한화생명 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김경한	예	서울대학교 법학과 졸업,서울대학교 대학원 법학 석사 /조지타운대학교 로스쿨前 법무법인 세종 대표변호사 前 제60대 법무부 장관 現 한국범죄방지재단 이사장	-	-	-

박승희	예	육군사관학교 졸업 前 재무부 이재국 은행과 및 국제금융국
외환정책과 행정사무관(1980~1989)前 정리금융공사 사장(1999~2000)前 우리금융지주 전무이사[그룹CFO]
(2004~2007)
現 리팜코㈜ 대표이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관경력자(4호 유형)	- 기본 자격: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 근무
○ 前 재무부 이재국 은행과 및 국제금융국
외환정책과 행정사무관(1980~1989)○ 前 정리금융공사 사장(1999~2000)○ 前 우리금융지주 전무이사[그룹CFO]
(2004~2007)- 근무기간: 국가기관 10년, 금융기관 3년

황영기	예	서울대학교 무역학과 졸업, 런던대학교정경대학원 경영학 석사
前 KB금융지주 초대회장前 한국금융투자협회 회장現 법무법인 세종 고문
現 한미협회 회장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령

-3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법제415조의 2 제2항

-사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명)

-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박승희)	상법제542조의11 제2항

-감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김경한)

-그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항없음)	상법제542조의11 제3항

각 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항은 아래 표와 같습니다.

감사 위원	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

김경한	법률 분야에 대한 높은 전문성 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

박승희	금융기관 감독, 재무 및 회계 분야에 대한 높은 전문성 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

황영기 (2019.3.25 선임)	금융업 전반에 대한 풍부한 경험과 폭넓은 이해도 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

조규하 (2019.3.25 퇴임)	금융업에 대한 높은 전문성 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 성명

김경한	박승희	황영기	조규하

(출석률:
100%)	(출석률:
67%)	(출석률:
100%)	(출석률:
100%)

찬반여부

감사
위원회	2019.02.28	제70기 감사보고서	가결	찬성	찬성	(선임전)	찬성

2018년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

2018년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성

2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

2018년 자율규제 내부통제부문 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

제70기 외부감사인의 결산감사 결과 보고	-	-	-	-

제70기 선임계리사 검증의견 보고	-	-	-	-

제70기 내부감사인의 결산감사 결과 보고	-	-	-	-

2018년 감사 결과 보고	-	-	-	-

감사인 인사사항 보고(2019.01~2019.02)	-	-	-	-

2019.06.21	감사위원장 선임의 건	가결	-*	찬성	찬성	(퇴임)

2019년 1분기 재무제표 검토 결과 보고	-	-	-	-

2019년 1분기 감사결과 보고	-	-	-	-

감사인 인사사항 보고(2019.3~5월)	-	-	-	-

2019.9.6	내부회계관리규정 개정안	가결	찬성	(불참)	찬성

2019년 2분기 재무제표 검토 결과 보고	-	-	-

2019년 2분기 감사결과 보고	-	-	-

감사인 인사사항 보고(2019.6~8월)	-	-	-

2019.12.06	2020년 감사계획(案)	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 점검계획(案)	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 3분기 재무제표 검토 결과 보고	-	-	-	-

2019년 3분기 감사 결과 보고	-	-	-	-

감사인 인사사항 보고(2019.9월~12월)	-	-	-	-

* 위원장 입후보 감사위원(김경한) 1인 의결권 없음라. 감사위원의 전문성

(1) 감사위원회에 대한 교육실시 현황 및 계획

(가) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2017.05.25	감사실	김경한, 조규하, 박태준	-	감사위원회 운용현황 등

