케이씨티 반기보고서 (2016.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제15기 반기	매출채권	1,988,169	230,947	11.6%

단기대여금	20,286	-	-

미수금	6,322	-	-

합 계	2,014,777	230,947	11.5%

제14기	매출채권	1,220,898	264,797	21.7%

단기대여금	36,373	-	-

미수금	330	-	-

합 계	1,257,601	264,797	21.1%

제13기	매출채권	1,680,570	277,515	16.5%

단기대여금	30,016	-	-

미수금	15,826	-	-

합 계	1,726,412	277,515	16.1%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제15기 2분기	제14기	제13기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	264,797	277,515	377,393

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(243,695)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(243,695)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(33,850)	(12,718)	143,817

4. 기말 대손충당금 잔액합계	230,947	264,797	277,515

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 제15기 반기 현재의 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율 등을 고려하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.또한, 당사는 재무상태표일 현재 매출채권잔액의 대부분이 금융기관 및 공공기관을 상대로 한 채권이며, 대부분 매출 발생후 익월에 수금이 되는 형태로 이루어져 있어서 대손발생율은 상당히 낮은 편입니다.(4) 당해 사업연도 당2분기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 이상	계

1년 이하

금액	일반	1,730,156	-	230,716	1,960,872

특수관계자	27,297	-	-	27,298

계	1,757,453	-	230,716	1,998,169

구성비율	88.40%	-	11.60%	100.00%

2) 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

사업부문	계정과목	제15기 반기	제14기	제13기	비고

컴퓨터 입출력장치 및 기타주변기기 제조업	상품	946	604	1,279	-

제품	893	1,125	1,031	-

원재료	990	844	860	-

미착품	-	-	-	-

저장품	229	204	155	-

합 계	3,058	2,777	3,325	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	4.86%	4.27%	7.14%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	2.8회	7.8회	7.2회	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

- 연환산 매출원가는 산술평균임.(2) 재고자산의 실사내역당사는 매기 결산년도 자체 재고실사 이후 외부감사인에 의하여 직접 재고수량을 수검받으며 불량재고 및 장기재고 여부에 따라 금액 변동 후 재고자산이 확정됩니다.- 재고실사 정책 당사는 연간 2회 실시하는 정기재고조사제도를 운영하고 있으며, 이에 실사결과에 따라 장기체화, 진부화재고 및 손상재고 등을 파악하여 당 회계년도에 폐기처리하고 있습니다.- 장기체화 재고 내역 아래와 같습니다 (단위 : 천원).

계정과목	취득원가	보유금액	당반기 평가손실	기말잔액	비 고

상품	1,023,149	1,023,149	77,374	945,775	NRV 및 Slow-moving 평가

제품	939,249	939,249	45,852	893,397	NRV 및 Slow-moving 평가

합 계	1,962,398	1,962,398	123,226	1,839,172

3) 공정가치평가 내역금융상품 공정가치 평가는 주석8 , 주석 31 참조 바랍니다.

4) 관련 공시사항 (1) 주요사항보고서 (중요한자산양수도결정) 가) 토지 및 건물 처분

2014.09.04	주요사항보고서(중요한자산양수도결정)	- 계약내용 : 서울시 마포구 독막로 281 소재 토 지 및 건물 매각- 계약상대방 : 상장회사진흥원,사단법인 한국 상장회사협의회- 계약일 : 2014.09.03- 잔금일 : 2014.09.30- 매각금액 : 17,000,000,000원 (건물분 VAT별 도)- 2014.09.30 계약 완료	계약 완료

* 관련공시 2014년 9월 4일 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 나) 토지 및 건물 취득

2015.05.22	주요사항보고서(중요한자산양수도결정)	- 계약내용 : 서울시 강남구 청담동 78-12소재 토지 및 건물 취득- 계약상대방 : 정인용,김지영,정크리스토퍼영- 계약일 : 2015.05.21- 잔금일 : 2015.06.19- 매수금액 : 42,000,000,000원 (건물분 VAT별 도)- 2015.06.19 계약 완료	계약 완료

* 관련공시 2015년 5월 22일 주요사항보고서(중요한자산양수도결정)

5) 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

6) 기업어음증권 및 전자단기사채 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

7) 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

8) 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

9) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-