동우팜투테이블 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황가) 산업의 특성

닭고기 산업은 1983년 농림수산식품부의 가축계열화사업 시행으로 인해 급변하기 시작하였습니다. 가축계열화 사업이란 종계사육에서부터 종란, 부화, 사육, 도계 및 유통에 이르는 전과정을 계열주체인 계열화사업자가 일련의 과정을 일괄적으로 지휘총괄하는사업을 말합니다.

1983년 이후 정부(농림수산식품부)의 정책 사업으로 축산물시장의 수입개방에 따른 국제적 경쟁력 제고와 농축산물의 유통근대화 및 경영합리화의 측면에서 축산물유통구조 개혁정책이 추진되면서 육계의 계열화사업은 점차적으로 꾸준하게 증가 되었고, 국내 닭고기 총생산량 중 육계의 계열화업체들이 차지하는 시장점유율 또한 급격히 늘어나게 되었습니다.최근 들어서는 국내에서 유통되는 국내산 닭고기의 대부분이 종계, 부화, 사육, 도계육 생산과 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 계열화업체를 통하여 공급되고있습니다. 아래의 "국내업체별 도계실적"에서 보는 바와 같이 2016년 3월말 현재 당사(7.2%)를 비롯한 참프레(7.6%), 하림(17.5%), 체리부로(6.3%), 올품(7.6%), 마니커(5.4%), 사조(5.0%) 등의 7개업체가 국내 닭고기 원료육 시장의 56.6%를 점유하고 있습니다.닭고기 시장의 유통형태는 프랜차이즈와 패스트푸드와 같은 외식업체와 일부 재래시장에 의한 통닭육이 주요 유통제품으로 형성되었지만, 최근 들어 대형마트와 단체급식소의 증가로 시장구조가 변화되면서 통닭육 보다는 조리가 간편한 부위별 부분육 , 절단육, 부산물(닭발, 근위), 정육(살고기) 형태의 제품들에 대한 선호도가 증가하고 있는 추세로 선진화됨으로써 미래 닭고기 시장의 전망이 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전되어가고 있습니다. 소비측면에서는 닭고기는 가격이 저렴하고 또 소비자가 어디서나 간편하고 쉽게 구입할 수 있으며 외식산업의 발달과 청소년층의 식생활 패턴이 Fastfood로 점차 변화되고 있어 육류 소비시장 중 닭고기의 소비시장은 매년 꾸준히 성장하는 추세입니다.

(나) 산업 생산능력2016년 1분기 기준 225,806천수로 이는 전년 201,906천수보다 약 11.84% 증가한 수준을 나타내고 있습니다. ㄱ) 국내 연도별 도계실적 (단위 : 천수)

구분	2016년	전년대비증감	2015년	2014년	2013년	2012년	2011년

1월	72,420	3.41%	70,032	63,513	60,328	58,874	56,632

2월	70,565	17.98%	59,809	64,604	47,750	55,965	42,336

3월	82,821	14.92%	72,065	62,701	56,849	58,751	53,213

4월	75,027	65,607	61,967	60,929	59,157

5월	81,847	79,184	68,974	73,464	72,930

6월	91,816	81,289	72,085	73,885	79,441

7월	115,521	105,496	92,434	92,690	86,464

8월	90,617	81,747	75,362	72,095	71,029

9월	75,087	70,113	58,283	56,869	57,922

10월	79,256	70,943	63,624	61,329	57,773

11월	74,565	65,045	63,611	60,849	58,600

12월	81,322	75,110	70,200	62,258	64,115

합계	225,806	11.84%	966,964	885,352	791,467	787,958	759,612

▶자료출처 : 농림수산식품부 가축위생과 도계검사 실적ㄴ) 닭고기 수입실적 (단위 : 톤)

