넥스턴앤롤코리아 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	50,631,812,870	50,945,965,209

현금및현금성자산	17,936,214,217	20,632,385,749

매출채권 및 기타유동채권	6,132,639,007	2,753,433,891

기타유동금융자산	17,820,117,102	22,098,399,093

기타금융자산	13,187,157,419	13,047,239,233

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,402,171,055	9,051,159,860

유동파생상품자산	230,788,628	0

기타유동자산	118,979,228	83,097,856

당기법인세자산	84,488,932	26,316,688

재고자산	8,539,374,384	5,352,331,932

비유동자산	171,373,583,967	88,002,647,671

기타비유동금융자산	123,265,642,752	41,307,497,498

기타금융자산	85,043,277,232	1,658,380,548

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	38,222,365,520	39,649,116,950

투자부동산	0	18,684,978,947

유형자산	29,024,141,526	12,662,120,483

영업권 이외의 무형자산	3,969,718,641	123,236,478

관계기업및종속기업투자	15,114,081,048	14,715,607,602

관계기업에 대한 투자자산	15,114,081,048	14,715,607,602

이연법인세자산	0	509,206,663

자산총계	222,005,396,837	138,948,612,880

부채

유동부채	44,262,461,720	43,217,584,276

매입채무 및 기타유동채무	31,749,925,465	28,067,338,564

단기매입채무	4,774,059,232	946,831,831

단기미지급금	925,410,340	931,485,950

단기차입금	2,100,000,000	300,000,000

유동성장기차입금	750,000,000	0

유동성전환사채	22,404,389,333	25,156,062,434

유동리스부채	796,066,560	732,958,349

기타유동금융부채	7,693,064,577	14,190,009,234

기타금융부채	39,909,435	59,431,534

유동파생상품부채	7,653,155,142	14,130,577,700

유동충당부채	11,010,592	14,023,399

기타유동부채	3,658,321,793	818,597,168

당기법인세부채	1,150,139,293	127,615,911

비유동부채	70,634,324,337	2,996,031,273

장기매입채무 및 기타비유동채무	66,241,460,928	2,186,224,941

장기차입금	64,500,000,000	0

비유동리스부채	1,741,460,928	2,186,224,941

기타비유동금융부채	71,000,000	367,800,000

퇴직급여부채	1,093,311,448	230,953,597

비유동충당부채	214,509,188	211,052,735

이연법인세부채	3,014,042,773	0

부채총계	114,896,786,057	46,213,615,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,586,608,064	92,734,997,331

자본금	17,515,669,500	16,610,432,000

자본잉여금	41,041,512,873	35,733,440,150

주식발행초과금	41,041,512,873	35,733,440,150

기타자본구성요소	(3,784,532,116)	(6,990,129,336)

기타포괄손익누계액	1,534,430,276	646,759,461

이익잉여금(결손금)	47,279,527,531	46,734,495,056

비지배지분	3,522,002,716	0

자본총계	107,108,610,780	92,734,997,331

자본과부채총계	222,005,396,837	138,948,612,880

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,628,515,587	16,638,305,462	3,150,977,780	13,080,850,841

매출원가	8,415,830,008	12,824,041,781	2,066,910,389	9,433,372,286

매출총이익	2,212,685,579	3,814,263,681	1,084,067,391	3,647,478,555

판매비와관리비	2,833,004,011	6,764,509,798	2,574,903,741	5,530,302,595

영업이익(손실)	(620,318,432)	(2,950,246,117)	(1,490,836,350)	(1,882,824,040)

기타이익	261,529,374	3,056,568,190	198,374,873	492,280,310

기타손실	279,125,306	1,926,643,515	445,437,073	463,652,451

기타비용	76,972,607	90,292,053	284,884,723	303,100,101

종속기업및관계기업투자손익	202,152,699	1,836,351,462	160,552,350	160,552,350

금융수익	322,669,527	11,550,623,903	1,069,007,046	5,150,476,993

금융원가	2,715,657,172	7,868,735,241	961,779,842	10,585,615,409

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,030,902,009)	1,861,567,220	(1,630,671,346)	(7,289,334,597)

법인세비용	(413,430,660)	1,183,771,892	(122,289,602)	(1,389,379,285)

당기순이익(손실)	(2,617,471,349)	677,795,328	(1,508,381,744)	(5,899,955,312)

기타포괄손익	297,150,123	885,163,427	638,843,674	638,843,674

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(667,247)	(2,507,388)	(634,011)	(634,011)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(667,247)	(2,507,388)	(634,011)	(634,011)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	297,817,370	887,670,815	639,477,685	639,477,685

