한화생명 분기보고서 (2021.09)
3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)] 가. 파생상품 거래현황

(2021.09.30일 기준) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	7,564,485	15,300,075	124,565	-	-	22,989,125

매매목적	-	158,777	3	201,433	-	360,213

거래장소	장내거래	-	-	124,565	-	-	124,565

장외거래	7,564,485	15,458,852	3	201,433	-	23,224,773

거래형태	선도	2,843,000	4,465,796	-	-	-	7,308,796

선물	-	-	124,565	-	-	124,565

스왑	4,721,485	10,993,056	-	201,433	-	15,915,974

옵션	-	-	3	-	-	3

나. 신용파생상품 거래현황

(2021.09.30일 기준) (단위 : 천달러(미국))

구분	신용매도	신용매입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

CDS	170,000	-	170,000	-	-	-

CLN	-	-	-	-	-	-

CO	-	-	-	-	-	-

TRS	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

계	170,000	-	170,000	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세

(2021.09.30일 기준) (단위 : 천달러(미국))

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산

(준거자산)

CDS	한화생명	ING	20120717	20220717	30,000	프랑스국채

CDS	한화생명	CS	20130528	20230528	50,000	외평채

CDS	한화생명	HSBC	20141212	20241220	40,000	외평채

CDS	한화생명	HSBC	20150410	20250320	50,000	중국국채

계	-	-	-	-	170,000	-

라. 풋백옵션 거래현황 해당사항 없음[한화손해보험(주)]

가. 파 생상품 계약현황 당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구 분	계약금액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피목적	통 화	선도	357,803	405	8.022

스왑	1,632,127	2,266	67,268

이자율	선도	310,298	179	15,493

주식	옵션	-	-	-

귀금속	옵션	-	-	-

기타	옵션	-	-	-

소계	2,300,228	2,850	90,783

매매목적	통 화	통화선도	-	-	-

이자율	스왑	-	-	-

주식	옵션	-	-	-

귀금속	옵션	-	-	-

기타	내재파생상품	-	-	-

소계	-	-	-

합계	2,300,228	2,850	90,783

나. 신 용파생상품 상세명세 "당사는 제 77기(2021년) 3분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상 품을 보유하고 있지 아니합니다." [한 화 투 자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황(단위 : 백만원)

구 분	이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	13,942,407	33,016,167	109,960,976	-	20,000	156,939,550

거래장소	장내거래	12,395,439	3,088,050	102,421,006	-	-	117,904,495

장외거래	1,546,968	29,928,117	7,539,970	-	20,000	39,035,055

거래형태	선 도	800,000	20,481,008	-	-	-	21,281,008

선 물	12,395,439	3,088,050	102,421,006	-	-	117,904,494

스 왑	604,000	840,621	648,703	-	20,000	2,113,325

옵 션	142,968	8,606,488	6,891,267	-	-	15,640,723

註) 제61기 3분기 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분	신 용 매 도	신 용 매 입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	402,740	312,000	714,740	153,911	522,480	676,391

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Total Return Swap	-	-	-	-	-	-

Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-

계	402,740	312,000	714,740	153,911	522,480	676,391

註) 제61기 3분기말 별도기준(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

CDS	한화투자증권	NH투자증권	2017-01-11	2022-06-20	50,000	현대차

CDS	한화투자증권	KB증권	2017-01-11	2022-06-20	50,000	현대차

CDS	한화투자증권	하나금융투자	2017-03-31	2022-06-20	100,000	대한민국

CDS	한화투자증권	신한금융투자	2017-09-29	2022-12-20	118,490	대한민국

CDS	한화투자증권	NH투자증권	2018-05-08	2023-06-20	118,490	중국

CDS	한화투자증권	KB증권	2019-01-22	2026-06-20	100,000	중국

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-08-12	2024-06-20	11,849	현대캐피탈

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-09-24	2024-06-20	3,555	현대캐피탈

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-11-13	2024-06-20	7,109	현대캐피탈

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-10-30	2022-03-20	36,606	BMW

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2021-05-10	2024-05-24	35,547	Indonesia Eximbank

CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2021-03-02	2023-04-30	59,245	Qatar National Bank

CDS	한화투자증권	크레딧 스위스은행	2021-08-25	2028-12-20	11,849	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS	한화투자증권	하나금융투자	2021-09-15	2025-07-31	12,000	현대차

CDS	씨트러스제이차 주식회사	한화투자증권	2017-01-12	2022-06-20	100,000	현대차

CDS	비케이드림제사차 주식회사	한화투자증권	2017-03-31	2022-06-20	100,000	대한민국

CDS	해피메이커제일차(주)	한화투자증권	2017-09-29	2022-12-20	114,570	대한민국

CDS	센터트와이스제일차(주)	한화투자증권	2018-05-08	2023-06-20	107,910	중국

CDS	코너스톤제십삼차	한화투자증권	2019-01-22	2026-06-20	100,000	중국

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-08-12	2024-06-20	11,849	현대차

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-09-24	2024-06-20	3,555	현대차

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-11-13	2024-06-20	7,109	현대차

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-10-30	2022-03-20	36,606	BMW

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2021-05-10	2024-05-24	35,547	Indonesia Government

CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2021-03-02	2023-04-30	59,245	Qatar Government

註) 제61기 3분기말 별도기준

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인] 해당사항 없음 [PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인] 해당사항 없음 [캐롯손해보험(주)] 해당사항 없음 [한화자산운용(주)] 해당사항 없음

[한화생명금융서비스(주)] 해당사항 없음