동아엘텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	189,356,856,093	197,704,773,410

현금및현금성자산	66,310,620,024	65,846,208,676

단기금융상품	839,413,833

단기투자증권	26,902,713,194	14,279,540,690

단기대여금	518,548,350	503,228,350

매출채권	44,852,421,543	60,459,981,991

계약자산	12,575,179,858	14,027,906,891

재고자산	31,905,860,036	32,901,556,479

미수금	1,088,750,129	3,623,136,233

미수수익	166,841,227	111,139,099

선급금	874,243,321	2,382,601,567

기타유동자산	4,161,678,411	2,730,059,601

비유동자산	80,875,007,576	73,565,556,909

장기투자증권	4,694,366,324	3,769,458,132

관계기업투자주식	12,405,931,389	10,046,777,524

장기계약자산	1,574,824,866	1,464,264,671

유형자산	51,459,353,088	49,727,669,226

무형자산	2,590,330,749	1,907,155,355

장기금융상품	297,500,000	297,500,000

기타금융자산	2,222,897,348	1,913,526,996

이연법인세자산	5,629,803,812	4,439,205,005

자산총계	270,231,863,669	271,270,330,319

부채

유동부채	59,625,875,252	69,013,270,982

매입채무	11,667,030,045	27,846,831,472

단기차입금	180,000,000	4,956,341,440

계약부채	25,993,724,720	22,680,377,814

유동성장기차입금	794,920,000	784,920,000

유동성장기미지급금	20,482,186

미지급금	12,149,161,305	4,893,854,896

미지급비용	2,373,458,783	2,253,775,943

충당부채	1,626,216,798	3,314,760,776

유동리스부채	253,606,693

미지급법인세	4,025,534,133	1,611,654,237

기타유동부채	562,222,775	650,272,218

비유동부채	6,886,278,359	6,529,481,153

장기차입금	740,400,000	1,337,840,000

장기미지급금	105,099,123	161,922,408

장기미지급비용	43,180,413	38,555,943

퇴직급여부채	2,675,136,737	2,014,452,728

임대보증금	8,780,000	8,780,000

비유동리스부채	298,156,969

이연법인세부채	3,015,525,117	2,967,930,074

부채총계	66,512,153,611	75,542,752,135

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	162,907,023,541	155,384,663,839

자본금	5,575,148,000	5,575,148,000

자본잉여금	50,650,692,556	50,650,692,556

이익잉여금	106,679,414,204	97,768,127,937

기타자본구성요소	1,768,781	1,390,695,346

비지배지분	40,812,686,517	40,342,914,345

자본총계	203,719,710,058	195,727,578,184

자본과부채총계	270,231,863,669	271,270,330,319

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,642,230,805	145,993,509,243	76,295,329,957	190,103,632,182

매출원가	20,659,828,187	108,192,520,602	58,997,388,039	153,845,023,397

매출총이익	7,982,402,618	37,800,988,641	17,297,941,918	36,258,608,785

판매비와관리비	5,622,482,837	24,480,928,269	5,947,972,382	18,616,066,361

영업이익(손실)	2,359,919,781	13,320,060,372	11,349,969,536	17,642,542,424

지분법손익	(453,816,446)	(393,132,027)	(6,374,422)

기타수익	362,239,241	673,451,326	48,017,472	85,402,978

기타비용	7,180,019	306,318,390	288,477,137	448,866,931

금융수익	3,150,276,242	6,970,617,684	4,010,168,614	6,683,317,104

금융비용	2,876,528,818	4,757,076,341	4,289,358,494	1,721,571,148

법인세비용차감전순이익(손실)	2,534,909,981	15,507,602,624	10,830,319,991	22,234,450,005

법인세비용	1,412,317,004	4,712,194,931	2,773,482,361	5,826,316,827

당기순이익(손실)	1,122,592,977	10,795,407,693	8,056,837,630	16,408,133,178

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,614,191,858	10,447,532,832	6,016,569,859	13,149,002,657

비지배지분	(491,598,881)	347,874,861	2,040,267,771	3,259,130,521

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	979	551	1,205

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	151	963	537	1,166

기타포괄손익	185,188,677	59,786,702	(35,305,748)	(322,658,405)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	185,188,677	59,786,702	(35,305,748)	(322,658,405)

확정급여제도의 재측정요소	185,188,677	59,786,702	(35,305,748)	(322,658,405)

