한화생명 사업보고서 (2016.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적 사항 및 사외이사 여부

소 속
이사명	주요 경력	사외이사
여부

정택환	재정경제부 보험제도과장('99.10)
재정경제부 경제분석과장('00.08)
재정경제부 물가정책과장[서기관] ('01.08)
재정경제부 물가정책과장[부이사관] ('01.09)
통계청 국가전문행정연수원 통계연수부장('02.03)
통계청 통계기획국장('02.07)
재정경제부 부이사관('04.02)
제정경제부 주OECD대표부 참사관('04.07)
재정경제부 부이사관('06.08)
국방부 혁신기획본부장('07.01)
국방부 기획조정실장('09.02)
한화생명 비상임 고문('11.01)
現 한화생명 상근감사위원('11.06~)	상근
감사위원

김경한	법무법인 세종 대표변호사('02.3~'08.02)
제60대 법무부 장관('08.2~'09.09)
現 한국범죄방지재단 이사장('14.11~ )
現 한화생명 사외이사('16.03~ )	감사위원장
('16.4.15선임)
사외이사
('16.3.18선임)

박태준	예금보험공사 보험정책부장
現 예금보험공사 회수총괄부장
現 한화생명 사외이사('16.03~)	사외이사
('16.3.18선임)

문성우	사법고시 합격(제21회) ('79.11)
대통령직인수위원회 정무분과위원회 전문위원
('03.01~'03.02)
서울지방검찰청 2차장검사('03.04)
서울중앙지방검찰청 2차장검사('04.02)
대검찰청 기획조정부 부장('04.06)
청주지방검찰청 검사장('05.04)
법무부 검찰국 국장('06.02)
제51대 법무부 차관('08.03)
대검찰청 차장검사('09.01)
現 법무법인바른 대표변호사('09.08~)
한화생명 사외이사('12.06~'16.03)	사외이사('16.3.19퇴임)

김장수	한국은행('80.02~'89.08)
동남은행('89.08~'98.09)
예금보험공사('99.06년 입사)
예금보험공사 비서실장('12.10~'14.01)
現 예금보험공사 청산회수기획부장('14.01~)
한화생명 사외이사('14.03~'16.03)	사외이사
('16.3.20퇴임)

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 2인, 상근감사위원1인을 감사위원회 위원으로 선임하여감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정택환, 박태준)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김경한)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 감사위원회규정제1조 (목적)

이 규정은 감사위원회(이하 "위원회"라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조 (적용범위)

위원회에 관한 사항은 법령, 정관 및 이사회에서 정한 것을 제외하고는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 단, 이 규정에 명문이 없거나 그 적용에 관하여 이의가 있을 때에는 감사위원회의 결의에 따른다.

제3조 (역할)

위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다.

1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계 획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의

4. 외부감사인 선임의 승인

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제4조 (권한)

위원회는 다음 각호의 권한을 갖는다.

1. 감사업무수행에 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구

2. 관계자의 출석 및 답변 요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 제장부, 증빙서 및 관계서류의 제출 요구

6. 자회사에 대한 조사

7. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

제5조 (의무)

위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.

1. 공명정대한 감사의 실시

2. 직무상 취득한 비밀의 임의 공개나 누설 및 직무목적외 사용 금지

3. 관계법규 및 지시사항에 따른 사실과 증거에 입각한 직무수행

4. 감사사항에 대한 충분한 기록과 입증자료 확보

제6조 (독립의 원칙)

위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

제7조 (보고)

① 위원회는 매년 적어도 1회이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

② 위원회는 경영진 및 이사가 법령 또는 정관에 위반하는 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 판단되는 경우 이사회 및 감독당국에 이를 즉시 보고하여야 한다.

제2장 구 성제8조 (선임 및 구성)

① 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원중 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다.

② 위원회는 사외이사가 아닌 위원(이하 "상근감사위원"이라 한다)을 둔다.

제9조 (자격)

감사위원회의 위원 중 1인 이상은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여야 한다.

