펩트론 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2020.06.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	11,607,408,619	18,857,423,146

현금및현금성자산	1,071,127,841	2,450,068,076

금융기관예치금	8,630,000,000	15,100,000,000

매출채권	527,160,175	70,668,100

기타수취채권	900,613,798	868,472,875

당기손익인식금융자산	3,827,209	23,608,228

재고자산	209,660,255	24,054,807

기타유동자산	254,200,061	207,856,390

당기법인세자산	10,819,280	112,694,670

비유동자산	42,402,083,577	42,128,415,129

금융기관예치금	52,595,557	23,805,540

기타수취채권	741,610,000	900,210,000

유형자산	40,761,181,962	40,302,623,507

무형자산	846,696,058	901,776,082

자산총계	54,009,492,196	60,985,838,275

부채

유동부채	28,959,584,756	1,125,894,217

매입채무	481,104,058	522,210,813

유동당기손익인식금융부채	27,226,899,389	0

유동리스부채	92,066,308	17,630,051

기타지급채무	901,292,533	401,884,171

기타유동부채	258,222,468	184,169,182

비유동부채	6,316,368,478	31,773,931,458

기타지급채무	194,907,873	176,100,000

차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채	108,333,144	23,396,986

당기손익인식금융부채	0	26,121,865,110

이연법인세부채	316,927,490	316,927,490

순확정급여부채	2,590,301,497	2,036,745,771

기타장기종업원급여부채	105,898,474	98,896,101

부채총계	35,275,953,234	32,899,825,675

자본

자본금	7,663,250,000	7,663,250,000

주식발행초과금	67,641,607,141	67,641,607,141

기타자본항목	645,403,134	511,624,750

기타포괄손익누계액	795,560,990	795,560,990

결손금	(58,012,282,303)	(48,526,030,281)

자본총계	18,733,538,962	28,086,012,600

자본과부채총계	54,009,492,196	60,985,838,275

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	885,445,042	1,376,513,700	353,427,678	962,847,265

매출원가	546,061,722	923,149,676	294,576,239	576,632,025

매출총이익	339,383,320	453,364,024	58,851,439	386,215,240

판매비와관리비	4,692,199,637	8,513,514,990	3,359,382,972	6,004,940,961

영업이익(손실)	(4,352,816,317)	(8,060,150,966)	(3,300,531,533)	(5,618,725,721)

기타수익	4,210,547	33,487,617	21,031,116	40,264,816

기타비용	3,302,437	14,160,438	475,346	942,072

금융수익	41,121,620	100,754,489	1,449,286,643	1,592,087,408

금융비용	1,136,909,279	1,168,784,279	218,627	457,930

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,447,695,866)	(9,108,853,577)	(1,830,907,747)	(3,987,773,499)

법인세비용	83,027,658	83,027,658	100,569,959	100,569,959

당기순이익(손실)	(5,530,723,524)	(9,191,881,235)	(1,931,477,706)	(4,088,343,458)

기타포괄손익	(294,370,787)	(294,370,787)	(356,566,218)	(356,566,218)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(294,370,787)	(294,370,787)	(356,566,218)	(356,566,218)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(294,370,787)	(294,370,787)	(356,566,218)	(356,566,218)

총포괄손익	(5,825,094,311)	(9,486,252,022)	(2,288,043,924)	(4,444,909,676)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(361)	(600)	(126)	(267)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(361)	(600)	(201)	(334)

자본변동표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	0	(30,484,366,450)	45,098,347,821

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(4,088,343,458)	(4,088,343,458)

주식선택권	45,163,173	45,163,173

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(356,566,218)

2019.06.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	323,020,303	0	(34,929,276,126)	42,940,047,415

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(9,191,881,235)	(9,191,881,235)

주식선택권	133,778,384	133,778,384

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(294,370,787)

2020.06.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	645,403,134	795,560,990	(58,012,282,303)	18,733,538,962

현금흐름표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(5,935,174,468)	(3,391,976,911)

영업에서 창출된 현금	(6,011,446,637)	(3,823,418,632)

이자수취	70,176,329	510,468,740

이자지급	(95,779,550)	(65,575,699)

법인세의 납부	101,875,390	(13,451,320)

투자활동현금흐름	4,558,275,091	4,956,217,378

금융기관예치금(유동)의 감소	13,000,000,000	5,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	19,788,256	4,246,856,177

보증금의 감소	4,850,000	380,000,000

무형자산의 처분

금융기관예치금(유동)의 증가	(6,530,000,000)	0

금융기관예치금(비유동)의 증가	(28,790,017)	(1,823,506,834)

당기손익인식금융자산의 증가	0	0

매도가능금융자산의 증가	0

유형자산의 취득	(1,670,216,604)	(2,476,463,965)

무형자산의 취득	(21,106,544)	(668,000)

보증금의 증가	(216,250,000)	(370,000,000)

재무활동현금흐름	(1,853,227)	(1,959,700,000)

단기차입금의 증가

장기차입금의 차입

정부보조금의 수령	18,807,873	47,500,000

전환사채의 발행

유동성장기부의 상환	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(20,661,100)	(7,200,000)

정부보조금의 상환

무상증자비용 발생

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(187,631)	25,135,899

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,378,940,235)	(370,323,634)

기초현금및현금성자산	2,450,068,076	1,800,324,127

기말현금및현금성자산	1,071,127,841	1,430,000,493