이녹스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	66,983,340,890	71,135,263,762

현금및현금성자산	35,997,336,421	47,812,365,554

단기금융상품	50,000,000	50,000,000

당기손익-공정가치금융자산	8,427,354,237	7,989,423,808

매출채권 및 기타채권	6,361,127,636	2,919,278,637

유동재고자산	11,376,530,852	9,334,647,660

기타유동자산	4,765,124,316	2,990,138,133

리스채권	5,867,428	39,409,970

비유동자산	257,147,752,710	246,718,378,502

당기손익-공정가치금융자산	6,654,420,170	6,654,420,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,142,888,550	1,274,820,359

관계기업투자	203,390,092,624	195,122,575,115

유형자산	33,913,239,895	31,393,521,100

투자부동산	1,056,401,819	1,058,313,923

사용권자산	8,658,690,738	8,879,163,098

무형자산	1,686,859,022	1,694,372,956

이연법인세자산	637,719,486	637,844,109

기타비유동자산	7,440,406	3,347,672

리스채권(비유동)	0	0

자산총계	324,131,093,600	317,853,642,264

부채

유동부채	65,983,948,906	62,213,016,304

매입채무 및 기타채무	6,029,492,037	5,240,565,156

유동 차입금(사채 포함)	36,699,750,001	31,705,000,000

유동성전환사채	9,278,844,858	11,262,022,833

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,000,000,000	7,056,200,000

당기법인세부채	42,038,293	340,969,244

기타부채	2,931,443,488	1,419,088,029

유동충당부채	203,092,801	207,712,859

기타금융부채	21,819,793	470,382,289

유동파생상품부채	2,797,921,840	3,497,402,300

리스부채	979,545,795	1,013,673,594

비유동부채	38,298,421,407	37,678,231,730

전환사채, 총액

장기차입금(사채 포함), 총액	0	40,450,000

비유동파생상품부채	0	0

기타비유동금융부채	25,655,301,805	25,025,872,615

기타 비유동 부채	69,665,146	68,550,629

순확정급여부채	5,494,743,340	4,790,462,255

이연법인세부채	5,319,138,687	5,767,932,022

리스부채	1,759,572,429	1,984,964,209

부채총계	104,282,370,313	99,891,248,034

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	185,309,693,929	184,237,905,208

자본금	4,692,922,000	4,692,922,000

기타불입자본	(99,233,461,761)	(97,689,418,707)

기타자본구성요소	3,261,491,000	3,372,157,816

이익잉여금(결손금)	276,588,742,690	273,862,244,099

비지배지분	34,539,029,358	33,724,489,022

자본총계	219,848,723,287	217,962,394,230

자본과부채총계	324,131,093,600	317,853,642,264

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	15,361,095,570	15,361,095,570	15,237,782,356	15,237,782,356

영업비용	12,007,680,365	12,007,680,365	14,784,744,833	14,784,744,833

영업이익(손실)	3,353,415,205	3,353,415,205	453,037,523	453,037,523

기타수익	1,451,281,625	1,451,281,625	1,545,860,443	1,545,860,443

기타비용	932,524,275	932,524,275	1,034,831,598	1,034,831,598

금융수익	389,467,393	389,467,393	799,673,568	799,673,568

금융비용	1,641,173,145	1,641,173,145	1,440,576,352	1,440,576,352

법인세비용차감전순이익(손실)	2,620,466,803	2,620,466,803	323,163,584	323,163,584

법인세비용(수익)	(402,418,636)	(402,418,636)	114,429,429	114,429,429

당기순이익(손실)	3,022,885,439	3,022,885,439	208,734,155	208,734,155

기타포괄손익	(985,305,966)	(985,305,966)	88,597,578	88,597,578

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(587,419,081)	(587,419,081)	33,888,589	33,888,589

지분법이익잉여금의 변동	(180,605,150)	(180,605,150)	(17,298,842)	(17,298,842)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	(214,656,593)	(214,656,593)	(121,481,278)	(121,481,278)

지분법자본변동	(2,625,142)	(2,625,142)	193,489,109	193,489,109

당기총포괄손익	2,037,579,473	2,037,579,473	297,331,733	297,331,733

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주주지분	3,494,522,822	3,494,522,822	1,283,907,719	1,283,907,719

비지배지분	(471,637,383)	(471,637,383)	(1,075,173,564)	(1,075,173,564)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	2,615,831,775	2,615,831,775	1,443,744,244	1,443,744,244

