이녹스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	77,172,069,874	71,135,263,762

현금및현금성자산	47,449,105,033	47,812,365,554

단기금융상품	3,149,909,296	50,000,000

당기손익-공정가치금융자산	13,316,501,792	7,989,423,808

매출채권 및 기타채권	3,457,638,733	2,919,278,637

유동재고자산	8,035,604,124	9,334,647,660

기타유동자산	1,763,310,896	2,990,138,133

리스채권	0	39,409,970

비유동자산	239,500,005,455	246,718,378,502

당기손익-공정가치금융자산	6,033,735,904	6,654,420,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,051,324,369	1,274,820,359

관계기업투자	185,326,876,128	195,122,575,115

유형자산	34,138,881,963	31,393,521,100

투자부동산	1,052,577,611	1,058,313,923

사용권자산	9,941,975,561	8,879,163,098

무형자산	1,713,336,035	1,694,372,956

이연법인세자산	231,990,395	637,844,109

기타비유동자산	9,307,489	3,347,672

자산총계	316,672,075,329	317,853,642,264

부채

유동부채	66,356,741,009	62,213,016,304

매입채무 및 기타채무	4,348,101,431	5,240,565,156

유동 차입금(사채 포함)	52,619,936,818	31,705,000,000

유동성전환사채	0	11,262,022,833

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,000,000,000	7,056,200,000

당기법인세부채	7,700,223	340,969,244

기타부채	897,241,999	1,419,088,029

유동충당부채	332,951,806	207,712,859

기타금융부채	81,522,079	470,382,289

유동파생상품부채	0	3,497,402,300

리스부채	1,069,286,653	1,013,673,594

비유동부채	50,724,875,563	37,678,231,730

전환사채	8,663,894,048	0

장기차입금(사채 포함), 총액	0	40,450,000

비유동파생상품부채	2,816,214,343	0

기타금융부채	26,949,382,225	25,025,872,615

기타 비유동 부채	71,894,180	68,550,629

순확정급여부채	5,654,253,718	4,790,462,255

이연법인세부채	5,229,136,638	5,767,932,022

리스부채	1,340,100,411	1,984,964,209

부채총계	117,081,616,572	99,891,248,034

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	167,585,717,441	184,237,905,208

자본금	4,692,922,000	4,692,922,000

기타불입자본	(97,109,551,543)	(97,689,418,707)

기타자본구성요소	(23,708,925,487)	3,372,157,816

이익잉여금(결손금)	283,711,272,471	273,862,244,099

비지배지분	32,004,741,316	33,724,489,022

자본총계	199,590,458,757	217,962,394,230

자본과부채총계	316,672,075,329	317,853,642,264

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	13,296,532,937	48,443,432,489	10,780,737,864	40,479,119,288

영업비용	11,037,218,063	39,990,550,048	12,169,267,587	37,743,051,061

영업이익(손실)	2,259,314,874	8,452,882,441	(1,388,529,723)	2,736,068,227

기타수익	104,291,373	8,073,831,205	344,199,614	4,953,774,210

기타비용	93,439,800	3,368,842,337	454,184,640	2,513,173,074

금융수익	(55,725,171)	753,113,460	277,209,103	1,740,525,885

금융비용	1,210,343,086	4,412,375,264	1,668,689,556	4,567,787,107

법인세비용차감전순이익(손실)	1,004,098,190	9,498,609,505	(2,889,995,202)	2,349,408,141

법인세비용(수익)	(114,926,206)	1,252,725,645	37,448,575	604,279,882

당기순이익(손실)	1,119,024,396	8,245,883,860	(2,927,443,777)	1,745,128,259

기타포괄손익	(25,102,839,136)	(28,241,385,618)	129,406,908	2,363,869,396

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(6,335,429)	(386,931,702)	44,906,115	109,911,556

지분법이익잉여금의 변동	297,260,021	(4,749,988)	85,767,686	8,702,825

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	874,652,378	(1,591,644,659)	42,816,705	(8,337,194)

지분법자본변동	(26,268,416,106)	(26,258,059,269)	(44,083,598)	2,253,592,209

당기총포괄손익	(23,983,814,740)	(19,995,501,758)	(2,798,036,869)	4,108,997,655

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주주지분	2,596,700,068	10,240,710,062	(1,325,787,729)	3,983,648,235

비지배지분	(1,477,675,672)	(1,994,826,202)	(1,601,656,048)	(2,238,519,976)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(23,007,521,236)	(17,189,696,745)	(1,220,060,562)	6,363,440,370