구 분	2016년	전년대비증감	2015년	2014년	2013년	2012년	2011년

1월	5,813	-21.44%	7,400	12,338	12,691	8,884	5,037

2월	4,524	6.75%	4,238	9,972	7,091	10,098	7,162

3월	4,681	-48.98%	9,176	10,323	9,364	10,836	10,121

4월	12,702	10,401	6,174	13,435	11,846

5월	12,545	11,329	8,313	14,519	11,169

6월	11,112	13,359	8,539	9,812	11,298

7월	9,919	12,703	8,965	10,521	17,793

8월	9,734	8,102	7,993	9,111	9,680

9월	6,582	9,883	7,824	7,103	4,747

10월	6,817	9,837	8,604	8,152	6,394

11월	5,137	8,297	7,675	7,987,	6,888

12월	3,897	8,982	10,557	7,684	6,504

합 계	15,018	-27.85%	99,259	125,526	103,790	118,142	108,639

▶자료출처 : 농림축산검역본부 축산물 수입검역실적

(다) 향후전망 및 성장성국민소득의 증가와 식생활의 서구화 영향으로 닭고기를 비롯한 육류에 대한 소비가증가추세를 보이고 있으나, 인당 소비량은 서구에 비해서 매우 낮은 수치를 보이고 있습니다. 그러나 상대적으로 저렴한 가격, 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 함유와 고단백 식품으로써의 기능성, 웰빙문화의 발전과 함께 국내닭고기 소비도 지속적인 증가추세를 보이고 있습니다. 2011년도에는 1인당 소비량이 11.4였으며 2012년에는 1인당 소비량이 11.6Kg으로 증가하였습니다. 그리고 닭고기 공급량 감소와 경기위축으로 2013년 1인당 소비량은 전년보다 0.1kg 감소한 11.5kg으로 나타났습니다.하지만 2014년도에는 1인당 소비량이 12.45kg, 2015년도에는 12.6kg으로써 매년마다 소비량이 성장했습니다.이처럼 매년마다 닭고기 소비량이 증가됨으로 인하여 성장가능성은 매우 밝다고 전망됩니다.뿐만 아니라 축산물의 국제경쟁력 제고를 위하여 2003년부터 시행된 HACCP(위해요소 중점관리 기준)규정과 2007년 1월부터 시행된 닭고기 포장유통이 정착화되면 열악한 공장설비와 충분한 자금력을 갖추지 못한 영세업체 또는 단순 임도계업체, 수입닭고기에 의존하고 있는 일부 단체급식소의 유통업체들은 점차적으로 자연 도태나도산이 불가피할 것으로 전망됩니다. 이미 중대형 계열화업체를 중심으로 시장이 주도되고 시장점유율이 점차 확대되어 지고 있습니다.소비측면에서는 가격이 저렴하고 또 소비자가 간편하고 쉽게 구입하기가 용이한 닭고기는 적색육의 타육류에 비하여 지방, 칼로리, 콜레스테롤은 낮고 단백질이 풍부한영양식으로 경제성장이 빠른 선진국일수록 육류 소비율 중 닭고기 소비율이 가장 높게 나타나고 있습니다. 우리나라도 외식산업의 발달과 청소년층의 식생활 패턴이 Fastfood로 점차 변화되고 있고 육류 소비량중 닭고기의 시장이 매년 꾸준히 성장하는 추세에 따라 소비량은 점차 가속화될 전망입니다.닭고기 수출 전망 또한 HACCP가 정착되고 생산비에서 경쟁력을 갖추고 신제품을 개발등을 통해 국제경쟁력을 갖춘다면 닭고기 최대수입국 중 아시아 주변국인 일본이나 홍콩 및 러시아 등이 우리나라와 인접하고 있어 전망이 밝을 것으로 예상됩니다.

(라) 경기변동의 특성닭고기 소비시장은 일반적인 공산품과 달리 생물에 의한 제한적 공급과 저가식품으로 국내경기에 영향을 거의 받지 않는 산업의 특성을 갖고 있습니다. 과거 IMF 외환위기와 같은 경기침체 국면에 오히려 더 저렴하고 어디서나 쉽게 구입하여 식용할 수있는 장점 때문에 육계산업은 호황기를 나타내었습니다.닭고기 소비는 삼복(7월 - 8월)이 있는 여름철에 소비가 큰폭으로 증가하는 계절적인성향을 가지고 있지만 설날, 어린이날, 추석, 연말 및 방학시즌 등 모두 특수경기가 분포하고 있기때문에 여름철을 제외하고는 소비가 연중 고르게 발생하고 있습니다.남녀노소 모두 웰빙 식품문화의 확산으로 닭고기를 선호하는 추세이고 특히 청소년층의 식생활 패턴이 패스트푸드화 되어가고 있어 안정된 소비구조를 갖추고 있습니다. 다만 조류인플루엔자 등 대단위 질병 발생 및 확산으로 인하여 부득이하게 매출 및 소비가 감소되는 우발사항도 충분히 내포된 산업인 만큼 질병 및 위생관리에 철저해야 합니다.

