케이씨티 분기보고서 (2019.09)
5. 재무제표 주석

제 18기 3분기말 : 2019년 9월 30일 현재 제 17기 기말 : 2018년 12월 31일 현재주식회사 케이씨티

1. 회사의 개요주식회사 케이씨티(이하 "회사")는 금융단말기, 종합금융시스템의 제조 및 판매를 목적으로 한국컴퓨터지주주식회사로부터 물적분할에 의하여 2002년 12월에 설립되었으며 2006년 12월에 한국거래소 코스닥시장에 주권을 상장하였습니다. 회사는 경기도 수원시 권선구 일월천로에 본점을 두고 있으며, 서울특별시 강서구 양천로에 지점을 두고 있습니다.

2019년 09월 30일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

한국컴퓨터지주(주)	10,860,000주	63.32%

기타	6,290,000주	36.68%

합계	17,150,000주	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 26에서 설명하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

요약재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.

4. 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당3분기의 정보를 제공합니다. 당3분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용 되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류 합니다.- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정 하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정 치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니 다.- 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상 장 지분증권이 있습니다.

당3분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산은다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 국내 비상장 지분증권 - 875,560 - 875,560 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 1,044,765 - 4,214,000 5,258,765 합 계 1,044,765 875,560 4,214,000 6,134,325 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 국내 비상장 지분증권 - 857,054 - 857,054 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 824,310 - 4,214,000 5,038,310 합 계 824,310 857,054 4,214,000 5,895.364 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.회사는 비반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산이나 금융부채를 당3분기말에 측정하지 않았습니다. (2) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법회사는 당3분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 출자금 876백만원(전기말: 857백만원)에 대해서는 발행기관의 환매가액을 사용하여 산정된 공정가치로측정하였습니다. 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 비상장지분 4,214백만원(전기말: 4,214백만원)은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인모형, 주주현금흐름할인모형, 배당할인모형 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하였습니다. 5. 영업부문(1) 보고부문에 대한 정보회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 회사의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 보고부문별 내용은 다음과 같습니다. 보고부문 주요내용 단말시스템 카드발급기, 통장정리기, 공과금수납기, 유무인마권발매기,스포츠토토 발매기 및 환급기 공급유지보수, 개발용역 등 부동산 임대 부동산 임대 (2) 당3분기 및 전3분기 중 부문별 수익 및 영업이익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 단말시스템 부동산임대 합계 단말시스템 부동산임대 합계 총부문수익(*) 14,686,198 1,244,200 15,930,398 14,168,985 1,216,435 15,385,420 유무형자산 및 투자부동산 상각비 297,581 80,843 378,424 88,437 73,666 162,103 영업이익 132,999 865,149 998,148 (49,770) 845,708 795,938 (*) 부문간 매출거래는 없으므로 총부문수익과 외부고객으로부터 수익금액은 같습니다. (3) 회사는 보고부문별 자산과 부채에 대하여 최고영업의사결정권자에게 보고하지 않습니다. (4) 회사의 지역별 매출정보는 다음과 같으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 단말시스템 부동산임대 합계 단말시스템 부동산임대 합계 국내 14,501,689 1,244,200 15,745,889 12,527,668 1,216,435 13,744,103 해외 184,509 - 184,509 1,641,317 - 1,641,317 합계 14,686,198 1,244,200 15,930,398 14,168,985 1,216,435 15,385,420 (5) 주요 고객에 대한 정보당3분기 중 회사의 총 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 당3분기에는 2개사로, 매출은 7,408,459천원이고, 전3분기에는 3개사로, 7,903,385천원이며 모두 단말시스템부분에서 발생하고 있습니다. 6. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당3분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동 : 매출채권 786,664 (6) 786,658 683,272 (208) 683,064 기타채권 단기대여금 6,000 - 6,000 6,000 - 6,000 미수금 - - - 958 - 958 소계 6,000 - 6,000 6,958 - 6,958 합계 792,664 (6) 792,658 690,230 (208) 690,022 비유동 : 장기대여금 18,500 - 18,500 23,000 - 23,000 임차보증금 405,398 - 405,398 480,779 - 480,779 소계 423,898 - 423,898 503,779 - 503,779 합계 1,216,562 (6) 1,216,556 1,194,009 (208) 1,193,801 (2) 당3분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전기 기초금액 208 262 대손충당금환입 (202) (54) 기말금액 6 208 7. 재고자산(1) 당3분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 2,052,663 (7,938) 2,044,725 4,039,734 (8,453) 4,031,281 상품 1,927,990 (57,051) 1,870,939 948,376 (55,173) 893,203 원재료 653,401 - 653,401 265,029 - 265,029 저장품 223,769 - 223,769 211,974 - 211,974 합계 4,857,823 (64,989) 4,792,834 5,465,113 (63,626) 5,401,487 (2) 당3분기와 전3분기 중 매출원가에 차감된 재고자산평가손실환입은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 재고자산평가손실환입 1,363 (726) 8. 