켐트로닉스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	109,690,675,759	109,783,624,354	98,320,963,932

현금및현금성자산	15,524,633,047	12,201,601,816	6,942,406,915

정부보조금	(28,838,374)	(185,934,436)	(167,255,334)

단기금융상품	3,024,723,305	3,331,864,354	3,911,197,582

매출채권 및 기타채권	41,815,584,362	42,160,102,023	42,796,150,729

기타유동자산	1,425,398,582	1,930,210,265	1,551,151,507

재고자산	47,929,174,837	50,345,780,332	43,287,312,533

비유동자산	129,212,951,810	125,110,655,746	124,475,408,576

장기금융상품	1,471,705,974	1,322,657,989	1,669,842,825

매도가능금융자산	375,000,000	1,275,000,000	2,825,000,000

기타채권	504,491,480	930,153,618	2,219,804,977

유형자산	112,405,784,422	107,872,846,526	110,932,605,649

무형자산	9,803,350,865	8,376,445,973	3,453,221,343

이연법인세자산	4,652,619,069	5,333,551,640	3,374,933,782

자산총계	238,903,627,569	234,894,280,100	222,796,372,508

부채

유동부채	106,822,950,851	106,456,954,939	118,180,577,284

매입채무 및 기타채무	30,900,895,999	21,346,810,384	21,172,390,525

단기차입금	70,095,130,461	80,566,546,972	75,488,768,218

유동성장기부채	5,601,706,660	4,490,078,357	3,627,804,820

당기법인세부채	12,657,782	8,945,410	6,560,650

기타유동부채	212,559,949	44,573,816	149,430,521

전환증권	17,735,622,550

비유동부채	53,082,655,484	49,283,201,534	19,139,528,217

장기차입금	40,388,630,039	37,275,493,337	14,896,528,656

전환증권	10,637,550,526	10,195,860,909

확정급여채무	1,906,474,919	1,661,847,288	4,082,999,561

기타비유동부채	150,000,000	150,000,000	160,000,000

부채총계	159,905,606,335	155,740,156,473	137,320,105,501

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	78,629,033,938	78,842,749,063	85,218,401,519

납입자본	5,097,485,500	4,653,500,500	4,442,079,000

자본금	5,097,485,500	4,653,500,500	4,442,079,000

보통주자본금	5,097,485,500	4,653,500,500	4,442,079,000

자본잉여금	33,791,239,473	33,791,372,381	32,271,873,632

자본조정	(6,413,780,501)	(6,413,780,501)	(6,413,780,501)

기타포괄손익누계액	(320,721,609)	69,185,289	(32,220,926)

이익잉여금(결손금)	46,474,811,075	46,742,471,394	54,950,450,314

비지배지분	368,987,296	311,374,564	257,865,488

자본총계	78,998,021,234	79,154,123,627	85,476,267,007

자본과부채총계	238,903,627,569	234,894,280,100	222,796,372,508

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	62,403,793,639	181,785,223,159	68,362,573,161	198,024,829,813	265,622,473,145	278,686,699,400

매출원가	55,748,053,088	166,009,030,574	62,811,136,467	182,792,673,377	244,148,277,891	253,301,548,160

매출총이익	6,655,740,551	15,776,192,585	5,551,436,694	15,232,156,436	21,474,195,254	25,385,151,240

판매비와관리비	5,257,928,547	15,614,664,870	6,497,466,994	19,160,519,812	24,573,794,066	28,193,074,040

영업이익(손실)	1,397,812,004	161,527,715	(946,030,300)	(3,928,363,376)	(3,099,598,812)	(2,807,922,800)

금융수익	2,261,104,160	4,900,205,324	50,744,585	2,512,698,043	3,107,649,795	1,254,965,314

금융비용	66,829,660	4,129,482,206	4,494,165,192	11,435,047,942	11,604,376,654	5,127,386,219

기타수익	(309,763,885)	2,698,400,592	3,410,656,021	6,759,355,313	6,771,613,412	5,517,861,696

기타비용	3,062,180,669	7,821,304,048	2,168,957,636	5,349,547,464	6,936,498,373	5,814,519,899

법인세비용차감전순이익(손실)	220,141,950	(4,190,652,623)	(4,147,752,522)	(11,440,905,426)	(11,761,210,632)	(6,977,001,908)

법인세비용	430,030,214	(267,155,209)	(1,184,800,727)	(2,722,003,578)	(2,652,277,730)	(2,341,899,002)

