에이스테크 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	142,118,248,362	212,754,291,865	174,668,834,863

현금및현금성자산	15,829,473,643	6,476,094,281	8,505,480,299

매출채권 및 기타유동채권	91,138,404,463	148,362,077,247	110,155,228,637

기타유동금융자산	8,525,011,922	8,528,794,008	9,670,644,903

기타유동비금융자산	3,919,192,587	15,533,552,755	21,705,766,798

재고자산	22,706,165,747	33,853,773,574	24,631,714,226

당기법인세자산

비유동자산	229,014,573,083	217,478,250,425	185,208,360,939

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,304,835,058	12,033,702,986

매도가능금융자산	2,160,460,234	2,160,460,234	2,586,460,234

기타비유동금융자산	6,282,611,052	6,971,947,911	4,433,789,724

유형자산	78,524,127,981	77,466,456,920	77,016,765,362

투자부동산	10,281,749,809	12,087,919,637	12,269,829,361

영업권 이외의 무형자산	30,742,255,389	24,131,885,555	15,994,379,602

종속기업투자	77,771,946,268	73,533,362,102	65,082,679,103

이연법인세자산	10,340,480,655	8,396,096,588	7,658,757,553

기타비유동비금융자산	606,106,637	696,418,492	165,700,000

자산총계	371,132,821,445	430,232,542,290	359,877,195,802

부채

유동부채	172,580,669,858	197,351,785,965	154,514,080,341

매입채무 및 기타유동채무	55,698,995,869	87,797,181,504	59,178,548,781

기타유동금융부채	5,478,812,066	6,250,283,737	7,673,741,799

기타유동비금융부채	3,564,856,292	3,965,682,647	9,732,989,773

미지급법인세	0	522,594,090	445,482,465

차입금	107,838,005,631	98,816,043,987	77,483,317,523

비유동부채	49,367,946,691	74,027,861,106	61,570,594,923

장기차입금	43,501,868,985	69,429,162,063	57,749,800,002

퇴직급여채무	4,413,251,539	3,296,289,989	3,034,376,742

기타비유동금융부채	1,452,826,167	1,302,409,054	786,418,179

기타비유동비금융부채

부채총계	221,948,616,549	271,379,647,071	216,084,675,264

자본

납입자본금	111,048,271,457	100,745,328,804	90,638,112,093

자본금	14,164,190,000	12,854,263,500	11,375,413,000

주식발행초과금	96,884,081,457	87,891,065,304	79,262,699,093

기타자본구성요소	(686,730,535)	(374,688,673)	(10,288,104)

이익잉여금(결손금)	38,822,663,974	58,482,255,088	53,164,696,549

자본총계	149,184,204,896	158,852,895,219	143,792,520,538

자본과부채총계	371,132,821,445	430,232,542,290	359,877,195,802

포괄손익계산서
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	212,352,034,596	274,135,344,870	284,885,546,764

매출원가	175,555,638,546	217,642,691,973	224,016,953,815

매출총이익	36,796,396,050	56,492,652,897	60,868,592,949

판매비와관리비	45,026,135,271	43,403,348,336	42,592,627,616

영업이익(손실)	(8,229,739,221)	13,089,304,561	18,275,965,333

기타이익	8,939,057,416	7,251,113,421	7,746,865,146

기타손실	15,340,477,700	7,262,683,470	3,994,733,403

금융수익	2,094,072,138	1,696,995,743	1,385,023,430

금융원가	7,039,378,333	7,460,103,979	9,401,000,619

종속회사처분손실	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,576,465,700)	7,314,626,276	14,012,119,887

법인세비용	(594,778,078)	857,891,339	3,869,642,492

당기순이익(손실)	(18,981,687,622)	6,456,734,937	10,142,477,395

기타포괄손익	(46,001,392)	(20,507,198)	(904,581,659)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(46,001,392)	(20,507,198)	(904,581,659)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(46,001,392)	(20,507,198)	(904,581,659)

총포괄손익	(19,027,689,014)	6,436,227,739	9,237,895,736

주당이익

기본주당이익(손실)	(698)	275	462

희석주당이익(손실)	(698)	271	449

자본변동표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,434,986,000	73,875,829,021	1,308,231,092	44,965,927,313	130,584,973,426

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,142,477,395	10,142,477,395

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익	(904,581,659)	(904,581,659)

총포괄손익	9,237,895,736	9,237,895,736

배당금지급	1,039,126,500	1,039,126,500

신주인수권행사	112,612,500	887,386,080	999,998,580

전환사채행사	827,814,500	4,499,483,992	(106,795,191)	5,220,503,301

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(1,211,724,005)	(1,211,724,005)

소유주와의 거래 총액	940,427,000	5,386,870,072	(1,318,519,196)	(1,039,126,500)	3,969,651,376

2014.12.31 (기말자본)	11,375,413,000	79,262,699,093	(10,288,104)	53,164,696,549	143,792,520,538

