HDC현대EP 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	337,650,742,266	356,051,255,883	365,843,924,920

현금및현금성자산	33,923,061,636	34,140,030,368	14,494,732,576

단기금융상품	0	0	0

매출채권	205,536,697,638	224,464,533,347	238,628,085,908

기타수취채권	6,677,446,139	7,358,343,606	10,206,584,998

재고자산	87,629,809,074	88,626,476,634	101,573,805,499

기타유동자산	3,883,727,779	1,461,871,928	940,715,939

당기법인세자산	0	0	0

비유동자산	210,347,863,141	204,573,123,310	197,978,715,253

기타비유동금융자산	423,653,073	428,363,227	423,002,120

장기금융상품	5,000,000	5,000,000	5,000,000

장기투자증권	418,653,073	423,363,227	418,002,120

지분법적용 투자지분	30,856,262,322	25,895,977,050	18,445,520,772

기타수취채권	1,618,703,711	1,234,964,734	991,042,742

유형자산	135,785,380,717	137,137,973,551	137,811,905,698

무형자산	6,085,682,773	4,344,237,815	4,897,254,186

투자부동산	34,663,505,172	34,663,505,172	34,663,505,172

이연법인세자산	244,964,990	108,961,022	0

기타비유동자산	669,710,383	759,140,739	746,484,563

자산총계	547,998,605,407	560,624,379,193	563,822,640,173

부채

유동부채	246,866,079,411	288,053,713,721	364,304,749,526

매입채무	78,345,348,484	90,481,713,496	112,378,648,192

단기차입금	140,299,480,730	152,406,737,210	129,151,431,569

기타지급채무	12,633,427,242	17,658,270,373	11,175,514,522

당기법인세부채	6,140,549,379	8,240,529,137	5,375,774,336

유동성장기차입금	8,000,000,000	18,608,086,908	105,813,352,778

기타유동부채	1,276,145,253	483,415,653	339,236,607

기타충당부채	171,128,323	174,960,944	70,791,522

비유동부채	52,823,403,534	53,898,619,319	20,583,705,378

장기차입금	40,884,876,598	44,186,209,740	12,497,655,851

퇴직급여채무	3,605,128,358	1,847,658,231	2,475,534,639

기타비유동부채	307,723,235	151,328,947	0

이연법인세부채	8,025,675,343	7,553,993,298	5,438,927,929

기타비유동지급채무	0	159,429,103	171,586,959

부채총계	299,689,482,945	341,952,333,040	384,888,454,904

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	248,309,122,462	218,672,046,153	178,934,185,269

자본금	17,200,000,000	17,200,000,000	17,200,000,000

자본잉여금	32,477,081,957	32,477,081,957	32,477,081,957

이익잉여금(결손금)	197,517,534,491	165,896,391,838	125,532,278,725

기타포괄손익누계액	1,114,506,014	3,098,572,358	3,724,824,587

비지배지분	0	0	0

자본총계	248,309,122,462	218,672,046,153	178,934,185,269

자본과부채총계	547,998,605,407	560,624,379,193	563,822,640,173

연결 손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	206,789,976,301	630,838,132,886	217,558,375,870	644,719,784,332	867,748,204,480	945,020,584,197

제품매출액	203,613,661,096	622,025,792,538	215,138,127,427	638,204,634,675	854,494,340,745	937,971,820,251

상품매출액	3,176,315,205	8,812,340,348	2,420,248,443	6,515,149,657	13,253,863,735	7,048,763,946

기타매출액	0	0	0	0	0	0

매출원가	180,388,800,688	540,756,578,031	192,483,568,242	563,930,297,497	757,349,161,914	857,187,900,886

제품매출원가	177,464,852,678	532,829,271,635	190,467,254,183	558,582,636,540	745,510,940,812	851,658,211,759

상품매출원가	2,923,948,010	7,927,306,396	2,016,314,059	5,347,660,957	11,838,221,102	5,529,689,127

기타매출원가	0	0	0	0	0	0

매출총이익	26,401,175,613	90,081,554,855	25,074,807,628	80,789,486,835	110,399,042,566	87,832,683,311

판매비와관리비	10,016,659,970	35,965,696,594	10,648,133,587	36,389,222,978	49,679,773,962	44,984,571,124