당기순이익(손실)	(209,888,264)	(3,923,497,414)	(2,962,951,795)	(8,718,901,848)	(9,108,932,902)	(4,635,102,906)

기타포괄손익	3,819,609,523	3,773,158,923	72,040,029	116,403,629	1,267,290,773	(569,173,990)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	4,162,850,128	4,162,850,128	1,166,331,499	(711,910,453)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	1,166,331,499	(711,910,453)

자산재평가손익	4,162,850,128	4,162,850,128

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(343,240,605)	(389,691,205)	72,040,029	116,403,629	100,959,274	142,736,463

해외사업환산손익	(343,240,605)	(389,691,205)	72,040,029	116,403,629	100,959,274	142,736,463

당기포괄이익	3,609,721,259	(150,338,491)	(2,890,911,766)	(8,602,498,219)	(7,841,642,129)	(5,204,276,896)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(231,680,350)	(3,980,894,452)	(2,991,024,194)	(8,785,425,025)	(9,162,888,919)	(4,670,721,172)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	21,792,087	57,397,038	28,072,399	66,523,177	53,956,017	35,618,266

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,588,553,849	(207,951,221)	(2,918,284,178)	(8,667,674,604)	(7,895,151,205)	(5,240,028,461)

포괄손익, 비지배지분	21,167,411	57,612,730	27,372,412	65,176,385	53,509,076	35,751,565

주당이익

기본주당이익(손실)	(24)	(408)	(337)	(989)	(1,032)	(526)

희석주당이익(손실)	(24)	(408)	(337)	(989)	(1,032)	(526)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,240,725,500	32,271,873,632	(6,413,780,501)	(174,824,090)	63,756,096,639	93,680,091,180	222,113,923	93,902,205,103

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(4,670,721,172)	4,599,484,640	35,618,266	(4,635,102,906)

기타포괄손익	(711,910,453)	(711,910,453)	0	(711,910,453)

해외사업환산손익	142,603,164	142,603,164	133,299	142,736,463

자산재평가이익

자기주식처분이익

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	주식배당	201,353,500	(201,353,500)

현금배당	(3,221,661,200)	(3,221,661,200)	(3,221,661,200)

전환권대가

기타

2014.12.31 (기말자본)	4,442,079,000	32,271,873,632	(6,413,780,501)	(32,220,926)	54,950,450,314	85,218,401,519	257,865,488	85,476,267,007

2015.01.01 (기초자본)	4,442,079,000	32,271,873,632	(6,413,780,501)	(32,220,926)	54,950,450,314	85,218,401,519	257,865,488	85,476,267,007

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(9,162,888,919)	(9,162,888,919)	53,956,017	(9,108,932,902)

기타포괄손익	1,166,331,499	1,166,331,499	1,166,331,499

해외사업환산손익	101,406,215	101,406,215	(446,941)	100,959,274

자산재평가이익

자기주식처분이익	(1,913,091)	(1,913,091)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	주식배당	211,421,500	(211,421,500)

현금배당

전환권대가	1,521,411,840	1,521,411,840

기타

2015.12.31 (기말자본)	4,653,500,500	33,791,372,381	(6,413,780,501)	69,185,289	46,742,471,394	78,842,749,063	311,374,564	79,154,123,627

2015.01.01 (기초자본)	4,442,079,000	32,271,873,632	(6,413,780,501)	(32,220,926)	54,950,450,314	85,448,401,519	257,865,488	85,476,267,007

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(8,785,425,025)	(8,652,378,671)	66,523,177	(8,718,901,848)

기타포괄손익

해외사업환산손익	117,750,421	117,750,421	(1,346,792)	116,403,629

자산재평가이익

자기주식처분이익	(2,452,680)	(2,452,680)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	주식배당	211,421,500	(211,421,500)

현금배당

전환권대가	1,521,411,840	1,521,411,840

기타

2015.09.30 (기말자본)	4,653,500,500	33,790,832,792	(6,413,780,501)	85,529,495	45,953,603,789	78,069,686,075	323,041,873	78,392,727,948

2016.01.01 (기초자본)	4,653,500,500	33,791,372,381	(6,413,780,501)	69,185,289	46,742,471,395	78,842,749,064	311,374,564	79,154,123,628

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,980,894,452)	(3,980,894,452)	57,397,038	(3,923,497,414)

기타포괄손익

해외사업환산손익	(389,906,897)	(5,630,998)	(395,537,895)	215,694	(395,322,201)

