이녹스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김근영 감사의 임기는 2020년 03월 26일 만료되었으나, 상법 제386조 및 상법 제415조에 의거하여 신임감사 선임시까지 권리의무를 유지되었으며 , 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 김광훈 상근 감사를 신규 선임하였습니다.

- 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김광훈	아니오	現 법무법인 세양 대표변호사
現 중앙행정심판위원회 위원
現 산업통상자원부
제재부가금 심의위원	-	-	-

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김광훈	이사회	-	-	3년	-	現 법무법인 세양 대표변호사	15년간 변호사로 경험을 쌓아, 업무 수행을 위한 공정성과충분한 경험을 갖추었기에, 독립적인 지위에서 회사 경영을 감시 감독하는 역활을 잘 수행할 것으로 판단함.

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김근영(출석률:100%)

1	2021.01.29	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석

2	2021.02.01	1.산업은행 운영자금 차입의 건 -차입과목 : 산업운영자금대출 -차입금액 : 40억원 -차입기간 : 대환일로부터 1년	가결	참석

3	2021.02.10	1. 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	참석

4	2021.02.10	1. 제20기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	참석

5	2021.03.05	1. 제20기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제20기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호: 이사 선임의 건 2-1 : 사내이사 이원진 제3호 : 감사 선임의 건 3-1 : 감사 김광훈 제4호 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 : 감사 보수한도 승인의 건	가결	참석

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김광훈(출석률:100%)

1	2021.04.27	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 신규 발행의 건 -전자등록총액 : 13,031,084,000원 -교환대상주식 : (주)이녹스 기명식 보통주식 -교환청구기간 : 2021년 05월 29일 ~ 2026년 03월 29일 -사채의 납입일 : 2021년 04월 29일 -사채의 만기일 : 2026년 04월 29일2. 자기주식 처분의 건 -처분목적 : 사모 교환사채 발행에 따른 자기주식 처분 -처분가격 : 22,000원 -처분주식 종류 : (주)이녹스 기명식 보통주 -처분주식 수량 : 592,322주	가결	참석

2	2021.05.03	1. (주)알톤스포츠 기업운전일반자금대출(회전한도) 등 연대입도에 관한 건 -보증은행 : 하나은행 시화공단지점 -보증대상금액 : 기업운전일반자금대출 10억 기업운전기타운전자금대출 10억 -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

3	20201.05.10	1. 하나은행 기업운전일반자금대출 만기 연장의 건 -차입은행 : 하나은행 시화공단지점 -차입종별 : 기업운전일반자금대출 -차입금액 : 40억 -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

4	2021.05.11	1. (주)알톤스포츠에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증은행 : 한국산업은행 천안지점 -보증종별 : 산업운영자금대출 -보증금액 : 30억 -보증기간 : 기표일로부터 1년(만기 일시상환)	가결	참석

5	2021.05.20	1. 티알에스(주) 일반운전자금대출 연대입보에 관한 건 -보증은행 : 하나은행 시화공단지점 -보증종별 : 기업운전기타운전자금대출 -보증금액 : 5억 -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

6	2021.06.09	1. 티알에스(주)에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증은행 : 기업은행 판교테크노밸리지점 -보증종별 : 기업운전자금대출 -보증금액 : 5억 -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

7	2021.08.12	1. 계열회사 주식 취득 결정의 건 -취득목적 : 계열회사 지배력 강화를 위한 추가 지분 취득 -취득예정주식의 종류 및 수량 : 주식회사 이녹스첨단소재 기명식 보통주 7,259주 -취득예정단가 : 이사회결의일 주식회사 이녹스첨단소재 종가 기준 -취득예정기간 : 2021년 08월 13일 -취득방법 : 2021년 08월 13일 장전거래(시간외 대량매매) -취득 위탁할 증권회사 : 대신증권	가결	참석

8	2021.09.14	1. ㈜아이베스트에 대한 금전대여의 건 -대여금액 : 20억원 -대여금리 : 연 2.57% (㈜이녹스의 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2021.09.14 ~ 2022.09.14	가결	참석

9	2021.10.01	1. 티알에스㈜에 대한 금전대여의 건 -대여금액 : 20억원 -대여금리 : 연 2.57% (㈜이녹스의 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2021.10.05 ~ 2022.10.05	가결	참석

10	2021.11.01	1. ㈜알톤스포츠의 외화수입신용장 연대보증 제공의 건 -보증은행 : 한국산업은행 천안지점 -보증종별 : 외화수입신용장 -보증금액 : USD900,000 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2022.11.05까지 (1년 기한연장)	가결	참석

11	2021.11.02	1. 지정감사인 선임에 대한 내부보고의 건 -외부감사인 : 성현회계법인	가결	참석

12	2021.11.09	1. 연대입보에 관한 건(ALTON(TIANJIN) BICYCLE CO., LTD.의 현지법인사업자금대출) -보증은행 : 한국수출입은행 -보증종별 : 현지법인사업자금대출(운영자금) -보증금액 : USD1,500,000 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2021.11.26 ~ 2022.11.25	가결	참석

13	2021.11.22	1. ㈜아이베스트에 대한 금전대여의 건 -대여금액 : 20억원 -대여금리 : 2.65% (㈜이녹스의 가중평균차입이자율) -대여기간 : 2021.11.30 ~ 2022.09.14	가결	참석

14	2021.12.14	1. 계열회사 주식 취득 결정의 건 -취득목적 : 계열회사 시설투자 지원 및 지배력 유지 -취득주식의 종류 및 수량 : 티알에스 주식회사 기명식 보통주 27,500주 -취득단가 : 1주당 181,818원	가결	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 11월 19일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

(주1) 김근영 감사의 임기는 2020년 03월 26일 만료되었으나, 상법 제386조 및 상법 제415조에 의거하여 신임감사 선임시까지 권리의무를 유지되었으며, 당사는 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 김광훈 상근 감사를 신규 선임하였습니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀재무기획팀IR팀법무팀	6	상무 1명(11년 0개월)부장 2명(6년 0개월)차장 1명(4년 0개월)과장 2명(4년 9개월)주임 1명(8개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석- 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 감사 지원조직은 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 조직현황 - 해당사항이 없습니다.