진도 분기보고서 (2023.03)
1. 요약재무정보

(1). 요약연결재무정보( 단위 : 원 )

구 분	제18기 1분기(2023.03.31)	제17기말(2022.12.31)	제16기말(2021.12.31)

자산

[유동자산]	69,283,947,449	74,702,031,477	81,649,151,267

현금및현금성자산	14,078,137,724	6,387,994,481	17,182,470,484

매출채권	545,496,757	11,577,675,917	9,646,529,335

단기기타채권	411,612,980	1,437,597,000	122,899,922

단기금융상품	14,538,753,671	7,535,130,967	181,880,003

재고자산	36,945,091,394	44,360,625,024	50,417,612,186

미환급세금	21,134,228	20,274,913	139,626,419

계약자산	136,177,550	330,926,792	446,371,488

기타유동자산	2,607,543,145	3,051,806,383	3,511,761,430

[비유동자산]	55,479,055,806	54,498,748,394	54,795,493,834

장기금융상품	-	320,933,949

장기투자금융자산	972,403,876	2,000,000	2,000,000

관계기업투자자산	1,256,983,455	1,329,948,209	1,257,524,157

순확정급여자산	-	73,756,111

유형자산	34,016,464,119	34,096,310,408	45,370,623,252

사용권자산	112,834,392	60,969,958	108,839,172

투자부동산	16,786,528,408	16,832,975,906	5,767,421,007

영업권 이외의 무형자산	28,087,650	1,347,764	2,335,932

이연법인세자산	2,062,153,906	1,931,596,149	1,647,454,980

기타비유동자산	243,600,000	243,600,000	244,605,274

자산총계	124,763,003,255	129,200,779,871	136,444,645,101

부채

[유동부채]	18,256,655,599	23,708,931,283	34,636,861,962

매입채무	858,851,790	3,293,162,558	3,834,958,453

단기차입금	13,000,000,000	15,536,060,003	26,816,532,190

리스부채	100,474,022	52,364,828	91,388,385

당기법인세부채	905,244,891	653,076,735	38,177,510

단기기타채무	2,947,287,236	3,436,405,577	3,013,111,795

계약부채	235,876,222	565,770,321	705,661,349

유동충당부채	208,921,438	172,091,261	137,032,280

[비유동부채]	1,406,397,403	1,318,354,199	1,145,000,000

순확정급여부채	266,397,403	101,354,199	-

장기기타채무	1,140,000,000	1,217,000,000	1,145,000,000

부채총계	19,663,053,002	25,027,285,482	35,781,861,962

자본

[지배기업소유주지분]	105,099,950,253	104,173,494,389	100,662,783,139

자본금	6,231,827,000	6,231,827,000	6,231,827,000

자본잉여금	70,297,302,771	70,297,302,771	70,297,302,771

기타포괄손익누계액	(43,410,867)	(11,748,422)	(36,613,467)

이익잉여금	28,614,231,349	27,656,113,040	24,170,266,835

[비지배지분]

자본총계	105,099,950,253	104,173,494,389	100,662,783,139

부채 및 자본총계	124,763,003,255	129,200,779,871	136,444,645,101

종속.관계.공동지배기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

과 목	제18기 1분기 (2023.01.01~202.03.31)	제17기 (2022.01.01~2022.12.31)	제16기 (2021.01.01~2021.12.31)

매출액	17,037,168,338	63,417,016,273	58,961,462,990

영업이익	870,672,618	6,093,797,742	3,775,884,191

법인세비용차감전순이익(손실)	2,527,649,373	5,123,956,863	3,203,326,876

법인세비용	568,652,467	552,372,422	(364,909,954)

당기순이익(손실)	1,958,996,906	4,571,584,441	3,568,236,830

총포괄이익(손실)	1,799,022,744	4,009,294,650	3,573,535,455

당기순이익귀속	1,958,996,906	4,571,584,441	3,568,236,830

지배기업소유주	1,958,996,906	4,571,584,441	3,568,236,830

총포괄이익귀속	1,799,022,744	4,009,294,650	3,573,535,455

지배기업소유주	1,799,022,744	4,009,294,650	3,573,535,455

주당순이익(손실)	157.3	367.2	286.6

연결에 포함된 종속회사 수	1	1	1

[괄호안의 숫자는 음(-)의 수치임][상기 요약연결재무정보는 K-IFRS기준입니다.]

(2). 연결대상회사의 현황

(1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회 사 명	자본금	지분율	업종	소재지	보고기간종료일

종속기업

BEIJING JINDO FASHION	2,806,280,000	100%	모피판매업	중국 베이징	2023.03.31

관계기업

(주)진산	3,000,000,000	40%	귀금속 도소매,제조업	서울	2023.03.31

(2) 종속기업 및 관계기업 투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회 사 명	당분기	전기

취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액

종속기업

BEIJING JINDO FASHION	2,806,280,000	(791,594,239)	-	2,806,280,000	(738,916,217)	-

관계기업

(주)진산	1,200,000,000	1,256,246,607	1,256,983,455	1,200,000,000	1,329,948,209	1,329,948,209

합 계	4,006,280,000	465,389,216	1,256,983,455	4,006,280,000	591,031,992	1,329,948,209

