KT나스미디어 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 22(당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 21(전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
주식회사 나스미디어와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 나스미디어(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 2000년 3월 13일에 더블클릭코리아 주식회사로 설립되었으며 2002년 9월 30일에 지배기업의 대주주인 Double Click Korea(BVI), Ltd.가 보유주식 전액을 국내주주에게 양도하면서 주식회사 나스미디어로 상호를 변경하였습니다. 또한 2008년 1월 24일 유상증자 및 지분인수를 통해 주식회사 케이티가 지배기업의 지분 51.42%를 보유하게 됨에 따라 지배기업은 주식회사 케이티의 종속회사가 되었습니다. 지배기업은 인터넷 광고, 모바일 광고, IPTV광고, DOOH 광고사업 및 광고 솔루션 제공 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.한편, 지배기업은 2013년 7월 17일에 한국증권업협회 중개시장(KOSDAQ)에 등록하였고 유상증자를 통해 주식회사 케이티는 지배기업의 지분을 45.38% 보유하게 되었습니다. 2016년 10월 11일 한앤컴퍼니제일호사모투자회사와의 제3자배정 유상증자를 체결하여 주식회사 케이티의 지분율은 42.75%로 변경 되었습니다. 2017년 4월28일 한앤컴퍼니제일호사모투자회사의 지분은 전량 매각되었습니다. 2021년 3월 26일 주식배당을 통해 지배기업인 주식회사 케이티의 지분은 42.86%로 변경 되었습니다.당분기말 현재 보통주자본금과 우선주자본금은 각각 4,802,455천원 및 180,358천원으로 보통주만 의결권이 있으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	주식수	지분율

주식회사 케이티	4,116,646	42.86%

정기호	1,610,659	16.77%

자기주식	252,500	2.63%

기타	3,625,105	37.74%

합 계	9,604,910	100.00%

(2) 종속기업의 현황1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	소재지	결산월	지배기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)

당분기말	전기말

㈜플레이디 (*)	광고대행업	한국	12월	46.92	46.92

NASMEDIA(THAILAND) Co.,Ltd	광고대행업	태국	12월	99.99	99.99

(*) ㈜플레이디에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정으로 과반의 의결권을 보유하므로 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.2) 당분기 중 현재 연결대상 종속기업의 변동내역은 없습니다.3) 연결대상 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 내부거래 제거 전 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종속기업명	당분기말	당분기

자산	부채	순자산	영업수익	분기순이익

㈜플레이디	120,824,082	49,739,731	71,084,351	7,960,436	661,244

NASMEDIA(THAILAND) Co.,Ltd	807,731	602,166	205,565	204,761	101,758

(단위 : 천원)

종속기업명	전기말	전분기

자산	부채	순자산	영업수익	분기순이익

㈜플레이디	119,883,450	49,448,645	70,434,805	7,691,757	486,864

NASMEDIA(THAILAND) Co.,Ltd	430,665	324,818	105,847	(34,555)	(174,634)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준 연결실체의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2) 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ 할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19)의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.3. 중요한 판단과 추정 요약중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 요약중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 금융상품의 구성내역 및 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 채무상품	합 계

현금및현금성자산	54,575,372	-	54,575,372

매출채권및기타유동채권	224,981,778	-	224,981,778

유동성금융리스채권	334,539	-	334,539

기타유동금융자산	74,460,845	1,965	74,462,810

기타비유동채권	369,306	-	369,306

비유동금융리스채권	1,464,533	-	1,464,533

합 계	356,186,373	1,965	356,188,338

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타지급채무	191,898,762

유동성리스부채	946,365

비유동성리스부채	379,499

합 계	193,224,626

(2) 전기말(단위: 천원)

금융자산	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 채무상품	합 계

현금및현금성자산	53,719,959	-	53,719,959

매출채권및기타유동채권	221,330,689	-	221,330,689

유동성금융리스채권	330,847	-	330,847

기타유동금융자산	79,525,350	1,965	79,527,315

기타비유동채권	451,021	-	451,021

비유동금융리스채권	1,448,372	-	1,448,372

합 계	356,806,238	1,965	356,808,203

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타지급채무(*)	183,868,197

리스부채	2,531,947

합 계	186,400,144

(3) 금융상품 범주별 순손익 구분(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	313,191	313,982

영업수익	19,852	5,233

대손상각비	(144,403)	(192,947)