총포괄손익	1,307,781,654	10,855,194,395	8,021,531,882	16,085,474,773

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,799,380,535	10,519,587,852	5,981,264,111	12,933,534,545

비지배지분	(491,598,881)	335,606,543	2,040,267,771	3,151,940,228

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	(220,715,400)	92,535,541,534	148,540,666,690	45,365,729,786	193,906,396,476

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,185,580)	(5,046,152,874)	(5,090,338,454)	(4,020,407,777)	(9,110,746,231)

당기순이익(손실)	13,149,002,657	13,149,002,657	3,259,130,521	16,408,133,178

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(215,468,112)	(215,468,112)	(107,190,293)	(322,658,405)

연차배당	(2,195,403,400)	(2,195,403,400)	(2,195,403,400)

종속회사의 비지배지분의 배당

자기주식 취득	(723,500,000)	(723,500,000)	(723,500,000)

자기주식 소각	2,992,342,500	(2,992,342,500)

종속기업의 자기주식 취득

주식매수권의 행사	363,503,076	363,503,076	362,496,356	725,999,432

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

무상증자	(3,672,180)	(4,279,821)	(7,952,001)	(7,929,979)	(15,881,980)

2018.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	2,363,772,416	95,230,897,484	153,820,510,456	44,851,828,614	198,672,339,070

2019.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	1,390,695,346	97,768,127,937	155,384,663,839	40,342,914,345	195,727,578,184

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,487,536)	(2,487,536)	(1,519,288)	(4,006,824)

당기순이익(손실)	10,447,532,832	10,447,532,832	347,874,861	10,795,407,693

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(17,418,812)	(17,418,812)	(17,418,812)

확정급여제도의 재측정요소	72,153,027	72,153,027	(12,268,318)	59,884,709

연차배당	(1,604,820,150)	(1,604,820,150)	(1,604,820,150)

종속회사의 비지배지분의 배당	(416,845,500)	(416,845,500)

자기주식 취득	(336,505,690)	(336,505,690)	(336,505,690)

자기주식 소각

종속기업의 자기주식 취득	(17,970,898)	187,082	(17,783,816)	(607,279,362)	(625,063,178)

주식매수권의 행사	(1,018,310,153)	(1,018,310,153)	1,159,809,779	141,499,626

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	1,278,988	(1,278,988)

무상증자

2019.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	1,768,781	106,679,414,204	162,907,023,541	40,812,686,517	203,719,710,058

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	28,261,462,816	(6,073,156,218)

당기순이익(손실)	10,795,407,693	16,408,133,178

당기순이익조정을 위한 가감	10,103,295,048	8,998,953,347

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,174,253,077	(22,420,234,929)

이자의 수취	728,639,053	367,534,219

이자의 지급	(117,802,134)	(60,956,661)

법인세납부액	(3,422,329,921)	(9,366,585,372)

투자활동현금흐름	(19,529,394,604)	(9,523,766,253)

단기금융상품의 처분	1,551,413,833	533,167,908

단기금융상품의 취득	(700,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(15,932,533,724)	(111,563,238,567)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	110,138,926,959

기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분	150,000,000

단기대여금의 감소	43,780,000

단기대여금의 증가	(59,100,000)	(13,320,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	(6,080,000,000)

유형자산의 처분	12,727,273	226,996

기타유동자산의 증가	(46,500,000)	(997,153,030)

유형자산의 취득	(2,337,876,266)	(295,747,911)

무형자산의 취득	(845,329,534)	(807,158,058)

보증금의 감소	581,116,820

보증금의 증가	(947,093,006)	(439,470,550)

재무활동현금흐름	(8,640,562,410)	(1,722,225,380)

단기차입금의 차입	25,100,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(29,776,341,440)	(4,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(687,440,000)	(787,440,000)

리스부채의 상환	(293,359,370)

배당금의 지급	(2,021,665,650)	(2,195,403,400)

비지배지분의 종속기업 지분 취득	2,000,000,000

자기주식의 취득	(961,755,950)	(723,500,000)

종속기업의 무상증자	(15,881,980)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	372,905,546	(344,150,902)

현금및현금성자산의순증가(감소)	464,411,348	(17,663,298,753)

기초현금및현금성자산	65,846,208,676	96,877,922,033

기말현금및현금성자산	66,310,620,024	79,214,623,280