동아엘텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	79,733,511,502	114,199,031,028

현금및현금성자산	2,008,733,893	52,736,274,659

매출채권	29,970,528,760	14,541,548,061

계약자산	7,515,989,622	7,171,429,544

단기대여금	334,056,350	395,056,350

미수금	765,390,300	642,657,539

미수수익	104,689,921	104,514,058

선급금	2,370,936,445	1,428,025,653

재고자산	28,723,124,724	24,006,108,217

기타유동자산	7,940,061,487	13,173,416,947

비유동자산	71,466,444,213	69,385,969,484

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기계약자산	484,157,632

장기투자자산	3,426,724,969	3,615,103,330

관계기업투자주식	10,266,964,405	8,766,964,405

종속기업투자주식	27,958,209,204	27,958,209,204

투자부동산	3,115,055,156	3,167,151,328

유형자산	16,572,409,074	16,663,402,308

무형자산	676,637,510	684,701,994

보증금	854,399,147	832,912,286

퇴직급여자산	916,178,790	1,741,508,001

이연법인세자산	7,677,865,958	5,469,858,996

자산총계	151,199,955,715	183,585,000,512

부채

유동부채	35,179,109,957	46,283,158,102

매입채무	10,651,115,007	8,572,691,361

계약부채	803,486,243	602,857,342

단기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

미지급금	4,162,848,506	14,973,516,867

미지급비용	1,333,763,407	1,302,744,531

유동 리스부채	31,435,507	30,178,529

충당부채	2,732,492,900	3,776,610,617

미지급법인세	136,567,096	1,511,487,406

기타 유동부채	327,401,291	513,071,449

비유동부채	490,448,418	502,748,988

비유동 리스부채	19,951,047	43,692,516

장기미지급비용	260,497,371	252,056,472

임대보증금	210,000,000	207,000,000

부채총계	35,669,558,375	46,785,907,090

자본

자본금	5,575,148,000	5,575,148,000

자본잉여금	27,891,537,037	27,891,537,037

이익잉여금	95,345,249,586	106,628,253,208

기타자본구성요소	(13,281,537,283)	(3,295,844,823)

자본총계	115,530,397,340	136,799,093,422

자본과부채총계	151,199,955,715	183,585,000,512

## 포괄손익계산서

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,041,592,477	80,009,406,095	35,386,512,009	127,039,081,735

매출원가	15,901,159,004	65,224,708,048	28,578,472,752	102,035,970,786

매출총이익	5,140,433,473	14,784,698,047	6,808,039,257	25,003,110,949

판매비와관리비	3,235,440,939	11,669,984,724	4,697,369,987	13,992,489,286

영업이익(손실)	1,904,992,534	3,114,713,323	2,110,669,270	11,010,621,663

기타수익	67,302,732	246,824,900	109,011,806	307,132,013

기타비용	204,808,063	242,538,896	21,561,566	59,292,351

금융수익	1,720,648,275	3,826,689,436	5,433,684,645	10,284,859,844

금융비용	6,683,996,391	17,921,035,836	21,198,930,864	35,908,788,969

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,195,860,913)	(10,975,347,073)	(13,567,126,709)	(14,365,467,800)

법인세비용(수익)	(89,185,707)	(1,716,199,176)	(2,841,228,808)	(2,954,353,965)

당기순이익(손실)	(3,106,675,206)	(9,259,147,897)	(10,725,897,901)	(11,411,113,835)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(355)	(1,009)	(1,088)	(1,158)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(355)	(1,009)	(1,088)	(1,158)

기타포괄손익	281,025,528	(52,686,325)	(579,554,828)	(190,912,942)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	281,025,528	(52,686,325)	(579,554,828)	(190,912,942)

확정급여제도의 재측정요소	281,025,528	(52,686,325)	(579,554,828)	(190,912,942)

총포괄손익	(2,825,649,678)	(9,311,834,222)	(11,305,452,729)	(11,602,026,777)

## 자본변동표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	27,891,537,037	(3,295,844,823)	104,622,063,433	134,792,903,647

당기순이익(손실)	(11,411,113,835)	(11,411,113,835)

확정급여제도의 재측정요소	(190,912,942)	(190,912,942)

연차배당	(1,478,377,050)	(1,478,377,050)

자기주식의 취득

2022.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	27,891,537,037	(3,295,844,823)	91,541,659,606	121,712,499,820

2023.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	27,891,537,037	(3,295,844,823)	106,628,253,208	136,799,093,422

당기순이익(손실)	(9,259,147,897)	(9,259,147,897)

확정급여제도의 재측정요소	(52,686,325)	(52,686,325)

연차배당	(1,971,169,400)	(1,971,169,400)

자기주식의 취득	(9,985,692,460)	(9,985,692,460)

2023.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	27,891,537,037	(13,281,537,283)	95,345,249,586	115,530,397,340

## 현금흐름표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(37,254,599,892)	(30,650,723,429)

당기순이익(손실)	(9,259,147,897)	(11,411,113,835)

당기순이익조정을 위한 가감	2,539,019,395	462,142,276

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(27,538,877,784)	(16,958,350,549)

이자의 수취	277,214,533	71,426,425

이자의 지급	(581,154,789)	(64,539,176)

법인세납부액	(2,691,653,350)	(2,750,288,570)

투자활동현금흐름	(1,490,746,513)	(3,120,306,760)

단기투자자산의 감소	20,123,734,866

단기투자자산의 증가	(20,000,000,000)

장기투자자산의 처분	640,677,641	42,920,884

장기투자자산의 취득	(440,000,000)	(1,540,000,000)

단기대여금의 감소	211,000,000	48,000,000

단기대여금의 증가	(150,000,000)	(51,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)	(1,398,000,000)

관계기업투자주식의 처분	320,000,000

유형자산의 취득	(223,595,400)	(341,162,480)

유형자산의 처분	16,363,636

무형자산의 취득	(75,439,800)	(80,343,800)

임차보증금의 증가	(97,843,820)	(185,145,000)

임차보증금의 감소	20,720,000	48,060,000

재무활동현금흐름	(11,978,953,860)	3,543,677,950

단기차입금의 차입	11,500,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(11,500,000,000)	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	(25,092,000)	(13,105,000)

임대보증금의 증가	3,000,000	35,160,000

배당금의 지급	(1,971,169,400)	(1,478,377,050)

자기주식의 취득	(9,985,692,460)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,240,501)	58,051,639

현금및현금성자산의순증가(감소)	(50,727,540,766)	(30,169,300,600)

기초현금및현금성자산	52,736,274,659	33,027,381,198

기말현금및현금성자산	2,008,733,893	2,858,080,598