외화환산손익	(1,981)	7,018

외환차손익	27,167	88,967

소 계	213,826	222,253

상각후원가 측정 금융부채

이자비용	(18,498)	(67,768)

외화환산손익	(13,343)	4,416

외환차손익	(72,580)	(108,414)

소 계	(104,421)	(171,766)

합 계	109,405	50,487

(4) 공정가치 측정1) 연결실체는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1)ㆍ수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 2)ㆍ자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (수준 3)2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구분	장 부 가 액	공정가치수준

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 채무상품	상각후원가측정 금융부채	수준3

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

기타유동금융자산	-	1,965	-	1,965

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	54,575,372	-	-	-

매출채권및기타유동채권	224,981,778	-	-	-

유동성금융리스채권	334,539	-	-	-

기타유동금융자산	74,460,845	-	-	-

기타비유동채권	369,306	-	-	-

비유동금융리스채권	1,464,533	-	-	-

소 계	356,186,373	-	-	-

금융자산 합계	356,186,373	1,965	-	1,965

금융부채:

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타지급채무	-	-	191,898,762	-

유동성리스부채	-	-	946,365	-

비유동성리스부채	-	-	379,499	-

금융부채 합계	-	-	193,224,626	-

② 전기말(단위: 천원)

구분	장 부 가 액	공정가치수준

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 채무상품	상각후원가측정 금융부채	수준3

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

기타유동금융자산	-	1,965	-	1,965

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	53,719,959	-	-	-

매출채권및기타유동채권	221,330,689	-	-	-

유동성금융리스채권	330,847	-	-	-

기타유동금융자산	79,525,350	-	-	-

기타비유동채권	451,021	-	-	-

기타비유동금융자산	1,448,372	-	-	-

소계	356,806,238	-	-	-

금융자산 합계	356,806,238	1,965	-	1,965

금융부채:

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타지급채무	-	-	183,868,197	-

유동성리스부채	-	-	2,170,633	-

비유동성리스부채	-	-	361,314	-

금융부채 합계	-	-	186,400,144	-

3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

ISU-kth 콘텐츠 투자조합	1,965	1,965

합 계	1,965	1,965

5. 영업부문 정보(1) 연결실체의 영업부문에 대한 주요 내용연결실체는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다. 연결실체의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 광고주 또는 광고대행사들로 구성되어 있습니다.

구 분	내 용

광고매체판매대행부문	온라인, 디지털광고 판매 등

광고대행부문	검색광고 등

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 부문별 영업수익과 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업이익	유무형자산 상각비

광고매체판매대행	19,502,409	5,926,374	207,478

광고대행	7,960,435	408,011	358,785

소 계	27,462,844	6,334,385	566,263

연결조정	(15,924)	(331,402)	331,402

합 계	27,446,920	6,002,983	897,665

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업이익	유무형자산 상각비

광고매체판매대행	18,530,946	4,344,509	194,762

광고대행	7,691,757	508,929	287,260

소 계	26,222,703	4,853,438	482,022

연결조정	1,427	(329,720)	331,402

합 계	26,224,130	4,523,718	813,424

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구 분

당분기	전분기

A고객	7,466,392	7,105,938

B고객	6,664,324	4,214,225

6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내역

현금및현금성자산	-	-

기타유동금융자산	54,520,767	51,780,957	질권설정(*)

기타비유동금융자산	-	-

합 계	54,520,767	51,780,957

(*) 다수의 매체사에 대한 대금지급보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동

매출채권	26,173,620	(467,833)	25,705,787	29,627,970	(560,874)	29,067,096

기타채권

대행미수금	173,444,161	(3,468,854)	169,975,307	171,059,194	(3,231,529)	167,827,665

미수금	28,366,298	-	28,366,298	22,771,288	-	22,771,288

미수수익	463,728	-	463,728	1,279,454	-	1,279,454

임차보증금	470,659	-	470,659	385,186	-	385,186

유동합계	228,918,466	(3,936,687)	224,981,779	225,123,092	(3,792,403)	221,330,689

비유동

기타채권

임차보증금	309,832	-	309,832	391,547	-	391,547

기타보증금	59,474	-	59,474	59,474	-	59,474

비유동합계	369,306	-	369,306	451,021	-	451,021

합 계	229,287,772	(3,936,687)	225,351,085	225,574,113	(3,792,403)	221,781,710

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	208,420,188	(148,505)	210,718,436	(108,400)

