케이씨티 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	8,698,442,231	10,444,747,769

현금및현금성자산	1,700,691,657	7,270,209,441

매출채권 및 기타유동채권	3,634,273,470	1,733,411,399

매출채권	1,580,905,352	1,093,707,372

대손충당금	(130,655)	(261,812)

단기대여금	4,000,000	9,000,000

단기미수금	23,644,440

단기선급금	2,030,604,041	588,284,849

단기선급비용	18,894,732	19,036,550

재고자산	3,363,477,104	1,441,126,929

비유동자산	54,820,244,320	52,391,155,306

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	6,835,439,020	4,633,658,460

비유동매도가능금융자산	4,633,658,460

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,978,385,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	857,054,020

장기매출채권 및 기타비유동채권	538,927,288	439,837,519

장기대여금	2,500,000

장기선급비용	61,478,214	74,973,431

장기임차보증금	577,045,000	475,345,000

현재가치할인차금	(99,595,926)	(112,980,912)

투자부동산	45,210,708,035	45,282,372,729

유형자산	1,841,156,240	1,669,120,252

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(42,211,041)	(34,613,054)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	3,414,730,186	3,228,157,470

감가상각누계액	(3,149,398,444)	(3,096,541,302)

집기	231,627,488	167,773,817

감가상각누계액	(145,203,365)	(127,491,929)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(86,051,253)	(85,827,419)

영업권 이외의 무형자산	63,507,925	42,155,728

이연법인세자산	328,005,812	321,510,618

자산총계	63,518,686,551	62,835,903,075

부채

유동부채	6,779,530,097	3,704,957,983

매입채무 및 기타유동채무	6,719,456,811	3,517,586,855

단기매입채무	1,694,827,827	1,565,717,815

단기미지급금	183,937,077	203,241,530

단기선수금	319,740,000

유동계약부채	4,113,319,460

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	29,269,650	101,827,662

부가가치세예수금	36,445,287	646,566,689

단기미지급비용	267,806,773	286,642,422

미지급법인세	60,073,286	172,457,608

유동충당부채	14,913,520

비유동부채	17,701,888,378	18,711,510,930

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,445,339,485	18,624,663,586

장기차입금	12,000,000,000	13,000,000,000

장기미지급비용	42,639,718	48,057,924

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(658,344,032)	(779,484,722)

장기선수수익	1,061,043,799	1,356,090,384

퇴직급여부채	256,548,893	86,847,344

부채총계	24,481,418,475	22,416,468,913

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,124,384,903	10,124,384,903

기타자본구성요소	63,675,000	63,675,000

기타포괄손익누계액	(952,080,332)	371,521,519

매도가능금융자산평가이익	371,521,519

매도가능금융자산평가손실	(952,080,332)

이익잉여금(결손금)	21,226,288,505	21,284,852,740

자본총계	39,037,268,076	40,419,434,162

자본과부채총계	63,518,686,551	62,835,903,075

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,889,105,335	15,385,419,761	9,856,031,108	23,449,958,645

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,160,071,858	8,210,299,547	7,430,214,788	16,204,236,880

제품매출액	2,386,319,500	4,458,222,573	6,507,077,400	12,448,834,600

상품매출액	773,752,358	3,752,076,974	923,137,388	3,755,402,280

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,729,033,477	7,175,120,214	2,425,816,320	7,245,721,765

용역매출액	1,314,240,201	5,958,685,081	2,026,186,532	6,046,195,765

임대수익	414,793,276	1,216,435,133	399,629,788	1,199,526,000

매출원가	3,844,992,757	12,038,566,291	7,406,438,753	17,985,732,904

매출총이익	1,044,112,578	3,346,853,470	2,449,592,355	5,464,225,741

판매비와관리비	908,414,948	2,550,915,282	925,228,731	2,525,184,504

영업이익(손실)	135,697,630	795,938,188	1,524,363,624	2,939,041,237

기타이익	6,421,029	28,794,526	15,299,432	24,745,250

배당금수익	7,540,200	15,080,400	1,235,000

외화환산이익	(3,752,596)	967,328	310,084	513,495

외환차익	2,623,339	4,930,108	1,353,957	2,095,539

유형자산처분이익	13,635,364	13,635,364

잡이익	10,086	7,816,690	27	7,265,852

기타손실	1,720,572	2,847,505	1,006,059	2,036,739

외화환산손실	1,489,810	1,489,810	(35,613)	50,478

외환차손	230,762	1,338,485	1,041,672	1,986,261

잡손실	19,210

금융수익	19,195,888	64,751,684	17,310,277	64,301,113

이자수익	16,468,865	52,356,124	17,310,277	64,301,113

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	2,727,023	12,395,560

금융원가	118,336,289	350,640,685	123,233,720	364,586,769

이자비용	118,336,289	350,640,685	123,233,720	364,586,769

법인세비용차감전순이익(손실)	41,257,686	535,996,208	1,432,733,554	2,661,464,092

법인세비용	6,310,699	177,106,377	267,999,237	455,630,129

당기순이익(손실)	34,946,987	358,889,831	1,164,734,317	2,205,833,963

기타포괄손익	(10,448,275)	(26,055,917)	(3,474,509)	(13,884,549)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,448,275)	(26,055,917)	(3,474,509)	(13,884,549)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,125,475)	(18,555,585)	(3,474,509)	(13,884,549)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(3,322,800)	(7,500,332)

