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THE E&M 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 22 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023 년 05 월 15 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 더이앤엠 주식회사
대 표 이 사 : 신환률, 김대권
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 강남대로101안길, 41
(전 화) 02-2088-8222
(홈페이지) http://theenm.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 배 문 섭
(전 화) 02-2088-8222
1. 회사의 개요

1) 회사의 법적, 상업적 명칭, 설립일자 등

회사명	영문표기	설립일자

더이앤엠 주식회사	THE E Co., Ltd.	2002. 07. 01

※ 당사는 2002년 7월 1일 설립되어, 2006년 10월 코스닥증권시장에 상장하였습니다.또한, 2016년 6월 용현비엠 주식회사에서 더이앤엠 주식회사로 사명을 변경하였습니다.

2) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 - 주 소 : 서울 서초구 강남대로101안길 41(닛시빌딩) - 전 화 : 02-2088-8222 - 홈페이지 : http://www.theenm.com 3) 주요사업의 내용 당사는 주요사업으로 팝콘티비 등 실시간 인터넷 개인방송 서비스로서 1인 미디어(개인방송) 플랫폼을 개발, 운영 관리하는 사업과 1인 미디어 플랫폼 및 유튜브 등에서 활동하는 방송자를 지원ㆍ관리하는 MCN사업, 연기자 등을 지원ㆍ관리하는 연예매니저먼트사업을 영위하고 있습니다.K-IFRS에 따른 연결대상 종속회사의 내용은 "Ⅶ. 상세표-1 연결대상 종속회사 현황(상세)"을 참조바랍니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.

사업부문	주요 상품 내용	2023년 당분기매출 비중

인터넷 사업부문	1인 미디어 플랫폼(인터넷 개인방송 서비스) 사업	62.29%

엔터테인먼트 사업부문	매니저먼트(MCN, 연예) 사업	37.71%

기타 사업부문	경영컨설팅, 금융자문컨설팅서비스 등 사업	-

4) 연결대상 종속회사 개황 기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 전기말 대비 1개사가 감소하고 1개사가 증가하여 보고서 작성기준일 현재 5개사입니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	1	-	1	1

비상장	5	-	1	4	-

합계	5	1	1	5	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

[연결대상회사의 변동내용]

구 분	자회사	사 유

신규연결	주식회사 베셀	지분 취득

-	-

연결제외	모엣1호 투자조합	조합 출자지분 반환

-	-

※ 모엣1호 투자조합은 2022.12.28. 이사회 결의를 통해 ㈜베셀의 경영권 인수목적으로 출자하였으나, 당기 ㈜베셀의 인수주체가 당사로 변경됨에 따라 출자금 전액을 반환받았습니다.

5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

6) 신용평가에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 신용평가기관으로부터 신용평가를 받지 않은바 신용등급을 부여받은 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.

7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥증권시장	2006년 10월 10일	-	-
2. 회사의 연혁

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
1. 사업의 개요

사업부문	사업의 내용

인터넷 사업부문	인터넷 개인방송 서비스 사업(1인 미디어 플랫폼)