(3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - - - - 관계기업 (주)진산 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 합 계 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - 185,070,000 (185,070,000) - 관계기업 (주)진산 1,257,524,157 - 72,424,052 1,329,948,209 합 계 1,257,524,157 185,070,000 (112,645,948) 1,329,948,209 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 168,761,468 960,355,707 - (21,015,577) 182,391,558 921,307,775 - (209,319,209) 관계기업 (주)진산 3,395,947,783 253,489,146 595,547,515 (182,411,886) 3,679,878,674 355,008,151 2,994,822,114 181,024,506 합 계 3,564,709,251 1,213,844,853 595,547,515 (203,427,463) 3,862,270,232 1,276,315,926 2,994,822,114 (28,294,703) (5) 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 미반영손실누계액 미반영손실누계액 BEIJING JINDO FASHION 451,472,155 398,794,133 (6) 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제18기 1분기 BEIJING JINDO FASHION - - 제17기 BEIJING JINDO FASHION - - 제16기 BEIJING JINDO FASHION - - 제15기 BEIJING JINDO FASHION - - 제14기 BEIJING JINDO FASHION - - (3). 요약 별도 재무정보 ( 단위 : 원 ) 구 분 제18기 1분기(2023.03.31) 제17기 (2022.12.31) 제16기(2021.12.31) 자산 [유동자산] 69,121,400,140 74,525,601,412 81,408,774,471 현금및현금성자산 14,043,678,968 6,334,444,905 17,182,256,544 매출채권 545,496,757 11,577,675,917 9,646,537,335 단기기타채권 403,522,422 1,429,835,403 114,932,136 단기금융상품 14,538,753,671 7,535,130,967 181,880,003 재고자산 36,853,361,024 44,272,624,399 50,327,273,803 계약자산 136,177,550 330,926,792 446,371,488 기타유동자산 2,600,409,748 3,044,963,029 3,509,523,162 [비유동자산] 55,472,841,647 54,492,786,901 54,789,373,973 장기금융상품 - 320,933,949 장기투자금융자산 972,403,876 2,000,000 2,000,000 관계기업에 대한 투자자산 1,256,983,455 1,329,948,209 1,257,524,157 순확정급여자산 - 73,756,111 유형자산 34,010,249,960 34,090,348,915 45,364,503,391 사용권자산 112,834,392 60,969,958 108,839,172 투자부동산 16,786,528,408 16,832,975,906 5,767,421,007 영업권 이외의 무형자산 28,087,650 1,347,764 2,335,932 이연법인세자산 2,062,153,906 1,931,596,149 1,647,454,980 기타비유동자산 243,600,000 243,600,000 244,605,274 자산총계 124,594,241,787 129,018,388,313 136,198,148,444 부채 [유동부채] 17,636,421,976 23,127,745,592 33,990,947,336 매입채무 380,482,738 2,848,073,244 3,369,009,798 단기차입금 13,000,000,000 15,536,060,003 26,816,532,190 리스부채 100,474,022 52,364,828 91,388,385 당기법인세부채 905,244,891 653,076,735 38,177,510 단기기타채무 2,805,422,665 3,300,309,200 2,833,145,824 계약부채 235,876,222 565,770,321 705,661,349 유동충당부채 208,921,438 172,091,261 137,032,280 [비유동부채] 1,406,397,403 1,318,354,199 1,145,000,000 순확정급여부채 266,397,403 101,354,199 - 장기기타채무 1,140,000,000 1,217,000,000 1,145,000,000 부채총계 19,042,819,379 24,446,099,791 35,135,947,336 자본 자본금 6,231,827,000 6,231,827,000 6,231,827,000 자본잉여금 70,297,302,771 70,297,302,771 70,297,302,771 이익잉여금 29,022,292,637 28,043,158,751 24,533,071,337 자본총계 105,551,422,408 104,572,288,522 101,062,201,108 부채 및 자본총계 124,594,241,787 129,018,388,313 136,198,148,444 종속.관계.공동지배기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 과 목 제18기 1분기(2023.01.01~2023.03.31) 제17기 (2022.01.01~2022.12.31) 제16기(2021.01.01~2021.12.31) 매출액 17,037,168,338 63,417,016,273 58,922,973,320 영업이익(손실) 891,562,178 6,302,882,983 3,854,820,334 법인세비용차감전순이익(손실) 2,548,664,950 5,148,198,072 3,282,634,286 법인세비용 568,652,467 552,372,422 (364,909,954) 당기순이익(손실) 1,980,012,483 4,595,825,650 3,647,544,240 총포괄이익(손실) 1,851,700,766 4,008,670,814 3,723,141,613 주당순이익(손실) 159 369.1 292.9 [괄호안의 숫자는 음(-)의 수치임] [상기 요약별도재무정보는 K-IFRS기준입니다.] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 17 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 자산 유동자산 69,283,947,449 74,702,031,477 현금및현금성자산 14,078,137,724 6,387,994,481 매출채권 545,496,757 11,577,675,917 단기기타채권 411,612,980 1,437,597,000 단기금융상품 14,538,753,671 7,535,130,967 재고자산 36,945,091,394 44,360,625,024 미환급세금 21,134,228 20,274,913 계약자산 136,177,550 330,926,792 기타유동자산 2,607,543,145 3,051,806,383 비유동자산 55,479,055,806 54,498,748,394 장기금융상품 장기투자금융자산 972,403,876 2,000,000 관계기업투자자산 1,256,983,455 1,329,948,209 순확정급여자산 유형자산 34,016,464,119 34,096,310,408 사용권자산 112,834,392 60,969,958 투자부동산 16,786,528,408 16,832,975,906 무형자산 28,087,650 1,347,764 이연법인세자산 2,062,153,906 1,931,596,149 기타비유동자산 243,600,000 243,600,000 자산총계 124,763,003,255 129,200,779,871 부채 유동부채 18,256,655,599 23,708,931,283 매입채무 858,851,790 3,293,162,558 단기차입금 13,000,000,000 15,536,060,003 리스부채 100,474,022 52,364,828 당기법인세부채 905,244,891 653,076,735 단기기타채무 2,947,287,236 3,436,405,577 계약부채 235,876,222 565,770,321 충당부채 208,921,438 172,091,261 비유동부채 1,406,397,403 1,318,354,199 퇴직급여부채 순확정급여부채 266,397,403 101,354,199 장기기타채무 1,140,000,000 1,217,000,000 부채총계 19,663,053,002 25,027,285,482 자본 지배기업의소유주지분 105,099,950,253 104,173,494,389 자본금 6,231,827,000 6,231,827,000 자본잉여금 70,297,302,771 70,297,302,771 기타포괄손익누계액 (43,410,867) (11,748,422) 이익잉여금 28,614,231,349 27,656,113,040 자본총계 105,099,950,253 104,173,494,389 부채및자본총계 124,763,003,255 129,200,779,871 연결 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,037,168,338 17,037,168,338 17,860,841,731 17,860,841,731 매출원가 9,747,410,866 9,747,410,866 8,630,651,184 8,630,651,184 매출총이익 7,289,757,472 7,289,757,472 9,230,190,547 9,230,190,547 판매비와관리비 6,419,084,854 6,419,084,854 6,377,624,549 6,377,624,549 영업이익 870,672,618 870,672,618 2,852,565,998 2,852,565,998 기타수익 1,882,804,401 1,882,804,401 84,368,311 84,368,311 기타비용 163,759,259 163,759,259 7,767,450 7,767,450 금융수익 208,029,529 208,029,529 28,554,955 28,554,955 금융비용 197,133,162 197,133,162 233,724,379 233,724,379 지분법손익 (72,964,754) (72,964,754) (20,277,550) (20,277,550) 법인세비용차감전순이익 2,527,649,373 2,527,649,373 2,703,719,885 2,703,719,885 법인세비용 568,652,467 568,652,467 596,483,816 596,483,816 당기순이익 1,958,996,906 1,958,996,906 2,107,236,069 2,107,236,069 기타포괄손익 (159,974,162) (159,974,162) (76,862,358) (76,862,358) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (31,662,445) (31,662,445) (14,971,886) (14,971,886) 해외사업환산손익 (31,662,445) (31,662,445) (14,971,886) (14,971,886) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (128,311,717) (128,311,717) (61,890,472) (61,890,472) 확정급여제도의 재측정요소 (128,311,717) (128,311,717) (61,890,472) (61,890,472) 총포괄이익 1,799,022,744 1,799,022,744 2,030,373,711 2,030,373,711 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 1,958,996,906 1,958,996,906 2,107,236,069 2,107,236,069 총 포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주 1,799,022,744 1,799,022,744 2,030,373,711 2,030,373,711 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 157.3 157.3 169.2 169.2 희석주당이익 (단위 : 원) 157.2 157.2 169 169 연결 자본변동표 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (36,613,467) 24,170,266,835 100,662,783,139 100,662,783,139 배당금지급 (498,583,400) (498,583,400) (498,583,400) 확정급여제도의 재측정요소 (61,890,472) (61,890,472) (61,890,472) 해외사업환산손익 (14,971,886) (14,971,886) (14,971,886) 당기순이익 2,107,236,069 2,107,236,069 2,107,236,069 2022.03.31 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (51,585,353) 25,717,029,032 102,194,573,450 102,194,573,450 2023.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (11,748,422) 27,656,113,040 104,173,494,388 104,173,494,389 배당금지급 (872,566,880) (872,566,880) (872,566,880) 확정급여제도의 재측정요소 (128,311,717) (128,311,717) (128,311,717) 해외사업환산손익 (31,662,445) (31,662,445) (31,662,445) 당기순이익 1,958,996,906 1,958,996,909 1,958,996,906 2023.03.31 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (43,410,867) 28,614,231,349 105,099,950,253 105,099,950,253 연결 현금흐름표 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 영업활동현금흐름 18,384,699,266 15,524,483,279 당기순이익 1,958,996,906 2,107,236,069 당기순이익조정 911,127,309 986,137,528 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 16,360,469,144 12,592,702,024 이자수취 44,916,520 28,473,366 이자지급 (191,600,389) (173,858,328) 법인세납부 (699,210,224) (16,207,380) 투자활동현금흐름 (8,073,326,583) (80,226,240) 단기금융상품의 처분 52,216,350 51,880,003 장기금융상품의 처분 차량운반구의 처분 건설중인자산의 처분 500,000 보증금의 감소 1,005,274 단기금융상품의 취득 (7,055,839,054) (52,216,350) 장기금융상품의 취득 (32,995,167) 장기투자증권의 취득 (999,999,189) 투자부동산의 증가 산업재산권의 증가 차량운반구의 취득 (64,014,690) 기타유형자산의 취득 (3,750,000) (47,900,000) 기타무형자산의 취득 (2,440,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 재무활동현금흐름 (2,623,154,197) (4,379,388,020) 단기차입금의 증가 8,000,000,000 468,587,595 단기차입금의 상환 (10,536,060,003) (4,816,515,615) 리스부채의 지급 (87,094,194) (31,460,000) 장기차입금의 상환 현금배당 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,924,757 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,690,143,243 11,064,869,019 기초현금및현금성자산 6,387,994,481 17,182,470,484 기말현금및현금성자산 14,078,137,724 28,247,339,503 3. 연결재무제표 주석 제 18(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 17(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 진도와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 주식회사 진도와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 진도(이하 "지배기업")는 주식회사 진도(현, (주)씨앤중공업)의 의류사업부문을 2006년 3월 1일을 기준일로 인적분할함으로써 분할신설되었으며, 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75(가산동)에 본사 및 제조시설을 가지고 있고, 중국 북경에 현지법인을 두고 있습니다. 지배기업은 2006년 3월 28일 주식을 유가증권시장(구,증권선물거래소)에 상장한공개회사입니다.지배기업의 본사 및 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다. 1) 본사 소재지 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75 (가산동) 2) 주요사업 내용 : 천연모피제품 제조 및 도소매 3) 대표이사 : 임 병 남 4) 주요 주주 및 지분율 (단위: 주) 주 주 명 당분기 전기 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) ㈜임오파트너스 5,070,087 40.73 5,070,087 40.73 임오식 957,961 7.70 957,961 7.70 임영준 30,000 0.24 30,000 0.24 임병남 271,280 2.18 271,280 2.18 기타 6,118,416 49.15 6,118,416 49.15 합 계 12,447,744 100.00 12,447,744 100.00 (2) 종속기업의 개요1) 현황 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: %) 회 사 명 지분율 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 100 중국(북경) 2023.3.31 모피판매업 의결권과반수보유 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 168,761,468 960,355,707 - (21,015,577) 182,391,558 921,307,775 - (209,319,209) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 3. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 14,078,137,724 14,078,137,724 매출채권 - 545,496,757 545,496,757 단기기타채권 - 411,612,980 411,612,980 단기금융상품 - 14,538,753,671 14,538,753,671 장기투자금융자산 972,403,876 - 972,403,876 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 972,403,876 29,817,601,132 30,790,005,008 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 6,387,994,481 6,387,994,481 매출채권 - 11,577,675,917 11,577,675,917 단기기타채권 - 1,437,597,000 1,437,597,000 단기금융상품 - 7,535,130,967 7,535,130,967 장기투자금융자산 2,000,000 - 2,000,000 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 27,181,998,365 27,183,998,365 (2) 금융부채의 범주 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 858,851,790 - 858,851,790 단기차입금 13,000,000,000 - 13,000,000,000 리스부채 - 100,474,022 100,474,022 단기기타채무 2,860,175,316 - 2,860,175,316 장기기타채무 1,140,000,000 - 1,140,000,000 합계 17,859,027,106 100,474,022 17,959,501,128 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 3,293,162,558 - 3,293,162,558 단기차입금 15,536,060,003 - 15,536,060,003 리스부채 - 52,364,828 52,364,828 단기기타채무 3,178,073,847 - 3,178,073,847 장기기타채무 1,217,000,000 - 1,217,000,000 합계 23,224,296,408 52,364,828 23,276,661,236 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.(3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 191,370,829 28,534,453 상각후원가 금융자산 191,370,829 28,534,453 순손상차손익 (4,045,006) 31,081,400 상각후원가 금융자산 (4,045,006) 31,081,400 이자비용 (196,421,266) (172,231,855) 상각후원가 금융부채 -차입금 (194,348,173) (172,231,855) 기타 금융부채 - 리스부채 (2,073,093) - 순환산손익 15,946,804 (61,472,022) 합계 6,851,361 (174,088,024) 4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치서열체계연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 연결회사의 당기손익-공정가치측정 금융자산(장부가액 2백만원)는 공정가치서열체계상 수준3에 해당됩니다. 5. 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 현 금 978,856 54,226 예 금 14,077,158,868 6,387,940,255 합계 14,078,137,724 6,387,994,481 6. 단기금융상품 및 장기금융상품 (1) 단기금융상품 및 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 예 금 종 별 당분기 전기 사용제한 단기금융상품 정기예금 14,182,843,887 7,182,216,350 (주1) 제예금 55,909,784 52,914,617 기타 300,000,000 300,000,000 소계 14,538,753,671 7,535,130,967 장기금융상품 제예금 - - 합계 14,538,753,671 7,535,130,967 (주1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 정기예금 180,000,000원은 임대차관련 예금질권이 설정된 예금입니다. 7. 매출채권, 기타채권 및 기타자산 (1) 매출채권, 기타채권 및 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 566,648,407 (21,151,650) 545,496,757 11,598,827,567 (21,151,650) 11,577,675,917 단기기타채권 단기대여금 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 미수금 2,946,062,695 (2,714,319,186) 231,743,509 4,114,456,018 (2,710,274,180) 1,404,181,838 미수수익 179,868,471 - 179,868,471 33,414,162 - 33,414,162 소계 10,614,167,735 (10,202,554,755) 411,612,980 11,636,106,749 (10,198,509,749) 1,437,597,000 기타유동자산 선급금 2,591,327,923 - 2,591,327,923 3,032,521,191 - 3,032,521,191 선급비용 16,215,222 - 16,215,222 19,285,192 - 19,285,192 소계 2,607,543,145 - 2,607,543,145 3,051,806,383 - 3,051,806,383 기타비유동자산 보증금 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 소계 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 합계 14,031,959,287 (10,223,706,405) 3,808,252,882 26,530,340,699 (10,219,661,399) 16,310,679,300 (2) 당분기와 전기의 매출채권 및 미수금의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 연체되지 않은 채권 776,907,354 12,977,790,749 소계 776,907,354 12,977,790,749 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) : 31일 이하 - - 소계 - - 손상채권(주2) : 31일 초과 90일 이하 7,473,064 7,160,152 90일 초과 2,728,330,684 2,728,332,684 소계 2,735,803,748 2,735,492,836 합계 3,512,711,102 15,713,283,585 (주1) 연결회사는 31일 이하 연체된 매출채권 및 미수금은 손상된 것으로 간주하지 않습니다.