넥스턴앤롤코리아 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	36,718,512,503	23,803,901,342

현금및현금성자산	11,181,888,328	9,284,464,846

매출채권 및 기타유동채권	921,522,254	2,468,112,033

기타유동금융자산	18,126,879,841	5,201,013,073

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	15,334,346,738

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	2,792,533,103	5,174,557,273

유동파생상품자산	26,455,800

기타유동자산	89,065,270	37,217,855

당기법인세자산	130,383,780

유동재고자산	6,268,773,030	6,813,093,535

비유동자산	182,243,799,699	190,547,113,683

기타비유동금융자산	84,835,470,096	92,926,562,300

기타금융자산	84,512,078,646	84,298,956,350

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	323,391,450	8,627,605,950

유형자산	9,068,766,416	8,753,730,447

영업권 이외의 무형자산	56,667,452	29,240,879

관계기업및종속기업투자	88,282,895,735	88,837,580,057

자산총계	218,962,312,202	214,351,015,025

부채

유동부채	76,272,054,467	13,004,279,590

매입채무 및 기타유동채무	73,515,410,822	10,322,910,390

단기매입채무	87,268,091	1,075,796,591

단기미지급금	512,889,662	463,311,168

유동성 기타 차입금(사채 제외)	64,000,000,000

유동성전환사채	8,347,686,889	8,095,866,277

유동 리스부채	567,566,180	687,936,354

기타유동금융부채	1,980,417,280	1,830,941,542

기타금융부채	5,140,784	1,088,142

유동파생상품부채	1,975,276,496	1,829,853,400

유동충당부채	7,802,486	14,325,573

기타 유동부채	768,423,879	513,628,396

당기법인세부채	0	322,473,689

비유동부채	2,217,445,094	66,474,446,131

장기매입채무 및 기타비유동채무	202,723,560	64,141,983,800

장기차입금(사채 포함), 총액	0	64,000,000,000

비유동 리스부채	202,723,560	141,983,800

기타비유동금융부채	176,500,000	424,500,000

비유동충당부채	239,582,368	253,785,712

비유동종업원급여충당부채	46,905,670	64,025,282

비유동 그 밖의 기타충당부채	192,676,698	189,760,430

퇴직급여부채	159,821,636	215,359,089

이연법인세부채	1,438,817,530	1,438,817,530

부채총계	78,489,499,561	79,478,725,721

자본

자본금	37,290,585,000	30,426,537,500

자본잉여금	68,907,361,852	68,346,274,721

주식발행초과금	68,907,361,852	68,346,274,721

기타자본구성요소	(3,033,179,570)	(3,033,179,570)

기타포괄손익누계액	1,467,610,324

이익잉여금(결손금)	35,840,435,035	39,132,656,653

자본총계	140,472,812,641	134,872,289,304

자본과부채총계	218,962,312,202	214,351,015,025

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,556,868,720	6,671,104,720	6,369,802,042	9,950,190,103

매출원가	1,341,332,907	5,010,274,185	4,083,143,946	5,822,684,104

매출총이익	215,535,813	1,660,830,535	2,286,658,096	4,127,505,999

판매비와관리비	1,914,211,839	4,041,786,109	1,107,266,561	3,267,859,126

영업이익(손실)	(1,698,676,026)	(2,380,955,574)	1,179,391,535	859,646,873

기타이익	32,245,014	139,393,807	(45,115,912)	275,326,484

기타손실	(6,342,422)	51,837,564	48,889,878	57,074,456

금융수익	2,093,748,247	5,441,001,668	1,492,266,432	7,855,426,915

금융원가	1,005,042,531	4,468,309,954	1,990,736,587	6,056,260,051

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	(4,458,220,805)

법인세비용차감전순이익(손실)	(571,382,874)	(1,320,707,617)	586,915,590	(1,581,155,040)

법인세비용(수익)	(82,011,791)	(82,011,791)	(122,665,358)	(601,306,745)

당기순이익(손실)	(653,394,665)	(1,402,719,408)	464,250,232	(2,182,461,785)

총포괄손익	(653,394,665)	(1,402,719,408)	464,250,232	(2,182,461,785)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(106)	41	(206)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(106)	41	(206)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,508,837,500	63,984,898,214	(3,033,179,570)	52,076,930,657	136,537,486,801

당기순이익(손실)	(2,182,461,785)	(2,182,461,785)

유상증자

전환권 행사	4,697,730,000	3,028,562,470	7,726,292,470

종속회사 합병증감

2024.09.30 (기말자본)	28,206,567,500	67,013,460,684	(3,033,179,570)	49,894,468,872	142,081,317,486

2025.01.01 (기초자본)	30,426,537,500	68,346,274,721	(3,033,179,570)	39,132,656,653	134,872,289,304

당기순이익(손실)	(1,402,719,408)	(1,402,719,408)

유상증자	2,114,077,500	85,923,050	2,200,000,550

전환권 행사	4,749,970,000	475,164,081	5,225,134,081

종속회사 합병증감	1,467,610,324	(1,889,502,210)	(421,891,886)

2025.09.30 (기말자본)	37,290,585,000	68,907,361,852	(3,033,179,570)	1,467,610,324	35,840,435,035	140,472,812,641

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	395,621,026	(1,802,481,263)

영업활동으로인한 현금흐름	(629,759,906)	344,440,561

법인세환급(납부)	(534,594,300)	(3,525,654,136)

이자수취	4,017,276,481	3,867,726,627

이자지급(영업)	(2,457,301,249)	(2,488,994,315)

투자활동현금흐름	(3,680,538,834)	(1,002,346,802)

금융리스채권의 감소	321,615,294	361,739,496

유형자산의 처분	5,454,545	1,500,000

유형자산의 취득	(50,772,500)	(60,936,800)

무형자산의 취득	(36,500,000)	(826,000)

기타금융자산의 처분	4,412,977,945	2,351,160,002

기타금융자산의 취득	(2,074,673,000)	(2,154,982,000)

합병으로 인한 증가, 금융자산	140,314,106

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,500,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,898,955,224)	(1,500,001,500)

재무활동현금흐름	5,047,031,194	(924,202,937)

장기차입금의 증가	64,000,000,000

유동차입금의 증가(감소)	(64,000,000,000)

리스부채의 감소	(575,010,855)	(564,458,487)

전환사채의 증가	7,320,736,760	3,799,800,000

전환사채의 감소	(2,872,957,377)	(4,130,000,000)

유상증자	2,200,000,550

기타금융부채의 증가(감소)	(995,000,000)

신주발행비 지급	(30,737,884)	(29,544,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,310,096	(4,382,044)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,897,423,482	(3,733,413,046)

기초현금및현금성자산	9,284,464,846	12,567,894,787

기말현금및현금성자산	11,181,888,328	8,834,481,741