엔터테인먼트 사업부문	매니저먼트(MCN, 연예) 사업

기타 사업부문	경영컨설팅, 금융자문컨설팅서비스 등 사업

1) 인터넷 사업부문 인터넷 사업부문은 당사의 주요 사업부문으로 연결재무제표 기준 매출액이 약 60%로 가장 많은 매출 비중을 차지하고 있습니다. 당사 주요 서비스인 팝콘티비가 이에 해당하며, 방송을 송출하는 방송자가 시청자의 피드백을 실시간으로 받을 수 있는 양방향 커뮤니케이션을 기반으로 방송자는 실시간으로 콘텐츠를 제공하고, 시청자는 방송자의 콘텐츠에 공감하고 소통하는 방식으로 후원아이템을 사용하며, 방송자는 후원수익으로 다시 방송에 필요한 아이템 등을 구매하는 순환구조를 가지고 있습니다.보다 대중적인 개인 인터넷 방송 기업으로 거듭나기 위하여 다양한 콘텐츠 확장 및 이용자 확충에 역량을 집중하고 있으며, 최근 모바일 중심의 트렌드에 발맞추어 개인 인터넷 방송 플랫폼의 웹 및 모바일 서비스를 더욱 개선하고 있습니다. 또한, 다년간 국내 서비스를 통하여 축적된 서비스 노하우와 개발 기술력을 바탕으로 다양한 개인방송 플랫폼을 개발, 런칭하고 있습니다. 더욱이 각 서비스의 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출을 위해 1인 미디어의 방송자 발굴 및 관리하는 MCN사업을 강화하며 수익성과 외형적 성장을 이끌고 있습니다. 2) 엔터테인먼트 사업부문 엔터테인먼트 사업부문은 연결대상 중 2개의 종속회사에서 영위하는 사업부문입니다.㈜아이씨엔터테인먼트는 1인 미디어 플랫폼 및 유튜브 등에서 활동하는 방송자를 지원ㆍ관리하는 MCN사업을, ㈜씨엘엔컴퍼니는 연기자 등을 지원ㆍ관리하는 연예매니저먼트사업을 영위하고 있습니다.MCN사업의 경우 1인 콘텐츠 제작자들을 지원하며 온라인 동영상 플랫폼과 개인 콘텐츠 제작자들 사이에서 중개자 역할과 더불어 1인 미디어의 콘텐츠 개인 생산 시스템이 조직적이고 전문적인 영역으로 분화하는 상황에 발맞춰 다양한 채널과의 확장성을 도모하기 위한 방송 지원 및 방송자 관리, 광고 진행 등을 전개하고 있으며, 주사업인 인터넷 사업부문과 동반 성장하는 형태를 띠고, 연결재무제표 기준 매출액의 약 34%를 차지하며 종속회사 중 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 3) 기타 사업부문 기타 사업부문으로 ㈜닛시인베스트먼트는 경영컨설팅 및 금융자문컨설팅서비스 사업을 영위하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품 및 서비스 등의 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

사업부문	서비스 및 회사명	구체적 사업내용	2023년(제22기) 1분기	2022년(제21기)	2021년(제20기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

인터넷 사업부문	팝콘티비 외	개인방송플랫폼 외	5,040	62.29%	27,876	59.82%	38,554	71.55%

엔터테인먼트 사업부문	㈜아이씨엔터테인먼트	MCN, 매니지먼트	2,891	35.73%	15,623	33.53%	14,436	26.79%

㈜씨엘엔컴퍼니	연예인 매니지먼트 외	160	1.98%	3,102	6.66%	894	1.66%

기타 사업부문	㈜닛시인베스트먼트	경영,컨설팅업 외	0	0.00%	-	0.00%	-	0.00%

합 계	8,091	100.00%	46,602	100.00%	53,884	100.00%

2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 인터넷사업부문 등의 경우 콘텐츠사업을 영위하므로 해당사항이 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사가 영위하는 사업부문의 경우 개인방송플랫폼 및 콘텐츠 등을 서비스하므로, 본 항목은 해당사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

1) 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제22기(2023년) 1분기	제21기(2022년)	제20기(2021년)

인터넷 사업부문	인터넷서비스 외	수출	-	-	-

내수	5,040	27,876	38,554

합계	5,040	27,876	38,554

엔터테인먼트사업부문	MCN, 매니지먼트	수출	-	-	-

내수	2,891	15,623	14,436

합계	2,891	15,623	14,436

연예매니지먼트 외	수출	-	-	-

내수	160	3,102	894

합계	160	3,102	894

기타 사업부문	경영,컨설팅업 외	수출	-	-	-

내수	-	-	-

합계	-	-	-

합 계	수출	-	-	-

내수	8,091	46,602	53,884

합계	8,091	46,602	53,884

2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로

인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크를 통하여 제공되기 때문에 별도의 직접적인 판매조직은 없습니다.(2) 판매방법 및 조건

