넥스턴앤롤코리아 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	54,922,793,357	46,777,264,184

현금및현금성자산	19,119,553,221	13,736,628,050

매출채권 및 기타유동채권	4,375,609,299	6,713,420,405

기타유동금융자산	22,771,446,911	19,768,505,515

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	7,250,732,970	4,247,791,574

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	15,144,057,741	15,144,057,741

유동파생상품자산	376,656,200	376,656,200

기타유동자산	102,377,496	205,340,676

당기법인세자산	110,821,362	106,057,622

유동재고자산	8,442,985,068	6,247,311,916

비유동자산	197,384,566,864	197,217,029,798

기타비유동금융자산	100,441,479,762	100,276,233,009

기타금융자산	86,644,634,162	86,384,687,109

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	13,796,845,600	13,891,545,900

유형자산	27,652,003,612	27,955,493,403

영업권 이외의 무형자산	2,759,643,636	2,824,042,768

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	118,305,940	164,995,794

관계기업및종속기업투자	66,413,133,914	65,996,264,824

관계기업에 대한 투자자산	66,413,133,914	65,996,264,824

자산총계	252,307,360,221	243,994,293,982

부채

유동부채	97,643,002,826	93,672,160,093

매입채무 및 기타유동채무	87,694,189,600	79,740,127,871

단기매입채무	2,695,929,275	2,881,867,980

단기미지급금	942,694,707	838,852,997

유동 차입금	8,030,000,000	70,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	64,000,000,000	64,375,000,000

유동성전환사채	11,274,766,985	10,775,624,369

유동 리스부채	750,798,633	798,782,525

기타유동금융부채	4,828,252,300	4,831,401,350

기타금융부채	4,964,700	8,113,750

유동파생상품부채	4,823,287,600	4,823,287,600

유동충당부채	13,139,011	18,635,486

기타 유동부채	1,696,707,492	5,808,189,525

당기법인세부채	3,410,714,423	3,273,805,861

비유동부채	12,102,262,812	12,308,415,737

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,396,094,887	4,514,180,885

장기미지급금	3,764,440,979	3,764,440,979

비유동 리스부채	631,653,908	749,739,906

기타비유동금융부채	1,025,972,013	1,021,129,535

비유동충당부채	221,622,874	220,425,121

이연법인세부채	6,458,573,038	6,552,680,196

부채총계	109,745,265,638	105,980,575,830

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	142,562,094,583	138,013,718,152

자본금	25,894,657,500	23,508,837,500

자본잉여금	65,668,811,412	63,984,898,214

주식발행초과금	65,668,811,412	63,984,898,214

기타자본구성요소	(3,033,179,570)	(3,033,179,570)

기타포괄손익누계액	207,392,217	469,997,574

이익잉여금(결손금)	53,824,413,024	53,083,164,434

자본총계	142,562,094,583	138,013,718,152

자본과부채총계	252,307,360,221	243,994,293,982

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,419,752,185	6,419,752,185	9,593,386,306	9,593,386,306

매출원가	5,161,758,261	5,161,758,261	7,446,783,501	7,446,783,501

매출총이익	1,257,993,924	1,257,993,924	2,146,602,805	2,146,602,805

판매비와관리비	2,285,427,665	2,285,427,665	1,973,540,386	1,973,540,386

영업이익(손실)	(1,027,433,741)	(1,027,433,741)	173,062,419	173,062,419

기타이익	1,095,609,443	1,095,609,443	218,957,289	218,957,289

관계기업/공동기업투자처분이익	740,979,402	740,979,402	0	0

운용리스수익, 기타이익	354,630,041	354,630,041	218,957,289	218,957,289

기타손실	1,768,941	1,768,941	389,223,988	389,223,988

기타비용	1,768,941	1,768,941	21,070,914	21,070,914

관계기업/공동기업투자처분손실	0	0	368,153,074	368,153,074

금융수익	2,103,662,036	2,103,662,036	2,550,175,513	2,550,175,513

금융원가	1,314,841,948	1,314,841,948	1,014,160,883	1,014,160,883

법인세비용차감전순이익(손실)	855,226,849	855,226,849	1,538,810,350	1,538,810,350

법인세비용(수익)	113,143,789	113,143,789	394,623,491	394,623,491

계속영업이익(손실)	742,083,060	742,083,060	1,144,186,859	1,144,186,859

중단영업이익(손실)	306,557,738	306,557,738

당기순이익(손실)	742,083,060	742,083,060	1,450,744,597	1,450,744,597

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	742,083,060	742,083,060	1,450,744,597	1,450,744,597