(마) 경쟁요소동업종의 대표적인 경쟁요소로 작용할 수 있는 주요한 사항으로는 직영농장 및 부화장, 도계장의 유무 및 그 사육규모 또는 생산능력, 그리고 최신설비의 유무 및 자동화정도로서 이 모든 요소가 생산비 절감과 생산성 향상의 시너지효과와 직결되는 사항으로 작용하고 있습니다. 또한 식품선정에 관한 소비자의 예민함을 만족시킬 수 있는위생적이고 신선한 양질의 제품을 생산하여 합리적인 가격으로 공급함으로써, 고정 판매망의 확보 및 우수거래처의 선정 등이 신규시장개척에 플러스 요인으로 작용합니다.또한 원화절상, 국내외 가격차, 냉동계육의 국내시장 점유율은 그다지 변동이 없으나 과다 수입 될 경우 계육 수급에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외식업체가 원가절감을 위해 값싼 냉동수입육을 사용함으로써 수입육의 소비 비중이 다소 증가될 요인이 있으며 타 업체의 수익 다각화나 새로운 영업 방법의 출현 등이 있을 경우 당사의 영업이 위축될 수도 있습니다.

(바) 자원조달의 특성① 원종계당사는 올해부터 종계 병아리를 생산하는 원종계를 수입하여, 사육(육성, 산란)농장에서 사육하고 있습니다. 우리나라에서 원종계를 보유하고 있는 회사는 당사를 비롯하여 하림, 한국원종, 삼화육종, 청정원종으로 연간 생산량은 생계시장의 수급 조정을 통해 이뤄지고 있습니다.

② 종계병아리원종계에서 생산된 종란은 부화 과정을 통해 종계 병아리로 부화 되며, 이 종계 병아리는 육성 농장에서 약 22주정도 성장시킨 후 산란 농장으로 옮겨져 수정을 통해 약 40주간 종란(육계병아리)을 생산하고 있습니다. 종계 1마리가 도태될때까지 생산하는 종란은 약 140개 정도 이며, 이를 통해 육계생산량을 예측하고 생산계획을 수립하고 있습니다.③ 종란종란은 부화공정을 통하여 육계병아리가 될 수 있는 수정란을 가리킵니다. 종계병아리를 약 6개월간 육성하여 종란을 산란할 수 있는 성계로 성장시키고 이후 산란개시일로부터 약 10개월간 병아리부화용 종란이 생산되고 있습니다. 종계 1마리가 경제수명 동안 종란을 약 140개정도 생산하기 때문에 종계 보유수량에 비례하여 종란생산량을 예측하고 병아리 생산계획을 수립하여 종계를 충분히 확보하기 때문에 종란 조달은 원활히 이루어질 수 있습니다.④ 병아리병아리는 당사의 부화장에서 21일간의 종란부화공정을 통하여 생산되고 있습니다. 병아리는 육계병아리와 삼계병아리로 나뉘어져 육계병아리는 전량 자체생산하는 것을 원칙으로 하고 있고, 삼계병아리는 현재 전량 구매하고 있습니다.육계병아리의 물량 수급은 종란에서부터 계획된 물량이므로 조달에는 큰 어려움이 없으며, 삼계병아리는 차년도 충당할 물량을 1년전부터 계획하고 예측하여 납품물량을 계약하고 있습니다.⑤ 배합사료생계의 생산비 가운데 상당부분을 차지하고 있는 배합사료는 관계회사인 (주)참프레와 OEM계약을 체결하고 당사의 주문에 따라 생산된 배합사료를 납품받고 있습니다. (주)참프레는 당사의 연，월간 사업계획 물량을 미리 통보받고 배합사료의 주원료인 옥수수와 대두박의 대부분을 중국과 미국 등에서 직수입하여 주원료를 대량으로 확보하고 당사의 당일주문에 따라 배합사료를 제조해 당사가 지정하는 직영농장과 위탁사육농장에 당일에 배송될 수 있는 체계를 갖춤으로서 배합사료 조달을 원활하게 하고 있습니다.⑥ 생계생계는 육계와 삼계 병아리가 생산주체인 사육농가로 분양되어 일정기간(30일~35일)동안 육성 사육되어 성숙한 후 생체중량이 0.9kg~ 2.5kg정도에 이르는 살아 있는 닭을 말합니다. 생계는 어린병아리에 대해 위탁사육계약을 체결한 300여개의 계열농가에 위탁하고 사료와 약품을 공급하여 일정기간이 경과 후 육성상태에 따라 농가에게 중량별로 일정한 사육수수료를 지급하는 방식으로 안전하고 저렴한 원가로 도계용 생계를 조달하고 있습니다. 판매계획 대비 일부 부족분은 생계유통 상인을 통하여 당일의 고시가격으로 생계를 조달하고 있습니다.