인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크를 통하여 제공되므로 온라인/모바일을 통한 판매가 대부분입니다. 사용자는 인터넷 및 모바일에 접속하여 충전이 가능하며, 충전에 대한 대금 지불 방식은 신용카드, 핸드폰, 계좌이체 등 다양한 수단이 제공되고 있습니다.(3) 판매전략인터넷사업부문은 모바일 애플리케이션, 모바일웹 등을 통하여 이용자와 고객사가 직접 신청하여 이용하는 형태이므로, 다양한 매체를 통해 홍보를 진행하고 있으며, 개인방송플랫폼 서비스를 통한 광고의 경우 광고대행사 영업을 통한 판매가 이루어지기도 합니다. 3) 수주상황 인터넷사업부문 등은 콘텐츠사업을 영위하므로 대내외적인 환경의 변화와 그에 따른 인터넷방송수요의 변화를 정확히 예측할 수 없어 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약은 없습니다.

2) 연구개발활동- 해당사항 없음.
1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구분	22기 1분기	21기	20기

[유동자산]	48,122	23,157	53,485

ㆍ현금및현금성자산	3,285	2,618	9,015

ㆍ매출채권, 계약자산 및 기타채권	18,152	7,108	9,684

ㆍ유동금융자산	2,135	3,958	9,029

ㆍ재고자산	14,578	0	0

ㆍ기타유동자산	9,972	9,473	25,757

[비유동자산]	141,241	80,982	91,012

ㆍ장기매출채권, 계약자산 및 기타채권	13,412	4,842	3,530

ㆍ관계기업투자	8,220	565	5,939

ㆍ유형자산	56,182	29,481	27,343

ㆍ무형자산	38,991	25,069	38,834

ㆍ비유동금융자산	5,002	5,000	0

ㆍ기타비유동자산	19,435	16,025	15,367

자산총계	189,363	104,139	144,497

[유동부채]	68,142	21,230	38,542

[비유동부채]	32,853	21,067	20,968

부채총계	100,995	42,297	59,510

[지배기업소유주지분]	58,851	61,831	85,723

[자본금]	18,219	18,162	17,345

[연결기타불입자본]	100,392	100,250	97,900

[연결기타포괄손익누계액]	(1,363)	(1,834)	(780)

[연결이익잉여금]	(58,397)	(54,747)	(28,742)

[비지배지분]	29,517	11	(736)

자본총계	88,368	61,842	84,987

기준일	2023.01.01~2023.03.31	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	8,091	46,602	53,884

영업이익(손실)	(2,171)	(2,309)	4,499

계속영업당기순이익(손실)	(3,650)	(22,637)	(4,180)

중단영업당기순이익(손실)	0	42	(7,868)

당기순이익	(3,650)	(22,595)	(12,048)

지배기업소유지분순이익	(3,650)	(22,595)	(10,835)

비지배지분순이익	0	0	(1,213)

계속영업기본주당이익(손실)	(20)	(130)	(25)

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	(39)

연결에 포함된 회사수	5	5	5

2) 요약 별도재무정보

(단위 : 백만원)

구분	22기 1분기	21기	20기

[유동자산]	20,317	25,732	40,946

ㆍ현금및현금성자산	2,083	1,707	6,802

ㆍ매출채권 및 기타채권	8,908	10,634	13,783

ㆍ유동금융자산	0	3,958	7,027

ㆍ기타유동자산	9,326	9,434	13,334

[비유동자산]	92,401	81,700	93,535

ㆍ장기매출채권 및 기타채권	4,714	4,702	3,442

ㆍ종속,관계기업투자	19,705	8,447	14,089

ㆍ유형자산	26,456	26,404	26,881

ㆍ무형자산	21,810	22,342	33,787

ㆍ비유동금융자산	5,000	5,000	0

ㆍ기타비유동자산	14,716	14,806	15,337

자산총계	112,718	107,432	134,482

[유동부채]	28,327	20,445	27,199

[비유동부채]	20,397	20,435	20,352

부채총계	48,724	40,881	47,551

[자본금]	18,219	18,162	17,345

[기타불입자본]	102,676	102,534	100,185

[기타포괄손익누계액]	(1,963)	(1,894)	(780)

