펩트론 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	33,476,738,080	49,106,582,625

현금및현금성자산	1,842,226,955	3,543,369,896

금융기관예치금	26,684,000,000	32,224,000,000

매출채권	319,148,594	145,428,142

기타수취채권	503,781,002	273,842,431

당기손익인식금융자산	3,485,875,111	12,530,553,346

재고자산	292,798,895	237,243,780

기타유동자산	264,553,733	116,804,190

당기법인세자산	84,353,790	35,340,840

비유동자산	21,181,513,427	8,795,046,369

금융기관예치금	0	90,000,000

매도가능금융자산	100,000,000	0

기타수취채권	396,360,000	375,210,000

유형자산	19,511,102,479	7,089,266,849

무형자산	1,174,050,948	1,240,569,520

자산총계	54,658,251,507	57,901,628,994

부채

유동부채	1,343,675,701	924,304,332

매입채무	137,193,550	101,950,580

기타지급채무	832,789,586	447,542,418

기타유동부채	373,692,565	374,811,334

비유동부채	3,257,158,156	3,768,553,508

기타지급채무	78,600,000	136,479,297

차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,020,612,354	1,478,836,594

기타장기종업원급여부채	65,407,309	60,699,124

부채총계	4,600,833,857	4,692,857,840

자본

자본금	3,784,983,500	3,695,288,500

주식발행초과금	71,538,265,441	71,627,960,441

기타자본항목	277,857,130	277,857,130

결손금	(25,543,688,421)	(22,392,334,917)

자본총계	50,057,417,650	53,208,771,154

자본과부채총계	54,658,251,507	57,901,628,994

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	640,199,680	1,732,062,264	813,938,491	2,275,818,449

매출원가	292,270,989	1,008,255,476	614,049,008	1,499,026,757

매출총이익	347,928,691	723,806,788	199,889,483	776,791,692

판매비와관리비	1,349,833,421	4,100,867,784	1,033,790,535	3,267,185,008

영업이익(손실)	(1,001,904,730)	(3,377,060,996)	(833,901,052)	(2,490,393,316)

기타수익	23,006,406	77,402,561	57,459,103	181,058,438

기타비용	11,853,278	461,554,845	125,192,076	205,439,405

금융수익	124,697,631	423,368,055	172,484,166	352,265,830

금융원가	15,227,757	53,694,764

법인세비용차감전순이익(손실)	(866,053,971)	(3,337,845,225)	(744,377,616)	(2,216,203,217)

법인세비용	(41,028,179)	107,191,827

당기순이익(손실)	(866,053,971)	(3,296,817,046)	(744,377,616)	(2,323,395,044)

기타포괄손익	145,463,542	(380,043,752)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	145,463,542	(380,043,752)

총포괄손익	(866,053,971)	(3,151,353,504)	(744,377,616)	(2,703,438,796)

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	(122)	(462)	(136)	(410)

자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

당기순이익(손실)	(2,323,395,044)	(2,323,395,044)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(380,043,752)	(380,043,752)

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자	329,288,500	37,670,604,400	37,999,892,900

전환우선주 보통주 전환

주식선택권의 행사	116,000,000	1,392,000,000	1,508,000,000

2016.09.30 (기말자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(21,569,013,767)	54,032,092,304

2017.01.01 (기초자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(22,392,334,917)	53,208,771,154

당기순이익(손실)	(3,296,817,046)	(3,296,817,046)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	145,463,542	145,463,542

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

전환우선주 보통주 전환	89,695,000	(89,695,000)

주식선택권의 행사

2017.09.30 (기말자본)	3,784,983,500	71,538,265,441	277,857,130	(25,543,688,421)	50,057,417,650

현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,675,897,329)	(1,740,417,870)

영업에서 창출된 현금	(4,013,145,000)	(1,753,919,253)

이자수취	431,732,121	75,842,229

이자지급	(45,471,500)	(55,491,476)

법인세의 납부	(49,012,950)	(6,849,370)

투자활동현금흐름	2,028,206,224	(34,645,795,422)

금융기관예치금(유동)의 감소	22,224,000,000	18,094,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	9,060,449,765	5,794,793,944

유형자산의 처분	0	69,136,364

금융기관예치금(유동)의 증가	(16,594,000,000)	(49,594,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	(10,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	0	(7,691,316,000)

매도가능금융자산의 증가	(100,000,000)	0

유형자산의 취득	(12,463,140,829)	(1,012,545,498)

무형자산의 취득	(77,952,712)	(115,864,232)

보증금의 증가	(21,150,000)	(180,000,000)

재무활동현금흐름	20,000,000	39,141,383,825

장기차입금의 차입	2,000,000,000

정부보조금의 수령	50,000,000	68,171,628

보통주의 발행	1,508,000,000

전환우선주의 발행	37,999,892,900

유동성장기부채의 상환	(2,200,000,000)

정부보조금의 상환	(30,000,000)	(234,680,703)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(73,451,836)	(184,609,827)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,701,142,941)	2,570,560,706

기초현금및현금성자산	3,543,369,896	607,599,479

기말현금및현금성자산	1,842,226,955	3,178,160,185