1. 공인회계사 자격을 가진 자로서 자격 취득 후 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 자

2. 재무 또는 회계 분야의 석사학위 이상의 학위를 가진 자로서 학위 취득 후 연구기 관 또는 대학에서 재무 또는 회계 관련 분야의 연구원 또는 전임강사 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

3. 주권상장법인에서 재무 또는 회계 관련 업무에 임원으로 5년 이상 또는 임직원으 로 10년 이상 근무한 경력이 있는 자

4. 국가, 지방자치단체, 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관, 금융감 독원, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업관계기관(금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 근무한 경력이 있 는 자

5. 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」 제38조에 따른 검사대상기관(이에 상당하 는 외국금융기관을 포함한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

제10조 (위원장)

① 위원장은 위원회의 결의로 선임하며, 위원회를 대표한다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위해 위원별로 업무를 분장할 수 있다.

③ 위원장이 유고 등의 사유로 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 위원회에서 정한 순위에 따라 그 직무를 대행한다.

제11조 (위원회의 권한 위임)

① 감사위원의 미착임, 출장, 기타 사유로 위원회의 소집이 곤란하고 사안이 긴급한 경우 상근감사위원이 이를 대행하고, 위원회의 추인을 받는다.

② 상근감사위원이 전항의 업무를 수행할 수 없는 경우에는 감사위원회 보조조직의 장이 이를 대행하고 즉시 상근감사위원의 추인을 받는다.

③ 일상감사사항 및 제15조에서 규정하는 사항 중 위원회의 결의에 의하여 상근감사위원에 위임된 사항은 상근감사위원이 전결처리하고 당해 기간에 전결처리한 건에 대해서는 위원회에 보고한다.

④ 일상감사대상 이외의 서류 중 대표이사의 결재를 받은 서류가 있을 경우 이를 상근감사위원이 공람한다.

제3장 회 의제12조 (회의의 종류 및 소집절차)

① 위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분한다.

② 정기회의는 분기 당 1회 이상 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제13조 (소집절차)

① 회의는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제10조 제3항을 준용한다.

② 회의를 소집할 때는 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 3일전까지 각 위원에게 통지하여야 한다. 단, 긴급을 요하는 경우 위원 전원의 동의가 있는 때에는 통지 절차 없이 회의를 개최할 수 있다.

③ 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 회의 소집을 청구할 수 있으며 위원장은 특별한 사유가 없는 한 회의를 소집하여야 한다. 특별한 사유가 있는 경우에는 이를 문서로 각 위원에게 통보하여야 한다.

제14조 (결의방법)

① 위원회는 위원 과반수의 출석으로 성립하며, 출석위원 과반수의 찬성으로 결의한다.

② 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주한다.

③ 위원회의 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 행사가 제한되는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권수에 산입하지 아니한다.

제15조 (부의사항)

위원회의 결의사항 및 심의사항은 다음 각호와 같다.

단, 심의 사항은 사전 또는 사후에 심의할 수 있다.

1. 결의사항가. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

나. 이사 및 이사회에 관한 사항(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성, 제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 청구(5) 임시이사회 소집청구

(6) 기타 이사회에서 위임받은 사항다. 감사에 관한 사항

(1) 감사계획의 수립

(2) 내부감사 관련업무, 재산, 자회사의 조사

(3) 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의

(4) 외부감사인의 선임 승인 및 해임 건의

(5) 외부감사인으로부터 이사의 직무 수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령

(6) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고수령

(7) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

(8) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

라. 기타

(1) 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐

(2) 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

(3) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2. 심의사항가. 감사에 관한 사항

(1) 회계기준의 제정 및 변경에 대한 타당성 검토

(2) 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토

(3) 감독당국에 제출하는 회계 및 재무관련 주요 자료의 검토

(4) 준법감시인의 해임 건의

(5) 경영진이 정한 내부통제기준의 제·개정 및 폐지

(6) 내부통제시스템의 평가 및 개선 사항

(7) 공시정책의 수립 및 집행의 검토

나. 기타

(1) 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

(2) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

제16조 (관계인의 출석 등)

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 기타 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있다.

② 위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다.

제17조 (의사록)

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하여 보관하여야 한다.

③ 위원회는 결의사항을 각 이사에게 통지하여야 한다.

제4장 감사 및 보고제18조 (상근감사위원에 대한 위임)

① 위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 다음 각 호의 사항을 상근감사위원에게 위임할 수 있다.

