케이씨티 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	5,225,509,447	6,496,413,406

현금및현금성자산	1,456,535,057	1,323,313,274

매출채권 및 기타유동채권	1,265,328,512	2,087,077,465

매출채권	701,461,978	1,445,349,105

대손충당금	(1,620)	(51,950)

단기대여금	6,000,000	6,000,000

단기미수금	25,320	439,780

단기선급금	164,925,707	230,596,923

단기선급비용	177,917,127	404,743,607

단기임차보증금	215,000,000

당기법인세자산	101,224,915

재고자산	1,480,082,478	1,796,257,752

기타유동금융자산	1,023,563,400	1,188,540,000

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,023,563,400	1,188,540,000

비유동자산	51,352,889,075	51,945,458,543

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	3,507,142,444	3,488,852,034

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,613,292,144	2,613,292,144

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	893,850,300	875,559,890

장기매출채권 및 기타비유동채권	279,350,622	536,270,514

장기대여금	12,500,000	17,000,000

장기선급비용	25,490,968	38,986,185

장기임차보증금	300,675,000	555,675,000

현재가치할인차금	(59,315,346)	(75,390,671)

투자부동산	45,019,602,185	45,091,266,879

유형자산	1,651,420,798	1,766,145,253

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(62,472,341)	(54,874,354)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	4,073,046,186	4,073,046,186

감가상각누계액	(3,934,669,056)	(3,845,049,752)

집기	244,955,750	242,680,750

감가상각누계액	(201,017,751)	(181,235,587)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(86,084,659)	(86,084,659)

사용권자산	458,500,205	458,500,205

감가상각누계액(사용권자산)	(393,592,219)	(230,498,589)

영업권 이외의 무형자산	31,537,167	40,841,750

이연법인세자산	796,427,873	791,580,497

자산총계	56,578,398,522	58,441,871,949

부채

유동부채	1,974,679,521	15,967,145,424

매입채무 및 기타유동채무	1,585,832,882	3,773,805,050

단기매입채무	519,890,251	1,061,877,567

단기미지급금	86,901,185	90,714,449

유동계약부채	199,389,288	1,575,154,298

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	31,131,130	37,318,420

단기미지급비용	246,475,761	252,773,733

부가가치세예수금	108,194,530	362,115,846

단기리스부채	66,361,842	193,340,374

유동성장기부채	12,000,000,000

미지급법인세	322,484,797

비유동부채	17,586,356,968	5,582,294,297

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,023,724,231	5,190,023,166

장기차입금	12,000,000,000

장기미지급비용	67,411,777	69,357,466

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(316,574,582)	(447,723,211)

장기선수수익	272,887,036	568,388,911

기타비유동금융부채	28,606,389

비유동파생상품부채	28,606,389

장기리스부채	37,563,790

퇴직급여부채	534,026,348	354,707,341

부채총계	19,561,036,489	21,549,439,721

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,188,059,903	10,188,059,903

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액	(2,774,035,858)	(2,649,791,560)

매도가능금융자산평가손실	(2,774,035,858)	(2,649,791,560)

이익잉여금(결손금)	21,028,337,988	20,779,163,885

자본총계	37,017,362,033	36,892,432,228

자본과부채총계	56,578,398,522	58,441,871,949

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,992,471,417	13,432,487,099	3,697,288,399	15,930,398,224

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,265,003,031	8,155,202,242	1,974,910,164	10,873,453,338

제품매출액	2,268,341,032	8,131,940,640	1,622,428,515	8,759,406,022

상품매출액	(3,338,001)	23,261,602	352,481,649	2,114,047,316

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,727,468,386	5,277,284,857	1,722,378,235	5,056,944,886