(주2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 2,735백만원(전기: 2,731백만원)입니다. (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 21,151,650 - - - 21,151,650 단기기타채권 단기대여금 7,488,235,569 - - - 7,488,235,569 미수금 2,710,274,180 4,045,006 - - 2,714,319,186 합계 10,219,661,399 4,045,006 - - 10,223,706,405 (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 45,080,898 7,160,152 - (31,089,400) 21,151,650 단기기타채권 단기대여금 7,488,235,569 - - - 7,488,235,569 미수금 2,762,560,678 - - (52,286,498) 2,710,274,180 합계 10,295,877,145 7,160,152 - (83,375,898) 10,219,661,399 8. 계약자산(환불자산) 및 계약부채(환불부채) (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 계약자산(환불자산) 136,177,550 330,926,792 계약부채(환불부채) 235,876,222 565,770,321 연결회사는 기준서 제1115호에 따라 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(환불자산)으로 인식합니다. 9. 장기투자금융자산 (1) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 당기손익인식 금융자산 972,403,876 2,000,000 (2) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 당분기 누계 한국모피협동조합 20 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - - - 유가증권_국고03250-5303(23-2) 979,815 999,999,189 999,999,189 970,403,876 (29,595,313) (29,595,313) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여, 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. (단위: 원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 전 기 누계 한국모피협동조합 20 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - - - 10. 재고자산 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부가액 상 품 20,122,001,736 (5,395,837,283) 14,726,164,453 제 품 18,467,236,754 (6,793,129,590) 11,674,107,164 원 재 료 10,081,144,762 - 10,081,144,762 부 재 료 30,715,473 - 30,715,473 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 266,259,040 - 266,259,040 저 장 품 122,762,451 - 122,762,451 합계 49,134,058,267 (12,188,966,873) 36,945,091,394 (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 23,284,845,621 (5,395,837,283) 17,889,008,338 제 품 20,670,539,820 (6,793,129,590) 13,877,410,230 원 재 료 12,361,216,471 - 12,361,216,471 부 재 료 35,762,159 - 35,762,159 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 22,600,110 - 22,600,110 저 장 품 130,689,665 - 130,689,665 합계 56,549,591,897 (12,188,966,873) 44,360,625,024 11. 관계기업 투자 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자본금 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 (주)진산 3,000,000,000 40% 귀금속 도소매,제조업 서울 2023.3.31 (2) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 기 초 취 득 지분법손익 기 타 기 말 (주)진산 1,329,948,209 - (72,964,754) - 1,256,983,455 (단위: 원) 회사명 기 초 취 득 지분법손익 기 타 기 말 (주)진산 1,257,524,157 - 72,424,052 - 1,329,948,209 (3) 관계기업 요약재무정보 (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)진산 3,395,947,783 253,489,146 595,547,515 (182,411,886) 3,679,878,674 355,008,151 2,994,822,114 181,024,506 12. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 13,665,505,571 - - 13,665,505,571 건 물 7,665,622,521 (4,544,599,684) - 3,121,022,837 합계 21,331,128,092 (4,544,599,684) - 16,786,528,408 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 13,665,505,571 - - 13,665,505,571 건 물 7,665,622,521 (4,498,152,186) - 3,167,470,335 합계 21,331,128,092 (4,498,152,186) - 16,832,975,906 부산사옥 및 봉담물류창고의 투자부동산은 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 (주석 32참조). (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 13,665,505,571 3,167,470,335 16,832,975,906 대체증가 - - - 감가상각 - 46,447,498 46,447,498 기 말 13,665,505,571 3,121,022,837 16,786,528,408 (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 2,818,015,616 2,949,405,391 5,767,421,007 대체증가 10,847,489,955 329,654,335 11,177,144,290 감가상각 - 111,589,391 111,589,391 기 말 13,665,505,571 3,167,470,335 16,832,975,906 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 357,479,166 183,527,311 임대수익투자부동산 직접운영비용 75,684,444 74,792,731 (4) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가된자료가 없어, 공시지가 또는 기준시가 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있습니다. 이에 따른 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 26,590백만원입니다. 13. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 31,797,986,083 - 31,797,986,083 건 물 3,444,781,187 (2,239,518,119) 1,205,263,068 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 315,983,295 (254,094,427) 61,888,868 기타의 유형자산 3,742,662,270 (2,791,338,170) 951,324,100 건설중인자산 - - - 합계 39,360,362,835 (5,343,898,716) 34,016,464,119 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 31,797,986,083 - 31,797,986,083 건 물 3,444,781,187 (2,208,352,749) 1,236,428,438 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 251,968,605 (251,960,604) 8,001 기타의 유형자산 3,767,158,320 (2,705,772,434) 1,061,385,886 건설중인자산 500,000 500,000 합계 39,321,344,195 (5,225,033,787) 34,096,310,408 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기 초 31,797,986,083 1,236,428,438 2,000 8,001 1,061,385,886 500,000 34,096,310,408 취 득 - - - 64,014,690 3,750,000 67,764,690 순 외 환 차 이 2,526,677 2,526,677 처 분 - - - - - - 대 체 감 소 - - - - 30,772,727 500,000 31,272,727 감 가 상 각 - 31,165,370 - 2,133,823 83,291,725 116,590,918 순 외 환 차 이 - - - - 2,274,011 2,274,011 기 말 31,797,986,083 1,205,263,068 2,000 61,888,868 951,324,100 34,016,464,119 (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기 초 42,645,476,038 1,764,944,857 2,000 5,062,316 955,138,041 - 45,370,623,252 취 득 - - - - 431,152,727 500,000 431,652,727 순 외 환 차 이 (158,368) (158,368) 처 분 - - - 1,000 10,076,801 10,077,801 대 체 감 소 10,847,489,955 329,654,335 - - - 11,177,144,290 감 가 상 각 - 198,862,084 - 5,053,315 314,669,713 518,585,112 기 말 31,797,986,083 1,236,428,438 2,000 8,001 1,061,385,886 500,000 34,096,310,408 (3) 유형자산 및 투자부동산 중 봉담물류창고의 토지(장부금액 26,193,684,066원)와 건물(장부금액 767,664,512원)은 차입금 담보를 위하여 케이비부동산신탁주식회사로 신탁등기되어 처분이 제한되어 있으며, 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석32 참조). 14. 사용권자산 및 리스부채 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 사용권자산 건물 155,300,689 148,527,394 감가상각누계액 (42,466,297) (87,557,436) 장부금액 112,834,392 60,969,958 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 건물(임차자산) 기 초 60,969,958 108,839,172 증 가 155,300,690 148,527,394 감 소 (63,660,345) (48,361,953) 감가상각 (39,775,911) (148,034,655) 기 말 112,834,392 60,969,958 (3) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 리스부채 유동 100,474,022 52,364,828 비유동 - - 합계 100,474,022 52,364,828 (4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 리스부채 기초 52,364,828 91,388,385 증가 133,130,295 126,356,999 이자비용 2,073,093 4,663,949 지급 (87,094,194) (170,044,505) 기말 100,474,022 52,364,828 (5) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 39,775,911 36,448,817 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 2,073,093 935,257 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) - - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 9,796,465 490,635 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 145,160,325 231,551,118 (5) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 189백만원 (전기 873백만원) 입니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,231,634) 1,260,540 기타의무형자산 33,212,727 (6,385,617) 26,827,110 합 계 81,704,901 (53,617,251) 28,087,650 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,144,410) 1,347,764 기타의무형자산 326,499 (326,499) - 합 계 48,818,673 (47,470,909) 1,347,764 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기 초 1,347,764 - 1,347,764 취 득 - 33,212,727 33,212,727 순외환차이 - - - 상 각 87,224 6,385,617 6,472,841 순외환차이 - - - 기 말 1,260,540 26,827,110 28,087,650 (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기 초 2,335,932 - 2,335,932 상 각 988,168 - 988,168 기 말 1,347,764 - 1,347,764 16. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매입채무 858,851,790 3,293,162,558 소계 858,851,790 3,293,162,558 단기기타채무 미지급배당금 872,566,880 - 미지급비용 235,876,524 244,505,325 미지급금 1,751,731,912 2,933,568,522 선수금 - 391,000 예수금 87,111,920 257,940,730 소계 2,947,287,236 3,436,405,577 장기기타채무 임대보증금 1,080,000,000 1,127,000,000 예수보증금 60,000,000 90,000,000 소계 1,140,000,000 1,217,000,000 합계 4,946,139,026 7,946,568,135 17. 차입금 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차 입 처 차입종별 연이자율(%) 당분기 전기 당분기 국민은행 일반자금대출 5.33% 8,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 - - - 일반자금대출 - - - 당좌차월 - - - 신한은행 일반자금대출 4.85% 5,000,000,000 5,000,000,000 국민은행 외 수입연지급(신용장) - 536,060,003 합 계 13,000,000,000 15,536,060,003 (2) 연결회사의 단기차입금에 대하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조). 18. 퇴직급여제 도(1) 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 4,000,485,870 3,921,284,912 사외적립자산 공정가치 (3,734,088,467) (3,819,930,713) 합계 266,397,403 101,354,199 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,921,284,912 3,276,492,265 당기근무원가 83,048,973 320,692,752 이자원가 20,377,452 67,787,103 보험수리적 손실(이익) 157,844,131 672,991,341 퇴직급여지급액 (182,069,598) (416,678,549) 기말 4,000,485,870 3,921,284,912 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,819,930,713 3,350,248,376 이자수익 49,525,137 128,190,348 사외적립자산의 수익(재측정요소) (4,575,764) (70,242,628) 사용자의 기여금 - 800,000,000 퇴직급여지급액 (130,791,619) (388,265,383) 기말 3,734,088,467 3,819,930,713 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 정기예금 등 3,734,088,467 3,819,930,713 3) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 44,949,373 15,355,378 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 83,048,973 75,674,004 순이자손익 (29,147,685) (9,340,509) - 확정급여채무에 대한 이자원가 20,377,452 13,812,609 - 사외적립자산에 대한 이자수익(-) 49,525,137 23,153,118 합계 53,901,288 66,333,495 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 (153,969) (3,652,729) 판매비와관리비 54,055,257 69,986,224 합계 53,901,288 66,333,495 (5) 보험수리적손익1) 보험수리적손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 (162,419,895) 79,346,759 법인세효과 34,108,178 (17,456,287) 법인세차감후 재측정요소 (128,311,717) 61,890,472 2) 재측정요소 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 확정급여제도의 재측정요소 (a+b) 157,844,131 71,549,019 a. 보험수리적 가정의 변경효과 50,039,454 (143,146,094) - 재무적가정의 변경효과 50,039,454 (143,146,094) - 비재무적가정(인구통계적가정)의 변경효과 - - b. 경험조정 107,804,677 214,695,113 2. 사외적립자산의 수익 (a-b-c-d) (4,575,764) (7,797,740) a. 실제수익 44,949,373 15,355,378 b. 제도운영원가 - - c. 제도자체에 관련된 세금 - - d. 순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 49,525,137 23,153,118 (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 할인율 4.75% 5.30% 임금상승률(표준승급률+임금인상률) 2.69% 2.71% 예상퇴직률 12.63% 12.32% 정년 60세 60세 예상사망률 표준률 표준률 2) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 비 율 할인율: 1% 증가 3,911,554,036 97.8% 1% 감소 4,100,752,564 102.5% 임금상승률: 1% 증가 4,102,868,557 102.6% 1% 감소 3,908,216,123 97.7% (단위: 원) 구 분 금 액 비 율 할인율: 1% 증가 3,828,360,321 97.6% 1% 감소 4,025,721,112 102.7% 임금상승률: 1% 증가 4,028,516,697 102.7% 1% 감소 3,824,390,686 97.5% (7) 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 53백만원(전기: 68백만원)입니다. 19. 충당부채(1) 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 판매보증충당부채(주1) 186,270,781 149,260,458 복구충당부채(주2) 22,650,657 22,830,803 합계 208,921,438 172,091,261 (주1) 연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(주2) 연결회사는 사용권자산의 계약종료시에 원상복구 의무를 부담하고 있습니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 사용권자산 인식에 따라 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 복구충당부채로 인식하고 있습니다.(2) 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 판매보증충당부채 복구충당부채 당분기 전기 당분기 전기 기 초 149,260,458 114,407,057 22,830,803 22,625,223 설 정 37,010,323 34,853,401 22,170,395 10,998,760 할인액상각 - - 529,366 903,511 환 입 - - (22,879,907) (11,696,691) 기 말 186,270,781 149,260,458 22,650,657 22,830,803 유 동 성 186,270,781 149,260,458 22,650,657 22,830,803 비 유 동 성 - - - - 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보 통 주 우 선 주 보 통 주 우 선 주 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당금액 500 500 500 500 발행한 주식의 총수 12,447,744 15,910 12,447,744 15,910 자 본 금 6,223,872,000 7,955,000 6,223,872,000 7,955,000 2) 당기와 전기의 자본금의 변동은 없습니다. (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 23,291,733,939 23,291,733,939 감자차익 45,109,435,500 45,109,435,500 기타자본잉여금 1,896,133,332 1,896,133,332 합계 70,297,302,771 70,297,302,771 2) 당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 해외사업환산손익 (43,410,867) (11,748,422) (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 이익잉여금으로 재분류 기말 재측정요소 - (162,419,895) 34,108,178 128,311,717 - 해외사업환산손익 (11,748,422) (31,662,445) - - (43,410,867) 합계 (11,748,422) (194,082,340) 34,108,178 128,311,717 (43,410,867) (단위: 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 이익잉여금으로 재분류 기말 재측정요소 - (743,233,969) 156,079,133 587,154,836 - 해외사업환산손익 (36,613,467) 24,865,045 - - (11,748,422) 합계 (36,613,467) (718,368,924) 156,079,133 587,154,836 (11,748,422) 22. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 1,522,727,386 1,435,470,698 소계 1,522,727,386 1,435,470,698 미처분이익잉여금 27,091,503,963 26,220,642,342 합계 28,614,231,349 27,656,113,040 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 23. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 상품매출액 6,147,593,734 5,593,072,431 제품매출액 10,532,095,438 11,929,505,977 임대수익 357,479,166 338,263,323 합 계 17,037,168,338 17,860,841,731 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ.기초재고액 31,679,156,108 34,634,476,992 1.상 품 17,801,745,878 19,719,633,924 2.제 품 13,877,410,230 14,914,843,068 Ⅱ.상품매입액 및 제품제조원가 3,659,346,073 2,044,130,633 Ⅲ.기말재고액 26,309,310,698 28,147,407,745 1.