증자	9,809,420,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(301,216,125)	13,350,350	11,074,438	12,257,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,874,146,932	(1,812,959,762)	(1,801,087,760)	(19,083,606,131)

기초현금및현금성자산	1,185,615,616	2,986,703,376	2,986,703,376	22,070,309,507

기말현금및현금성자산	7,059,762,548	1,173,743,614	1,185,615,616	2,986,703,376