(사) 규제 및 지원정부는 축산물 수입시장 개방에 따른 경쟁력 제고를 위하여 축산물 도축장에 대하여 2001년 7월부터 HACCP의 부분적으로 시행하고 2003년부터 전면적으로 의무시행 함으로써 HACCP의 기반설비를 갖추지 못한 도축장에 대하여는 영업을 제한하거나 공장운영을 중단시키고 있습니다. 또 축산물위생관리법 개정에 따라 2011년부터 모든 도축장에서 도축, 가공, 생산한 축산물은 법률이 정한 축산물의 포장 방법을 적용하여야 하고, 식육포장에 사용되는 용기 및 재료는 식품위생법의 관련 규정에 적합한 재질을 사용하여 포장을 해야 하는 포장유통 의무화가 개정 시행 되고 있습니다. 또한 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로하는 축산계열화사업에관한법률이 2013년 3월 23일 법률 제11690호 제정되어 시행되고 있습니다. 그리고 2014년도에는 가축전염병 예방법 시행령 및 시행규칙의 개정으로 인하여 해외악성가축전염병의 국내 발생시 검사·살처분·예방주사·예찰·소독·이동제한·교통차단·사후관리 등 방역에 관한 사항을 구체적으로 정함으로써 해당 가축전염병을 조기에 근절시키려 하고있습니다. 지원사항으로는 1983년부터 정부는 육계계열화 사업체를 선정하고 계열화 사업을 위한 관련시설물 투자에 소요되는 자금을 장기간에 걸쳐 시장금리보다 저렴하게 지원하고 있으며 HACCP관련 운영현황을 농림수산식품부와 소비자단체 합동으로 평가보고서를 발표하고 이에 따른 최상급평가 우수업체에게는 HACCP 운영자금을 1년간 최고 10억원까지 무이자로 대출지원하고 있습니다

나. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 계열화사업을 목표로 설립되어 원종계, 종계，부화，사육，도계，유통，소비자에 이르기까지 Farm to Plate System(농장에서 소비자 식탁까지)과 One day System(당일생산, 당일출하) 및 Cold Chain System(냉장유통출하)을 도입하고 있습니다.계열주체인 당사와 생산주체인 사육농가가 위탁사육 계약을 체결하고 사육농가에게 병아리，사료，약품비，연료비 등을 지급하여 생계사육을 위탁하고, 생계출하시 kg당 위탁사육수수료를 지급함으로서 농가에게는 안정된 수입을 보장하고 계열주체인 당사는 직접 사육관리를 통해 육성된 안전하고 품질이 우수한 원재료를 조달하고 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 양계, 축산물의 제조 및 가공부문을 단일 부분으로 하고 있습니다. 동 부문이 전체 매출액의 100%를 점하고 있으며, 따라서 사업부문별 작성 및 기재를 생략하였습니다.① 동업종의 시장여건농림수산식품부 통계자료에 의하면 국내 동업계의 도계업체수는 단순 임도계 업체를포함하여 과거 2002년 이전에는 약 64개 업체에 이르던 것이 2011년말 38개업체, 2015년도 35여개의 업체로 점점 감소되어가고있는데 이는 영세업체들의 감산 및 도산，도태로 인하여 점차적으로 HACCP와 개체포장기준에 합당한 설비와 시설기반을 갖추고 있는 중견이상의 계열화 업체에게 잠식되어가기 때문입니다.입지적인 시장여건은 국내 토지가격의 상승으로 계열화사업의 생산주체인 농장용지의 입지조건이 제약받고 있어 상대적으로 농장용지가 저렴하고 기온이 따뜻한 남부지역으로 계열농가가 이동하고 있습니다. 따라서 지리적인 농장입지조건과 고속도로 접근이 용이한 지역에 위치한 계열화사업체가 경쟁우위에 있을 것으로 판단되며 지리적인 입지조건이 유리한 당사는 타 경쟁사에 비하여 경쟁력이 비교우위에 있을 전망입니다. 당사의 계열사인 참프레는 2015년 7월 계열농가가 국내 최초로 동물복지축산농장 인증을 받은데 이어 10월에는 역시 국내최초로 도계장도 동물복지인증을 받으므로, 닭고기 산업의 대외경쟁력을 얻었습니다.사업부문별 투자여건은 하림과 마니커를 제외한 대부분의 계열화 사업체는 닭고기 원료육 시장에 경영을 주력하고 있고 당사 역시 닭고기 원료육 시장과 계열화 축산기반산업에 주력하고 있었지만, 2013년부터 가동한 계열사인 참프레를 통해 닭고기 육가공시장에 진입하였습니다.② 회사의 생산 활동당사에서 생산되는 주요 제품은 계열화사업본부의 기반시설을 통하여 병아리 및 생계를 생산하고 있고 생산시설을 통하여 통닭(육계, 삼계, 토종닭), 염장육, 부분육, 부산물(닭발, 근위, 염통 등), 단미사료(도계과정 중 발생된 우모, 내장 등을 사료화한 제품)등을 생산하고 있습니다.③ 회사의 판매활동판매활동은 시장상황에 따라 급변하는 닭고기시장의 경기 동향을 파악하고 순발력 있는 시장대응을 위하여 국내의 각 지역별 판매팀과 단체급식소, 대형마트 및 군납품을 위한 특판팀을 운영하고 있습니다.