2017.08.25	감사실	김경한, 조규하, 박태준	-	신종자본증권 이해

2017.11.24	감사실	김경한, 조규하, 박태준	-	연결대상수익증권 이해

2018.01.31	감사실	김경한, 조규하, 박태준	-	대출채권 손상 인식 기준 등

2018.04.04	감사실	박승희(신규 감사위원)	신규 감사위원 대상 교육	감사위원회 운용 현황 등 회사 개황

2018.05.18	감사실	김경한, 조규하, 박승희	-	해외법인 가치평가 및 손상차손 인식기준 등

2018.08.23	감사실	김경한, 조규하, 박승희	-	IFRS9에 대한 이해 및 영향, 개정 외감법 등

2018.11.27	감사실	김경한, 조규하	일신상의 사유(박승희)	IFRS17 도입시기 유예 등 관련 사항

2019.02.13	감사실	김경한, 조규하, 박승희	-	- 내부회계관리제도 변경 내용
- 회사 주요 현안 및 이슈

2019.04.04	감사실	황영기(신규 감사위원)	신규 감사위원 대상 교육	감사위원회 운용 현황 등 회사 개황

2019.06.10	감사실	김경한, 박승희, 황영기	-	- '19년 1분기 재무제표 검토결과등 회계관련 이슈
- 회사 주요 현안 및 이슈

2019.08.27	감사실	김경한, 박승희, 황영기	-	- '19년 2분기 재무제표 검토결과등 회계관련 이슈
- 회사 주요 현안 및 이슈

2019.10.16	삼일
회계법인	김경한, 박승희, 황영기	-	- 재무보고와 외부감사에 대한 감사위원회 역할

2019.11.26	감사실	김경한, 박승희, 황영기	-	- '19년 3분기 재무제표 검토결과등 회계관련 이슈
- 회사 주요 현안 및 이슈

(나) 교육 계획

- 분기별 1회 이상 감사부설기구 주관 주요 현안 및 이슈 등 설명회 진행

- 매년 1회이상 회계사, 변호사 등 외부 전문가를 초빙(주관)하여 교육진행

(다) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	28	부장↑(3년5개월)
차장(2년3개월)
과장(2년3개월)
대리(3년0개월)
사원(2년5개월)	2018년 결산 재무제표 감사
2018년 내부회계관리제도 운영 실태 평가
2018년 자율규제 내부통제 운영 실태 평가
2018년 자금세탁방지업무 운영 실태 평가
2018년4분기 내부감사협의제도 점검
본사감사/기관종합감사/일상감사/특별감사 실시
감사위원회 지원 등

마. 준법감시인에 관한 사항

(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명	담당업무	주요경력	선임일

김중원	윤리경영실장
(兼 준법감시팀장,
兼 준법감시인)	1995.02 서울대 사법학과 졸업
1997.12 사법고시 39회 합격
1998.02 서울대 법학과 석사 수료
2000.01. 사법연수원 29기 수료
2000.02 한화증권 인사/총무팀
2006.01 ㈜한화 법무담당
2016.05 한화손해보험 법무담당
2018.10 한화생명 윤리경영팀장
2018.12 한화생명 윤리경영실장	2018.12.1.

(2) 준법감시인의 독립성

준법감시인은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조(준법감시인의 임면 등)에 의거 이사회의 결의로 선임되고 있으며, 공정한 직무수행을 위해 업무상 독립성이 보장되어 있고 법규준수 측면에서의 일상업무 사전검토, 내부통제운영실태에 대한 모니터링(조사) 등 내부통제체제 운영을 총괄하고 있음

(3) 준법감시인의 주요활동 및 처리결과

준법감시인은 법규준수 등 내부통제체제에 대한 총괄 및 감시·관리할 책임을 맡고 있으며, 이를 위하여 임직원이 그 직무를 수행하는 데 있어 준수하여야 할 기본적인 절차와 기준(내부통제기준)을 정하여 시행하도록 하고 있습니다. 매년 정기적으로 내부통제 체계·운영에 대한 실태를 점검하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있으며, 각부서장은 소속 부서에 대한 내부통제업무의 적정성을 정기적으로 점검하고 그 결과를 매월 준법감시인에게 보고 하고 있습니다. 법규준수 및 내부통제 체계·운영에 대한 실태를 점검한 결과 별도 조사가 필요한 법규위반 사항은 없었습니다.

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	10	부장 (1년)
차장 5명(평균 4년)
과장 2명(평균 3년)
사원 2명(평균 1년)	내부통제 제도구축 및 개선
금융사고예방 및 법규준수실태 점검
일상업무 사전감시
조사 및 기록관리
준법감시담당자 관리
임직원 윤리준법교육
자금세탁방지제도 관련 업무
공정거래 및 이해상충 방지 업무
기타 준법통제에 필요한 업무