비유동금융자산(1) 당3분기말과 전기말 현재 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 삼성전자㈜ 1,044,765 824,310 ㈜제이티비씨 3,014,000 3,014,000 동행복권 1,200,000 1,200,000 소계 5,258.765 5,038,310 당기손익-공정가치측정 지분증권 정보통신공제조합 75,960 72,070 소프트웨어공제조합(*1) 799,600 784,984 소계 875,560 857,054 합계 6,134.325 5,895,364 (*1) 동 출자금은 거래이행 보증을 위해 소프트웨어공제조합에 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조). (2) 당3분기와 전3분기 중 비유동금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 당3분기 전3분기 기초금액 5,895,364 4,633,658 취득 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 2,199,001 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 소계 - 2,199,001 평가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 220,455 (9,616) 당기손익-공정가치측정 금융자산 18,506 12,396 소계 238,961 2,780 기말금액 6,134,325 6,835,439 (3) 당3분기와 전3분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 기초금액 (1,685,339) 371,522 K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후) - (1,316,102) 평가금액(법인세효과 반영 전) 220,455 (9,616) 법인세효과 (48,500) 2,115 기말금액 (1,513,384) (952,080) 9. 투자부동산(1) 당3분기와 전3분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 41,707,101 3,479,719 45,186,820 41,707,101 3,575,272 45,282,373 감가상각 - (71,665) (71,665) - (71,665) (71,665) 기말금액 41,707,101 3,408,054 45,115,155 41,707,101 3,503,607 45,210,708 취득가액 41,707,101 3,787,091 45,494,192 41,707,101 3,787,091 45,494,192 감가상각누계액 - (379,036) (379,036) - (283,484) (283,484) (2) 투자부동산 관련손익당3분기와 전3분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 임대매출 1,244,200 1,216,435 운영비용 (186,798) (169,041) (3) 당3분기말 현재 회사의 투자부동산은 유동성장기차입금 및 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석14와 22 참조). 10. 유형자산(1) 당3분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 토지 건물 차량운반구 공구와기구 집기비품 개발장비 합계 기초금액 1,126,303 360,482 1 348,244 79,561 48 1,914,639 취득액 - - - - 1,150 - 1,150 감가상각 - (7,598) - (90,185) (21,167) - (118,950) 대체(*) - - - - 1,429 - 1,429 기말금액 1,126,303 352,884 1 258,059 60,973 48 1,798,268 취득가액 1,126,303 405,226 16,081 4,073,046 235,450 86,133 5,942,239 감가상각누계액 - (52,341) (16,080) (3,814,988) (174,477) (86,085) (4,143,971) (*) 당3분기 중 발생한 집기비품 증가분은 상품에서 대체된 것입니다. 구분 토지 건물 차량운반구 공구와기구 집기비품 개발장비 합계 기초금액 1,126,303 370,613 1 131,616 40,282 305 1,669,120 취득액 - - - 186,573 60,973 - 247,546 감가상각 - (7,598) - (52,857) (17,711) (224) (78,390) 대체(*) - - - - 2,880 - 2,880 기말금액 1,126,303 363,015 1 265,332 86,424 81 1,841,156 취득가액 1,126,303 405,226 16,081 3,414,730 231,627 86,133 5,280,100 감가상각누계액 - (42,211) (16,080) (3,149,398) (145,203) (86,051) (3,438,944) (*) 전3분기 중 발생한 집기비품 증가분은 상품에서 대체된 것입니다. (2) 당3분와 전3분기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 매출원가 175,274 52,857 판매비와관리비 117,505 25,309 경상연구개발비 - 224 합계 292,779 78,390 11. 무형자산(1) 당3분기와 전3분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 소프트웨어 회원권 합계 기초금액 44,931 13,600 58,531 취득액 - - - 상각 (13,980) - (13,980) 기말금액 30,951 13,600 44,551 구분 소프트웨어 회원권 합계 기초금액 28,556 13,600 42,156 취득액 33,400 - 33,400 상각 (12,048) - (12,048) 기말금액 49,908 13,600 63,508 12. 기타채무당3분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 유동 : 미지급금 108,689 300,474 미지급비용 265,562 273,016 소계 374,251 573,490 비유동 : 장기미지급비용 53,038 50,174 임대보증금(*) 5,000,000 5,000,000 차감: 현재가치할인차금 (490,930) (616,741) 소계 4,562,108 4,433,433 합계 4,936,359 5,006,923 (*) 임대보증금과 관련하여 회사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조). 13. 기타부채당3분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 유동 : 계약부채 501,301 1,764,655 예수금 23,685 50,597 부가세예수금 105,325 393,851 선수수익 393,851 - 소계 1,024,162 2,209,103 비유동 : 장기선수수익 667,193 962,240 합계 1,691,355 3,171,343 14. 차입금(1) 당3분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원). 차입처 내역 만기일 이자율 당3분기말 전기말 신한은행(*1) 일반자금대출 2020.06.19 2.55% 12,000,000 12,000,000 신한은행(*2) 일반자금대출 2020.09.19 2.52% 1,748,882 - (*1) 당3분기 중 장기차입금 12,000,000천원이 상환기간 1년이 도래하여 유동성장기차입금으로 대체 되었습니다.(*2) 당3분기 중 신규로 일반자금대출 1,748,882천원을 차입하였습니다.(2) 유동성장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 당3분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 장부금액은 45,115,155천원입니다. 한편, 당3분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 담보설정액(채권최고액)은 16,800,000천원입니다(주석9와 22참조). 15. 순확정급여부채(1) 당3분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,716,294 1,641,865 사외적립자산의 공정가치(*) (1,295,309) (1,399,437) 합 계 420,985 242,428 (*) 당3분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5,679천원(전기말: 5,679천원)이 포함된 금액입니다.