케이씨티 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2019.06.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	5,987,248,385	10,104,793,838

현금및현금성자산	144,202,835	3,143,957,276

매출채권 및 기타유동채권	1,688,399,272	1,559,349,279

매출채권	1,425,962,618	683,272,045

대손충당금	(17,013)	(207,978)

단기대여금	6,000,000	6,000,000

단기미수금	18,690	957,630

단기선급금	20,000,000	532,436,114

단기선급비용	198,695,033	103,543,335

부가가치세대급금	37,739,944	233,348,133

재고자산	4,154,646,278	5,401,487,283

비유동자산	54,386,374,162	54,146,174,377

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	6,090,659,890	5,895,364,020

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,215,100,000	5,038,310,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	875,559,890	857,054,020

장기매출채권 및 기타비유동채권	498,394,318	560,759,027

장기대여금	20,000,000	23,000,000

장기선급비용	47,982,997	56,979,808

장기임차보증금	515,775,000	575,825,000

현재가치할인차금	(85,363,679)	(95,045,781)

투자부동산	45,139,043,341	45,186,819,804

유형자산	1,836,275,262	1,914,638,885

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(49,809,029)	(44,743,704)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	4,073,046,186	4,073,046,186

감가상각누계액	(3,784,926,164)	(3,724,802,573)

집기	234,300,488	232,871,488

감가상각누계액	(167,914,229)	(153,310,522)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(86,084,659)	(86,084,659)

장기리스자산	360,110,721	0

장기리스자산감가상각누계액	(115,885,722)	0

영업권 이외의 무형자산	49,052,583	58,530,880

이연법인세자산	526,223,769	527,561,761

자산총계	60,373,622,547	64,250,968,215

부채

유동부채	17,105,971,873	7,479,709,481

매입채무 및 기타유동채무	4,752,209,799	7,298,786,838

단기매입채무	1,355,726,758	4,516,194,453

단기차입금	1,842,814,245	0

단기미지급금	292,343,678	300,473,345

유동계약부채	580,930,226	1,764,655,411

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	23,959,170	50,596,520

단기미지급비용	262,584,985	273,016,372

단기리스부채	215,866,077	0

유동성장기부채	12,000,000,000	0

미지급법인세	137,895,997	180,922,643

비유동부채	5,677,488,609	17,638,100,056

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,283,532,516	17,395,672,219

장기차입금	0	12,000,000,000

장기미지급비용	51,261,566	50,174,224

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(533,726,263)	(616,741,653)

장기선수수익	765,997,213	962,239,648

장기리스부채	29,910,157	0

퇴직급여부채	364,045,936	242,427,837

부채총계	22,783,460,482	25,117,809,537

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,188,059,903	10,124,384,903

기타자본구성요소	0	63,675,000

기타포괄손익누계액	(1,547,442,632)	(1,685,338,832)

매도가능금융자산평가손실	(1,547,442,632)	(1,685,338,832)

이익잉여금(결손금)	20,374,544,794	22,055,437,607

자본총계	37,590,162,065	39,133,158,678

자본과부채총계	60,373,622,547	64,250,968,215

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,283,510,807	12,233,109,825	5,644,011,241	10,496,314,426

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,589,846,534	8,898,543,174	2,730,659,232	5,050,227,689

제품매출액	1,756,289,997	7,136,977,507	1,078,932,000	2,071,903,073

상품매출액	833,556,537	1,761,565,667	1,651,727,232	2,978,324,616

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,693,664,273	3,334,566,651	2,913,352,009	5,446,086,737

용역매출액	1,278,183,177	2,505,561,982	2,510,953,192	4,644,444,880

임대수익	415,481,096	829,004,669	402,398,817	801,641,857

매출원가	3,326,643,490	9,895,436,550	4,478,315,015	8,193,573,534

매출총이익	956,867,317	2,337,673,275	1,165,696,226	2,302,740,892

판매비와관리비	832,239,765	1,708,193,259	856,981,170	1,642,500,334

영업이익(손실)	124,627,552	629,480,016	308,715,056	660,240,558

기타이익	70,195,751	73,272,474	16,816,961	22,373,497

배당금수익	15,080,400	15,080,400	7,540,200	7,540,200

외화환산이익	(16,912)	0	4,538,049	4,719,924

외환차익	2,686,031	4,735,819	1,816,655	2,306,769

잡이익	52,446,232	53,456,255	2,922,057	7,806,604

기타손실	533,118	815,876	930,850	1,126,933

외화환산손실	240,604	359,849	(90,811)	0

외환차손	292,514	456,024	1,021,661	1,107,723

잡손실	0	3	0	19,210

금융수익	11,347,551	37,301,953	24,571,265	45,555,796

이자수익	7,276,260	18,796,083	14,902,728	35,887,259

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	4,071,291	18,505,870	9,668,537	9,668,537