만기일 경과 후 6개월 이하	16,783,656	(171,123)	10,770,327	(115,823)

만기일 경과 후 6개월 초과 1년 이하	664,135	(424,296)	957,649	(789,456)

만기일 경과 후 1년 초과	3,419,793	(3,192,763)	3,127,701	(2,778,724)

합 계	229,287,772	(3,936,687)	225,574,113	(3,792,403)

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비(환입)	제각	당분기말

매출채권	560,874	(92,922)	(119)	467,833

기타채권	3,231,529	237,325	-	3,468,854

합 계	3,792,403	144,403	(119)	3,936,687

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비(환입)	제각	전기말

매출채권	570,361	72,696	-	643,057

기타채권	3,395,277	120,250	-	3,515,527

합 계	3,965,638	192,946	-	4,158,584

매출채권 및 기타채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 연결손익계산서상 영업비용에 포함되어 있습니다. 관련법상 소멸시효의 완성 등으로 인해 추가적인 채권회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다.(4) 발생시점으로부터 1년 이내에 만기가 도래하는 매출채권 및 기타채권은 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.(5) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부가액입니다.8. 재고자산(1) 당분기말 현재 연결실체의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

취득원가	평가충당금	장부가액

상품	319,196	-	319,196

(2) 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가는 59,536천원(전분기 : 0원)이고, 순실현가능가치 평가에 따른 재고자산평가손실은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체의 재고자산 담보제공 내역은 없습니다.9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

상각후원가측정금융자산(*)	74,460,845	79,525,350

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,965	1,965

소 계	74,462,810	79,527,315

비유동

상각후원가측정금융자산	-	-

소 계	-	-

합 계	74,462,810	79,527,315

(*) 정기예적금으로 당분기말 현재 54,520,767천원은 연결실체가 다수의 매체사로부터 대금지급보증과 관련하여 질권설정되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초장부금액	1,965	31,965

평가	-	-

처분	-	(27,000)

기말장부금액	1,965	4,965

10. 기타자산당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

선급금	4,704,442	4,929,524

선급비용	1,079,051	389,244

계약자산	-	3,762

기타유동자산	21,830	25,555

소 계	5,805,323	5,348,085

비유동

선급금	14,651	13,552

소 계	14,651	13,552

합 계	5,819,974	5,361,637

11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	결산월	주요 영업활동	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

㈜얼라이언스인터넷	대한민국	12월	인터넷 광고 대행	23.53%	1,278,857	23.53%	1,191,376

(2) 관계기업의 당분기말 및 전기말 현재 내부거래 제거 전 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	당분기말	당분기

자산	부채	순자산	영업수익	분기순이익

㈜얼라이언스인터넷	9,557,148	4,415,172	5,141,976	3,194,065	371,784

(단위: 천원)

관계기업명	전기말	전분기

자산	부채	순자산	영업수익	분기순이익

㈜얼라이언스인터넷	8,721,375	3,951,184	4,770,191	1,977,656	441,135

(3) 당분기말 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	당분기말 순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액 (axb)	투자차액	장부금액

㈜얼라이언스인터넷	5,141,976	23.53%	1,209,907	68,950	1,278,857

(4) 당분기 중 관계기업 투자의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	당분기말

㈜얼라이언스인터넷	1,191,376	87,481	1,278,857

(단위: 천원)

관계기업명	전기초	지분법손익	전분기말

㈜얼라이언스인터넷	762,268	103,799	866,067

12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

구 분	토지	건물	집기와비품	기타유형자산	합 계

기초취득원가	6,760,402	2,894,406	6,975,808	981,168	17,611,784

감가상각누계액	-	(771,842)	(4,362,450)	(824,719)	(5,959,011)

기초장부금액	6,760,402	2,122,564	2,613,358	156,449	11,652,773

취득	-	-	164,101	-	164,101

처분및폐기	-	-	-	-	-

감가상각비	-	(36,180)	(292,757)	(16,184)	(345,121)

기타	(2,012)	(2,012)

기말장부금액	6,760,402	2,086,384	2,482,690	140,265	11,469,741

기말취득원가	6,760,402	2,894,406	7,116,833	981,168	17,752,809

감가상각누계액	-	(808,022)	(4,634,143)	(840,903)	(6,283,068)

