펩트론 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	23,283,354,801	32,671,927,076	72,115,041,760

현금및현금성자산	5,039,504,460	4,637,592,878	67,968,916,993

금융기관예치금	9,600,000,000	23,500,000,000	2,630,294,805

매출채권	370,851,362	387,498,693	412,054,960

기타수취채권	1,394,192,731	668,679,282	628,499,270

당기손익인식금융자산	2,603,329,379	2,098,202,374

재고자산	813,522,202	704,949,317	104,628,336

기타유동자산	489,509,476	324,967,877	341,037,956

단기대여금	2,580,422,000

당기법인세자산	392,023,191	350,036,655	29,609,440

비유동자산	44,991,214,824	45,197,026,735	45,586,368,557

장기대여금	2,675,829,000	3,376,516,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,500,020,000	2,500,020,000

장기금융상품	115,510,972	112,746,915	82,094,005

기타수취채권	957,982,349	1,231,860,000	721,860,000

유형자산	40,742,531,805	38,071,426,643	40,758,595,313

무형자산	675,169,698	605,144,177	647,303,239

자산총계	68,274,569,625	77,868,953,811	117,701,410,317

부채

유동부채	10,771,947,151	6,603,222,279	28,586,822,775

매입채무	641,674,804	571,582,356	725,412,762

기타지급채무	528,257,486	547,588,932	769,613,881

단기차입금	3,000,000,000

유동성장기차입금	6,049,000,000	3,000,000,000

당기손익공정가치측정금융부채	26,710,183,314

유동리스부채	94,948,235	54,645,589	97,044,938

기타유동부채	458,066,626	2,429,405,402	284,567,880

비유동부채	4,393,250,394	8,982,940,961	11,981,382,907

기타지급채무	387,481,727	333,100,000	254,600,000

차입금	6,049,000,000	9,049,000,000

비유동리스부채	81,891,058	52,260,891	91,165,555

이연법인세부채	1,627,914,256	92,538,493	316,927,490

순확정급여부채	2,149,434,929	2,324,349,496	2,156,384,553

기타장기종업원급여부채	146,528,424	131,692,081	113,305,309

부채총계	15,165,197,545	15,586,163,240	40,568,205,682

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	15,470,139,750	132,539,994,547	132,537,985,062

기타자본항목	785,730,170	688,119,258	560,125,028

기타포괄손익누계액	6,334,065,557	795,560,990	795,560,990

결손금	20,206,010,103	(82,054,310,724)	(67,073,892,945)

자본총계	53,109,372,080	62,282,790,571	77,133,204,635

자본과부채총계	68,274,569,625	77,868,953,811	117,701,410,317

포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	5,813,995,537	6,624,511,963	3,120,697,694

매출원가	2,494,160,280	2,081,395,338	1,984,408,858

매출총이익	3,319,835,257	4,543,116,625	1,136,288,836

판매비와관리비	18,546,489,002	20,201,642,389	18,742,230,536

영업이익(손실)	(15,226,653,745)	(15,658,525,764)	(17,605,941,700)

기타수익	316,193,568	248,273,580	52,091,682

기타비용	306,583,313	70,002,864	206,644,217

금융수익	429,706,839	480,688,786	141,201,500

금융비용	279,660,120	284,173,152	715,818,204

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,066,996,771)	(15,283,739,414)	(18,335,110,939)

법인세비용	(4,206,295)	(241,754,177)	46,805,380

당기순이익(손실)	(15,062,790,476)	(15,041,985,237)	(18,381,916,319)

기타포괄손익	5,791,761,073	61,567,458	(165,946,345)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	253,256,506	61,567,458	(165,946,345)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	5,538,504,567

총포괄손익	(9,271,029,403)	(14,980,417,779)	(18,547,862,664)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(730)	(729)	(1,196)

자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

당기순이익(손실)	(18,381,916,319)	(18,381,916,319)

자본준비금의 이익잉여금으로 전입

유상증자	2,650,176,500	64,896,377,921	67,546,554,421

주식선택권	48,500,278	48,500,278

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(165,946,345)	(165,946,345)

공정가치측정금융부채평가이익

유형자산 재평가

2020.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

2021.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

당기순이익(손실)	(15,041,985,237)	(15,041,985,237)

자본준비금의 이익잉여금으로 전입

유상증자	2,009,485	2,009,485

주식선택권	127,994,230	127,994,230

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	61,567,458	61,567,458

공정가치측정금융부채평가이익

유형자산 재평가

2021.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

2022.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

당기순이익(손실)	(15,062,790,476)	(15,062,790,476)

자본준비금의 이익잉여금으로 전입	(117,069,854,797)	117,069,854,797	0

유상증자

주식선택권	97,610,912	97,610,912

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	253,256,506	253,256,506

공정가치측정금융부채평가이익

유형자산 재평가	5,538,504,567	5,538,504,567

2022.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(11,719,975,876)	(10,614,800,228)	(13,550,207,785)

영업에서 창출된 현금	(11,917,637,862)	(10,277,110,454)	(13,606,383,379)

이자수취	512,913,111	236,258,110	192,272,377

이자지급	(273,264,589)	(253,520,669)	(219,182,013)

법인세의 납부	(41,986,536)	(320,427,215)	83,085,230

투자활동현금흐름	12,073,799,254	(25,037,384,316)	5,475,779,584

금융기관예치금(유동)의 감소	40,000,000,000	24,230,294,805	19,099,705,195

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	12,000,000,000	23,608,228

보증금의 감소	260,050,000	4,850,000

장기대여금의 감소	95,407,000	700,687,000	(3,376,516,000)

무형자산의 처분	56,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(26,100,000,000)	(45,100,000,000)	(6,630,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(30,000,000)	(58,288,465)

당기손익인식금융자산의 증가	(12,500,793,169)	(2,093,574,719)	0

유형자산의 취득	(1,524,839,495)	(698,596,916)	(3,098,063,350)

유형자산의 처분	836,123,830

무형자산의 취득	(190,548,912)	(76,174,486)	(73,072,024)

보증금의 증가	(801,600,000)	530,000,000	(416,500,000)

당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 증가	(2,500,020,000)

재무활동현금흐름	(47,810,399)	(26,904,013,839)	73,605,281,120

장기차입금의 차입	6,049,000,000

정부보조금의 수령	54,381,727	78,500,000	78,500,000

유상증자	68,904,589,000

전환사채의 발행	(26,883,141,649)

유동성리스부채의 상환	(102,192,126)	(101,381,675)	(68,773,301)

유상증자비용 발생	2,009,485	(1,358,034,579)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	95,898,603	64,874,268	(12,004,002)

현금및현금성자산의순증가(감소)	401,911,582	(62,491,324,115)	65,518,848,917

기초현금및현금성자산	4,637,592,878	67,968,916,993	2,450,068,076

기말현금및현금성자산	5,039,504,460	5,477,592,878	67,968,916,993

이익잉여금처분계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 천원)

구 분	당 기(처분예정일: 2023년 3월 27일)	전 기(처리확정일: 2022년 3월 28일)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	20,993,081	(82,062,801)

전기이월이익잉여금(결손금)	(82,062,801)	(67,082,383)

순확정급여부채의 재측정요소	253,256	61,567

당기순이익(손실)	(15,062,790)	(15,041,985)

자본준비금의 이익잉여금으로 전입	117,069,855	-

금융부채공정가치변동의 전입	795,561	-

차기이월이익잉여금(결손금)	20,993,081	(82,062,801)