펩트론 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	43,957,316,760	49,106,582,625	14,842,965,523

현금및현금성자산	2,660,894,655	3,543,369,896	607,599,479

금융기관예치금	32,224,000,000	32,224,000,000	94,000,000

매출채권	94,796,435	145,428,142	339,482,742

기타수취채권	399,358,096	273,842,431	13,417,208

당기손익인식금융자산	8,213,963,861	12,530,553,346	13,617,979,687

재고자산	56,646,347	237,243,780	37,423,452

기타유동자산	252,572,426	116,804,190	114,762,285

당기법인세자산	55,084,940	35,340,840	18,300,670

비유동자산	12,643,681,861	8,795,046,369	6,813,436,794

금융기관예치금	90,000,000	90,000,000	710,000,000

기타수취채권	385,210,000	375,210,000	195,210,000

유형자산	10,953,742,737	7,089,266,849	4,695,811,259

무형자산	1,214,729,124	1,240,569,520	1,212,415,535

자산총계	56,600,998,621	57,901,628,994	21,656,402,317

부채

유동부채	810,141,307	924,304,332	2,911,891,415

매입채무	137,718,050	101,950,580	55,481,670

기타지급채무	301,535,253	447,542,418	470,117,482

유동성장기부채	0	0	2,200,000,000

기타유동부채	370,888,004	374,811,334	186,292,263

비유동부채	3,817,931,453	3,768,553,508	1,516,872,702

기타지급채무	106,479,297	136,479,297	184,626,365

차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	0

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,555,309,496	1,478,836,594	1,190,725,013

기타장기종업원급여부채	63,604,167	60,699,124	48,982,831

부채총계	4,628,072,760	4,692,857,840	4,428,764,117

자본

자본금	3,695,288,500	3,695,288,500	3,250,000,000

주식발행초과금	71,627,960,441	71,627,960,441	32,565,356,041

기타자본항목	277,857,130	277,857,130	277,857,130

결손금	(23,628,180,210)	(22,392,334,917)	(18,865,574,971)

자본총계	51,972,925,861	53,208,771,154	17,227,638,200

자본과부채총계	56,600,998,621	57,901,628,994	21,656,402,317

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	516,529,988	516,529,988	696,655,260	696,655,260	3,130,705,295	2,812,386,771

매출원가	427,279,835	427,279,835	480,444,705	480,444,705	1,909,383,817	1,894,898,568

매출총이익	89,250,153	89,250,153	216,210,555	216,210,555	1,221,321,478	917,488,203

판매비와관리비	1,386,682,251	1,386,682,251	1,082,722,128	1,082,722,128	4,785,503,866	3,767,683,160

영업이익(손실)	(1,297,432,098)	(1,297,432,098)	(866,511,573)	(866,511,573)	(3,564,182,388)	(2,850,194,957)

기타수익	39,530,700	39,530,700	34,093,129	34,093,129	193,856,891	61,032,650

기타비용	137,003,708	137,003,708	15,764,885	15,764,885	175,647,697	23,901,861

금융수익	159,059,813	159,059,813	50,196,744	50,196,744	518,628,632	140,629,786

금융비용	0	0	21,364,365	21,364,365	68,922,975	92,284,415

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,235,845,293)	(1,235,845,293)	(819,350,950)	(819,350,950)	(3,096,267,537)	(2,764,718,797)

법인세비용	0	0	0	0	94,708,330	(34,299,234)

당기순이익(손실)	(1,235,845,293)	(1,235,845,293)	(819,350,950)	(819,350,950)	(3,190,975,867)	(2,730,419,563)

기타포괄손익	0	0	0	0	(335,784,079)	121,606,377

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(335,784,079)	121,606,377

당기총포괄손익	(1,235,845,293)	(1,235,845,293)	(819,350,950)	(819,350,950)	(3,526,759,946)	(2,608,813,186)

주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	(214)	(214)	(140)	(140)	(565)	(505)

자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,730,419,563)	(2,730,419,563)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	121,606,377	121,606,377

소유주와의 거래	유상증자	419,788,000	12,235,563,340	12,655,351,340

주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

자본의 변동	당기순이익(손실)	(3,190,975,867)	(3,190,975,867)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(335,784,079)	(335,784,079)

소유주와의 거래	유상증자	329,288,500	37,670,604,400	37,999,892,900

주식선택권의 행사	116,000,000	1,392,000,000	1,508,000,000

2016.12.31 (기말자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(22,392,334,917)	53,208,771,154

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

자본의 변동	당기순이익(손실)	(819,350,950)	(819,350,950)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래	유상증자

주식선택권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(19,684,925,921)	16,408,287,250

2017.01.01 (기초자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(22,392,334,917)	53,208,771,154

자본의 변동	당기순이익(손실)	(1,235,845,293)	(1,235,845,293)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래	유상증자

주식선택권의 행사

2017.03.31 (기말자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(23,628,180,210)	51,972,925,861

현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(1,006,037,388)	(439,245,857)	(2,729,800,627)	(2,355,852,688)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(983,522,256)	(416,613,622)	(2,784,298,024)	(2,297,690,878)

이자의 수취	12,161,512	16,341,840	142,091,281	45,680,622

이자의 지급	(14,932,544)	(22,949,625)	(70,553,714)	(92,562,622)

법인세의 납부	(19,744,100)	(16,024,450)	(17,040,170)	(11,279,810)

투자활동현금흐름	257,059,736	766,520,427	(33,388,291,474)	(10,091,478,162)

금융기관예치금(유동)의 감소	18,094,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	50,000,000

보증금의 감소	15,000,000

유형자산의 처분	69,136,364	82,863,637	3,800,000

당기손익인식금융자산의 감소	4,337,972,121	3,004,414,321	8,894,793,944	4,507,733,998

금융기관예치금(유동)의 증가	(7,500,000)	(49,594,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(10,000,000)	(710,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(7,691,316,000)	(13,433,216,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(180,000,000)	(189,850,000)

유형자산의 취득	(4,048,876,192)	(283,066,287)	(2,784,889,399)	(249,344,696)

무형자산의 취득	(22,036,193)	(16,463,971)	(199,743,656)	(85,601,464)

재무활동현금흐름	0	11,550,200	39,171,383,825	12,584,760,962

장기차입금의 증가	2,000,000,000	2,000,000,000

보통주의 발행	1,508,000,000	12,655,351,340

전환우선주의 발행	37,999,892,900

정부보조금의 수령	11,550,200	98,171,628	70,635,622

유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)	(2,200,000,000)	(66,666,000)

정부보조금의 상환	(234,680,703)	(74,560,000)

현금및현금성자산의 증가	(748,977,652)	338,824,770	3,053,291,724	137,430,112

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(133,497,589)	(5,183,417)	(117,521,307)	9,389,936

기초현금및현금성자산	3,543,369,896	607,599,479	607,599,479	460,779,431

기말현금및현금성자산	2,660,894,655	941,240,832	3,543,369,896	607,599,479