(2) 당3분기와 전3분기의 포괄손익계산서에 반영된 확정급여형 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당3분기 전3분기 당기근무원가 153,852 143,925 순이자원가 5,379 2,347 종업원 급여에 포함된 총 비용 159,231 146,272 (3) 당3분기와 전3분기에 발생한 확정급여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 매출원가 39,305 35,133 판매비와관리비 65,621 55,694 경상연구개발비 54,305 55,445 합 계 159,231 146,272 16. 주식기준보상당3분기말 현재 임원에게 부여된 주식선택권은 없습니다. 회사는 주식선택권에 대하여 가득조건이 충족되지 않아 취소된 경우 보고기간말 현재까지의 주식선택권 계상액을 기타자본잉여금으로 대체합니다. 당3분기말 현재 행사가능기간이 3월 20일자로 만료된 주식선택권에 대하여 기타자본잉여금으로 대체 하였습니다. 17. 비용의 성격별 분류당3분기와 전3분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 (77,107) 1,986,556 627,168 (13,717) 상품의 판매 및 원재료 등의 사용 1,482,093 6,325,320 1,886,941 6,599,281 종업원급여 801,123 2,496,582 876,014 2,461,494 감가상각비 및 무형자산상각비 125,490 378,423 62,201 162,103 지급수수료 70,012 245,867 72,063 258,901 외주비 781,804 2,842,916 912,415 4,294,398 기타비용 145,175 656,586 316,606 827,022 합 계 3,328,590 14,932,250 4,753,408 14,589,482 18. 판매비와관리비당3분기와 전3분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 234,020 727,764 216,510 661,265 상여금 - - 24,885 퇴직급여 21,873 65,621 18,887 56,661 복리후생비 40,098 142,119 25,826 111,091 운송보관비 46 195,835 39,128 150,303 지급수수료 57,587 209,846 49,411 212,427 접대비 37,474 108,146 52,223 128,410 경상연구개발비 247,154 762,533 350,488 919,450 감가상각비 40,631 117,504 9,626 25,309 대손상각비환입 (11) (202) 41 (131) 기타 25,885 132,384 121,390 261,245 합 계 753,357 2,461,550 883,530 2,550,915 19. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당3분기의 유효법인세율은 20.90%(전3분기: 33.04%)입니다. 20. 주당이익(1) 기본주당이익당3분기와 전3분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:주,원). 내 역 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 204,089,732 593,258,618 34,946,987 358,889,831 가중평균보통유통주식수(*) 17,150,000 17,150,000 17,150,000 17,150,000 주당이익 12 35 2 21 (*) 당3분기와 전3분기의 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 주식선택권으로, 당3분기 및 전3분기의 주식선택권으로 인한 희석화효과가 발생하지 않았으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 21. 배당금2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 2,058,000천원은 2019년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 1,715,000천원). 22. 우발부채와 약정사항(1) 당3분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 내 역 당3분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 2,500 2,500 (2) 당3분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 차입한도 약정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 약정사항 금융기관 한도액 사용액 일반자금대출 신한은행(*) 12,000,000 12,000,000 일반자금대출 신한은행 2,000,000 1,748,882 (*) 신한은행의 장기차입금과 관련하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석9 및 주석14 참조). (3) 당3분기말 현재 회사가 금융기관 등에 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보권자 담보물건 장부금액 담보설정액 채무금액 관련 채무 소프트웨어공제조합 비유동금융자산 799,600 500,000 - 거래이행보증 ㈜신한은행 투자부동산 45,115,155 16,800,000 12,000,000 유동성장기차입금 ㈜성주디앤디 5,000,000 5,000,000 임대보증금 (4) 당3분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 제공기관 담보권자 보증금액 보증내역 소프트웨어공제조합 (주)농협은행 등 10,976,347 거래이행보증 (5) 회사는 보고기간 종료일 현재 유지보수용역을 고객에게 제공하고 있습니다. 동 유지보수용역을 고객에게 제공하기 위해 회사의 특수관계자인 주식회사 로지시스 등과 유지보수계약을 체결하여 유지보수용역을 제공받고 있습니다. (6) 보고기간 종료일 현재 입찰담합에 따른 손해배상청구와 관련하여 1심 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 원고 공동피고 관할법원 소송가액 농업협동조합 중앙회 외 982명 (주) 케이씨티 외 5개사 서울지방법원 9,221,323 회사는 동 소송의 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 23. 특수관계자거래(1) 회사는 회사의 지분을 63.32% 소유한 한국컴퓨터지주(주)에 의해 지배를 받고 있습니다.(2) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당3분기말 전기말 지배기업 한국컴퓨터지주㈜ 한국컴퓨터지주㈜ 지배기업의종속기업 및 관계기업 한국컴퓨터㈜ 한국컴퓨터㈜ ㈜한네트 ㈜한네트 ㈜케이씨에스 ㈜케이씨에스 ㈜로지시스 ㈜로지시스 ㈜한국문학사 ㈜한국문학사 한국상역개발㈜ 한국상역개발㈜ ㈜상화원 ㈜상화원 ㈜제주상화원 ㈜제주상화원 Pacom International Inc. Pacom International Inc. KCI VINA CO., LTD. KCI VINA CO., LTD. 기타특수관계자 상화공익㈜ 상화공익㈜ ㈜한상개발 ㈜한상개발 (3) 당3분기와 전3분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 판매는 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당3분기 전3분기 지배기업의종속기업 및 관계기업 ㈜로지시스 상ㆍ제품판매 795,730 2,199,489 ㈜케이씨에스 개발용역제공 2,600 30,000 ㈜한네트 상ㆍ제품판매 - 182,184 ㈜상화원 임대수익 2,263 3,390 합 계 800,593 2,415,063 (4) 당3분기와 전3분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 구입은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당3분기 전3분기 지배기업 한국컴퓨터지주㈜ 지급수수료 5,482 1,050 지배기업의종속기업 및 관계기업 ㈜로지시스 상품매입 111,931 75,943 유지보수용역 매입 1,382,374 2,972,603 ㈜한국문학사 도서구입비 등 6,000 6,000 ㈜상화원 복리후생비 등 18,221 20,721 합 계 1,524,008 3,076,317 (5) 당3분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당3분기말 전기말 특수관계자에 대한 채권(*) 지배기업 한국컴퓨터지주(주) 선급금 5,000 82,185 지배기업의종속기업 및 관계기업 ㈜로지시스 매출채권 - 82,185 ㈜한네트 매출채권 - 1,044 소 계 5,000 83,229 특수관계자에 대한 채무 지배기업의종속기업 및 관계기업 ㈜로지시스 매입채무 192,799 203,979 선수금 316,875 - 소 계 509,674 203,979 (*) 당3분기말 현재 특수관계자에 대한 채권에 설정된 대손충당금은 없습니다.