기타포괄손익	(263,439,827)	(263,439,827)	(16,114,359)	(16,114,359)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(834,470)	(834,470)	(1,005,821)	(1,005,821)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(834,470)	(834,470)	(1,005,821)	(1,005,821)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(262,605,357)	(262,605,357)	(15,108,538)	(15,108,538)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(262,605,357)	(262,605,357)	(15,108,538)	(15,108,538)

총포괄손익	478,643,233	478,643,233	1,434,630,238	1,434,630,238

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	478,643,233	478,643,233	1,434,630,238	1,434,630,238

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	186	186

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	146	146

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	39

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	186	186

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	146	146

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	39

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	19,426,564,500	48,044,918,488	(2,951,935,050)	(66,180,195)	43,820,619,058	108,273,986,801	108,273,986,801

당기순이익(손실)	1,450,744,597	1,450,744,597	1,450,744,597

지분법자본변동	(15,108,538)	(15,108,538)	(15,108,538)

지분법이익잉여금변동	(1,005,821)	(1,005,821)	(1,005,821)

전환권 행사	140,561,000	408,113,581	548,674,581	548,674,581

2023.03.31 (기말자본)	19,567,125,500	48,453,032,069	(2,951,935,050)	(81,288,733)	45,270,357,834	110,257,291,620	110,257,291,620

2024.01.01 (기초자본)	23,508,837,500	63,984,898,214	(3,033,179,570)	469,997,574	53,083,164,434	138,013,718,152	138,013,718,152

당기순이익(손실)	742,083,060	742,083,060	742,083,060

지분법자본변동	(262,605,357)	(262,605,357)	(262,605,357)

지분법이익잉여금변동	(834,470)	(834,470)	(834,470)

전환권 행사	2,385,820,000	1,683,913,198	4,069,733,198	4,069,733,198

2024.03.31 (기말자본)	25,894,657,500	65,668,811,412	(3,033,179,570)	207,392,217	53,824,413,024	142,562,094,583	142,562,094,583

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	649,515,835	444,065,967

영업활동으로인한 현금흐름	150,055,829	1,095,451,340

법인세환급(납부)	(18,784,170)	(28,383,911)

이자수취	1,336,214,545	168,408,857

이자지급(영업)	(817,970,369)	(791,410,319)

투자활동현금흐름	(3,275,985,410)	742,170,603

유형자산의 취득	(165,942,080)	(311,853,800)

유형자산의 처분	2,000,000	239,419,067

무형자산의 취득	0	(580,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	2,116,048,491

당기손익-공정가치금융자산선수금의 증가	0	(500,000,000)

기타금융자산의 취득	(3,504,526,664)	(1,023,416,561)

기타금융자산의 감소	392,483,334	1,006,933,334

재무활동현금흐름	7,861,779,709	1,670,951,845

리스부채의 감소	(162,929,649)	(178,090,119)

단기차입금의 증가	8,040,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(80,000,000)	(1,010,000,000)

유동성장기부채의 감소	(375,000,000)	(250,000,000)

재무활동 관련 선수금의 증가	0	1,842,200,000

임대보증금의 증가	0	995,000,000

전환사채의 증가	454,500,000	0

신주발행비 지급	(14,790,642)	(3,100,136)

전환사채의 감소	0	(725,057,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	147,615,037	113,740,868

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,382,925,171	2,970,929,283

기초현금및현금성자산	13,736,628,050	10,643,611,754

기말현금및현금성자산	19,119,553,221	13,614,541,037