HDC현대EP 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	230,613,231,291	266,278,240,265

현금및현금성자산	21,602,816,930	11,798,648,966

단기금융상품	33,768,405,758	39,934,246,577

매출채권	114,238,460,746	134,111,727,982

기타수취채권	3,309,637,028	4,382,930,807

재고자산	56,565,302,020	74,694,038,485

기타유동자산	1,128,608,809	1,356,647,448

비유동자산	193,243,028,082	196,787,379,196

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기투자증권	1,493,411,125	1,502,771,919

종속기업 및 관계기업투자	40,974,343,542	40,974,343,542

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,610,578,182	3,944,126,834

장기기타수취채권	272,855,406	275,355,406

유형자산	104,982,688,248	107,353,569,028

무형자산	4,169,577,463	4,169,577,463

사용권자산	1,012,028,636	1,857,200,094

투자부동산	34,663,505,172	34,663,505,172

이연법인세자산	2,059,540,308	2,042,429,738

자산총계	423,856,259,373	463,065,619,461

부채

유동부채	101,691,050,813	184,537,365,886

매입채무	57,017,367,665	71,780,535,352

단기차입금	8,420,935,406	52,307,235,507

리스유동부채	796,680,940	1,706,959,758

유동성장기차입금	20,000,000,000	31,220,200,000

기타지급채무	9,666,728,168	13,599,259,909

당기법인세부채	2,485,340,141	10,323,849,629

기타유동부채	2,894,775,825	3,055,256,754

기타충당부채	409,222,668	544,068,977

비유동부채	68,000,500,567	35,356,476,964

장기차입금	60,511,000,000	30,420,200,000

리스비유동부채	389,912,808	565,581,820

순확정급여부채	6,370,962,158	3,992,226,511

기타비유동부채	728,625,601	378,468,633

부채총계	169,691,551,380	219,893,842,850

자본

자본금	17,200,000,000	17,200,000,000

자본잉여금	31,714,633,833	31,714,633,833

기타포괄손익누계액

기타자본항목	(19,785,295,210)	(19,785,295,210)

이익잉여금	225,035,369,370	214,042,437,988

자본총계	254,164,707,993	243,171,776,611

자본과부채총계	423,856,259,373	463,065,619,461

손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	137,765,105,343	418,878,011,084	160,462,453,201	528,968,188,465

제품매출액	135,741,066,412	411,797,426,603	157,564,911,923	516,464,100,904

상품매출액	2,024,038,931	7,080,584,481	2,897,541,278	12,504,087,561

매출원가	120,181,305,117	367,712,373,559	145,566,718,494	482,653,167,616

제품매출원가	118,347,130,958	361,167,479,532	142,883,807,847	469,971,516,484

상품매출원가	1,834,174,159	6,544,894,027	2,682,910,647	12,681,651,132

매출총이익	17,583,800,226	51,165,637,525	14,895,734,707	46,315,020,849

판매비와관리비	9,202,233,228	27,248,121,996	9,205,780,881	28,394,228,894

대손상각비	234,337,340	2,849,245,481	82,312,517	31,080,564

영업이익(손실)	8,147,229,658	21,068,270,048	5,607,641,309	17,889,711,391

기타수익	1,193,177,557	3,575,294,619	1,511,886,868	18,736,163,509

기타비용	352,321,296	2,444,098,946	77,734,346	416,108,553

금융수익	423,368,147	3,689,684,632	924,008,240	4,985,695,586

금융비용	649,582,508	3,602,305,842	241,631,607	3,861,843,732

이자수익	218,791,086	591,716,904	186,331,670	315,417,372

이자비용	726,077,697	2,459,126,936	1,093,210,313	3,564,025,200

법인세비용차감전순이익(손실)	8,254,584,947	20,419,434,479	6,817,291,821	34,085,010,373

법인세비용	2,037,157,697	5,904,908,832	1,649,784,620	8,206,199,020

당기순이익(손실)	6,217,427,250	14,514,525,647	5,167,507,201	25,878,811,353

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	215	502	173	867

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	215	502	173	867

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	6,217,427,250	14,514,525,647	5,167,507,201	25,878,811,353

