넥스턴앤롤코리아 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	44,832,466,674	43,965,822,802

현금및현금성자산	13,614,541,037	10,643,611,754

매출채권 및 기타유동채권	5,233,151,511	5,962,789,623

기타유동금융자산	19,689,568,076	19,893,400,614

기타금융자산	15,573,851,316	14,814,973,939

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,115,716,760	5,078,426,675

유동파생상품자산	0	0

기타유동자산	63,708,423	148,925,821

당기법인세자산	298,498,610	294,313,300

재고자산	5,932,999,017	7,022,781,690

비유동자산	157,291,842,514	156,290,696,013

기타비유동금융자산	107,693,861,806	108,032,948,146

기타금융자산	85,622,980,756	85,384,666,868

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	22,070,881,050	22,648,281,278

투자부동산	0	0

유형자산	28,491,876,808	28,627,806,937

영업권 이외의 무형자산	3,764,373,294	3,860,220,164

관계기업및종속기업투자	17,341,730,606	15,769,720,766

관계기업에 대한 투자자산	17,341,730,606	15,769,720,766

이연법인세자산	0	0

자산총계	202,124,309,188	200,256,518,815

부채

유동부채	18,892,240,587	19,702,027,101

매입채무 및 기타유동채무	12,907,905,415	14,843,748,722

단기매입채무	3,102,759,056	4,146,814,582

단기미지급금	1,019,988,104	1,032,245,186

단기차입금	1,600,000,000	1,610,000,000

유동성장기차입금	500,000,000	625,000,000

유동성전환사채	5,873,651,434	6,626,203,685

유동리스부채	811,506,821	803,485,269

기타유동금융부채	1,620,412,146	2,036,981,960

기타금융부채	22,827,476	31,080,430

유동파생상품부채	1,597,584,670	2,005,901,530

유동충당부채	12,920,173	11,685,787

기타유동부채	4,005,240,270	2,801,415,031

당기법인세부채	345,762,583	8,195,601

비유동부채	72,974,776,981	72,280,504,913

장기매입채무 및 기타비유동채무	69,293,377,113	69,528,705,679

장기미지급금	3,667,071,374	3,635,204,958

장기차입금	64,250,000,000	64,375,000,000

비유동리스부채	1,376,305,739	1,518,500,721

기타비유동금융부채	1,066,000,000	71,000,000

퇴직급여부채	322,306,836	418,619,018

비유동충당부채	216,845,532	215,686,969

이연법인세부채	2,076,247,500	2,046,493,247

부채총계	91,867,017,568	91,982,532,014

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,257,291,620	108,273,986,801

자본금	19,567,125,500	19,426,564,500

자본잉여금	48,453,032,069	48,044,918,488

주식발행초과금	48,453,032,069	48,044,918,488

기타자본구성요소	(2,951,935,050)	(2,951,935,050)

기타포괄손익누계액	(81,288,733)	(66,180,195)

이익잉여금(결손금)	45,270,357,834	43,820,619,058

비지배지분	0	0

자본총계	110,257,291,620	108,273,986,801

자본과부채총계	202,124,309,188	200,256,518,815

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,322,418,882	11,322,418,882	3,345,751,138	3,345,751,138

매출원가	9,011,589,131	9,011,589,131	2,408,181,455	2,408,181,455

매출총이익	2,310,829,751	2,310,829,751	937,569,683	937,569,683

판매비와관리비	1,973,540,386	1,973,540,386	1,965,589,049	1,965,589,049

영업이익(손실)	337,289,365	337,289,365	(1,028,019,366)	(1,028,019,366)

기타이익	370,882,351	370,882,351	198,079,726	198,079,726

기타손실	398,818,258	398,818,258	394,890,406	394,890,406

기타비용	30,665,184	30,665,184	5,724,455	5,724,455

종속기업및관계기업투자손익	368,153,074	368,153,074	389,165,951	389,165,951

금융수익	2,550,175,513	2,550,175,513	1,159,302,118	1,159,302,118

금융원가	1,014,160,883	1,014,160,883	1,448,920,886	1,448,920,886

법인세비용차감전순이익(손실)	1,845,368,088	1,845,368,088	(1,514,448,814)	(1,514,448,814)

