동아엘텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	156,366,769,421	174,223,822,866

현금및현금성자산	42,852,403,878	39,067,259,020

단기투자자산	36,018,124,419	48,667,658,884

단기대여금	413,598,925	651,013,079

매출채권	18,993,351,374	31,568,557,229

계약자산	21,398,472,877	24,030,559,362

재고자산	26,365,826,663	22,212,003,629

미수금	1,514,385,607	4,244,902,953

미수수익	119,389,312	113,952,500

선급금	1,179,231,673	2,218,628,097

기타유동자산	7,511,984,693	1,449,288,113

비유동자산	92,604,196,549	87,823,819,812

장기투자자산	2,666,535,488	4,694,951,247

장기대여금	40,833,326

관계기업투자주식	15,952,311,588	13,285,399,070

장기계약자산	5,997,377,116	1,708,475,489

유형자산	54,625,621,841	55,491,301,807

무형자산	2,222,800,426	2,156,809,286

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타금융자산	2,010,243,909	2,276,063,864

투자부동산	1,320,522,360

기타비유동자산	212,326,209	236,672,338

이연법인세자산	7,594,457,612	7,931,313,385

자산총계	248,970,965,970	262,047,642,678

부채

유동부채	35,589,357,500	46,211,405,843

매입채무	15,750,221,488	23,201,747,618

단기차입금	856,000,000	400,000,000

계약부채	7,123,188,997	5,051,728,851

유동성장기차입금	456,000,000

미지급금	5,851,696,569	6,405,102,521

미지급비용	1,932,891,052	3,030,396,058

충당부채	2,154,146,032	2,083,797,434

유동리스부채	89,475,793	202,969,971

미지급법인세	887,427,225	1,220,190,814

기타유동부채	944,310,344	4,159,472,576

비유동부채	6,250,950,398	4,734,612,150

장기미지급금	300,157,293	176,290,792

장기미지급비용	310,146,037	314,646,211

퇴직급여부채	1,783,966,147	624,659,311

임대보증금	100,400,000	100,400,000

비유동리스부채	797,903,468	127,661,992

이연법인세부채	2,958,377,453	3,390,953,844

부채총계	41,840,307,898	50,946,017,993

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	168,793,497,971	169,907,246,311

자본금	5,575,148,000	5,575,148,000

자본잉여금	50,650,692,556	50,650,692,556

이익잉여금	113,402,842,827	114,534,660,646

기타자본구성요소	(835,185,412)	(853,254,891)

비지배지분	38,337,160,101	41,194,378,374

자본총계	207,130,658,072	211,101,624,685

자본과부채총계	248,970,965,970	262,047,642,678

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,572,298,610	133,267,455,901	43,849,958,828	96,983,641,325

매출원가	25,358,244,692	108,557,985,333	35,236,249,201	73,238,367,521

매출총이익	8,214,053,918	24,709,470,568	8,613,709,627	23,745,273,804

판매비와관리비	7,462,422,571	21,905,466,690	5,238,102,915	15,830,077,507

영업이익(손실)	751,631,347	2,804,003,878	3,375,606,712	7,915,196,297

기타수익	96,070,319	433,632,258	56,551,256	237,263,174

기타비용	145,270,841	169,870,011	21,494,234	157,221,145

금융수익	2,400,750,736	6,411,063,427	845,868,104	6,014,327,823

금융비용	9,209,211,597	10,297,624,839	817,666,507	1,659,614,394

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,106,030,036)	(818,795,287)	3,438,865,331	12,349,951,755

법인세비용	(603,506,672)	1,146,296,696	567,112,408	3,262,968,218

당기순이익(손실)	(5,502,523,364)	(1,965,091,983)	2,871,752,923	9,086,983,537

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,845,938,281)	675,895,142	2,569,058,765	8,421,200,252

비지배지분	(1,656,585,083)	(2,640,987,125)	302,694,158	665,783,285

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(390)	69	261	834

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(390)	69	261	834

기타포괄손익	49,637,122	(589,534,851)	292,217,939	(49,614,965)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	49,637,122	(589,534,851)	292,217,939	(49,614,965)