- 지역별 판매현황 (단위: 톤)

지역별	2016년 1분기	2015년	2014년	비고

판매중량	비율	판매중량	비율	판매중량	비율

수도권	7,067	47.0%	28,877	44.3%	26,253	47.0%	-

중부권	1,241	8.3%	4,788	7.3%	5,096	9.1%	-

영남권	3,298	22.0%	15,176	23.3%	12,745	22.8%	-

제주,호남권	1,362	9.1%	7,127	10.9%	4,359	7.8%	-

기타 특판팀	2,056	13.7%	9,257	14.2%	7,359	13.2%	-

전국 합계	15,024	100.0%	65,225	100.0%	55,812	100%	-

(2) 시장점유율

2014년말 국내 총도계량은 885백만수로 전년대비 약 11.9%의 증가세를 보였으며, 그중 당사에서 도계된 물량은 62.7백만수로 7.1%, 계열사 참프레 도계물량은 65.9백만수로 7.4%로 계열사 포함 총 14.5%의 시장을 점유하였습니다.2015년 기말 국내 총도계량은 967백만수로 전년대비 약 9.2%의 증가세를 보였으며, 그중 당사에서 도계된 물량은 71.9백만수로 7.4%, 계열사 참프레 도계물량은 75.4백만수로 7.8%로 계열사 포함 총 15.2%의 시장을 점유하였습니다.2016년 3월말 현재 국내 총도계량은 226백만수로 전년대비 약11.8%의 증가세를 보였으며, 그중 당사에서 도계된 물량은 16.1백만수로 7.2%, 계열사 참프레 도계물량은 17.2백만수로 7.6%로 계열사 포함 총 14.8%의 시장을 점유하였습니다.-국내 업체별 도계실적

(단위: 백만수)

