진도 분기보고서 (2024.09)
1. 요약재무정보

(1). 요약재무정보(단위 : 원 )

구 분	제19기 3분기(2024.09.30)	제18기말(2023.12.31)	제17기말(2022.12.31)

자산

[유동자산]	54,322,221,220	69,679,906,511	74,702,031,477

현금및현금성자산	1,967,144,891	5,195,153,747	6,387,994,481

매출채권	1,041,408,855	11,113,251,348	11,577,675,917

단기기타채권	691,233,738	557,077,404	1,437,597,000

단기금융상품	1,484,475,658	8,482,843,887	7,535,130,967

재고자산	45,568,470,886	41,655,533,265	44,360,625,024

미환급세금	-	-	20,274,913

당기법인세자산	85,446,100	-	-

계약자산	416,437,239	558,717,777	330,926,792

기타유동자산	2,067,603,853	2,117,329,083	3,051,806,383

[비유동자산]	77,532,596,326	54,616,727,300	54,498,748,394

장기금융상품	21,000,000,000	-	-

장기투자금융자산	3,183,332,704	1,018,484,576	2,000,000

관계기업투자	1,407,890,535	1,364,200,543	1,329,948,209

순확정급여자산	-	-	-

유형자산	21,922,038,198	22,224,013,500	34,096,310,408

사용권자산	21,258,476	64,313,887	60,969,958

투자부동산	28,208,913,882	28,385,524,059	16,832,975,906

무형자산	52,385,110	26,873,473	1,347,764

이연법인세자산	1,493,177,421	1,289,717,262	1,931,596,149

기타비유동자산	243,600,000	243,600,000	243,600,000

자산총계	131,854,817,546	124,296,633,811	129,200,779,871

부채

[유동부채]	24,576,334,817	15,646,040,146	23,708,931,283

매입채무	862,369,991	2,420,611,456	3,293,162,558

단기차입금	21,120,939,177	9,645,991,308	15,536,060,003

리스부채	16,362,093	57,476,664	52,364,828

당기법인세부채	-	2,586,944	653,076,735

단기기타채무	1,515,519,761	2,247,718,917	3,436,405,577

계약부채	694,723,439	927,280,934	565,770,321

유동충당부채	366,420,356	344,373,923	172,091,261

[비유동부채]	1,247,991,767	1,142,617,421	1,318,354,199

순확정급여부채	197,991,767	5,617,421	101,354,199

장기기타채무	1,050,000,000	1,137,000,000	1,217,000,000

부채총계	25,824,326,584	16,788,657,567	25,027,285,482

자본

[지배기업소유주지분]	106,030,490,962	107,507,976,244	104,173,494,389

자본금	6,231,827,000	6,231,827,000	6,231,827,000

자본잉여금	70,297,302,771	70,297,302,771	70,297,302,771

기타포괄손익누계액	143,435,377	(6,598,975)	(11,748,422)

이익잉여금	29,357,925,814	30,985,445,448	27,656,113,040

[비지배지분]

자본총계	106,030,490,962	107,507,976,244	104,173,494,389

부채 및 자본총계	131,854,817,546	124,296,633,811	129,200,779,871

종속.관계.공동지배기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

과 목	제19기 3분기 (2024.01.01~2024.09.30)	제18기말(2023.01.01~2023.12.31)	제17기말(2022.01.01~2022.12.31)

매출액	25,456,630,631	56,370,619,279	63,417,016,273

영업이익(손실)	(1,420,673,578)	3,761,675,112	6,093,797,742

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,156,876,742)	5,442,080,713	5,123,956,863

법인세비용(수익)	(222,093,679)	1,051,560,063	552,372,422

당기순이익(손실)	(934,783,063)	4,390,520,650	4,571,584,441

총포괄이익(손실)	(854,179,482)	4,207,048,735	4,009,294,650

당기순이익귀속	(934,783,063)	4,390,520,650	4,571,584,441

지배기업소유주	(934,783,063)	4,390,520,650	4,571,584,441

총포괄이익귀속	(854,179,482)	4,207,048,735	4,009,294,650

지배기업소유주	(854,179,482)	4,207,048,735	4,009,294,650

주당순이익(손실)	(75)	353	367

[괄호안의 숫자는 음(-)의 수치임][상기 요약재무정보는 K-IFRS기준입니다.]

(2). 연결대상회사의 현황

제18기(2023.01.01~2023.12.31) 중 BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD가 청산됨에 따라 종속기업에서 제외되었으며, 당분기 현재 회사의 연결대상 종속기업은 없습니다. 따라서 제18기 재무제표와 당분기 재무제표는 개별재무제표이며, 비교표시 되는 2022년 12월 31일과 동일로 종료하는 보고기간에 대한 재무제표를 연결기준으로 작성하였습니다.

(1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회 사 명	자본금	지분율	업종	소재지	보고기간종료일