확정급여제도의 재측정요소	49,637,122	(589,534,851)	292,217,939	(49,614,965)

총포괄손익	(5,452,886,242)	(2,554,626,834)	3,163,970,862	9,037,368,572

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,796,301,159)	346,559,231	2,861,276,704	8,387,136,937

비지배지분	(1,656,585,083)	(2,901,186,065)	302,694,158	650,231,635

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	2,265,166,530	106,293,428,091	164,784,435,177	44,244,308,797	209,028,743,974

당기순이익(손실)	8,421,200,252	8,421,200,252	665,783,285	9,086,983,537

확정급여제도의 재측정요소	(34,063,315)	(34,063,315)	(15,551,650)	(49,614,965)

연차배당	(1,599,440,700)	(1,599,440,700)	(410,878,400)	(2,010,319,100)

자기주식 취득	(4,991,632,845)	(4,991,632,845)	(4,991,632,845)

종속기업의 자기주식 취득	2,054,474,398	2,054,474,398	(4,043,912,398)	(1,989,438,000)

주식매수선택권의 행사	136,624,597	136,624,597

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(214,559,881)	214,559,881

2020.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	(886,551,798)	113,295,684,209	168,634,972,967	40,576,374,231	209,211,347,198

2021.01.01 (기초자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	(853,254,891)	114,534,660,646	169,907,246,311	41,194,378,374	211,101,624,685

당기순이익(손실)	675,895,142	675,895,142	(2,640,987,125)	(1,965,091,983)

확정급여제도의 재측정요소	(329,335,911)	(329,335,911)	(260,198,940)	(589,534,851)

연차배당	(1,478,377,050)	(1,478,377,050)	(375,405,100)	(1,853,782,150)

자기주식 취득

종속기업의 자기주식 취득

주식매수선택권의 행사	18,069,479	18,069,479	419,372,892	437,442,371

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

2021.09.30 (기말자본)	5,575,148,000	50,650,692,556	(835,185,412)	113,402,842,827	168,793,497,971	38,337,160,101	207,130,658,072

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,239,155,977)	(5,048,769,946)

당기순이익(손실)	(1,965,091,983)	9,086,983,537

당기순이익조정을 위한 가감	6,282,053,658	9,932,616,147

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,890,735,363)	(15,565,060,202)

이자의 수취	181,999,380	744,221,424

이자의 지급	(12,804,286)	(28,244,348)

법인세납부액	(834,577,383)	(9,219,286,504)

투자활동현금흐름	9,594,279,579	(7,516,972,459)

단기투자자산의 감소	64,411,946,181	15,602,704,061

단기투자자산의 증가	(53,202,886,302)	(23,132,808,742)

장기투자자산의 처분	440,116,945	3,789,642,799

단기대여금의 감소	296,947,480	93,998,340

단기대여금의 증가	(18,700,000)	(121,000,000)

관계기업투자주식의 처분	2,189,470,898	800,000,000

관계기업투자주식의 취득	(2,398,000,000)	(498,000,000)

유형자산의 처분	800,000	414,264,941

유형자산의 취득	(1,956,090,429)	(4,572,877,376)

무형자산의 처분	284,931,818

무형자산의 취득	(229,904,490)	(169,828,300)

기타채권의 수취	35,327,416

임차보증금의 감소	591,010,000	280,737,000

임차보증금의 증가	(565,758,120)	(288,737,000)

재무활동현금흐름	(1,666,149,827)	(5,188,994,251)

단기차입금의 차입	6,900,000,000

단기차입금의 상환	456,000,000	(2,210,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(456,000,000)	(562,440,000)

장기차입금의 상환	(284,400,000)

리스부채의 상환	(212,894,851)	(184,134,306)

배당금의 지급	(1,853,782,150)	(2,010,319,100)

자기주식의 취득	(6,981,070,845)

임대보증금의 감소	(8,780,000)

임대보증금의 증가	152,150,000

주식매수선택권의 행사	400,527,174

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	96,171,083	(306,497,070)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,785,144,858	(18,061,233,726)

기초현금및현금성자산	39,067,259,020	81,668,984,123

기말현금및현금성자산	42,852,403,878	63,607,750,397