1. 감사계획, 실시, 결과보고 등 내부감사업무 수행에 관한 전반적인 사항

2. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

3. 일상감사에 관한 사항4. 기타 감사업무수행에 관한 사항

5. 위원회의 결의로 위임한 사항

② 감사위원회의 운영에 관한 세부기준 및 감사보조조직에 관한 사항은 감사위원회직무규정에서 따로 정한 바에 따른다.

제19조 (감사위원회에 대한 보고)

상근감사위원은 다음 각 호의 사항을 위원회에 보고하여야 한다.

1. 제18조에 의해 위임받은 사항

2. 감사인의 보직 및 전보, 상벌, 대우등에 관한 사항

3. 대외기관 검사수검 및 조치사항

4. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

제5장 보 칙제20조 (외부감사인과의 연계)

위원회는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 하여야 한다.

제21조 (감사보조조직)

① 회사의 모든 내부 감사기구는 위원회의 소속 하에 둔다.

② 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 부서단위의 감사보조조직(이하 "감사보조조직")을 둔다.

③ 위원회가 필요하다고 인정하는 경우에는 감사보조조직의 직원을 영업지원단에 파견하여 감사 업무를 수행하게 할 수 있다.

제22조 (감사록의 작성)

① 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제23조 (규정의 개폐)

이 규정의 개폐는 이사회 결의에 의한다.다. 감사위원회 활동 내역

본 보고서 제출일 현재 감사위원회 주요 활동 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍 니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결
여부	사외이사 성명

문성우	김장수	김경한	박태준

(출석률:
100%)	(출석률:
100%)	(출석률:
100%)	(출석률:
100%)

찬반여부

감사
위원회	2016.02.26	제67기 감사보고서	가결	찬성	찬성	-(선임 전)	-(선임 전)

2015년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가결과	가결	찬성	찬성

2015년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성

2015년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성

2015년 자율규제 내부통제부문 평가 결과	가결	찬성	찬성

2015년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-

제67기 내부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-

제67기 외부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-

제67기 선임계리사 검증의견 보고	보고	-	-

2015년 감사 결과 보고	보고	-	-

감사인 인사사항 보고(2015.12월~2016.2월)	보고	-	-

내부통제 준수여부 점검 결과 보고	보고	-	-

2016.04.15	감사위원장 선임의 건	가결	-
(퇴임)	-
(퇴임)	-*	찬성

외부감사인 선임승인의 건	가결	찬성	찬성

2016.06.03	내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성

2016년 1분기 재무제표 검토 결과 보고	보고	-	-

2016년 1분기 내부통제 준수여부 점검결과 보고	보고	-	-

2016년 1분기 내부감사 결과 보고	보고	-	-

감사인 인사사항 보고(2016.3~2016.6)	보고	-	-

2016.09.22	감사위원회직무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성

내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성

2016년 상반기 재무제표 검토 결과 보고	보고	-	-

2016년 2분기 내부통제 준수여부 점검 결과 보고	보고	-	-

2016년 2분기 내부감사 결과 보고	보고	-	-

2016.12.02	2017년 감사계획	가결	찬성	찬성

2016년 3분기 재무제표 검토 결과 보고	보고	-	-

2016년 3분기 내부감사 결과 보고	보고	-	-

감사위원회규정 개정	보고	-	-

* 위원장 입후보로 의결권 없음 라. 준법감시인(준법지원인)에 관한 사항

(1) 준법감시인(준법지원인)에 관한 현황당사의 준법감시인(준법지원인)의 인적 사항 및 주요경력은 아래 표와 같습니다.

성명	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	선임일

남종훈	1974.03	상무	비등기임원	상근	준법감시인
兼 윤리경영팀장	2004.04 제주지법/수원지법판사
2010.04 대통령실 법무비서관실 행정관
2011.08 한화생명 입사
2013.05 한화생명 법무팀장	2015.09.01

(2) 준법감시인의 독립성

당사는 임직원이 직무 수행시 따라야 할 준법통제기준으로 “내부통제기준”을 제정하여 준수하고 있으며, 내부통제기준 제14조(독립성 확보 및 겸임금지)에 의거 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 내부통제기준 제15조(준법감시 전담조직의 설치)에 의거, "윤리경영팀”을 준법감시 전담조직으로 운영하고 있습니다.

