펩트론 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 2024.12.31 현재
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	126,479,180,456	7,965,055,475	23,283,354,801

현금및현금성자산	1,045,201,794	4,264,394,274	5,039,504,460

단기금융상품	108,900,000,000	718,341,407	9,600,000,000

매출채권	331,288,200	414,796,672	370,851,362

기타수취채권	1,480,092,701	860,311,354	1,394,192,731

당기손익인식금융자산	13,951,600,424	2,603,329,379

유동재고자산	257,509,808	172,187,362	813,522,202

기타유동자산	513,487,529	163,828,485	489,509,476

단기대여금	998,907,000	2,580,422,000

당기법인세자산	372,288,921	392,023,191

비유동자산	42,413,553,342	44,530,919,713	44,991,214,824

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,325,221,991	2,600,020,000	2,500,020,000

장기금융상품	6,218,284,946	115,510,972

기타수취채권	1,106,752,189	1,431,810,000	957,982,349

유형자산	26,925,962,793	38,684,468,072	40,742,531,805

무형자산	2,837,331,423	1,814,621,641	675,169,698

자산총계	168,892,733,798	52,495,975,188	68,274,569,625

부채

유동부채	5,097,415,494	6,884,783,643	10,771,947,151

매입채무	478,157,501	223,267,935	641,674,804

기타지급채무	488,106,373	691,318,430	528,257,486

단기차입금	990,000,000	4,549,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	6,049,000,000

유동 리스부채	101,749,602	57,889,638	94,948,235

기타 유동부채	2,983,364,758	1,363,307,640	458,066,626

당기법인세부채	56,037,260

비유동부채	12,086,753,344	9,484,178,664	4,393,250,394

기타지급채무	518,682,799	526,539,155	387,481,727

장기차입금	8,059,000,000	4,500,000,000

비유동 리스부채	85,284,110	26,097,205	81,891,058

이연법인세부채	337,098,803	1,553,161,511	1,627,914,256

순확정급여부채	2,862,014,858	2,672,875,259	2,149,434,929

기타장기종업원급여부채	224,672,774	205,505,534	146,528,424

부채총계	17,184,168,838	16,368,962,307	15,165,197,545

자본

자본금	11,648,675,000	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	151,264,346,532	15,470,139,750	15,470,139,750

기타자본항목	(355,844,842)	(97,047,300)	785,730,170

기타포괄손익누계액	2,688,952,427	5,545,515,333	6,334,065,557

이익잉여금(결손금)	(13,537,564,157)	4,894,978,598	20,206,010,103

자본총계	151,708,564,960	36,127,012,881	53,109,372,080

자본과부채총계	168,892,733,798	52,495,975,188	68,274,569,625

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

매출액	3,152,181,439	3,341,893,572	5,813,995,537

매출원가	2,044,783,402	2,201,313,822	2,494,160,280

매출총이익	1,107,398,037	1,140,579,750	3,319,835,257

판매비와관리비	17,635,217,117	17,024,487,965	18,546,489,002

영업이익(손실)	(16,527,819,080)	(15,883,908,215)	(15,226,653,745)

기타수익	358,396,138	166,284,482	316,193,568

기타비용	3,183,164,419	72,056,961	306,583,313

금융수익	730,992,405	244,900,751	429,706,839

금융비용	2,997,677,850	396,039,211	279,660,120

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,619,272,806)	(15,940,819,154)	(15,066,996,771)

법인세비용(수익)	414,398,687	(18,937,277)	(4,206,295)

당기순이익(손실)	(22,033,671,493)	(15,921,881,877)	(15,062,790,476)

기타포괄손익	(96,942,648)	(177,699,852)	5,791,761,073

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(425,227,628)	(184,710,618)	253,256,506

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	328,284,980	7,010,766	5,538,504,567

총포괄손익	(22,130,614,141)	(16,099,581,729)	(9,271,029,403)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,061)	(774)	730

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

당기순이익(손실)	(15,062,790,476)	(15,062,790,476)