[이익잉여금]	(54,937)	(52,251)	(29,819)

자본총계	63,995	66,552	86,931

종속, 관계기업 투자주식의 평가방법	원가법, 지분법	원가법, 지분법	원가법, 지분법

기준일	2023.01.01~2023.03.31	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	5,047	27,897	38,556

영업이익(손실)	(1,506)	(1,992)	4,049

당기순이익	(2,686)	(22,432)	(6,706)

기본주당이익(손실)	(15)	(129)	(39)
6. 배당에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021.03.31	전환권행사	보통주	7,440,266	100	-	10회차

2021.05.28	주식매수선택권행사	보통주	45,000	100	982	-

2021.07.09	유상증자(제3자배정)	보통주	5,543,237	100	902	-

2021.07.15	주식매수선택권행사	보통주	10,000	100	979	-

2022.12.31	전환권행사	보통주	8,170,903	100	-	13,15회차

2023.03.31	전환권행사	보통주	566,644	100	-	13,15회차

※ 전환권행사 및 주식매수선택권행사는 분기 단위로 합산하여 기재하였으며, 자세한 사항은 기공시된 '전환청구권 행사' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

2) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	11	2020.12.18	2023.12.18	5,000	보통주	2021.12.18~2023.11.18	100	286	5,000	17,482,517	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	13	2021.04.21	2024.04.21	4,000	보통주	2022.04.21~2024.03.21	100	287	1,040	3,623,693	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	14	2021.06.28	2024.06.28	5,000	보통주	2022.06.28~2024.05.28	100	742	1,200	1,617,250	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	15	2021.08.19	2024.08.19	5,000	보통주	2022.08.19~2024.07.19	100	286	3,900	13,636,363	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	16	2022.02.22	2025.02.22	5,000	보통주	2023.02.02~2025.01.22	100	520	5,000	9,615,384	-

합 계	-	-	-	24,000	-	-	-	-	16,140	45,975,207	-

※ 1)2) 보고서 작성기준일 이후 제15회차 5억원이 전환청구되었습니다. 자세한 사항은 기공시된 '추가상장(2023.04.14)' 공시를 참조해주시기 바랍니다.보고서 작성기준일 이후 2023.04.19. 제17회차 전환사채, 2023.05.10. 제18회차 전화사채가 발행되었습니다. 자세한 사항은 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)', '증권발행결과(자율공시)' 공시를 참조해주시기 바랍니다. - 17회차 전환사채가 발행됨에 따라 14회차, 16회차 전환가액이 290원으로 변동되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	5,000	11,140	-	-	-	-	-	16,140

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	12	2021.01.18	타법인증권취득자금	7,000	타법인증권취득자금	7,000	-

전환사채	13	2021.04.21	운영자금	4,000	운영자금	4,000	-

전환사채	14	2021.06.28	운영자금	5,000	운영자금	5,000	-

전환사채	31	2021.07.09	운영자금	4,999	운영자금	4,999	-

전환사채	15	2021.08.19	채무상환	5,000	채무상환	5,000	-

전환사채	16	2022.02.22	운영자금	5,000	운영자금	5,000	-
8. 기타 재무에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 당분기 아래의 '이사회 주요 의결사항'을 제외하고는 변동사항이 없습니다.기타 이사회에 관한 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.- 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	참석자