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	토지	건물	집기와비품	기타유형자산	합 계

기초취득원가	6,760,402	2,894,406	5,701,439	1,031,708	16,387,955

감가상각누계액	-	(627,121)	(3,796,765)	(799,563)	(5,223,449)

기초장부금액	6,760,402	2,267,285	1,904,674	232,145	11,164,506

취득	-	-	334,310	-	334,310

처분및폐기	-	-	(77)	-	(77)

감가상각비	-	(36,180)	(205,457)	(27,143)	(268,780)

기타	-	-	(801)	-	(801)

기말장부금액	6,760,402	2,231,105	2,032,649	205,002	11,229,158

기말취득원가	6,760,402	2,894,406	6,034,638	1,031,708	16,721,154

감가상각누계액	-	(663,301)	(4,001,989)	(826,706)	(5,491,996)

(2) 당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.13. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초취득원가	29,106,763	5,499,798	44,304	1,888,853	17,288,883	53,828,601

상각누계액	-	(3,973,215)	(30,572)	-	(6,957,307)	(10,961,094)

기초장부금액	29,106,763	1,526,583	13,732	1,888,853	10,331,576	42,867,507

취득	-	291,470	-	-	-	291,470

무형자산상각비	-	(216,762)	(1,194)	-	(334,588)	(552,544)

기타	-	(64)	-	(64)

기말장부금액	29,106,763	1,601,227	12,538	1,888,853	9,996,988	42,606,369

기말취득원가	29,106,763	5,791,186	44,304	1,888,853	17,288,883	54,119,989

상각누계액	-	(4,189,959)	(31,766)	-	(7,291,895)	(11,513,620)

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초취득원가	29,106,763	5,299,606	35,969	1,888,853	17,288,883	53,620,074

상각누계액	-	(3,332,710)	(25,547)	-	(5,616,841)	(8,975,098)

기초장부금액	29,106,763	1,966,896	10,422	1,888,853	11,672,042	44,644,976

취득	-	112,304	-	-	-	112,304

무형자산상각비	-	(207,088)	(856)	-	(336,700)	(544,644)

기말장부금액	29,106,763	1,872,112	9,566	1,888,853	11,335,342	44,212,636

기말취득원가	29,106,763	5,411,910	35,969	1,888,853	17,288,883	53,732,378

상각누계액	-	(3,539,798)	(26,403)	-	(5,953,541)	(9,519,742)

(2) 영업권은 영업부문에 따라 식별된 연결실체의 현금창출단위에 배부하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 배부되어 있습니다.

(단위: 천원)

부 문	구 분	금 액

㈜플레이디	광고대행부문	29,106,763

14. 리스(1) 리스제공 계약1) 연결실체는 방송장비를 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 리스기간은 6년입니다.2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융리스채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	335,769	334,538	335,769	330,847

1년 초과 5년 이내	1,343,076	1,197,363	1,343,076	1,184,150

5년 초과	335,769	267,170	335,769	264,222

소 계	2,014,614	1,799,071	2,014,614	1,779,219

미실현이자수익	(215,543)	-	(235,395)	-

장부금액	1,799,071	1,799,071	1,779,219	1,779,219

리스기간에 대한 리스내재이자율은 리스계약일에 결정하고 있습니다. 금융리스계약의 내재이자율은 약 연 4.6%이며 당분기말 현재 금융리스자산의 무보증잔존가치는 없습니다.(2) 리스이용 계약1) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 영업목적으로 부동산 및 차량, 광고매체를 임차하여 사용하고 있습니다. 연결실체는 비품 및 OA기기 등을 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.2) 당분기말과 전기말 현재 리스이용자인 연결실체가 리스계약에 의하여 인식한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산

건물	1,064,332	1,384,335

차량운반구	169,720	59,319

광고매체	-	874,314

합 계	1,234,052	2,317,968

3) 당분기말과 전기말 현재 리스이용자인 연결실체가 리스계약에 의하여 인식한 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채

유동	946,365	2,170,633

비유동	379,499	361,314

합 계	1,325,864	2,531,947

4) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	최소리스료	이자비용	현재가치

1년 이내	975,169	(28,804)	946,365

1년 초과 5년 이내	393,049	(13,550)	379,499

5년 초과	-	-	-

합 계	1,368,218	(42,354)	1,325,864

5) 당분기 중 상기 리스계약과 관련하여 적용한 할인율은 1.95% ~ 5.75%입니다.6) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동사항은 다음과 같습니다.- 사용권자산