(6) 당3분기와 전3분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 단기종업원급여 138,821 122,350 퇴직급여 11,983 9,119 합계 150,804 131,469 상기 주요경영진에는 회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다. 24. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 법인세비용차감전순이익 750,058 535,996 조정 항목 : 이자비용 374,465 350,641 외화환산손실 467 1,490 퇴직급여 159,232 146,272 감가상각비 292,779 78,390 투자부동산감가상각비 71,665 71,665 무형자산상각비 13,980 12,048 대손상각비환입 (202) (131) 재고자산평가손실 1,363 (726) 유지보수충당부채전입 - 83,101 지급수수료 13,495 13,495 이자수익 (24,025) (52,356) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (18,506) (12,396) 외화환산이익 - (967) 배당금수익 (22,621) (15,080) 임대매출 (295,047) (295,047) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 증가 (103,859) (488,304) 기타채권의 감소 234,914 23,931 기타유동자산의 감소 406,719 (1,504,368) 재고자산의 감소(증가) 605,862 (1,924,505) 매입채무의 감소 (3,244,061) 129,110 기타채무의 증가(감소) (212,653) (51,914) 기타유동부채의 증가(감소) (1,184,941) 3,110,900 기타비유동부채의 증가(감소) 2,863 (5,418) 충당부채의 감소 - (98,014) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,178,052) 107,813 (2) 당3분기와 전3분기 중 유동성 대체를 제외한 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 없습니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 회사는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 구분 당3분기 전3분기 수익인식시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 한 시점에 이행 10,893,328 8,219,816 기간에 걸쳐 이행 3,792,870 5,949,169 소계 14,686198 14,168,985 기타 원천으로부터의 수익 1,244,200 1,216,435 합계 15,930,398 15,385,420 (2) 고객과의 계약과 관련하여 보고기간종료일 현재 계약자산은 없으며, 계약부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당3분기말 전기말 계약부채 계약선수금 317,213 1,575,140 무상유지보수(이연수익) 184,087 189,515 합계 501,300 1,764,655 26. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.55%입니다(단위:천원). 구 분 2019년 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 360,111 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 360,111 인식된 리스부채의 유동분류 유동 리스부채 230,135 비유동 리스부채 129,976 합계 360,111 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당3분기말 당기초 사용권자산 부동산 166,710 330,752 차량운반구 19,573 29,359 합계 186,283 360,111 구 분 당3분기말 당기초 리스부채 유동 168,302 230,135 비유동 19,759 129,976 합계 188,061 360,111 당기 중 증가된 사용권자산은 없습니다. ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당3분기 전3분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 164,042 - 차량운반구 9,786 - 합계 173,828 - 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 5,430 - 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 43,600 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 6,286 - 당기 중 리스의 총 현금유출은 229,144천원입니다. ③ 실무적 간편법의 사용회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 회사의 리스활동과 회계정책회사는 다양한 사무실, 창고, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~2년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ①에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행 사가격 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. 리스부채의 최초 측정금액 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 복구원가의 추정치단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. ① 연장선택권 및 종료선택권 회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기 3분기 매출채권 786,658 6 0.002% 단기대여금 6,000 - - 미수금 - - - 합 계 792,658 6 0.002% 제17기 매출채권 683,272 208 0.03% 단기대여금 4,000 - - 미수금 958 - - 합 계 688,230 208 0.03% 제16기 매출채권 1,093,707 262 0.02% 단기대여금 9,000 - - 미수금 23,644 - - 합 계 1,126,352 262 - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제18기 3분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 208 262 221,350 2. 순대손처리액(①－②±③) (218,173) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - (218,713) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (202) (54) (2,915) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6 208 262 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 제18기 3분기 현재의 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율 등을 고려하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.또한, 당사는 재무상태표일 현재 매출채권잔액의 대부분이 금융기관 및 공공기관을 상대로 한 채권이며, 대부분 매출 발생후 익월에 수금이 되는 형태로 이루어져 있어서 대손발생율은 상당히 낮은 편입니다.