신환률 대표이사(참석률: 100%)	김대권 대표이사(참석률: 100%)	이승환 이사(참석률: 92.9%)	이충범 이사(참석률: 64.3%)	배문섭 이사(참석률: 100%)	김정택 사외이사(참석률: 78.6%)	유재훈 사외이사(참석률: 100%)

제1회	2023-01-19	제1호 의안: 자회사 출자전환 결정의 건제2호 의안: 타법인 출자 결정의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제2회	2023-01-19	제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고제2호 의안: 내부회계관리제도 운영평가 보고	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제3회	2023-01-19	제1호 의안: 기업운전자금대출 약정의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제4회	2023-01-27	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 철회의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제5회	2023-01-27	제1호 의안: 신규사업 보증보험 질권 설정 연장의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제6회	2023-01-30	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제7회	2023-02-03	제1호 의안: 기업운전자금대출 약정의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제8회	2023-02-03	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제9회	2023-02-06	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제10회	2023-02-06	제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제11회	2023-02-13	제1호 의안: 제21기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제12회	2023-02-13	제1호 의안: 자회사 대여금 연장의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제13회	2023-03-03	제1호 의안: 제21기 주주총회 소집의 건제2호 의안: 전자투표 도입 승인의 건	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성

제14회	2023-03-28	제1호 의안: 제21기 정기주주총회 일부 안건 철회의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 당분기 아래의 '감사의 주요활동 내역'을 제외하고는 변동사항이 없습니다.기타 이사회에 관한 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.[감사의 주요활동 내역]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의 성명

박재영 감사(참석률: 100%)

제1회	2023-01-19	제1호 의안: 자회사 출자전환 결정의 건제2호 의안: 타법인 출자 결정의 건	가결	찬성

제2회	2023-01-19	제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고제2호 의안: 내부회계관리제도 운영평가 보고	가결	찬성

제3회	2023-01-19	제1호 의안: 기업운전자금대출 약정의 건	가결	찬성

제4회	2023-01-27	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 철회의 건	가결	찬성

제5회	2023-01-27	제1호 의안: 신규사업 보증보험 질권 설정 연장의 건	가결	찬성

제6회	2023-01-30	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	찬성

제7회	2023-02-03	제1호 의안: 기업운전자금대출 약정의 건	가결	찬성

제8회	2023-02-03	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건	가결	찬성

제9회	2023-02-06	제1호 의안: 단기 차입금 결정의 건	가결	찬성

제10회	2023-02-06	제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건	가결	찬성

제11회	2023-02-13	제1호 의안: 제21기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건	가결	찬성

제12회	2023-02-13	제1호 의안: 자회사 대여금 연장의 건	가결	찬성

제13회	2023-03-03	제1호 의안: 제21기 주주총회 소집의 건제2호 의안: 전자투표 도입 승인의 건	가결	찬성

제14회	2023-03-28	제1호 의안: 제21기 정기주주총회 일부 안건 철회의 건	가결	찬성
3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	4	5	5,596	11,258	0	16,854

일반투자	1	1	2	5,731	0	-69	5,662

단순투자	0	0	0	0	0	0	0

계	2	5	7	11,327	11,258	-69	22,516

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 당분기 변동사항이 없으므로, 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건 - 보고서 작성기준일 현재 당사의 중요한 소송사건에 관한 사항은 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 - 해당사항이 없습니다. 3) 채무보증 현황

(단위: 원, USD, JPY)