비지배지분	(976,293,504)	(2,805,805,013)	(1,577,976,307)	(2,254,442,715)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	277.0	1,091.0	(141.00)	424.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	277.0	1,091.0	(141.00)	424.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(105,888,176,529)	175,433,029	293,689,631,879	192,669,810,379	42,967,654,878	235,637,465,257

당기순이익(손실)	3,983,648,235	3,983,648,235	(2,238,519,976)	1,745,128,259

기타포괄손익	2,261,434,534	118,357,601	2,379,792,135	(15,922,739)	2,363,869,396

지분법자본변동	2,253,592,209	2,253,592,209	2,253,592,209

순확정급여부채의 재측정요소	109,654,776	109,654,776	256,780	109,911,556

해외사업환산손익	7,842,325	7,842,325	(16,179,519)	(8,337,194)

지분법이익잉여금	8,702,825	8,702,825	8,702,825

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	150,839,398	150,839,398	643,419,790	794,259,188

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	6,258,851,584	6,258,851,584	(6,108,851,584)	150,000,000

전환사채의 상환

2024.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(99,478,485,547)	2,436,867,563	297,791,637,715	205,442,941,731	35,247,780,369	240,690,722,100

2025.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(97,689,418,707)	3,372,157,816	273,862,244,099	184,237,905,208	33,724,489,022	217,962,394,230

당기순이익(손실)	10,240,710,062	10,240,710,062	(1,994,826,202)	8,245,883,860

기타포괄손익	(27,038,725,117)	(391,681,690)	(27,430,406,807)	(810,978,811)	(28,241,385,618)

지분법자본변동	(26,258,059,269)	(26,258,059,269)	(26,258,059,269)

순확정급여부채의 재측정요소	(386,931,702)	(386,931,702)	(386,931,702)

해외사업환산손익	(780,665,848)	(780,665,848)	(810,978,811)	(1,591,644,659)

지분법이익잉여금	(4,749,988)	(4,749,988)	(4,749,988)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	96,732,712	96,732,712	480,425,406	577,158,118

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(563,273,715)	(42,358,186)	(605,631,901)	605,631,901

전환사채의 상환	1,046,408,167	1,046,408,167	1,046,408,167

2025.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(97,109,551,543)	(23,708,925,487)	283,711,272,471	167,585,717,441	32,004,741,316	199,590,458,757

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,583,841,658)	(2,999,447,942)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,077,135,963)	(3,794,212,108)

이자수취	1,874,389,975	1,778,645,037

이자지급(영업)	(2,821,126,679)	(1,707,233,500)

법인세납부	(356,142,199)	(528,688,849)

배당금수취(영업)	1,796,173,208	1,252,041,478

투자활동현금흐름	(14,431,905,346)	(8,748,336,431)

단기금융상품의 처분	0	15,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	36,887,822,151	25,242,760,876

장기대여금의 감소	14,100,000	14,100,000

유형자산의 처분	130,719,239	54,545,454

임차보증금의 감소	26,750,000	3,179,690,000

리스채권의 감소	39,800,000	234,620,000

정부보조금의 수취	105,905,000	0

기타비유동금융자산의 처분	292,503,625	0

단기금융상품의 취득	(3,101,843,126)	(9,100,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(36,425,139,802)	(28,563,555,870)

유형자산의 취득	(7,252,010,509)	(9,653,415,620)

무형자산의 취득	(80,362,059)	(270,120)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,999,251,265)	(4,990,953,520)

임차보증금의 증가	(10,927,225)	(165,857,631)

기타금융자산의 취득	(59,971,375)	0

재무활동현금흐름	17,400,825,645	(2,903,029,579)

단기차입금의 증가	31,011,579,352	359,257,376

전환사채의 증가	13,000,000,000	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	150,000,000

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(56,200,000)	(2,043,800,000)

전환사채의 감소	(15,546,465,000)	0

장기차입금의 상환	(40,450,000)	0

기타금융부채의증가(감소)	(5,400,000)	59,500,000

리스부채의 상환	(962,238,707)	(927,986,955)

현금및현금성자산의증감	385,078,641	(14,650,813,952)

기초현금및현금성자산	47,812,365,554	63,851,843,065

현금 및 현금성 자산에 의한 환율변동효과	(748,339,162)	(119,084,125)

기말현금및현금성자산	47,449,105,033	49,081,944,988