상 품 14,635,203,534 16,931,417,094 2.제 품 11,674,107,164 11,215,990,651 Ⅳ.타계정대체등 - Ⅴ.임대매출원가 122,131,942 99,451,304 매출원가(Ⅰ+Ⅱ-Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ) 9,151,323,425 8,630,651,184 24. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,467,414,488 1,446,690,213 잡급 204,416,700 176,726,400 퇴직급여 94,848,732 102,250,174 전력비 37,317,349 36,411,584 수도광열비 3,564,401 7,449,109 포장운반비 99,299,389 99,245,070 감가상각비 156,366,829 146,310,082 수선비 165,848,583 68,570,712 소모품비 35,035,326 59,182,850 세금과공과 42,823,412 33,225,689 지급임차료 16,969,721 16,263,654 보험료 5,825,222 7,352,073 여비교통비 28,922,083 4,892,715 통신비 14,686,555 15,815,500 차량유지비 17,132,056 15,466,447 도서인쇄비 370,000 549,400 접대비 12,011,130 14,609,758 집기비품비 2,126,780 1,139,454 지급수수료 3,779,414,757 4,046,820,819 교육비 292,500 310,500 복리후생비 8,025,080 6,756,670 광고선전비 165,197,710 56,933,470 행사비 997,570 1,328,051 판매활동비 46,649,275 44,006,834 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 견본비 1,860,000 잡비 1,151,359 151,679 합 계 6,419,084,854 6,377,624,549 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 수입수수료 - 61,005,091 보험금수익 1,805,789,017 - 잡이익 77,015,384 23,363,220 합 계 1,882,804,401 84,368,311 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지급수수료 4,820,859 6,265,311 지분법손실 72,964,754 20,277,550 기부금 600,000 600,000 매도가능증권평가손실 29,595,313 잡손실 128,743,087 902,139 합 계 236,724,013 28,045,000 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 191,370,829 28,534,453 외환차익 16,649,940 3,927 외화환산이익 8,760 16,575 합 계 208,029,529 28,554,955 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 196,421,266 172,231,855 외환차손 710,579 61,492,524 외화환산손실 1,317 - 합 계 197,133,162 233,724,379 27. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.8%입니다.28. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 5,380,615,760 6,833,796,361 작업설물의 변동 1,059,796,945 - 원부재료 판매 585,334,591 - 원재료와 소모품의 사용액 1,772,519,550 1,167,432,402 급여 1,556,206,766 1,518,376,488 잡급 206,363,500 176,726,400 퇴직급여 94,694,763 109,682,474 전력비 42,269,596 36,411,584 수도광열비 8,878,327 7,449,109 포장운반비 99,308,189 99,245,070 감가상각비 202,814,327 191,612,035 수선비 171,334,058 71,692,797 소모품비 53,526,803 72,243,685 세금과공과 42,946,548 33,225,689 지급임차료 16,969,721 16,263,654 보험료 5,825,222 7,352,073 여비교통비 28,930,883 4,892,715 통신비 15,393,254 16,044,500 차량유지비 17,132,056 15,466,447 도서인쇄비 370,000 549,400 접대비 12,011,130 14,609,758 집기비품비 2,723,948 1,139,454 지급수수료 3,818,844,283 4,085,752,952 교육비 292,500 310,500 복리후생비 8,629,992 6,756,670 광고선전비 165,197,710 56,933,470 행사비 997,570 1,328,051 판매활동비 46,649,275 44,006,834 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 외주가공비 736,378,480 449,657,840 견본비 1,860,000 - 잡비 1,162,126 151,679 합계(주1) 16,166,495,720 15,008,275,733 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 29. 주당손익(1) 기본주당순손익 1) 기본주당순손익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기본주당순이익(손실) 보통주당기순이익(손실) 1,957,803,656 2,106,042,819 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 기본주당순이익(손실) 157.3 169.2 2) 보통주당기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) 당기순이익(손실) 1,958,996,906 2,107,236,069 차감 : 우선주배당금 1,193,250 1,193,250 보통주당기순이익(손실) 1,957,803,656 2,106,042,819 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 발행주식수 12,447,744 12,447,744 차감 : 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 (2) 희석주당순손익1) 희석주당순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 희석보통주당기순이익 1,958,996,906 2,106,341,132 희석가중평균유통보통주식수 12,463,654 12,463,654 희석주당순이익 157.2 169.0 2) 희석보통주당기순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,957,803,656 2,106,042,819 가산: 희석성잠재적보통주 배당금 1,193,250 298,313 희석보통주당기순이익 1,958,996,906 2,106,341,132 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 희석성잠재적보통주 전환우선주 전환효과 15,910 15,910 신주인수권 전환효과 - - 합 계 12,463,654 12,463,654 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일합니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 81,266,482 66,333,495 감가상각비 202,814,327 191,612,036 복구충당부채 환입 (22,879,907) (1,415,838) 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 외화환산손실 1,317 - 이자비용 196,421,266 172,231,855 유형자산처분손실 - - 지분법손실 72,964,754 20,277,550 매도가능증권평가손실 29,595,313 법인세비용(수익) 568,652,467 596,483,816 매출원가(반품충당부채) (36,846,968) 이자수익 (191,370,829) (28,534,453) 외화환산이익 (8,760) (16,575) 기타의대손충당금환입 - - 합계 911,127,309 986,137,528 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 11,032,187,920 8,437,475,468 미수금의 감소(증가) 1,168,722,284 (102,787,868) 선급금의 감소(증가) 441,285,678 791,730,659 선급비용의 감소(증가) 3,267,603 6,070,418 미환급세금의 감소(증가) - - 재고자산의 감소(증가) 7,419,263,375 7,057,407,426 매입채무의 증가(감소) (2,467,591,823) (3,016,268,547) 미지급금의 증가(감소) (1,187,596,345) (576,917,421) 미지급법인세의 증가(감소) 252,168,156 - 미지급비용의 증가(감소) (11,385,044) 7,841,474 판매보증충당부채의 증가(감소) 37,010,323 - 예수금의 증가(감소) (170,828,810) 26,944,660 선수금의 증가(감소) (391,000) 4,995,886 예수보증금의 증가(감소) (30,000,000) 임대보증금의 증가(감소) (47,000,000) 20,000,000 퇴직금의 지급 (209,434,792) (149,986,923) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 130,791,619 86,196,792 합계 16,360,469,144 12,592,702,024 (4) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타(주1) 단기차입금 15,536,060,003 (2,536,060,003) - 13,000,000,000 유동성리스부채 52,364,828 (87,094,194) 133,130,295 2,073,093 100,474,022 합계 15,588,424,831 (2,623,154,197) 133,130,295 2,073,093 13,100,474,022 (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (단위: 원) (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타(주1) 단기차입금 26,816,532,190 (4,347,928,020) - (16,575) 22,468,587,595 유동성리스부채 91,388,385 (31,460,000) 24,809,798 912,088 85,650,271 합계 26,907,920,575 (4,379,388,020) 24,809,798 895,513 22,554,237,866 31. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 회 사 명 연결회사에 영향력을 행사하는 기업 최상위지배기업 (주)임오파트너스 연결회사가 영향력을 행사하는 기업 관계기업 (주)진산 기타특수관계자 (주)임오 (주)임오산업 (주)임오냉동 강산백화점 등 임오자산관리 임오빌딩 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - - 3,150,000 159,381,490 (주)진산 관계기업 - - 2,586,680 - (주)임오 기타 - - - 강산백화점 등 기타 - - - 41,720,313 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 5,736,680 229,451,803 (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - - - 2,827,273 (주)진산 관계기업 - - 2,395,535 - (주)임오 기타 - - - 10,500,000 강산백화점 등 기타 - - - 38,066,836 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 2,395,535 79,744,109 (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 - - - - 185,070,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 29,069,700 27,500,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 938,504 - - - - 합계 313,533,927 2,093,504 313,529,927 - 29,069,700 27,500,000 (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 43,234,290 31,120,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 841,641 - - - - 합계 313,533,927 1,996,641 313,529,927 - 43,234,290 31,120,000 (5) 당분기말 현재 특수관계자와의 담보제공 및 지급보증의 내용은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 316,200,000 295,349,167 퇴직급여 7,699,997 36,499,998 합 계 323,899,997 331,849,165 32. 우발상황과 약정사항 (1) 견질어음연결회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 약속어음, 백지어음 및 백지수표를 견질로 제공하고 있지 않습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 예 금 우리은행 30,000,000 30,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 100,000,000 100,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 50,000,000 50,000,000 임대차관련 예금질권 합계 180,000,000 180,000,000 (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 원) 계 정 과 목 종 류 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 유형자산, 투자부동산 부산사옥 4,993,465,803 14,290,740,000 신한은행 금융기관 차입금담보 봉담물류창고 26,961,348,578 36,902,980,000 국민은행 합계 31,954,814,381 51,193,720,000 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다. (5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 지급보증의 내용 보증금액 서울보증보험 이행지급보증 175,000,000 (6) 당분기말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 비품, 원자재 외 42,383,435,693 (주)진도 (8) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정 (단위: 원, USD) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 단기차입금 국민은행 12,000,000,000 12,000,000,000 신한은행 6,000,000,000 1,000,000,000 수입신용장 국민은행 USD 6,000,000.00 USD 5,850,033.00 KEB하나은행 USD 2,500,000.00 USD 2,226,973.23 기업은행 USD 2,000,000.00 USD 2,000,000.00 우리은행 USD 2,180,000.00 USD 2,180,000.00 신한은행 USD 4,500,000.00 USD 4,500,000.00 합 계 단기차입금 18,000,000,000 13,000,000,000 수입신용장 USD 17,180,000.00 USD 16,757,006.23 33. 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.연결회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 858,851,790 858,851,790 218,290,576 162,192,162 478,369,052 - 단기차입금 13,000,000,000 13,416,525,541 19,743,283 5,029,986,559 8,366,795,699 - 리스부채 100,474,022 101,400,000 11,400,000 22,800,000 67,200,000 - 단기기타채무 2,947,287,236 2,947,287,236 293,302,410 2,512,120,255 141,864,571 - 장기기타채무 1,140,000,000 1,140,000,000 - - - 1,140,000,000 합계 18,046,613,048 18,464,064,567 542,736,269 7,727,098,976 9,054,229,322 1,140,000,000 (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 3,293,162,558 3,293,162,558 2,725,442,544 122,630,700 445,089,314 - 단기차입금 15,536,060,003 16,296,588,766 50,052,055 679,518,907 15,567,017,804 - 리스부채 52,364,828 53,380,000 10,820,000 10,640,000 31,920,000 - 단기기타채무 3,178,073,847 3,178,073,847 2,809,056,773 232,920,697 136,096,377 - 장기기타채무 1,217,000,000 1,217,000,000 - - - 1,217,000,000 합계 23,276,661,236 24,038,205,171 5,595,371,372 1,045,710,304 16,180,123,495 1,217,000,000 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (828,474) 828,474 (49,626,543) 49,626,543 EUR - - (4,202,502) 4,202,502 (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없으나, 향후 자금사용계획에 따라 이자율 변동시 이자비용은 증가 할 수 있습니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계 19,663,053,002 25,027,285,482 차감: 현금및현금성자산 14,078,137,724 6,387,994,481 순부채 5,584,915,278 18,639,291,001 자본총계 105,099,950,253 104,173,494,389 부채비율 5.31% 17.89% 34. 매출액등의 계절적 변동연결회사는 모피의류등을 제조 및 구입 판매하는 회사로서 모피의류의 특성상 성수기(10월부터 익년 2월)와 비성수기(3월부터 9월까지)의 매출액의 차이가 크게 나타나고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 17 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 자산 유동자산 69,121,400,140 74,525,601,412 현금및현금성자산 14,043,678,968 6,334,444,905 매출채권 545,496,757 11,577,675,917 단기기타채권 403,522,422 1,429,835,403 단기금융상품 14,538,753,671 7,535,130,967 재고자산 36,853,361,024 44,272,624,399 계약자산 136,177,550 330,926,792 기타유동자산 2,600,409,748 3,044,963,029 비유동자산 55,472,841,647 54,492,786,901 장기금융상품 장기투자금융자산 972,403,876 2,000,000 관계기업투자자산 1,256,983,455 1,329,948,209 순확정급여자산 유형자산 34,010,249,960 34,090,348,915 사용권자산 112,834,392 60,969,958 투자부동산 16,786,528,408 16,832,975,906 무형자산 28,087,650 1,347,764 이연법인세자산 2,062,153,906 1,931,596,149 기타비유동자산 243,600,000 243,600,000 자산총계 124,594,241,787 129,018,388,313 부채 유동부채 17,636,421,976 23,127,745,592 매입채무 380,482,738 2,848,073,244 단기차입금 13,000,000,000 15,536,060,003 리스부채 100,474,022 52,364,828 당기법인세부채 905,244,891 653,076,735 단기기타채무 2,805,422,665 3,300,309,200 계약부채 235,876,222 565,770,321 충당부채 208,921,438 172,091,261 비유동부채 1,406,397,403 1,318,354,199 퇴직급여부채 순확정급여부채 266,397,403 101,354,199 장기기타채무 1,140,000,000 1,217,000,000 부채총계 19,042,819,379 24,446,099,791 자본 자본금 6,231,827,000 6,231,827,000 자본잉여금 70,297,302,771 70,297,302,771 이익잉여금 29,022,292,637 28,043,158,751 자본총계 105,551,422,408 104,572,288,522 부채및자본총계 124,594,241,787 129,018,388,313 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,037,168,338 17,037,168,338 17,860,841,731 17,860,841,731 매출원가 9,747,410,866 9,747,410,866 8,630,651,184 8,630,651,184 매출총이익 7,289,757,472 7,289,757,472 9,230,190,547 9,230,190,547 판매비와관리비 6,398,195,294 6,398,195,294 6,356,285,310 6,356,285,310 영업이익 891,562,178 891,562,178 2,873,905,237 2,873,905,237 기타수익 1,882,804,401 1,882,804,401 84,368,311 84,368,311 기타비용 163,603,680 163,603,680 7,610,219 7,610,219 금융수익 208,029,529 208,029,529 28,554,955 28,554,955 금융비용 197,162,724 197,162,724 233,724,677 233,724,677 지분법손익 (72,964,754) (72,964,754) (20,277,550) (20,277,550) 법인세비용차감전순이익 2,548,664,950 2,548,664,950 2,725,216,057 2,725,216,057 법인세비용 568,652,467 568,652,467 596,483,816 596,483,816 당기순이익 1,980,012,483 1,980,012,483 2,128,732,241 2,128,732,241 기타포괄손익 (128,311,717) (128,311,717) (61,890,472) (61,890,472) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (128,311,717) (128,311,717) (61,890,472) (61,890,472) 확정급여제도의 재측정요소 (128,311,717) (128,311,717) (61,890,472) (61,890,472) 총포괄이익 1,851,700,766 1,851,700,766 2,066,841,769 2,066,841,769 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 159 159 171 171 희석주당이익 (단위 : 원) 158.9 158.9 170.8 170.8 자본변동표 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 24,533,071,337 101,062,201,108 배당금지급 (498,583,400) (498,583,400) 확정급여제도의 재측정요소 (61,890,472) (61,890,472) 당기순이익 2,128,732,241 2,128,732,241 2022.03.31 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 26,101,329,706 102,630,459,477 2023.