펩트론 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	13,996,306,816	14,842,965,523	5,520,046,920

현금및현금성자산	941,240,832	607,599,479	460,779,431

금융기관예치금	94,000,000	94,000,000	94,000,000

매출채권	135,144,665	339,482,742	102,475,123

기타수취채권	15,672,983	13,417,208	6,187,266

당기손익인식금융자산	12,645,187,410	13,617,979,687	4,604,604,032

재고자산	55,782,861	37,423,452	146,498,834

기타유동자산	74,952,945	114,762,285	98,481,374

당기법인세자산	34,325,120	18,300,670	7,020,860

비유동자산	6,802,528,492	6,813,436,794	6,055,958,404

금융기관예치금	717,500,000	710,000,000	50,000,000

기타수취채권	195,210,000	195,210,000	20,360,000

유형자산	4,724,270,796	4,695,811,259	4,683,120,376

무형자산	1,165,547,696	1,212,415,535	1,302,478,028

자산총계	20,798,835,308	21,656,402,317	11,576,005,324

부채

유동부채	834,676,675	2,911,891,415	820,938,382

매입채무	48,361,600	55,481,670	182,430,280

기타지급채무	393,840,029	470,117,482	346,491,909

유동성장기부채	200,000,000	2,200,000,000	66,666,000

기타유동부채	192,475,046	186,292,263	225,350,193

비유동부채	3,555,871,383	1,516,872,702	3,573,966,896

기타지급채무	156,176,565	184,626,365	154,303,544

차입금	2,000,000,000	0	2,200,000,000

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,253,326,913	1,190,725,013	1,088,457,108

기타장기종업원급여부채	53,829,412	48,982,831	38,667,751

부채총계	4,390,548,058	4,428,764,117	4,394,905,278

자본

자본금	3,250,000,000	3,250,000,000	2,830,212,000

주식발행초과금	32,565,356,041	32,565,356,041	20,329,792,701

기타자본항목	277,857,130	277,857,130	277,857,130

결손금	(19,684,925,921)	(18,865,574,971)	(16,256,761,785)

자본총계	16,408,287,250	17,227,638,200	7,181,100,046

자본과부채총계	20,798,835,308	21,656,402,317	11,576,005,324

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	696,655,260	696,655,260	817,569,181	817,569,181	2,812,386,771	2,483,532,223

매출원가	480,444,705	480,444,705	437,291,122	437,291,122	1,894,898,568	1,347,592,420

매출총이익	216,210,555	216,210,555	380,278,059	380,278,059	917,488,203	1,135,939,803

판매비와관리비	1,082,722,128	1,082,722,128	880,423,255	880,423,255	3,767,683,160	3,745,194,966

영업이익(손실)	(866,511,573)	(866,511,573)	(500,145,196)	(500,145,196)	(2,850,194,957)	(2,609,255,163)

기타수익	34,093,129	34,093,129	10,996,362	10,996,362	61,032,650	43,918,577

기타비용	15,764,885	15,764,885	3,629,078	3,629,078	23,901,861	29,255,961

금융수익	50,196,744	50,196,744	21,722,965	21,722,965	140,629,786	115,576,783

금융비용	21,364,365	21,364,365	22,968,964	22,968,964	92,284,415	590,270,402

법인세비용차감전순이익(손실)	(819,350,950)	(819,350,950)	(494,023,911)	(494,023,911)	(2,764,718,797)	(3,069,286,166)

법인세비용	(2,111,049)	(2,111,049)	34,299,234	23,004,197

당기순이익(손실)	(819,350,950)	(819,350,950)	(496,134,960)	(496,134,960)	(2,730,419,563)	(3,046,281,969)

기타포괄손익	(7,484,628)	(7,484,628)	121,606,377	81,560,335

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(7,484,628)	(7,484,628)	121,606,377	81,560,335

당기총포괄손익	(819,350,950)	(819,350,950)	(503,619,588)	(503,619,588)	(2,608,813,186)	(2,964,721,634)

주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	(140)	(140)	(118)	(118)	(505)	(864)

자본변동표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,794,500,000	6,888,502,600	277,857,130	(13,292,040,151)	(4,331,180,421)

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,406,456,765)	(2,406,456,765)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	53,923,286	53,923,286

소유주와의 거래	유상증자	499,999,500	5,999,994,000	6,499,993,500

전환사채의 보통주 전환	535,712,500	7,441,296,101	7,977,008,601

2014.12.31 (기말자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,730,419,563)	(2,730,419,563)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	121,606,377	121,606,377

소유주와의 거래	유상증자	419,788,000	12,235,563,340	12,655,351,340

전환사채의 보통주 전환

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(496,134,960)	(496,134,960)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(7,484,628)	(7,484,628)

소유주와의 거래	유상증자

전환사채의 보통주 전환

2015.03.31 (기말자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,760,381,373)	6,677,480,458

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

자본의 변동	당기순이익(손실)	(819,350,950)	(819,350,950)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래	유상증자

전환사채의 보통주 전환

2016.03.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(19,684,925,921)	16,408,287,250

현금흐름표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(439,245,857)	(817,621,037)	(2,355,852,688)	(2,856,433,457)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(416,613,622)	(790,339,916)	(2,297,690,878)	(2,667,731,294)

이자의 수취	16,341,840	8,519,461	45,680,622	41,693,831

이자의 지급	(22,949,625)	(23,124,652)	(92,562,622)	(227,188,034)

법인세의 납부(환급)	(16,024,450)	(12,675,930)	(11,279,810)	(3,207,960)

투자활동현금흐름	766,520,427	867,229,827	(10,091,478,162)	(4,787,627,331)

금융기관예치금(유동)의 감소	500,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	50,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,300,000

보증금의 감소	15,000,000

유형자산의 처분	69,136,364	3,800,000

당기손익인식금융자산의 감소	3,004,414,321	907,733,998	4,507,733,998

금융기관예치금(유동)의 증가	(7,500,000)	(7,500,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(710,000,000)	(30,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(13,433,216,000)	(4,530,721,080)

보증금의 증가	(4,850,000)	(189,850,000)

유형자산의 취득	(283,066,287)	(25,382,740)	(249,344,696)	(608,884,325)

무형자산의 취득	(16,463,971)	(2,771,431)	(85,601,464)	(123,321,926)

재무활동현금흐름	11,550,200	12,584,760,962	8,068,065,771

장기차입금의 증가	2,000,000,000	2,200,000,000

전환사채의 발행	5,499,977,000

보통주의 발행	12,655,351,340

전환우선주의 발행	6,499,993,500

정부보조금의 수령	11,550,200	70,635,622	46,830,743

사채의 상환	(2,984,374,170)

단기차입금의 상환	(1,870,638,801)

장기차입금의 상환	(711,370,000)

유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)	(66,666,000)	(376,652,000)

정부보조금의 상환	(74,560,000)	(235,700,501)

현금및현금성자산의 증가	338,824,770	49,608,790	137,430,112	424,004,983

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,183,417)	358,029	9,389,936	32,706,192

기초현금및현금성자산	607,599,479	460,779,431	460,779,431	4,068,256

기말현금및현금성자산	941,240,832	510,746,250	607,599,479	460,779,431