HDC현대EP 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	299,775,778,557	275,788,774,964

현금및현금성자산	30,866,117,698	32,891,885,314

단기금융상품	2,500,000,000

매출채권	134,086,944,294	139,456,733,838

기타수취채권	12,094,065,833	4,633,374,399

유동재고자산	101,763,320,691	96,187,984,022

기타유동자산	3,424,227,058	726,250,813

파생상품자산	1,428,202,705	1,892,546,578

매각예정자산	13,612,900,278

비유동자산	214,630,758,246	220,878,183,693

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기매출채권	703,935,979	1,402,771,364

장기투자증권	3,076,184,777	1,652,917,624

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	54,942,084,314	56,357,584,314

장기기타수취채권	477,468,674	523,615,901

유형자산	111,336,595,984	112,778,571,682

무형자산	5,278,377,463	4,578,377,463

사용권자산	1,403,430,672	1,629,801,224

투자부동산	34,663,505,172	34,663,505,172

비유동파생상품자산	276,960,111

이연법인세자산	880,303,578	4,027,267,805

순확정급여자산	1,587,411,522	3,259,271,144

자산총계	514,406,536,803	496,666,958,657

부채

유동부채	197,883,166,661	169,864,024,419

매입채무	98,345,838,825	91,014,302,002

단기차입금	21,494,798,992	31,465,870,700

리스유동부채	939,396,499	887,583,077

유동성장기차입금	15,853,200,000	24,044,100,000

기타지급채무	15,297,038,638	18,038,640,832

당기법인세부채	4,168,629,074	1,654,446,974

기타 유동부채	1,104,329,195	2,026,286,097

기타충당부채	703,202,990	732,794,737

사채	39,976,732,448

비유동부채	30,132,160,728	63,106,614,346

장기차입금	28,304,720,000	20,783,720,000

사채	0	39,935,459,150

리스비유동부채	575,399,574	863,151,306

기타 비유동 부채	261,187,362	213,902,073

비유동파생상품부채	990,853,792	1,310,381,817

부채총계	228,015,327,389	232,970,638,765

자본

자본금	17,200,000,000	17,200,000,000

자본잉여금	31,714,633,833	31,714,633,833

기타자본항목	(24,460,997,755)	(19,785,295,210)

이익잉여금(결손금)	261,937,573,336	234,566,981,269

자본총계	286,391,209,414	263,696,319,892

자본과부채총계	514,406,536,803	496,666,958,657

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	200,470,643,400	628,049,625,395	210,930,087,476	637,220,118,338

제품매출액	196,071,950,505	614,966,847,830	208,107,955,967	627,702,242,609

상품매출액	4,227,884,754	12,625,032,874	2,707,373,381	9,301,652,522

기타매출액	170,808,141	457,744,691	114,758,128	216,223,207

매출원가	179,435,005,998	565,870,951,871	197,184,687,615	594,699,604,233

제품매출원가	175,604,297,111	554,229,509,509	194,717,037,898	586,276,652,767

상품매출원가	3,741,715,358	11,374,352,958	2,467,649,717	8,422,951,466

기타매출원가	88,993,529	267,089,404

매출총이익	21,035,637,402	62,178,673,524	13,745,399,861	42,520,514,105

판매비와관리비	12,670,707,484	37,390,476,575	11,362,478,156	34,198,125,333

대손상각비(환입)	761,309,286	1,309,033,183	41,250,007	59,808,209

영업이익(손실)	7,603,620,632	23,479,163,766	2,341,671,698	8,262,580,563

기타수익	1,524,054,370	18,693,492,603	1,775,566,312	10,429,986,034

기타비용	125,141,040	331,487,301	213,709,749	833,659,373

금융수익	2,385,156,538	7,878,957,424	7,244,363,939	13,215,789,233

금융비용	1,731,078,650	6,328,562,498	5,536,115,764	10,530,805,841

이자수익	370,606,172	1,043,832,999	383,429,034	878,745,329

이자비용	1,417,096,730	4,397,813,582	1,165,143,802	3,226,127,791

법인세차감전분기순이익(손실)	8,610,121,292	40,037,583,411	4,830,061,668	18,196,508,154

법인세비용(수익)	2,042,433,568	9,206,928,564	1,176,607,543	4,382,369,401

당기순이익(손실)	6,567,687,724	30,830,654,847	3,653,454,125	13,814,138,753

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	228	1,082	126	478

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	228	1,082	126	478

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	6,567,687,724	30,830,654,847	3,653,454,125	13,814,138,753