2015.01.01 (기초자본)	11,375,413,000	79,262,699,093	(10,288,104)	53,164,696,549	143,792,520,538

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,456,734,937	6,456,734,937

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익	(20,507,198)	(20,507,198)

총포괄손익	6,436,227,739	6,436,227,739

배당금지급	1,118,669,200	1,118,669,200

신주인수권행사	1,478,850,500	8,628,366,211	(118,389,040)	9,988,827,671

전환사채행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(246,011,529)	(246,011,529)

소유주와의 거래 총액	1,478,850,500	8,628,366,211	(364,400,569)	(1,118,669,200)	8,624,146,942

2015.12.31 (기말자본)	12,854,263,500	87,891,065,304	(374,688,673)	58,482,255,088	158,852,895,219

2016.01.01 (기초자본)	12,854,263,500	87,891,065,304	(374,688,673)	58,482,255,088	158,852,895,219

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(18,981,687,622)	(18,981,687,622)

퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익	(46,001,392)	(46,001,392)

총포괄손익	(19,027,689,014)	(19,027,689,014)

배당금지급	631,902,100	631,902,100

신주인수권행사	1,309,926,500	8,993,016,153	(312,041,862)	9,990,900,791

전환사채행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주와의 거래 총액	1,309,926,500	8,993,016,153	(312,041,862)	(631,902,100)	9,358,998,691

2016.12.31 (기말자본)	14,164,190,000	96,884,081,457	(686,730,535)	38,822,663,974	149,184,204,896

현금흐름표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	32,884,266,870	(15,824,587,452)	(7,119,711,873)

영업으로부터창출된현금흐름	40,882,497,603	(9,245,508,251)	(1,414,422,398)

이자수취	233,987,956	299,755,052	353,517,680

이자지급	(6,360,113,032)	(5,384,799,586)	(5,790,286,433)

법인세납부(환급)	(1,875,470,657)	(1,512,334,667)	(538,940,722)

배당금수취	3,365,000	18,300,000	270,420,000

투자활동현금흐름	(15,157,430,782)	(27,193,727,093)	(17,512,628,917)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,520,093,810)	(10,470,325,184)	(980,780,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

합병으로인한 증가

유형자산의 취득	(5,438,020,009)	(6,047,847,176)	(4,631,776,326)

유형자산의 처분	443,786,393	134,372,921	57,612,157

무형자산의 취득	(3,331,949,636)	(7,104,730,942)	(2,820,396,573)

무형자산의 처분	20,000,000	30,000,000

매도가능금융자산의 취득	(540,000,000)

매도가능금융자산의 처분	568,000,000	1,035,000

기타금융자산의 취득	(583,747,332)	(6,682,402,542)	(6,860,534,158)

기타금융자산의 처분	1,590,757,920	4,786,055,099	6,751,485,667

파생상품자산의 정산	443,205,890	(156,999,010)	(1,129,572,683)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,346,488,200

기타유동자산	(4,522,338,630)	(7,359,702,001)

정부보조금의 수취	218,629,802	226,000,171

재무활동현금흐름	(7,988,748,563)	41,038,426,086	18,415,438,858

차입금	71,419,400,000	73,960,442,852	114,292,125,753

차입금의 상환	(101,586,196,303)	(53,905,094,992)	(74,556,038,044)

전환사채의발행	19,728,505,760

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(3,368,947,169)	(5,617,396,163)	(12,194,824,320)

사모사채발행	1,959,490,458	21,000,000,000

사모사채의 상환	(5,500,000,000)	(3,023,672,553)	(2,500,000,000)

전환사채의 상환	(5,374,972,606)

신주인수권행사	9,990,900,791	9,988,827,671	999,998,580

배당금지급	(631,902,100)	(1,118,669,200)	(1,039,126,500)

자기주식의 취득	(246,011,529)	(1,211,724,005)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,738,087,525	(1,979,888,459)	(6,216,901,932)

기초현금및현금성자산	6,476,094,281	8,505,480,299	14,629,456,177

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(384,708,163)	(49,497,559)	92,926,054

기말현금및현금성자산	15,829,473,643	6,476,094,281	8,505,480,299

제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 11기 처분예정일 2017년 03월 24일 10기 처분확정일 2016년 03월 30일 (단위 :원 ) 과 목 제 11기 제 10기 미처분이익잉여금 38,182,663,974 58,042,255,088 전기이월미처분이익잉여금 57,210,352,988 51,606,027,349 회계정책변경의 누적효과 당기순이익 (18,981,687,622) 6,456,734,937 확정급여제도 보험수리적 손익 (46,001,392) (20,507,198) 임의적립금이입액 배당평균적립금 이익잉여금처분액 831,902,100 이익준비금 200,000,000 현금배당금 631,902,100 주당배당금(율) 보통주 전기 : 50 원(10 %)당기 : 25 원( 5 %) 차기이월미처분이익잉여금 38,182,663,974 57,210,352,988