금융원가	126,792,526	244,852,294	116,665,256	232,304,396

이자비용	126,792,526	244,852,294	116,665,256	232,304,396

법인세비용차감전순이익(손실)	78,845,210	494,386,273	232,507,176	494,738,522

법인세비용	19,069,247	105,217,387	123,594,036	170,795,678

당기순이익(손실)	59,775,963	389,168,886	108,913,140	323,942,844

기타포괄손익	36,215,869	125,834,501	(40,237,502)	(15,607,642)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	36,215,869	125,834,501	(40,237,502)	(15,607,642)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,827,031)	(12,061,699)	2,460,478	(11,430,110)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	39,042,900	137,896,200	(42,697,980)	(4,177,532)

총포괄손익	95,991,832	515,003,387	68,675,638	308,335,202

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	23	6	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	23	6	19

자본변동표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	371,521,519	21,284,852,740	40,419,434,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,316,101,519)	1,316,101,519	0

기초자본(수정 후)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(944,580,000)	22,600,954,259	40,419,434,162

당기순이익(손실)	323,942,844	323,942,844

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(4,177,532)	(4,177,532)

확정급여채무의 재측정요소	(11,430,110)	(11,430,110)

총포괄손익 합계	(4,177,532)	312,512,734	308,335,202

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,715,000,000	1,715,000,000

주식기준보상거래

2018.06.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(948,757,532)	21,198,466,993	39,012,769,364

2019.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기초자본(수정 후)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

당기순이익(손실)	389,168,886	389,168,886

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	137,896,200	137,896,200

확정급여채무의 재측정요소	(12,061,699)	(12,061,699)

총포괄손익 합계	137,896,200	377,107,187	515,003,387

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	2,058,000,000	2,058,000,000

주식기준보상거래	63,675,000	(63,675,000)	0

2019.06.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,188,059,903	0	(1,547,442,632)	20,374,544,794	37,590,162,065

현금흐름표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	(2,729,298,686)	1,666,472,823

당기순이익(손실)	389,168,886	323,942,844

당기순이익조정을 위한 가감	468,667,344	442,725,466

법인세비용	105,217,387	170,795,678

퇴직급여	106,154,382	97,514,892

대손상각비	(190,965)	(171,807)

감가상각비	195,678,345	45,054,755

투자부동산상각비	47,776,463	47,776,463

무형자산상각비	9,478,297	7,070,758

외화환산손실	359,849	0

충당부채전입액	0	93,218,962

이자비용	244,852,294	232,304,396

지급수수료	8,996,811	8,996,811

외화환산이익	0	(4,719,924)

재고자산평가손실환입	(1,030,731)	(5,777,088)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,505,870)	(9,668,537)

이자수익	(18,796,083)	(35,887,259)

임대매출	(196,242,435)	(196,242,434)

배당금수익	(15,080,400)	(7,540,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,284,076,482)	1,180,754,585

매출채권의 감소(증가)	(743,050,422)	(751,127,069)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	196,964,429	23,857,860

기타유동자산의 감소(증가)	417,284,416	244,879,076

재고자산의 감소(증가)	1,246,442,736	(374,862,211)

매입채무의 증가(감소)	(3,160,467,695)	(462,429,751)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(31,974,753)	25,235,955

기타유동부채의 증가(감소)	(1,210,362,535)	2,537,435,248

기타비유동부채의 증가(감소)	1,087,342	(7,224,962)

충당부채의 증가(감소)	0	(55,009,561)

이자수취(영업)	8,696,681	26,827,918

이자지급(영업)	(144,437,692)	(138,957,531)

배당금수취(영업)	15,080,400	7,540,200

법인세납부(환급)	(182,397,823)	(176,360,659)

투자활동현금흐름	63,050,000	(1,207,299,499)

단기대여금및수취채권의 회수	3,000,000	6,000,000

임차보증금의 회수	60,050,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	(999,000,810)

집기의 취득	0	(8,525,973)

공구와 기구의 취득	0	(172,372,716)

기타무형자산의 취득	0	(33,400,000)

재무활동현금흐름	(333,505,755)	(2,715,000,000)

단기차입금의 증가	4,434,605,230	0

단기차입금의 상환	(2,591,790,985)	0

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

배당금지급	(2,058,000,000)	(1,715,000,000)

단기리스부채의 감소	(118,320,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,999,754,441)	(2,251,480,238)

기초현금및현금성자산	3,143,957,276	7,270,209,441

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	4,346,438

기말현금및현금성자산	144,202,835	5,018,729,203