펩트론 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	72,115,041,760	18,857,423,146	31,785,364,865

현금및현금성자산	67,968,916,993	2,450,068,076	1,800,324,127

금융기관예치금	2,630,294,805	15,100,000,000	25,000,000,000

매출채권	412,054,960	70,668,100	40,050,707

기타수취채권	628,499,270	868,472,875	354,780,822

당기손익인식금융자산	0	23,608,228	4,246,856,177

재고자산	104,628,336	24,054,807	25,088,912

기타유동자산	341,037,956	207,856,390	251,429,470

당기법인세자산	29,609,440	112,694,670	66,834,650

비유동자산	45,586,368,557	42,128,415,129	39,973,536,863

장기대여금	3,376,516,000

금융기관예치금	82,094,005	23,805,540

기타수취채권	721,860,000	900,210,000	1,100,210,000

유형자산	40,758,595,313	40,302,623,507	37,919,121,967

무형자산	647,303,239	901,776,082	954,204,896

자산총계	117,701,410,317	60,985,838,275	71,758,901,728

부채

유동부채	28,586,822,775	1,125,894,217	2,959,073,344

매입채무	725,412,762	522,210,813	209,787,433

유동당기손익인식금융부채	26,710,183,314	0	0

유동리스부채	97,044,938	17,630,051	0

기타지급채무	769,613,881	401,884,171	481,382,688

기타유동부채	284,567,880	184,169,182	2,267,903,223

비유동부채	11,981,382,907	31,773,931,458	23,701,480,563

기타지급채무	254,600,000	176,100,000	128,600,000

차입금	9,049,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채	91,165,555	23,396,986

당기손익인식금융부채	0	26,121,865,110	21,881,014,500

이연법인세부채	316,927,490	316,927,490	92,538,493

순확정급여부채	2,156,384,553	2,036,745,771	1,537,525,815

기타장기종업원급여부채	113,305,309	98,896,101	61,801,755

부채총계	40,568,205,682	32,899,825,675	26,660,553,907

자본

자본금	10,313,426,500	7,663,250,000	7,663,250,000

주식발행초과금	132,537,985,062	67,641,607,141	67,641,607,141

기타자본항목	560,125,028	511,624,750	277,857,130

기타포괄손익누계액	795,560,990	795,560,990

결손금	(67,073,892,945)	(48,526,030,281)	(30,484,366,450)

자본총계	77,133,204,635	28,086,012,600	45,098,347,821

자본과부채총계	117,701,410,317	60,985,838,275	71,758,901,728

포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	3,120,697,694	1,801,118,527	3,861,733,210

매출원가	1,984,408,858	1,144,470,274	2,410,938,328

매출총이익	1,136,288,836	656,648,253	1,450,794,882

판매비와관리비	18,742,230,536	13,360,215,885	9,356,472,807

영업이익(손실)	(17,605,941,700)	(12,703,567,632)	(7,905,677,925)

기타수익	52,091,682	64,094,679	114,704,050

기타비용	206,644,217	23,083,531	26,822,895

금융수익	141,201,500	424,717,656	4,120,781,956

금융비용	715,818,204	5,388,300,597

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,335,110,939)	(17,626,139,425)	(3,697,014,814)

법인세비용	46,805,380	91,415,369	28,896,536

당기순이익(손실)	(18,381,916,319)	(17,717,554,794)	(3,725,911,350)

기타포괄손익	(165,946,345)	471,451,954	(102,451,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(165,946,345)	(324,109,037)	(102,451,354)

공정가치측정금융부채 평가손익	0	795,560,991

총포괄손익	(18,547,862,664)	(17,246,102,840)	(3,828,362,704)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,196)	(1,156)	(243)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,196)	(1,156)	(447)

자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,795,747,000	71,527,501,941	277,857,130	(26,656,003,746)	48,945,102,325

당기순이익(손실)	(3,725,911,350)	(3,725,911,350)

유상증자

주식선택권

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(102,451,354)	(102,451,354)

공정가치측정금융부채평가이익

2018.12.31 (기말자본)	35,878,000	(35,878,000)	45,098,347,821

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사	3,831,625,000	(3,850,016,800)	(18,391,800)

무상증자	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

당기순이익(손실)	(3,725,911,350)	(17,717,554,794)

유상증자

주식선택권	233,767,620	233,767,620

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(324,109,037)	(324,109,037)

공정가치측정금융부채평가이익	795,560,990

2019.12.31 (기말자본)	28,086,012,600

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사

무상증자	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

당기순이익(손실)	(18,381,916,319)	(18,381,916,319)

유상증자	2,650,176,500	64,896,377,921	67,546,554,421

주식선택권	48,500,278	48,500,278

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(165,946,345)

공정가치측정금융부채평가이익

2020.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사

무상증자

현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(13,550,207,785)	(9,599,502,080)	(4,180,119,815)

영업에서 창출된 현금	(13,606,383,379)	(10,148,857,008)	(4,535,430,851)

이자수취	192,272,377	720,924,209	426,838,666

이자지급	(219,182,013)	(125,709,261)	(116,875,000)

법인세의 납부	83,085,230	(45,860,020)	45,347,370

투자활동현금흐름	5,475,779,584	9,195,535,782	(20,538,304,906)

금융기관예치금(유동)의 감소	19,099,705,195	47,012,908,342	28,184,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	23,608,228	11,134,903,172	39,550,000,000

보증금의 감소	4,850,000	176,150,000

유형자산의 처분	2,000,000

무형자산의 처분	56,000	681,833

금융기관예치금(유동)의 증가	(6,630,000,000)	(37,112,908,342)	(38,000,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(58,288,465)	(23,805,540)	(39,355,027,188)

당기손익인식금융자산의 증가	0	(6,911,553,829)

유형자산의 취득	(3,098,063,350)	(5,006,803,176)	(10,135,639,619)

무형자산의 취득	(73,072,024)	(99,886,678)	(47,788,099)

보증금의 증가	(416,500,000)	200,000,000	(910,000,000)

장기대여금의 증가	(3,376,516,000)

재무활동현금흐름	73,605,281,120	1,029,767,000	25,531,608,200

장기차입금의 차입	6,049,000,000	3,000,000,000

정부보조금의 수령	78,500,000	47,500,000	50,000,000

유상증자	68,904,589,000

전환사채의 발행	25,500,000,000

유동성장기부채의 상환	0	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(68,773,301)	(17,733,000)

유상증자비용 발생	(1,358,034,579)

무상증자비용 발생	(18,391,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,004,002)	23,943,247	25,622,582

현금및현금성자산의순증가(감소)	65,518,848,917	649,743,949	838,806,061

기초현금및현금성자산	2,450,068,076	1,800,324,127	961,518,066

기말현금및현금성자산	67,968,916,993	2,450,068,076	1,800,324,127