진도 분기보고서 (2026.03)
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 재경담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 있습니다.회사의 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 446,473,047 446,473,047 384,901,847 61,571,200 - - 단기차입금(주1) 10,656,613,182 10,746,038,867 251,739,334 404,873,848 10,089,425,685 - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,116,821,918 17,333,333 34,666,667 5,064,821,918 - 리스부채 89,980,346 91,700,000 11,530,000 23,060,000 57,110,000 - 단기기타채무(주2) 2,825,669,321 2,825,669,321 728,934,615 1,867,734,706 229,000,000 - 장기기타채무 759,000,000 759,000,000 - - - 759,000,000 합계 19,777,735,896 19,985,703,153 1,394,439,129 2,391,906,421 15,440,357,603 759,000,000 (주1) 차입금에 대한 이자 미지급비용의 현금흐름은 차입금에서 고려하였습니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. (단위: 원) 구분 장부금액 총 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 1,071,687,177 1,071,687,177 585,203,470 486,483,707 - - 단기차입금(주1) 16,484,772,093 16,677,220,037 574,465,133 1,865,830,535 14,236,924,369 - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,168,109,589 17,333,333 34,666,667 5,116,109,589 - 리스부채 57,607,562 58,730,000 11,530,000 11,800,000 35,400,000 - 단기기타채무(주2) 2,992,172,467 2,992,172,467 1,045,958,311 1,669,214,156 277,000,000 - 장기기타채무 750,000,000 750,000,000 - - - 750,000,000 합 계 26,356,239,299 26,717,919,270 2,234,490,247 4,067,995,065 19,665,433,958 750,000,000 (주1) 차입금에 대한 이자 미지급비용의 현금흐름은 차입금에서 고려하였습니다.(주2) 계정내 일부 비금융부채를 제외한 금액입니다. 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(1) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 440,505,689 (440,505,689) (219,197,851) 219,197,851 JPY 28,402 (28,402) 27,529 (27,529) EUR 696,303 (696,303) (9,620,564) 9,620,564 CNY 1,465 (1,465) 1,372 (1,372) HKD 173,528 (173,528) 103,825 (103,825) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계 24,679,622,342 28,557,292,049 차감: 현금및현금성자산 4,076,933,797 1,690,397,183 순부채 20,602,688,545 26,866,894,866 자본총계 113,586,981,553 111,548,343,484 순부채비율 18.14% 24.09% (3) 파생거래- 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 담 당 부 문 조 직 명 칭 인원구성 운 영 현 황 의류사업 관련 기업부설연구소 6 모피대중화 상품개발과 디자인, 신제품개발 (2) 연구개발 실적 의류 사업의 경우 기존 목표시장을 확장 , 매출 증대를 꾀할 수 있도록 디자인 및 소재개발에 주력하고 있으며, 2006년 3월 엘페우븐브랜드 런칭.2006년 9월 홈쇼핑 브랜드 런칭, 2022년 10월 에릭 자비츠 런칭 7. 기타 참고사항 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 21,484 657 6,484 15,657 - 보 험 회 사 - 종합금융회사 - 여신전문금융회사 - 상호저축은행 - 기타금융기관 - 금융기관 합계 21,484 657 6,484 15,657 - 회사채 (공모) - 회사채 (사모) - 유 상 증 자 (공모) - 유 상 증 자 (사모) - 자산유동화 (공모) - 자산유동화 (사모) - 기 타 - 자본시장 합계 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - 기 타 - 총 계 21,484 657 6,484 15,657 -