케이씨티 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	5,947,203,630	10,104,793,838

현금및현금성자산	132,451,770	3,143,957,276

매출채권 및 기타유동채권	1,021,917,899	1,559,349,279

매출채권	786,663,844	683,272,045

대손충당금	(6,150)	(207,978)

단기대여금	6,000,000	6,000,000

단기미수금	957,630

단기선급금	25,000,000	532,436,114

단기선급비용	204,260,205	103,543,335

부가가치세대급금	233,348,133

재고자산	4,792,833,961	5,401,487,283

비유동자산	54,253,482,540	54,146,174,377

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

기타비유동금융자산	6,134,324,890	5,895,364,020

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,258,765,000	5,038,310,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	875,559,890	857,054,020

장기매출채권 및 기타비유동채권	467,382,416	560,759,027

장기대여금	18,500,000	23,000,000

장기선급비용	43,484,591	56,979,808

장기임차보증금	485,775,000	575,825,000

현재가치할인차금	(80,377,175)	(95,045,781)

투자부동산	45,115,155,110	45,186,819,804

유형자산	1,798,267,589	1,914,638,885

토지	1,126,303,047	1,126,303,047

건물	405,225,963	405,225,963

감가상각누계액	(52,341,691)	(44,743,704)

차량운반구	16,080,670	16,080,670

감가상각누계액	(16,079,670)	(16,079,670)

공구와기구	4,073,046,186	4,073,046,186

감가상각누계액	(3,814,987,959)	(3,724,802,573)

집기	235,450,178	232,871,488

감가상각누계액	(174,477,135)	(153,310,522)

기타유형자산	86,132,659	86,132,659

감가상각누계액	(86,084,659)	(86,084,659)

장기리스자산	360,110,721

장기리스자산감가상각누계액	(173,828,583)

영업권 이외의 무형자산	44,551,333	58,530,880

이연법인세자산	505,019,064	527,561,761

자산총계	60,200,686,170	64,250,968,215

부채

유동부채	16,718,431,734	7,479,709,481

매입채무 및 기타유동채무	4,419,428,338	7,298,786,838

단기매입채무	1,272,133,450	4,516,194,453

단기차입금	1,748,882,273

단기미지급금	108,689,079	300,473,345

유동계약부채	501,300,705	1,764,655,411

단기선수수익	393,850,737	393,850,737

단기예수금	23,685,100	50,596,520

단기미지급비용	265,561,504	273,016,372

부가세예수금	105,325,490

단기리스부채	181,390,285

유동성장기부채	12,000,000,000

미지급법인세	117,613,111	180,922,643

비유동부채	5,656,955,771	17,638,100,056

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,229,301,021	17,395,672,219

장기차입금	12,000,000,000

장기미지급비용	53,037,737	50,174,224

장기임대보증금	5,000,000,000	5,000,000,000

현재가치할인차금	(490,929,778)	(616,741,653)

장기선수수익	667,193,062	962,239,648

장기리스부채	6,670,300

퇴직급여부채	420,984,450	242,427,837

부채총계	22,375,387,505	25,117,809,537

자본

자본금	8,575,000,000	8,575,000,000

자본잉여금	10,188,059,903	10,124,384,903

기타자본구성요소	63,675,000

기타포괄손익누계액	(1,513,383,932)	(1,685,338,832)

매도가능금융자산평가손실	(1,513,383,932)	(1,685,338,832)

이익잉여금(결손금)	20,575,622,694	22,055,437,607

자본총계	37,825,298,665	39,133,158,678

자본과부채총계	60,200,686,170	64,250,968,215

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,697,288,399	15,930,398,224	4,889,105,335	15,385,419,761

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,974,910,164	10,873,453,338	3,160,071,858	8,210,299,547

제품매출액	1,622,428,515	8,759,406,022	2,386,319,500	4,458,222,573

상품매출액	352,481,649	2,114,047,316	773,752,358	3,752,076,974

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,722,378,235	5,056,944,886	1,729,033,477	7,175,120,214

용역매출액	1,307,182,993	3,812,744,975	1,314,240,201	5,958,685,081

임대수익	415,195,242	1,244,199,911	414,793,276	1,216,435,133

매출원가	2,575,263,339	12,470,699,889	3,844,992,757	12,038,566,291

매출총이익	1,122,025,060	3,459,698,335	1,044,112,578	3,346,853,470

판매비와관리비	753,387,225	2,461,550,484	908,414,948	2,550,915,282

영업이익(손실)	368,637,835	998,147,851	135,697,630	795,938,188

기타이익	12,673,418	85,945,892	6,421,029	28,794,526

배당금수익	7,540,200	22,620,600	7,540,200	15,080,400

외화환산이익	(3,752,596)	967,328

외환차익	2,223,630	6,959,449	2,623,339	4,930,108

잡이익	2,909,588	56,365,843	10,086	7,816,690

기타손실	1,285,737	2,101,613	1,720,572	2,847,505

외화환산손실	106,911	466,760	1,489,810	1,489,810

외환차손	1,178,822	1,634,846	230,762	1,338,485

잡손실	4	7	19,210

금융수익	5,229,098	42,531,051	19,195,888	64,751,684

이자수익	5,229,098	24,025,181	16,468,865	52,356,124

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	18,505,870	2,727,023	12,395,560

