모바일어플라이언스 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)1). 최근 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금

설정률

제 15 기(1분기)	매출채권	20,317,999	870,673	4.29%

대여금	2,041,528	-	-

미수금	958,261	294,105	30.69%

합 계	23,317,789	1,164,778	5.00%

제 14 기	매출채권	24,330,560	870,673	3.58%

대여금	460,500	-	-

미수금	866,022	294,105	33.96%

합 계	25,657,082	1,164,778	4.54%

제 13 기	매출채권	12,481,146	401,980	3.22%

대여금	-	-	-

미수금	1,217,957	100,000	8.21%

합 계	13,699,103	501,980	3.66%

주)2016년 부터 연결기준 임

2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제 15 기 1분기	제 14 기	제 13 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,164,778	501,980	1,719,862

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	1,555,887

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	1,555,887

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	662,798	338,006

4. 환율변동효과	-	-	-

5. 기말 대손충당금 잔액합계	1,164,778	1,164,778	501,980

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당기말 현재 매출채권 잔액에 대한 개별분석 및 연령분석을 토대로하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	16,553,723	2,871,064	753,262	139,950	20,317,999

구성비율	81.5%	14.1%	3.7%	0.7%	100.0%

나. 재고자산 현황 등(연결기준)1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 15 기 1분기	제 14 기	제 13 기	비고

총 괄	상품	14,788	335,002	110,367	-

제품	1,742,077	796,184	769,063	-

반제품

원재료	3,686,931	3,078,190	2,114,203	-

미착품	-

소 계	5,443,796	4,209,376	2,993,633	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	9.6	7.8	8.2	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	9.1	12.3	17.7	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

2) 재고자산의 실사내역 등1) 최근 재고자산의 실사일자: 2018년 01월 09일 재고실사시 외부감사인인 삼일회계법인이 참여하였으며, 재고실사 결과 재고자산의 수량 차이 없습니다.3) 장기체화재고 등의 현황제조 또는 구입 후 1년 초과된 장기체화재고에 관하여 평가손실을 계상하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

상품	14,788	14,788	-	14,788	-

제품	2,068,386	2,068,386	(326,309)	1,742,077	-

반제품	-	-

원재료	4,596,770	4,596,770	(909,839)	3,686,931	-

미착품	-	-

합 계	6,679,944	6,679,944	(1,236,148)	5,443,796	-

다. 공정가치의 평가금융상품의 공정가치 평가방법은 첨부된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석 4. 공정가치를 참조하시기 바랍니다.

라. 채무증권 발행실적 등(연결기준)- 해당사항이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

모바일어플라이언스	회사채	사모	2017년 05월 17일	10,000,000,000	0.00%	-	2022년 05월 22일	미상환	-

모바일어플라이언스	회사채	사모	2017년 05월 17일	5,000,000,000	0.00%	-	2022년 05월 22일	미상환	-

합 계	-	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-