이녹스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	80,895,798,234	103,612,200,307

현금및현금성자산	49,081,944,988	63,851,843,065

단기금융상품	3,100,000,000	9,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	9,899,924,376	6,696,484,872

매출채권 및 기타채권	5,836,861,058	7,918,571,380

유동재고자산	8,957,814,851	10,382,802,551

기타유동자산	3,925,297,587	5,605,808,711

리스채권	93,955,374	156,689,728

비유동자산	257,949,997,308	234,454,979,849

당기손익-공정가치금융자산	7,505,701,513	5,446,581,773

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,343,731,681	3,961,369,138

관계기업투자	215,673,382,605	199,802,895,525

유형자산	28,596,233,676	19,738,564,445

투자부동산	1,060,226,028	1,065,962,339

사용권자산	1,902,055,808	2,155,003,313

무형자산	1,731,181,571	1,788,125,317

이연법인세자산	137,484,426	488,558,180

리스채권(비유동)	0	7,919,819

자산총계	338,845,795,542	338,067,180,156

부채

유동부채	47,939,818,345	54,842,344,839

매입채무 및 기타채무	4,019,003,337	3,698,943,902

유동 차입금(사채 포함)	32,498,457,376	16,578,800,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,056,200,000	25,057,850,000

당기법인세부채	18,238,636	434,664,316

기타부채	3,357,130,827	8,312,186,413

유동충당부채	94,936,809	31,480,399

기타금융부채	18,202,759	18,746,909

리스부채	877,648,601	709,672,900

비유동부채	50,215,255,097	47,587,370,060

전환사채, 총액	10,935,254,138	10,010,742,996

장기차입금(사채 포함), 총액	54,500,000	96,650,000

비유동파생상품부채	3,071,197,764	3,126,616,410

기타비유동금융부채	24,400,592,085	22,564,764,767

기타 비유동 부채	69,472,613	66,691,616

순확정급여부채	4,687,152,663	4,545,946,169

이연법인세부채	6,941,911,495	6,766,215,226

리스부채	55,174,339	409,742,876

부채총계	98,155,073,442	102,429,714,899

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	205,442,941,731	192,669,810,379

자본금	4,692,922,000	4,692,922,000

기타불입자본	(99,478,485,547)	(105,888,176,529)

기타자본구성요소	2,436,867,563	175,433,029

이익잉여금(결손금)	297,791,637,715	293,689,631,879

비지배지분	35,247,780,369	42,967,654,878

자본총계	240,690,722,100	235,637,465,257

자본과부채총계	338,845,795,542	338,067,180,156

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,780,737,864	40,479,119,288	23,274,497,287	56,681,034,732

영업비용	12,169,267,587	37,743,051,061	18,686,123,954	47,428,745,608

영업이익(손실)	(1,388,529,723)	2,736,068,227	4,588,373,333	9,252,289,124

기타수익	344,199,614	4,953,774,210	1,793,018,566	5,999,549,593

기타비용	454,184,640	2,513,173,074	801,954,661	4,429,859,350

금융수익	277,209,103	1,740,525,885	577,753,743	1,339,506,414

금융비용	1,668,689,556	4,567,787,107	1,263,117,718	3,281,976,616

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,889,995,202)	2,349,408,141	4,894,073,263	8,879,509,165

법인세비용(수익)	37,448,575	604,279,882	299,615,721	22,702,319

당기순이익(손실)	(2,927,443,777)	1,745,128,259	4,594,457,542	8,856,806,846

기타포괄손익	129,406,908	2,363,869,396	167,767,369	(430,350,948)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	44,906,115	109,911,556	30,067,137	(358,550,925)

지분법이익잉여금의 변동	85,767,686	8,702,825	67,724,986	(146,377,813)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	(44,083,598)	2,253,592,209	(712,489)	23,096,040

해외사업장환산외환차이	42,816,705	(8,337,194)	70,687,735	51,481,750

당기총포괄손익	(2,798,036,869)	4,108,997,655	4,762,224,911	8,426,455,898

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주주지분	(1,325,787,729)	3,983,648,235	3,753,952,408	7,463,933,060

비지배지분	(1,601,656,048)	(2,238,519,976)	840,505,134	1,392,873,786

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,220,060,562)	6,363,440,370	3,888,233,868	7,009,830,041