제공자	보증받은자	보증내역	통 화	제 22(당) 1분기말	제 21(전) 기말

서울보증보험	인천경제자유구역청 외	공탁보증보험	KRW	5,278,150,000	5,518,150,000

㈜오엠씨 대표이사	더이앤엠 주식회사	㈜오엠씨 단기대여금 연대보증	KRW	1,700,000,000	1,700,000,000

국민은행(*)	㈜베셀	수출계약이행보증	USD	1,104,000	-

농협은행(*)	㈜베셀	수출계약이행보증	JPY	9,500,000	-

서울보증보험(*)	㈜)베셀	이행(하자)보증 등	KRW	711,885,000	-

㈜에스케이씨에스	이행(하자)보증 등	KRW	49,066,000	-

신용보증기금(*)	우리은행 등	차입금 지급보증	KRW	2,778,000,000	-

우리은행(*)	㈜베셀	수출계약이행보증 등	USD	4,570,700	-

한국무역보험공사(*)	국민은행 등	수출계약이행보증	USD	3,649,950	-

기업은행	수출신용보증	KRW	405,000,000	-

합 계	KRW	10,922,101,000	7,218,150,000

USD	9,324,650	0

JPY	9,500,000	0

(*) ㈜베셀을 인수하면서 발생한 금액입니다.

4) 채무인수약정 현황 - 해당사항이 없습니다. 5) 그밖의 우발채무 등 - 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 당분기 변동사항이 없으므로, 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2023.03.23.에 제출된 ' 2022년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주식회사아이씨엔터테인먼트	2019.05	서울특별시 서초구 강남대로101안길 41	MCN 사업	1,134	의결권 전체 소유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

주식회사닛시인베스트먼트	2019.07	서울특별시 서초구 강남대로101안길 41	경영컨설팅업	2,586	의결권 전체 소유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

주식회사씨엘엔컴퍼니	2016.06	서울특별시 서초구 강남대로101안길 41	연예인매니지먼트업	1,220	의결권 전체 소유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

스콰이어 3호조합	2021.06	서울특별시 서초구 강남대로51길 10, 109-92호	투자	367	의결권 전체 소유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

주식회사 베셀	2004.06	경기도 수원시 권선구 산업로 155번길 281	반도체 제조용 기계 제조업	84,637	실질지배력 소유(기업회계기준서 제1110호)	해당

※ 1) 2023년 2월 6일 기준 주식 및 경영권 양수도 변경 계약서에 의거 ㈜베셀의 주식 및 경영권양수도계약의 양수인을 모엣1호투자조합에서 지배회사로 변경함에 따라 해당 계약금을 승계하는 방식으로 출자금을 반환받았습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

㈜아이씨엔터테인먼트	비상장	2019.05.28	경영참여	1,450	700,000	100	0	750,000	750	0	1,450,000	100	750	1,134	-665

㈜닛시인베스트먼트	비상장	2019.07.16	경영참여	6,400	1,280,000	100	0	0	0	0	1,280,000	100	0	2,586	-4,758

㈜루카에이아이셀	비상장	2020.12.15	일반투자	3,000	352,941	26	3,200	0	0	0	352,941	26	3,200	15,700	-9,369

㈜씨엘엔컴퍼니	비상장	2021.04.06	경영참여	3,300	11,000	100	1,746	0	0	0	11,000	100	1,746	1,220	151

모엣1호투자조합	비상장	2022.12.28	경영참여	3,500	3,500	99	3,500	-3,500	-3,500	0	0	0	0	3,500	-1

스콰이어3호조합	비상장	2022.08.02	경영참여	350	350	97	350	0	0	0	350	97	350	367	0

㈜베셀	상장	2023.02.06	경영참여	14,008	0	0	0	1,663,536	14,008	0	1,663,536	13	14,008	84,637	-14,056

오성첨단소재㈜	상장	2021.08.20	일반투자	4,900	1,553,090	2	2,531	0	0	-69	1,553,090	2	2,462	280,850	2,418

합 계	3,900,881	-	11,327	2,410,036	11,258	-69	6,310,917	-	22,516	-	-

※ 1) 보고서 작성기준일 이후 2023년 05월 10일 제3자배정 유상증자를 통해 오성첨단소재㈜ 기명식 보통주 2,102,312주를 추가 취득하였습니다. 자세한 사항은 기공시된 오성첨단소재㈜ '증권발행결과(자율공시) (제3자배정 유상증자)' 공시를 참조해주시기 바랍니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.