(당분기) (단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	광고매체	합계

기초취득원가	3,800,335	172,702	12,135,034	16,108,071

감가상각누계액	(2,416,000)	(113,383)	(11,260,720)	(13,790,103)

기초장부금액	1,384,335	59,319	874,314	2,317,968

취득	-	114,720	-	114,720

감가상각비	(317,496)	(18,309)	(874,314)	(1,210,119)

리스변경으로 인한 조정	-	13,990	-	13,990

기타	(2,507)	-	-	(2,507)

분기말장부금액	1,064,332	169,720	-	1,234,052

분기말취득원가	3,794,490	242,097	-	4,036,587

감가상각누계액	(2,730,158)	(72,377)	-	(2,802,535)

(전분기) (단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	광고매체	합계

기초취득원가	3,670,174	165,156	12,373,507	16,208,837

감가상각누계액	(1,208,933)	(79,751)	(5,796,203)	(7,084,887)

기초장부금액	2,461,241	85,405	6,577,304	9,123,950

취득	222,501	11,732	-	234,233

감가상각비	(348,450)	(16,756)	(1,393,016)	(1,758,222)

기타	10,063	-	-	10,063

분기말장부금액	2,345,355	80,381	5,184,288	7,610,024

분기말취득원가	3,902,670	176,889	12,373,507	16,453,066

감가상각누계액	(1,557,315)	(96,508)	(7,189,219)	(8,843,042)

- 리스부채(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	지급	이자비용	리스변경	기말

리스부채	2,531,947	127,733	(1,366,304)	18,498	13,990	1,325,864

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	지급	이자비용	리스변경	기말

리스부채	9,204,761	241,066	(1,860,427)	67,768	-	7,653,168

7) 당분기 중 단기리스와 관련하여 발생한 비용은 780천원(전분기: 1,675천원)입니다.8) 당분기 중 소액자산 리스와 관련하여 발생한 비용은 75,618천원(전분기: 70,309천원) 입니다.9) 일부 부동산 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(3) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,442,702천원(전분기: 1,932,411천원), 총 현금유입은 0 원(전분기: 486,476천원)입니다.

15. 매입채무 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매입채무 및 기타지급채무 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

매입채무	175,512,833	176,676,194

미지급금	19,040,258	12,797,175

소 계	194,553,091	189,473,369

비유동

미지급금	1,185,056	1,144,821

합 계	195,738,147	190,618,190

16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	8,208,393	6,739,292

부가세예수금	2,194,632	3,534,013

계약부채	-	8,924

예수금	711,300	333,775

합 계	11,114,325	10,616,004

17. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.또한 연결실체는 종업원을 위하여 부분적으로 확정기여형퇴직급여제도 운영을 하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.당분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 34,972천원이며, 확정기여형퇴직급여제도와 관련한 비용인식액은 8,077천원입니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	20,112,165	20,528,926

사외적립자산의 공정가치	(12,100,883)	(9,566,560)

확정급여채무에서 발생한 순부채	8,011,282	10,962,366

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	20,528,926	(9,566,560)	10,962,366

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	985,079	-	985,079

이자비용(이자수익)	105,505	(47,066)	58,439

소 계	1,090,584	(47,066)	1,043,518

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(6,983)	(6,983)

기여금

기업이 납부한 기여금	-	(2,783,357)	(2,783,357)

제도에서 지급한 금액

지급액	(1,389,030)	247,018	(1,142,012)

확정기여형으로 전환	(83,343)	67,469

계열사로부터의 전출입에 대한 효과	(34,972)	(11,404)	(46,376)

기말금액	20,112,165	(12,100,883)	8,011,282

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초금액	18,023,312	(8,675,056)	9,348,256

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	920,822	-	920,822

이자비용(이자수익)	86,937	(42,341)	44,596

소 계	1,007,759	(42,341)	965,418

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(9,898)	(9,898)

기여금

기업이 납부한 기여금	-	-	-

제도에서 지급한 금액

지급액	(143,373)	85,223	(58,150)

계열사로부터의 전출입에 대한 효과	14,874	-	14,874

기말금액	18,902,572	(8,642,072)	10,260,500

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융상품	12,100,883	9,566,560

(4) 당분기 및 전분기 중 요약분기연결손익계산서에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	985,079	920,822

