진도 분기보고서 (2025.09)
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 1,117,324,397 1,117,324,397 808,494,709 308,829,688 - - 단기차입금(주1) 15,985,762,059 16,273,990,826 5,161,741,667 33,083,333 11,079,165,826 - 리스부채 22,299,360 22,520,000 5,630,000 11,260,000 5,630,000 - 단기기타채무(주2) 1,671,215,826 1,671,215,826 909,043,655 480,172,171 282,000,000 - 장기차입금(주1) 5,000,000,000 5,376,536,986 17,333,333 34,666,667 312,000,000 5,012,536,986 장기기타채무 750,000,000 750,000,000 - - - 750,000,000 합계 24,546,601,642 25,211,588,035 6,902,243,364 868,011,859 11,678,795,826 5,762,536,986 (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 1,130,897,593 1,130,897,593 561,623,320 569,274,273 - - 단기차입금(주1) 15,207,188,333 15,302,813,333 19,125,000 38,250,000 15,245,438,333 - 리스부채 57,476,664 58,600,000 11,400,000 11,800,000 35,400,000 - 단기기타채무(주2) 3,512,032,971 3,512,032,971 977,822,208 2,127,210,763 407,000,000 - 장기차입금(주1) 5,000,000,000 5,416,000,000 17,333,333 34,666,667 156,000,000 5,208,000,000 장기기타채무 370,000,000 370,000,000 - - - 370,000,000 합계 25,277,595,561 25,790,343,897 1,587,303,861 2,781,201,703 15,843,838,333 5,578,000,000 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (455,016,501) 455,016,501 (507,719,480) 507,719,480 JPY 28,312 (28,312) (8,680,917) 8,680,917 EUR (10,429,575) 10,429,575 - - CNY 1,319 (1,319) - - HKD 101,426 (101,426) - - (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 25,954,006,219 26,852,871,416 차감: 현금및현금성자산 2,103,951,751 309,042,114 순부채 23,850,054,468 26,543,829,302 자본총계 107,950,129,663 107,941,079,613 순부채비율 22.09% 24.59% (3) 파생거래-해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 담 당 부 문 조 직 명 칭 인원구성 운 영 현 황 의류사업 관련 기업부설연구소 8 모피대중화 상품개발과 디자인 및 신제품 개발 (2) 연구개발 실적 의류 사업의 경우 기존 목표시장을 확장 , 매출 증대를 꾀할 수 있도록 디자인 및 소재개발에 주력하고 있으며, 2006년 3월 엘페우븐브랜드 런칭.2006년 9월 홈쇼핑 브랜드 런칭, 2022년 10월 에릭자비츠 런칭. 7. 기타 참고사항 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 20,207 10,985 10,207 20,985 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 20,207 10,985 10,207 20,985 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 20,207 10,985 10,207 20,985 -