케이씨티 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	5,691,663,165	10,104,793,838

현금및현금성자산	1,314,991,090	3,143,957,276

매출채권 및 기타유동채권	1,674,034,048	1,559,349,279

매출채권	856,733,981	683,272,045

대손충당금	(44,045)	(207,978)

단기리스자산	155,134,653	0

단기리스자산감가상각누계액	(4,120,448)	0

단기대여금	6,000,000	6,000,000

단기미수금	19,941,250	957,630

단기선급금	560,503,720	532,436,114

단기선급비용	79,884,937	103,543,335

부가가치세대급금	0	233,348,133

재고자산	2,702,638,027	5,401,487,283

비유동자산	54,179,140,167	54,146,174,377

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	6,040,604,890	5,895,364,020

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,165,045,000	5,038,310,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	875,559,890	857,054,020

장기매출채권 및 기타비유동채권	591,376,013	560,759,027

장기리스자산	96,613,009	0

장기리스자산감가상각누계액	(34,663,215)	0

장기대여금	21,500,000	23,000,000

장기선급비용	52,481,402	56,979,808

장기임차보증금	545,795,000	575,825,000

현재가치할인차금	(90,350,183)	(95,045,781)

투자부동산	45,162,931,572	45,186,819,804

유형자산	1,874,885,032	1,914,638,885

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(47,276,367)	(44,743,704)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	4,073,046,186	4,073,046,186

감가상각누계액	(3,754,864,368)	(3,724,802,573)

집기	233,655,488	232,871,488

감가상각누계액	(161,253,917)	(153,310,522)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(86,084,659)	(86,084,659)

영업권 이외의 무형자산	53,553,832	58,530,880

이연법인세자산	453,288,828	527,561,761

자산총계	59,870,803,332	64,250,968,215

부채

유동부채	4,669,759,232	7,479,709,481

매입채무 및 기타유동채무	4,519,628,741	7,298,786,838

단기매입채무	986,854,721	4,516,194,453

단기미지급금	169,313,786	300,473,345

유동계약부채	178,019,406	1,764,655,411

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	23,279,610	50,596,520

부가가치세예수금	288,908,455	0

단기미지급비용	269,119,354	273,016,372

미지급배당금	2,058,000,000	0

단기리스부채	152,282,672	0

미지급법인세	150,130,491	180,922,643

비유동부채	17,706,873,867	17,638,100,056

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,399,529,521	17,395,672,219

장기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

장기미지급비용	49,485,395	50,174,224

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(575,657,964)	(616,741,653)

장기선수수익	864,346,075	962,239,648

장기리스부채	61,356,015	0

퇴직급여부채	307,344,346	242,427,837

부채총계	22,376,633,099	25,117,809,537

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,188,059,903	10,124,384,903

기타자본구성요소	0	63,675,000

기타포괄손익누계액	(1,586,485,532)	(1,685,338,832)

매도가능금융자산평가손실	(1,586,485,532)	(1,685,338,832)

이익잉여금(결손금)	20,317,595,862	22,055,437,607

자본총계	37,494,170,233	39,133,158,678

자본과부채총계	59,870,803,332	64,250,968,215

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,382,677,818	8,382,677,818	4,852,303,185	4,852,303,185

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,741,775,440	6,741,775,440	2,319,568,457	2,319,568,457

제품매출액	5,813,766,310	5,813,766,310	992,971,073	992,971,073

상품매출액	928,009,130	928,009,130	1,326,597,384	1,326,597,384

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,640,902,378	1,640,902,378	2,532,734,728	2,532,734,728

용역매출액	1,227,378,805	1,227,378,805	2,133,491,688	2,133,491,688

임대수익	413,523,573	413,523,573	399,243,040	399,243,040

매출원가	6,568,793,060	6,568,793,060	3,715,258,519	3,715,258,519

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,634,934,248	5,634,934,248	2,016,894,908	2,016,894,908

제품매출원가	4,687,558,326	4,687,558,326	875,044,540	875,044,540

상품매출원가	947,375,922	947,375,922	1,141,850,368	1,141,850,368

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	933,858,812	933,858,812	1,698,363,611	1,698,363,611