(주)진산	3,000,000,000	40%	귀금속 도소매,제조업	서울	2024.9.30

(2) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,364,200,543 - 43,689,992 1,407,890,535 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,329,948,209 - (37,700,333) 1,292,247,876 (3) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)진산 4,099,336,702 579,610,366 1,786,037,343 109,224,979 3,749,220,228 518,839,737 1,712,416,897 (94,250,833) (4) 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제19기 3분기 - - - 제18기 - - BEIJING JINDO FASHION 제17기 BEIJING JINDO FASHION - - 제16기 BEIJING JINDO FASHION - - 제15기 BEIJING JINDO FASHION - - 제14기 BEIJING JINDO FASHION - - 2. 연결재무제표 - 해당사항 없음. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항 없음. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 18 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 54,322,221,220 69,679,906,511 현금및현금성자산 1,967,144,891 5,195,153,747 매출채권 1,041,408,855 11,113,251,348 기타 유동채권 691,233,738 557,077,404 단기금융상품 1,484,475,658 8,482,843,887 유동재고자산 46,568,470,886 41,655,533,265 당기법인세자산 85,446,100 계약자산 416,437,239 558,717,777 기타유동자산 2,067,603,853 2,117,329,083 비유동자산 77,532,596,326 54,616,727,300 장기금융상품 21,000,000,000 장기투자금융자산 3,183,332,704 1,018,484,576 관계기업에 대한 투자자산 1,407,890,535 1,364,200,543 유형자산 21,922,038,198 22,224,013,500 사용권자산 21,258,476 64,313,887 투자부동산 28,208,913,882 28,385,524,059 영업권 이외의 무형자산 52,385,110 26,873,473 이연법인세자산 1,493,177,421 1,289,717,262 순확정급여자산 기타비유동자산 243,600,000 243,600,000 자산총계 131,854,817,546 124,296,633,811 부채 유동부채 24,576,334,817 15,646,040,146 매입채무 862,369,991 2,420,611,456 단기차입금 21,120,939,177 9,645,991,308 리스부채 16,362,093 57,476,664 당기법인세부채 0 2,586,944 단기기타채무 1,515,519,761 2,247,718,917 계약부채 694,723,439 927,280,934 유동충당부채 366,420,356 344,373,923 비유동부채 1,247,991,767 1,142,617,421 순확정급여부채 197,991,767 5,617,421 장기기타채무 1,050,000,000 1,137,000,000 기타 비유동 부채 부채총계 25,824,326,584 16,788,657,567 자본 자본금 6,231,827,000 6,231,827,000 자본잉여금 70,297,302,771 70,297,302,771 기타포괄손익누계액 143,435,377 (6,598,975) 이익잉여금(결손금) 29,357,925,814 30,985,445,448 자본총계 106,030,490,962 107,507,976,244 부채및자본총계 131,854,817,546 124,296,633,811 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 6,308,128,421 25,456,630,631 9,194,769,095 31,327,908,576 매출원가 3,204,564,182 13,707,907,189 4,858,817,602 17,752,544,535 매출총이익 3,103,564,239 11,748,723,442 4,335,951,493 13,575,364,041 판매비와관리비 3,625,900,374 13,169,397,020 4,750,657,720 15,001,933,915 영업이익(손실) (522,336,135) (1,420,673,578) (414,706,227) (1,426,569,874) 기타수익 122,397,753 36,574,605 1,951,612,015 기타비용 15,626,426 158,081,357 87,052,450 828,874,170 금융수익 506,859,624 1,023,599,718 485,876,830 955,808,411 금융비용 144,000,876 767,809,270 634,818,937 1,125,086,632 지분법손익 (77,548,612) 43,689,992 60,272,689 (37,700,333) 법인세비용차감전순이익(손실) (252,652,425) (1,156,876,742) (553,853,490) (510,810,583) 법인세비용(수익) 2,766,354 (222,093,679) 905,225 16,887,918 당기순이익(손실) (255,418,779) (934,783,063) (554,758,715) (527,698,501) 기타포괄손익 69,280,323 80,603,581 (61,596,999) (270,554,108) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 91,315,272 150,034,352 (62,917,406) (140,040,520) 해외사업환산차대 23,084,362 (17,354,049) (11,335,940) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 91,315,272 126,949,990 (45,563,357) (128,704,580) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (22,034,949) (69,430,771) 1,320,407 (130,513,588) 확정급여제도의 재측정요소 (22,034,949) (69,430,771) 1,320,407 (130,513,588) 총포괄손익 (186,138,456) (854,179,482) (616,355,714) (798,252,609) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (21) (75) (45) (42) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (21) (75) (45) (42) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (11,748,422) 27,656,113,040 104,173,494,389 배당금 지급 (872,566,880) (872,566,880) 확정급여제도의 재측정요소 (130,513,588) (130,513,588) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (128,704,580) (128,704,580) 해외사업환산손익 (11,335,940) (11,335,940) 당기순이익(손실) (527,698,501) (527,698,501) 2023.09.30 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (151,788,942) 26,125,334,071 102,502,674,900 2024.01.01 (기초자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 (6,598,975) 30,985,445,448 107,507,976,244 배당금 지급 (623,305,800) (623,305,800) 확정급여제도의 재측정요소 (69,430,771) (69,430,771) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 126,949,990 126,949,990 해외사업환산손익 23,084,362 23,084,362 당기순이익(손실) (934,783,063) (934,783,063) 2024.09.30 (기말자본) 6,231,827,000 70,297,302,771 143,435,377 29,357,925,814 106,030,490,962 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 1,933,768,371 4,336,198,194 당기순이익(손실) (934,783,063) (527,698,501) 당기순이익조정을 위한 가감 199,072,123 1,733,008,148 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 2,676,438,809 4,525,729,892 이자수취 494,138,149 237,534,877 이자지급(영업) (412,144,442) (644,514,043) 법인세환급(납부) (88,953,205) (987,862,179) 투자활동현금흐름 (16,145,895,576) (5,272,590,961) 단기금융상품의 처분 7,052,843,887 3,212,119,690 차량운반구의 처분 1,818,182 기타유형자산의 처분 15,225,479 92,597,657 보증금의 감소 단기금융상품의 취득 (54,475,658) (7,159,832,610) 장기금융상품의 취득 (21,000,000,000) 장기투자증권의 증가 (1,999,999,284) (999,999,189) 기타유형자산의 취득 (124,490,000) (352,640,001) 차량운반구의 취득 (63,514,690) 영업권 이외의 무형자산의 취득 (35,000,000) (3,140,000) 보증금의 증가 지분법적용 투자지분의 취득 종속기업에 대한 투자자산의 취득 재무활동현금흐름 11,001,124,562 4,108,776,345 단기차입금의 증가 14,727,030,362 18,083,943,225 단기차입금의 상환 (3,000,000,000) (13,000,000,000) 리스부채의 지급 (102,600,000) (102,600,000) 장기차입금의 상환 현금배당 (623,305,800) (872,566,880) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (17,006,213) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,228,008,856) 3,172,383,578 기초현금및현금성자산 5,195,153,747 6,387,994,481 기말현금및현금성자산 1,967,144,891 9,560,378,059 5. 재무제표 주석 주석 제 19(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제 18(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 주식회사 진도 1. 일반사항 주식회사 진도(이하 "회사")는 주식회사 진도(현, (주)씨앤중공업)의 의류사업부문을 2006년 3월 1일을 기준일로 인적분할함으로써 분할신설되었으며, 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75(가산동)에 본사 및 제조시설을 가지고 있습니다. 회사는 2006년 3월 28일 주식을 유가증권시장에 상장한 공개회사입니다.전기 중 BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD가 청산됨에 따라 종속기업에서 제외되었으며, 이러한 변화로 회사는 전기말부터 연결재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표를 작성하였습니다. 비교표시되는 2024년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 포괄손익계산서, 자본변동표와 현금흐름표는 연결기준으로 작성된 재무제표입니다.회사의 본사 및 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75(가산동)(2) 주요사업 내용 : 천연모피제품 제조 및 도소매 (3) 대표이사 : 임 병 남 (4) 주요 주주 및 지분율 (단위: 주) 주주명 당분기말 전분기말 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) (주)임오파트너스 5,070,087 40.73 5,070,087 40.73 임오식 957,961 7.70 957,961 7.70 임영준 30,000 0.24 30,000 0.24 임병남 271,280 2.18 271,280 2.18 기타 6,118,416 49.15 6,118,416 49.15 합계 12,447,744 100.00 12,447,744 100.00 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 분기별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하여 회계처리하고 있으며, 이는 기업회계기준서 제 1028호에서 규정하는 지분법을 적용한 재무제표입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,967,144,891 1,967,144,891 매출채권 - - 1,041,408,855 1,041,408,855 단기기타채권 - - 691,233,738 691,233,738 단기금융상품 - - 1,484,475,658 1,484,475,658 장기금융상품 - - 21,000,000,000 21,000,000,000 장기투자금융자산 2,000,000 3,181,332,704 - 3,183,332,704 기타비유동자산 - - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 3,181,332,704 26,427,863,142 29,611,195,846 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 5,195,153,747 5,195,153,747 매출채권 - - 11,113,251,348 11,113,251,348 단기기타채권 - - 557,077,404 557,077,404 단기금융상품 - - 8,482,843,887 8,482,843,887 장기투자금융자산 2,000,000 1,016,484,576 - 1,018,484,576 기타비유동자산 - - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 1,016,484,576 25,591,926,386 26,610,410,962 (2) 금융부채의 범주 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 862,369,991 - 862,369,991 단기차입금 21,120,939,177 - 21,120,939,177 리스부채 - 16,362,093 16,362,093 단기기타채무 (주2) 1,434,363,161 - 1,434,363,161 장기기타채무 1,050,000,000 - 1,050,000,000 합계 24,467,672,329 16,362,093 24,484,034,422 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 부채입니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 2,420,611,456 - 2,420,611,456 단기차입금 9,645,991,308 - 9,645,991,308 리스부채 - 57,476,664 57,476,664 단기기타채무(주2) 2,051,739,367 - 2,051,739,367 장기기타채무 1,137,000,000 - 1,137,000,000 합계 15,255,342,131 57,476,664 15,312,818,795 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 부채입니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 246,718,034 692,493,506 218,756,647 646,410,142 상각후원가 금융자산 246,718,034 692,493,506 218,756,647 646,410,142 순손상차손익 2,386,717 (119,020,819) (1,591,516) (5,939,674) 상각후원가 금융자산 2,386,717 (119,020,819) (1,591,516) (5,939,674) 이자비용 (242,823,035) (502,853,390) (316,879,925) (648,842,041) 상각후원가 금융부채 - 차입금 (241,419,635) (500,120,538) (315,970,325) (644,484,682) 기타 금융부채 - 리스부채 (1,403,400) (2,732,852) (909,600) (4,357,359) 순외화손익 358,963,749 66,150,332 (50,818,829) (166,846,322) 상각후원가측정 금융자산 (11,559,330) 7,068,001 309,398,269 309,398,269 상각후원가측정 금융부채 370,523,079 59,082,331 (360,217,088) (476,244,591) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가이익 91,315,272 126,949,990 - - 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 91,315,272 126,949,990 - - 합계 456,560,737 263,719,619 (150,533,623) (175,217,895) 4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산과 당기손익-공정가치측정 금융자산은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 회사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(당분기말 장부가액: 3,181백만원, 전기말 장부가액: 1,016백만원)는 공정가치 서열체계상 수준1에 해당되며, 당기손익- 공정가치측정 금융자산(당분기말 장부가액: 2백만원, 전기말 장부가액: 2백만원)은 공정가치 서열체계상 수준3에 해당됩니다. 