법인세비용	394,623,491	394,623,491	38,718,875	38,718,875

당기순이익(손실)	1,450,744,597	1,450,744,597	(1,553,167,689)	(1,553,167,689)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,450,744,597	1,450,744,597	(1,553,167,689)	(1,553,167,689)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(16,114,359)	(16,114,359)	131,607,514	131,607,514

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,005,821)	(1,005,821)	(830,475)	(830,475)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,005,821)	(1,005,821)	(830,475)	(830,475)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,108,538)	(15,108,538)	132,437,989	132,437,989

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(15,108,538)	(15,108,538)	132,437,989	132,437,989

총포괄손익	1,434,630,238	1,434,630,238	(1,421,560,175)	(1,421,560,175)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,434,630,238	1,434,630,238	(1,421,560,175)	(1,421,560,175)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(48)	(48)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(48)	(48)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,610,432,000	35,733,440,150	(6,990,129,336)	646,759,461	46,734,495,056	92,734,997,331	92,734,997,331

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,553,167,689)	(1,553,167,689)	(1,553,167,689)

지분법자본변동	0	0	0	132,437,989	0	132,437,989	132,437,989

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(830,475)	(830,475)	(830,475)

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	16,610,432,000	35,733,440,150	(6,990,129,336)	779,197,450	45,180,496,892	91,313,437,156	91,313,437,156

2023.01.01 (기초자본)	19,426,564,500	48,044,918,488	(2,951,935,050)	(66,180,195)	43,820,619,058	108,273,986,801	108,273,986,801

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,450,744,597	1,450,744,597	1,450,744,597

지분법자본변동	0	0	0	(15,108,538)	0	(15,108,538)	(15,108,538)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(1,005,821)	(1,005,821)	(1,005,821)

전환권 행사	140,561,000	408,113,581	0	0	0	548,674,581	548,674,581

2023.03.31 (기말자본)	19,567,125,500	48,453,032,069	(2,951,935,050)	(81,288,733)	45,270,357,834	110,257,291,620	110,257,291,620

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	444,065,967	2,940,756,414

영업활동으로인한 현금흐름	1,095,451,340	2,602,636,182

법인세납부(환급)	(28,383,911)	(142,346,220)

이자수취(영업)	168,408,857	637,438,847

이자지급(영업)	(791,410,319)	(156,972,395)

배당금수취(영업)	0	0

투자활동현금흐름	742,170,603	1,629,910,115

유형자산의 취득	(311,853,800)	(7,000,000)

유형자산의 처분	239,419,067	425,970

유형자산취득선급금의 증가	0	(1,000,000)

유형자산취득미지급금의 감소	0	(138,822,728)

무형자산의 취득	(580,000)	(7,500,000)

금융리스채권의 감소	1,175,001,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(500,000,000)	(899,819,458)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,116,048,491	933,315,422

당기손익-공정가치금융자산선수금의 증가	0	200,000,000

관계기업투자의 증가	(1,959,380,928)	(700,000,000)

금융상품취득선급금의 증가	0	0

기타금융자산의 증가	(1,023,416,561)	(402,000,000)

기타금융자산의 감소	1,006,933,334	2,652,310,909

재무활동현금흐름	1,670,951,845	(487,558,704)

리스부채의 감소	(178,090,119)	(147,558,704)

차입금의 증가	1,000,000,000	1,050,000,000

차입금의 감소	(1,010,000,000)	(1,350,000,000)

유동성 장기부채의 감소	(250,000,000)	0

임대보증금의 증가	995,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(40,000,000)

선수금의 증가	1,842,200,000	0

신주발행비 지급	(3,100,136)	0

전환사채의 감소	(725,057,900)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	113,740,868	85,741,543

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,970,929,283	4,168,849,368

기초현금및현금성자산	10,643,611,754	20,632,385,749

기말현금및현금성자산	13,614,541,037	24,801,235,117