THE E&M 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.03.31	전환권행사	보통주	566,644	100	-	13,15회차

2023.06.30	전환권행사	보통주	3,472,388	100	-	15,16회차

2024.03.14	유상증자(제3자배정)	보통주	1,459,854	1,000	1,781	-

2024.03.31	전환권행사	보통주	280,741	1,000	1,781	16회차

2024.05.25	유상증자(제3자배정)	보통주	999,444	1,000	1,801	-

2024.06.30	전환권행사	보통주	566,636	1,000	-	13,16회차

2024.09.30	전환권행사	보통주	10,266	1,000	1,948	15회차

2025.02.28	유상증자(제3자배정)	보통주	2,450,000	1,000	1,000	-

2025.09.30	전환권행사	보통주	780,000	1,000	1,000	11, 15회차

2025.12.31	전환권행사	보통주	5,400,000	1,000	1,000	11, 15, 16회차

※ 전환권행사는 분기 단위로 합산하여 기재하였으며, 자세한 사항은 기공시된 '전환청구권 행사' 공시를 참조해주시기 바랍니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	11	2020.12.18	2026.03.18	5,000	보통주	2021.12.18~2026.02.18	100	1,000	900	900,000	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	15	2021.08.19	2026.03.19	5,000	보통주	2022.08.19~2026.02.19	100	1,000	600	600,000	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	16	2022.02.22	2026.03.22	5,000	보통주	2023.02.22~2026.02.22	100	1,000	2,200	2,200,000	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	18	2023.05.10	2026.05.10	5,000	보통주	2024.05.10~2026.04.10	100	1,083	2,500	2,308,402	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	19	2024.06.18	2027.06.18	2,000	보통주	2025.06.18~2027.05.18	100	1,000	2,000	2,000,000	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	20	2025.05.20	2028.05.20	8,000	보통주	2026.06.20~2028.04.20	100	1,000	8,000	8,000,000	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	21	2025.05.20	2028.05.20	1,000	보통주	2026.06.20~2028.04.20	100	1,000	1,000	1,000,000	-

합 계	-	-	-	31,000	-	-	-	-	17,200	17,008,402	-

1) 보고서 작성기준일 이후 11회차 5억원, 16회차 9.1억원, 18회차 14.5억원, 19회차 6억원이 전환청구되었습니다.자세한 사항은 기공시된 ' 추가상장(2026.02.13)', ' 추가상장(2026.02.27)', '전환청구권행사(2026.03.19)' 공시를 참고해 주시기 바랍니다.
2) 보고서 작성기준일 이후 11회차, 15회차, 16회차, 18회차의 만기일이 연장됨에 따라 변동된 내역(회차/만기일/전환청구가능기간)은 아래와 같습니다.(※ 11회차/2027.03.18/2021.12.18~2027.02.18 , 15회차/2027.03.19/2022.08.19~2027.02.19 , 16회차/2027.03.22/2023.02.22~2027.02.22 , 18회차/2027.05.10/2024.05.10~2027.04.10 )

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

더이앤엠㈜	회사채	사모	2025.05.20	8,000	표면이자율: 3.0%만기이자율: 6.0%	-	2028.05.20	미상환: 8,000	-

더이앤엠㈜	회사채	사모	2025.05.20	1,000	표면이자율: 3.0%만기이자율: 6.0%	-	2028.05.20	미상환: 1,000	-

합 계	-	-	-	9,000	-	-	-	미상환: 9,000	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	6,200	2,000	9,000	-	-	-	-	17,200

합계	6,200	2,000	9,000	-	-	-	-	17,200

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-