펩트론 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	7,965,055,475	23,283,354,801	32,671,927,076

현금및현금성자산	4,264,394,274	5,039,504,460	4,637,592,878

단기금융상품	718,341,407	9,600,000,000	23,500,000,000

매출채권	414,796,672	370,851,362	387,498,693

기타수취채권	860,311,354	1,394,192,731	668,679,282

당기손익인식금융자산	2,603,329,379	2,098,202,374

유동재고자산	172,187,362	813,522,202	704,949,317

기타유동자산	163,828,485	489,509,476	324,967,877

단기대여금	998,907,000	2,580,422,000

당기법인세자산	372,288,921	392,023,191	350,036,655

비유동자산	44,530,919,713	44,991,214,824	45,197,026,735

장기대여금	2,675,829,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,600,020,000	2,500,020,000	2,500,020,000

장기금융상품	115,510,972	112,746,915

기타수취채권	1,431,810,000	957,982,349	1,231,860,000

유형자산	38,684,468,072	40,742,531,805	38,071,426,643

무형자산	1,814,621,641	675,169,698	605,144,177

자산총계	52,495,975,188	68,274,569,625	77,868,953,811

부채

유동부채	6,884,783,643	10,771,947,151	6,603,222,279

매입채무	223,267,935	641,674,804	571,582,356

기타지급채무	691,318,430	528,257,486	547,588,932

유동 차입금	4,549,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	6,049,000,000	3,000,000,000

유동 리스부채	57,889,638	94,948,235	54,645,589

기타 유동부채	1,363,307,640	458,066,626	2,429,405,402

비유동부채	9,484,178,664	4,393,250,394	8,982,940,961

기타지급채무	526,539,155	387,481,727	333,100,000

장기차입금	4,500,000,000	6,049,000,000

비유동 리스부채	26,097,205	81,891,058	52,260,891

이연법인세부채	1,553,161,511	1,627,914,256	92,538,493

순확정급여부채	2,672,875,259	2,149,434,929	2,324,349,496

기타장기종업원급여부채	205,505,534	146,528,424	131,692,081

부채총계	16,368,962,307	15,165,197,545	15,586,163,240

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	15,470,139,750	15,470,139,750	132,539,994,547

기타자본항목	(97,047,300)	785,730,170	688,119,258

기타포괄손익누계액	5,545,515,333	6,334,065,557	795,560,990

이익잉여금(결손금)	4,894,978,598	20,206,010,103	(82,054,310,724)

자본총계	36,127,012,881	53,109,372,080	62,282,790,571

자본과부채총계	52,495,975,188	68,274,569,625	77,868,953,811

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출액	3,341,893,572	5,813,995,537	6,624,511,963

매출원가	2,201,313,822	2,494,160,280	2,081,395,338

매출총이익	1,140,579,750	3,319,835,257	4,543,116,625

판매비와관리비	17,024,487,965	18,546,489,002	20,201,642,389

영업이익(손실)	(15,883,908,215)	(15,226,653,745)	(15,658,525,764)

기타수익	166,284,482	316,193,568	248,273,580

기타비용	72,056,961	306,583,313	70,002,864

금융수익	244,900,751	429,706,839	480,688,786

금융비용	396,039,211	279,660,120	284,173,152

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,940,819,154)	(15,066,996,771)	(15,283,739,414)

법인세비용(수익)	(18,937,277)	(4,206,295)	(241,754,177)

당기순이익(손실)	(15,921,881,877)	(15,062,790,476)	(15,041,985,237)

기타포괄손익	(177,699,852)	5,791,761,073	61,567,458

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(184,710,618)	253,256,506	61,567,458

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	7,010,766	5,538,504,567

총포괄손익	(16,099,581,729)	(9,271,029,403)	(14,980,417,779)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(774)	(730)	(729)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

당기순이익(손실)	(15,041,985,237)	(15,041,985,237)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

유상증자	2,009,485	2,009,485

주식선택권	12,799,423	12,799,423

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	61,567,458	61,567,458

유형자산재평가

공정가치측정금융부채평가이익

2021.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

2022.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

당기순이익(손실)	(15,062,790,476)	(15,062,790,476)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(117,069,854,797)	117,069,854,797

유상증자

주식선택권	97,610,912	97,610,912

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	253,256,506	253,256,506

유형자산재평가	5,538,504,567	5,538,504,567

공정가치측정금융부채평가이익

2022.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

2023.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

당기순이익(손실)	(15,921,881,877)	(15,921,881,877)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

유상증자

주식선택권	8,306,960	8,306,960

자기주식 거래로 인한 증감	(891,084,430)	(891,084,430)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(184,710,618)	(184,710,618)

유형자산재평가	7,010,766	7,010,766

공정가치측정금융부채평가이익	(795,560,990)	795,560,990

2023.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(10,973,481,431)	(11,719,975,876)	(10,614,800,228)

영업에서 창출된 현금	(11,000,290,072)	(11,917,637,862)	(10,277,110,454)

이자수취	385,923,740	512,913,111	236,258,110

이자지급(영업)	(378,849,369)	(273,264,589)	(253,520,669)

법인세의 납부	19,734,270	(41,986,536)	(320,427,215)

투자활동현금흐름	11,038,842,322	12,073,799,254	(25,037,384,316)

금융기관예치금(유동)의 감소	17,100,000,000	40,000,000,000	24,230,294,805

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	2,606,573,909	12,000,000,000

보증금의 감소	130,000,000	260,050,000

장기대여금의 감소	95,407,000	700,687,000

무형자산의 처분	5,000

단기금융상품의 취득	(8,100,000,000)	(26,100,000,000)	(45,100,000,000)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)

단기대여금의 감소	1,581,515,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,244,530)	(12,500,793,169)	(2,093,574,719)

유형자산의 취득	(731,086,084)	(1,524,839,495)	(698,596,916)

유형자산의 처분	19,863,636	836,123,830

무형자산의 취득	(137,430,287)	(190,548,912)	(76,174,486)

임차보증금의 증가	(200,000,000)	(801,600,000)	530,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	(2,500,020,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,127,354,322)

재무활동현금흐름	(852,535,402)	(47,810,399)	(26,904,013,839)

정부보조금의 수령	139,057,428	54,381,727	78,500,000

전환사채의 증가	(26,883,141,649)

유동성리스부채의 상환	(100,508,400)	(102,192,126)	(101,381,675)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(891,084,430)

유상증자비용 발생	2,009,485

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,064,325	95,898,603	64,874,268

현금및현금성자산의순증가(감소)	(775,110,186)	401,911,582	(62,491,324,115)

기초현금및현금성자산	5,039,504,460	4,637,592,878	67,968,916,993

기말현금및현금성자산	4,264,394,274	5,039,504,460	5,477,592,878