케이씨티 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2018.06.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	8,989,129,916	10,444,747,769

현금및현금성자산	5,018,729,203	7,270,209,441

매출채권 및 기타유동채권	2,150,760,485	1,733,411,399

매출채권	1,845,207,927	1,093,707,372

대손충당금	(90,005)	(261,812)

단기대여금	5,500,000	9,000,000

단기미수금	11,080	23,644,440

단기선급금	281,096,903	588,284,849

단기선급비용	19,034,580	19,036,550

재고자산	1,819,640,228	1,441,126,929

비유동자산	53,517,288,310	52,391,155,306

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	5,639,699,020	4,633,658,460

비유동매도가능금융자산	0	4,633,658,460

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,782,645,000	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	857,054,020	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	437,175,549	439,837,519

장기대여금	0	2,500,000

장기선급비용	65,976,620	74,973,431

장기임차보증금	475,345,000	475,345,000

현재가치할인차금	(104,146,071)	(112,980,912)

투자부동산	45,234,596,266	45,282,372,729

유형자산	1,807,090,186	1,669,120,252

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(39,678,379)	(34,613,054)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	3,400,530,186	3,228,157,470

감가상각누계액	(3,125,757,401)	(3,096,541,302)

집기	178,425,790	167,773,817

감가상각누계액	(138,109,538)	(127,491,929)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(85,983,141)	(85,827,419)

영업권 이외의 무형자산	68,484,970	42,155,728

이연법인세자산	327,742,319	321,510,618

자산총계	62,506,418,226	62,835,903,075

부채

유동부채	5,790,007,099	3,704,957,983

매입채무 및 기타유동채무	5,631,242,005	3,517,586,855

단기매입채무	1,103,288,064	1,565,717,815

단기미지급금	271,281,097	203,241,530

단기선수금	0	319,740,000

유동계약부채	3,196,240,000	0

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	24,184,890	101,827,662

부가가치세예수금	385,144,709	646,566,689

단기미지급비용	257,252,508	286,642,422

미지급법인세	105,642,173	172,457,608

유동충당부채	53,122,921	14,913,520

비유동부채	17,703,641,763	18,711,510,930

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,501,129,357	18,624,663,586

장기차입금	12,000,000,000	13,000,000,000

장기미지급비용	40,832,962	48,057,924

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(699,551,555)	(779,484,722)

장기선수수익	1,159,847,950	1,356,090,384

퇴직급여부채	202,512,406	86,847,344

부채총계	23,493,648,862	22,416,468,913

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,124,384,903	10,124,384,903

기타자본구성요소	63,675,000	63,675,000

기타포괄손익누계액	(948,757,532)	371,521,519

매도가능금융자산평가이익	0	371,521,519

매도가능금융자산평가손실	(948,757,532)	0

이익잉여금(결손금)	21,198,466,993	21,284,852,740

자본총계	39,012,769,364	40,419,434,162

자본과부채총계	62,506,418,226	62,835,903,075

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,644,011,241	10,496,314,426	5,609,834,050	13,593,927,537

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,730,659,232	5,050,227,689	2,960,152,374	8,774,022,092

제품매출액	1,078,932,000	2,071,903,073	1,414,797,600	5,941,757,200

상품매출액	1,651,727,232	2,978,324,616	1,545,354,774	2,832,264,892

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,913,352,009	5,446,086,737	2,649,681,676	4,819,905,445

