펩트론 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	20,850,371,563	31,785,364,865

현금및현금성자산	2,159,236,217	1,800,324,127

금융기관예치금	17,100,000,000	25,000,000,000

매출채권	75,331,810	40,050,707

당기손익인식금융자산	423,913,250	4,246,856,177

재고자산	35,001,581	25,088,912

기타유동자산	224,252,984	251,429,470

당기법인세자산	85,202,460	66,834,650

기타수취채권	167,433,261	354,780,822

단기임차보증금	580,000,000

비유동자산	40,755,207,485	39,973,536,863

장기금융상품	15,000,000

기타수취채권	1,130,210,000	1,100,210,000

유형자산	38,751,979,976	37,919,121,967

무형자산	858,017,509	954,204,896

자산총계	61,605,579,048	71,758,901,728

부채

유동부채	1,419,537,011	2,959,073,344

매입채무	431,857,869	209,787,433

기타지급채무	492,111,341	481,382,688

유동성장기부채	2,000,000,000

유동성리스부채	18,604,817

기타유동부채	476,962,984	267,903,223

비유동부채	22,712,326,176	23,701,480,563

기타지급채무	176,100,000	128,600,000

차입금

리스부채	27,778,481

당기손익인식금융부채	20,480,758,500	21,881,014,500

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,858,773,573	1,537,525,815

기타장기종업원급여부채	76,377,129	61,801,755

부채총계	24,131,863,187	26,660,553,907

자본

자본금	7,663,250,000	7,663,250,000

주식발행초과금	67,641,607,141	67,641,607,141

기타자본항목	424,310,314	277,857,130

결손금	(38,255,451,594)	(30,484,366,450)

자본총계	37,473,715,861	45,098,347,821

자본과부채총계	61,605,579,048	71,758,901,728

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	393,860,699	1,356,707,964	881,122,773	2,899,645,599

매출원가	277,023,199	853,655,224	720,462,754	1,989,025,873

매출총이익	116,837,500	503,052,740	160,660,019	910,619,726

판매비와관리비	3,984,834,864	9,989,775,825	2,760,887,239	6,888,819,004

영업이익(손실)	(3,867,997,364)	(9,486,723,085)	(2,600,227,220)	(5,978,199,278)

기타수익	32,565,706	72,830,522	1,632,666	84,241,412

기타비용	9,773,188	10,715,260	1,926,101	24,514,445

금융수익	67,746,193	1,659,833,601	108,325,803	2,877,967,054

금융비용	313,577	771,507	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,777,772,230)	(7,765,545,729)	(2,492,194,852)	(3,040,505,257)

법인세비용	(99,351,288)	1,218,671	0	30,595,186

당기순이익(손실)	(3,678,420,942)	(7,766,764,400)	(2,492,194,852)	(3,071,100,443)

기타포괄손익	0	(108,473,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(108,473,842)

순확정급여제도의 재측정요소	0	(108,473,842)

총포괄손익	(3,678,420,942)	(7,766,764,400)	(2,492,194,852)	(3,179,574,285)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(381)	(507)	(38)	(200)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(225)	(559)	(204)	(344)

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,795,747,000	71,527,501,941	277,857,130	(26,656,003,746)	48,945,102,325

당기순이익(손실)	(578,905,591)	(3,071,100,443)

주식선택권

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(108,473,842)	(108,473,842)

소유주와의 거래등	전환우선주 보통주 전환	35,878,000	(35,878,000)

무상증자	3,831,625,000	(3,831,625,000)

2018.09.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,659,998,941	277,857,130	(29,690,114,489)	45,765,528,040

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

당기순이익(손실)	(7,766,764,400)	(7,766,764,400)

주식선택권	146,453,184	146,453,184

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(4,320,744)	(4,320,744)

소유주와의 거래등	전환우선주 보통주 전환

무상증자

2019.09.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	424,310,314	(38,255,451,594)	37,473,715,861

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,611,537,807)	(2,722,343,670)

영업에서 창출된 현금	(7,037,347,537)	(3,057,841,993)

이자수취	542,399,746	365,939,076

이자지급	(98,222,206)	(85,165,973)

법인세의 납부	(18,367,810)	54,725,220

투자활동현금흐름	8,863,982,170	(21,682,972,957)

금융기관예치금(유동)의 감소	7,900,000,000	23,184,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	3,823,349,343	35,850,000,000

보증금의 감소	0	176,150,000

금융기관예치금(유동)의 증가	0	(38,000,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(15,000,000)	(34,318,989,898)

유형자산의 취득	(2,804,214,651)	(7,846,716,103)

무형자산의 취득	(18,222,355)	(47,416,956)

유형자산의 처분	7,388,000

무형자산의 처분	681,833

보증금의 증가	(30,000,000)	(680,000,000)

재무활동현금흐름	(1,935,167,493)	25,550,000,000

전환사채의 발행	0	25,500,000,000

정부보조금의 수령	76,100,000	50,000,000

유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(11,267,493)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,635,220	15,913,725

현금및현금성자산의순증가(감소)	358,912,090	1,160,597,098

기초현금및현금성자산	1,800,324,127	961,518,066

기말현금및현금성자산	2,159,236,217	2,122,115,164