5. 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현 금 4,429,459 464,923 예 금 1,962,715,432 5,194,688,824 합계 1,967,144,891 5,195,153,747 6. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 단기금융상품 및 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 예 금 종 별 당분기말 전기말 사용제한 단기금융상품 정기예금 1,130,000,000 8,130,000,000 (주1) 제예금 54,475,658 52,843,887 (주2) 기타 300,000,000 300,000,000 장기금융상품 정기예금 21,000,000,000 - 합계 22,484,475,658 8,482,843,887 (주1) 당분기말 현재 단기금융상품 정기예금중 130,000,000원 및 제예금 50,000,000원은 임대차관련 질권이 설정된 예금입니다. 7. 매출채권, 기타채권 및 기타자산(1) 매출채권, 기타채권 및 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 1,067,113,471 (25,704,616) 1,041,408,855 11,136,569,247 (23,317,899) 11,113,251,348 단기기타채권 단기대여금 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 7,488,236,569 (7,488,235,569) 1,000 미수금 2,980,618,394 (2,832,544,804) 148,073,590 2,928,183,315 (2,715,910,702) 212,272,613 미수수익 543,159,148 - 543,159,148 344,803,791 - 344,803,791 소계 11,012,014,111 (10,320,780,373) 691,233,738 10,761,223,675 (10,204,146,271) 557,077,404 기타유동자산 선급금 2,058,517,107 - 2,058,517,107 2,090,405,539 - 2,090,405,539 선급비용 9,086,746 - 9,086,746 26,923,544 - 26,923,544 소계 2,067,603,853 - 2,067,603,853 2,117,329,083 - 2,117,329,083 기타비유동자산 보증금 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 소계 243,600,000 - 243,600,000 243,600,000 - 243,600,000 합계 14,390,331,435 (10,346,484,989) 4,043,846,446 24,258,722,005 (10,227,464,170) 14,031,257,835 (2) 매출채권 및 미수금의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 1,189,482,445 11,325,523,961 소계 1,189,482,445 11,325,523,961 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) 31일 이하 - - 소계 - - 손상채권(주2) 31일 초과 90일 이하 - - 90일 초과 2,858,249,420 2,739,228,601 소계 2,858,249,420 2,739,228,601 합계 4,047,731,865 14,064,752,562 (주1) 31일 이하 연체된 매출채권 및 미수금은 손상된 것으로 간주하지 않습니다.(주2) 당분기말 현재 매출채권 및 미수금의 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 2,858백만원(전기: 2,739백만원)입니다. 8. 계약자산(환불자산) 및 계약부채(환불부채) 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 계약자산(환불자산) 416,437,239 558,717,777 계약부채(환불부채) 694,723,439 927,280,934 회사는 기준서 제1115호에 따라 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(환불자산)으로 인식합니다. 9. 장기투자금융자산 장기투자금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 한국모피협동조합 2,000,000 2,000,000 채무증권 국고채 3,181,332,704 1,016,484,576 합계 3,183,332,704 1,018,484,576 회사는 당분기 중 국고채를 2,000백만원(전분기: 999백만원)에 취득하였으며, 해당증권의 당분기말 현재 공정가치는 3,181백만원으로 측정되어 181백만원의 평가손익이 인식되었습니다. 10. 재고자산재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 16,377,960,334 (2,179,576,302) 14,198,384,032 제 품 17,796,290,301 (1,151,263,496) 16,645,026,805 원 재 료 15,110,442,889 - 15,110,442,889 부 재 료 33,199,060 - 33,199,060 미착원재료 444,666,717 - 444,666,717 저 장 품 136,751,383 - 136,751,383 합계 49,899,310,684 (3,330,839,798) 46,568,470,886 (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 17,048,863,009 (991,958,783) 16,056,904,226 제 품 14,816,462,192 (1,039,260,790) 13,777,201,402 원 재 료 11,010,907,679 - 11,010,907,679 부 재 료 29,177,868 - 29,177,868 미착원재료 620,880,055 - 620,880,055 저 장 품 160,462,035 - 160,462,035 합계 43,686,752,838 (2,031,219,573) 41,655,533,265 11. 관계기업투자 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자본금 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 (주)진산 3,000,000,000 40% 귀금속 도소매,제조업 서울 2024.9.30 (2) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,364,200,543 - 43,689,992 1,407,890,535 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,329,948,209 - (37,700,333) 1,292,247,876 (3) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)진산 4,099,336,702 579,610,366 1,786,037,343 109,224,979 3,749,220,228 518,839,737 1,712,416,897 (94,250,833) 12. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 25,494,592,277 - 25,494,592,277 건 물 8,229,067,959 (5,514,746,354) 2,714,321,605 합 계 33,723,660,236 (5,514,746,354) 28,208,913,882 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 25,494,592,277 - 25,494,592,277 건 물 8,229,067,959 (5,338,136,177) 2,890,931,782 합 계 33,723,660,236 (5,338,136,177) 28,385,524,059 봉담물류창고의 투자부동산은 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. (주석32참조) (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 25,494,592,277 2,890,931,782 28,385,524,059 대체증가 - - - 감가상각 - 176,610,177 176,610,177 기 말 25,494,592,277 2,714,321,605 28,208,913,882 (단위: 원) 구 분 토 지 건 물 합 계 기 초 13,665,505,571 3,167,470,335 16,832,975,906 감가상각 - 139,795,911 139,795,911 기 말 13,665,505,571 3,027,674,424 16,693,179,995 (3) 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 953,492,947 1,068,251,913 임대수익투자부동산 직접운영비용 369,547,530 327,067,844 (4) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가된자료가 없어, 공시지가 또는 기준시가 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있습니다. 이에 따른 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 37,211백만원입니다.13. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 19,968,899,377 - 19,968,899,377 건 물 2,881,335,749 (1,735,048,662) 1,146,287,087 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 273,293,851 (230,610,389) 42,683,462 기타의 유형자산 3,524,316,559 (2,760,150,287) 764,166,272 합 계 26,706,795,536 (4,784,757,338) 21,922,038,198 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 19,968,899,377 - 19,968,899,377 건 물 2,881,335,749 (1,678,820,233) 1,202,515,516 기계장치 58,950,000 (58,948,000) 2,000 차량운반구 273,293,851 (221,008,186) 52,285,665 기타의유형자산 3,976,071,859 (2,975,760,917) 1,000,310,942 합 계 27,158,550,836 (4,934,537,336) 22,224,013,500 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 합 계 기 초 19,968,899,377 1,202,515,516 2,000 52,285,665 1,000,310,942 22,224,013,500 취 득 - - - - 124,490,000 124,490,000 처 분 - - - - (104,713,469) (104,713,469) 감가상각 - (56,228,429) - (9,602,203) (255,921,201) (321,751,833) 기 말 19,968,899,377 1,146,287,087 2,000 42,683,462 764,166,272 21,922,038,198 (단위: 원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인 자산 합 계 기 초 31,797,986,083 1,236,428,438 2,000 8,001 1,061,385,886 500,000 34,096,310,408 취 득 - - - 63,514,690 352,640,001 - 416,154,691 순외환차이 - - - - 155,627 - - 처 분 - - - 1,000 92,597,657 - 92,598,657 대체증감 - - - 500,000 - - 500,000 대체감소 - - - - 85,086,805 500,000 85,586,805 감가상각 - 93,042,695 - 8,535,292 186,460,482 - 288,038,469 기 말 31,797,986,083 1,143,385,743 2,000 55,486,399 1,049,880,943 - 34,046,741,168 (3) 유형자산 및 투자부동산 중 봉담물류창고의 토지(장부금액 26,194백만원)와 건물(장부금액 470백만원)은 차입금 담보를 위하여 케이비부동산신탁주식회사로 신탁등기되어 처분이 제한되어 있으며, 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석32 참조). 14. 사용권자산 및 리스부채 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 173,558,662 173,558,662 감가상각누계액 (152,300,186) (109,244,775) 장부금액 21,258,476 64,313,887 (2) 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 건물(임차자산) 기 초 64,313,887 60,969,958 증 가 85,033,907 155,300,689 감 소 2,079,679 (63,660,344) 감가상각 (130,168,996) (116,475,518) 기 말 21,258,476 36,134,785 (3) 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 16,362,093 57,476,664 비유동 - - 합계 16,362,093 57,476,664 (4) 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 기초 57,476,664 52,364,828 증가 64,229,528 133,130,295 이자비용 2,732,852 4,357,359 지급 (102,600,000) (102,600,000) 기타 (5,476,951) (53,338,326) 기말 16,362,093 33,914,156 (5) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 130,168,996 116,475,518 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 2,732,852 4,357,359 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 17,608,023 22,999,979 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함) 174,809,778 247,704,104 (6) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 295백만원 (전분기 373백만원) 입니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,957,814) 534,360 기타무형자산 72,501,818 (20,651,068) 51,850,750 합계 120,993,992 (68,608,882) 52,385,110 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 산업재산권 48,492,174 (47,594,724) 897,450 기타무형자산 37,501,818 (11,525,795) 25,976,023 합계 85,993,992 (59,120,519) 26,873,473 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타무형자산 합계 기 초 897,450 25,976,023 26,873,473 취 득 - 35,000,000 35,000,000 감가상각 363,090 9,125,273 9,488,363 기 말 534,360 51,850,750 52,385,110 (단위: 원) 구 분 산업재산권 기타무형자산 합계 기 초 1,347,764 - 1,347,764 취 득 - 33,912,727 33,912,727 감가상각 329,284 9,759,389 10,088,673 기 말 1,018,480 24,153,338 25,171,818 16. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 862,369,991 2,420,611,456 소계 862,369,991 2,420,611,456 단기기타채무 미지급비용 236,939,548 223,786,988 미지급금 1,197,423,613 1,827,952,379 선수금 - - 예수금 81,156,600 195,979,550 소계 1,515,519,761 2,247,718,917 장기기타채무 임대보증금 1,010,000,000 1,097,000,000 예수보증금 40,000,000 40,000,000 소계 1,050,000,000 1,137,000,000 합계 3,427,889,752 5,805,330,373 17. 차입금 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차 입 처 차입종별 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 국민은행 일반자금대출 4.59% 10,000,000,000 5,000,000,000 신한은행 일반자금대출 4.67% - 3,000,000,000 국민은행 일반자금대출(한도) 5.28% 4,755,925,744 - 국민은행 외 수입연지급(신용장) 6,365,013,433 1,645,991,308 합 계 21,120,939,177 9,645,991,308 (2) 회사의 단기차입금에 대하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조).18. 퇴직급여제도순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,937,754,736 4,153,717,570 사외적립자산 공정가치 (3,739,762,969) (4,148,100,149) 합계 197,991,767 5,617,421 19. 충당부채충당부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채(주1) 324,217,884 302,550,519 복구충당부채(주2) 42,202,472 41,823,404 합계 366,420,356 344,373,923 (주1) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(주2) 회사는 사용권자산의 계약종료시에 원상복구 의무를 부담하고 있습니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 사용권자산 인식에 따라 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 복구충당부채로 인식하고 있습니다.20. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 보 통 주 우 선 주 보 통 주 우 선 주 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당금액 500 500 500 500 발행한 주식의 총수 12,447,744 15,910 12,447,744 15,910 자 본 금 6,223,872,000 7,955,000 6,223,872,000 7,955,000 2) 당분기와 전분기의 자본금의 변동은 없습니다. (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 23,291,733,939 23,291,733,939 감자차익 45,109,435,500 45,109,435,500 기타자본잉여금 1,896,133,332 1,896,133,332 합 계 70,297,302,771 70,297,302,771 2) 당분기와 전분기의 자본잉여금의 변동은 없습니다. 21. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 - (23,084,362) 기타포괄손익-공정가치측정자산평가손익 143,435,377 16,485,387 합계 143,435,377 (6,598,975) 22. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 1,585,057,966 1,522,727,386 소계 1,585,057,966 1,522,727,386 미처분이익잉여금 27,772,867,848 29,462,718,062 합계 29,357,925,814 30,985,445,448 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 23. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출액 2,604,528,655 9,669,875,701 3,874,947,814 12,123,133,996 제품매출액 3,348,667,813 14,757,231,029 4,965,435,601 18,045,903,967 원부재료매출액 52,675,954 76,030,954 720,000 85,452,700 임대수익 302,255,999 953,492,947 353,665,680 1,073,417,913 합 계 6,308,128,421 25,456,630,631 9,194,769,095 31,327,908,576 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 1,376,085,146 6,374,490,400 2,158,897,758 7,605,869,824 제품매출원가 1,535,514,431 6,730,946,200 2,495,985,564 9,025,210,449 원부재료매출원가 31,988,763 56,312,882 (16,294,675) 654,600,507 임대매출원가 260,975,842 546,157,707 220,228,955 466,863,755 합 계 3,204,564,182 13,707,907,189 4,858,817,602 17,752,544,535 24. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,201,418,367 3,785,948,670 1,420,180,787 4,337,073,395 잡급 90,558,264 339,660,057 149,620,000 452,831,700 퇴직급여 92,009,351 287,512,803 85,704,649 277,487,415 전력비 26,825,089 72,757,901 26,810,135 84,105,788 수도광열비 3,609,114 10,017,551 3,384,502 9,567,869 포장운반비 47,451,609 200,728,174 60,773,281 209,199,017 감가상각비 149,742,744 451,920,829 164,598,094 484,954,904 수선비 (29,498,938) 284,816,027 96,925,102 372,542,694 소모품비 22,328,834 154,578,316 38,831,146 142,077,235 세금과공과 95,023,837 155,530,280 123,403,636 179,850,609 지급임차료 7,350,930 24,967,500 10,368,000 37,249,173 보험료 11,171,927 26,534,388 7,118,160 20,377,426 여비교통비 7,859,665 75,569,576 3,951,278 55,953,931 통신비 11,757,563 38,358,212 13,465,880 41,696,225 차량유지비 11,323,208 35,228,230 12,635,455 37,966,791 도서인쇄비 310,000 2,026,314 360,000 1,935,272 접대비 8,668,264 23,351,644 6,599,271 22,712,801 집기비품비 374,682 17,983,462 7,289,626 11,536,106 지급수수료 1,692,674,134 6,493,956,794 2,367,160,878 7,645,799,854 교육비 887,350 3,250,761 2,080,500 2,944,000 복리후생비 5,248,911 109,079,341 6,708,050 20,985,135 광고선전비 134,159,310 325,739,927 103,987,474 359,010,141 행사비 672,480 14,863,016 628,304 1,789,474 판매활동비 27,711,104 106,118,880 34,254,309 113,629,964 무형자산상각비 3,746,121 9,488,363 1,897,866 10,088,673 대손상각비 2,386,717 119,020,819 1,591,516 5,939,674 견본비 - - 761,000 9,099,540 잡비 129,737 389,185 (431,179) 53,529,109 합계 3,625,900,374 13,169,397,020 4,750,657,720 15,001,933,915 25. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입수수료 - - - - 유형자산처분이익 - - - 1,817,182 보험금수익 - - - 1,805,789,017 잡이익 - 122,397,753 36,574,605 144,005,816 합 계 - 122,397,753 36,574,605 1,951,612,015 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지급수수료 721,920 26,566,730 846,942 23,760,672 유형자산처분손실 32,322,667 89,487,990 60,509,324 60,509,324 기부금 600,000 1,800,000 600,000 1,800,000 재해손실 - - - 451,379,941 잡손실 (18,018,161) 40,226,637 25,096,184 291,424,233 합계 15,626,426 158,081,357 87,052,450 828,874,170 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 246,718,034 692,493,506 218,756,647 646,410,142 외환차익 70,292,601 72,371,683 274,324,602 309,398,269 외화환산이익 189,848,989 258,734,529 (7,204,419) - 합계 506,859,624 1,023,599,718 485,876,830 955,808,411 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 242,823,035 502,853,390 316,879,925 648,842,041 외환차손 98,749,311 245,119,334 33,873,681 36,683,397 외화환산손실 (197,571,470) 19,836,546 284,065,331 439,561,194 합계 144,000,876 767,809,270 634,818,937 1,125,086,632 27. 법인세비용(수익) 법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최신의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 28. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 상품의 변동 (2,465,898,197) (1,009,305,209) (3,307,991,295) (913,712,982) 상품의 매입 2,295,724,521 4,515,970,206 3,931,392,310 7,281,814,394 원부재료 판매 31,988,763 56,312,882 2,963,024 85,452,700 원재료와 소모품의 사용액 1,931,894,945 6,169,528,925 2,585,849,031 4,631,636,222 급여 1,266,586,926 4,029,992,478 1,506,882,547 458,683,600 잡급 92,441,400 344,552,918 151,609,700 284,808,178 퇴직급여 92,571,788 294,357,792 90,605,868 99,269,911 전력비 36,845,617 99,771,739 33,785,447 25,723,177 수도광열비 9,281,497 26,607,782 9,102,280 209,248,217 포장운반비 47,451,609 200,732,174 60,773,281 624,750,815 감가상각비 208,612,803 628,531,006 211,499,009 390,805,419 수선비 (23,920,188) 303,699,083 102,760,877 244,759,893 소모품비 56,814,538 242,329,471 83,878,866 275,934,783 세금과공과 214,812,045 277,734,558 219,078,474 37,249,173 지급임차료 7,359,502 24,995,207 10,368,000 20,484,504 보험료 11,262,057 26,624,518 7,225,238 55,962,731 여비교통비 7,859,665 75,569,576 3,951,278 43,727,177 통신비 12,303,553 40,107,082 14,082,104 37,966,791 차량유지비 11,323,208 35,228,230 12,635,455 1,935,272 도서인쇄비 310,000 2,031,282 360,000 22,730,301 접대비 8,668,264 23,351,644 6,599,271 12,133,274 집기비품비 374,682 17,983,462 7,289,626 7,768,021,955 지급수수료 1,733,867,406 6,620,423,062 2,406,067,256 2,974,000 교육비 890,000 3,378,000 2,110,500 21,761,992 복리후생비 5,348,911 109,201,489 6,834,202 359,010,141 광고선전비 134,159,310 325,739,927 103,987,474 1,789,474 행사비 672,480 14,863,016 628,304 113,629,964 판매활동비 27,711,104 106,118,880 34,254,309 10,088,673 무형자산상각비 3,746,121 9,488,363 1,897,866 5,939,674 대손상각비 2,386,717 119,020,819 1,591,516 3,116,193,690 외주가공비 1,066,870,900 3,141,936,237 1,307,062,890 9,099,540 견본비 - - 761,000 53,561,436 잡비 142,609 427,610 (420,386) 1,288,400 합계(주1) 6,830,464,556 26,877,304,209 9,609,475,322 32,754,478,450 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.29. 주당손익 (1) 기본주당순손익 1) 기본주당순이익(손실) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익(손실) 보통주분기순이익(손실) (255,717,092) (935,379,688) (555,057,028) (528,593,439) 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 12,447,744 12,447,744 기본주당순이익(손실) (21) (75) (45) (42) 2) 보통주분기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 분기순이익(손실) (255,418,779) (934,783,063) (554,758,715) (527,698,501) 차감: 우선주배당금 298,313 894,938 298,313 894,938 보통주분기순이익(손실) (255,717,092) (935,678,001) (555,057,028) (528,593,439) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 12,447,744 12,447,744 12,447,744 12,447,744 차감 : 가중평균자기주식수 - - - - 가중평균유통보통주식수 12,447,744 12,447,744 12,447,744 12,447,744 (2) 희석주당순손익당분기 및 전분기 3개월과 누적의 희석주당이익 계산결과 희석효과는 발생하지 아니하였습니다. 따라서 당분기 및 전분기 3개월과 누적의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일합니다.