회사는 매 보고기간말에 개별 채권단위로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 평가하여, 그 증거가 있으면 해당 채권에 대해서 회수가능금액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도 당3분기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이상 계 1년 이하 금액 일반 786,658 - - 786,658 특수관계자 - - - - 계 786,658 - - 786,658 구성비율 100.00% - - 100.00% 2) 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제18기 3분기 제17기 제16기 컴퓨터 입출력장치 및 기타주변기기 제조업 상품 1,871 893 677 제품 2,045 4,031 290 원재료 653 265 249 미착품 - - - 저장품 224 212 225 합 계 4,793 5,401 1,441 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 7.96% 8.41% 2.29% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 2.5회 5.6회 9.6회 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] - 연환산 매출원가는 산술평균임.(2) 재고자산의 실사내역당사는 매기 결산년도 자체 재고실사 이후 외부감사인에 의하여 직접 재고수량을 수검받으며 불량재고 및 장기재고 여부에 따라 금액 변동 후 재고자산이 확정됩니다.- 재고실사 정책 당사는 연간 2회 실시하는 정기재고조사제도를 운영하고 있으며, 이에 실사결과에 따라 장기체화, 진부화재고 및 손상재고 등을 파악하여 당 회계년도에 폐기처리하고 있습니다.- 장기체화 재고 내역 아래와 같습니다 (단위 : 천원). 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상품 1,927,990 1,927,990 57,051 1,870,939 NRV 및 Slow-moving 평가 제품 2,052,663 2,052,663 7,938 2,044,725 NRV 및 Slow-moving 평가 합 계 3,980,653 3,980,653 64,989 3,915,664 3) 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 4) 공정가치평가 내역금융상품 공정가치 평가는 주석 참조 바랍니다. 5) 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 6) 기업어음증권 및 전자단기사채 미상환잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 8) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 9) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 제6장에 의거 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 지18기(당3분기) 삼일회계법인 - - 제17기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제16기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기(당3분기) 삼일회계법인 중간기간 재무제표검토재고실사기말 개별재무제표 감사내부회계검토의건 80,000 - 제17기(전기) 삼정회계법인 중간기간 재무제표검토재고실사기말 개별재무제표 감사내부회계검토의건 50,000 831 제16기(전전기) 삼정회계법인 중간기간 재무제표검토재고실사기말 개별재무제표 감사내부회계검토의건 40,000 688 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당3분기) 2019.03 법인세 세무조정 용역계약 2019년 반기/기말 5,000 삼일회계법인 제17기(전기) 2018.04 법인세 세무조정 용역계약 2018년 반기/기말 3,500 삼정회계법인 제16기(전전기) 2017.04 법인세 세무조정 용역계약 2017년 반기/기말 3,000 삼정회계법인 4. 내부통제에 관한 사항가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 3분기 보고서 제출일 현재 해당사항 없음나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 3분기 보고서 제출일 현재 해당사항 없음 5. 기타 - 해당사항없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사, 2명의 비상근이사(사외이사 1명 포함)로 구성되어 있습니다. 이사회의 권한과 결의사항은 다음과 같습니다. 1. 상법 규정사항 2. 정관 규정사항3. 당사 사업계획 및 기타 사업운영에 관한 중요 방침4. 중요 규정의 제정 또는 기구의 개폐통합에 관한 사항5. 중요한 인사 정책, 상벌에 관한 사항6. 중요한 소송 및 화해에 관한 사항7. 자금의 차입 및 차분에 관한 사항8. 중요 자산의 취급 및 처분에 관한 사항9. 기타 업무운영에 중요성이 인정되는 사항※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사길수하(참석율 : 80%) 사외이사김상석(참석율 : 100%) 19-1 2019.01.28 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 참석(찬성) - 19-2 2019.02.26 제17기 결산재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) - 19-3 2019.03.05 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) - 19-4 2019.03.18 기채에 관한 건 가결 참석(찬성) - 19-5 2019.03.29 제17기 정기주주총회 의사록 가결 - - 19-6 2019.03.29 대표이사 선임의 건 가결 - 참석(찬성) 19-7 2019.05.20 임시주주총회 소집의 건 가결 - 참석(찬성) 19-8 2019.07.05 임시주주총회 의사록 가결 - 참석(찬성) 19-9 2019.09.18 기채에 관한 건 가결 - 참석(찬성) 다. 이사회의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 이사 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 이규현 이사회 대표이사 없음 해당사항 없음 강창귀 이사회 사내이사 없음 해당사항 없음 김상석 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음 라. 이사회내 위원회회사는 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 운영하지 않고 있습니다.당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 교육실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이동운 중앙대학교 졸업(주)한네트 상무이사 - 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 관계법령과 정관에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(이동운)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 현재 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제 49조 및 감사규정에서 감사의 직무와 의무에 대하여 규정하고 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 19-1 2019.01.28 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 참석(찬성) 19-2 2019.02.26 제17기 결산재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 19-3 2019.03.05 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) 19-4 2019.03.18 기채에 관한 건 가결 참석(찬성) 19-5 2019.03.29 제17기 정기주주총회 의사록 가결 참석(찬성) 19-6 2019.03.29 대표이사 선임의 건 가결 참석(찬성) 19-7 2019.05.20 임시주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) 19-8 2019.07.05 임시주주총회 의사록 가결 참석(찬성) 19-9 2019.09.18 기채에 관한 건 가결 참석(찬성) ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 교육실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 사업보고서 제출일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 정관 제31조 제2항에 의하여 서면 투표제를 채택하고 있습니다. 