업체명	2016년 1분기	2015년	2014년

도계수	점유율	도계수	점유율	도계수	점유율

하림	39.4	17.5%	187.6	19.4%	177.7	20.1%

동우	16.1	7.2%	71.9	7.4%	62.7	7.1%

참프레	17.2	7.6%	75.4	7.8%	65.9	7.4%

올품	17.1	7.6%	76.1	7.9%	70.6	8.0%

체리부로	14.2	6.3%	56.8	5.9%	54.1	6.1%

마니커	12.2	5.4%	55.6	5.8%	50.3	5.7%

사조	11.3	5.0%	31.3	3.2%	31.9	3.6%

기타 약30개업체	98.3	43.4%	412.2	42.6%	372.2	42.0%

합계	225.8	100.0%	966.9	100.0%	885.4	100%

▶자료출처 : 농림수산식품부 가축위생과 도계검사 실적

(3) 시장의 특성

ㄱ. 유통시장의 특성닭고기 유통시장은 과거에는 전형적인 프랜차이즈 산업과 재래시장을 통한 신선육 상태의 통닭육이 주요 유통구조를 이루고 전체 매출액의 90%이상을 점유하고 있었으나，2003년 이후 대형마트와 단체급식소의 증가로 닭고기 소비시장의 구조가 점차 변화되면서 조리가 간편한 부분육제품의 판매가 점차 증가하여 점진적으로 확대되고 있는 추세입니다. 또한 최근 들어 웰빙 문화에 따른 기능성 닭고기의 수요가 증가하고 다양한 조리형태의 닭고기 제품개발로 황금닭, DHA, 셀레늄 닭고기, 청매실 닭고기 등 부가가치가 높은 기능성 닭고기제품에 의한 틈새시장에서도 판매가 증가하고 있습니다.이에 발맞추어 당사도 부분육 및 기능성 제품의 시장을 공략하기 위하여 신유통급식팀을 별도로 설치 운영하고 있으며, 삼성에버랜드 식품사업부 및 그랜드백화점, 이마트, 롯데푸드, 씨제이프레시웨이 등 대형 유통업체에 납품계약을 완료하고 본격적인 판매를 시작하고 있습니다.ㄴ. 수요자의 구성 및 특성닭고기 소비는 여름철(삼복)에 소비량이 다소 높게 나타나고 있으나 그 외에 어린이날, 추석, 연말, 연초, 설날 및 방학시즌 등 연중 고르게 분포하고 있으며，남녀노소 모두 웰빙 식품문화의 확산으로 닭고기를 타육류 보다 선호하는 추세이고 특히 청소년층의 식생활 패턴이 패스트푸드로 변화되고 있는 경향에 따라 안정된 소비자 층을확보하고 있습니다. 당사의 제품 대부분은 전국에 분포되어 있는 닭고기 원료육 유통점과 대형마트 및 프랜차이즈 등 사업체를 통하여 일반소비자와 닭고기체인점 및 단체급식소에 판매되고 있습니다.ㄷ. 내수 및 수출의 구성당사의 당분기말 지역별 판매 분포비율은 경기，수도권이 약47%, 중부권이 8%, 영남권 22%, 제주，호남권이 9%, 기타가 14%로 각각 분포하고 내수시장에 100% 공급하고 있습니다.ㄹ. 수요의 변동요인① 증가요인외식산업의 발달과 패스트푸드점 및 체인사업체의 증가로 인하여 닭고기제품이 다양화 되었고 식생활 문화가 건강식(웰빙)문화로 점차 변화되면서 저지방, 저칼로리, 고단백의 백색육을 선호하는 추세와 타육류와 비교하여 가격이 저렴하고 구입이 용이한 간편성으로 점차 닭고기의 수요가 증가하고 있습니다.② 감소요인대표적인 수요감소 요인중 하나로 조류인플루엔자(AI)와 같은 대단위 질병발생 상황에 따라서 소비가 위축되어 수요가 급감할 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 당사가 신규로 추진하고자하는 사업과 관련하여 이사회결의 또는 주주총회 의결로 결정된 사항은 없습니다.

(5) 조직도다. 자회사의 사업현황해당사항 없습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	매출비율

제품	도계육(육계)	-통닭 : 도계육 고유의 상태로서 약 32일간 사육된 육계로 가정 및 체인점 원료육 등으로 사용-염장육 : 통닭에 일부 천일염이 첨가된 제품으로 외식업체 및 프랜차이즈 업소용으로 주로 소비됨-황금닭 : 한약재료를 급이하여 생산된 기능성 닭고기	예찬맘	23,834	46.4%

도계육(부분육)	소비기호에 맞게 부위별로 생산된 제품으로 외식업체와 단체급식소 및 가정에서 조리용으로 소비됨	예찬맘	9,803	19.1%

도계육(삼계)	7월-8월에 판매비중도가 높으며 삼계탕용으로 약32일간 사육된 삼계로 지방이 적고 쫄깃함	예찬맘	5,193	10.1%

단미사료	-부산물(단미사료) : 도계육 생산물중 불가식 부위 (닭털, 내장, 혈액, 닭머리 등)를 주원료로 하여 미분상태의 단미사료를 생산하여 동물사료용으로 배합사료에 첨가제로 쓰임	-	1,405	2.7%

상품	도계육외	-	-	1,458	2.8%

토종닭	625	1.2%

오리	-	-	393	0.8%

기타	생계외	-	-	8,696	16.9%

합계	-	-	-	51,407	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	단위	24기 1분기	23기	제22기

