에이스테크 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
제 9 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	126,353,108,623	212,754,291,865	174,668,834,863

현금및현금성자산	3,690,644,781	6,476,094,281	8,505,480,299

매출채권 및 기타유동채권	78,186,115,971	148,362,077,247	110,155,228,637

기타유동금융자산	7,462,622,929	8,528,794,008	9,670,644,903

기타유동비금융자산	9,386,945,209	15,533,552,755	21,705,766,798

재고자산	27,626,779,733	33,853,773,574	24,631,714,226

당기법인세자산

비유동자산	231,239,810,267	217,478,250,425	185,208,360,939

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,207,801,133	12,033,702,986

매도가능금융자산	2,160,460,234	2,160,460,234	2,586,460,234

기타비유동금융자산	6,498,188,132	6,971,947,911	4,433,789,724

유형자산	78,586,968,812	77,466,456,920	77,016,765,362

투자부동산	10,458,532,608	12,087,919,637	12,269,829,361

영업권 이외의 무형자산	30,130,433,257	24,131,885,555	15,994,379,602

종속기업투자	82,338,459,194	73,533,362,102	65,082,679,103

이연법인세자산	9,243,709,037	8,396,096,588	7,658,757,553

기타비유동비금융자산	615,257,860	696,418,492	165,700,000

자산총계	357,592,918,890	430,232,542,290	359,877,195,802

부채

유동부채	174,330,581,870	197,351,785,965	154,514,080,341

매입채무 및 기타유동채무	27,316,720,851	87,797,181,504	59,178,548,781

기타유동금융부채	5,646,990,127	6,250,283,737	7,673,741,799

기타유동비금융부채	2,933,411,118	3,965,682,647	9,732,989,773

미지급법인세	522,594,090	445,482,465

차입금	138,433,459,774	98,816,043,987	77,483,317,523

비유동부채	32,820,858,502	74,027,861,106	61,570,594,923

장기차입금	26,723,985,979	69,429,162,063	57,749,800,002

퇴직급여채무	4,677,988,661	3,296,289,989	3,034,376,742

기타비유동금융부채	1,418,883,862	1,302,409,054	786,418,179

기타비유동비금융부채

부채총계	207,151,440,372	271,379,647,071	216,084,675,264

자본

납입자본금	111,048,271,457	100,745,328,804	90,638,112,093

자본금	14,164,190,000	12,854,263,500	11,375,413,000

주식발행초과금	96,884,081,457	87,891,065,304	79,262,699,093

기타자본구성요소	(686,730,535)	(374,688,673)	(10,288,104)

이익잉여금(결손금)	40,079,937,596	58,482,255,088	53,164,696,549

자본총계	150,441,478,518	158,852,895,219	143,792,520,538

자본과부채총계	357,592,918,890	430,232,542,290	359,877,195,802

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,560,778,004	136,965,122,645	70,396,658,472	167,167,417,602	274,135,344,870	284,885,546,764

매출원가	31,824,247,936	114,022,109,157	53,597,688,308	133,450,234,123	217,642,691,973	224,016,953,815

매출총이익	3,736,530,068	22,943,013,488	16,798,970,164	33,717,183,479	56,492,652,897	60,868,592,949

판매비와관리비	11,813,686,985	34,180,967,184	10,555,021,966	30,868,744,278	43,403,348,336	42,592,627,616

영업이익(손실)	(8,077,156,917)	(11,237,953,696)	6,243,948,198	2,848,439,201	13,089,304,561	18,275,965,333

기타이익	613,823,299	7,044,705,692	3,671,390,367	6,625,596,953	7,251,113,421	7,746,865,146

기타손실	6,453,574,537	13,731,522,406	2,283,215,168	4,645,513,456	7,262,683,470	3,994,733,403

금융수익	1,086,606,235	3,007,293,483	708,862,724	1,557,974,786	1,696,995,743	1,385,023,430

금융원가	1,769,277,338	6,439,118,642	1,960,536,573	5,568,355,440	7,460,103,979	9,401,000,619

