유비벨록스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	333,280,370,619	347,689,902,942

현금및현금성자산	73,541,340,541	107,634,376,211

단기금융상품	9,065,776,619	26,279,524,998

유동 당기손익인식금융자산	4,369,919,069	985,869,600

유동매출채권	85,156,540,887	72,776,355,264

기타유동금융자산	16,882,412,502	13,052,792,918

기타유동자산	23,987,901,146	12,198,857,682

유동재고자산	118,392,391,776	114,691,292,082

당기법인세자산	1,884,088,079	70,834,187

비유동자산	251,980,867,702	209,572,940,787

비유동당기손익인식금융자산	17,383,685,815	17,383,685,815

비유동 기타포괄손익인식금융자산	108,179,550	104,625,135

장기금융상품	159,276,912	147,043,812

종속기업 및 관계기업투자	3,108,590,480	1,868,734,819

유형자산	140,320,663,208	144,357,679,566

사용권자산	10,979,174,194	4,062,218,213

무형자산	18,857,480,070	11,835,589,691

투자부동산	39,710,533,118	9,719,520,135

기타비유동금융자산	7,388,309,386	5,408,377,650

기타비유동자산	2,038,623,971	2,553,871,862

이연법인세자산	11,926,350,998	12,131,594,089

자산총계	585,261,238,321	557,262,843,729

부채

유동부채	262,848,640,749	276,672,266,475

유동매입채무	30,879,428,478	30,911,950,077

기타유동금융부채	17,567,782,789	19,355,642,022

유동 차입금(사채 포함)	136,200,000,000	143,355,552,000

유동성 장기차입금	38,280,000,000	28,313,372,934

유동성전환사채	1,459,718,560	6,425,620,771

유동성전환상환우선주부채	20,626,764,764	25,052,676,743

당기법인세부채	3,891,237,171	4,847,825,975

유동충당부채	3,245,892,304	3,149,454,784

기타 유동부채	3,266,589,227	3,814,138,722

유동 당기손익인식금융부채	3,619,870,489	9,152,355,432

유동 리스부채	3,811,356,967	2,293,677,015

비유동부채	34,022,100,250	11,654,033,122

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	21,045,770,000	4,662,518,296

기타비유동금융부채	1,090,981,430	731,555,584

기타 비유동 부채	524,597,656	385,398,234

비유동 순확정급여부채	1,740,244,760	1,362,298,840

비유동충당부채	365,208,742	85,147,219

비유동 리스부채	8,327,860,552	3,405,288,351

이연법인세부채	927,437,110	1,021,826,598

부채총계	296,870,740,999	288,326,299,597

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,918,830,939	135,926,910,232

자본금	7,365,099,500	7,365,099,500

자본잉여금	51,183,550,210	50,322,084,495

기타자본구성요소	1,124,500,475	(2,082,777,767)

기타포괄손익누계액	1,254,358,477	789,170,425

이익잉여금(결손금)	83,991,322,277	79,533,333,579

비지배지분	143,471,666,383	133,009,633,900

자본총계	288,390,497,322	268,936,544,132

자본과부채총계	585,261,238,321	557,262,843,729

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	163,232,173,252	510,937,469,426	161,489,711,933	442,425,948,206

매출원가	(116,138,400,192)	(365,222,305,803)	(114,544,127,518)	(309,759,839,401)

매출총이익	47,093,773,060	145,715,163,623	46,945,584,415	132,666,108,805

판매비와관리비	(42,071,978,890)	(128,639,301,863)	(35,454,712,282)	(103,435,014,295)

영업이익(손실)	5,021,794,170	17,075,861,760	11,490,872,133	29,231,094,510

금융수익	809,538,069	3,458,263,038	760,018,262	8,013,944,845

금융원가	(3,071,011,544)	(9,572,130,115)	(3,148,282,785)	(9,486,486,806)

기타이익	1,637,222,628	4,159,884,771	(288,283,076)	4,879,089,524

기타손실	362,718,293	(6,373,322,642)	(1,250,350,221)	(2,840,157,359)

지분법이익	472,918,048	498,053,568

지분법손실	(82,360,822)	1,753,268	358,641,895	434,975,121

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(1,751,980)	242,379,943

법인세비용차감전순이익(손실)	5,313,788,506	9,487,237,055	7,205,332,418	29,362,509,593

법인세비용	(2,276,977,438)	(5,145,107,493)	(1,865,625,510)	(7,364,138,447)

당기순이익(손실)	3,036,811,068	4,342,129,562	5,339,706,908	21,998,371,146

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,231,495,143	3,147,840,477	3,225,689,721	10,120,420,867

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	805,315,925	1,194,289,085	2,114,017,187	11,877,950,279

기타포괄손익	298,966,469	1,096,954,460	317,181,789	456,241,414

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,811,542	139,082

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	2,811,542	139,082

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	298,966,469	1,094,142,918	317,181,789	456,102,332

해외사업환산손익	298,966,469	1,094,142,918	317,181,789	456,102,332

총포괄손익	3,335,777,537	5,656,888,697	22,454,612,560

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,359,330,254	3,613,028,529	3,357,330,724	10,309,857,603