따라서 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다. 이 경우, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사 할 수 있습니다.전자투표의 경우 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인 할 수 있으며, 2016년 01월 26일 이사회에서 제14기 정기주주총회에서 전자투표제 도입을 승인 후 개최된 제14기 와 제15기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시 하였습니다. 나. 소수주주권- 해당사항없음. 다. 경영권 분쟁관련 사항- 해당사항없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황2019년 09월 30일 현재 당사의 최대주주인 한국컴퓨터지주(주)는 총 발행주식수 기준 63.3%의 지분을 보유하고 있습니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국컴퓨터지주(주) 본인 보통주 10,860,000 63.3 10,860,000 63.3 - 계 보통주 10,860,000 63.3 10,860,000 63.3 - 기타 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국컴퓨터지주(주) 453 홍상화 6.86 - - 홍상화 6.86 홍정완 10.92 - - 홍정완 10.92 - - - - 홍파멜라 20.61 - - - - 상화공익 12.22 - - - - 홍주완 10.88 - - - - 홍정혜 10.38 - - - - 홍용진 9.23 - - - - 장사라홍 9.18 - - - - 홍정은 8.93 * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 - 최대주주 성명 : 홍상화- 출자자수는 한국컴퓨터지주(주)의 주요사항보고서(감자결정) 공시(2019.07.26) 기준임.- 업무집행자와 대표이사가 동일하므로 업무집행자의 기재를 생략하였음.- 지분율은 한국컴퓨터지주(주)의 주요사항보고서(감자결정) 공시(2019.07.26) 기준임. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국컴퓨터지주(주) 자산총계 276,948 부채총계 77,153 자본총계 199,795 매출액 12,221 영업이익 7,971 당기순이익 7,252 - 재무현황은 2019년 9월 30일 기준 재무제표(별도)임. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 가. 사업현황회사는 2002년 5월 27일 지주회사로 전환(승인)되었으며, 자회사의 주식소유를 통하여 사업의 내용을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사로 현행 공정거래법이 규정하는 지주회사의 요건을 모두 충족하고 있습니다. 코스닥시장에 상장되어 있는 한국컴퓨터(주), (주)한네트, (주)케이씨티, (주)케이씨에스, (주)로지시스와 비상장회사인 (주)한국문학사, 한국상역개발(주) 총 9개의 자회사와 손자회사인 (주)상화원 등 총 4개의 손자회사를 포함하여 13개의 자회사 및 손자회사를 두고 있습니다. 나. 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용-특이사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 4. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국컴퓨터지주(주) 10,860,000 63.3 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,793 99.95 6,260,000 36,68 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년1월1일부터 매년12월31일 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 회사홈페이지 (www.kctinc.co.kr)전산장애 또는 그밖의 부득이한 경우 한국경제신문 6. 주가 및 주식거래실적 최근 6개월의 주가 및 주식거래실적입니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2019.04 2019.05 2019.06 2019.07 2019.08 2019.09 보통주 주 가 최 고 2,855 2,705 2,790 2,615 2,160 2,320 최 저 2,315 2,440 2,550 2,110 1,870 2,035 평 균 2,566 2,570 2,686 2,405 2,034 2,231 거래량 최고(일) 8,092,774 609,577 362,921 121,950 186,172 2,949,057 최저(일) 36,075 71,313 52,132 18,595 16,901 19,478 월간 36,223,412 4,913,404 2,197,381 1,259,578 1,166,333 4,668,730 주) 상기 주가는 종가기준이며 평균주가는 단순 산술평균입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이규현 남 1962.02 대표이사 등기임원 상근 - (주)로지시스 대표이사 - - 무 5년 2020.03.30 강창귀(*) 남 1963.04 사내이사 등기임원 비상근 - 한국컴퓨터(주) 대표이사 - - 무 - 2020.07.05 김상석 남 1964.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 전)하나카드CIO/본부장 - - 무 - 2020.03.30 이동운 남 1968.09 감사 등기임원 비상근 감사 (주)한네트상무이사 - - 무 9년 2020.03.25 *2019년 07월 05일부로 일신상 사유로 이호성 사내이사가 사임하고, 신규사내이사로 강창귀 사내이사가 선임됨. 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 19 - - - 19 7.22 549,458 28,919 - 관리직 여 5 - - - 5 4.98 108,854 21,771 - 기술직 남 15 - - - 15 5.63 342,178 22,812 - 기술직 여 - - - - - - - - - 개발직 남 16 - - - 16 6.98 500,543 31,284 - 개발직 여 2 - - - 2 17.48 80,648 40,324 - 합 계 57 - - - 57 6.90 1,581,681 27,749 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 500,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 138,821 34,705 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 123,501 61,750 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 15,320 15,320 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 당사는 현재 한국컴퓨터지주(주)에 계열회사로, 한국컴퓨터지주(주)에 편입되어 있는 계열회사의 현황은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 회사명 한국컴퓨터지주(주) 투자금액 투자지분(%) 주요사업 비고 법인등록번호 한국컴퓨터(주) 3,564 42.11 EMS사업(휴대폰단말기 및 LCD TV 부품등 제조) 국내자회사(코스닥상장) 176011-0008737 (주)로지시스 3,011 64.47 금융단말 시스템 유지보수 국내자회사(코스닥상장) 110111-1293119 (주)한네트 2,607 45.09 옥외 현금지급기를 통한 예금인출 및 현금서비스용역 국내자회사(코스닥상장) 110111-1402851 (주)케이씨티 5,430 63.32 금융단말시스템 제조,판매 국내자회사(코스닥상장) 135811-0088245 (주)케이씨에스 4,200 70.00 중대형서버, 소프트웨어판매 국내자회사(코스닥상장) 176011-0032132 한국상역개발(주) 2,485 40.03 부동산 임대 및 관광사업 국내자회사(비상장) 110111-0307995 (주)한국문학사 41,801 100.00 부동산 관리 및 임대,출판 및 광고 국내자회사(비상장) 110111-2537532 (주)상화원(구, 죽도상역개발) - - 부동산 임대 및 관광사업 국내손자회사(비상장) 164511-0015538 (주)제주상화원(구,제주상역개발) - - 부동산 임대 및 관광사업 국내손자회사(비상장) 220111-0779011 Pacom Int'l Inc - - 무역업 해외손자회사(비상장-미국) 해외현지법인 KCI VINA CO., LTD. - - EMS사업 (LCD 모듈 부품 등 제조) 해외손자회사(비상장-베트남) 해외현지법인 상화공익(주) - - - 국내계열회사(비상장) 164511-0018491 (주)한상개발 - - - 국내계열회사비(비상장) 110111-2558588 - 상기자료는 한국컴퓨터지주주식회사의 관계회사 투자지분 사항임 나. 