에이스테크 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	182,046,634,420	142,118,248,362

현금및현금성자산	3,870,783,486	15,829,473,643

매출채권 및 기타유동채권	133,696,957,073	91,138,404,463

기타유동금융자산	11,838,930,460	8,525,011,922

기타유동자산	2,693,441,900	3,919,192,587

재고자산	29,946,521,501	22,706,165,747

비유동자산	224,031,655,002	229,014,573,083

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,893,940,457	12,304,835,058

비유동매도가능금융자산	2,120,460,234	2,160,460,234

기타비유동금융자산	6,171,109,109	6,282,611,052

유형자산	73,020,379,936	78,524,127,981

투자부동산	15,020,941,937	10,281,749,809

영업권 이외의 무형자산	27,079,792,010	30,742,255,389

종속기업에 대한 투자자산	77,903,086,200	77,771,946,268

이연법인세자산	10,302,530,274	10,340,480,655

기타비유동자산	519,414,845	606,106,637

자산총계	406,078,289,422	371,132,821,445

부채

유동부채	212,852,891,140	172,580,669,858

매입채무 및 기타유동채무	72,397,911,817	55,698,995,869

기타유동금융부채	3,927,688,735	5,478,812,066

기타유동부채	1,419,644,786	3,564,856,292

단기차입금	135,107,645,802	107,838,005,631

비유동부채	40,817,741,548	49,367,946,691

장기차입금	34,526,557,288	43,501,868,985

퇴직급여부채	5,009,754,708	4,413,251,539

기타비유동금융부채	1,281,429,552	1,452,826,167

부채총계	253,670,632,688	221,948,616,549

자본

자본금	14,164,190,000	14,164,190,000

주식발행초과금	96,884,081,457	96,884,081,457

기타자본구성요소	(686,730,535)	(686,730,535)

이익잉여금(결손금)	42,046,115,812	38,822,663,974

자본총계	152,407,656,734	149,184,204,896

자본과부채총계	406,078,289,422	371,132,821,445

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,554,844,365	224,025,762,495	35,560,778,004	136,965,122,645

매출원가	57,911,200,023	180,192,940,501	31,824,247,936	114,022,109,157

매출총이익	11,643,644,342	43,832,821,994	3,736,530,068	22,943,013,488

판매비와관리비	11,372,450,488	35,003,791,927	11,813,686,985	34,180,967,184

영업이익(손실)	271,193,854	8,829,030,067	(8,077,156,917)	(11,237,953,696)

기타이익	2,163,969,389	7,264,801,428	613,823,299	7,044,705,692

기타손실	680,909,708	8,522,269,480	6,453,574,537	13,731,522,406

금융수익	8,401,987	1,533,275,963	1,086,606,235	3,007,293,483

금융원가	2,410,431,595	6,248,594,769	1,769,277,338	6,439,118,642

법인세비용차감전순이익(손실)	(647,776,073)	2,856,243,209	(14,599,579,258)	(21,356,595,569)

법인세비용	0	(367,208,629)	(2,376,674,257)	(3,586,180,177)

당기순이익(손실)	(647,776,073)	3,223,451,838	(12,222,905,001)	(17,770,415,392)

총포괄손익	(647,776,073)	3,223,451,838	(12,222,905,001)	(17,770,415,392)

주당이익

기본주당이익(손실)	(23)	116	(438)	(660)

희석주당이익(손실)	(23)	95	(438)	(660)

자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	12,854,263,500	87,891,065,304	(374,688,673)	58,482,255,088	158,852,895,219

당기순이익(손실)	(17,770,415,392)	(17,770,415,392)

배당금지급	631,902,100	631,902,100

신주인수권행사	1,309,926,500	8,993,016,153	(312,041,862)	9,990,900,791

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,309,926,500	8,993,016,153	312,041,862	631,902,100	9,358,998,691

2016.09.30 (기말자본)	14,164,190,000	96,809,083,864	(611,732,942)	40,079,937,596	150,441,478,518

2017.01.01 (기초자본)	14,164,190,000	96,884,081,457	686,730,535	38,822,663,974	149,184,204,896

당기순이익(손실)	3,223,451,838	3,223,451,838

배당금지급

신주인수권행사

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2017.09.30 (기말자본)	14,164,190,000	96,884,081,457	686,730,535	42,046,115,812	152,407,656,734

현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,644,125,060)	3,490,838,218

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,543,738,752)	8,944,054,219

이자수취(영업)	388,568,750	164,594,628

이자지급(영업)	(5,579,222,715)	(5,050,736,107)

법인세납부(환급)	85,297,157	(570,439,522)

배당금수취(영업)	4,970,500	3,365,000

투자활동현금흐름	(7,988,482,577)	(12,827,329,084)

유형자산의 취득	(3,441,522,633)	(3,908,350,392)

유형자산의 처분	460,515,865	278,403,819

무형자산의 취득	(2,098,976,663)	(1,991,431,374)

무형자산의 처분	500,000,000	20,000,000

매도가능금융자산의 처분	40,000,000

기타금융자산의 취득	(11,157,908,790)	(737,898,456)

기타금융자산의 처분	7,561,209,644	1,578,657,913

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	148,200,000	453,383,216

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,520,093,810)

재무활동현금흐름	18,644,658,279	7,481,638,394

차입금	95,573,142,803	73,550,200,000

차입금의 상환	(106,843,994,066)	(71,962,838,073)

전환사채의 증가	40,000,000,000

전환사채의 감소	(4,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(3,299,212,682)

사채의 증가	20,000,000,000	8,000,000,000

사채의 상환	(26,084,490,458)	(8,165,509,542)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	9,990,900,791

배당금지급	(631,902,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,987,949,358)	(1,854,852,472)

기초현금및현금성자산	15,829,473,643	6,476,094,281

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,259,201	(930,597,028)

기말현금및현금성자산	3,870,783,486	3,690,644,781

제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 11기 처분예정일 2017년 03월 24일 10기 처분확정일 2016년 03월 30일 (단위 :원 ) 과 목 제 11기 제 10기 미처분이익잉여금 38,182,663,974 58,042,255,088 전기이월미처분이익잉여금 57,210,352,988 51,606,027,349 회계정책변경의 누적효과 당기순이익 (18,981,687,622) 6,456,734,937 확정급여제도 보험수리적 손익 (46,001,392) (20,507,198) 임의적립금이입액 배당평균적립금 이익잉여금처분액 831,902,100 이익준비금 200,000,000 현금배당금 631,902,100 주당배당금(율) 보통주 전기 : 50 원(10 %)당기 : 25 원( 5 %) 차기이월미처분이익잉여금 38,182,663,974 57,210,352,988