넥스턴앤롤코리아 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	114,396,675,675	29,017,744,143

현금및현금성자산	11,674,595,833	9,033,284,885

매출채권	3,301,643,268	1,900,152,702

유동당기손익-공정가치측정금융자산	2,773,978,651	2,760,655,679

기타유동금융자산	6,075,715,017	9,609,643,283

기타유동자산	345,987,728	100,284,443

당기법인세자산	392,837,061	304,262,971

재고자산	6,235,999,626	5,309,460,180

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	83,595,918,491

비유동자산	98,241,013,266	180,935,943,108

당기손익-공정가치측정금융자산	15,287,146,270	15,659,799,270

기타비유동금융자산	1,471,579,141	84,492,215,172

유형자산	27,305,329,249	26,109,999,869

무형자산	625,219,161	683,595,589

관계기업및종속기업투자	52,957,029,195	53,312,458,087

순확정급여자산	594,710,250	677,875,121

자산총계	212,637,688,941	209,953,687,251

부채

유동부채	86,201,047,531	85,164,561,471

매입채무	1,197,542,811	774,643,548

미지급금	530,957,527	713,384,419

단기차입금	6,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기부채	64,000,000,000	64,000,000,000

유동성전환사채	7,083,729,959	8,535,219,807

유동파생상품부채	1,667,716,660	2,039,699,460

유동리스부채	533,881,081	245,467,250

기타유동금융부채	3,381,677	4,144,433

기타유동충당부채	253,040,677	255,667,414

기타 유동부채	4,930,797,139	596,335,140

비유동부채	2,159,512,706	1,221,989,416

장기차입금	65,700,000	65,700,000

비유동리스부채	909,338,416	153,585,425

기타비유동금융부채	176,500,000	176,500,000

장기종업원충당부채	55,299,822	53,051,111

비유동충당부채	124,393,109

이연법인세부채	828,281,359	773,152,880

부채총계	88,360,560,237	86,386,550,887

자본

자본금	38,290,585,000	37,290,585,000

주식발행초과금	69,098,571,112	68,907,361,852

기타자본구성요소	(3,033,179,570)	(3,033,179,570)

기타포괄손익누계액	1,467,610,324	1,467,610,324

이익잉여금(결손금)	18,453,541,838	18,934,758,758

자본총계	124,277,128,704	123,567,136,364

자본과부채총계	212,637,688,941	209,953,687,251

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,720,955,070	4,720,955,070	2,425,444,327	2,425,444,327

매출원가	(4,280,330,934)	(4,280,330,934)	(1,430,086,258)	(1,430,086,258)

매출총이익	440,624,136	440,624,136	995,358,069	995,358,069

판매비와관리비	(1,412,746,318)	(1,412,746,318)	(1,195,853,355)	(1,195,853,355)

영업손실	(972,122,182)	(972,122,182)	(200,495,286)	(200,495,286)

영업외손익	546,033,741	546,033,741	552,590,390	552,590,390

기타수익	30,147,575	30,147,575	79,327,838	79,327,838

기타손실	(6,834,241)	(6,834,241)	(39,433,181)	(39,433,181)

금융수익	1,842,611,677	1,842,611,677	1,870,323,818	1,870,323,818

금융원가	(1,319,891,270)	(1,319,891,270)	(1,357,628,085)	(1,357,628,085)

법인세비용차감전순이익(손실)	(426,088,441)	(426,088,441)	352,095,104	352,095,104

법인세비용	(55,128,479)	(55,128,479)	(73,587,877)	(73,587,877)

분기순이익(손실)	(481,216,920)	(481,216,920)	278,507,227	278,507,227

기타포괄손익

총포괄손익	(481,216,920)	(481,216,920)	278,507,227	278,507,227

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	22	22

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	22	22

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	30,426,537,500	68,346,274,721	(3,033,179,570)	39,132,656,653	134,872,289,304

분기순이익(손실)	278,507,227	278,507,227

유상증자	914,075,000	85,923,050	999,998,050

전환사채의 전환	360,000,000	(30,467,540)	329,532,460

2025.03.31 (분기말자본)	31,700,612,500	68,401,730,231	(3,033,179,570)	39,411,163,880	136,480,327,041

2026.01.01 (기초자본)	37,290,585,000	68,907,361,852	(3,033,179,570)	1,467,610,324	18,934,758,758	123,567,136,364

분기순이익(손실)	(481,216,920)	(481,216,920)

유상증자

전환사채의 전환	1,000,000,000	191,209,260	1,191,209,260

2026.03.31 (분기말자본)	38,290,585,000	69,098,571,112	(3,033,179,570)	1,467,610,324	18,453,541,838	124,277,128,704

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,336,534,752)	886,452,068

영업에서 창출된 현금흐름	(2,631,352,971)	522,806,400

법인세환급(납부)	(88,574,090)	(7,574,830)

이자수취	1,244,318,877	1,237,090,136

이자지급	(860,926,568)	(865,869,638)

투자활동현금흐름	8,126,748,062	135,389,161

금융리스채권의 감소	47,962,568	134,987,827

기타금융자산의 감소	5,002,816,667	2,483,334

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,323,035,389

관계기업투자의 감소	355,428,892

매각예정자산의 처분	4,200,000,000

유형자산의 취득	(198,255,454)	(2,082,000)

기타금융자산의 증가	(2,604,240,000)

재무활동현금흐름	(3,217,027,071)	759,304,890

전환사채의 증가	2,157,160,000

유상증자	999,998,050

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

전환사채의 감소	(1,010,290,471)	(2,233,753,720)

리스부채의 지급	(199,945,860)	(164,099,440)

주식발행비용	(6,790,740)

현금및현금성자산의 증감	2,573,186,239	1,781,146,119

기초현금및현금성자산	9,033,284,885	9,284,464,846

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	68,124,709	240,893,584

분기말 현금및현금성자산	11,674,595,833	11,306,504,549