펩트론 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2015.12.31 현재
제 18 기 2014.12.31 현재
제 17 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	14,842,965,523	5,520,046,920	815,874,810

현금및현금성자산	607,599,479	460,779,431	32,706,192

금융기관예치금	94,000,000	94,000,000	594,000,000

매출채권	339,482,742	102,475,123	109,394,909

기타수취채권	13,417,208	6,187,266	13,996,154

당기손익인식금융자산	13,617,979,687	4,604,604,032	0

재고자산	37,423,452	146,498,834	30,099,850

기타유동자산	114,762,285	98,481,374	31,864,805

당기법인세자산	18,300,670	7,020,860	3,812,900

비유동자산	6,813,436,794	6,055,958,404	5,863,969,550

금융기관예치금	710,000,000	50,000,000	20,000,000

매도가능금융자산	0	0	20,360,000

기타수취채권	195,210,000	20,360,000	5,300,000

유형자산	4,695,811,259	4,683,120,376	4,409,695,190

무형자산	1,212,415,535	1,302,478,028	1,408,614,360

자산총계	21,656,402,317	11,576,005,324	6,679,844,360

부채

유동부채	2,911,891,415	820,938,382	6,564,716,501

매입채무	55,481,670	182,430,280	94,374,810

기타지급채무	470,117,482	346,491,909	1,016,912,527

차입금	0	0	1,870,638,801

유동성장기부채	2,200,000,000	66,666,000	376,652,000

사채	0	0	2,984,374,170

기타유동부채	186,292,263	225,350,193	221,764,193

비유동부채	1,516,872,702	3,573,966,896	4,446,308,280

기타지급채무	184,626,365	154,303,544	292,187,766

차입금	0	2,200,000,000	778,036,000

전환사채	0	0	2,000,000,000

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,190,725,013	1,088,457,108	1,252,018,225

기타장기종업원급여부채	48,982,831	38,667,751	31,527,796

부채총계	4,428,764,117	4,394,905,278	11,011,024,781

자본

자본금	3,250,000,000	2,830,212,000	1,794,500,000

주식발행초과금	32,565,356,041	20,329,792,701	6,888,502,600

기타자본항목	277,857,130	277,857,130	277,857,130

결손금	(18,865,574,971)	(16,256,761,785)	(13,292,040,151)

자본총계	17,227,638,200	7,181,100,046	(4,331,180,421)

자본과부채총계	21,656,402,317	11,576,005,324	6,679,844,360

포괄손익계산서
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	2,812,386,771	2,483,532,223	3,103,476,720

매출원가	1,894,898,568	1,347,592,420	1,747,403,551

매출총이익	917,488,203	1,135,939,803	1,356,073,169

판매비와관리비	3,767,683,160	3,745,194,966	3,293,849,899

영업이익(손실)	(2,850,194,957)	(2,609,255,163)	(1,937,776,730)

기타수익	61,032,650	43,918,577	131,974,703

기타비용	23,901,861	29,255,961	14,871,914

금융수익	140,629,786	115,576,783	525,031,181

금융비용	92,284,415	590,270,402	762,348,518

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,764,718,797)	(3,069,286,166)	(2,057,991,278)

법인세비용	34,299,234	23,004,197	(1,425,979)

당기순이익(손실)	(2,730,419,563)	(3,046,281,969)	(2,059,417,257)

기타포괄손익	121,606,377	81,560,335	(5,055,742)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	121,606,377	81,560,335	(5,055,742)

당기총포괄손익	(2,608,813,186)	(2,964,721,634)	(2,064,472,999)

주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	(505)	(864)	(662)

자본변동표
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,794,500,000	6,888,502,600	277,857,130	(11,227,567,152)	(2,266,707,422)

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,059,417,257)	(2,059,417,257)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(5,055,742)	(5,055,742)

소유주와의 거래	유상증자

전환사채의 보통주 전환

2013.12.31 (기말자본)	1,794,500,000	6,888,502,600	277,857,130	(13,292,040,151)	(4,331,180,421)

2014.01.01 (기초자본)	1,794,500,000	6,888,502,600	277,857,130	(13,292,040,151)	(4,331,180,421)

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,406,456,765)	(2,406,456,765)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	53,923,286	53,923,286

소유주와의 거래	유상증자	499,999,500	5,999,994,000	6,499,993,500

전환사채의 보통주 전환	535,712,500	7,441,296,101	7,977,008,601

2014.12.31 (기말자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,730,419,563)	(2,730,419,563)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	121,606,377	121,606,377

소유주와의 거래	유상증자	419,788,000	12,235,563,340	12,655,351,340

전환사채의 보통주 전환

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	18,865,574,971	17,227,638,200

현금흐름표
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(2,355,852,688)	(2,856,433,457)	(1,319,803,025)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,297,690,878)	(2,667,731,294)	(891,778,693)

이자의 수취	45,680,622	41,693,831	27,271,978

이자의 지급	(92,562,622)	(227,188,034)	(466,175,300)

법인세의 납부(환급)	(11,279,810)	(3,207,960)	10,878,990

투자활동현금흐름	(10,091,478,162)	(4,787,627,331)	(83,455,765)

금융기관예치금(유동)의 감소	500,000,000	726,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	50,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,300,000

보증금의 감소	15,000,000

유형자산의 처분	3,800,000	600,000

당기손익인식금융자산의 감소	4,507,733,998

금융기관예치금(유동)의 증가	(660,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(710,000,000)	(30,000,000)	(20,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,433,216,000)	(4,530,721,080)

매도가능금융자산의 취득	(5,300,000)

보증금의 증가	(189,850,000)

유형자산의 취득	(249,344,696)	(608,884,325)	(62,190,570)

무형자산의 취득	(85,601,464)	(123,321,926)	(62,565,195)

재무활동현금흐름	12,584,760,962	8,068,065,771	(11,980,069)

단기차입금의 증가	849,638,801

장기차입금의 증가	2,200,000,000	530,000,000

전환사채의 발행	5,499,977,000

보통주의 발행	12,655,351,340

전환우선주의 발행	6,499,993,500

정부보조금의 수령	70,635,622	46,830,743

사채의 상환	(2,984,374,170)	(353,976,870)

단기차입금의 상환	(1,870,638,801)	(319,000,000)

장기차입금의 상환	(711,370,000)

전환사채의 상환	(300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(66,666,000)	(376,652,000)	(418,642,000)

정부보조금의 상환	(74,560,000)	(235,700,501)

현금및현금성자산의 증가	137,430,112	424,004,983	(1,415,238,859)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,389,936	32,706,192	1,448,087,091

기초현금및현금성자산	460,779,431	4,068,256	(142,040)

기말현금및현금성자산	607,599,479	460,779,431	32,706,192

결손금처리계산서
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 19 기	제 18 기	제 17 기

처리확정일: 2016년 3월 28일	처리확정일: 2015년 3월 12일	처리확정일: 2014년 3월 31일

Ⅰ. 미처리결손금	18,874,065,314	16,265,252,128	13,300,530,494

1. 전기이월미처리결손금	16,265,252,128	13,300,530,494	4,333,910,861

2. 한국채택국제회계기준 도입 변경효과	-	-	6,902,146,634

3. 순확정급여부채의 재측정요소	(121,606,377)	(81,560,335)	5,055,742

4. 당기순손실	2,730,419,563	3,046,281,969	2,059,417,257

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	18,874,065,314	16,265,252,128	13,300,530,494