계열회사간 출자 현황 피출자회사 ＼출자회사 한국컴퓨터지주(주) 한국컴퓨터(주) (주)한네트 (주)케이씨티 (주)케이씨에스 (주)로지시스 (주)한국문학사 한국상역개발(주) KCI VINA CO., LTD. Pacom International Inc. (주)상화원 (주)제주상화원 한국컴퓨터지주(주) - 42.11% 45.09% 63.32% 70.00% 64.47% 100.00% 40.03% - - - - 한국컴퓨터(주) - - - - - - - - 100.00% 100.00% - - 한국상역개발(주) - - - - - - - - - - 70.86% 40.58% (주)한상개발 - - - - - - - - - - 15.21% 19.47% 상화공익(주) 12.22% - - - - - - 19.94% - - 13.92% 39.95% 다. 타회사 임원 겸직현황 2019년 09월 30일 현재 성명 회사명 직책 상장여부 비고 강창귀 한국컴퓨터(주) 대표이사 코스닥시장상장 관계회사 (주)로지시스 사내이사 코스닥시장상장 관계회사 한국컴퓨터지주(주) 기타비상무이사 비상장 관계회사 한국상역개발(주) 기타비상무이사 비상장 관계회사 이동운 (주)케이씨에스 감사 코스닥시장상장 관계회사 제주상화원(구,제주상역개발) 감사 비상장 관계회사 한국상역개발(주) 감사 비상장 관계회사 (주)상화원(구,죽도상역개발) 감사 비상장 관계회사 (주)한국문학사 감사 비상장 관계회사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 소프트웨어공제조합(비상장) 2003.03.19 보증보험발급업무 500 1,160 0.46 784 - - 15 1,160 0.46 799 377,494 6,492 정보통신공제조합(비상장) 2003.02.24 - 45 190 0.02 72 - - 4 190 0.02 76 518,399 10,298 (주)제이티비씨(비상장) 2011.03.21 투자 5,000 1,000,000 0.89 3,014 - - - 1,000,000 0.89 3,014 179,780 13,296 삼성전자 2018.02.05 투자 999 21,300 - 824 - - 221 21,300 - 1,045 219,021,357 32,815,127 동행복권(비상장) 2018.06.29 투자 1,200 240,000 3 1,200 - - - 240,000 3 1,200 84,099 -2,823 합 계 1,261,990 - 5,895 - - 240 1,261,990 - 6,134 220,181,129 32,842,390 (*) 시장성 있는 지분증권은 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치를 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하였습니다.(주석 참조)(*) 시장성 없는 지분증권의 경우 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있으며, 외부평가기관의 공정가치 산정시 수익가치접근법인 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)의 평가방법과 자산접근법을 사용하여 공정가치를 산정하였습니다.(*)소프트웨어공제조합 출자금은 이익배당 및 잔여재산분배권이 없고, 회사가 다른 조합원에게 액면으로 매각하거나 조합의 탈퇴를 통해 액면가액으로 회수하게 됩니다. 동 출자금은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 비파생금융자산으로, 회사는 매도가능증권으로 지정하여 회계처리하고 있습니다. 동 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터 제공받고 있는 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 참조). X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2012.08.01 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 단말관련기기 통합 보수정비 계약- 계약상대방 : 국민은행- 계약기간 : 2012.08.01~2013.07.31- 계약금액 : 5,287,681,183원 공급완료 2013.08.01 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 단말관련기기 통합 보수정비 계약- 계약상대방 : 국민은행- 계약기간 : 2013.08.01~2014.07.31- 계약금액 : 4,366,051,789원 공급완료 2014.08.01 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 단말관련기기 통합 보수정비 계약- 계약상대방 : 국민은행- 계약기간 : 2014.08.01~2015.07.31- 계약금액 : 5,527,500,000원 공급완료 2014.08.13 단일판매·공급계약체결(자율공시) - 계약내용 : 2014년 신지능형 순번발생시스템 도입 계약(1차)- 계약상대방 : (주)신한은행- 계약기간 : 2014.07.01~2015.06.30- 계약금액 : 4,222,770,000원 공급완료 2014.09.04 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) - 계약내용 : 서울시 마포구 독막로 281 소재 토지 및 건물 매각- 계약상대방 : 상장회사진흥원,사단법인 한국상장회사협의회- 계약일 : 2014.09.03- 잔금일 : 2014.09.30- 매각금액 : 17,000,000,000원 (건물분 VAT별도)- 2014.09.30 계약 완료 계약 완료 2015.05.22 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) - 계약내용 : 서울시 강남구 청담동 78-12소재 토지및건물 취득- 계약상대방 : 정인용 외 2명- 계약일 : 2015.05.21- 잔금일 : 2015.06.19- 매수금액 : 42,000,000,000원 (건물분 VAT별도)- 2015.06.19 계약 완료 계약 완료 2015.07.02 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 2015년 단말장치 1차분 물품 공급계약- 계약상대방 : (주)신한은행- 계약기간 : 2015.06.30~2016.06.29- 계약금액 : 5,517,150,000원- 공급완료 : 2015년 12월 30일 공급완료 2016.06.30 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 체육진흥투표권 신형발매기 개발 및 생산 계약 - 계약상대방 : (주)케이토토- 계약기간 : 2016.06.29~2017.02.28- 계약금액 : 4,707,400,000원 공급완료 2016.07.13 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 한국마사회 자율발매기 제조 및 구매 설치 계약- 계약상대방 : 한국마사회- 계약기간 : 2016.07.13~2016.12.12- 계약금액 : 4,708,999,944원 공급완료 2017.05.24 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 2017년 자율발매기 제조 구매 설치- 계약상대방 : 한국마사회- 계약기간 : 2017.05.24~2017.10.23- 계약금액 : 5,420,100,000원 공급완료 2018.06.21 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 온라인 복권 신규단말기 공급계약- 계약상대방 : 주식회사 동행복권- 계약기간 : 2018.06.20~2018.11.30- 계약금액 : 8,000,000,000원 공급완료 2018.07.30 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 