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 28,043,158,751 104,572,288,522 배당금지급 (872,566,880) (872,566,880) 확정급여제도의 재측정요소 (128,311,717) (128,311,717) 당기순이익 1,980,012,483 1,980,012,483 2023.03.31 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 29,022,292,637 105,551,422,408 현금흐름표 제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 영업활동현금흐름 18,405,714,843 15,524,500,328 당기순이익 1,980,012,483 2,128,732,241 당기순이익조정 911,156,871 986,137,826 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 16,360,469,144 12,571,222,901 이자수취 44,916,520 28,473,366 이자지급 (191,629,951) (173,858,626) 법인세납부 (699,210,224) (16,207,380) 투자활동현금흐름 (8,073,326,583) (80,226,240) 단기금융상품의 처분 52,216,350 51,880,003 장기금융상품의 처분 차량운반구의 처분 건설중인자산의 처분 500,000 보증금의 감소 1,005,274 단기금융상품의 취득 (7,055,839,054) (52,216,350) 장기금융상품의 취득 (32,995,167) 장기투자증권의 취득 (999,999,189) 투자부동산의 증가 차량운반구의 취득 (64,014,690) 기타유형자산의 취득 (3,750,000) (47,900,000) 기타무형자산의 취득 (2,440,000) 산업재산권의 증가 보증금의 증가 재무활동현금흐름 (2,623,154,197) (4,379,388,020) 단기차입금의 증가 8,000,000,000 468,587,595 단기차입금의 상환 (10,536,060,003) (4,816,515,615) 리스부채의 지급 (87,094,194) (31,460,000) 현금배당 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,709,234,063 11,064,886,068 기초현금및현금성자산 6,334,444,905 17,182,256,544 기말현금및현금성자산 14,043,678,968 28,247,142,612 5. 재무제표 주석 제 18(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 17(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 회사명 : 주식회사 진도 1. 일반사항 주식회사 진도(이하 "회사")는 주식회사 진도(현, (주)씨앤중공업)의 의류사업부문을 2006년 3월 1일을 기준일로 인적분할함으로써 분할신설되었으며, 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75(가산동)에 본사 및 제조시설을 가지고 있고, 중국 북경에 현지법인을 두고 있습니다. 회사는 2006년 3월 28일 주식을 유가증권시장에 상장한 공개회사입니다.회사의 본사 및 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75(가산동)(2) 주요사업 내용 : 천연모피제품 제조 및 도소매 (3) 대표이사 : 임 병 남 (4) 주요 주주 및 지분율 (단위: 주) 주주명 당분기 전기 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) (주)임오파트너스 5,070,087 40.73 5,070,087 40.73 임오식 957,961 7.70 957,961 7.70 임영준 30,000 0.24 30,000 0.24 임병남 271,280 2.18 271,280 2.18 기타 6,118,416 49.15 6,118,416 49.15 합계 12,447,744 100.00 12,447,744 100.00 2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도 재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택 한 회계정책과 동일합니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기 적용 한 기준서 또는 해석서는 없습니다.(2) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 14,043,678,968 14,043,678,968 매출채권 - 545,496,757 545,496,757 단기기타채권 - 403,522,422 403,522,422 단기금융상품 - 14,538,753,671 14,538,753,671 장기투자금융자산 972,403,876 - 972,403,876 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 972,403,876 29,775,051,818 30,747,455,694 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 6,334,444,905 6,334,444,905 매출채권 - 11,577,675,917 11,577,675,917 단기기타채권 - 1,429,835,403 1,429,835,403 단기금융상품 - 7,535,130,967 7,535,130,967 장기투자금융자산 2,000,000 - 2,000,000 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 27,120,687,192 27,122,687,192 (2) 금융부채의 범주 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 380,482,738 - 380,482,738 단기차입금 13,000,000,000 - 13,000,000,000 리스부채 - 100,474,022 100,474,022 단기기타채무 2,805,422,665 - 2,805,422,665 장기기타채무 1,140,000,000 - 1,140,000,000 합계 17,325,905,403 100,474,022 17,426,379,425 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 2,848,073,244 - 2,848,073,244 단기차입금 15,536,060,003 - 15,536,060,003 리스부채 - 52,364,828 52,364,828 단기기타채무 3,041,977,470 - 3,041,977,470 장기기타채무 1,217,000,000 - 1,217,000,000 합계 22,643,110,717 52,364,828 22,695,475,545 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 191,370,829 28,534,453 상각후원가 금융자산 191,370,829 28,534,453 순손상차손익 (4,045,006) 31,081,400 상각후원가 금융자산 (4,045,006) 31,081,400 이자비용 (196,450,828) (172,232,153) 상각후원가 금융부채 - 차입금 (194,377,735) (172,232,153) 기타 금융부채 - 리스부채 (2,073,093) - 순환산손익 15,946,804 (61,472,022) 합계 6,821,799 (174,088,322) 4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 회사의 당기손익-공정가치측정 금융자산(장부가액 2백만원)는 공정가치서열체계상 수준3에 해당됩니다. 5. 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 현 금 8,740 2,345 예 금 14,043,670,228 6,334,442,560 합 계 14,043,678,968 6,334,444,905 6. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 단기금융상품 및 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 예 금 종 별 당분기 전기 사용제한 단기금융상품 정기예금 14,182,843,887 7,182,216,350 (주1) 제예금 55,909,784 52,914,617 기타 300,000,000 300,000,000 소계 14,538,753,671 7,535,130,967 장기금융상품 제예금 - - 합계 14,538,753,671 7,535,130,967 (주1) 당분기말 현재 단기금융상품 정기예금중 180,000,000원은 임대차관련 예금질권이 설정된 예금입니다. 7. 매출채권, 기타채권 및 기타자산(1) 매출채권, 기타채권 및 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 906,770,491 (361,273,734) 545,496,757 11,938,949,651 (361,273,734) 11,577,675,917 단기기타채권 단기대여금 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 미수금 2,937,972,137 (2,714,319,186) 223,652,951 4,106,694,421 (2,710,274,180) 1,396,420,241 미수수익 179,868,471 - 179,868,471 33,414,162 - 33,414,162 소계 10,606,077,177 (10,202,554,755) 403,522,422 11,628,345,152 (10,198,509,749) 1,429,835,403 기타유동자산 선급금 2,589,055,167 - 2,589,055,167 3,030,340,845 - 3,030,340,845 선급비용 11,354,581 - 11,354,581 14,622,184 - 14,622,184 소계 2,600,409,748 - 2,600,409,748 3,044,963,029 - 3,044,963,029 기타비유동자산 보증금 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 소계 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 합계 14,356,857,416 (10,563,828,489) 3,793,028,927 26,855,857,832 (10,559,783,483) 16,296,074,349 (2) 당분기와 전기의 매출채권 및 미수금의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 연체되지 않은 채권 768,816,796 12,974,075,158 소계 768,816,796 12,974,075,158 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 31일 이하 - - 소계 - - 손상채권(*2) 31일 초과 90일 이하 7,473,064 7,160,152 90일 초과 3,068,452,768 3,064,408,762 소계 3,075,925,832 3,071,568,914 합계 3,844,742,628 16,045,644,072 (*1) 회사는 31일 이하 연체된 매출채권 및 미수금은 손상된 것으로 간주하지 않습니다.(*2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 3,844백만원(전기: 3,072백만원)입니다. (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 361,273,734 - - - 361,273,734 단기기타채권 단기대여금 7,488,235,569 - - - 7,488,235,569 미수금 2,710,274,180 4,045,006 - - 2,714,319,186 합계 10,559,783,483 4,045,006 - - 10,563,828,489 (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 385,194,982 7,160,152 - (31,081,400) 361,273,734 단기기타채권 - - - - 단기대여금 7,488,235,569 - - - 7,488,235,569 미수금 2,762,560,678 - - (52,286,498) 2,710,274,180 합계 10,635,991,229 7,160,152 - (83,367,898) 10,559,783,483 8. 계약자산(환불자산) 및 계약부채(환불부채) (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 계약자산(환불자산) 136,177,550 330,926,792 계약부채(환불부채) 235,876,222 565,770,321 회사는 기준서 제1115호에 따라 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(환불자산)으로 인식합니다. 9. 장기투자금융자산 (1) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 당기손익인식 금융자산 972,403,876 2,000,000 (2) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 당분기 누계 한국모피협동조합 20 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - - - 유가증권_국고03250-5303(23-2) 979,815 999,999,189 999,999,189 970,403,876 (29,595,313) (29,595,313) (단위: 원) 구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(순자산지분가액) 장부금액 손상차손 미실현보유손익 전기 누계 한국모피협동조합 20 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - - - 10. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 20,031,040,817 (5,395,837,283) 14,635,203,534 제 품 18,467,236,754 (6,793,129,590) 11,674,107,164 원 재 료 10,081,144,762 - 10,081,144,762 부 재 료 30,715,473 - 30,715,473 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 266,259,040 - 266,259,040 저 장 품 121,993,000 - 121,993,000 합계 49,042,327,897 (12,188,966,873) 36,853,361,024 (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 23,197,583,161 (5,395,837,283) 17,801,745,878 제 품 20,670,539,820 (6,793,129,590) 13,877,410,230 원 재 료 12,361,216,471 - 12,361,216,471 부 재 료 35,762,159 - 35,762,159 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 22,600,110 - 22,600,110 저 장 품 129,951,500 - 129,951,500 합계 56,461,591,272 (12,188,966,873) 44,272,624,399 11. 종속기업 및 관계기업 투자 (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자본금 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 2,806,280,000 100% 모피판매업 중국 베이징 2023.3.31 관계기업 (주)진산 3,000,000,000 40% 귀금속 도소매,제조업 서울 2023.03.31 (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 2,806,280,000 (791,594,239) - 2,806,280,000 (738,916,217) - 관계기업 (주)진산 1,200,000,000 1,256,983,455 1,256,983,455 1,200,000,000 1,329,948,209 1,329,948,209 합 계 4,006,280,000 465,389,216 1,256,983,455 4,006,280,000 591,031,992 1,329,948,209 (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - - - - 관계기업 (주)진산 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 합 계 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - 185,070,000 (185,070,000) - 관계기업 (주)진산 1,257,524,157 - 72,424,052 1,329,948,209 합 계 1,257,524,157 185,070,000 (112,645,948) 1,329,948,209 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 168,761,468 960,355,707 - (21,015,577) 182,391,558 921,307,775 - (209,319,209) 관계기업 (주)진산 3,395,947,783 253,489,146 595,547,515 (182,411,886) 3,679,878,674 355,008,151 2,994,822,114 181,024,506 합 계 3,564,709,251 1,213,844,853 595,547,515 (203,427,463) 3,862,270,232 1,276,315,926 2,994,822,114 (28,294,703) (5) 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 미반영손실 미반영손실누계액 미반영손실 미반영손실누계액 BEIJING JINDO FASHION - 451,472,155 - 398,794,133 12. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 13,665,505,571 - 13,665,505,571 건 물 7,665,622,521 (4,544,599,684) 3,121,022,837 합 계 21,331,128,092 (4,544,599,684) 16,786,528,408 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 13,665,505,571 - 13,665,505,571 건 물 7,665,622,521 (4,498,152,186) 3,167,470,335 합 계 21,331,128,092 (4,498,152,186) 16,832,975,906 부산사옥 및 봉담물류창고의 투자부동산은 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 32참조). (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 13,665,505,571 3,167,470,335 16,832,975,906 대체증가 - - - 감가상각 - 46,447,498 46,447,498 기 말 13,665,505,571 3,121,022,837 16,786,528,408 (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 2,818,015,616 2,949,405,391 5,767,421,007 대체증가 10,847,489,955 329,654,335 11,177,144,290 감가상각 - 111,589,391 111,589,391 기 말 13,665,505,571 3,167,470,335 16,832,975,906 (3) 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 357,479,166 183,527,311 임대수익투자부동산 직접운영비용 75,684,444 74,792,731 (4) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가된자료가 없어, 공시지가 또는 기준시가 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있습니다. 이에 따른 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 26,590백만원입니다.13. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 31,797,986,083 - 31,797,986,083 건 물 3,444,781,187 (2,239,518,119) 1,205,263,068 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 315,983,295 (254,094,427) 61,888,868 기타의 유형자산 3,680,520,458 (2,735,410,517) 945,109,941 합 계 39,298,221,023 (5,287,971,063) 34,010,249,960 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 31,797,986,083 - 31,797,986,083 건 물 3,444,781,187 (2,208,352,749) 1,236,428,438 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 251,968,605 (251,960,604) 8,001 기타의 유형자산 3,707,543,185 (2,652,118,792) 1,055,424,393 건설중인 자산 500,000 500,000 합 계 39,261,729,060 (5,171,380,145) 34,090,348,915 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기 초 31,797,986,083 1,236,428,438 2,000 8,001 1,055,424,393 34,089,848,915 취 득 - - - 64,014,690 3,750,000 67,764,690 처 분 - - - - - - 대체감소 - - - - 30,772,727 30,772,727 감가상각 - 31,165,370 - 2,133,823 83,291,725 116,590,918 기 말 31,797,986,083 1,205,263,068 2,000 61,888,868 945,109,941 34,010,249,960 (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기 초 42,645,476,038 1,764,944,857 2,000 5,062,316 949,018,180 45,364,503,391 취 득 - - - - 431,152,727 500,000 431,652,727 처 분 - - - 1,000 10,076,801 10,077,801 대체감소 10,847,489,955 329,654,335 - - - 11,177,144,290 감가상각 - 198,862,084 - 5,053,315 314,669,713 518,585,112 기 말 31,797,986,083 1,236,428,438 2,000 8,001 1,055,424,393 500,000 34,090,348,915 (3) 유형자산 및 투자부동산 중 봉담물류창고의 토지(장부금액 26,193,684,066원)와 건물(장부금액 767,664,512원)은 차입금 담보를 위하여 케이비부동산신탁주식회사로 신탁등기되어 처분이 제한되어 있으며, 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석32 참조). 14. 사용권자산 및 리스부채 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 사용권자산 건물 155,300,689 148,527,394 감가상각누계액 (42,466,297) (87,557,436) 장부금액 112,834,392 60,969,958 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 건물(임차자산) 기 초 60,969,958 108,839,172 증 가 155,300,690 148,527,394 감 소 (63,660,345) (48,361,953) 감가상각 (39,775,911) (148,034,655) 기 말 112,834,392 60,969,958 (3) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 리스부채 유동 100,474,022 52,364,828 비유동 - - 합계 100,474,022 52,364,828 (4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 리스부채 기초 52,364,828 91,388,385 증가 133,130,295 126,356,999 이자비용 2,073,093 4,663,949 지급 (87,094,194) (170,044,505) 기말 100,474,022 52,364,828 (5) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 39,775,911 36,448,817 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 2,073,093 935,257 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) - - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 9,796,465 490,635 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 145,160,325 231,551,118 (5) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 242백만원 (전기 873백만원) 입니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,231,634) 1,260,540 기타무형자산 33,212,727 (6,385,617) 26,827,110 합계 81,704,901 (53,617,251) 28,087,650 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,144,410) 1,347,764 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타무형자산 합계 기 초 1,347,764 - 1,347,764 취 득 - 33,212,727 33,212,727 상 각 87,224 6,385,617 6,472,841 기 말 1,260,540 26,827,110 28,087,650 (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타무형자산 합계 기 초 2,335,932 - 2,335,932 취 득 - - - 상 각 988,168 - 988,168 기 말 1,347,764 - 1,347,764 16. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매입채무 380,482,738 2,848,073,244 소계 380,482,738 2,848,073,244 단기기타채무 미지급배당금 872,566,880 - 미지급비용 235,668,481 244,305,741 미지급금 1,610,075,384 2,797,671,729 선수금 - 391,000 예수금 87,111,920 257,940,730 소계 2,805,422,665 3,300,309,200 장기기타채무 임대보증금 1,080,000,000 1,127,000,000 예수보증금 60,000,000 90,000,000 소계 1,140,000,000 1,217,000,000 합계 4,325,905,403 7,365,382,444 17. 차입금 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차 입 처 차입종별 연이자율(%) 당분기 전기 당분기 국민은행 일반자금대출 5.33 8,000,000,000 10,000,000,000 일반자금대출 - - - 일반자금대출 - - - 당좌차월 - - - 신한은행 일반자금대출 4.85 5,000,000,000 5,000,000,000 국민은행 외 수입연지급(신용장) - - 536,060,003 합 계 13,000,000,000 15,536,060,003 (2) 회사의 단기차입금에 대하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조). 18. 퇴직급여제도(1) 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 4,000,485,870 3,921,284,912 사외적립자산 공정가치 (3,734,088,467) (3,819,930,713) 합계 266,397,403 101,354,199 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,921,284,912 3,276,492,265 당기근무원가 83,048,973 320,692,752 이자원가 20,377,452 67,787,103 보험수리적 손실(이익) 157,844,131 672,991,341 퇴직급여지급액 (182,069,598) (416,678,549) 기말 4,000,485,870 3,921,284,912 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,819,930,713 3,350,248,376 이자수익 49,525,137 128,190,348 재측정요소(손실) (4,575,764) (70,242,628) 사용자의 기여금 - 800,000,000 퇴직급여지급액 (130,791,619) (388,265,383) 기말 3,734,088,467 3,819,930,713 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 정기예금 등 3,734,088,467 3,819,930,713 3) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 44,949,373 15,355,378 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 83,048,973 75,674,004 순이자손익 (29,147,685) (9,340,509) - 확정급여채무에 대한 이자원가 20,377,452 13,812,609 - 사외적립자산에 대한 이자수익(-) 49,525,137 23,153,118 합계 53,901,288 66,333,495 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 (153,969) (3,652,729) 판매비와관리비 54,055,257 69,986,224 합계 53,901,288 66,333,495 (5) 보험수리적손익1) 보험수리적손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 (162,419,895) 79,346,759 법인세효과 34,108,178 (17,456,287) 법인세차감후 재측정요소 (128,311,717) 61,890,472 2) 재측정요소 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 확정급여제도의 재측정요소 (a+b) 157,844,131 71,549,019 a. 보험수리적 가정의 변경효과 50,039,454 (143,146,094) - 재무적가정의 변경효과 50,039,454 (143,146,094) - 비재무적가정(인구통계적가정)의 변경효과 - - b. 경험조정 107,804,677 214,695,113 2. 사외적립자산의 수익 (a-b-c-d) (4,575,764) (7,797,740) a. 실제수익 44,949,373 15,355,378 b. 제도운영원가 - - c. 제도자체에 관련된 세금 - - d. 순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 49,525,137 23,153,118 (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 할인율 4.75% 5.30% 임금상승률(표준승급률+임금인상률) 2.69% 2.71% 예상퇴직률 12.63% 12.32% 정년 60세 60세 예상사망률 표준률 표준률 2) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 비 율 할인율: 1% 증가 3,911,554,036 97.8% 1% 감소 4,100,752,564 102.5% 임금상승률: 1% 증가 4,102,868,557 102.6% 1% 감소 3,908,216,123 97.7% (단위: 원) 구 분 금 액 비 율 할인율: 1% 증가 3,828,360,321 97.6% 1% 감소 4,025,721,112 102.7% 임금상승률: 1% 증가 4,028,516,697 102.7% 1% 감소 3,824,390,686 97.5% (7) 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 53백만원(전기: 68백만원)입니다. 19. 충당부채(1) 충당부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기 전기 판매보증충당부채(주1) 186,270,781 149,260,458 복구충당부채(주2) 22,650,657 22,830,803 합계 208,921,438 172,091,261 (주1) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(주2) 회사는 사용권자산의 계약종료시에 원상복구 의무를 부담하고 있습니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 사용권자산 인식에 따라 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 복구충당부채로 인식하고 있습니다.(2) 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 판매보증충당부채 복구충당부채 당분기 전기 당분기 전기 기 초 149,260,458 114,407,057 22,830,803 22,625,223 설 정 37,010,323 34,853,401 22,170,395 10,998,760 할인액상각 - - 529,366 903,511 환 입 - - (22,879,907) (11,696,691) 기 말 186,270,781 149,260,458 22,650,657 22,830,803 유 동 성 186,270,781 149,260,458 22,650,657 22,830,803 비 유 동 성 - - - - 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보 통 주 우 선 주 보 통 주 우 선 주 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당금액 500 500 500 500 발행한 주식의 총수 12,447,744 15,910 12,447,744 15,910 자 본 금 6,223,872,000 7,955,000 6,223,872,000 7,955,000 2) 당분기와 전기의 자본금의 변동은 없습니다. (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 23,291,733,939 23,291,733,939 감자차익 45,109,435,500 45,109,435,500 기타자본잉여금 1,896,133,332 1,896,133,332 합 계 70,297,302,771 70,297,302,771 2) 당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 법인세효과 이익잉여금으로 재분류 기말 순확정급여부채의 재측정요소 - (162,419,895) 34,108,178 128,311,717 - (단위: 원) 구분 기초 증가 법인세효과 이익잉여금으로 재분류 기말 순확정급여부채의 재측정요소 - (743,233,969) 156,079,133 587,154,836 - 22. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 1,522,727,386 1,435,470,698 소계 1,522,727,386 1,435,470,698 미처분이익잉여금 27,499,565,251 26,607,688,053 합계 29,022,292,637 28,043,158,751 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 23. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 상품매출액 6,147,593,734 5,593,072,431 제품매출액 10,532,095,438 11,929,505,977 임대수익 357,479,166 338,263,323 합 계 17,037,168,338 17,860,841,731 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ.기초재고액 31,679,156,108 34,634,476,992 1.상 품 17,801,745,878 19,719,633,924 2.제 품 13,877,410,230 14,914,843,068 Ⅱ.상품매입액 및 제품제조원가 3,659,346,073 2,044,130,633 Ⅲ.기말재고액 26,309,310,698 28,147,407,745 1.상 품 14,635,203,534 16,931,417,094 2.제 품 11,674,107,164 11,215,990,651 Ⅳ.타계정대체등 - - V. 임대매출원가 122,131,942 99,451,304 매출원가(Ⅰ+Ⅱ-Ⅲ+Ⅳ+V) 9,151,323,425 8,630,651,184 24. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,457,812,931 1,436,904,789 잡급 204,416,700 176,726,400 퇴직급여 94,848,732 102,250,174 전력비 37,317,349 36,411,584 수도광열비 3,553,795 7,354,289 포장운반비 99,299,389 99,245,070 감가상각비 156,366,829 146,310,082 수선비 165,848,583 68,570,712 소모품비 35,035,326 59,182,850 세금과공과 41,684,623 32,024,794 지급임차료 9,796,465 8,953,032 보험료 3,272,436 4,750,402 여비교통비 28,806,743 4,841,512 통신비 14,483,365 15,583,174 차량유지비 17,132,056 15,466,447 도서인쇄비 370,000 549,400 접대비 12,011,130 14,609,758 집기비품비 2,126,780 1,139,454 지급수수료 3,779,414,757 4,046,767,720 교육비 292,500 310,500 복리후생비 7,947,270 6,756,670 광고선전비 165,197,710 56,933,470 행사비 997,570 1,328,051 판매활동비 46,649,275 44,006,834 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 견본비 1,860,000 - 잡비 1,135,133 151,679 합 계 6,398,195,294 6,356,285,310 25. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 수입수수료 - 61,005,091 보험금수익 1,805,789,017 - 잡이익 77,015,384 23,363,220 합 계 1,882,804,401 84,368,311 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지급수수료 4,665,280 6,108,080 유형자산처분손실 - - 매도가능증권평가손실 29,595,313 - 기부금 600,000 600,000 지분법손실 72,964,754 20,277,550 잡손실 128,743,087 902,139 합 계 236,568,434 27,887,769 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 191,370,829 28,534,453 외환차익 16,649,940 3,927 외화환산이익 8,760 16,575 합 계 208,029,529 28,554,955 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 196,450,828 172,232,153 외환차손 710,579 61,492,524 외화환산손실 1,317 - 합 계 197,162,724 233,724,677 27. 법인세비용(수익) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.8%입니다. 28. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 5,380,615,760 6,833,796,361 상품의 매입 1,059,796,945 - 원부재료 판매 585,334,591 - 원재료와 소모품의 사용액 1,772,519,550 1,167,432,402 급여 1,546,605,209 1,508,591,064 잡급 206,363,500 176,726,400 퇴직급여 94,694,763 109,682,474 전력비 42,269,596 36,411,584 수도광열비 8,867,721 7,354,289 포장운반비 99,308,189 99,245,070 감가상각비 202,814,327 191,612,035 수선비 171,334,058 71,692,797 소모품비 53,526,803 72,243,685 세금과공과 41,807,759 32,024,794 지급임차료 9,796,465 8,953,032 보험료 3,272,436 4,750,402 여비교통비 28,815,543 4,841,512 통신비 15,190,064 15,812,174 차량유지비 17,132,056 15,466,447 도서인쇄비 370,000 549,400 접대비 12,011,130 14,609,758 집기비품비 2,723,948 1,139,454 지급수수료 3,818,844,283 4,085,699,853 교육비 292,500 310,500 복리후생비 8,552,182 6,756,670 광고선전비 165,197,710 56,933,470 행사비 997,570 1,328,051 판매활동비 46,649,275 44,006,834 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 외주가공비 736,378,480 449,657,840 견본비 1,860,000 잡비 1,135,133 142,500 합계(주1) 16,145,606,160 14,986,936,494 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당순손익 1) 기본주당순이익(손실) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기본주당순이익(손실) 보통주당기순이익(손실) 1,978,819,233 2,128,433,928 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 기본주당순이익(손실) 159.0 171.0 2) 보통주당기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) 분기순이익(손실) 1,980,012,483 2,128,732,241 차감: 우선주배당금 1,193,250 298,313 보통주당기순이익(손실) 1,978,819,233 2,128,433,928 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 발행주식수 12,447,744 12,447,744 차감 : 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 (2) 희석주당순손익 1) 희석주당순이익 (단위: 원,주) 구분 당분기 전분기 희석보통주당기순이익 1,980,012,483 2,128,732,241 희석가중평균유통보통주식수 12,463,654 12,463,654 희석주당순이익 158.9 170.8 2) 희석보통주당기순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,978,819,233 2,128,433,928 가산: 희석성잠재적보통주 배당금 1,193,250 298,313 희석보통주당기순이익 1,980,012,483 2,128,732,241 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 희석성잠재적보통주 전환우선주 전환효과 15,910 15,910 합 계 12,463,654 12,463,654 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일합니다.(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 81,266,482 66,333,495 감가상각비 202,814,327 191,612,036 복구충당부채환입 (22,879,907) (1,415,838) 무형자산상각비 6,472,841 247,042 대손상각비 4,045,006 (31,081,400) 외화환산손실 1,317 - 이자비용 196,450,828 172,232,153 유형자산처분손실 - - 지분법손실 72,964,754 20,277,550 매도가능증권평가손실 29,595,313 - 매출원가(반품충당부채) (36,846,968) - 법인세비용 568,652,467 596,483,816 이자수익 (191,370,829) (28,534,453) 외화환산이익 (8,760) (16,575) 기타대손충당금환입 - - 합 계 911,156,871 986,137,826 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 11,032,187,920 8,437,475,468 미수금의 감소(증가) 1,168,722,284 (102,787,868) 선급금의 감소(증가) 441,285,678 791,730,659 선급비용의 감소(증가) 3,267,603 6,070,418 재고자산의 감소(증가) 7,419,263,375 7,057,407,426 매입채무의 증가(감소) (2,467,591,823) (3,016,268,547) 미지급금의 증가(감소) (1,187,596,345) (590,773,381) 미지급법인세의 증가(감소) 252,168,156 - 미지급비용의 증가(감소) (11,385,044) 218,311 판매보증충당부채의 증가(감소) 37,010,323 - 예수금의 증가(감소) (170,828,810) 26,944,660 선수금의 증가(감소) (391,000) 4,995,886 예수보증금의 증가(감소) (30,000,000) 임대보증금의증가(감소) (47,000,000) 20,000,000 퇴직금의 지급 (209,434,792) (149,986,923) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 130,791,619 86,196,792 합 계 16,360,469,144 12,571,222,901 (4) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타 (주1) 단기차입금 15,536,060,003 (2,536,060,003) - 13,000,000,000 유동성리스부채 52,364,828 (87,094,194) 133,130,295 2,073,093 100,474,022 합계 15,588,424,831 (2,623,154,197) 133,130,295 13,100,474,022 (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타 (주1) 단기차입금 26,816,532,190 (4,347,928,020) - (16,575) 22,468,587,595 유동성리스부채 91,388,385 (31,460,000) 24,809,798 912,088 85,650,271 합계 26,907,920,575 (4,379,388,020) 24,809,798 895,513 22,554,237,866 (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 31. 특수관계자 거래(1) 특수관계자 현황 구분 당분기 전기 행사하는 기업> 최상위지배기업 (주)임오파트너스 (주)임오파트너스 행사하는 기업> 종속기업 BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD 관계기업 (주)진산 (주)진산 (주)임오 (주)임오 (주)임오산업 (주)임오산업 (주)임오냉동 (주)임오냉동 강산백화점 등 강산백화점 등 임오자산관리 임오자산관리 임오빌딩 임오빌딩 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - - 3,150,000 159,381,490 (주)진산 관계기업 - - 2,586,680 - (주)임오 기타 - - - - 강산백화점 등 기타 - - - 41,720,313 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 5,736,680 229,451,803 (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - - - 2,827,273 (주)진산 관계기업 - - 2,395,535 - (주)임오 기타 - - - 10,500,000 강산백화점 등 기타 - - - 38,066,836 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 2,395,535 79,744,109 (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 - - - - 185,070,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 29,069,700 27,500,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 938,504 - - - - 합계 313,533,927 2,093,504 313,529,927 - 29,069,700 27,500,000 (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 43,234,290 31,120,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 841,641 - - - - 합계 313,533,927 1,996,641 313,529,927 - 43,234,290 31,120,000 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증당분기말 현재 특수관계자와의 담보제공 및 지급보증제공은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 316,200,000 295,349,167 퇴직급여 7,699,997 36,499,998 합계 323,899,997 331,849,165 32. 우발상황과 약정사항(1) 견질어음회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 약속어음, 백지어음 및 백지수표를 견질로 제공하고 있지 않습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 예 금 우리은행 30,000,000 30,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 100,000,000 100,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 50,000,000 50,000,000 임대차관련 예금질권 합계 180,000,000 180,000,000 (3) 담보제공 및 사용제한 자산 (단위: 원) 계 정 과 목 종 류 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 유형자산, 투자부동산 부산사옥 4,993,465,803 14,290,740,000 신한은행 금융기관 차입금담보 봉담물류창고 26,961,348,578 36,902,980,000 국민은행 합계 31,954,814,381 51,193,720,000 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다. (5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 지급보증의 내용 보증금액 서울보증보험 이행지급보증 175,000,000 (6) 당분기말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 비품, 원자재 외 42,383,435,693 (주)진도 (8) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정 (단위: 원, USD) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 단기차입금 국민은행 12,000,000,000 12,000,000,000 신한은행 6,000,000,000 1,000,000,000 수입신용장 국민은행 USD 6,000,000.00 USD 5,850,033.00 KEB하나은행 USD 2,500,000.00 USD 2,226,973.23 기업은행 USD 2,000,000.00 USD 2,000,000.00 우리은행 USD 2,180,000.00 USD 2,180,000.00 신한은행 USD 4,500,000.00 USD 4,500,000.00 합 계 단기차입금 18,000,000,000 13,000,000,000 수입신용장 USD 17,180,000.00 USD 16,757,006.23 33. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 380,482,738 380,482,738 218,290,576 162,192,162 - - 단기차입금 13,000,000,000 13,416,525,541 19,743,283 5,029,986,559 8,366,795,699 - 리스부채 100,474,022 101,400,000 11,400,000 22,800,000 67,200,000 - 단기기타채무 2,805,422,665 2,805,422,665 293,302,410 2,512,120,255 - - 장기기타채무 1,140,000,000 1,140,000,000 - - - 1,140,000,000 합계 17,426,379,425 17,843,830,944 542,736,269 7,727,098,976 8,433,995,699 1,140,000,000 (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,848,073,244 2,848,073,244 2,725,442,544 122,630,700 - - 단기차입금 15,536,060,003 16,296,588,766 50,052,055 679,518,907 15,567,017,804 - 리스부채 52,364,828 53,380,000 10,820,000 10,640,000 31,920,000 - 단기기타채무 3,041,977,470 3,041,977,470 2,809,056,773 232,920,697 - - 장기기타채무 1,217,000,000 1,217,000,000 - - - 1,217,000,000 합계 22,695,475,545 23,457,019,480 5,595,371,372 1,045,710,304 15,598,937,804 1,217,000,000 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (828,474) 828,474 (49,626,543) 49,626,543 EUR - - (4,202,502) 4,202,502 (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 신한은행 일반자금대출 5,000,000,000 5,000,000,000 (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계 19,042,819,379 24,446,099,791 차감: 현금및현금성자산 14,043,678,968 6,334,444,905 순부채 4,999,140,411 18,111,654,886 자본총계 105,551,422,408 104,572,288,522 순부채비율 4.74% 17.32% 34. 매출액등의 계절적 변동회사는 모피의류등을 제조 및 구입 판매하는 회사로서 모피의류의 특성상 성수기(10월부터 익년 2월)와 비성수기(3월부터 9월까지)의 매출액의 차이가 크게 나타나고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 ※ " 당분기에 변동사항이 없으며 관련내용은 2023.03.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하사기 바랍니다." (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 1분기 제17기 제16기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 1,959 6,094 3,568 (별도)당기순이익(백만원) 1,980 6,303 3,648 (연결)주당순이익(원) 157 367 287 현금배당금총액(백만원) - 873 498 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 13.85 13.96 현금배당수익률(%) - - 2.56 1.45 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 70 40 - - 80 44 주당 주식배당(주) - - - - - - - - - - - - - - - - ※ 당사 우선주의 경우 상장되지 아니하여 정확한 시가배당율을 산정할 수 없어 기재하지 않았습니다. ※ 주당순이익은 기본주당 순이익입니다. (2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 1.34 1.94 주) 상기 평균배당수익률은 3년, 5년간 배당수익률 합을 3, 5로 나눈 수치임. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ※ " 당분기에 변동사항이 없으며 관련내용은 2023.03.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하사기 바랍니다 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] ※ 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제18기 1분기 매출채권 566,648,407 21,151,650 3.7% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,235,569 100.0% 미수금 2,937,062,695 2,714,319,186 92.4% 미수수익 179,868,471 0.0% 선급금 2,591,327,923 0.0% 선급비용 16,215,222 0.0% 보증금 243,600,000 0.0% 합 계 14,031,959,287 10,223,706,405 72.9% 제17기 매출채권 11,598,827,567 21,151,650 0.2% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,235,569 100.0% 미수금 4,114,456,018 2,710,274,180 65.9% 미수수익 33,414,162 - 0.0% 선급금 3,032,521,191 - 0.0% 선급비용 19,285,192 - 0.0% 보증금 243,600,000 - 0.0% 합 계 26,530,340,699 10,219,661,399 38.5% 제16기 매출채권 9,691,610,233 45,080,898 0.6% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,235,569 100.0% 미수금 2,874,050,029 2,762,560,678 96.1% 미수수익 11,409,571 - 0.0% 선급금 3,497,856,356 - 0.0% 선급비용 13,905,074 - 0.0% 보증금 244,605,274 - 0.0% 합 계 23,821,673,106 10,295,877,145 43.2% (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 10,219,661,399 10,295,877,145 10,301,262,739 2. 순대손처리액(①－②±③) 4,045,006 - 15,752,327 ① 대손처리액(상각채권액) - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 4,045,006 - 15,752,327 3. 대손상각비 계상(환입)액 (76,215,746) 10,366,733 4. 연결범위변동 - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 10,223,706,405 10,219,661,399 10,295,877,145 (3) 당기말 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 776,907,354 7,473,064 15,221,769 2,713,108,915 3,512,711,102 구성비율 22.1% 0.2% 0.4% 77.3% 100.0% 주) 매출채권과 미수금의 총액입니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충담금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 당사는 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률 을 산정하여 설정하고 있으며, 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수 가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손추산액을 설정하고 있습니다. 3) 대손처리기준 당사는 매출채권등에 대한 아래와 같은 사유발생시 실대손처리를 하고 있습니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 가 불가능함이 객관적으로 입증된 경우. - 소송에 패소하였거나 법적인 청구권이 소멸한 경우. - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우. - 담보설정 부실채권, 보험커버채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금 을 수령한 경우. - 회수에 따른 소요되는 비용이 채권금액을 초과하는 경우. 나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산 현황 (단위 : 원) 구분 계정과목 제18기 1분기 제17기 제16기 의류 상 품 14,726,164,453 17,889,008,338 19,719,633,924 제 품 11,674,107,164 13,877,410,230 14,914,843,068 원 재 료 10,081,144,762 12,361,216,471 15,535,351,749 부 재 료 30,715,473 35,762,159 18,202,102 작 업 설 물 43,938,051 43,938,051 43,938,051 미착원재료 266,259,040 22,600,110 36,069,017 저 장 품 122,762,451 130,689,665 149,574,275 합계 36,945,091,394 44,360,625,024 50,417,612,186 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 29.6% 34.7% 37.0% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 0.8회 1.4회 0.6회 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 주) 해당 재고자산의 가액은 재고자산평가충당금이 반영된 금액입니다. (2) 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부가액 상 품 20,122,001,736 (5,395,837,283) 14,726,164,453 제 품 18,467,236,754 (6,793,129,590) 11,674,107,164 원 재 료 10,081,144,762 - 10,081,144,762 부 재 료 30,715,473 - 30,715,473 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 266,259,040 - 266,259,040 저 장 품 122,762,451 - 122,762,451 합계 49,134,058,267 (12,188,966,873) 36,945,091,394 (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 23,284,845,621 (5,395,837,283) 17,889,008,338 제 품 20,670,539,820 (6,793,129,590) 13,877,410,230 원 재 료 12,361,216,471 - 12,361,216,471 부 재 료 35,762,159 - 35,762,159 작 업 설 물 43,938,051 - 43,938,051 미착원재료 22,600,110 - 22,600,110 저 장 품 130,689,665 - 130,689,665 합계 56,549,591,897 (12,188,966,873) 44,360,625,024 다. 재고자산의 실사현황1) 실사내용 - 당사의 내부방침에 따라 6월말, 12월말 기준으로 매년2회 재고자산 실사를 실시합니다.2) 실사방법 및 일자 (1) 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함. (2) 실사일자 라. 금융상품의 범주 및 공정가치1. 금융상품의 범주 (1) 금융자산의 범주 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 14,043,678,968 14,043,678,968 매출채권 - 545,496,757 545,496,757 단기기타채권 - 403,522,422 403,522,422 단기금융상품 - 14,538,753,671 14,538,753,671 장기투자금융자산 972,403,876 - 972,403,876 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 972,403,876 29,775,051,818 30,747,455,694 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 상각후원가 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 6,334,444,905 6,334,444,905 매출채권 - 11,577,675,917 11,577,675,917 단기기타채권 - 1,429,835,403 1,429,835,403 단기금융상품 - 7,535,130,967 7,535,130,967 장기투자금융자산 2,000,000 - 2,000,000 기타비유동자산 - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 27,120,687,192 27,122,687,192 (2) 금융부채의 범주 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 380,482,738 - 380,482,738 단기차입금 13,000,000,000 - 13,000,000,000 리스부채 - 100,474,022 100,474,022 단기기타채무 2,805,422,665 - 2,805,422,665 장기기타채무 1,140,000,000 - 1,140,000,000 합계 17,325,905,403 100,474,022 17,426,379,425 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 2,848,073,244 - 2,848,073,244 단기차입금 15,536,060,003 - 15,536,060,003 리스부채 - 52,364,828 52,364,828 단기기타채무 3,041,977,470 - 3,041,977,470 장기기타채무 1,217,000,000 - 1,217,000,000 합계 22,643,110,717 52,364,828 22,695,475,545 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 191,370,829 28,534,453 상각후원가 금융자산 191,370,829 28,534,453 순손상차손익 (4,045,006) 31,081,400 상각후원가 금융자산 (4,045,006) 31,081,400 이자비용 (196,450,828) (172,232,153) 상각후원가 금융부채 - 차입금 (194,377,735) (172,232,153) 기타 금융부채 - 리스부채 (2,073,093) - 순환산손익 15,946,804 (61,472,022) 합계 6,821,799 (174,088,322) 4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 회사의 당기손익-공정가치측정 금융자산(장부가액 2백만원)는 공정가치서열체계상 수준3에 해당됩니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목 을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기 1분기 서우회계법인 - - - 제17기 전기 서우회계법인 적정 해당사항 없음 - 재고자산의 평가 제16기 전전기 대현회계법인 적정 해당사항 없음 - 수익인식의 적정성- 재고자산 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기 1분기 서우회계법인 외부회계감사 220,000,000 1,764 - - 제17기 (전기) 서우회계법인 외부회계감사 220,000,000 1,764 165,000,000 1,603 제16기 (전전기) 대현회계법인 외부회계감사 69,000,000 1,071 69,000,000 1,044 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 당기 - - - - - - - - - - 제17기(전기) - - - - - - - - - - 제16기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 ※ " 당분기에 변동사항이 없으며 관련내용은 2023.03.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하사기 바랍니다." VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - * 사외이사(김기헌) 1명은 2023년 3월 31일 제17기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 가. 이사회 구성개요 및 운영에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(임병남,임영준,김태창)과사외이사 1인(김기헌) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회의 권한 내용 - 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. - 주요 결의 사항 1. 주주총회 소집 및 그 부의안건에 관한 사항 2. 대표이사 선임, 해임 및 공동대표의 결정 3. 경영상의 주요방침 결정 및 변경 4. 중요한 투자 및 신규사업에 관한 사항 5. 사채, 주식 등 증권에 관한 사항 6. 정관 및 이사회 규정의 제정 또는 개정에 관한 사항 7. 지점 또는 공장의 설치, 이전 또는 폐지 8. 차입금 및 보증에 관한 사항 9. 부동산 및 중요자산 취득 및 처분 10. 자산의 담보제공에 관한 사항 11. 재무제표 및 영업보고서 승인에 관한 사항 12. 자본감소 및 신주발행에 관한 사항 13. 회사 사규에서 이사회 의결로 정한 사항 14. 전 각호 외에 법으로 정하여져 있거나, 회사 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항으로 대표이사가 인정한 사항 (2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집합니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자입니다. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의하고 있습니다. 다만, 2012년 4월 15일부터 시행되는 개정상법에 따라 상법 제397조 의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 결의합니다. 각 이사의 주요경력 및 업무현황은 "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ㅡ 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시(제 17기 정기주주총회 소집통지·공고 사항) 직명 성 명 생년월일 주요약력 최대주주등과의 이해관계 비 고 사외이사 김기헌 1959.10.10 연세대학교 경영대학원 수료국세청 행정사무관국세공무원교육원 겸임교수세무법인 티앤에이대표세무사 없음 - 나. 중요 의결사항 등 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 임병남(출석률:100%) 임영준(출석률:100%) 김태창(출석률:100%) 김기헌(출석률:100%) 찬반여부 제1회 2023.02.15 제17기(2022년) 재무제표 승인의 건. 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2회 2023.02.28 (주)진도 제17기(2022년) 현금배당의 건. 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3회 2023.03.03 제17기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제4회 2023.03.15 (주)진도 2022년 내부회계 관리제도 운영실태보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제5회 2023.03.17 (주)진도 2022년 감사의 내부회계 관리제도 운영실태평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제6회 2023.03.31 제17기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성당사는 이사선출시 독립성기준에 대한 명확한 규정을 운영하고 있진 않고 있으나, 이사회에서 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 심의한 후 이사후보자를 추천하고 있습니다. 또한, 관계법령에 의거 이사후보자의 성명ㆍ약력 ㆍ추천인ㆍ후보자와 최대주주와의 관계ㆍ후보자와 당해 법인과의 거래내역 등을 주총 전 소집통지 또는 공고를 하고 있습니다. 각 이사의 추천인, 선임배경, 활동분야, 회사와의 거래 등의 사항은 다음과 같습니다. 성 명 추천인 임기 연임횟수 선임일 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임병남 이사회 3년 5회 2021.03.29 임기만료에 따른 재선임 대표이사 보통주 271,280주 보유 계열회사 임원 임영준 이사회 3년 5회 2021.03.29 임기 만료에 따른 재선임 회계책임 보통주 30,000주 보유 - 김태창 이사회 3년 신규 2022.03.31 신규 선임 임원 - - 김기헌 이사회 1년 신규 2023.03.31 재선임 사외이사 - - ※당사는 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사외이사 1명은 제17기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 지원조직 현황> 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계인사팀 2명 차장 1명/사원 1명(평균8년) 1. 이사회 연간 운영계획 수립 및 지원2. 이사회 소집 및 진행 등을 위한 실무지원3. 이사회 의사록 작성4. 사외이사에 대한 회사 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송5. 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원6. 이사회 및 이사의 각종 법규 준수를 위한 지원7. 기타 상기 업무에 필요한 지시사항 지원 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. ① 감사의 수 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. ② 감사의 선임 주주총회에서 선임한다. 감사의 선임은 출석한 주주 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도 록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ③ 감사의 임기 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기 주주총회 종결시까지 로 한다. ④ 감사의 보선 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 - 회사 정관 제35조(감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 않을 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (다) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 황종유 고려대학교 독어독문과 졸전 (주)진도 지원본부장 2022.03.31 신규선임 (2) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 제1회 2023.02.15 제17기(2022년) 재무제표 승인의 건. 가결 찬성 제2회 2023.02.28 (주)진도 제17기(2022년) 현금배당의 건. 가결 찬성 제3회 2023.03.03 제17기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 제4회 2023.03.15 (주)진도 2022년 내부회계 관리제도 운영실태보고의 건 가결 찬성 제5회 2023.03.17 (주)진도 2022년 감사의 내부회계 관리제도 운영실태평가보고의 건 가결 찬성 제6회 2023.03.31 제17기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2023년 외부교육 참석 예정 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계/인사팀 5 부장 1명(26년 05개월)차장 2명(15년 07개월) 사원 2명( 06년 03개월) - 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원- 주주총회, 이사회등 경영전반에 관한 감사업무 지원 - 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제16기 정기주주총회 * 당사 이사회는 2022년 3월 7일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하 였으며, 2022년 3월 31일에 개최한 제16기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행 하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 의결권 현황 의결권 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 12,447,744 - 우선주 15,910 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 15,910 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,447,744 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황2023년 03월 31일 현재 당사의 최대주주는 (주)임오파트너스이며, 그 지분(율)은 5,070,087주(40.73%)로서 특수관계인을 포함하여 6,329,328주(지분율 50.85%)입니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)임오파트너스 최대주주(본인) 보통주 5,070,087 40.73 5,070,087 40.73 - 임오식 대표이사 보통주 957,961 7.70 957,961 7.70 - 임영준 계열사임원 보통주 30,000 0.24 30,000 0.24 - 임병남 계열사임원 보통주 271,280 2.18 271,280 2.18 - (주)진도 - 우선주 600 3.77 600 3.77 - 계 보통주 6,329,328 50.85 6,329,328 50.85 - 우선주 600 0.00 600 0.00 - 2.