이녹스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	97,229,297,890	58,840,011,407

현금및현금성자산	45,421,486,863	31,064,842,292

단기금융상품	19,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산	7,937,174,518	5,138,400,271

매출채권 및 기타채권	9,401,903,003	5,286,613,120

유동재고자산	11,715,389,867	14,416,714,510

기타유동자산	3,580,701,157	2,778,123,699

리스채권	172,642,482	155,317,515

비유동자산	254,992,576,951	242,654,463,634

당기손익-공정가치금융자산	7,622,880,247	6,799,143,670

매출채권 및 기타채권	3,915,699,185	1,602,400,065

관계기업투자	218,306,655,791	212,302,637,085

유형자산	19,309,931,641	16,551,571,292

투자부동산	1,739,721,480	1,587,222,094

사용권자산	1,935,776,707	1,643,595,080

무형자산	1,739,526,809	1,612,460,766

이연법인세자산	402,783,315	502,166,123

리스채권(비유동)	19,601,776	53,267,459

자산총계	352,221,874,841	301,494,475,041

부채

유동부채	49,810,108,879	42,363,708,912

매입채무 및 기타채무	3,286,192,343	6,971,758,498

유동 차입금	17,362,000,001	19,368,250,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	25,057,850,000	10,238,800,000

유동성교환사채	0	2,644,189,247

유동성신주인수권부사채	986,918,263	940,537,561

당기법인세부채	80,613,878	76,627,143

기타부채	2,389,217,643	1,328,667,170

기타금융부채	27,830,436	29,929,127

유동 리스부채	619,486,315	764,950,166

비유동부채	45,509,638,519	28,981,393,064

전환사채	9,720,280,308	0

장기차입금	110,700,000	18,275,600,000

기타비유동금융부채	19,558,522,904	71,787,107

순확정급여부채	4,612,923,090	3,562,345,717

이연법인세부채	7,756,877,522	7,026,857,661

당기손익-공정가치금융부채	3,457,662,791	0

비유동 리스부채	246,695,992	0

기타 비유동 부채	45,975,912	44,802,579

부채총계	95,319,747,398	71,345,101,976

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	219,671,972,183	211,874,564,954

자본금	4,692,922,000	4,692,922,000

기타불입자본	(100,654,271,137)	(101,441,848,325)

기타자본구성요소	446,092,034	395,266,315

이익잉여금(결손금)	315,187,229,286	308,228,224,964

비지배지분	37,230,155,260	18,274,808,111

자본총계	256,902,127,443	230,149,373,065

자본과부채총계	352,221,874,841	301,494,475,041

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	23,274,497,287	56,681,034,732	22,652,276,974	72,746,846,572

영업비용	18,686,123,954	47,428,745,608	15,759,497,041	48,474,109,954

영업이익(손실)	4,588,373,333	9,252,289,124	6,892,779,933	24,272,736,618

기타수익	1,793,018,566	5,999,549,593	1,689,874,039	3,173,481,429

기타비용	801,954,661	4,429,859,350	1,435,459,060	6,013,558,391

금융수익	577,753,743	1,339,506,414	151,725,454	375,353,220

금융비용	1,263,117,718	3,281,976,616	518,604,618	1,634,109,298

법인세비용차감전순이익(손실)	4,894,073,263	8,879,509,165	6,780,315,748	20,173,903,578

법인세비용(수익)	299,615,721	22,702,319	31,831,570	1,774,500,731

당기순이익(손실)	4,594,457,542	8,856,806,846	6,748,484,178	18,399,402,847

기타포괄손익	167,767,369	(430,350,948)	347,302,578	94,007,744

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	97,792,123	(504,928,738)	120,289,627	(391,986,162)

순확정급여부채의 재측정요소	30,067,137	(358,550,925)	48,599,834	(280,359,697)

지분법이익잉여금의 변동	67,724,986	(146,377,813)	71,689,793	(111,626,465)

당기손익으로 재분류 되는 항목	69,975,246	74,577,790	227,012,951	485,993,906

지분법자본변동	(712,489)	23,096,040	157,719,023	355,199,171

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	70,687,735	51,481,750	69,293,928	130,794,735

당기총포괄손익	4,762,224,911	8,426,455,898	7,095,786,756	18,493,410,591

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주주지분	3,753,952,408	7,463,933,060	7,076,170,723	18,395,471,287

비지배지분	840,505,134	1,392,873,786	(327,686,545)	3,931,560

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	3,888,233,868	7,009,830,041	7,395,568,324	18,437,275,587

