펩트론 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	115,699,323,350	126,479,180,456

현금및현금성자산	1,542,321,727	1,045,201,794

금융기관예치금	50,559,000,000	62,900,000,000

단기금융상품	37,105,340,279	46,000,000,000

매출채권	341,372,425	331,288,200

기타수취채권	2,716,190,304	1,480,092,701

계약자산	1,400,040,318	0

당기손익공정가치측정금융자산	17,823,015,169	13,951,600,424

재고자산	239,773,256	257,509,808

기타유동자산	547,462,222	513,487,529

단기대여금	3,267,926,000	0

당기법인세자산	156,881,650	0

비유동자산	68,043,812,619	42,413,553,342

당기손익-공정가치 측정 금융자산	30,285,185,944	5,325,221,991

장기금융상품	6,170,744,650	6,218,284,946

기타수취채권	1,510,108,812	1,106,752,189

유형자산	26,902,303,304	26,925,962,793

무형자산	3,175,469,909	2,837,331,423

자산총계	183,743,135,969	168,892,733,798

부채

유동부채	7,293,622,772	5,097,415,494

매입채무	739,474,709	478,157,501

기타지급채무	1,186,366,767	488,106,373

단기차입금	3,490,000,000	990,000,000

유동성 리스부채	285,796,783	101,749,602

기타 유동부채	1,591,984,513	2,983,364,758

당기법인세부채	56,037,260

비유동부채	30,123,540,462	12,086,753,344

교환사채	21,019,096,564	0

기타지급채무	518,682,799	518,682,799

장기차입금	5,559,000,000	8,059,000,000

리스부채	231,646,502	85,284,110

이연법인세부채	337,098,803	337,098,803

순확정급여부채	2,181,672,150	2,862,014,858

기타장기종업원급여부채	276,343,644	224,672,774

부채총계	37,417,163,234	17,184,168,838

자본

자본금	11,658,675,000	11,648,675,000

주식발행초과금	17,914,470,702	151,264,346,532

기타자본항목	2,953,731,092	(355,844,842)

기타포괄손익누계액	2,688,952,427	2,688,952,427

이익잉여금(결손금)	111,110,143,514	(13,537,564,157)

자본총계	146,325,972,735	151,708,564,960

자본과부채총계	183,743,135,969	168,892,733,798

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,601,680,916	4,647,535,220	588,292,270	1,607,520,795

매출원가	624,797,711	1,827,505,629	445,771,321	1,261,116,551

매출총이익	976,883,205	2,820,029,591	142,520,949	346,404,244

판매비와관리비	7,212,321,645	18,386,740,791	4,842,434,998	13,361,698,659

영업이익(손실)	(6,235,438,440)	(15,566,711,200)	(4,699,914,049)	(13,015,294,415)

기타수익	4,947,508	16,514,461	3,276,200	119,224,947

기타비용	(13,764,416)	73,398,044	34,740,804	3,170,155,856

금융수익	4,475,710,523	7,054,225,287	56,644,299	189,865,765

금융비용	350,774,172	574,256,833	141,242,312	796,715,254

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,091,790,165)	(9,143,626,329)	(4,815,976,666)	(16,673,074,813)

법인세비용(수익)	67,593,534	0	(47,570,989)	314,999,991

당기순이익(손실)	(2,024,196,631)	(9,143,626,329)	(4,768,405,677)	(16,988,074,804)

기타포괄손익	615,169,440	0	180,041,397	0

총포괄손익	(1,409,027,191)	(9,143,626,329)	(4,588,364,280)	(16,988,074,804)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(394)	(232)	(826)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(16,988,074,804)	(16,988,074,804)

유상증자(주식선택권행사,증자비용환입)	15,248,500	975,477,042	(258,797,542)	0	0	731,928,000

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행

유형자산재평가 조정	0	0	0	(3,184,847,886)	4,026,356,366	841,508,480

자본잉여금의 이익이여금 전입	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,328,675,000	16,445,616,792	(355,844,842)	2,360,667,447	(8,066,739,840)	20,712,374,557

2025.01.01 (기초자본)	11,648,675,000	151,264,346,532	(355,844,842)	2,688,952,427	(13,537,564,157)	151,708,564,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,143,626,329)	(9,143,626,329)

유상증자(주식선택권행사,증자비용환입)	10,000,000	441,458,170	(91,880,000)	0	0	359,578,170

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	3,401,455,934	0	0	3,401,455,934

유형자산재평가 조정	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익이여금 전입	0	(133,791,334,000)	0	0	133,791,334,000	0

2025.09.30 (기말자본)	11,648,675,000	17,474,520,202	(355,844,842)	2,688,952,427	112,519,170,705	146,325,972,735

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,673,313,733)	(10,332,835,877)

영업에서 창출된 현금	(16,378,859,183)	(10,117,201,078)

이자수취	1,420,351,206	99,405,224

이자지급(영업)	(501,886,846)	(357,459,123)

법인세의 납부	(212,918,910)	42,419,100

투자활동현금흐름	(8,437,878,258)	3,345,894,669

금융기관예치금(유동)의 감소	22,608,429,387	3,500,000,000

단기금융상품의 감소	35,500,000,000	1,419,300,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소 - 투자활동	43,609,068,478	8,300,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)의 감소	4,833,328,500	0

보증금의 감소	26,200,000	100,000,000

금융리스자산의 감소	(773,752)	0

장기금융상품의 감소	16,295,282	0

단기대여금의 감소	633,725,600	875,407,000

유형자산의 처분	1,356,667	7,606,431,182

금융기관예치금(유동)의 증가	(10,267,429,387)	0

단기금융상품의 증가	(26,605,340,279)	(4,799,300,000)

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 증가	(47,206,119,304)	(11,500,000,000)

유형자산의 취득	(966,079,200)	(721,042,960)

무형자산의 취득	(419,972,495)	(779,650,553)

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)증가	(26,045,968,500)	(500,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,759,655)	0

보증금의 증가	(250,188,000)	(155,250,000)

단기대여금의 증가	(3,901,651,600)	0

재무활동현금흐름	24,607,255,448	4,174,761,897

차입금의 증가	2,500,000,000	3,500,000,000

정부보조금의 수령	0	20,743,644

주식선택권의 행사	451,880,000	731,928,000

유상증자 비용 환입	1,507,670	0

교환사채의 발행	24,328,672,498	0

차입금의 감소	(2,500,000,000)	0

유동성리스부채의 상환	(172,875,220)	(77,909,747)

사채발행비 지급	(1,929,500)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,056,476	16,056,098

현금및현금성자산의순증가(감소)	497,119,933	(2,796,123,213)

기초현금및현금성자산	1,045,201,794	4,264,394,274

기말현금및현금성자산	1,542,321,727	1,468,271,061