(2) 분기순손익 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 143,380,398 153,956,361 감가상각비 628,531,006 624,750,815 복구충당부채환입 (29,322,088) (68,410,163) 무형자산상각비 9,488,363 10,088,673 대손상각비(환입) 119,020,819 5,939,674 재해손실 - 451,379,941 외화환산손실 19,836,546 439,561,194 이자비용 502,853,390 648,871,402 유형자산처분손실 89,487,990 60,509,324 지분법손실 - 37,700,333 매출원가(반품충당부채) (90,276,957) - 법인세비용 (222,093,679) 16,887,918 이자수익 (692,493,506) (646,410,142) 외화환산이익 (258,734,529) - 유형자산처분이익 - (1,817,182) 기타대손충당금환입 - - 지분법이익 (43,689,992) - 기타 23,084,362 - 합 계 199,072,123 1,733,008,148 (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 10,069,455,776 10,371,761,228 미수금의 감소(증가) (52,435,079) 492,315,229 선급금의 감소(증가) 31,888,432 234,176,381 선급비용의 감소(증가) 17,836,798 10,125,353 미환급세금의 감소(증가) - 17,100 재고자산의 감소(증가) (4,912,937,621) (2,924,332,095) 매입채무의 증가(감소) (1,554,419,762) (1,251,423,453) 미지급금의 증가(감소) (630,528,766) (1,856,133,530) 미지급비용의 증가(감소) (73,483,388) 142,224,510 예수금의 증가(감소) (114,822,950) (173,395,530) 선수금의 증가(감소) - (391,000) 판매보증충당부채의 증가(감소) 21,667,365 40,138,277 임대보증금의 증가(감소) (87,000,000) 20,000,000 예수보증금의 증가(감소) - (50,000,000) 퇴직금의 지급 (544,416,119) (365,876,654) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 505,634,123 (163,475,924) 합 계 2,676,438,809 4,525,729,892 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래 내용은 없습니다. (5) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타 (주1) 단기차입금 9,645,991,308 11,727,030,362 - (252,082,493) 21,120,939,177 유동성리스부채 57,476,664 (102,600,000) 64,229,528 (2,744,099) 16,362,093 합계 9,703,467,972 11,624,430,362 64,229,528 (254,826,592) 21,137,301,270 (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스신규계약 기타 (주1) 단기차입금 15,536,060,003 5,083,943,225 - 435,346,565 21,055,349,793 유동성리스부채 52,364,828 (102,600,000) 133,130,295 (48,980,967) 33,914,156 합계 15,588,424,831 4,981,343,225 133,130,295 386,365,598 21,089,263,949 (주1) 상각 및 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.31. 특수관계자 거래(1) 특수관계자 현황 구분 당분기 전기 행사하는 기업> 최상위지배기업 (주)임오파트너스 (주)임오파트너스 행사하는 기업> 관계기업 (주)진산 (주)진산 (주)임오 (주)임오 (주)임오산업 (주)임오산업 (주)임오냉동 (주)임오냉동 강산백화점 등 강산백화점 등 임오자산관리 임오자산관리 임오빌딩 임오빌딩 (주)화인센스 (주)화인센스 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 5,672,000 183,258,700 9,450,000 450,974,363 (주)진산 관계기업 - - 6,206,069 5,240,000 (주)임오 기타 - - - 10,179,091 강산백화점 등 기타 - - - 102,600,000 임오자산관리 기타 - - - 85,050,000 합계 5,672,000 183,258,700 15,656,069 654,043,454 당분기 중 (주)임오파트너스에 대한 배당금 253백만원이 지급되었습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배회사 3,206,500 269,198,930 9,450,000 225,000,000 (주)진산 관계기업 - - 7,005,109 - 강산백화점 등 기타 - - - 102,600,000 임오자산관리 기타 - - - 85,050,000 합계 3,206,500 269,198,930 16,455,109 412,650,000 전분기 중 (주)임오파트너스에 대한 배당금 355백만원이 지급되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다. (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출채권 기타채권 대손충당금 채무 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - 1,155,000 - 50,763,350 28,790,000 (주)진산 관계기업 - 798,629 - - - (주)임오 기타 - - - - 53,000 합계 - 1,953,629 - 50,763,350 28,843,000 (단위: 원) 특수관계자 관계 매출채권 기타채권 대손충당금 채무 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 1,881,000 1,155,000 - 44,565,620 30,995,000 (주)진산 관계기업 - 750,774 - - 10,499,500 합계 1,881,000 1,905,774 - 44,565,620 41,494,500 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증당분기말 현재 특수관계자와의 담보제공 및 지급보증제공은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 915,400,000 927,400,000 퇴직급여 149,849,994 115,949,993 합계 1,065,249,994 1,043,349,993 32. 우발상황과 약정사항(1) 견질어음회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 약속어음, 백지어음 및 백지수표를 견질로 제공하고 있지 않습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 예 금 우리은행 30,000,000 30,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 100,000,000 100,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 50,000,000 50,000,000 임대차관련 예금질권 합계 180,000,000 180,000,000 (3) 담보제공 및 사용제한 자산 (단위: 원) 계 정 과 목 종 류 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 유형자산, 투자부동산 봉담물류창고 26,663,251,586 36,902,980,000 국민은행 금융기관 차입금담보 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다. (5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 지급보증의 내용 보증금액 서울보증보험 이행지급보증 211,000,000 (6) 당분기말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 비품, 원자재 외 27,586,435,693 (주)진도 (8) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정 (단위: 원, USD) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 단기차입금 국민은행 7,000,000,000 2,244,074,256 수입신용장 국민은행 USD 8,000,000.00 USD 2,833,465.98 KEB하나은행 USD 2,500,000.00 USD 2,500,000.00 합 계 단기차입금 7,000,000,000 2,244,074,256 수입신용장 USD 10,500,000.00 USD 5,333,465.98 (9) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사는 손실보상금청구의 소(1건)로 인해 연대 피소되었으며, 현재 1심 진행 중에 있습니다. 소송가액은 53백만원으로 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다. 33. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 862,369,991 862,369,991 561,623,320 300,746,671 - - 단기차입금(주1) 21,120,939,177 21,216,564,177 19,125,000 38,250,000 21,159,189,177 - 리스부채 16,362,093 16,500,000 5,500,000 11,000,000 - - 단기기타채무(주2) 1,434,363,161 1,434,363,161 930,822,208 503,540,953 - - 장기기타채무 1,050,000,000 1,050,000,000 - - - 1,050,000,000 합계 24,484,034,422 24,579,797,329 1,517,070,528 853,537,624 21,159,189,177 1,050,000,000 (주1) 단기차입금에 대한 이자 미지급비용의 현금흐름은 단기차입금에서 고려하였습니다(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,420,611,456 2,420,611,456 406,641,730 2,013,969,726 - - 단기차입금(주1) 9,645,991,308 9,792,232,975 32,258,333 43,933,333 9,716,041,308 - 리스부채 57,476,664 58,600,000 11,400,000 17,700,000 29,500,000 - 단기기타채무(주2) 2,051,739,367 2,051,739,367 2,014,120,936 37,618,431 - - 장기기타채무 1,137,000,000 1,137,000,000 - - - 1,137,000,000 합계 15,312,818,795 15,460,183,798 2,464,420,999 2,113,221,490 9,745,541,308 1,137,000,000 (주1) 단기차입금에 대한 이자 미지급비용의 현금흐름은 단기차입금에서 고려하였습니다. (주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (468,116,820) 468,116,820 (267,400,091) 267,400,091 JPY (8,155,282) 8,155,282 (7,011,748) 7,011,748 (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 신한은행 일반자금대출 - 3,000,000,000 2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 25,824,326,584 16,788,657,567 차감: 현금및현금성자산 1,967,144,891 5,195,153,747 순부채 23,857,181,693 11,593,503,820 자본총계 106,030,490,962 107,507,976,244 순부채비율 22.50% 10.78% 34. 매출액등의 계절적 변동회사는 모피의류등을 제조 및 구입 판매하는 회사로서 모피의류의 특성상 성수기(10월부터 익년 2월)와 비성수기(3월부터 9월까지)의 매출액의 차이가 크게 나타나고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 ※ 당분기에 변동사항이 없으며 관련내용은 2024.03.21에 제출된 "2023년도 사업보고서" 를 참고하시기 바랍니다. 3. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 3분기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - 4,571 (별도)당기순이익(백만원) -934 4,391 4,571 (연결)주당순이익(원) - - 367 현금배당금총액(백만원) - 623 873 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 13.85 현금배당수익률(%) - - 2.41 2.56 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 50 70 - - 60 80 주당 주식배당(주) - - - - - - - - - - - - - - - - ※ 당사 우선주의 경우 상장되지 아니하여 정확한 시가배당율을 산정할 수 없어 기재하지 않았습니다. ※ 주당순이익은 기본주당 순이익입니다. 4. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.14 1.82 주) 상기 평균배당수익률은 3년, 5년간 배당수익률 합을 3, 5로 나눈 수치임. 5. 최근 5개년 배당 현황 (단위 : 백만원) 구분 제18기 제17기 제16기 제15기 제14기 비고 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 현금배당 총액 623 873 498 - 1,246 현금배당 수익률(%) 2.41 2.56 1.45 - 2.7 * 현금배당수익률(%)은 당해 배당과 관련된 주주명부 폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2009년 04월 22일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,916,933 5,000 1,565 2010년 04월 27일 주식분할 보통주 90,218,871 500 - 2010년 04월 27일 주식분할 우선주 14,319 500 - 2010년 04월 27일 무상감자 보통주 90,218,871 500 - 감자비율90% 2015년 05월 08일 신주인수권행사 보통주 48,227 500 4,147 2015년 05월 13일 신주인수권행사 보통주 24,113 500 4,147 2015년 05월 19일 신주인수권행사 보통주 48,227 500 4,147 2015년 05월 20일 신주인수권행사 보통주 48,227 500 4,147 2015년 06월 09일 신주인수권행사 보통주 48,227 500 4,147 2015년 07월 07일 신주인수권행사 보통주 24,113 500 4,147 2015년 07월 22일 신주인수권행사 보통주 192,910 500 4,147 2015년 08월 10일 신주인수권행사 보통주 64,803 500 4,147 2015년 09월 04일 신주인수권행사 보통주 45,212 500 4,147 2015년 09월 08일 신주인수권행사 보통주 55,761 500 4,147 2015년 09월 10일 신주인수권행사 보통주 1,823,605 500 4,147 - 주식분할 및 감자회사는 2010년 4월 26일에 1주당 액면가 5,000원인 기명식 보통주 및 우선주를 동일주식 1주당 500원으로 주식분할하였으며, 액면가 500원인 기명식 보통주 10주를 같은 액면주식 1주로 병합하였습니다. 1) 주식분할 주식분할 내용 구 분 분할전 분할후 1주당 액면가액 (원) 5,000원 500원 발행주식총수 보통주(주) 10,024,319 100,243,190 우선주(주) 1,591 15,910 2) 무상감자 1. 감자주식의 종류와 수 보통주 (주) 90,218,871 우선주 (주) - 2. 1주당 액면가액 (원) 500 3. 감자전후 자본금 감자전 (원) 감자후 (원) 50,129,550,000 5,020,114,500 4. 감자전후 발행주식수 구 분 감자전 (주) 감자후 (주) 보통주(주) 100,243,190 10,024,319 우선주(주) 15,910 15,910 5. 감자비율 보통주 (%) 90 우선주 (%) - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제19기 3분기 매출채권 1,067,113,471 25,704,616 2.4% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,236,569 100.0% 미수금 2,980,618,394 2,832,544,804 95.0% 미수수익 543,159,148 - 0.0% 선급금 2,058,517,107 - 0.0% 선급비용 9,086,746 - 0.0% 보증금 243,600,000 - 0.0% 합 계 14,390,331,435 10,346,484,989 71.9% 제18기 매출채권 11,136,569,247 23,317,899 0.2% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,235,569 100.0% 미수금 2,928,183,315 2,715,910,702 92.8% 미수수익 344,803,791 - 0.0% 선급금 2,090,405,539 - 0.0% 선급비용 26,923,544 - 0.0% 보증금 243,600,000 - 0.0% 합 계 24,258,722,005 10,227,464,170 42.6% 제17기 매출채권 11,598,827,567 21,151,650 0.2% 단기대여금 7,488,236,569 7,488,235,569 100.0% 미수금 4,114,456,018 2,710,274,180 65.9% 미수수익 33,414,162 - 0.0% 선급금 3,032,521,191 - 0.0% 선급비용 19,285,192 - 0.0% 보증금 243,600,000 - 0.0% 합 계 26,530,340,699 10,219,661,399 38.5% (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 원) 구분 제19기 3분기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 10,227,464,170 10,219,661,399 10,295,877,145 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 119,020,819 7,802,771 (76,215,746) 4. 