THE E&M 반기보고서 (2025.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1-1) 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2025.07.07)

전환사채(해외전환사채)	11	회차

1. 만기전 취득 사채에 관한 사항	사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일자	2020-12-18

발행방법	국내발행 (사모)

주당 전환가액(원)	1,000

만기일	2025-12-18

2. 사채 취득금액 (통화단위)	200,000,000	KRW : South-Korean Won

- 취득한 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위)	200,000,000	KRW : South-Korean Won

- 기준환율	-

- 취득일자	2025-07-07

3. 취득후 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위)	2,300,000,000	KRW : South-Korean Won

4. 만기전 취득사유 및 향후 처리방법	- 취득사유: 당사와 사채권자 간 조기상환 합의- 향후 처리방법: 취득 이후 이사회결의를 통해 처리방법 결정

5. 취득자금의 원천	자기자금

6. 사채의 취득방법	장외매수

7. 기타 투자판단에 참고할 사항	- 위 2. 취득일자는 사채권 입고일입니다.- 위 3. 취득후 사채의 권면총액은 발행회사가 소유하고 있는 사채를 제외한 사채 권면잔액입니다.- 위 주당 전환가액은 발행시 전환가액 조정에 관한 사항에 의거하여 조정된 금액입니다.※ 자세한 사항은 관련공시 참고

1- 2) 자기 전환사채 매도 결정(2025년 08월 04일)

1. 사채의 종류	회차	16	종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자	2022년 02월 22일

3. 사채발행방법	사모

4. 사채만기일	2025년 12월 22일

5. 사채의 권면(전자등록) 총액(원)	3,000,000,000

6. 매도 대상 사채의 만기전 취득내역	매도 대상 사채의 권면(전자등록)금액(원)	1,000,000,000

취득금액(원)	1,005,718,525

취득 경위	인수인과 상호합의에 의한 조기상환 등

7. 매도 결정일	2025년 07월 04일

8. 매도금액	금액(원)	1,020,000,000

산정 근거	회사의 제반상황을 반영한 자금조달 필요성, 전환사채의 전환청구 등을 고려하여 매수자와 협의를 통해 결정

9. 매도대금 수령(예정)일	2025년 09월 04일

10. 매도 목적	채무상환 및 운영자금 마련

11. 전환에 관한 사항	전환비율(%)	100

보고일 현재 전환가액(원/주)	1,000

전환에 따라발행할 주식	종류	더이앤엠 주식회사 기명식 보통주

주식수	1,000,000

주식총수 대비비율(%)	3.95

전환청구기간	시작일	2023년 02월 22일

종료일	2025년 11월 22일

12. 공정거래위원회 신고대상 여부	미해당

※ 자세한 사항은 2025.08.04.에 기공시된 '[정정]주요사항보고서(자기전환사채매도결정)' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

1-3) 자기 전환사채 매도 결정(2025년 08월 04일)

1. 사채의 종류	회차	18	종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자	2023년 05월 10일

3. 사채발행방법	사모

4. 사채만기일	2026년 05월 10일

5. 사채의 권면(전자등록) 총액(원)	2,500,000,000

6. 매도 대상 사채의 만기전 취득내역	매도 대상 사채의 권면(전자등록)금액(원)	2,500,000,000

취득금액(원)	2,782,595,753

취득 경위	인수인과 상호합의에 의한 조기상환 등

7. 매도 결정일	2025년 07월 04일

8. 매도금액	금액(원)	2,550,000,000

산정 근거	회사의 제반상황을 반영한 자금조달 필요성, 전환사채의 전환청구 등을 고려하여 매수자와 협의를 통해 결정

9. 매도대금 수령(예정)일	2025년 09월 04일

10. 매도 목적	채무상환 및 운영자금 마련

11. 전환에 관한 사항	전환비율(%)	100

보고일 현재 전환가액(원/주)	1,000

전환에 따라발행할 주식	종류	더이앤엠 주식회사 기명식 보통주

주식수	2,500,000

주식총수 대비비율(%)	9.31

전환청구기간	시작일	2024년 05월 10일

종료일	2026년 04월 10일

12. 공정거래위원회 신고대상 여부	미해당

※ 자세한 사항은 2025.08.04.에 기공시된 '[정정]주요사항보고서(자기전환사채매도결정)' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

1- 4) 주주총회 소집결의(2025년 08월 11일)

1. 일시	날짜	2025-09-25

시간	09:00

2. 장소	서울시 서초구 강남대로101안길 41, 3층 대회의실

3. 의안 주요내용	1) 보고사항: 감사의 보고2) 부의안건 - 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 - 제2호 의안: 이사 선임의 건(세부 의안 추후 확정 예정)

4. 이사회결의일(결정일)	2025-08-11

-사외이사 참석여부	참석(명)	2

불참(명)	0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부	참석

-주주총회 구분	임시주주총회

5. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 주주총회 안건에 대한 세부사항 및 변동사항 발생 시 추후 이사회에서 확정하여 정정공시 예정입니다.

※관련공시	-

※ 자세한 사항은 2025.08.11.에 기공시된 '주주총회소집결의' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

1-5) 자기 전환사채 매도 결정(2025년 08월 13일)

1. 사채의 종류	회차	11	종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자	2020년 12월 18일

3. 사채발행방법	사모

4. 사채만기일	2025년 12월 18일

5. 사채의 권면(전자등록) 총액(원)	4,500,000,000

6. 매도 대상 사채의 만기전 취득내역	매도 대상 사채의 권면(전자등록)금액(원)	500,000,000

취득금액(원)	500,000,000

취득 경위	인수인과 상호합의에 의한 조기상환 등

7. 매도 결정일	2025년 08월 13일

8. 매도금액	금액(원)	515,000,000

산정 근거	회사의 제반상황을 반영한 자금조달 필요성, 전환사채의 전환청구 등을 고려하여 매수자와 협의를 통해 결정

9. 매도대금 수령(예정)일	2025년 09월 15일

10. 매도 목적	운영자금 마련

11. 전환에 관한 사항	전환비율(%)	100

보고일 현재 전환가액(원/주)	1,000

전환에 따라발행할 주식	종류	더이앤엠 주식회사 기명식 보통주

주식수	500,000

주식총수 대비비율(%)	1.99

전환청구기간	시작일	2021년 12월 18일

종료일	2025년 11월 18일

12. 공정거래위원회 신고대상 여부	미해당

※ 자세한 사항은 2025.08.13.에 기공시된 '주요사항보고서(자기전환사채매도결정)' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

2) 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	2,450,000	2025.03.18	2026.03.18	1년	사모증자	24,332,953