비지배지분	(1,577,976,307)	(2,254,442,715)	873,991,043	1,416,625,857

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	424	400	798

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	424	400	798

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(101,441,848,325)	395,266,315	308,228,224,964	211,874,564,954	18,274,808,111	230,149,373,065

당기순이익(손실)	7,463,933,060	7,463,933,060	1,392,873,786	8,856,806,846

지분법자본변동	23,096,040	23,096,040	23,096,040

순확정급여부채의 재측정요소	(358,550,925)	(358,550,925)	(358,550,925)

해외사업환산손익	27,729,679	27,729,679	23,752,071	51,481,750

지분법이익잉여금	(146,377,813)	(146,377,813)	(146,377,813)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	236,703,560	236,703,560	663,152,532	899,856,092

교환권 행사	2,438,567,220	2,438,567,220	2,438,567,220

전환권 대가	3,592,483,398	3,592,483,398	3,592,483,398

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(5,479,956,990)	(5,479,956,990)	16,875,568,760	11,395,611,770

자기주식 거래로 인한 증감	(220,000)	(220,000)	(220,000)

2023.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(100,654,271,137)	446,092,034	315,187,229,286	219,671,972,183	37,230,155,260	256,902,127,443

2024.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(105,888,176,529)	175,433,029	293,689,631,879	192,669,810,379	42,967,654,878	235,637,465,257

당기순이익(손실)	3,983,648,235	3,983,648,235	(2,238,519,976)	1,745,128,259

지분법자본변동	2,253,592,209	2,253,592,209	2,253,592,209

순확정급여부채의 재측정요소	109,654,776	109,654,776	256,780	109,911,556

해외사업환산손익	7,842,325	7,842,325	(16,179,519)	(8,337,194)

지분법이익잉여금	8,702,825	8,702,825	8,702,825

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	150,839,398	150,839,398	643,419,790	794,259,188

교환권 행사	0	0

전환권 대가	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	6,258,851,584	6,258,851,584	(6,108,851,584)	150,000,000

자기주식 거래로 인한 증감

2024.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(99,478,485,547)	2,436,867,563	297,791,637,715	205,442,941,731	35,247,780,369	240,690,722,100

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,999,447,942)	405,962,557

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,794,212,108)	(804,423,947)

이자수취	1,778,645,037	1,007,484,937

이자지급(영업)	(1,707,233,500)	(1,850,574,034)

배당금수취(영업)	1,252,041,478	2,215,899,437

법인세납부	(528,688,849)	(162,423,836)

투자활동현금흐름	(8,748,336,431)	(24,870,975,908)

단기금융상품의 처분	15,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	25,242,760,876	31,405,084,245

장기대여금의 감소	14,100,000	3,000,000

유형자산의 처분	54,545,454	18,884,818

임차보증금의 감소	3,179,690,000	153,000,000

리스채권의 감소	234,620,000	255,905,448

기타비유동금융자산의 처분	0	1,000,000

단기금융상품의 취득	(9,100,000,000)	(19,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(28,563,555,870)	(31,011,422,053)

유형자산의 취득	(9,653,415,620)	(3,764,649,274)

무형자산의 취득	(270,120)	(18,779,092)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,990,953,520)	0

임차보증금의 증가	(165,857,631)	(2,913,000,000)

재무활동현금흐름	(2,903,029,579)	38,706,357,588

단기차입금의 증가	359,257,376

전환사채의 증가	0	15,000,000,000

사채발행비 지급	0	(39,910,638)

기타금융부채의 증가	60,500,000	1,000,000

연결자본거래로 인한 현금유입	150,000,000	29,988,518,222

자기주식의 처분	0	(9,449,820)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,043,800,000)	(3,238,050,000)

장기차입금의 상환	0	(107,800,000)

기타금융부채의 감소	(1,000,000)	(75,500,000)

자기주식의 취득	0	(220,000)

리스부채의 상환	(927,986,955)	(612,230,176)

현금및현금성자산의증감	(14,650,813,952)	14,241,344,237

기초현금및현금성자산	63,851,843,065	31,064,842,292

현금 및 현금성 자산에 의한 환율변동효과	(119,084,125)	115,300,334

기말현금및현금성자산	49,081,944,988	45,421,486,863