자산재평가이익	4,162,850,128	4,162,850,128	4,162,850,128

자기주식처분이익	(132,908)	(132,908)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	주식배당	443,985,000	(443,985,000)

현금배당

전환권대가

기타

2016.09.30 (기말자본)	5,097,485,500	33,791,239,473	(6,413,780,501)	(320,721,608)	46,474,811,073	74,466,183,809	368,987,296	78,998,021,234

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	20,606,112,127	(5,051,589,634)	(1,710,339,933)	6,380,985,738

영업으로부터 창출된 현금	22,530,092,171	(3,433,565,843)	456,494,841	9,656,983,841

당기순이익	(3,923,497,414)	(8,718,901,848)	(9,108,932,902)	(4,635,102,906)

손익조정	15,854,987,920	15,694,299,767	19,685,109,520	16,795,700,033

운전자본의 증감	10,598,601,665	(10,408,963,762)	(10,119,681,777)	(2,503,613,286)

배당금수취	6,750,000	6,750,000	9,750,000

이자수익의 수취	190,220,763	197,325,242	360,973,001	406,271,950

이자비용의 지급	(2,024,977,830)	(1,560,375,436)	(2,242,701,000)	(1,791,316,784)

법인세납부(환급)	(89,222,977)	(261,723,597)	(291,856,775)	(1,900,703,269)

투자활동현금흐름	(15,451,903,587)	(7,723,298,794)	(13,238,817,181)	(19,385,869,111)

단기금융상품의 감소	3,330,455,066	24,084,380,000	24,295,780,000	311,864,602

단기금융상품의 증가	(3,023,314,017)	(23,019,166,117)	(23,019,546,772)	(536,336,624)

장기금융상품의 감소	240,000,000

장기금융상품의 증가	(149,047,985)	(500,586,373)	(589,715,164)

매도가능금융자산의 처분	900,000,000	450,000,000	1,680,000,000	961,362,170

단기대여금의 감소	3,750,003	833,334	560,000,000

단기대여금의 증가	(5,000,000)	(100,000,000)

장기대여금의 감소	44,819,170	720,816,895	724,841,977	127,244,471

장기대여금의 증가	(30,000,000)	(30,000,000)	(200,000,000)

유형자산의 처분	577,560,751	604,025,778	4,485,728,847	156,687,890

유형자산의 취득	(14,885,251,753)	(6,325,940,637)	(15,887,772,074)	(20,257,991,154)

무형자산의처분	38,772,800

무형자산의 취득	(2,670,504,587)	(3,833,828,340)	(5,353,134,933)	(698,742,966)

보증금의감소	863,158	(30,000,000)	11,967,604

현금의기타유입(유출)	379,993,807	157,000,000	207,200,000	290,042,500

재무활동현금흐름	(1,294,464,329)	25,348,081,362	20,248,950,473	14,770,458,468

정부보조금의 수령	578,525,933	143,221,909	393,781,916	337,954,011

정부보조금의 사용	(735,621,995)	(225,836,562)	(375,102,814)	(170,719,207)

단기차입금의 증가	(5,964,120,171)	12,263,996,466	5,664,737,343	13,589,023,985

전환사채의 발행	11,898,140,000	11,898,140,000

장기차입금의 차입	8,344,363,990	24,559,350,917	26,473,831,527	7,000,000,000

장기차입금의 상환	(417,000,000)	(342,000,000)	(342,000,000)	(342,000,000)

유동성장기부채의상환	(3,100,441,692)	(2,745,458,688)	(3,261,104,819)	(2,422,139,121)

신주인수권부사채의발행

신주인수권부사채의 상환	(20,200,880,000)	(20,200,880,000)

현금 배당	(3,221,661,200)

자기주식의 처분	8,657,310	14,463,420	14,463,420

자기주식의 취득	(8,827,704)	(16,916,100)	(16,916,100)

외화환산으로 인한 현금변동	13,652,364	(72,258,147)	(82,683,614)	61,223,741

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,873,396,575	12,500,934,787	5,217,109,745	1,826,798,836

환율차이 등으로인한변동	(550,365,345)	94,754,452	42,085,156	17,120,019

기초현금및현금성자산	12,201,601,817	6,942,406,915	6,942,406,915	5,098,488,060

기말현금및현금성자산	15,524,633,047	19,538,096,154	12,201,601,816	6,942,406,915