연결범위변동 - - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 10,346,484,989 10,227,464,170 10,219,661,399 (3) 당분기말 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 1,189,482,445 4,241,814 129,733,928 2,724,273,678 4,047,731,865 구성비율 29.39% 0.10% 3.21% 67.30% 100.0% 주) 매출채권과 미수금의 총액입니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충담금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 당사는 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률 을 산정하여 설정하고 있으며, 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수 가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손추산액을 설정하고 있습니다. 3) 대손처리기준 당사는 매출채권등에 대한 아래와 같은 사유발생시 실대손처리를 하고 있습니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 가 불가능함이 객관적으로 입증된 경우. - 소송에 패소하였거나 법적인 청구권이 소멸함 경우. - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우. - 담보설정 부실채권, 보험커버채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금 을 수령함 경우. - 회수에 따른 소요되는 비용이 채권금액을 초과하는 경우. 나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산 현황 (단위 : 원) 구분 계정과목 제19기 3분기 제18기 제17기 의류 상 품 14,198,384,032 16,056,904,226 17,889,008,338 제 품 16,645,026,805 13,777,201,402 13,877,410,230 원 재 료 15.110.442.889 11,010,907,679 12,361,216,471 부 재 료 33,199,060 29,177,868 35,762,159 작 업 설 물 - - 43,938,051 미착원재료 444,666,717 620,880,055 22,600,110 저 장 품 136,751,383 160,462,035 130,689,665 합계 46,568,470,886 41,655,533,265 44,360,625,024 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 35.32% 33.5% 34.7% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 주) 해당 재고자산의 가액은 순실현가능가치로 감액한 재고자산평가충당금이 반영된 금액입니다. (2) 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 16,377,960,334 (2,179,576,302) 14,198,384,032 제 품 17,796,290,301 (1,151,263,496) 16,645,026,805 원 재 료 15,110,442,889 - 15,110,442,889 부 재 료 33,199,060 - 33,199,060 미착원재료 444,666,717 - 444,666,717 저 장 품 136,751,383 - 136,751,383 합계 49,899,310,684 (3,330,839,798) 46,568,470,886 (단위: 원) 구분 평가전금액 평가충당금 장부금액 상 품 17,048,863,009 (991,958,783) 16,056,904,226 제 품 14,816,462,192 (1,039,260,790) 13,777,201,402 원 재 료 11,010,907,679 - 11,010,907,679 부 재 료 29,177,868 - 29,177,868 미착원재료 620,880,055 - 620,880,055 저 장 품 160,462,035 - 160,462,035 합계 43,686,752,838 (2,031,219,573) 41,655,533,265 다. 재고자산의 실사현황1) 실사내용 - 당사의 내부방침에 따라 6월말, 12월말 기준으로 매년2회 재고자산 실사를 실시합니다.2) 실사방법 및 일자 (1) 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함. (2) 실사일자 - 2024년 6월 30일(자체 재고실사) 라. 금융상품의 범주 및 공정가치1. 금융상품의 범주 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,967,144,891 1,967,144,891 매출채권 - - 1,041,408,855 1,041,408,855 단기기타채권 - - 691,233,738 691,233,738 단기금융상품 - - 1,484,475,658 1,484,475,658 장기금융상품 - - 21,000,000,000 21,000,000,000 장기투자금융자산 2,000,000 3,181,332,704 - 3,183,332,704 기타비유동자산 - - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 3,181,332,704 26,427,863,142 29,611,195,846 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 5,195,153,747 5,195,153,747 매출채권 - - 11,113,251,348 11,113,251,348 단기기타채권 - - 557,077,404 557,077,404 단기금융상품 - - 8,482,843,887 8,482,843,887 장기투자금융자산 2,000,000 1,016,484,576 - 1,018,484,576 기타비유동자산 - - 243,600,000 243,600,000 합계 2,000,000 1,016,484,576 25,591,926,386 26,610,410,962 2. 금융부채의 범주 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 862,369,991 - 862,369,991 단기차입금 21,120,939,177 - 21,120,939,177 리스부채 - 16,362,093 16,362,093 단기기타채무 (주2) 1,434,363,161 - 1,434,363,161 장기기타채무 1,050,000,000 - 1,050,000,000 합계 24,467,672,329 16,362,093 24,484,034,422 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 부채입니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 기타(주1) 합 계 매입채무 2,420,611,456 - 2,420,611,456 단기차입금 9,645,991,308 - 9,645,991,308 리스부채 - 57,476,664 57,476,664 단기기타채무(주2) 2,051,739,367 - 2,051,739,367 장기기타채무 1,137,000,000 - 1,137,000,000 합계 15,255,342,131 57,476,664 15,312,818,795 (주1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 부채입니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. 3. 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 246,718,034 692,493,506 218,756,647 646,410,142 상각후원가 금융자산 246,718,034 692,493,506 218,756,647 646,410,142 순손상차손익 2,386,717 (119,020,819) (1,591,516) (5,939,674) 상각후원가 금융자산 2,386,717 (119,020,819) (1,591,516) (5,939,674) 이자비용 (242,823,035) (502,853,390) (316,879,925) (648,842,041) 상각후원가 금융부채 - 차입금 (241,419,635) (500,120,538) (315,970,325) (644,484,682) 기타 금융부채 - 리스부채 (1,403,400) (2,732,852) (909,600) (4,357,359) 순외화손익 358,963,749 66,150,332 (50,818,829) (166,846,322) 상각후원가측정 금융자산 (11,559,330) 7,068,001 309,398,269 309,398,269 상각후원가측정 금융부채 370,523,079 59,082,331 (360,217,088) (476,244,591) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가이익 91,315,272 126,949,990 - - 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 91,315,272 126,949,990 - - 합계 456,560,737 263,719,619 (150,533,623) (175,217,895) 4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 회사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(당분기말 장부가액: 3,181백만원, 전기말 장부가액: 1,016백만원)는 공정가치 서열체계상 수준1에 해당되며, 당기손익- 공정가치측정 금융자산(당분기말 장부가액: 2백만원, 전기말 장부가액: 2백만원)은 공정가치 서열체계상 수준3에 해당됩니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제19기 3분기 서우회계법인 - - - 제18기 전기 서우회계법인 적정 해당사항 없음 - 재고자산 평가 제17기 전전기 서우회계법인 적정 해당사항 없음 - 재고자산 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제19기 3분기 서우회계법인 외부회계감사 220,000,000 1,764 110,000,000 740 제18기 (전기) 서우회계법인 외부회계감사 220,000,000 1,764 220,000,000 1,799 제17기 (전전기) 서우회계법인 외부회계감사 220,000,000 1,764 220,000,000 1,603 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) - - - - - - - - - - 제17기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 제17기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 및 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 '서우회계법인'을 선임하였습니다. 변경전 변경후 대상년도 변경사유 관련법령 대현회계법인 서우회계법인 2022년~2024년(3년) 주기적 지정 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 02월 10일 회사측:감사 및 재무담당 임원감사인측:업무수행이사 포함4명 대면회의 기말감사 주요사항 2 2024년 06월 26일 회사측:감사 및 재무담당 임원감사인측:업무수행이사 포함3명 대면회의 내부회계관리제도 감사 진행사항 3 2024년 08월 06일 회사측:감사 및 재무담당 임원감사인측:업무수행이사 포함4명 대면회의 반기검토 주요사항 4 2024년 09월 05일 회사측:감사 및 재무담당 임원감사인측:업무수행이사 포함4명 대면회의 내부회계관리제도 감사 진행사항 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부회계관리제도 당사의 내부회계관리제도에 대한 평가는 년1회(기말) 이루어지며, 제19기 3분기에 대한 평가는 실시하지 않았습니다. 제 18기 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월31일 당사의 내부회계관리제도는 다음과 같은 중요한 취약점으로 인해 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 운영되고 있지 않다고 판단됩니다. 중요한 취약점의 내용(2023년 내부회계관리제도) 중요한 취약점에 대한 시정조치 계획 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. (1) 회사는 재무결산보고 및 자금프로세스에 대한 충분하고 적합한 내부통제절차가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다. 재무결산보고와 자금프로세스는 재무제표 전반에 중요한 영향을 미치기 때문에 이러한 미비점은 재무제표 모든 계정에 대해 적정하게 기록되지 않을 수 있는 위험을 초래하는 중요한 취약점에 해당합니다. (2) 회사는 전산일반통제에 대한 충분하고 적합한 내부통제절차가 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다. 또한, 회사는 영업 및 구매프로세스 상 기업이 생성한 정보의 완전성과 정확성 등에 대한 충분하고 적합한 내부통제절차가 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다. 이러한 미비점은 매출 및 매출원가 등의 재무제표 계정이 적정하게 기록되지 않을 수 있는 위험을 초래하는 중요한 취약점에 해당합니다. (1) 재무결산업무 및 자금프로세스 검증절차 강화 및 외부시스템 확립회계전문인력을 추가로 충원하고 주기적인 교육을 진행하며 결산자료 전산검증 시스템 개발 및 내부검증절차를 확립하겠습니다. 자금집행 시 확인시스템을 추가 개발하여 통제력을 더욱 더 강화할 것이며, 자체 ERP시스템 데이터와 외부EDI 데이터간 상호 대사(검증)시스템을 구축하여 재무결산보고 및 자금프로세스에 대한 내부통제 절차를 강화할 계획입니다. (2) 회사 시스템 개선작업 진행전문인력을 충원하고 자체 전산시스템(DB)포함 변경 및 접근권한에 대한 내부통제절차를 확립하며 전산시스템에 대한 개발/유지/보수 업무가 가능한 외부용역업체와의 계약을 통해 회사 내/외부에서 전산일반통제가 강화할 수 있게 개선 할 것입니다. 외부감사인은 2023년 12월 31일 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 진도의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 21일자 감사보고서에서 부적정의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - 1 * 사내이사 1명(임병남) 및 사외이사 1명(이광우)은 2024년 4월 29일 제19기 임시주주총회에서 선임 되었습니다. 가. 이사회 구성개요 및 운영에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(임병남,김태창)과사외이사 1인(이광우) 총3인의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회의 권한 내용 - 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. - 주요 결의 사항 1. 주주총회 소집 및 그 부의안건에 관한 사항 2. 대표이사 선임, 해임 및 공동대표의 결정 3. 경영상의 주요방침 결정 및 변경 4. 중요한 투자 및 신규사업에 관한 사항 5. 사채, 주식 등 증권에 관한 사항 6. 정관 및 이사회 규정의 제정 또는 개정에 관한 사항 7. 지점 또는 공장의 설치, 이전 또는 폐지 8. 차입금 및 보증에 관한 사항 9. 부동산 및 중요자산 취득 및 처분 10. 자산의 담보제공에 관한 사항 11. 재무제표 및 영업보고서 승인에 관한 사항 12. 자본감소 및 신주발행에 관한 사항 13. 회사 사규에서 이사회 의결로 정한 사항 14. 