진도 사업보고서 (2021.12)
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.연결회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 3,834,958,453 3,834,958,453 25,823,962 3,343,185,836 465,948,655 - 단기차입금 26,816,532,190 26,816,532,190 2,689,844,061 2,126,688,129 22,000,000,000 - 리스부채 91,388,385 92,880,000 9,820,000 19,640,000 63,420,000 - 단기기타채무 2,950,220,091 2,950,220,091 2,533,206,477 237,047,643 179,965,971 - 장기기타채무 1,145,000,000 1,145,000,000 - - - 1,145,000,000 합계 34,838,099,119 34,839,590,734 5,258,694,500 5,726,561,608 22,709,334,626 1,145,000,000 (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,446,975,481 2,446,975,481 15,152,570 2,021,425,250 410,397,661 - 단기차입금 23,415,892,344 23,415,892,344 5,606,449,579 12,598,343,565 5,211,099,200 - 리스부채 155,366,314 157,254,999 31,278,333 62,556,666 63,420,000 - 단기기타채무 3,022,758,842 3,022,758,842 2,637,736,980 210,745,798 174,276,064 - 장기기타채무 1,081,000,000 1,081,000,000 - - - 1,081,000,000 합계 30,121,992,981 30,123,881,666 8,290,617,462 14,893,071,279 5,859,192,925 1,081,000,000 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (233,724,710) 233,724,710 21,078,128 (21,078,128) EUR (6,124,292) 6,124,292 (6,630,444) 6,630,444 (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당 기 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없으나, 향후 자금사용계획에 따라 이자율 변동시 이자비용은 증가 할 수 있습니다. 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 증가(감소) - - 427,910 (427,910) (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 부채총계 35,781,861,962 31,364,731,748 차감: 현금및현금성자산 17,182,470,484 3,509,015,478 순부채 18,599,391,478 27,855,716,270 자본총계 100,662,783,139 97,089,247,684 부채비율 18.48% 28.69% (3) 파생거래-해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 담 당 부 문 조 직 명 칭 인원구성 운 영 현 황 의류사업 관련 기업부설연구소 9 모피대중화 상품개발과 디자인, 신제품개발 (2) 연구개발 실적 의류 사업의 경우 기존 목표시장을 확장 , 매출 증대를 꾀할 수 있도록 디자인 및 소재개발에 주력하고 있으며, 2006년 3월 엘페우븐브랜드 런칭.2006년 9월 홈쇼핑 브랜드 7. 기타 참고사항 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 23,415 7,923 4,522 26,816 - 보 험 회 사 - 종합금융회사 - 여신전문금융회사 - 상호저축은행 - 기타금융기관 - 금융기관 합계 23,415 7,923 4,522 26,816 - 회사채 (공모) - 회사채 (사모) - 유 상 증 자 (공모) - 유 상 증 자 (사모) - 자산유동화 (공모) - 자산유동화 (사모) - 기 타 - 자본시장 합계 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - 기 타 - 총 계 23,415 7,923 4,522 26,816 -