포괄손익, 비지배지분	976,447,283	1,826,055,493	2,299,557,973	12,144,754,957

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	169	238	244	765

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	169	238	244	765

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,728,367,000	53,893,612,073	66,362,576,977	404,517,713	(3,185,773,142)	121,203,300,621	123,252,478,674	244,455,779,295

당기순이익(손실)	10,120,420,867	10,120,420,867	11,877,950,279	21,998,371,146

지분상품투자 평가손익 적립금	139,082	139,082	139,082

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	189,297,654	189,297,654	266,804,678

총포괄손익	10,120,420,867	189,436,736	10,309,857,603	12,144,754,957	22,454,612,560

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,064,828,154)	(1,064,828,154)	(1,113,417,686)	(2,178,245,840)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	174,890,881	174,890,881	265,655,549	440,546,430

복합금융상품 전환	384,616,348	384,616,348	609,054,387	993,670,735

무상감자	3,636,732,500	(3,666,512,680)	(29,780,180)	(29,780,180)

연결대상범위의 변동	543,488,146	543,488,146	(1,195,601,086)	(652,112,940)

사업결합

2024.09.30 (기말자본)	7,365,099,500	50,227,099,393	75,418,169,690	593,954,449	(2,082,777,767)	131,521,545,265	133,962,924,795	265,484,470,060

2025.01.01 (기초자본)	7,365,099,500	50,322,084,495	79,533,333,579	789,170,425	(2,082,777,767)	135,926,910,232	133,009,633,900	268,936,544,132

당기순이익(손실)	3,147,840,477	3,147,840,477	1,194,289,085	4,342,129,562

지분상품투자 평가손익 적립금	2,811,542	2,811,542	2,811,542

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	462,376,510	462,376,510	631,766,408	5,439,084,022

총포괄손익	3,147,840,477	465,188,052	3,613,028,529	1,826,055,493

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,310,148,221	1,310,148,221	(1,861,498,221)	(551,350,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	87,051,746	87,051,746	69,814,728	156,866,474

복합금융상품 전환	3,120,226,496	3,120,226,496	7,215,609,212	10,335,835,708

무상감자

연결대상범위의 변동	861,465,715	861,465,715	(2,868,572,405)	(2,007,106,690)

사업결합	6,080,623,676	6,080,623,676

2025.09.30 (기말자본)	7,365,099,500	51,183,550,210	83,991,322,277	1,254,358,477	1,124,500,475	144,918,830,939	143,471,666,383	288,390,497,322

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,706,057,548)	(4,871,412,236)

영업에서 창출된 현금	(3,285,380,223)	7,696,246,530

이자수취	1,569,782,871	2,023,946,936

이자지급(영업)	(6,037,126,724)	(5,102,410,883)

법인세 납부, 영업활동	(7,058,857,601)	(10,043,133,389)

배당금수취(영업)	105,524,129	553,938,570

투자활동현금흐름	(9,117,126,288)	(50,748,762,800)

단기금융상품의 처분	61,275,242,953	10,126,954,984

단기금융상품의 취득	(41,035,597,049)	(22,969,854,869)

당기손익인식금융자산의 처분	896,684,113	2,209,312,932

당기손익인식금융자산의 취득	(3,619,650,056)	(4,494,746,390)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(96,875,125)

단기대여금및수취채권의 처분	114,409,461	869,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(130,000,000)	(8,819,594,591)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,061,600,000)	(1,102,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	111,700,000	249,300,000

장기금융상품의 처분	6,007,680

장기금융상품의 취득	(12,233,100)	(13,055,600)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,653,235,876)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,568,562

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,772,385,844)	(652,112,940)

유형자산의 취득	(10,740,682,398)	(26,040,162,942)

유형자산의 처분	553,419,250	24,964,419

무형자산의 취득	(3,750,150,735)	(1,215,026,070)

무형자산의 처분	129,440,000

투자부동산의 취득	(17,529,050)

임차보증금의 감소	936,218,698	1,246,273,739

임차보증금의 증가	(384,609,215)	(611,146,080)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	502,868,045

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	360,000,000

정부보조금의 수취	39,995,953	173,498,053

기타비유동금융자산의 취득

기타비유동금융자산의 처분

재무활동현금흐름	(10,363,546,132)	12,351,750,898

단기차입금의 증가	51,863,182,465	71,263,106,225

단기차입금의 상환	(59,018,734,465)	(47,142,078,800)

유동성장기차입금의 상환	(3,363,626,833)	(8,168,016,543)

장기차입금의 증가	13,600,000,000	600,000,000

장기차입금의 상환	(320,863,477)

전환사채의 증가	1,410,000,000

사채의 상환	(8,486,904,852)

주식선택권행사로 인한 현금유입	118,761,000	373,520,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,007,106,690)

임대보증금의 증가	423,000,000	161,500,000

임대보증금의 감소	(96,000,000)	(13,500,000)

금융리스부채의 지급	(3,933,943,500)	(2,003,268,574)

배당금지급	(551,309,780)	(2,689,731,230)

현금의기타유입(유출)	(29,780,180)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	93,694,298	(108,269,513)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,093,035,670)	(43,376,693,651)

기초현금및현금성자산	107,634,376,211	129,454,882,906

기말현금및현금성자산	73,541,340,541	86,078,189,255