전 각호 외에 법으로 정하여져 있거나, 회사 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항으로 대표이사가 인정한 사항 (2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집합니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자입니다. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의하고 있습니다. 다만, 2012년 4월 15일부터 시행되는 개정상법에 따라 상법 제397조 의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 결의합니다. 각 이사의 주요경력 및 업무현황은 "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ㅡ 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시(제 19기 임시주주총회 소집통지·공고 사항) 직명 성 명 생년월일 주요약력 최대주주등과의 이해관계 비 고 사내이사 임병남 1973.03.05 HolmesGlen International Trade 졸 (주)화인센스 대표이사 (주)임오산업 이사 (주)임오냉동 이사 (주)임오파트너스 이사 현, (주)진도 대표이사 있음 - 사외이사 이광우 1955.03.06 동국대학교 불교대학원 졸 경주세무서장 영월세무서장 마포세무서장 세무법인 포유 대표이사/세무사 없음 나. 중요 의결사항 등 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 임병남(출석률:100%) 김태창(출석률:100%) 김기헌(출석률:100%) 이광우(출석률:100%) 찬반여부 제1회 2024.02.15 제 18기(2023년) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제2회 2024.02.27 (주)진도 제18기(2023년) 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제3회 2024.03.04 제18기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제4회 2024.03.07 제18기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건(안건 변경)(종속기업 청산으로 인한 별도, 연결 재무제표에서 개별제무제표로 변경) 가결 찬성 찬성 찬성 - 제5회 2024.03.08 제18기(2023년) 재무제표 승인의 건(안건 변경)(종속회사 청산으로 인한 별도, 연결 재무제표에서 개별제무제표로 변경) 가결 찬성 찬성 찬성 - 제6회 2024.03.15 2023년 내부회계 관리제도 운영실태보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제7회 2024.03.18 2023년 감사의 내부회계 관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제8회 2024.03.26 제19기 1차 임시주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 제9회 2024.03.29 제18기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 찬성 찬성 - 제10회 2024.04.29 제19기 1차 임시주주총회 의사록 가결 - 찬성 - - 제11회 2024.04.29 대표이사 변경의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 제12회 2024.06.12 단기차입금 수입신용장(유산스)설정 한도 증액의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 * 사내이사 1명(임병남) 및 사외이사 1명(이광우)은 2024년 4월 29일 제19기 임시주주총회에서 선임 되었습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성당사는 이사선출시 독립성기준에 대한 명확한 규정을 운영하고 있진 않고 있으나, 이사회에서 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 심의한 후 이사후보자를 추천하고 있습니다. 또한, 관계법령에 의거 이사후보자의 성명ㆍ약력 ㆍ추천인ㆍ후보자와 최대주주와의 관계ㆍ후보자와 당해 법인과의 거래내역 등을 주총 전 소집통지 또는 공고를 하고 있습니다. 각 이사의 추천인, 선임배경, 활동분야, 회사와의 거래 등의 사항은 다음과 같습니다. 성 명 추천인 임기 연임횟수 선임일 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임병남 이사회 3년 6회 2024.04.29 임기만료에 따른 재선임 대표이사 보통주 271,280주 보유 계열회사 임원 김태창 이사회 3년 신규 2022.03.31 신규 선임 임원 - - 이광우 이사회 1년 신규 2024.04.29 신규 선임 사외이사 - - ※당사는 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사외이사 1명은 제19기 임시주주총회에서 신규 선임 되었습니다. . 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. ① 감사의 수 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. ② 감사의 선임 주주총회에서 선임한다. 감사의 선임은 출석한 주주 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도 록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ③ 감사의 임기 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기 주주총회 종결시까지 로 한다. ④ 감사의 보선 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 - 회사 정관 제35조(감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 않을 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (다) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 황종유 고려대학교 독어독문과 졸전 (주)진도 지원본부장 2022.03.31 신규선임 (2) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 제1회 2024.02.15 제18기(2023년) 재무제표 승인의 건. 가결 찬성 제2회 2024.02.27 (주)진도 제18기(2023년) 현금배당의 건. 가결 찬성 제3회 2024.03.04 제18기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 제4회 2024.03.08 제18기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건(안건변경)(종속기업 청산으로 인한 별도,연결 재무제표에서 개별재무제표로 변경) 가결 찬성 제5회 2024.03.08 제18기 (2023) 재무제표 승인의 건(안건변경)(종속회사 청산으로 인한 별도,연결 재무제표에서 개별재무제표로 변경). 가결 찬성 제6회 2024.03.15 2023년 내부회계 관리제도 운영실태보고의 건 가결 찬성 제7회 2024.03.18 2023년 감사의 내부회계 관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 제8회 2024.03.26 제19기 1차 임시주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 제9회 2024.03.29 제18기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 제10회 2024.04.29 제19기 1차 임시주주총회 의사록 가결 찬성 제11회 2024.04.29 대표이사 변경의 건 가결 찬성 제12회 2024.06.12 단기차입금 수입신용장(유산스)설정 한도 증액의 건 가결 찬성 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 2024년 외부교육 참석 예정 (4)감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계/인사팀 3 차장 1명(17년 1개월)주임,사원 2명( 08년 01개월) - 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원- 주주총회, 이사회등 경영전반에 관한 감사업무 지원 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1.투표제도 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제16기 정기주주총회 실시 * 당사 이사회는 2022년 3월 7일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2022년 3월 31일에 개최한 제16기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2.의결권 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 12,447,744 - 우선주 15,910 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 15,910 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,447,744 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일 현재 당사의 최대주주는 (주)임오파트너스이며, 그 지분(율)은 5,070,087주(40.73%)로서 특수관계인을 포함하여 6,329,328주(지분율 50.85%)입니다. (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)임오파트너스 최대주주(본인) 보통주 5,070,087 40.73 5,070,087 40.73 - 임오식 대표이사 보통주 957,961 7.70 957,961 7.70 - 임영준 계열사임원 보통주 30,000 0.24 30,000 0.24 - 임병남 계열사임원 보통주 271,280 2.18 271,280 2.18 - (주)진도 - 우선주 600 3.77 600 3.77 - 계 보통주 6,329,328 50.85 6,329,328 50.85 - 우선주 600 0.00 600 0.00 - 2.최대주주의 주요경력 및 개요 (1).회사(최대주주)의 개요 지배기업은 2008년 9월 26일에 설립되어 유통 도.소매업등을 주요 영업으로 하고 있으며, 경기도 김포시 양촌읍에 본사를 두고 있습니다. (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)임오파트너스 6 임오식 97.2 - - 임오식 97.2 - - - - - - - 보고기간종료일 현재 (주)임오파트너스의 자본금은 4,660백만원이며 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 지분율 비고 임오식 9,060,000주 97.2% 대표이사 임은영 60,000주 0.6% 이사 임병남 60,000주 0.6% 이사 강낙현 20,000주 0.2% - 임태현 60,000주 0.6% - 임우진 60,000주 0.6% - 합 계 9,320,000주 100.0% - 최대주주의 대표자(2024.09.30. 현재) 성명 직위(상근여부) 출생연도 임오식 대표이사(상근) 1949년 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)임오파트너스 자산총계 44,529 부채총계 9,534 자본총계 34,996 매출액 761 영업이익 279 당기순이익 537 (단위: 천원) 회사명 결산일 자산 부채 자본 매출액 영업이익 당기순이익 ㈜임오파트너스 2024.09.30 44,529,370 9,533,506 34,995,864 760,542 278,538 537,051 주)최근 결산기 재무현황은 2024.09.30말 기준입니다. (단위: 천원) 회사명 결산일 자산 부채 자본 매출액 영업이익 당기순이익 ㈜임오파트너스 2023.12.31 44,289,619 9,830,807 34,458,813 858,091 322,308 1,761,398 주)별도 재무제표 기준 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2009년 03월 23일 (주)임오파트너스 2,026,000 24.99 주식양수도계약 - 2009년 04월 10일 (주)임오파트너스 3,942,933 39.33 제3자배정 유상증자 - 2011년 10월 10일 (주)임오파트너스 3,953,833 39.44 장내매수 - 2011년 10월 11일 (주)임오파트너스 3,962,743 39.53 장내매수 - 2011년 10월 12일 (주)임오파트너스 3,980,683 39.71 장내매수 - 2011년 11월 10일 (주)임오파트너스 4,090,933 40.81 장내매수 - 2011년 11월 11일 (주)임오파트너스 4,159,753 41.50 장내매수 - 2011년 11월 25일 (주)임오파트너스 4,189,753 41.80 장내매수 - 2011년 11월 28일 (주)임오파트너스 4,193,253 41.83 장내매수 - 2011년 11월 29일 (주)임오파트너스 4,198,253 41.88 장내매수 - 2011년 11월 30일 (주)임오파트너스 4,208,253 41.98 장내매수 - 2011년 12월 01일 (주)임오파트너스 4,234,313 42.24 장내매수 - 2011년 12월 06일 (주)임오파트너스 4,249,593 42.39 장내매수 - 2011년 12월 21일 (주)임오파트너스 4,253,173 42.43 장내매수 - 2012년 01월 10일 (주)임오파트너스 4,269,573 42.59 장내매수 - 2012년 01월 16일 (주)임오파트너스 4,274,593 42.64 장내매수 - 2012년 03월 08일 (주)임오파트너스 4,285,593 42.75 장내매수 - 2012년 03월 09일 (주)임오파트너스 4,287,593 42.77 장내매수 - 2012년 03월 15일 (주)임오파트너스 4,290,943 42.81 장내매수 - 2012년 04월 10일 (주)임오파트너스 4,313,503 43.03 장내매수 - 2012년 04월 16일 (주)임오파트너스 4,317,553 43.07 장내매수 - 2012년 04월 19일 (주)임오파트너스 4,324,853 43.14 장내매수 - 2012년 04월 25일 (주)임오파트너스 4,333,353 43.23 장내매수 - 2012년 04월 26일 (주)임오파트너스 4,336,853 43.26 장내매수 - 2012년 04월 30일 (주)임오파트너스 4,339,633 43.29 장내매수 - 2012년 06월 01일 (주)임오파트너스 4,346,673 43.36 장내매수 - 2015년 09월 21일 (주)임오파트너스 5,070,087 40.73 신주인수권증권의 권리행사 - (주)임오파트너스는 2009년 중 주식회사 진도의 주식 3,942,933주를 취득하였으며, 2011년과 2012년 중 각각 310,240주와 93,500주를, 2015년 9월 신주인수권 행사로 723,414주를 추가 취득하여 총 5,070,087주(총 40.73%)의 지분을 보유하고 있는 (주)진도 최대 주주입니다.4. 주식분포현황(1) 5%이상 주주의 주식소유 현황*당반기말 현재 최대주주등을 제외한 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없습니다. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,618 5,624 99.89 5,540,222 12,447,744 44.50 - 주) 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일자 기준으로 작성하였습니다. (2) 주주 분포 2024년 09월 30일 현재 구 분 주주수 비 율 주식수 비 율 비 고 소액주주 합계 5,618 99.89 5,540,222 44.50 - 소액주주(법인) 45 0.80 62,710 0.50 - 소액주주(개인) 5,573 99.09 5,477,512 44.00 - 대주주1인 1 0.01 5,070,087 40.73 - 기타주주 합계 5 0.08 1,837,435 14.76 - 기타주주(법인) 1 0.01 127,666 1.02 - 기타주주(개인) 4 0.07 1,709,769 13.73 - 합 계 5,624 100.00 12,447,744 100.00 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 * 하단에 별도 기재 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일 주식 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 [주]하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 회사의 인터넷 홈페이지(www.jindofn.co.kr) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다.