도계육(육계)	/ kg	2,731	2,930	3,116

도계육(삼계)	/ 수	1,828	1,752	1,805

부산물(단미사료)	/ kg	736	750	786

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

매입유형	공정	품 목	구체적용도	매입액	매입비율

원재료	부화공정	원종계병아리	원종란 생산	-	-

종계병아리	종란 생산	623,766	1.76%

배합사료	원종계, 종계 사육용 배합사료	4,867,881	13.76%

제조공정	생계	성장후 도계전의 상태	29,888,830	84.48%

합계	35,380,477	100.00%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제24기 1분기	제23기	제22기

생계 (kg당)	1,484	1,558	1,640

사료 (kg당)	365	386	414

육계병아리(수당)	425	481	506

삼계병아리(수당)	227	301	309

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천수)

품 목	24기	23기	제22기

도계육	연간 96,000	연간 96,000	연간 96,000

병아리	연간 105,904	연간 105,904	연간 105,904

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

시간당 최대 생산량 × 조업시간 × 조업일수

② 산출방법

1시간당 8,000수 × 20시간 × 25일 × 3개월 =12,000천수(12,000천수 × 2개라인 = 24,000천수)

(나) 평균가동시간

2016년 1분기 평균 가동시간 : 16,168천수(총생산량) ÷16천수(시간당생산량) = 약 1,010시간

(3) 병아리 연간생산능력의 산출근거 (단위 : 개)

구분	설비명	계산근거

발육기	발생기

ⓐ1기당 최대입란수	269,532	72,954

ⓑ보유대수	104	54

ⓒ1회 총입란능력	8,146,440	1,357,740	ⓐ×ⓑ

ⓓ주간 입란능력	2,715,480	2,715,480	발육기 : ⓒ ÷3일, 발생기 : ⓒ×2

ⓔ주간 발생예정수	2,036,610	2,036,610	ⓓ×75%(평균부화율)

ⓕ연간 입란능력	141,204,960	141,204,960	ⓓ×52주

ⓖ연간 발생예정수	105,903,720	105,903,720	ⓕ×75%(평균부화율)

ⓗ공정일수	18일	3일	부화기간 21일

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천수)

품 목	24기 1분기	23기	22기

도계육	16,168	71,969	62,713

병아리	25,091	102,388	78,543

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 천수)

품목	구분	24기 1분기	23기

수량	수량

도계육	생산능력	24,000	96,000

생산실적	16,168	71,969

가동률	67%	75%

병아리	생산능력	26,476	105,904

생산실적	25,091	102,388

가동률	95%	97%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	면적(㎡)	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	공시지가

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	30,750	1,643	1,643	48,000원/㎡

제1종계,부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	14,285	514	514	13,200원/㎡

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	21,023	749	30	719	45,100원/㎡

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	25,467	212	212	10,800원/㎡

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	32,700	415	415	12,300원/㎡

합 계	124,225	3,533	30	3,503	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	면적(㎡)	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	지방세과세표준

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	15,828	4,332	35	4,297	3,010백만원

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	1,702	273	2	271	16백만원

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	7,456	3,581	20	3,561	666백만원

제1종계장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	3,708	264	2	262	26백만원

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	7,711	526	4	522	256백만원

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	11,625	1,028	26	1,002	457백만원

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	12,138	1,157	26	1,131	470백만원

합 계	60,168	11,161	-	-	115	11,046	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	75	5	70	-

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	-	3	14	-	17	-

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	-	43	1	42	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	1	1	0	-

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	-	54	3	51	-

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	-	55	9	46	-

합 계	231	14	0	19	226	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	2,312	43	137	2,218	-

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	-	202	5	197	-

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	-	2,641	72	2,569	-

제1종계장	자가	김제시 나포면 장상리 374외	-	0	0	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	0	0	-

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	-	0	0	-

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	-	0	0	-

합 계	5,155	43	0	214	4,984	-

[자산항목 : 시설장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	450	16	434	-

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	-	-	-	-

제1종계장	자가	김제시 나포면 장상리 374외	-	-	-	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	-	-	-

합 계	450	0	0	16	434	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	119	10	109	-

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	-	-	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	-	-	-

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	-	-	-	-

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	-	-	-	-

합 계	119	0	0	10	109	-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	13	1	12	-

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	-	3	3	-

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	-	1	1	-

제1종계장	자가	김제시 나포면 장상리 374외	-	-	-	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	-	-	-

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	-	61	13	48	-

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	-	-	-	-

합 계	78	0	0	14	64	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

도계장	자가	군산시 서수면 관원리 507-1외	-	942	30	5	109	858	-

제1부화장	자가	군산시 나포면 장상리 374외	-	8	23	3	28	-

제2부화장	자가	군산시 개정면 통사리 342외	-	192	15	19	188	-

제1종계장	자가	김제시 나포면 장상리 374외	-	0	0	-

제2종계장	자가	김제시 성덕면 묘라리 35-5외	-	0	0	-

제3종계장	자가	김제시 백산면 조종리 310-3외	-	0	0	-

제4종계장	자가	김제시 황산면 남산리 173-1	-	0	0	-

합 계	1,142	68	5	131	1,074	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

해당사항 없습니다.