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	297,817,370	887,670,815	639,477,685	639,477,685

총포괄손익	(2,320,321,226)	1,562,958,755	(869,538,070)	(5,261,111,638)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,450,576,691)	1,432,703,290	(869,538,070)	(5,261,111,638)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	130,255,465	130,255,465

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,450,576,691)	1,432,703,290	(869,538,070)	(5,261,111,638)

총 포괄손익, 비지배지분	130,255,465	130,255,465

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	21	(47)	(184)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	21	(47)	(184)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,923,260,000	46,493,708,750	(6,990,129,336)	0	51,340,910,784	96,767,750,198	96,767,750,198

당기순이익(손실)	(5,899,955,312)	(5,899,955,312)	(5,899,955,312)

순확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동	639,477,685	639,477,685	639,477,685

지분법이익잉여금변동	(634,011)	(634,011)	(634,011)

무상증자	10,687,172,000	(10,760,268,600)	(73,096,600)	(73,096,600)

전환권 행사

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동

2021.09.30 (기말자본)	16,610,432,000	35,733,440,150	(6,990,129,336)	639,477,685	45,440,321,461	91,433,541,960	91,433,541,960

2022.01.01 (기초자본)	16,610,432,000	35,733,440,150	(6,990,129,336)	646,759,461	46,734,495,056	92,734,997,331	92,734,997,331

당기순이익(손실)	547,539,863	547,539,863	130,255,465	677,795,328

순확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동	887,670,815	887,670,815	887,670,815

지분법이익잉여금변동	(2,507,388)	(2,507,388)	(2,507,388)

무상증자

전환권 행사	760,310,000	4,453,000,473	5,213,310,473	5,213,310,473

유상증자	144,927,500	855,072,250	999,999,750	999,999,750

자기주식 거래로 인한 증감	3,205,597,220	3,205,597,220	3,205,597,220

연결대상범위의 변동	3,391,747,251	3,391,747,251

2022.09.30 (기말자본)	17,515,669,500	41,041,512,873	(3,784,532,116)	1,534,430,276	47,279,527,531	103,586,608,064	3,522,002,716	107,108,610,780

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,318,095,751)	2,254,550,701

영업활동으로인한 현금흐름	(922,559,803)	1,025,828,208

법인세납부(환급)	(309,125,762)	886,375,862

이자수취(영업)	1,243,725,591	464,621,700

이자지급(영업)	(1,353,387,177)	(122,275,069)

배당금수취(영업)	23,251,400	0

투자활동현금흐름	(64,719,287,601)	(72,841,594,958)

유형자산의 취득	(156,008,816)	(425,595,232)

유형자산의 처분	13,625,970	25,363,636

유형자산취득선급금의 증가	(1,000,000)	0

유형자산취득미지급금의 감소	(138,822,728)	0

무형자산의 취득	(65,722,400)	(4,698,000)

무형자산취득선급금의 중가	0	(15,000,000)

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	21,000,000,000	0

투자관련선수금의 증가	780,000,000	0

투자관련선급금의 증가	0	0

금융리스채권의 증가	(79,711,452,390)	0

금융리스채권의 감소	1,566,668,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(3,286,852,610)	(59,123,749,631)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	12,915,542,891	6,415,506,421

당기손익-공정가치금융자산선수금의 증가	0	0

관계기업투자의 증가	(1,100,000,000)	(9,438,717,280)

금융상품취득선급금의 증가	0	(199,999,852)

기타금융자산의 증가	(9,047,940,840)	(30,947,305,020)

기타금융자산의 감소	5,145,737,385	20,872,600,000

연결범위의 변동	(12,633,062,063)	0

재무활동현금흐름	62,967,920,795	27,304,463,120

리스부채의 감소	(531,428,170)	(277,571,590)

장기차입금의 증가	66,500,000,000	0

차입금의 감소	(1,900,000,000)	0

배당금지급	0	0

임대보증금의 증가	71,000,000	23,000,000

임대보증금의 감소	(367,800,000)	0

전환사채의 증가	0	27,559,034,710

자기사채의 매입	(5,000,000,000)	0

유상증자	999,999,750	0

신주발행비 지급	(9,448,005)	0

자기주식의 처분	3,205,597,220	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	373,291,025	98,784,314

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,696,171,532)	(43,183,796,823)

기초현금및현금성자산	20,632,385,749	52,700,176,746

기말현금및현금성자산	17,936,214,217	9,516,379,923