② 제①항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자 에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금 300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금 300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 관계법령의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 제10조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금300억원을 초과하지 않는 범위 내 에서 관계법령 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식의 100분의 75 또는 액면총액이 금300억원을 초과하지 않는 범위내 에서 긴급한 자금조달, 재무구조 개선 또는 신기술도입 등 회사의 경영상 목적 을 달성하기 위하여 개인(기존주주 포함),국내.외 금융기관, 제휴회사,외국인 투자촉진법상 외국인투자자 등을 위하여 신주를 발행하는 경우③ 제②항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경 우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,거래량:주 ) 종 류 2024.09월 2024.08월 2024.07월 2024.06월 2024.05월 2024.04월 보통주 최 고 2,005 1,918 2,010 2,310 2,520 2,420 최 저 1,828 1,751 1,890 1,952 2,245 2,165 월간거래량 1,334,120 780,105 629,603 763,622 826,980 1,235,164 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 임오식 남 1949년 02월 회장 미등기 상근 회장 (주)임오,(주)임오산업 대표이사(주)임오파트너스 대표이사 957,961 - 최대주주(본인) 2009.03.27~ 현재 - 임병남 남 1973년 03월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 HolmesGlen International Trade(주)화인센스 대표이사 271,280 - 계열회사임원 2009.03.27~ 현재 2027년 04월 29일 김태창 남 1968년 05월 상무 사내이사 상근 패션사업본부장 한국외국어대학교 무역학과졸(주)진도 사업본부 총괄 - - - 2021.04.19~ 현재 2025년 03월 31일 황종유 남 1960년 10월 감사 감사 상근 감사 고려대학교 독어독문과졸(주)진도 지원본부장 - - - 2022.04.01~ 현재 2025년 03월 31일 이광우 남 1955년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 동국대학교 불교대학원 졸 경주세무서장 영월세무서장 세무법인 포유 대표이사/세무사 - - - 2024.04.29~ 현재 2025년 04월 29일 * 2024년 09월 30일 현재임.* 사외이사 1명(이광우)은 2024년 04월 29일 당사 제19기 임시주주총회에서 신규 선임되었습니다. * 당사정관에 의거 등기임원(이사,사외이사,감사)의 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 임병남 남 1971년 03월 사내이사 HolmesGlen International Trade 졸 (주)화인센스 대표이사 (주)임오산업 이사 (주)임오냉동 이사 (주)임오파트너스 이사 현, (주)진도 대표이사 2024년 04월 29일 있음 선임 이광우 남 1955년 03월 사외이사 동국대학교 불교대학원 졸 경주세무서장 영월세무서장 마포세무서장 세무법인 포유 대표이사/세무사 2024년 04월 29일 없음 * 2024년 9월 30일 현재임. 2024년 4월 29일 제19기 임시주주총회에서 사내이사 임병남과 사외이사 이광우가 선임되었습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 18 - 6 1 25 8.7 1,281,633 51,265 - - - - - 여 67 - 15 - 82 6.3 2,172,328 26,492 - 합 계 85 - 21 1 107 7.5 3,453,961 32,280 - ※ 상기 연간급여총액은 1월 1일부터 9월 30일까지의 지급된 금액이며, 1인 평균급 여액은 급여총액을 인원수로 나눈 금액임(미등기임원 포함) (3) 타회사에 대한 임원 겸직현황 겸 직 임 원 겸 직 회 사 직 명 비 고 직 명 성 명 회장 임오식 (주)임오 대표이사 - (주)임오산업 대표이사 - (주)임오파트너스 대표이사 - (주)임오냉동 대표이사 - (주)화인센스 이사 - (주)진산 대표이사 - 대표이사 임병남 (주)임오산업 이사 - (주)임오냉동 이사 - (주)화인센스 대표이사 - (주)임오파트너스 이사 - (주)진산 이사 - (4) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 600,900 600,900 - ※ 상기 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.09.30동안의 급여총액을 기준으로 산출하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 3 2,000,000 - 감사 1 150,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 314,500 78,625 - ※ 상기 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.09.30동안의 급여총액을 기준으로 산출하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 271,600 135,800 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 13,500 13,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 29,400 29,400 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 2. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 임오식 회장 600,900 - 3. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 임오식 근로소득 급여 600,300 회사 내부지침(인사관리규정)에 따라 지급하였음(연간 급여총액 800,400천원의 1/12인 66,700천원을 매월 지급하였음) 상여 600 명절 임직원 상여지급 품의에 따라 지급하였음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 주식매수선택권을 부여하거나 미행사된 주식매수선택권이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)진도 - 1 1 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 1 1 1,364 - 44 1,408 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 1,364 - 44 1,408 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 (1) 특수관계자 현황 구분 당분기 전기 행사하는 기업> 최상위지배기업 (주)임오파트너스 (주)임오파트너스 행사하는 기업> 종속기업(주1) - - 관계기업 (주)진산 (주)진산 (주)임오 (주)임오 (주)임오산업 (주)임오산업 (주)임오냉동 (주)임오냉동 임오자산관리 임오자산관리 임오빌딩 임오빌딩 강산백화점 등 강산백화점 등 (주)화인센스 (주)화인센스 (주1) 전기 중 회사의 종속기업이었던 BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD가 청산됨에 따라 회사의 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배기업 5,672,000 183,258,700 9,450,000 450,974,363 (주)진산 관계기업 - - 6,206,069 5,240,000 (주)임오 기타 - - - 10,179,091 강산백화점 등 기타 - - - 102,600,000 임오자산관리 기타 - - - 85,050,000 합계 5,672,000 183,258,700 15,656,069 654,043,454 당분기 중 (주)임오파트너스에 대한 배당금 253백만원이 지급되었습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)임오파트너스 최상위지배회사 3,206,500 269,198,930 9,450,000 225,000,000 (주)진산 관계기업 - - 7,005,109 - 강산백화점 등 기타 - - - 102,600,000 임오자산관리 기타 - - - 85,050,000 합계 3,206,500 269,198,930 16,455,109 412,650,000 전분기 중 (주)임오파트너스에 대한 배당금 355백만원이 지급되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다. (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 매출채권 기타채권 대손충당금 채무 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배기업 - 1,155,000 - 50,763,350 28,790,000 (주)진산 관계기업 - 798,629 - - - (주)임오 기타 - - - - 53,000 합계 - 1,953,629 - 50,763,350 28,843,000 (단위: 원) 특수관계자 관계 매출채권 기타채권 대손충당금 채무 매입채무 기타채무 (주)임오파트너스 최상위지배회사 1,881,000 1,155,000 - 44,565,620 30,995,000 (주)진산 관계기업 - 750,774 - - 10,499,500 합계 1,881,000 1,905,774 - 44,565,620 41,494,500 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증당분기말 현재 특수관계자와의 담보제공 및 지급보증제공은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 915,400,000 927,400,000 퇴직급여 149,849,994 115,949,993 합 계 1,065,249,994 1,043,349,993 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (1) 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제19기임시주주총회( 2024.04.29) 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명) 원안대로 승인 - 제18기주주총회( 2024.03.29) 제1호 의안 : 제18기(2023.01.01~2023.12.31) 개별재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 승인의 건 * 1주당 예정배당금 : 보통주 50원 / 우선주 60원제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명).제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 제17기주주총회( 2023.03.31) 제1호 의안 : 제17기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건* 1주당 예정배당금 : 보통주 70원 / 우선주 80원제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명).제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 제16기주주총회( 2022.03.31) 제1호 의안 : 제16기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명,사외이사1명).제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 제15기주주총회( 2021.03.29) 제1호 의안 : 제15기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명,사외이사1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ----- 제14기주주총회( 2020.03.30) 제1호 의안 : 제14기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 ---- 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 견질어음연결회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 약속어음, 백지어음 및 백지수표를 견질로 제공하고 있지 않습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 예 금 우리은행 30,000,000 30,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 100,000,000 100,000,000 임대차관련 예금질권 예 금 KEB하나은행 50,000,000 50,000,000 임대차관련 예금질권 합 계 180,000,000 180,000,000 (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 원) 계 정 과 목 종 류 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 유형자산, 투자부동산 봉담물류창고 26,663,251,586 36,902,980,000 국민은행 금융기관 차입금담보 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다. (5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 지급보증의 내용 보증금액 서울보증보험 이행지급보증 211,000,000 (6) 당분기말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 부 보 자 산 부 보 금 액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 비품, 원자재 외 27,586,435,693 (주)진도 (8) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정 (단위: 원, USD) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 단기차입금 국민은행 7,000,000,000 2,244,074,256 수입신용장 국민은행 USD 8,000,000.00 USD 2,833,465.98 KEB하나은행 USD 2,500,000.00 USD 2,500,000.00 합 계 단기차입금 7,000,000,000 2,244,074,256 수입신용장 USD 10,500,000.00 USD 5,333,465.98 (9) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사는 손실보상금청구의 소 1건에 대하여 연대 피소되었으며 현재 1심 진행 중에 있습니다. 소송가액은 53백만원으로 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 1 (주)진산 110111-1149180 - - *BEIJING JINDO FASHION CO.,LTD가 전기 중 청산됨에 따라 회사의 종속회사에서 제외되었습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 BEIJING JINDO FASHION 비상장 2005년 12월 26일 투자 2,621,210 - - - - - - - - - - - (주)진산 비상장 2018년 02월 02일 투자 1,200,000 120,000 40 1,364,200 - - 43,690 120,000 40 1,407,890 4,099,337 109,225 합 계 120,000 - 1,364,200 - - 43,690 120,000 - 1,407,890 4,099,337 109,225 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자본금 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 (주)진산 3,000,000,000 40% 귀금속 도소매,제조업 서울 2024.9.30 (2) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,364,200,543 - 43,689,992 1,407,890,535 (단위: 원) 회 사 명 기 초 취 득 지분법손익 기 말 (주)진산 1,329,948,209 - (37,700,333) 1,292,247,876 (3) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 당분기 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)진산 4,099,336,702 579,610,366 1,786,037,343 109,224,979 3,749,220,228 518,839,737 1,712,416,897 (94,250,833) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음