총포괄손익	24,498,712	332,833,914	1,161,259,808	2,191,949,414

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	21	68	129

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	21	68	129

자본변동표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	59,085,290	76,491,012	20,236,365,639	39,071,326,844

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기초자본(수정 후)

당기순이익(손실)	2,205,833,963	2,205,833,963

기타포괄손익

오류수정에 따른 증가(감소)

매도가능증권평가손익

확정급여채무의 재측정요소	13,884,549	13,884,549

총포괄손익 합계	2,191,949,414	2,191,949,414

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,029,000,000

주식기준보상거래	4,589,710	4,589,710

2017.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	76,491,012	21,399,315,053	40,238,865,968

2018.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	371,521,519	21,284,852,740	40,419,434,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,316,101,519)	1,316,101,519

기초자본(수정 후)	944,580,000	22,600,954,259	40,419,434,162

당기순이익(손실)	358,889,831	358,889,831

기타포괄손익

오류수정에 따른 증가(감소)

매도가능증권평가손익	7,500,332	7,500,332

확정급여채무의 재측정요소	(18,555,585)	(18,555,585)

총포괄손익 합계	7,500,332	340,334,246	332,833,914

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,715,000,000	1,715,000,000

주식기준보상거래

2018.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(952,080,332)	21,226,288,505	39,037,268,076

현금흐름표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(280,954,715)	(3,468,084,929)

당기순이익(손실)	358,889,831	2,205,833,963

당기순이익조정을 위한 가감	557,505,420	890,442,173

법인세비용	177,106,377	455,630,129

퇴직급여	146,272,338	163,787,301

대손상각비	(131,157)	(3,281,901)

감가상각비	78,390,399	86,915,510

투자부동산상각비	71,664,694	71,664,694

무형자산상각비	12,047,803	11,535,304

외화환산손실	1,489,810	50,478

충당부채전입액	83,100,827	94,929,320

이자비용	350,640,685	364,586,769

지급수수료	13,495,217	14,646,820

외화환산이익	(967,328)	(513,495)

재고자산평가손실환입	(725,576)	119,596

유형자산처분이익	(13,635,364)

당기손익인식금융자산평가이익	(12,395,560)

이자수익	(52,356,124)	(64,301,113)

임대매출	(295,046,585)	(295,046,585)

주식보상비용(환입)	4,589,710

배당금수익	(15,080,400)	(1,235,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(808,582,359)	(6,206,485,960)

매출채권의 감소(증가)	(488,304,165)	(5,080,762,473)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	23,931,340	3,074,286

기타유동자산의 감소(증가)	(1,504,368,215)	(216,937,938)

재고자산의 감소(증가)	(1,924,505,024)	(219,225,753)

매입채무의 증가(감소)	129,110,012	768,976,163

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(51,913,800)	(47,287,392)

기타유동부채의 증가(감소)	3,110,900,046	(1,213,522,896)

기타비유동부채의 증가(감소)	(5,418,206)	(3,743,877)

충당부채의 증가(감소)	(98,014,347)	(197,056,080)

이자수취(영업)	38,684,238	50,869,928

이자지급(영업)	(216,086,297)	(233,412,324)

배당금수취(영업)	15,080,400	1,235,000

법인세납부(환급)	(226,445,948)	(176,567,709)

투자활동현금흐름	(2,574,146,772)	17,758,909

임차보증금의 증가	(101,700,000)

단기대여금및수취채권의 회수	7,500,000	9,628,000

매도가능금융자산의 취득	(2,199,000,810)

자동차의 처분	13,636,364

집기의 취득	(60,973,246)	(5,505,455)

무형자산의 취득	(33,400,000)

공구와 기구의 취득	(186,572,716)

재무활동현금흐름	(2,715,000,000)	(1,029,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

배당금지급	(1,715,000,000)	(1,029,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,569,517,784)	(4,478,818,842)

기초현금및현금성자산	7,270,209,441	7,793,952,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	583,703	507,178

기말현금및현금성자산	1,700,691,657	3,315,134,090