주식선택권

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(117,069,854,797)	117,069,854,797

기타포괄손익	5,538,504,567	253,256,506	5,791,761,073

순확정급여부채의 재측정요소	253,256,506	253,256,506

유형자산재평가잉여금	5,538,504,567	5,538,504,567

공정가치측정금융부채평가이익

유형자산재평가잉여금 처분

2022.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

2023.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

당기순이익(손실)	(15,921,881,877)	(15,921,881,877)

주식선택권	8,306,960

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(891,084,430)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

기타포괄손익	(788,550,224)	610,850,372	(177,699,852)

순확정급여부채의 재측정요소	(184,710,618)	(184,710,618)

유형자산재평가잉여금	7,010,766	7,010,766

공정가치측정금융부채평가이익	(795,560,990)	795,560,990

유형자산재평가잉여금 처분

2023.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

2024.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

당기순이익(손실)	(22,033,671,493)	(22,033,671,493)

주식선택권	15,248,500	975,477,042	(258,797,542)	731,928,000

유상증자	1,320,000,000	134,818,729,740	136,138,729,740

자기주식 거래로 인한 증감

이익잉여금 처분으로 인한 증감

기타포괄손익	328,284,980	(425,227,628)	(96,942,648)

순확정급여부채의 재측정요소	(425,227,628)	(425,227,628)

유형자산재평가잉여금	328,284,980	328,284,980

공정가치측정금융부채평가이익

유형자산재평가잉여금 처분	(3,184,847,886)	4,026,356,366	841,508,481

2024.12.31 (기말자본)	11,648,675,000	151,264,346,532	(355,844,842)	2,688,952,427	(13,537,564,157)	151,708,564,960

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(12,766,431,259)	(10,973,481,431)	(11,719,975,876)

영업에서 창출된 현금	(12,551,427,575)	(11,000,290,072)	(11,917,637,862)

이자수취	254,923,356	385,923,740	512,913,111

이자지급(영업)	(484,308,410)	(378,849,369)	(273,264,589)

법인세의 납부	14,381,370	19,734,270	(41,986,536)

투자활동현금흐름	(127,364,531,353)	11,038,842,322	12,073,799,254

금융기관예치금(유동)의 감소	3,600,000,000	17,100,000,000	40,000,000,000

단기금융상품의 감소	120,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	144,541,919,058	2,606,573,909	12,000,000,000

보증금의 감소	100,000,000	130,000,000	260,050,000

장기대여금의 감소	95,407,000

단기대여금의 감소	998,907,000	1,581,515,000

유형자산의 처분	7,383,600,222	19,863,636	836,123,830

무형자산의 처분	5,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(65,900,000,000)	(8,100,000,000)	(26,100,000,000)

당기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산(유동)의 증가 - 투자활동	(158,436,000,000)	(3,244,530)	(12,500,793,169)

유형자산의 취득	(1,008,298,455)	(731,086,084)	(1,524,839,495)

무형자산의 취득	(403,383,331)	(137,430,287)	(190,548,912)

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)증가	(5,250,000,000)	(100,000,000)

장기금융상품의 증가	(30,703,678,858)

보증금의 증가	(155,250,000)	(200,000,000)	(801,600,000)

개발비의 증가	(752,346,989)	(1,127,354,322)

재무활동현금흐름	136,784,011,810	(852,535,402)	(47,810,399)

차입금 증가	10,049,000,000

정부보조금의 수령	20,743,644	139,057,428	54,381,727

주식선택권행사로 인한 현금유입	731,928,000

유상증자	138,336,000,000

차입금의 감소	(10,049,000,000)

유동성리스부채의 상환	(107,389,574)	(100,508,400)	(102,192,126)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(891,084,430)

신주발행비 지급	(2,197,270,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,758,322	12,064,325	95,898,603

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,219,192,480)	(775,110,186)	401,911,582

기초현금및현금성자산	4,264,394,274	5,039,504,460	4,637,592,878

기말현금및현금성자산	1,045,201,794	4,264,394,274	5,039,504,460