영업이익(손실)	16,384,515,643	54,115,858,261	14,426,674,041	44,400,263,857	60,719,268,604	42,848,112,187

기타수익	1,214,731,433	3,612,622,047	1,202,523,668	3,481,329,878	4,786,932,569	5,661,771,432

기타비용	274,655,444	329,252,571	24,596,687	817,300,322	3,099,571,790	1,497,061,750

금융수익	1,069,788,476	4,821,464,860	3,738,750,813	6,839,203,663	6,734,703,829	6,902,924,286

금융비용	4,995,489,045	13,659,355,316	7,076,015,083	15,121,350,721	18,418,835,182	17,482,859,055

관계기업 지분법손익	573,968,787	1,564,456,914	8,231,448,309	9,371,430,651	9,435,146,982	924,235,356

법인세비용차감전순이익(손실)	13,972,859,850	50,125,794,195	20,498,785,061	48,153,577,006	60,157,645,012	37,357,122,456

법인세비용	5,477,275,798	14,381,043,691	4,918,560,327	10,986,305,801	15,300,583,673	9,429,249,120

당기순이익(손실)	8,495,584,052	35,744,750,504	15,580,224,734	37,167,271,205	44,857,061,339	27,927,873,336

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,495,584,052	35,744,750,504	15,580,224,734	37,167,271,205	44,857,061,339	27,927,873,336

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	266	1,121	488	1,165	1,406	875

희석주당이익(손실)	266	1,121	488	1,165	1,406	875

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	8,495,584,052	35,744,750,504	15,580,224,734	37,167,271,205	44,857,061,339	27,927,873,336

기타포괄손익	(509,618,833)	(1,960,674,195)	(5,456,779,715)	4,382,875,457	(1,929,200,455)	3,715,264,040

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정 요소	(9,211,025)	23,392,149	(13,847,738)	(52,159,388)	(1,306,188,808)	(1,569,762,015)

관계기업의 재측정요소에대한 지분	33,624,935	(48,833,916)	3,240,582	21,779,479

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능증권평가이익	465,757	(3,833,469)	(4,532,834)	3,509,090	4,122,691	303,254

관계기업지분법평가	2,636,881,313	2,762,400,607	(6,887,750,237)	2,233,333,491	(1,346,720,480)	4,606,196,297

해외사업환산손익	(3,137,754,878)	(4,742,633,482)	1,415,726,159	2,247,026,180	716,345,560	656,747,025

총포괄손익	7,985,965,219	33,784,076,309	10,123,445,019	41,550,146,662	42,927,860,884	31,643,137,376

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,985,965,219	33,784,076,309	10,123,445,019	41,550,146,662	42,927,860,884	31,643,137,376

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	101,704,387,925	(1,538,421,989)	0	149,843,047,893	0	149,843,047,893

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	27,927,873,336	0	0	27,927,873,336	0	27,927,873,336

기타포괄손익	0	0	(1,547,982,536)	5,263,246,576	0	3,715,264,040	0	3,715,264,040

총포괄손익	0	0	26,379,890,800	5,263,246,576	0	31,643,137,376	0	31,643,137,376

연차배당	0	0	2,552,000,000	0	0	2,552,000,000	0	2,552,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	125,532,278,725	3,724,824,587	0	178,934,185,269	0	178,934,185,269

2015.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	125,532,278,725	3,724,824,587	0	178,934,185,269	0	178,934,185,269

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	44,857,061,339	0	0	44,857,061,339	0	44,857,061,339

기타포괄손익	0	0	(1,302,948,226)	(626,252,229)	0	(1,929,200,455)	0	(1,929,200,455)

총포괄손익	0	0	43,554,113,113	(626,252,229)	0	42,927,860,884	0	42,927,860,884

연차배당	0	0	3,190,000,000	0	0	3,190,000,000	0	3,190,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	165,896,391,838	3,098,572,358	0	218,672,046,153	0	218,672,046,153

2015.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	125,532,278,725	3,724,824,587	0	178,934,185,269	0	178,934,185,269

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	37,167,271,205	0	37,167,271,205	0	37,167,271,205

기타포괄손익	0	0	(100,993,304)	4,483,868,761	0	4,382,875,457	0	4,382,875,457

총포괄손익	0	0	37,066,277,901	4,483,868,761	0	41,550,146,662	0	41,550,146,662

연차배당	0	0	3,190,000,000	0	0	3,190,000,000	0	3,190,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	159,408,556,626	8,208,693,348	217,294,331,931	0	217,294,331,931