※ 내부통제기준제3장 준법감시인제11조(임면 및 임기)

① 준법감시인은 지배구조법 제5조 및 제26조 제1항 등 관련 법령의 요건에 부합하고, 원활한 준법감시업무 수행을 하는데 필요한 지식과 경험을 갖춘 자로서 이사회의 결의로 선임한다.

② 회사는 이사회 결의로 준법감시인을 해임할 수 있으며, 이 경우 이사 총수 3분의 2이상의 찬성으로 의결한다.

③ 제2항에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 준법 감시인은 당연 퇴직한다.

1. 임기만료 또는 사망한 경우2. 사임

3. 지배구조법 제5조 제1항 각호 및 제26조 제1항 각호에서 정한 결격사유에 해당되는 경우

④ 회사는 준법감시인의 임면시 관련 사실을 법령에서 정하는 바에 따라 공시하고 금융감독원장에게 보고하여야 한다.

⑤ 준법감시인의 임기는 2년이상으로 하되 연임할 수 있다.

제12조(권한등)

① 준법감시인의 권한은 다음 각호와 같다.

1. 이 기준의 준수여부에 대한 점검 및 위반자에 대한 조사

2. 직무수행에 필요한 자료 및 정보의 열람 및 제출 요구

3. 이사회, 감사위원회 회의 등 각종 회의 참석·발언·보고

4. 위법하다고 인정되는 사항에 대한 중지, 개선, 시정 요구

5. 기타 이사회·대표이사·내부통제위원회가 준법감시인의 권한으로 정하는 사항

② 임직원은 제1항 제2호의 규정에 의한 준법감시인의 자료 및 정보제출 요구에 성실히 응하여야 한다.

③ 준법감시인은 직무수행과정에서 얻은 정보나 지위를 이용하여 부당한 이득을 취하여서는 아니된다.

제13조(직무)

준법감시인은 선량한 관리자의 주의의무로 다음 각호의 직무를 수행한다.

1. 내부통제관련 업무 총괄

가. 이 기준 개정(안)의 이사회 부의

나. 법규준수프로그램의 입안·관리

2. 이 기준 준수여부 점검, 조사 및 보고

3. 주요업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전 검토

4. 감독당국 및 감사조직과의 협조·지원

5. 이 기준 준수 감시 결과의 기록 유지 및 보고

6. 임직원 윤리강령의 제·개정 및 운영

7. 법규준수 관련 임직원 교육

8. 자금세탁방지 정책의 수립 및 집행

9. 공정거래 자율준수 프로그램 운영

10. 기타 이사회·대표이사·내부통제위원회가 준법감시인의 직무로 인정한 사항

제14조(독립성 확보 및 겸임금지)

① 회사는 준법감시인이 직무를 공정하게 집행할 수 있도록 업무상 독립성을 보장하여야 하며, 당해 직무수행과 관련한 사유로 부당한 인사상의 불이익을 주어서는 아니된다.

② 준법감시인은 지배구조법 제29조 등 관련 법령에서 겸직을 금지한 업무를 담당할 수 없다.

③ 회사는 준법감시인에 대하여 회사의 재무적 경영성과와 연동하지 아니하는 별도의 보수지급 및 평가기준을 마련하여 운영하여야 한다.

제15조(준법감시 전담조직의 설치)

① 준법감시인의 직무수행을 보좌하기 위해 풍부한 경험과 능력 등 전문성을 갖춘 적정규모의 인원으로 구성된 준법감시전담 조직을 두어야 한다.

② 준법감시전담 조직의 직원은 업무수행과 관련하여 부당한 인사상의 불이익을 받지 않으며, 동 직원의 인사 및 보직변경시 준법감시인과 협의하여야 한다.

③ 준법감시조직 및 업무에 관한 세부사항은 별도규정으로 정한다.

제16조(준법감시담당자)

① 준법감시인은 효율적인 준법감시업무의 수행을 위해 준법감시담당자를 업무단위별 또는 조직별로 지정할 수 있다.

② 준법감시담당자에 관하여 그 밖에 필요한 사항은 별도규정으로 정한다.