펩트론 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	5,980,158,647	7,965,055,475

현금및현금성자산	1,775,199,921	4,264,394,274

단기금융상품	719,056,725	718,341,407

매출채권	372,698,086	414,796,672

기타수취채권	1,653,102,473	860,311,354

당기손익인식금융자산

유동재고자산	337,313,808	172,187,362

기타유동자산	245,965,283	163,828,485

단기대여금	502,931,000	998,907,000

당기법인세자산	373,891,351	372,288,921

비유동자산	43,929,297,934	44,530,919,713

장기대여금

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,800,020,000	2,600,020,000

장기금융상품

기타수취채권	685,610,000	1,431,810,000

유형자산	38,399,354,063	38,684,468,072

무형자산	2,044,313,871	1,814,621,641

자산총계	49,909,456,581	52,495,975,188

부채

유동부채	8,165,812,452	6,884,783,643

매입채무	524,747,460	223,267,935

기타지급채무	828,812,596	691,318,430

유동 차입금	4,549,000,000	4,549,000,000

유동성장기차입금

유동 리스부채	40,818,140	57,889,638

기타 유동부채	2,222,434,256	1,363,307,640

비유동부채	9,647,276,903	9,484,178,664

기타지급채무	532,072,035	526,539,155

장기차입금	4,500,000,000	4,500,000,000

비유동 리스부채	19,571,112	26,097,205

이연법인세부채	1,553,161,511	1,553,161,511

순확정급여부채	2,822,837,196	2,672,875,259

기타장기종업원급여부채	219,635,049	205,505,534

부채총계	17,813,089,355	16,368,962,307

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	15,470,139,750	15,470,139,750

기타자본항목	(97,047,300)	(97,047,300)

기타포괄손익누계액	5,545,515,333	5,545,515,333

이익잉여금(결손금)	864,332,943	4,894,978,598

자본총계	32,096,367,226	36,127,012,881

자본과부채총계	49,909,456,581	52,495,975,188

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	477,267,161	477,267,161	1,163,402,214	1,163,402,214

매출원가	401,071,960	401,071,960	875,509,456	875,509,456

매출총이익	76,195,201	76,195,201	287,892,758	287,892,758

판매비와관리비	4,114,005,979	4,114,005,979	4,449,154,500	4,449,154,500

영업이익(손실)	(4,037,810,778)	(4,037,810,778)	(4,161,261,742)	(4,161,261,742)

기타수익	111,693,436	111,693,436	134,486,401	134,486,401

기타비용	2,925,894	2,925,894	10,930,342	10,930,342

금융수익	17,496,151	17,496,151	120,105,364	120,105,364

금융비용	119,098,570	119,098,570	94,032,539	94,032,539

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,030,645,655)	(4,030,645,655)	(4,011,632,858)	(4,011,632,858)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(4,030,645,655)	(4,030,645,655)	(4,011,632,858)	(4,011,632,858)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(4,030,645,655)	(4,030,645,655)	(4,011,632,858)	(4,011,632,858)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(196)	(196)	(194)	(194)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

당기순이익(손실)	(4,011,632,858)

주식선택권	8,306,960

자기주식 거래로 인한 증감	8,306,960

기타포괄손익

2023.03.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	794,037,130	6,334,065,557	16,194,377,245	49,106,046,182

2024.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

당기순이익(손실)	(4,030,645,655)	(4,030,645,655)

주식선택권

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익

2024.03.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	864,332,943	32,096,367,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,902,611,453)	(3,032,360,145)

영업에서 창출된 현금	(2,793,459,500)	(3,092,304,851)

이자수취	11,692,839	183,654,475

이자지급(영업)	(119,242,362)	(94,868,109)

법인세의 납부	(1,602,430)	(28,841,660)

투자활동현금흐름	419,101,534	3,240,288,700

금융기관예치금(유동)의 감소	9,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	2,300,000,000

보증금의 감소	130,000,000

무형자산의 처분	1,000

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)

단기대여금의 감소	495,976,000	75,647,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,244,530)

유형자산의 취득	(423,790,960)	(13,631,600)

유형자산의 처분	806,818,182	19,863,636

무형자산의 취득	(90,162,620)	(48,345,806)

임차보증금의 증가	(120,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	(100,000,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(169,740,068)

재무활동현금흐름	(18,544,220)	(24,095,020)

정부보조금의 수령	5,532,880	1,032,080

유동성리스부채의 상환	(24,077,100)	(25,127,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,859,786	53,719,882

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,489,194,353)	237,553,417

기초현금및현금성자산	4,264,394,274	5,039,504,460

기말현금및현금성자산	1,775,199,921	5,277,057,877