비지배지분	873,991,043	1,416,625,857	(299,781,568)	56,135,004

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	400	798	764	1,990

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	400	798	764	1,990

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,675,422,000	(102,397,209,748)	417,701,182	292,885,415,499	195,581,328,933	18,621,538,137	214,202,867,070

당기순이익(손실)	18,395,471,287	18,395,471,287	3,931,560	18,399,402,847

지분법자본변동	355,199,171	355,199,171	355,199,171

순확정급여부채의 재측정요소	(280,359,697)	(280,359,697)	(280,359,697)

해외사업환산손익	78,591,291	78,591,291	52,203,444	130,794,735

지분법이익잉여금	(111,626,465)	(111,626,465)	(111,626,465)

주식선택권 행사	17,500,000	213,500,000	231,000,000	231,000,000

교환권 행사	595,437,770	595,437,770	595,437,770

전환권대가

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	97,116,651	97,116,651	464,509,145	561,625,796

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(101,491,155,327)	851,491,644	310,888,900,624	214,942,158,941	19,142,182,286	234,084,341,227

2023.01.01 (기초자본)	4,692,922,000	(101,441,848,325)	395,266,315	308,228,224,964	211,874,564,954	18,274,808,111	230,149,373,065

당기순이익(손실)	7,463,933,060	7,463,933,060	1,392,873,786	8,856,806,846

지분법자본변동	23,096,040	23,096,040	23,096,040

순확정급여부채의 재측정요소	(358,550,925)	(358,550,925)	(358,550,925)

해외사업환산손익	27,729,679	27,729,679	23,752,071	51,481,750

지분법이익잉여금	(146,377,813)	(146,377,813)	(146,377,813)

주식선택권 행사

교환권 행사	2,438,567,220	2,438,567,220	2,438,567,220

전환권대가	3,592,483,398	3,592,483,398	3,592,483,398

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	236,703,560	236,703,560	663,152,532	899,856,092

자기주식 거래로 인한 증감	(220,000)	(220,000)	(220,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(5,479,956,990)	(5,479,956,990)	16,875,568,760	11,395,611,770

2023.09.30 (기말자본)	4,692,922,000	(100,654,271,137)	446,092,034	315,187,229,286	219,671,972,183	37,230,155,260	256,902,127,443

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	405,962,557	200,979,910

영업으로부터 창출된 현금흐름	(804,423,947)	1,760,956,679

이자수취	1,007,484,937	361,444,184

이자지급(영업)	(1,850,574,034)	(1,314,266,155)

법인세납부	(162,423,836)	(2,332,998,568)

배당금수취(영업)	2,215,899,437	1,725,843,770

투자활동현금흐름	(24,870,975,908)	(3,926,575,745)

단기금융상품의 처분	0	48,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	31,405,084,245	23,515,773,865

장기대여금의 감소	3,000,000	1,500,000

유형자산의 처분	18,884,818	1,818,181

임차보증금의 감소	153,000,000	63,466,000

리스채권의 감소	255,905,448	278,430,905

기타비유동금융자산의 처분	1,000,000	0

단기금융상품의 취득	(19,000,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(31,011,422,053)	(24,944,937,876)

유형자산의 취득	(3,764,649,274)	(2,188,906,028)

무형자산의 취득	(18,779,092)	(467,080,792)

임차보증금의 증가	(2,913,000,000)	(234,640,000)

재무활동현금흐름	38,706,357,588	(1,429,954,274)

단기차입금의 증가	0	9,965,550,000

전환사채의 증가	15,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	231,000,000

연결자본거래로 인한 현금유입	29,988,518,222	0

임대보증금의 증가	1,000,000	1,000,000

자기주식의 처분	(9,449,820)	(3,009,880)

사채발행비 지급	(39,910,638)	0

단기차입금의 상환	(2,200,000,000)	(7,807,568,780)

유동성장기차입금의 상환	(3,238,050,000)	(3,166,600,000)

장기차입금의 감소	(107,800,000)	0

임대보증금의 감소	(75,500,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(220,000)	0

리스부채의 상환	(612,230,176)	(650,325,614)

현금및현금성자산의증감	14,241,344,237	(5,155,550,109)

기초현금및현금성자산	31,064,842,292	35,587,189,516

현금 및 현금성 자산에 의한 환율변동효과	115,300,334	47,409,830

기말현금및현금성자산	45,421,486,863	30,479,049,237