종속회사처분손실	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,599,579,258)	(21,356,595,569)	6,380,449,548	818,142,044	7,314,626,276	14,012,119,887

법인세비용	2,376,674,257	3,586,180,177	1,708,109,778	614,578,105	857,891,339	3,869,642,492

당기순이익(손실)	(12,222,905,001)	(17,770,415,392)	4,672,339,770	203,563,939	6,456,734,937	10,142,477,395

기타포괄손익	(20,507,198)	(904,581,659)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(20,507,198)	(904,581,659)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(20,507,198)	(904,581,659)

총포괄손익	(12,222,905,001)	(17,770,415,392)	4,672,339,770	203,563,939	6,436,227,739	9,237,895,736

주당이익

기본주당이익(손실)	(438)	(660)	204	9	275	462

희석주당이익(손실)	(438)	(660)	203	9	271	449

자본변동표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,434,986,000	73,875,829,021	1,308,231,092	44,965,927,313	130,584,973,426

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,142,477,395	10,142,477,395

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익	(904,581,659)	(904,581,659)

총포괄손익	9,237,895,736	9,237,895,736

배당금지급	1,039,126,500	1,039,126,500

신주인수권행사	112,612,500	887,386,080	999,998,580

전환사채행사	827,814,500	4,499,483,992	(106,795,191)	5,220,503,301

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(1,211,724,005)	(1,211,724,005)

소유주와의 거래 총액	940,427,000	5,386,870,072	(1,318,519,196)	(1,039,126,500)	3,969,651,376

2014.12.31 (기말자본)	11,375,413,000	79,262,699,093	(10,288,104)	53,164,696,549	143,792,520,538

2015.01.01 (기초자본)	11,375,413,000	79,262,699,093	(10,288,104)	53,164,696,549	143,792,520,538

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,456,734,937	6,456,734,937

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익	(20,507,198)	(20,507,198)

총포괄손익	6,436,227,739	6,436,227,739

배당금지급	1,118,669,200	1,118,669,200

신주인수권행사	1,478,850,500	8,628,366,211	(118,389,040)	9,988,827,671

전환사채행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(246,011,529)	(246,011,529)

소유주와의 거래 총액	1,478,850,500	8,628,366,211	(364,400,569)	(1,118,669,200)	8,624,146,942

2015.12.31 (기말자본)	12,854,263,500	87,891,065,304	(374,688,673)	58,482,255,088	158,852,895,219

2015.01.01 (기초자본)	11,375,413,000	79,262,699,093	(10,288,104)	53,164,696,549	143,792,520,538

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	203,563,939	203,563,939

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익

총포괄손익	203,563,939	203,563,939

배당금지급	1,118,669,200	1,118,669,200

신주인수권행사	532,386,000	3,063,832,452	3,596,218,452

전환사채행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(246,011,529)	(246,011,529)

소유주와의 거래 총액	532,386,000	3,063,832,452	(246,011,529)	(1,118,669,200)	2,231,537,723

2015.09.30 (기말자본)	11,907,799,000	82,326,531,545	(256,299,633)	52,249,591,288	146,227,622,200

2016.01.01 (기초자본)	12,854,263,500	87,891,065,304	(374,688,673)	58,482,255,088	158,852,895,219

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(17,770,415,392)	(17,770,415,392)

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익

총포괄손익	(17,770,415,392)	(17,770,415,392)

배당금지급	631,902,100	631,902,100

신주인수권행사	1,309,926,500	8,993,016,153	(312,041,862)	9,990,900,791

전환사채행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주와의 거래 총액	1,309,926,500	8,993,016,153	(312,041,862)	(631,902,100)	9,358,998,691

2016.09.30 (기말자본)	14,164,190,000	96,809,083,864	(611,732,942)	40,079,937,596	150,441,478,518

현금흐름표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	3,490,838,218	(8,909,098,469)	(15,824,587,452)	(7,119,711,873)