용역매출액	1,396,679,689	4,118,207,007	1,307,182,993	3,812,744,975

임대수익	330,788,697	1,159,077,850	415,195,242	1,244,199,911

매출원가	2,778,843,086	9,424,307,393	2,575,263,339	12,470,699,889

매출총이익	1,213,628,331	4,008,179,706	1,122,025,060	3,459,698,335

판매비와관리비	776,010,165	2,311,751,413	753,387,225	2,461,550,484

영업이익(손실)	437,618,166	1,696,428,293	368,637,835	998,147,851

기타이익	610,469	10,962,396	12,673,418	85,945,892

배당금수익	7,540,200	7,540,200	22,620,600

외환차익	200,456	2,982,192	2,223,630	6,959,449

잡이익	410,013	440,004	2,909,588	56,365,843

기타손실	46,504	427,863	1,285,737	2,101,613

외화환산손실	(250,165)	106,911	466,760

외환차손	296,669	427,820	1,178,822	1,634,846

잡손실	43	4	7

금융수익	6,989,868	42,205,401	5,229,098	42,531,051

이자수익	6,989,868	23,914,991	5,229,098	24,025,181

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	18,290,410	18,505,870

금융원가	106,167,532	365,860,040	129,612,289	374,464,583

이자비용	95,971,195	334,171,683	129,612,289	374,464,583

파생상품거래손실(금융원가)	3,081,968	3,081,968

파생상품평가손실(금융원가)	7,114,369	28,606,389

법인세비용차감전순이익(손실)	339,004,467	1,383,308,187	255,642,325	750,058,598

법인세비용	112,349,969	306,205,108	51,582,593	156,799,980

당기순이익(손실)	226,654,498	1,077,103,079	204,059,732	593,258,618

기타포괄손익	20,809,552	76,826,726	31,046,868	156,881,369

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	20,809,552	76,826,726	31,046,868	156,881,369

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,786,718)	(7,517,698)	(3,011,832)	(15,073,531)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	23,596,270	84,344,424	34,058,700	171,954,900

총포괄손익	247,464,050	1,153,929,805	235,106,600	750,139,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	63	12	35

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	63	12	35

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

당기순이익(손실)	593,258,618	593,258,618

기타포괄손익	171,954,900	(15,073,531)	156,881,369

매도가능증권평가손익	171,954,900	171,954,900

확정급여채무의 재측정요소	(15,073,531)	(15,073,531)

총포괄손익 합계	171,954,900	578,185,087	750,139,987

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분에 따른 대체

배당금지급	2,058,000,000	2,058,000,000

주식기준보상거래	63,675,000	(63,675,000)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	63,675,000	(63,675,000)	(2,058,000,000)	(2,058,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,188,059,903	(1,513,383,932)	20,575,622,694	37,825,298,665

2020.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,188,059,903	(2,649,791,560)	20,779,163,885	36,892,432,228

당기순이익(손실)	1,077,103,079	1,077,103,079

기타포괄손익	84,344,424	(7,517,698)	76,826,726

매도가능증권평가손익	84,344,424	84,344,424

확정급여채무의 재측정요소	(7,517,698)	(7,517,698)

총포괄손익 합계	84,344,424	1,069,585,381	1,153,929,805

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분에 따른 대체	(208,588,722)	208,588,722

배당금지급	1,029,000,000	1,029,000,000

주식기준보상거래

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	(1,029,000,000)	(1,029,000,000)

2020.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,188,059,903	(2,774,035,858)	21,028,337,988	37,017,362,033

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	1,021,021,664	(2,618,308,089)

당기순이익(손실)	1,077,103,079	593,258,618

당기순이익조정을 위한 가감	867,182,443	723,843,650

법인세비용	306,205,108	156,799,980

퇴직급여	169,680,933	159,231,573

대손상각비	(50,330)	(201,828)

감가상각비	280,093,085	292,778,569

투자부동산상각비	71,664,694	71,664,694

무형자산상각비	9,304,583	13,979,547

외화환산손실	466,760

파생금융자산평가손실	28,606,389

이자비용	334,171,683	374,464,583

지급수수료	13,495,217	13,495,217

재고자산평가손실환입	(741,443)	1,362,792

당기손익인식금융자산평가이익	(18,290,410)	(18,505,870)

이자수익	(23,914,991)	(24,025,181)

임대매출	(295,501,875)	(295,046,586)

배당금수익	(7,540,200)	(22,620,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(841,598,409)	(3,495,154,481)

매출채권의 감소(증가)	724,592,344	(103,858,559)

계약자산의 감소(증가)	19,294,783

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	886,760	234,914,263

기타유동자산의 감소(증가)	292,497,696	406,719,244

재고자산의 감소(증가)	316,916,717	605,861,530

매입채무의 증가(감소)	(541,987,316)	(3,244,061,003)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(15,980,088)	(212,652,833)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,635,873,616)	(1,184,940,636)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,945,689)	2,863,513

이자수취(영업)	7,367,366	8,748,075

이자지급(영업)	(194,216,524)	(229,809,145)

배당금수취(영업)	7,540,200	22,620,600

법인세납부(환급)	97,643,509	(241,815,406)

투자활동현금흐름	308,680,119	93,400,310

단기대여금및수취채권의 회수	4,500,000	4,500,000

임차보증금의 회수	40,000,000	90,050,000

유형자산의 취득	(2,275,000)	(1,149,690)

매도가능금융자산의 처분	3,263,609,219

매도가능금융자산의 취득	(2,997,154,100)

재무활동현금흐름	(1,196,480,000)	(486,597,727)

단기차입금의 증가	8,221,207,694

단기차입금의 상환	(6,472,325,421)

배당금지급	(1,029,000,000)	(2,058,000,000)

단기리스부채의 감소	(167,480,000)	(177,480,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	133,221,783	(3,011,505,506)

기초현금및현금성자산	1,323,313,274	3,143,957,276

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,456,535,057	132,451,770