체육진흥투표권 신형발매기 추가 생산 계약- 계약상대방 : (주) 케이토토- 계약기간 : 2018.07.30~2018.12.17- 계약금액 : 5,249,440,000원 공급완료 2018.09.21 단일판매·공급계약체결 - 계약내용 : 한국마사회 자율발매기 제조구매 설치 계약- 계약상대방 : 한국마사회- 계약기간 : 2018.09.21~2018.12.18- 계약금액 : 3,610,172,324원 공급완료 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 임시주주총회(2019.07.05) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 원안대로승인 제17기정기주주총회(2019.03.29) 제1호의안: 제17기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경 승인의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제16기정기주주총회(2018.03.27) 제1호의안: 제16기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제4호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제15기정기주주총회(2017.03.24) 제1호의안: 제15기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경 승인의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 감사 선임의 건제5호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제6호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제14기정기주주총회(2016.03.25) 제1호의안: 제14기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 감사 선임의 건제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제13기정기주주총회(2015.03.27) 제1호의안: 제13기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경 승인의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제12기정기주주총회(2014.03.21) 제1호의안: 제12기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경 승인의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수 한도 승인의 건제6호의안: 주식매수선택권 부여의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 임시주주총회(2013.05.24) 제1호의안: 이사 선임의 건 원안대로승인 제11기정기주주총회(2013.3.22 ) 제1호의안: 제11기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경 승인의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 감사 선임의 건제5호의안: 이사 보수 한도 승인의 건제6호의안: 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 임시주주총회(2012.9.25 ) 제1호의안: 정관일부 변경의 건 (상호변경 및 소집지변경) 원안대로승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 구 분 내 용 소제기일 2014.03.14 소송 당사자 원고 : 농업협동조합중앙회 외 982명 , 피고 : 케이씨티 외 5명 소송의 내용 가격담합으로 인한 손해배상청구 소송 소송가액 9,221,323 천원 진행사항 2019.05.02 16차 변론기일 향후 소송일정 및 대응방안 소송은 보고일 현재 진행 중이며, 당사는 변호인을 선임하여 본 소송 대응 하고 있습니다. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원, 천USD). 금융기관 약정사항 당3분기말 전기말 한도금액 사용액 한도금액 사용액 (주)신한은행 일반자금대출(*) KRW 12,000,000 KRW 12,000,000 KRW 12,000,000 KRW 12,000,000 (주)신한은행 일반자금대출 KRW 2,000,000 KRW 1,748,882 - - (*) 상기 일반자금대출과 관련하여 회사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 참조).3) 보고기간 종료일 현재 회사가 거래이행보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원). 제공하는자 담보권자 보증금액 보증내역 당3분기말 전기말 소프트웨어공제조합 (주)농협은행 등 10,796,346 11,296,878 거래이행보증 4) 보고기간종료일 현재 회사는 매출된 제품 및 상품의 무상 및 유상 유지보수용역을 고객에게 제공하고 있습니다. 회사는 동 유지보수용역을 고객에게 제공하기 위해 회사의 특수관계자인 주식회사 로지시스와 유지보수계약을 체결하여 유지보수용역을 제공받고 있습니다.5) 회사는 사무실 및 창고, 차량 등을 운용리스에 해당하는 임대차계약을 체결하여 사용하고 있으며, 당3분기와 전3분기 중 발생한 리스료는 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 당3분기 전3분기 매출원가 50,649 88,619 판매비와관리비 33,442 135,466 합 계 84,091 224,085 한편 보고기간 종료일 현재 상기 운용리스 계약에 따른 미래 최소 리스료는 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 1년 이내 176,913 239,681 1년 초과 ~ 5년 이하 7,840 100,539 합 계 184,753 340,220 다. 채무보증 현황 보고기간 종료일 현재 회사의 채무 및 거래이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).(당3분기말) 담보제공자산 관련 채무 등 구 분 장부금액 담보설정금액 구 분 채무금액 담보권자 비유동매도가능금융자산 799,600 500,000 거래이행보증 - 소프트웨어공제조합 투자부동산 45,115,155 16,800,000 유동성장기부채 12,000,000 (주)신한은행 5,000,000 임대보증금 5,000,000 (주)성주디앤디 합 계 45,914,755 22,300,000 합 계 17,000,000 (전기말) 담보제공자산 관련 채무 등 구 분 장부금액 담보설정금액 구 분 채무금액 담보권자 비유동매도가능금융자산 784,984 500,000 거래이행보증 - 소프트웨어공제조합 투자부동산 45,186,820 16,800,000 장기차입금 12,000,000 (주)신한은행 5,000,000 임대보증금 5,000,000 (주)성주디앤디 합 계 45,971,804 22,300,000 합 계 17,000,000 1. 부동산 취득 담보대출 14,000백만원 120% 한도 담보설정보증기간 : 2015.06.19 ~ 2020.06.19 (5년 만기 일시상환)2. 임대보증금 5,000백만원 담보설정임대기간 : 2015.06.23 ~ 2022.06.22 (7년) 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등- 해당사항 없음 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황- 해당사항 없음. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음 다. 중소기업기준 검토표- 당사는 2015년 4월 1일 부터 중견기업에서 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업 입니다. 중소기업 확인서_(입찰용)_2019년.pdf_page_1.jpg 중소기업 확인서 라. 직접금융 자금의 사용- 해당사항 없음 마. 외국지주회사의 자회사 현황- 당사의 보고서 제출일 현재 외국지주회사의 자회사 현황은 해당사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항- 해당사항 없음 사. 합병등의 사후정보- 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - -- 순 매출액 - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.