제주항공 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 정관에 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 2015년 9월 23일 감사위원회를 설치하였고, 주주총회에서 감사위원을 선임하였으며, 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

2-1. 감사위원 현황(2025년 3월 31일 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

민흥식	예	연세대 경영학 학사
前 한국수출입은행 부행장('13~'15)
前 ㈜현대건설 고문('16~'20)
前 ㈜STX Corp. 고문('20~'24)
前 STX마린서비스㈜ 고문('20~'24)	예	④ 금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	2013 ~ 2015년 한국수출입은행 부행장(기업여신, 남북협력)
2012 ~ 2012년 한국수출입은행 기획부 부장
2011 ~ 2011년 한국수출입은행 선박금융부 부장
2008 ~ 2010년 한국수출입은행 두바이사무소 소장
2006 ~ 2008년 한국수출입은행 대전, 충청본부 부본부장
2003 ~ 2005년 한국수출입은행 심사부 팀장

연태준	예	조지워싱턴대 학사 MBA, 시라큐스대 J.D.
前 삼성중공업 전략기획실 법무담당 ('96~'99)
前 김 법률사무소(미국변호사)('99~'05)
前 GSK Korea 부사장, 전무 ('05~'16)
前 애경케미칼 사외이사('19~'25)
現 홈플러스 부사장('16~현재)	-	-	-

조남관	예	서울대학교 법과대학 학사
前 서울동부지방검찰청 검사장 (‘19~’20)
前 법무부 검찰국장 (‘20~’20)
前 대검찰청 차장검사 (‘20~’21)
前 법무연수원 원장 (‘21~’22)
現 조남관법률사무소 변호사 (‘22~현재)	-	-	-

2-2. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련 법령에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회 위원의 독립성을 아래와 같이 준수하고 있습니다.

(2025년 3월 31일 기준)

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (민흥식)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (민흥식)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 민흥식 사외이사는 2025년 5월 12일 감사위원회의 대표(위원장)로 선임되었습니다.

- 당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성 방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제 45조(감사위원회의 구성)	① 회사는 감사에 갈음하여 제43조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못 한다.
⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

제48조(감사위원회의 직무 등)	① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 운영규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제3조(직무와 권한)	①위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.
③위원회는 외부감사인의 선임을 승인한다.
④위원회는 제1항 내지 제4항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다

2-3. 감사위원회의 주요활동

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 활동내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	안건내용	가결여부	감사위원의 성명

김흥권 (출석률: 100%)	조영조 (출석률: 100%)	조남관 (출석률: 100%)	민흥식 (출석률: -)	연태준 (출석률: -)

찬반여부

1	2025.02.10	보고사항1. '24년 감사 관련 사항의 보고	-	-	-	-	2025.03.26신규 선임	2025.03.26신규 선임

보고사항2. '24년 내부회계관리 운영실태 중간 보고	-	-	-	-

보고사항3. '25년 내부회계관리 운영계획 보고	-	-	-	-

보고사항4. '24년 감사위원회 주요 활동 내역 보고	-	-	-	-

보고사항5. 정기이사회 의안 검토	-	-	-	-

2	2025.03.17	보고사항1. '24년 감사 관련 사항의 보고	-	-	-	-

보고사항2. 제20기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건	-	-	-	-

보고사항3. 24년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

의결사항1. 내부회계관리규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성

주) 사외이사 김흥권, 조영조님은 2025년 3월 27일 임기가 만료되었습니다.

2-4. 교육실시 계획 가. 4대 회계법인에서 제공하는 '감사위원회포럼' 참석 나. 외부 감사위원회 세미나 참석 다. 제주항공 내부교육

2-5. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	- 감사위원회 교육은 미실시 하였으나, 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며 추후 교육을 실시할 예정임

2-6. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영혁신팀	6	- 부장1명 (1년 3개월)
- 차장3명 (2년 5개월/2년 7개월/6년 7개월)
- 대리2명 (10개월/2년10개월)	- 감사위원회 운영 및 지원
- 내부회계관리제도 운영 및 감독
- 내부감사 수행 및 예방감사 활동의 결과보고 등

2-7. 준법지원인에 관한 사항

가. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

구분	내용

1. 준법지원인	성명	길재현

출생년월	1969.03

학력	한국외국어대학교 법학전문석사서울대학교 법과대학 졸업

현직	(주)제주항공 법무팀장

주요경력	(주)제주항공 법무팀장 (2021~현재)AK홀딩스(주) 리스크관리 법무 담당(2019~2020)(주)제주항공 준법지원팀장(2014~2019)법무법인 루츠알레 소속 변호사(2013~2014)(주)대한항공 법무실 법무 담당(2000~2009,2012)한국은행 조사제1부(1996)은행감독원 감독기획국(1994)

2. 이사회결의일	2019.12.18

3. 결격요건	해당사항없음

4. 기타	해당사항없음

나. 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리 결과

주요 활동내역	처리 결과

[일상적 준법 지원]- 상시 법률자문 15건 및 영/국문계약서 55건 검토 수행- 공정거래법, 표시광고법, 전자상거래법, 여신전문금융업법, 항공사업법, 출입국관리법 등 준법 안내 [준법 교육 및 점검]- 연간 준법교육 운영방식 및 대상 검토를 통한 교육 시행안 마련- 준법 자율 점검 시행을 위한 점검 리스트 초안 마련	연간 교육 시행안 및 자율 점검 리스트 마련으로 준법 체계 강화 기반 확보

다. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	5	팀장(11년)변호사(6개월)차장(3년 11개월)대리(5년 2개월)사원(2년 4개월)	상법 및 준법통제기준에 따른 준법지원인 업무 수행 및 지원