이녹스 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김근영 감사의 임기는 2020년 03월 26일 만료되었으나, 상법 제386조 및 상법 제415조에 의거하여 신임감사 선임시까지 권리의무를 유지되었습니다.2021년 3월 26일 정기주주총회에서 김광훈 상근 감사를 신규 선임할 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 입니다.

- 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김광훈	아니오	現 법무법인 세양 대표변호사
現 중앙행정심판위원회 위원
現 산업통상자원부
제재부가금 심의위원	-	-	-

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김광훈	이사회	-	-	3년	-	現 법무법인 세양 대표변호사	15년간 변호사로 경험을 쌓아, 업무 수행을 위한 공정성과충분한 경험을 갖추었기에, 독립적인 지위에서 회사 경영을 감시 감독하는 역활을 잘 수행할 것으로 판단함.

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김광훈(출석률:100%)

1	2020.01.09	1.주식매수선택권 부여의 건 -오영택외 2명 35,000주 부여 -행사가격 6,600원	가결	찬성

2	2020.01.30	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	찬성

3	2020.02.03	1.산업은행 운영자금 차입의 건 -차입과목 : 산업운영자금대출 -차입금액 : 40억원 -차입기간 : 대환일로부터 1년	가결	찬성

4	2020.02.07	1. 제19기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	찬성

5	2020.03.03	1. 이사 후보 확정의 건 -사내이사 후보자 : 박정진2. 감사 후보 확정의 건 - 상근감사 후보자 : 김근영3. 제19기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제19기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호: 이사 선임의 건 2-1 : 사내이사 박정진 제3호 : 감사 선임의 건 3-1 : 감사 김근영 제4호 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 : 주식매수선택권 승인의 건 (2020.01.09 이사회에서 기 부여)	가결	찬성

6	2020.03.18	1. 제19기 재무제표(결산) 재 승인의 건	가결	찬성

7	2020.03.20	1. 산업은행 시설자금대출 만기 연장의 건 -차입과목 : 산업시설자금대출 -차입금액 : 270억원 -차입기간 : 2020.03.26 ~ 2024.03.26	가결	찬성

8	2020.03.20	1. 티알에스(주)에 대한 금전대여의 건 -대여금액 : 2억원 -대여금리 : 연 2.99% ((주)이녹스 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2020.03.20 ~ 2021.03.22	가결	찬성

9	2020.03.26	1. 대표이사 선임의 건 -후보자 : 사내이사 박정진	가결	찬성

10	2020.05.15	1. 하나은행 일반운전자금대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 기업운전일반자금대출 -차입금액 : 40억원 -차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지2. (주)알톤스포츠에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증종별 : 기업운전일반자금대출 -보증한도 : 24억 (보증대상금액의 120%) -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	찬성

11	2020.05.28	(주)이녹스첨단소재에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증종별 : 한정근(수출성장자금대출) -보증한도 : 480억 (보증대상금액의 120%) -보증기간 : 2020.06.19 ~ 2021.06.21	가결	찬성

12	2020.06.12	1. 타법인주식 취득 결정의 건(유상증자 참여) -대상법인 : 티알에스(주) -취득금액 : 5억 1천만원 -취득단가 : 15,000원	가결	찬성

13	2020.07.28	1. (주)아이베스트에 대한 금전대여의 건 -대여금액 : 20억원 -대여금리 : 연 2.96% ((주)이녹스 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2020.07.28 ~ 2021.11.30	가결	찬성

찬성

14	2020.10.30	1. (주)알톤스포츠의 산업운영자금대출 및 외화수입신용장 연대보증에 관한 건 -보증종별 : 산업운영자금 대출, 외화수입신용장 -보증한도 : -12억 (보증대상금액의 120%) -미화 108만불 (보증대상금액의 120%) -보증기간 : -2020.11.05 ~ 2021.11.05 -2015.11.05 ~ 2021.11.05	가결	찬성

15	2020.11.05	1. 연대입보에 관한 건(알톤 천진) -보증종별 : 현지법인사업자금대출(운영자금) -보증한도 : 미화 240만불 (보증대상금액의 120%) -보증기간 : 2020.11.27 ~ 2021.11.26	가결	찬성

16	2020.11.10	1. (주)알톤스포츠의 우리은행 차입금에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증종별 : 기업운전일반자금대출 -보증한도 : 12억원 (보증대상금액의 120%) -보증기간 : 보증일로부터 본 채무 상환시까지	가결	찬성

17	2020.11.24	1. (주)아이베스트에 대한 금전대의 건 -대여금액 : 20억원 -대여금리 : 연 2.92% ((주)이녹스 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2020.11.30 ~ 2021.11.30	가결	찬성

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 09월 25일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

(주1) 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. (주2) 김근영 감사의 임기는 2020년 03월 26일 만료되었으나, 상법 제386조 및 상법 제415조에 의거하여 신임감사 선임시까지 권리의무를 유지되었습니다. 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 김광훈 상근 감사를 신규 선임할 예정입니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀IR팀법무팀	6	상무 1명(9년 9개월)부장 2명(4년 9개월)차장 1명(2년 9개월)과장 2명(3년 6개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석- 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 조직현황- 해당사항이 없습니다.