영업으로부터창출된현금흐름	8,944,054,219	(3,968,610,284)	(9,245,508,251)	(1,414,422,398)

이자수취	164,594,628	138,987,546	299,755,052	353,517,680

이자지급	(5,050,736,107)	(4,198,849,898)	(5,384,799,586)	(5,790,286,433)

법인세납부(환급)	(570,439,522)	(880,625,833)	(1,512,334,667)	(538,940,722)

배당금수취	3,365,000	18,300,000	270,420,000

투자활동현금흐름	(12,827,329,084)	(15,991,709,885)	(27,193,727,093)	(17,512,628,917)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,249,515,184)	(10,470,325,184)	(980,780,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

합병으로인한 증가

유형자산의 취득	(3,908,350,392)	(4,065,887,271)	(5,842,596,378)	(4,631,776,326)

유형자산의 처분	278,403,819	34,322,921	134,372,921	57,612,157

무형자산의 취득	(1,991,431,374)	(5,654,956,968)	(7,083,981,569)	(2,820,396,573)

무형자산의 처분	20,000,000	30,000,000	30,000,000

매도가능금융자산의 취득	(900,000,000)	(540,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,215,000,000	568,000,000	1,035,000

기타금융자산의 취득	(737,898,456)	(4,590,425,450)	(6,682,402,542)	(6,860,534,158)

기타금융자산의 처분	1,578,657,913	4,237,812,877	4,786,055,099	6,751,485,667

파생상품자산의 정산	453,383,216	(94,549,010)	(156,999,010)	(1,129,572,683)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,520,093,810)	(300,000,000)	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,346,488,200	2,346,488,200

기타유동자산	(4,522,338,630)	(7,359,702,001)

재무활동현금흐름	7,481,638,394	25,937,332,586	41,038,426,086	18,415,438,858

차입금	73,550,200,000	65,306,242,852	73,960,442,852	114,292,125,753

차입금의 상환	(71,962,838,073)	(43,137,474,771)	(53,905,094,992)	(74,556,038,044)

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(3,299,212,682)	(5,462,973,218)	(5,617,396,163)	(12,194,824,320)

사모사채발행	8,000,000,000	10,000,000,000	21,000,000,000

사모사채의 상환	(8,165,509,542)	(3,000,000,000)	(3,023,672,553)	(2,500,000,000)

전환사채의 상환	(5,374,972,606)

신주인수권행사	9,990,900,791	3,596,218,452	9,988,827,671	999,998,580

배당금지급	(631,902,100)	(1,118,669,200)	(1,118,669,200)	(1,039,126,500)

자기주식의 취득	(246,011,529)	(246,011,529)	(1,211,724,005)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,854,852,472)	1,036,524,232	(1,979,888,459)	(6,216,901,932)

기초현금및현금성자산	6,476,094,281	8,505,480,299	8,505,480,299	14,629,456,177

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(930,597,028)	(23,384,224)	(49,497,559)	92,926,054

기말현금및현금성자산	3,690,644,781	9,518,620,307	6,476,094,281	8,505,480,299

제 10 기 (2015.01.01 부터 2015.12.31 까지) 제 9 기 (2014.01.01 부터 2014.12.31 까지) 10기 처분확정일 2016년 3월 30일 9기 처분확정일 2015년 3월 27일 (단위 :원 ) 과 목 제 10 기 제 9기 미처분이익잉여금 58,042,255,088 52,924,696,549 전기이월미처분이익잉여금 51,606,027,349 43,686,800,813 회계정책변경의 누적효과 당기순이익 6,456,734,937 10,142,477,395 확정급여제도 보험수리적 손익 (20,507,198) (904,581,659) 임의적립금이입액 배당평균적립금 이익잉여금처분액 831,902,100 1,318,669,200 이익준비금 200,000,000 200,000,000 현금배당금 631,902,100 1,118,669,200 주당배당금(율) 보통주 전기 : 50 원(10 %)당기 : 25 원( 5 %) 차기이월미처분이익잉여금 57,210,352,988 51,606,027,349