용역매출액	2,510,953,192	4,644,444,880	2,248,704,492	4,020,009,233

임대수익	402,398,817	801,641,857	400,977,184	799,896,212

매출원가	4,478,315,015	8,193,573,534	4,271,627,020	10,579,294,151

매출총이익	1,165,696,226	2,302,740,892	1,338,207,030	3,014,633,386

판매비와관리비	856,981,170	1,642,500,334	805,695,398	1,599,955,773

영업이익(손실)	308,715,056	660,240,558	532,511,632	1,414,677,613

기타이익	16,816,961	22,373,497	8,935,807	9,445,818

배당금수익	7,540,200	7,540,200	1,235,000	1,235,000

외화환산이익	4,538,049	4,719,924	203,411	203,411

외환차익	1,816,655	2,306,769	741,582	741,582

잡이익	2,922,057	7,806,604	6,755,814	7,265,825

기타손실	930,850	1,126,933	(3,015,236)	1,030,680

외화환산손실	(90,811)	0	(3,464,366)	86,091

외환차손	1,021,661	1,107,723	449,130	944,589

잡손실	0	19,210	0	0

금융수익	24,571,265	45,555,796	22,868,046	46,990,836

이자수익	14,902,728	35,887,259	22,868,046	46,990,836

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	9,668,537	9,668,537	0	0

금융원가	116,665,256	232,304,396	121,523,740	241,353,049

이자비용	116,665,256	232,304,396	121,523,740	241,353,049

법인세비용차감전순이익(손실)	232,507,176	494,738,522	445,806,981	1,228,730,538

법인세비용	123,594,036	170,795,678	46,704,652	187,630,892

당기순이익(손실)	108,913,140	323,942,844	399,102,329	1,041,099,646

기타포괄손익	(40,237,502)	(15,607,642)	(1,137,148)	(10,410,040)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(40,237,502)	(15,607,642)	(1,137,148)	(10,410,040)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,460,478	(11,430,110)	(1,137,148)	(10,410,040)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(42,697,980)	(4,177,532)

총포괄손익	68,675,638	308,335,202	397,965,181	1,030,689,606

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	19	23	61

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	19	23	61

자본변동표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	59,085,290	76,491,012	20,236,365,639	39,071,326,844

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기초자본(수정 후)

당기순이익(손실)	1,041,099,646	1,041,099,646

기타포괄손익

매도가능증권평가손익

확정급여채무의 재측정요소	(10,410,040)	(10,410,040)

총포괄손익 합계	1,030,689,606	1,030,689,606

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,029,000,000	1,029,000,000

주식기준보상거래	4,589,710

2017.06.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	76,491,012	19,840,090,064	38,679,640,979

2018.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	371,521,519	21,284,852,740	40,419,434,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,316,101,519)	1,316,101,519

기초자본(수정 후)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(944,580,000)	22,600,954,259	40,419,434,162

당기순이익(손실)	323,942,844	323,942,844

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(4,177,532)	(4,177,532)

확정급여채무의 재측정요소	(11,430,110)	(11,430,110)

총포괄손익 합계	(4,177,532)	312,512,734	308,335,202

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,715,000,000	1,715,000,000

주식기준보상거래

2018.06.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(948,757,532)	21,198,466,993	39,012,769,364

현금흐름표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	1,666,472,823	(2,010,159,838)

당기순이익(손실)	323,942,844	1,041,099,646

당기순이익조정을 위한 가감	442,725,466	457,216,200

법인세비용	170,795,678	187,630,892

퇴직급여	97,514,892	109,191,534

대손상각비	(171,807)	(3,258,887)

감가상각비	45,054,755	61,973,869

투자부동산상각비	47,776,463	47,776,463

무형자산상각비	7,070,758	8,670,758

외화환산손실	0	86,091

충당부채전입액	93,218,962	48,477,320

이자비용	232,304,396	241,353,049

지급수수료	8,996,811	10,148,414

외화환산이익	(4,719,924)	(203,411)

재고자산평가손실환입	(5,777,088)	(14,751,332)

당기손익인식금융자산평가이익	(9,668,537)	0

이자수익	(35,887,259)	(46,990,836)

임대매출	(196,242,434)	(196,242,434)

주식보상비용(환입)	0	4,589,710

배당금수익	(7,540,200)	(1,235,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,180,754,585	(3,258,865,696)

매출채권의 감소(증가)	(751,127,069)	(1,208,325,396)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	23,857,860	(2,766,582)

기타유동자산의 감소(증가)	244,879,076	(361,123,008)

재고자산의 감소(증가)	(374,862,211)	(1,376,780,289)

매입채무의 증가(감소)	(462,429,751)	921,281,229

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	25,235,955	53,834,135

기타유동부채의 증가(감소)	2,537,435,248	(1,160,062,967)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,224,962)	(5,715,918)

충당부채의 증가(감소)	(55,009,561)	(119,206,900)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	26,827,918	37,711,622

이자지급(영업)	(138,957,531)	(149,856,161)

배당금수취(영업)	7,540,200	1,235,000

법인세납부(환급)	(176,360,659)	(138,700,449)

투자활동현금흐름	(1,207,299,499)	2,922,545

단기대여금및수취채권의 회수	6,000,000	6,628,000

공구와기구의 취득	(172,372,716)	0

집기의 취득	(8,525,973)	(3,705,455)

매도가능금융자산의 취득	(999,000,810)	0

기타무형자산의 취득	(33,400,000)	0

재무활동현금흐름	(2,715,000,000)	(1,029,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,029,000,000)

배당금지급	(1,715,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,251,480,238)	(3,036,033,882)

기초현금및현금성자산	7,270,209,441	7,793,952,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,346,438	203,411

기말현금및현금성자산	5,018,729,203	4,757,919,050