최대주주의 주요경력 및 개요 (1).회사의 개요 지배기업은 2008년 9월 26일에 설립되어 유통 도.소매업등을 주요 영업으로 하고 있으며, 경기도 김포시 양촌읍에 본사를 두고 있습니다.(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)임오파트너스 6 임오식 97.2 - - 임오식 97.2 - - - - - - - 보고기간종료일 현재 (주)임오파트너스의 자본금은 4,660백만원이며 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 지분율 비고 임오식 9,060,000주 97.2% 대표이사 임은영 60,000주 0.6% 이사 임병남 60,000주 0.6% 이사 강낙현 20,000주 0.2% - 임태현 60,000주 0.6% - 임우진 60,000주 0.6% - 합 계 9,320,000주 100.0% - 최대주주의 대표자(2023. 03. 31. 현재) 성명 직위(상근여부) 출생연도 임오식 대표이사(상근) 1949년 (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)임오파트너스 자산총계 42,622 부채총계 9,866 자본총계 32,756 매출액 411 영업이익 159 당기순이익 1,878 (단위: 천원) 회사명 결산일 자산 부채 자본 매출액 영업이익 당기순이익 ㈜임오파트너스 2022.12.31 42,621,933 9,865,935 31,051,536 410,934 158,787 1,877,822 주)최근 결산기 재무현황은 2022년말 기준입니다. (단위: 천원) 회사명 결산일 자산 부채 자본 매출액 영업이익 당기순이익 ㈜임오파트너스 2021.12.31 41,485,489 10,433,952 31,051,536 102,890 -160,875 824,104 주)별도 재무제표 기준 3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2009년 03월 23일 (주)임오파트너스 2,026,000 24.99 주식양수도계약 - 2009년 04월 10일 (주)임오파트너스 3,942,933 39.33 제3자배정 유상증자 - 2011년 10월 10일 (주)임오파트너스 3,953,833 39.44 장내매수 - 2011년 10월 11일 (주)임오파트너스 3,962,743 39.53 장내매수 - 2011년 10월 12일 (주)임오파트너스 3,980,683 39.71 장내매수 - 2011년 11월 10일 (주)임오파트너스 4,090,933 40.81 장내매수 - 2011년 11월 11일 (주)임오파트너스 4,159,753 41.50 장내매수 - 2011년 11월 25일 (주)임오파트너스 4,189,753 41.80 장내매수 - 2011년 11월 28일 (주)임오파트너스 4,193,253 41.83 장내매수 - 2011년 11월 29일 (주)임오파트너스 4,198,253 41.88 장내매수 - 2011년 11월 30일 (주)임오파트너스 4,208,253 41.98 장내매수 - 2011년 12월 01일 (주)임오파트너스 4,234,313 42.24 장내매수 - 2011년 12월 06일 (주)임오파트너스 4,249,593 42.39 장내매수 - 2011년 12월 21일 (주)임오파트너스 4,253,173 42.43 장내매수 - 2012년 01월 10일 (주)임오파트너스 4,269,573 42.59 장내매수 - 2012년 01월 16일 (주)임오파트너스 4,274,593 42.64 장내매수 - 2012년 03월 08일 (주)임오파트너스 4,285,593 42.75 장내매수 - 2012년 03월 09일 (주)임오파트너스 4,287,593 42.77 장내매수 - 2012년 03월 15일 (주)임오파트너스 4,290,943 42.81 장내매수 - 2012년 04월 10일 (주)임오파트너스 4,313,503 43.03 장내매수 - 2012년 04월 16일 (주)임오파트너스 4,317,553 43.07 장내매수 - 2012년 04월 19일 (주)임오파트너스 4,324,853 43.14 장내매수 - 2012년 04월 25일 (주)임오파트너스 4,333,353 43.23 장내매수 - 2012년 04월 26일 (주)임오파트너스 4,336,853 43.26 장내매수 - 2012년 04월 30일 (주)임오파트너스 4,339,633 43.29 장내매수 - 2012년 06월 01일 (주)임오파트너스 4,346,673 43.36 장내매수 - 2015년 09월 21일 (주)임오파트너스 5,070,087 40.73 신주인수권증권의 권리행사 - (주)임오파트너스는 2009년 중 주식회사 진도의 주식 3,942,933주를 취득하였으며, 2011년과 2012년 중 각각 310,240주와 93,500주를, 2015년 9월 신주인수권 행사로 723,414주를 추가 취득하여 총 5,070,087주(총 40.73%)의 지분을 보유하고 있는 최대주주입니다. 4. 주식분포현황 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 공시서류작성 기준일 현재 최대주주등을 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없습니다 소액주주현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6,914 6,920 99.91 5,238,593 12,447,744 42.08 - 주) 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준으로 작성하였습니다. 주주 분포 2023년 3월 31일 현재 구 분 주주수 비 율 주식수 비 율 비 고 소액주주 합계 6,914 99.91 5,238,593 42.08 - 소액주주(법인) 39 0.56 67,124 0.53 - 소액주주(개인) 6,875 99.34 5,171,469 41.54 - 대주주1인 1 0.01 5,070,087 40.73 - 기타주주 합계 5 0.07 2,139,064 17.18 - 기타주주(법인) 1 0.01 127,666 1.02 - 기타주주(개인) 4 0.05 2,011,398 16.15 - 합 계 6,920 100.00 12,447,744 100.00 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 * 하단에 별도 기재 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일 주식 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 [주]하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 회사의 인터넷 홈페이지(www.jindofn.co.kr) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다.② 제①항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자 에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금 300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금 300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 관계법령의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 제10조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금300억원을 초과하지 않는 범위내 에서 긴급한 자금조달, 재무구조 개선 또는 신기술도입 등 회사의 경영상 목적 을 달성하기 위하여 개인(기존주주 포함),국내.외 금융기관, 제휴회사,외국인 투자촉진법상 외국인투자자 등을 위하여 신주를 발행하는 경우③ 제②항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경 우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,거래량:주 ) 종 류 2023.03월 2023.02월 2023.01월 2022.12월 2022.11월 2022.10월 보통주 최 고 2,990 2,980 2,940 2,980 2,825 2,760 최 저 2,510 2,620 2,500 2,630 2,555 2,340 월간거래량 618,605 636,509 991,466 1,004,331 909,732 1,019,506 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 임오식 남 1949년 02월 회장 미등기 상근 회장 (주)임오,(주)임오산업 대표이사(주)임오파트너스 대표이사 957,961 - 최대주주(본인) 2009.03.27~ 현재 - 임영준 남 1962년 01월 부회장 사내이사 상근 부회장 강원대 영어영문학(주)진도 대표이사 30,000 - - 2009.03.27~ 현재 2024년 03월 30일 임병남 남 1973년 03월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 HolmesGlen International Trade(주)화인센스 대표이사 271,280 - 계열회사임원 2009.03.27~ 현재 2024년 03월 30일 김태창 남 1968년 05월 상무 사내이사 상근 패션사업본부장 한국외국어대학교 무역학과졸(주)진도 사업본부 총괄 - - - 2021.04.19~ 현재 2025년 03월 31일 황종유 남 1960년 10월 감사 감사 상근 감사 고려대학교 독어독문과졸(주)진도 지원본부장 - - - 2022.04.01~ 현재 2025년 03월 31일 김기헌 남 1959년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 연세대학교 경영대학원 수료세무법인 티앤에이대표세무사 - - - 2022.04.01~ 현재 2023년 03월 31일 * 2023년 03월 31일 현재임.* 사외이사(김기헌) 1명은 2023년 03월 31일 당사 제17기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.* 사내이사(임영준) 1명은 2023년 03월 31일자로 중도사임하였습니다.* 당사정관에 의거 등기임원(이사,사외이사,감사)의 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김기헌 남 1959년 10월 사외이사 연세대학교 경영대학원 수료세무법인 티앤에이대표세무사 2023년 03월 31일 - (2) 직원 등 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 29 - 7 1 36 9 516,395 14,344 - - - - - 여 96 - 17 - 113 6 786,624 6,961 - 합 계 125 - 24 1 149 - 1,303,019 8,745 - ※ 상기 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2023.01.01~2023.03.31 동안의 급여 총액을 기준으로 산출하였습니다. (3) 타회사에 대한 임원 겸직현황 겸 직 임 원 겸 직 회 사 직 명 비 고 직 명 성 명 회장 임오식 (주)임오 대표이사 - (주)임오산업 대표이사 - (주)임오파트너스 대표이사 - (주)임오냉동 대표이사 - (주)화인센스 이사 - (주)진산 대표이사 - 부회장 임영준 (주)화인센스 감사 - (주)진산 감사 - 대표이사 임병남 (주)임오산업 이사 - (주)임오냉동 이사 - (주)화인센스 대표이사 - (주)임오파트너스 이사 - (주)진산 이사 - (4) 미등기임원 보수 현황 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 200,300 200,300 - ※ 상기 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2023.01.01~2023.03.31 동안의 급여 총액을 기준으로 산출하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 4 2,000,000 - 감사 1 150,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 116,900 23,380 - .※ 상기 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2023.01.01~2023.03.31 동안의 급여 총액을 기준으로 산출하였습니다.2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 102,600 34,200 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4,500 4,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,800 9,800 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)진도 - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 - - - - 일반투자 - 1 1 1,330 - -73 1,257 단순투자 - - - - - - - 계 - 2 2 1,330 - -73 1,257 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 (1) 특수관계자 현황 구분 당분기 전기 행사하는 기업> 최상위지배기업 (주)임오파트너스 (주)임오파트너스 행사하는 기업> 종속기업 BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD 관계기업 (주)진산 (주)진산 (주)임오 (주)임오 (주)임오산업 (주)임오산업 (주)임오냉동 (주)임오냉동 임오자산관리 임오자산관리 임오빌딩 임오빌딩 강산백화점 등 강산백화점 등 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - - 3,150,000 159,381,490 (주)진산 관계기업 - - 2,586,680 - (주)임오 기타 - - - - 강산백화점 등 기타 - - - 41,720,313 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 5,736,680 229,451,803 (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - - - 2,827,273 (주)진산 관계기업 - - 2,395,535 - (주)임오 기타 - - - 10,500,000 강산백화점 등 기타 - - - 38,066,836 임오자산관리 기타 - - - 28,350,000 합계 - - 2,395,535 79,744,109 (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 - - - - 185,070,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 29,069,700 27,500,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 938,504 - - - - 합계 313,533,927 2,093,504 313,529,927 - 29,069,700 27,500,000 (단위: 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 기타채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 - 1,155,000 - - 43,234,290 31,120,000 BEIJING JINDO FASHION 종속기업 313,533,927 - 313,529,927 - - - (주)진산 관계기업 - 841,641 - - - - 합계 313,533,927 1,996,641 313,529,927 - 43,234,290 31,120,000 (5) 당기말 현재 특수관계자와의 담보제공 및 지급보증의 내용은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 316,200,000 295,349,167 퇴직급여 7,699,997 36,499,998 합계 323,899,997 331,849,165 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (1) 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제17기주주총회( 2023.03.31) 제1호 의안 : 제17기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건 * 1주당 예정배당금 : 보통주 70원 / 우선주 80원제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명).제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ---- 제16기주주총회( 2022.03.31) 제1호 의안 : 제16기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명,사외이사1명).제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 제15기주주총회( 2021.03.29) 제1호 의안 : 제15기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명,사외이사1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 견질어음회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 약속어음, 백지어음 및 백지수표를 견질로 제공하고 있지 않습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 예 금 우리은행 30,000,000 30,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 100,000,000 100,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 50,000,000 50,000,000 임대차관련 예금질권 합계 180,000,000 180,000,000 (3) 담보제공 및 사용제한 자산 (단위: 원) 계 정 과 목 종 류 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 유형자산, 투자부동산 부산사옥 4,993,465,803 14,290,740,000 신한은행 금융기관 차입금담보 봉담물류창고 26,961,348,578 36,902,980,000 국민은행 합계 31,954,814,381 51,193,720,000 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다. (5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 지급보증의 내용 보증금액 서울보증보험 이행지급보증 175,000,000 (6) 당분기말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 비품, 원자재 외 42,383,435,693 (주)진도 (8) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정 (단위: 원, USD) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 단기차입금 국민은행 12,000,000,000 12,000,000,000 신한은행 6,000,000,000 1,000,000,000 수입신용장 국민은행 USD 6,000,000.00 USD 5,850,033.00 KEB하나은행 USD 2,500,000.00 USD 2,226,973.23 기업은행 USD 2,000,000.00 USD 2,000,000.00 우리은행 USD 2,180,000.00 USD 2,180,000.00 신한은행 USD 4,500,000.00 USD 4,500,000.00 합 계 단기차입금 18,000,000,000 13,000,000,000 수입신용장 USD 17,180,000.00 USD 16,757,006.23 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 BEIJING JINDO FASHION Co.,Ltd 2005.12.01 2305,NO.2 TOWER,QILINSHE BUILDING,WANGJING STREET CHAOYANG DISTRICT,BEIJING, CHINA(100102) 의류유통 182,391,558 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 BEIJING JINDO FASHION 112111217 (주)진산 110111-1149180 *BEIJING JINDO FASHION 법인등록번호는 해외현지기업 고유번호 입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 BEIJING JINDO FASHION 비상장 2005.12.01 투자 2,621,210 - 100 - - - - - 100 - 182,392 -209,319 (주)진산 비상장 2018.02.14 투자 1,200,000 120,000 40 1,329,948 - - -72,965 120,000 40 1,256,983 3,679,879 181,025 합 계 120,000 - 1,329,948 - - -72,965 120,000 - 1,256,983 3,862,271 -28,294 - 최근 사업연도는 2022년말 재무현황입니다. (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자본금 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 2,806,280,000 100% 모피판매업 중국 베이징 2023.3.31 관계기업 (주)진산 3,000,000,000 40% 귀금속 도소매,제조업 서울 2023.3.31 (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 2,806,280,000 (791,594,239) - 2,806,280,000 (738,916,217) - 관계기업 (주)진산 1,200,000,000 1,256,246,607 1,256,983,455 1,200,000,000 1,329,948,209 1,329,948,209 합 계 4,006,280,000 465,389,216 1,256,983,455 4,006,280,000 591,031,992 1,329,948,209 (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - - - - 관계기업 (주)진산 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 합 계 1,329,948,209 - (72,964,754) 1,256,983,455 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 종속기업 BEIJING JINDO FASHION - 185,070,000 (185,070,000) - 관계기업 (주)진산 1,257,524,157 - 72,424,052 1,329,948,209 합 계 1,257,524,157 185,070,000 (112,645,948) 1,329,948,209 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위: 원) 회 사 명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 종속기업 BEIJING JINDO FASHION 168,761,468 960,355,707 - (21,015,577) 182,391,558 921,307,775 - (209,319,209) 관계기업 (주)진산 3,395,947,783 253,489,146 595,547,515 (182,411,886) 3,679,878,674 355,008,151 2,994,822,114 181,024,506 합 계 3,564,709,251 1,213,844,853 595,547,515 (203,427,463) 3,862,270,232 1,276,315,926 2,994,822,114 (28,294,703) (5) 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당기 전기 미반영손실누계액 미반영손실누계액 BEIJING JINDO FASHION 451,472,155 398,794,133 (6) 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제18기 1분기 BEIJING JINDO FASHION - - 제17기 BEIJING JINDO FASHION - - 제16기 BEIJING JINDO FASHION - - 제15기 BEIJING JINDO FASHION - - 제14기 BEIJING JINDO FASHION - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음