2016.01.01 (기초자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	165,896,391,838	3,098,572,358	0	218,672,046,153	0	218,672,046,153

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	35,744,750,504	0	0	35,744,750,504	0	35,744,750,504

기타포괄손익	0	0	23,392,149	(1,984,066,344)	0	(1,960,674,195)	0	(1,960,674,195)

총포괄손익	0	0	35,768,142,653	(1,984,066,344)	0	33,784,076,309	0	33,784,076,309

연차배당	0	0	4,147,000,000	0	0	4,147,000,000	0	4,147,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	17,200,000,000	32,477,081,957	197,517,534,491	1,114,506,014	0	248,309,122,462	0	248,309,122,462

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	38,555,591,775	36,714,423,651	62,169,733,716	21,138,133,634

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	58,443,622,016	52,522,775,634	79,778,054,758	38,119,885,303

이자수취	388,757,675	177,486,856	241,149,470	401,159,514

이자지급	(4,978,556,009)	(6,504,940,739)	(8,313,414,120)	(10,228,701,921)

배당금수취	361,500,000	301,091,057	301,091,057	198,412,792

법인세납부	(15,659,731,907)	(9,781,989,157)	(9,837,147,449)	(7,352,622,054)

투자활동현금흐름	(10,673,949,466)	(3,327,081,019)	(4,545,335,129)	(16,884,828,743)

투자활동으로인한 현금유입액	743,816,360	349,180,381	402,998,539	273,608,909

기타수취채권의 회수	57,848,456	53,874,840	93,204,449	25,251,134

유형자산의 처분	515,967,904	24,454,505	38,943,054	59,781,621

장기금융상품의 처분	0	96,285,236

무형자산의 처분	170,000,000	231,818,182	231,818,182	0

국고보조금의 수취	39,032,854	39,032,854	92,290,918

투자활동으로인한 현금유출액	(11,417,765,826)	(3,676,261,400)	(4,948,333,668)	(17,158,437,652)

종속기업 및 관계기업 투자지분의 취득	0	(3,403,356,000)

기타수취채권의 취득	(478,642,896)	(232,656,613)	(286,187,442)	(69,080,514)

단기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 취득	(6,121,602,184)	(3,443,604,787)	(4,662,146,226)	(13,686,001,138)

사업양수도로 인한 현금의 유출	(4,613,120,746)

장기금융상품의 취득	0	0

무형자산의 취득	(204,400,000)	0	0

재무활동현금흐름	(26,406,272,898)	(19,723,654,897)	(38,169,285,381)	(4,904,316,410)

재무활동으로인한 현금유입액	65,440,632,808	196,311,324,003	234,640,694,270	217,731,021,467

단기차입금의 차입	62,438,331,377	142,555,020,098	180,843,533,283	181,325,758,240

장기차입금의 차입	2,942,071,735	53,600,000,000	53,600,000,000	36,000,000,000

국고보조금의 수령	60,229,696	111,303,905	128,160,987	162,263,227

임대보증금의 증가	45,000,000	69,000,000	243,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(91,846,905,706)	(216,034,978,900)	(272,809,979,651)	(222,635,337,877)

종속기업 투자지분의 취득	0	0

단기차입금의 상환	(71,057,856,110)	(111,844,901,077)	(160,360,716,603)	(192,188,448,745)

유동성장기차입금의 상환	(16,597,049,596)	(101,000,077,823)	(105,826,340,355)	(27,479,669,705)

장기차입금의 상환	(3,432,922,693)	0

국고보조금의 상환	0	(314,356,427)

임대보증금의 상환	(45,000,000)	0	(100,863,000)

배당금지급	(4,147,000,000)	(3,190,000,000)	(3,190,000,000)	(2,552,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,475,369,411	13,663,687,735	19,455,113,206	(651,011,519)

기초현금및현금성자산	34,140,030,368	14,494,732,576	14,494,732,576	15,050,696,089

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,692,338,143)	707,537,902	190,184,586	95,048,006

기말현금및현금성자산	33,923,061,636	28,865,958,213	34,140,030,368	14,494,732,576