기타포괄손익	(8,896,956)	(53,594,265)	(34,350,291)	(109,480,133)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(11,737,409)	(70,704,835)	(45,317,006)	(144,432,893)

순확정급여부채의 재측정요소 관련 법인세효과	2,840,453	17,110,570	10,966,715	34,952,760

총포괄손익	6,208,530,294	14,460,931,382	5,133,156,910	25,769,331,220

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(8,949,669,150)	193,200,452,327	233,165,417,010

회계정책변경의 효과

수정후 금액

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	25,878,811,353	25,878,811,353

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(109,480,133)	(109,480,133)

매도가능금융자산평가

총 기타포괄손익	(109,480,133)	(109,480,133)

총포괄손익	25,769,331,220	25,769,331,220

소유주와의 거래 :

자기주식	(10,835,626,060)	(10,835,626,060)

배당	1,854,000,000	1,854,000,000

소유주와의 거래총액	(10,835,626,060)	(1,854,000,000)	(12,689,626,060)

2019.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(19,785,295,210)	217,115,783,547	246,245,122,170

2020.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(19,785,295,210)	214,042,437,988	243,171,776,611

회계정책변경의 효과

수정후 금액

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	14,514,525,647	14,514,525,647

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(53,594,265)	(53,594,265)

매도가능금융자산평가

총 기타포괄손익	(53,594,265)	(53,594,265)

총포괄손익	14,460,931,382	14,460,931,382

소유주와의 거래 :

자기주식

배당	3,468,000,000	3,468,000,000

소유주와의 거래총액	(3,468,000,000)	(3,468,000,000)

2020.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	31,714,633,833	(19,785,295,210)	225,035,369,370	254,164,707,993

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	35,741,215,420	60,730,507,453

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	51,287,790,352	64,147,321,122

이자수취	591,716,904	315,417,372

이자지급	(2,453,135,735)	(3,620,358,118)

배당금수취	58,262,219	911,774,509

법인세납부	(13,743,418,320)	(1,023,647,432)

투자활동현금흐름	3,546,523,783	1,181,106,381

투자활동으로인한 현금유입액	7,341,450,364	25,082,249,313

유형자산의 처분	113,810,320	3,636,362

파생상품자산의 처분	1,023,092,725

정부보조금의 수취	36,206,500	68,612,951

단가금융상품의 처분	6,165,840,819

종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분	25,010,000,000

임차보증금의 감소	2,500,000

투자활동으로인한 현금유출액	(3,794,926,581)	(23,901,142,932)

유형자산의 취득	(3,704,243,164)	(1,999,979,918)

무형자산의 취득	(500,000,000)

기타부채의 감소	(90,683,417)

단기금융상품의 취득	(19,984,663,014)

지분법적용 투자주식의 취득	(1,415,500,000)

임차보증금의 증가	(1,000,000)

재무활동현금흐름	(29,314,905,451)	(47,992,777,809)

재무활동으로인한 현금유입액	123,867,735,200	113,711,731,543

단기차입금의 차입	73,233,335,200	102,973,831,543

장기차입금의 차입	50,634,400,000	10,737,900,000

재무활동으로인한 현금유출액	(153,182,640,651)	(161,704,509,352)

단기차입금의 상환	(117,096,777,072)	(131,767,486,135)

유동성장기차입금의 상환	(31,220,200,000)	(16,062,900,000)

배당금지급	(3,468,000,000)	(1,854,000,000)

임대보증금의 감소	(40,500,000)

자기주식의 취득	(10,835,626,060)

리스부채의 지급	(1,357,163,579)	(1,184,497,157)

현금및현금성자산의 증가	9,972,833,752	13,918,836,025

기초현금및현금성자산	11,798,648,966	5,982,349,916

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(168,665,788)	21,894,280

기말현금및현금성자산	21,602,816,930	19,923,080,221