비지배지분	(578,252,302)	(578,252,302)	(1,146,412,511)	(1,146,412,511)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	372	372	137	137

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	372	372	137	137

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(105,888,176,529)	175,433,029	293,689,631,879	192,669,810,379	42,967,654,878	235,637,465,257

당기순이익(손실)	1,283,907,719	1,283,907,719	(1,075,173,564)	208,734,155

기타포괄손익	143,246,778	16,589,747	159,836,525	(71,238,947)	88,597,578

지분법자본변동	193,489,109	193,489,109	193,489,109

순확정급여부채의 재측정요소	33,888,589	33,888,589	33,888,589

해외사업환산손익	(50,242,331)	(50,242,331)	(71,238,947)	(121,481,278)

지분법이익잉여금	(17,298,842)	(17,298,842)	(17,298,842)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	90,613,976	90,613,976	166,206,298	256,820,274

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	(156,840,000)	(156,840,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	4,644,055,876	4,644,055,876	(4,337,215,876)	306,840,000

교환권 행사

전환권대가

사채상환손익

2024.03.31 (기말자본)	4,692,922,000	(101,153,506,677)	318,679,807	294,990,129,345	198,848,224,475	37,493,392,789	236,341,617,264

2025.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(97,689,418,707)	3,372,157,816	273,862,244,099	184,237,905,208	33,724,489,022	217,962,394,230

당기순이익(손실)	3,494,522,822	3,494,522,822	(471,637,383)	3,022,885,439

기타포괄손익	(110,666,816)	(768,024,231)	(878,691,047)	(106,614,919)	(985,305,966)

지분법자본변동	(2,625,142)	(2,625,142)	(2,625,142)

순확정급여부채의 재측정요소	(587,419,081)	(587,419,081)	(587,419,081)

해외사업환산손익	(108,041,674)	(108,041,674)	(106,614,919)	(214,656,593)

지분법이익잉여금	(180,605,150)	(180,605,150)	(180,605,150)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	47,428,753	47,428,753	299,767,914	347,196,667

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,093,024,724)	(1,093,024,724)	1,093,024,724

교환권 행사

전환권대가	(888,516,908)	(888,516,908)	(888,516,908)

사채상환손익	390,069,825	390,069,825	390,069,825

2025.03.31 (기말자본)	4,692,922,000	(99,233,461,761)	3,261,491,000	276,588,742,690	185,309,693,929	34,539,029,358	219,848,723,287

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,160,581,641)	(6,329,438,281)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,366,332,233)	(7,116,852,909)

이자수취	499,734,917	631,844,002

이자지급(영업)	(701,534,225)	(585,327,748)

법인세납부	1,774,410,924	1,222,679,000

배당금수취(영업)	(366,861,024)	(481,780,626)

투자활동현금흐름	(8,114,120,163)	(1,247,602,632)

단기금융상품의 처분	0	9,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	10,042,425,495	7,235,482,290

장기대여금의 감소	14,100,000	3,500,000

유형자산의 처분	1,249,345	25,909,091

임차보증금의 감소	26,750,000	2,837,690,000

리스채권의 감소	33,900,000	80,220,000

기타비유동금융자산의 처분	74,450,000	0

단기금융상품의 취득	0	(12,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(10,300,395,667)	(8,216,907,001)

유형자산의 취득	(2,994,596,531)	(48,443,387)

무형자산의 취득	(12,580,240)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,999,251,265)	0

임차보증금의 증가	(10,224,925)	(165,053,625)

기타금융자산의 취득	10,053,625	0

재무활동현금흐름	1,468,449,717	(2,628,719,240)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	23

임대보증금의 증가	0	0

기타금융부채의증가(감소)	0	60,500,000

금융리스부채의 증가	109,808	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	150,000,000

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(56,200,000)	(2,014,050,000)

전환사채의 감소	(3,057,981,000)	0

장기차입금의 상환	(40,450,000)	0

임대보증금의 감소	0	0

기타금융부채의증가(감소)	(32,400,000)	(1,000,000)

리스부채의 상환	(344,629,091)	(324,169,263)

현금및현금성자산의증감	(11,806,252,087)	(10,205,760,153)

기초현금및현금성자산	47,812,365,554	63,851,843,065

현금 및 현금성 자산에 의한 환율변동효과	(8,777,046)	229,949,193

기말현금및현금성자산	35,997,336,421	53,876,032,105