펩트론 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	35,846,187,283	23,089,297,641

현금및현금성자산	2,122,115,164	961,518,066

금융기관예치금	30,000,000,000	15,184,000,000

매출채권	86,923,757	720,133,282

기타수취채권	267,741,388	180,207,744

당기손익인식금융자산	2,906,496,659	4,430,950,236

재고자산	127,840,496	485,906,378

기타유동자산	277,613,019	1,014,399,915

당기법인세자산	57,456,800	112,182,020

비유동자산	37,687,064,650	29,959,317,760

기타수취채권	870,210,000	366,360,000

유형자산	35,824,641,426	28,534,057,250

무형자산	992,213,224	1,058,900,510

자산총계	73,533,251,933	53,048,615,401

부채

유동부채	2,989,095,874	733,324,147

매입채무	307,891,882	144,673,860

기타지급채무	371,302,036	446,054,472

유동성장기부채	2,000,000,000	0

기타유동부채	309,901,956	142,595,815

비유동부채	24,778,628,019	3,370,188,929

기타지급채무	128,600,000	78,600,000

차입금	0	2,000,000,000

당기손익인식금융부채	23,003,425,050	0

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,475,696,843	1,133,857,668

기타장기종업원급여부채	78,367,633	65,192,768

부채총계	27,767,723,893	4,103,513,076

자본

자본금	7,663,250,000	3,795,747,000

주식발행초과금	67,659,998,941	71,527,501,941

기타자본항목	277,857,130	277,857,130

결손금	(29,835,578,031)	(26,656,003,746)

자본총계	45,765,528,040	48,945,102,325

자본과부채총계	73,533,251,933	53,048,615,401

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	881,122,773	2,899,645,599	640,199,680	1,732,062,264

매출원가	720,462,754	1,989,025,873	292,270,989	1,008,255,476

매출총이익	160,660,019	910,619,726	347,928,691	723,806,788

판매비와관리비	2,760,887,239	6,888,819,004	1,349,833,421	4,100,867,784

영업이익(손실)	(2,600,227,220)	(5,978,199,278)	(1,001,904,730)	(3,377,060,996)

기타수익	1,632,666	84,241,412	23,006,406	77,402,561

기타비용	1,926,101	24,514,445	11,853,278	461,554,845

금융수익	108,325,803	2,877,967,054	124,697,631	423,368,055

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,492,194,852)	(3,040,505,257)	(866,053,971)	(3,337,845,225)

법인세비용	0	30,595,186	0	(41,028,179)

당기순이익(손실)	(2,492,194,852)	(3,071,100,443)	(866,053,971)	(3,296,817,046)

기타포괄손익	0	(108,473,842)	0	145,463,542

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(108,473,842)	0	145,463,542

순확정급여제도의 재측정요소	0	(108,473,842)	0	145,463,542

총포괄손익	(2,492,194,852)	(3,179,574,285)	(866,053,971)	(3,151,353,504)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(200)	(122)	(462)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(344)	0

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(22,392,334,917)	53,208,771,154

당기순이익(손실)	(3,296,817,046)	(3,296,817,046)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	145,463,542	145,463,542

소유주와의 거래등	전환우선주 보통주 전환	89,695,000	(89,695,000)

무상증자

2017.09.30 (기말자본)	3,784,983,500	71,538,265,441	277,857,130	(25,543,688,421)	50,057,417,650

2018.01.01 (기초자본)	3,795,747,000	71,527,501,941	277,857,130	(26,656,003,746)	48,945,102,325

당기순이익(손실)	(3,071,100,443)	(3,071,100,443)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(108,473,842)	(108,473,842)

소유주와의 거래등	전환우선주 보통주 전환	35,878,000	(35,878,000)

무상증자	3,831,625,000	(3,831,625,000)

2018.09.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,659,998,941	277,857,130	(29,835,578,031)	45,765,528,040

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,722,343,670)	(3,675,897,329)

영업에서 창출된 현금	(3,057,841,993)	(4,013,145,000)

이자수취	365,939,076	431,732,121

이자지급	(85,165,973)	(45,471,500)

법인세의 납부	54,725,220	(49,012,950)

투자활동현금흐름	(21,682,972,957)	2,028,206,224

금융기관예치금(유동)의 감소	23,184,000,000	22,224,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	35,850,000,000	9,060,449,765

보증금의 감소	176,150,000	0

금융기관예치금(유동)의 증가	(38,000,000,000)	(16,594,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(34,318,989,898)

매도가능금융자산의 증가	(100,000,000)

유형자산의 취득	(7,846,716,103)	(12,463,140,829)

무형자산의 취득	(47,416,956)	(77,952,712)

보증금의 증가	(680,000,000)	(21,150,000)

재무활동현금흐름	25,550,000,000	20,000,000

당기손익인식금융부채의 증가	25,500,000,000	0

정부보조금의 수령	50,000,000	50,000,000

정부보조금의 상환	0	(30,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,913,725	(73,451,836)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,160,597,098	(1,701,142,941)

기초현금및현금성자산	961,518,066	3,543,369,896

기말현금및현금성자산	2,122,115,164	1,842,226,955