이녹스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김광훈 상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김광훈	-	現 법무법인 세양 대표변호사現 중앙행정심판위원회 위원現 산업통상자원부 제재부가금 심의위원	-	-	-

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김광훈(출석률:100%)

1	2023-01-30	1. 산업은행 운영자금 차입의 건 - 차입과목 : 산업운영자금대출 - 차입금액 : 40억 - 차입기간 : 대환일로부터 1년	가결	참석

2	2023-01-31	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석

3	2023-02-03	1. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석

4	2023-02-10	1. 제 22기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	참석

5	2023-03-13	1. 티알에스㈜ 운전자금대출 신규 차입에 대한 법인 연대보증 제공의 건 - 보증종별 : 기업운전기타운전자금대출(수출입은행온렌딩) - 보증한도 : 보증대상금액의 120% - 보증금액 : 5억 - 보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

6	2023-03-14	1. 이사후보 확정의 건 - 사내이사 후보자 : 박정진 - 사내이사 후보자 : 김흥곤 2. 제22기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 - 부의안건 제1호의안 : 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 박정진 제3-2호 의안 : 사내이사 김흥곤 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총4명, 23,000주 부여예정)	가결	참석

7	2023-03-27	1. 계열사 임원겸직 허용의 건 - 겸직 대상자 : 강규식 상무이사 - 겸직 회사 : 계열사 ㈜아이베스트 - 겸직 회사의 직위 : 사내이사 / 대표이사	가결	참석

8	2023-03-29	1. 대표이사 선임의 건 - 대표이사 후보자 : 사내이사 박정진	가결	참석

9	2023-03-30	1. 타법인주식 취득 결정의 건(유상증자 참여) - 대상법인 : 티알에스 주식회사 - 취득금액 : 3,000,438,864원 - 취득주식수 : 6,876주 - 취득방법 : 현금취득 (제3자배정 유상증자) - 주금납입일 : 2023.04.14	가결	참석

10	2023-04-07	1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 - 전자등록총액 : 150억원 - 이자율 : 표면이율 0%, 만기보장수익률 연복리 2%(분기단위) - 조기상환청구기간 : 2025년 02월 10일 ~ 2027년 12월 13일 - 사채의 납입일 : 2023년 04월 11일 - 사채의 만기일 : 2028년 04월 11일 - 전환권 행사로 발행할 주식의 종류 : ㈜이녹스 기명식 보통주 - 전환가액 : 1주당 34,954원 (리픽싱 없음) - 전환권 행사기간 : 2024년 04월 11일 ~ 2028년 03월 11일	가결	참석

11	2023-04-13	1, ㈜이녹스에코엠 제3자 배정 유상증자 관련 주주간계약 체결 승인	가결	참석

12	2023-04-27	1. 하나은행 기업운전일반자금대출 차입의 건 - 차입종별 : 기업운전일반자금대출 - 차입금액 : 40억 - 차입기간 : 연장일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

13	2023-05-03	1. ㈜알톤스포츠 기업운전일반자금대출(회전한도) 연대입보 연장의 건 - 보증종별 : 기업운전일반자금대출(회전한도) - 보증한도 : 보증대상금액의 120% - 보증금액 : 10억 - 보증기간 : 연장일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

14	2023-05-12	1. ㈜알톤스포츠에 대한 법인 연대보증 제공의 건 - 보증종별 : 산업운영자금대출 - 보증한도 : 보증대상금액의 120% - 보증금액 : 30억 - 보증기간 : 기표일로부터 1년(만기 일시상환)	가결	참석

15	2023-08-21	1. 국민은행 운영자금 연장의 건 - 차입종별 : 기업일반운전자금대출 - 차입금액 : 50억 - 차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시 까지	가결	참석

16	2023-09-07	1. ㈜아이베스트에 대한 금전대여의 건 - 대여금액 : 40억원 - 대여금리 : 연 4.6% - 대여기간 : 2023.09.14 ~ 2024.09.14	가결	참석

17	2023-10-06	1. 국민은행 시설자금 연장의 건 - 차입종별 : 시설자금대출 - 차입금액 : 70억 - 차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

18	2023-10-25	1. ㈜알톤스포츠 외화수입신용장 연대보증 제공의 건 - 차입은행 : 한국산업은행 천안지점 - 보증종별 : 외화수입신용장 - 보증금액 : USD900,000 - 보증한도 : 보증금액의 120% - 보증기간 : 2024.11.05까지 (1년 기한연장)	가결	참석

19	2023-11-07	1. 연대입보에 관한 건(ALTON(TIANJIN) BICYCLE CO., LTD.의 현지법인사업자금대출) - 차입은행 : 한국수출입은행 - 보증종별 : 현지법인사업자금대출(운영자금) - 보증금액 : USD2,000,000 - 보증한도 : 보증금액의 120% - 보증기간 : 본채무상환시까지	가결	참석

20	2023-12-20	1. 임원 퇴직금 지급의 건 - 퇴직자 : 김흥곤 상무	가결	참석

다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김광훈	이사회	-	-	3년	-	現 법무법인 세양 대표변호사	15년간 변호사로 경험을 쌓아, 업무 수행을 위한 공정성과충분한 경험을 갖추었기에, 독립적인 지위에서 회사 경영을 감시 감독하는 역활을 잘 수행할 것으로 판단함.

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023.10.20	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

2023.12.29	코스닥협회	내부감사의 전문성 강화

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀재무기획팀IR팀법무팀	17	전무이사 1명 (12년 9개월)상무이사 3명 (8년 4개월)수석매니저 2명 (8년 2개월)책임매니저 5명 (5년 8개월)매니저 6명 (3년 1개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석- 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 감사 지원조직은 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 조직현황- 해당사항이 없습니다.