금융원가	129,612,289	374,464,583	118,336,289	350,640,685

이자비용	129,612,289	374,464,583	118,336,289	350,640,685

법인세비용차감전순이익(손실)	255,642,325	750,058,598	41,257,686	535,996,208

법인세비용	51,582,593	156,799,980	6,310,699	177,106,377

당기순이익(손실)	204,059,732	593,258,618	34,946,987	358,889,831

기타포괄손익	31,046,868	156,881,369	(10,448,275)	(26,055,917)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	31,046,868	156,881,369	(10,448,275)	(26,055,917)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,011,832)	(15,073,531)	(7,125,475)	(18,555,585)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	34,058,700	171,954,900	(3,322,800)	(7,500,332)

총포괄손익	235,106,600	750,139,987	24,498,712	332,833,914

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	35	2	21

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	35	2	21

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	371,521,519	21,284,852,740	40,419,434,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,316,101,519)	1,316,101,519

기초자본(수정 후)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(944,580,000)	22,600,954,259	40,419,434,162

당기순이익(손실)	358,889,831	358,889,831

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(7,500,332)	(7,500,332)

확정급여채무의 재측정요소	(18,555,585)	(18,555,585)

총포괄손익 합계	(7,500,332)	340,334,246	332,833,914

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	1,715,000,000	1,715,000,000

주식기준보상거래

2018.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(952,080,332)	21,226,288,505	39,037,268,076

2019.01.01 (기초자본)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기초자본(수정 후)	8,575,000,000	10,124,384,903	63,675,000	(1,685,338,832)	22,055,437,607	39,133,158,678

당기순이익(손실)	593,258,618	593,258,618

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	171,954,900	171,954,900

확정급여채무의 재측정요소	(15,073,531)	(15,073,531)

총포괄손익 합계	171,954,900	578,185,087	750,139,987

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당금지급	2,058,000,000	2,058,000,000

주식기준보상거래	63,675,000	(63,675,000)

2019.09.30 (기말자본)	8,575,000,000	10,188,059,903	(1,513,383,932)	20,575,622,694	37,825,298,665

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,618,308,089)	(280,954,715)

당기순이익(손실)	593,258,618	358,889,831

당기순이익조정을 위한 가감	723,843,650	557,505,420

법인세비용	156,799,980	177,106,377

퇴직급여	159,231,573	146,272,338

대손상각비	(201,828)	(131,157)

감가상각비	292,778,569	78,390,399

투자부동산상각비	71,664,694	71,664,694

무형자산상각비	13,979,547	12,047,803

외화환산손실	466,760	1,489,810

충당부채전입액	83,100,827

이자비용	374,464,583	350,640,685

지급수수료	13,495,217	13,495,217

외화환산이익	(967,328)

재고자산평가손실환입	1,362,792	(725,576)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,505,870)	(12,395,560)

이자수익	(24,025,181)	(52,356,124)

임대매출	(295,046,586)	(295,046,585)

배당금수익	(22,620,600)	(15,080,400)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,495,154,481)	(808,582,359)

매출채권의 감소(증가)	(103,858,559)	(488,304,165)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	234,914,263	23,931,340

기타유동자산의 감소(증가)	406,719,244	(1,504,368,215)

재고자산의 감소(증가)	605,861,530	(1,924,505,024)

매입채무의 증가(감소)	(3,244,061,003)	129,110,012

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(212,652,833)	(51,913,800)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,184,940,636)	3,110,900,046

기타비유동부채의 증가(감소)	2,863,513	(5,418,206)

충당부채의 증가(감소)	(98,014,347)

이자수취(영업)	8,748,075	38,684,238

이자지급(영업)	(229,809,145)	(216,086,297)

배당금수취(영업)	22,620,600	15,080,400

법인세납부(환급)	(241,815,406)	(226,445,948)

투자활동현금흐름	93,400,310	(2,574,146,772)

단기대여금및수취채권의 회수	4,500,000	7,500,000

임차보증금의 회수	90,050,000

매도가능금융자산의 취득	(2,199,000,810)

임차보증금의 증가	(101,700,000)

집기의 취득	(1,149,690)	(60,973,246)

공구와 기구의 취득	(186,572,716)

기타무형자산의 취득	(33,400,000)

재무활동현금흐름	(486,597,727)	(2,715,000,000)

단기차입금의 증가	8,221,207,694

단기차입금의 상환	(6,472,325,421)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

배당금지급	(2,058,000,000)	(1,715,000,000)

단기리스부채의 감소	(177,480,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,011,505,506)	(5,569,517,784)

기초현금및현금성자산	3,143,957,276	7,270,209,441

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	583,703

기말현금및현금성자산	132,451,770	1,700,691,657