기타포괄손익	12,542,945	7,937,220	(21,691,858)	(85,824,533)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정 요소	16,318,521	10,321,483	(28,617,226)	(113,224,977)

순확정급여부채의 재측정요소 관련 법인세효과	(3,775,576)	(2,384,263)	6,925,368	27,400,444

분기총포괄손익	6,580,230,669	30,838,592,067	3,631,762,267	13,728,314,220

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	0	(19,785,295,210)	221,248,218,247	250,377,556,870

총포괄손익 :

분기순이익	13,814,138,753	13,814,138,753

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(85,824,533)	(85,824,533)

총 기타포괄손익	(85,824,533)	(85,824,533)

총 포괄손익	13,728,314,220	13,728,314,220

소유주와의 거래 :

배당	(4,046,000,000)	(4,046,000,000)

자기주식취득

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(4,046,000,000)	(4,046,000,000)

2022.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(19,785,295,210)	230,930,532,467	260,059,871,090

2023.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	0	(19,785,295,210)	234,566,981,269	263,696,319,892

총포괄손익 :

분기순이익	30,830,654,847	30,830,654,847

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	7,937,220	7,937,220

총 기타포괄손익	7,937,220	7,937,220

총 포괄손익	30,838,592,067	30,838,592,067

소유주와의 거래 :

배당	(3,468,000,000)	(3,468,000,000)

자기주식취득	(4,675,702,545)	(4,675,702,545)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(4,675,702,545)	(3,468,000,000)	(8,143,702,545)

2023.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(24,460,997,755)	261,937,573,336	286,391,209,414

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	30,878,429,797	(14,236,448,198)

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	37,690,186,508	(6,014,254,480)

이자수취	1,043,832,999	878,745,329

이자지급	(4,340,187,568)	(3,165,877,658)

배당금수취	30,380,095	61,893,981

법인세납부	(3,545,782,237)	(5,996,955,370)

투자활동현금흐름	(12,456,691,071)	(10,139,192,561)

투자활동으로인한 현금유입액	2,951,730,702	308,683,984,362

유형자산의 처분	23,976,000	11,800,000

단기금융상품의 처분	296,018,246,307

단기대여금의 회수	1,000,000,000

파생상품의 처분	2,653,731,508	0

기타자산의 감소	50,332,016

보증금의 감소	2,104,000	7,236,008

매각예정자산의 처분	10,897,738,095

리스채권의 회수	58,446,703

파생상품의 정산	213,472,491	698,631,936

투자활동으로인한 현금유출액	(15,408,421,773)	(318,823,176,923)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(12,240,000,000)

유형자산의 취득	(5,708,421,773)	(6,458,927,649)

무형자산의 취득	(700,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,500,000,000)	(299,018,246,307)

보증금의 증가	(1,000,000)

단기대여금의 대여	(6,500,000,000)	(1,000,000,000)

파생상품의 정산	(23,179,251)

파생상품의 처분	(81,823,716)

재무활동현금흐름	(20,925,236,909)	4,789,331,792

재무활동으로인한 현금유입액	33,652,576,598	128,907,198,822

단기차입금의 차입	11,686,176,598	108,000,198,822

장기차입금의 차입	21,898,000,000	20,830,380,000

임대보증금의 증가	68,400,000	76,620,000

재무활동으로인한 현금유출액	(54,577,813,507)	(124,117,867,030)

단기차입금의 상환	(21,695,347,744)	(103,883,008,613)

유동성장기차입금의 상환	(24,044,100,000)	(15,669,500,000)

배당금지급	(3,468,000,000)	(4,046,000,000)

자기주식의 취득	(4,675,702,545)

리스부채의 지급	(694,663,218)	(519,358,417)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,503,498,183)	(19,586,308,967)

기초현금및현금성자산	32,891,885,314	39,435,537,034

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	477,730,567	704,644,957

기말현금및현금성자산	30,866,117,698	20,553,873,024