(나) 향후 투자계획해당사항 없습니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제24기 1분기	제23기	제22기

제품	육계	수 출	-	-	-

내 수	23,834	105,418	96,065

부분육	수 출	-	-	-

내 수	9,803	39,456	36,466

삼계	수 출	-	-	-

내 수	5,193	34,052	30,630

토종닭	수 출	-	-	-

내 수	-	780	4,102

단미사료	수 출	-	-	-

내 수	1,405	6,035	5,181

소계	수 출	-	-	-

내 수	40,235	185,741	172,444

상품	도계육외	수 출	-	-	-

내 수	1,458	9,524	5,285

오리	수 출	-	-	-

내 수	393	1,911	1,367

토종닭	수출	-

내수	625

소계	수 출	-	-	-

내 수	2,476	11,435	6,652

기타	생계외	수 출	-	-	-

내 수	8,696	42,492	40,700

합 계	수 출	-	-	-

내 수	51,407	239,668	219,796

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

당사의 판매조직은 수도권영업팀, 영남영업팀, 중부영업팀, 호남영업팀, 신유통급식팀으로 분류되어 있습니다.

(2) 판매경로

매출유형	품 목	구 분	판매경로

매출(도계육)	도계육(육계)	내수	도매상=>소매점=>소비자

도계육(염장육)	내수	체인사업본부=>체인점=>소비자

도계육(삼계)	내수	도매상=>소매점=>소비자

도계육(부분육)	내수	도매상=>소매점=>소비자. 도매상=>단체급식=>소비자

도계육(황금닭)	내수	도매상=>유통점=>소비자

(3) 판매방법 및 조건

당사는 일일 거래처로부터 주문을 받아 생산량에 의한 거래처 출고를 시행하고 있으며, 프랜차이즈 및 외식업체의 경우 OEM형태의 생산체제로 작업사양 및 납품에 따른 각 사양별 다양한 제품을 거래처에 출고하고 있습니다. 판매조건은 90% 현금결제조건과 10% 어음 및 외상매출 조건입니다.

(4) 판매전략

① 최근 소비자들이 건강(웰빙), 조리의 간편화, 고급화를 추구하고 있어 품질에 최대한 포커스를 맞춰 고객 Needs를 충족시키기 위해 현재 HACCP인증을 받았으며 계속적으로 유지관리하고 있습니다.② 최고급화 생산설비(내장 자동적출 분리시스템, 에어냉각 시스템)를 설치하여 철저한 위생관리 및 신선도 유지를 통하여 시장을 개척하고 유지하겠습니다.③ 고부가가치 창출을 위한 기능성 닭고기(황금닭)의 지속적인 매출증대를 위하여 적극적인 홍보활동 및 시장개척을 하겠습니다.④ 적색육과 비교하여 닭고기의 영양 및 건강상의 우수성을 지속적으로 홍보하여 닭고기 소비가 지속적으로 유지될 수 있도록 하겠습니다.

⑤ 제품 이미지 제고 및 브랜드 부각을 위하여 "예찬맘"이라는 브랜드네임을 개발완료하였으며 "예찬맘"을 중심으로 제품인지도 향상, 판매다각화 및 시장개척에 박차를 가하겠습니다.

5. 수주상황

당사는 축산물제품 특성상 최초 물품거래약정에 의하여 거래를 개시하고 매일 고시되는 닭고기시세에 따라 당일 또는 전일 주문생산에 의한 판매가 이루어지고 있습니다. 따라서 별도의 수주현황은 기재를 생략하였습니다.

6. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당사의 경영진은 분기별로 당사의 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 경영진은 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험을 검토하고 있습니다. 당사는 목표 부채비율을 100%로 설정하였습니다. 2016년 03월 31일 현재의 부채비율(아래 참고)은 목표범위의 하한보다 낮은 수준입니다.가. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	34,402,575	31,318,614

자본	125,806,712	131,384,787

부채비율	27%	24%

나. 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.

다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)