펩트론 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	93,548,845,571	115,324,356,432

현금및현금성자산	10,588,899,120	4,377,757,821

금융기관예치금	35,196,482,200	28,159,000,000

단기금융상품	32,258,476,694	47,043,264,737

매출채권	933,769,924	611,579,164

기타수취채권	2,108,534,657	1,402,104,872

계약자산	1,353,734,114	957,762,903

당기손익공정가치측정금융자산	5,598,798,036	27,338,470,567

재고자산	2,244,554,836	1,769,865,532

기타유동자산	1,179,813,540	1,516,691,096

단기대여금	1,474,745,600	1,627,229,600

당기법인세자산	611,036,850	520,630,140

비유동자산	80,912,146,481	63,655,244,390

당기손익공정가치측정금융자산	42,117,583,037	30,527,179,880

장기금융상품	759,802,325	720,476,625

기타수취채권	1,011,249,775	1,663,257,243

유형자산	33,888,135,014	27,566,124,849

무형자산	3,135,376,330	3,178,205,793

자산총계	174,460,992,052	178,979,600,822

부채

유동부채	7,675,619,757	7,011,543,301

매입채무	1,102,611,009	692,101,225

기타지급채무	1,525,401,364	954,900,123

단기차입금	3,490,000,000	3,490,000,000

유동성리스부채	264,236,453	280,415,936

기타 유동부채	1,293,370,931	1,594,126,017

당기법인세부채	0

비유동부채	30,811,517,888	29,959,398,796

교환사채	20,628,051,273	20,034,400,151

기타지급채무	518,682,799	518,682,799

차입금	5,559,000,000	5,559,000,000

리스부채	161,113,647	191,544,189

이연법인세부채	824,019,298	824,019,298

순확정급여부채	2,707,072,588	2,453,639,549

기타장기종업원급여부채	413,578,283	378,112,810

부채총계	38,487,137,645	36,970,942,097

자본

자본금	11,658,675,000	11,658,675,000

주식발행초과금	17,914,470,702	17,914,470,702

기타자본항목	4,188,527,472	4,108,466,520

기타포괄손익누계액	2,262,181,953	2,262,181,953

이익잉여금(결손금)	99,949,999,280	106,064,864,550

자본총계	135,973,854,407	142,008,658,725

자본과부채총계	174,460,992,052	178,979,600,822

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,966,633,280	1,966,633,280	1,620,246,555	1,620,246,555

매출원가	1,388,494,274	1,388,494,274	593,004,443	593,004,443

매출총이익	578,139,006	578,139,006	1,027,242,112	1,027,242,112

판매비와관리비	6,356,309,312	6,356,309,312	5,379,812,371	5,379,812,371

영업이익(손실)	(5,778,170,306)	(5,778,170,306)	(4,352,570,259)	(4,352,570,259)

기타수익	406,453,930	406,453,930	6,921,124	6,921,124

기타비용	67,390,229	67,390,229	10,503,163	10,503,163

금융수익	926,591,753	926,591,753	1,165,915,910	1,165,915,910

금융비용	1,602,350,418	1,602,350,418	131,467,018	131,467,018

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,114,865,270)	(6,114,865,270)	(3,321,703,406)	(3,321,703,406)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,114,865,270)	(6,114,865,270)	(3,321,703,406)	(3,321,703,406)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(6,114,865,270)	(6,114,865,270)	(3,321,703,406)	(3,321,703,406)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(263)	(143)	(143)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(263)	(143)	(143)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,648,675,000	151,264,346,532	(355,844,842)	2,688,952,427	(13,537,564,157)	151,708,564,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,321,703,406)	(3,321,703,406)

주식선택권 부여 및 행사	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	(133,791,334,000)	0	0	133,791,334	0

2025.03.31 (기말자본)	11,658,675,000	17,473,012,532	(355,844,842)	2,688,952,427	116,932,066,437	148,386,861,554

2026.01.01 (기초자본)	11,658,675,000	17,914,470,702	4,108,466,520	2,262,181,953	106,064,864,550	142,008,658,725

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,114,865,270)	(6,114,865,270)

주식선택권 부여 및 행사	0	0	80,060,952	0	0	80,060,952

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	11,658,675,000	17,914,470,702	4,188,527,472	2,262,181,953	99,949,999,280	135,973,854,407

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,415,790,243)	(4,476,238,773)

영업에서 창출된 현금	(4,925,181,374)	(4,567,842,840)

이자수취	664,292,619	276,082,431

이자지급(영업)	(64,494,778)	(91,818,294)

법인세의 납부	(90,406,710)	(92,660,070)

투자활동현금흐름	10,647,752,729	4,117,726,692

금융기관예치금(유동)의 감소	12,962,141,200	0

단기금융상품의 감소	19,739,500,372	20,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	26,334,570,567	7,407,425,437

보증금의 감소	30,000,000	0

장기금융상품의 감소	89,269	5,715,039

단기대여금의 감소	152,484,000	20,960,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(19,873,804,000)	(108,429,387)

단기금융상품의 증가	(4,954,712,329)	(14,000,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산(유동)의 증가	(4,579,210,861)	(5,204,884,936)

유형자산의 취득	(6,635,608,925)	(1,334,000)

무형자산의 취득	(39,346,564)	(25,496,679)

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)증가	(12,464,300,000)	0

장기금융상품의 증가	0	(2,759,655)

보증금의 증가	(24,050,000)	0

개발비의 증가	0	(71,817,527)

단기대여금의 증가	0	(3,901,651,600)

재무활동현금흐름	(81,555,380)	(29,414,736)

유동성리스부채의 상환	(81,555,380)	(29,414,736)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,734,193	(2,534,371)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,211,141,299	(390,461,188)

기초현금및현금성자산	4,377,757,821	1,045,201,794

기말현금및현금성자산	10,588,899,120	654,740,606