이자원가	105,505	86,937

사외적립자산의 이자수익	(47,066)	(42,341)

기타(*)	8,886	-

종업원 급여에 포함된 총 비용	1,052,404	965,418

(*) 확정기여형퇴직급여제도 관련 비용을 포함하고 있습니다.18. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

복구충당부채(*)	551,253	37,113	588,366	517,683	68,803	586,486

기타충당부채	-	-	-	-	-	-

합계	551,253	37,113	588,366	517,683	68,803	586,486

(*) 연결실체는 복구의무가 명시된 건물의 임대차 계약에 따라 복구예상비용의 현재가치를 복구충당부채로 계상하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	586,486	594,804

전입액	2,697	2,554

기타	(817)	-

기말금액	588,366	597,358

19. 자본금 및 주식발행초과금(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 9,604,910주(자기주식 252,500주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주들이 실제 보유한 주식 총수는 9,604,910주이며, 자본금을 액면금액으로 나눈 주식수인 9,965,625주와의 차이는 우선주의 이익소각 360,715주로 인한 결과입니다.(2) 당분기중 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기초	증가	감소	당분기말

자본금(*)	4,557,703	425,110	-	4,982,813

주식발행초과금	43,315,552	-	(255)	43,315,297

(*) 연결실체는 당분기 중 주식배당을 실시하였고 그 결과 자본금이 증가하였습니다.20. 자본조정(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 자본조정 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	당기초	증가	감소	당분기말

자기주식	(7,998,400)	-	-	(7,998,400)

연결실체내 자본거래(종속회사 유상증자)	8,263,114	-	-	8,263,114

합계	264,714	-	-	264,714

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	전기초	증가	감소	전분기말

자기주식	(7,998,400)	-	-	(7,998,400)

연결실체내 자본거래(종속회사 유상증자)	-	-	6,736,070	6,736,070

합계	(7,998,400)	-	6,736,070	(1,262,330)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	252,500	252,500

금액	7,998,400	7,998,400

21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

해외사업장환산외환차이	34,543	47,993

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	증가	감소	기말장부금액

해외사업장환산외환차이	47,993	-	(13,450)	34,543

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	증가	감소	기말장부금액

해외사업장환산외환차이	50,930	19,146	-	70,076

22. 영업수익(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

광고대행수익	27,205,196	26,412,796

금융리스이자수익	19,852	5,233

커머스수익	221,872	76,101

합 계	27,446,920	26,494,130

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	당기초	인식	상각	당분기말

계약자산	3,762	52	(3,814)	-

계약부채	8,924	1,788	(10,712)	-

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	전기초	인식	상각	전기말

계약자산	3,319	855	(1,154)	3,020

계약부채	15,934	9,109	(13,298)	11,745

(3) 연결실체가 전기에서 이월된 계약자산 및 부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 8,924천원(전분기: 9,202천원)입니다.

23. 영업비용당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대손상각비(환입)	144,403	192,946

감가상각비	345,121	268,780

무형자산상각비	552,544	544,644

사용권자산상각비	1,210,119	1,758,222

급여	9,857,908	9,518,326

퇴직급여	1,052,404	965,418

복리후생비	1,536,267	1,605,367

광고선전비	509,825	307,670

교육훈련비	10,198	36,865

도서인쇄비	5,950	22,802

보험료	7,596	25,948

세금과공과	124,843	118,600

소모품비	58,445	39,267

수선비	55	38

여비교통비	52,748	71,995

지급임차료	223,377	246,814

접대비	130,338	199,129

용역비	448,823	348,524

지급수수료	5,011,787	5,355,436

통신비	101,650	73,622

상품매출원가	59,536	-

합 계	21,443,937	21,700,413

24. 기타수익당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

잡이익	544,704	348,260

유형자산처분이익	161	-

합 계	544,865	348,260

25. 기타비용당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	-	77

잡손실	310	82

합 계	310	159

26. 금융수익당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	313,191	313,982

외환차익	40,559	109,884

외화환산이익	3,386	32,067

합 계	357,136	455,933

27. 금융비용당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	18,498	67,768

외환차손	85,972	129,330

외화환산손실	18,710	20,633

복구충당부채전입액	2,697	2,554

합 계	125,877	220,285

28. 주당이익(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익	5,083,806,172	3,646,135,443