용역매출원가	907,293,315	907,293,315	1,672,149,459	1,672,149,459

임대매출원가/임대수익원가	26,565,497	26,565,497	26,214,152	26,214,152

매출총이익	1,813,884,758	1,813,884,758	1,137,044,666	1,137,044,666

판매비와관리비	875,953,494	875,953,494	785,519,164	785,519,164

영업이익(손실)	937,931,264	937,931,264	351,525,502	351,525,502

기타이익	3,076,723	3,076,723	5,556,536	5,556,536

외화환산이익	16,912	16,912	181,875	181,875

외환차익	2,049,788	2,049,788	490,114	490,114

잡이익	1,010,023	1,010,023	4,884,547	4,884,547

기타손실	433,361,558	433,361,558	196,083	196,083

외화환산손실	119,245	119,245	90,811	90,811

외환차손	163,510	163,510	86,062	86,062

잡손실	433,078,803	433,078,803	19,210	19,210

금융수익	25,954,402	25,954,402	20,984,531	20,984,531

이자수익	11,519,823	11,519,823	20,984,531	20,984,531

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	14,434,579	14,434,579	0	0

금융원가	118,059,768	118,059,768	115,639,140	115,639,140

이자비용	118,059,768	118,059,768	115,639,140	115,639,140

법인세비용차감전순이익(손실)	415,541,063	415,541,063	262,231,346	262,231,346

법인세비용	86,148,140	86,148,140	47,201,642	47,201,642

당기순이익(손실)	329,392,923	329,392,923	215,029,704	215,029,704

기타포괄손익	89,618,632	89,618,632	24,629,860	24,629,860

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	89,618,632	89,618,632	(13,890,588)	(13,890,588)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,234,668)	(9,234,668)	(13,890,588)	(13,890,588)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	98,853,300	98,853,300	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	38,520,448	38,520,448

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	38,520,448	38,520,448

총포괄손익	419,011,555	419,011,555	239,659,564	239,659,564

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	12	12

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	12	12

자본변동표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	371,521,519	21,284,852,740	40,419,434,162

당기순이익(손실)	215,029,704	215,029,704

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(194,941,071)	(194,941,071)

확정급여채무의 재측정요소	(13,890,588)	(13,890,588)

총포괄손익 합계	(194,941,071)	201,139,116	6,198,045

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,715,000,000	1,715,000,000

주식기준보상거래

회계정책변경에 따른 증가(감소)	233,461,519	233,461,519

2018.03.31 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	176,580,448	20,004,453,375	38,944,093,726

2019.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

당기순이익(손실)	329,392,923	329,392,923

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	98,853,300	98,853,300

확정급여채무의 재측정요소	(9,234,668)	(9,234,668)

총포괄손익 합계	98,853,300	320,158,255	419,011,555

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	2,058,000,000	2,058,000,000

주식기준보상거래	63,675,000	(63,675,000)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.03.31 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	0	(1,586,485,532)	20,317,595,862	37,494,170,233

현금흐름표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,860,376,941)	(1,909,380,181)

당기순이익(손실)	329,392,923	215,029,704

당기순이익조정을 위한 가감	241,989,435	173,205,159

법인세비용	86,148,140	47,201,642

퇴직급여	53,077,191	48,757,446

대손상각비	(163,933)	417,434

감가상각비	79,321,516	20,649,278

투자부동산상각비	23,888,232	23,888,232

무형자산상각비	4,977,048	2,889,546

외화환산손실	119,245	90,811

충당부채전입액	0	28,233,202

이자비용	118,059,768	115,639,140

지급수수료	4,498,406	4,498,406

외화환산이익	(16,912)	(181,875)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,505,870)	0

이자수익	(11,519,823)	(20,984,531)

임대매출	(97,893,573)	(97,893,572)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,309,439,116)	(2,182,403,084)

매출채권의 감소(증가)	(173,445,024)	(1,440,962,053)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	214,364,513	(1,253,480)

기타유동자산의 감소(증가)	(159,543,861)	498,873,206

기타비유동자산의 감소(증가)	(96,613,009)	0

재고자산의 감소(증가)	2,698,065,256	(748,016,593)

매입채무의 증가(감소)	(3,529,339,732)	333,115,675

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(150,832,657)	(43,369,737)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,172,761,788)	(760,863,310)

기타비유동부채의 증가(감소)	60,667,186	(9,031,718)

충당부채의 증가(감소)	0	(10,895,074)

이자수취(영업)	6,824,225	16,699,835

이자지급(영업)	(61,199,999)	(61,828,765)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(67,944,409)	(70,083,030)

투자활동현금흐름	31,530,000	(1,000,479,992)

임차보증금의 감소	30,030,000	0

단기대여금및수취채권의 회수	1,500,000	2,789,000

집기의 취득	0	(4,268,182)

매도가능금융자산의 취득	0	(999,000,810)

재무활동현금흐름	0	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,828,966,186)	(3,909,678,298)

기초현금및현금성자산	3,143,957,276	7,270,209,411

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(119,245)	181,875

기말현금및현금성자산	1,314,991,090	3,360,531,143