가중평균유통보통주식수(*)	8,558,872	8,502,191

기본주당순이익(*)	594	429

(*) 연결실체는 당분기말 현재 잠재적 보통주를 보유하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.(2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

유통주식수(주)	기간	가중치	유통주식수 x 가중치	비고

8,502,191	2021-01-01	2021-03-25	84 일	714,184,044	-

9,352,410	2021-03-26	2021-03-31	6 일	56,114,460	주식배당

합계	90 일	770,298,504

유통보통주식수( =유통주식수 x 가중치 / 90일)	8,558,872

29. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이로 인하여, 2021년 과 2020년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 반영된 법인세비용으로 인한 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 은 각각 22.77% 및 27.93% 입니다.30. 영업에서 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 당기순이익	5,302,699	3,755,904

2. 조정항목	4,459,243	4,821,322

퇴직급여	1,027,645	965,418

감가상각비	345,121	268,780

무형자산상각비	552,544	544,644

사용권자산감가상각비	1,210,119	1,758,222

외화환산손실	18,710	20,633

법인세비용	1,563,578	1,455,362

대손상각비	144,403	192,946

복구충당부채전입액	2,697	2,554

유형자산처분손실	-	77

유형자산처분이익	(161)	-

이자수익	(313,191)	(313,982)

이자비용	18,498	67,768

외화환산이익	(3,386)	(32,067)

지분법이익	(87,481)	(103,799)

기타 현금의 유입이 없는 비용(수익)	(19,853)	(5,234)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(10,260,791)	(3,848,053)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(3,278,446)	44,552,376

기타유동자산의 증가	(437,846)	(2,310,120)

재고자산의 감소(증가)	(22,621)	-

기타비유동채권의 증가	-	(79,566)

매입채무및기타지급채무의 증가(감소)	(3,084,945)	(45,880,228)

기타유동부채의 증가(감소)	494,578	(118,581)

기타비유동지급채무의 증가(감소)	40,234	39,579

퇴직금의 지급	(1,424,002)	(128,499)

사외적립자산의 감소	(2,547,743)	85,223

부가세대급금증가(감소)	-	(8,237)

4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)	(498,849)	4,729,173

(2) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

이익잉여금 미지급배당금으로 분류	-	6,273,424

금융리스채권 미수금으로 대체	-	486,476

유형자산의 비현금취득	79,358	-

리스변경으로 인한 사용권자산 조정	13,990	-

리스변경으로 인한 리스부채 조정	13,990	-

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	기말

취득	환율변동	리스변경조정

리스부채	2,531,947	(1,347,806)	114,719	13,014	13,990	1,325,864

2) 전분기(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	기말

취득	환율변동	리스변경조정

리스부채	9,204,761	(1,792,659)	232,034	9,032	-	7,653,168

31. 우발부채 및 약정사항(1) 연결실체는 네이버㈜, ㈜카카오 등이 운영하는 인터넷사이트에 인터넷 광고판매와 광고관리를 하는 계약을 다수의 거래처와 체결하고 있으며, 동 계약에 의하여 광고주로부터 받을 금액의 일정 비율을 상기 연결실체에 지급하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정사항	약정금융기관	약정금액	실행금액

일반자금 대출(한도)	신한은행	5,000,000	-

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	보증내용

신한은행	17,000,000	계약이행보증

서울보증보험	371,550	공탁보증

서울보증보험	1,581,183	계약이행보증

합 계	18,952,733

(4) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	지급보증의 내용	지급보증한도	실행금액	피보증인

한국증권금융	우리사주 취득자금 대출	5,654,264	2,418,015	㈜플레이디 우리사주조합원(임직원)

(5) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 중 연결실체가 피고인 내역은 없으며 원고인 내역은 2건이 존재합니다.(6) 당분기말 현재 연결실체의 유무형자산의 취득과 관련하여 발생하지 아니한 약정이 존재하며, 지급 약정금액은 79,358천원입니다.

32. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	회사명

지배기업(최상위지배기업)	주식회사 케이티

관계기업	㈜얼라이언스인터넷

기타 주요 특수관계자	케이티 그룹사

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	영업수익 등	영업비용 등

지배기업	주식회사 케이티	1,561,360	179,074

기타 특수관계자	케이티텔레캅㈜	1,184	2,490

㈜케이티디에스	-	128,853

비씨카드㈜	-	(1,041)

㈜케이티스포츠	19,852	2,000

케이티하이텔㈜	-	3,159

케이티커머스㈜	-	22,404

㈜케이티엠하우스	190	-

㈜케이티스카이라이프	5,600	-

㈜지니뮤직	2,327	-

㈜케이티엠모바일	42,736	-

㈜케이티에스테이트	36	-

㈜kt service 남부	-	756

㈜케이뱅크은행	10,849	-

합 계	1,644,134	337,695

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	회사명	영업수익 등	영업비용 등

지배기업	주식회사 케이티	1,532,572	140,383

기타 특수관계자	케이티텔레캅㈜	2,286	2,547

㈜케이티디에스	-	111,743

비씨카드㈜	-	2,573

㈜케이티스포츠	5,943	-

케이티하이텔㈜	-	3,000

케이티커머스㈜	-	57,160

㈜케이티엠앤에스	100	-

㈜케이티스카이라이프	21,874	-

㈜지니뮤직	4,693	400

㈜케이티엠모바일	49,153	-

㈜케이티에스테이트	2,947	-

㈜후후앤컴퍼니	369	-

대원방송㈜	1,400	-

합 계	1,621,337	317,806

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권	채무

매출채권	미수금	금융리스채권	매입채무	미지급금

지배기업	주식회사 케이티	1,248,469	474,323	-	5,089,164	3,003,796

기타 특수관계자	비씨카드㈜(*)	-	-	-	-	58,780

케이티텔레캅㈜	481	15,480	-	-	-

케이티커머스㈜	-	-	-	-	11,393

케이티하이텔㈜	16,723	81,306	-	-	1,100

㈜케이티엠하우스	27	-	-	-	11,578

㈜케이티스카이라이프	-	1,100	-	52,080	-

㈜케이티엠앤에스	-	10,775	-	-	-

㈜케이티디에스	-	-	-	-	48,518

㈜케이티엠모바일	14,971	604,642	-	-	-

㈜후후앤컴퍼니	1,100	-	-	-	-

㈜케이티스포츠	-	-	1,799,071	-	-

㈜케이티에스테이트	22	2,901	-	-	-

대원방송㈜	8,836	-	-	-	-

㈜케이티아이에스	7	-	-	-	-

㈜지니뮤직	11,868	9,504	-	-	-

㈜케이뱅크은행	-	103,221	-	-	-

합 계	1,302,504	1,303,252	1,799,071	5,141,244	3,135,165

(*) 연결실체는 비씨카드㈜와 구매카드 사용 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 한도금액은 650,000천원이고 실행금액은 58,779천원입니다.2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권	채무

매출채권	미수금	금융리스채권	매입채무	미지급금

지배기업	주식회사 케이티	1,762,316	866,511	-	5,354,710	10,455

기타 특수관계자	비씨카드㈜(*)	5,500	4,064	-	-	47,248

케이티텔레캅㈜	1,008	22,989	-	-	-

케이티커머스㈜	-	-	-	-	12,113

케이티하이텔㈜	22,018	60,302	-	-	1,100

㈜케이티엠하우스	103	-	-	-	255

㈜케이티스카이라이프	-	-	-	120,280	-

㈜케이티엠앤에스	-	8,847	-	-	-

㈜케이티디에스	-	-	-	-	73,406

㈜케이티엠모바일	9,570	202,133	-	-	-

㈜후후앤컴퍼니	1,100	-	-	-	-

㈜케이티스포츠	-	-	1,779,219	-	-

㈜케이티에스테이트	16	2,951	-	-	-

대원방송㈜	24,676	-	-	-	-

㈜케이티아이에스	9,225	-	-	-	-

㈜지니뮤직	36,754	7,067	-	-	-

㈜케이뱅크은행	-	13,501	-	252

㈜스카이라이프티브이	-	-	-	4,675	-

합 계	1,872,286	1,188,365	1,779,219	5,479,665	144,829

(*) 연결실체는 비씨카드(주)와 구매카드 사용 약정을 체결하고 있으며, 전기말 현재 한도금액은 650,000천원이고 실행금액은 47,248천원입니다.(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있거나, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보내역은 없습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,234,600	953,832

퇴직급여	225,372	203,913

합 계	1,459,972	1,157,745

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같으며 지분거래는 없습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	금융상품 가입

특수관계자	㈜케이뱅크은행	3,000,000

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	회사명	금융상품 가입

특수관계자	㈜케이뱅크은행	-