펩트론 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	32,671,927,076	72,115,041,760	18,857,423,146

현금및현금성자산	4,637,592,878	67,968,916,993	2,450,068,076

금융기관예치금	23,500,000,000	2,630,294,805	15,100,000,000

매출채권	387,498,693	412,054,960	70,668,100

기타수취채권	668,679,282	628,499,270	868,472,875

당기손익인식금융자산	2,098,202,374	23,608,228

재고자산	704,949,317	104,628,336	24,054,807

기타유동자산	324,967,877	341,037,956	207,856,390

당기법인세자산	350,036,655	29,609,440	112,694,670

비유동자산	45,197,026,735	45,586,368,557	42,128,415,129

장기대여금	2,675,829,000	3,376,516,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,500,020,000

장기금융상품	112,746,915	82,094,005	23,805,540

기타수취채권	1,231,860,000	721,860,000	900,210,000

유형자산	38,071,426,643	40,758,595,313	40,302,623,507

무형자산	605,144,177	647,303,239	901,776,082

자산총계	77,868,953,811	117,701,410,317	60,985,838,275

부채

유동부채	6,603,222,279	28,586,822,775	1,125,894,217

매입채무	571,582,356	725,412,762	522,210,813

유동성장기차입금	3,000,000,000

당기손익공정가치측정금융부채	26,710,183,314

유동리스부채	54,645,589	97,044,938	17,630,051

기타지급채무	547,588,932	769,613,881	401,884,171

기타유동부채	2,429,405,402	284,567,880	184,169,182

비유동부채	8,982,940,961	11,981,382,907	31,773,931,458

기타지급채무	333,100,000	254,600,000	176,100,000

차입금	6,049,000,000	9,049,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채	52,260,891	91,165,555	23,396,986

당기손익인식금융부채	26,121,865,110

이연법인세부채	92,538,493	316,927,490	316,927,490

순확정급여부채	2,324,349,496	2,156,384,553	2,036,745,771

기타장기종업원급여부채	131,692,081	113,305,309	98,896,101

부채총계	15,586,163,240	40,568,205,682	32,899,825,675

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500	7,663,250,000

주식발행초과금	132,539,994,547	132,537,985,062	67,641,607,141

기타자본항목	688,119,258	560,125,028	511,624,750

기타포괄손익누계액	795,560,990	795,560,990	795,560,990

결손금	(82,054,310,724)	(67,073,892,945)	(48,526,030,281)

자본총계	62,282,790,571	77,133,204,635	28,086,012,600

자본과부채총계	77,868,953,811	117,701,410,317	60,985,838,275

포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	6,624,511,963	3,120,697,694	1,801,118,527

매출원가	2,081,395,338	1,984,408,858	1,144,470,274

매출총이익	4,543,116,625	1,136,288,836	656,648,253

판매비와관리비	20,201,642,389	18,742,230,536	13,360,215,885

영업이익(손실)	(15,658,525,764)	(17,605,941,700)	(12,703,567,632)

기타수익	248,273,580	52,091,682	64,094,679

기타비용	70,002,864	206,644,217	23,083,531

금융수익	480,688,786	141,201,500	424,717,656

금융비용	284,173,152	715,818,204	5,388,300,597

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,283,739,414)	(18,335,110,939)	(17,626,139,425)

법인세비용	(241,754,177)	46,805,380	91,415,369

당기순이익(손실)	(15,041,985,237)	(18,381,916,319)	(17,717,554,794)

기타포괄손익	61,567,458	(165,946,345)	471,451,954

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	61,567,458	(165,946,345)	(324,109,037)

공정가치측정금융부채 평가손익	795,560,991

총포괄손익	(14,980,417,779)	(18,547,862,664)	(17,246,102,840)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(729)	(1,196)	(1,156)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(729)	(1,196)	(1,156)

자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

당기순이익(손실)	(3,725,911,350)	(17,717,554,794)

유상증자

주식선택권	233,767,620	233,767,620

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(324,109,037)	(324,409,037)

공정가치측정금융부채평가이익	795,560,990

2019.12.31 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,407,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

당기순이익(손실)	(18,381,916,319)	(18,381,916,319)

유상증자	2,650,176,500	64,896,377,921	67,546,554,421

주식선택권	48,500,278	48,500,278

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(165,946,345)	(165,946,345)

공정가치측정금융부채평가이익

2020.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

2021.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,537,985,062	560,125,028	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

당기순이익(손실)	(15,041,985,237)	(15,041,985,237)

유상증자	2,009,485	2,009,485

주식선택권	127,994,230	127,994,230

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	61,567,458	61,567,458

공정가치측정금융부채평가이익

2021.12.31 (기말자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(10,614,800,228)	(13,550,207,785)	(9,599,502,080)

영업에서 창출된 현금	(10,277,110,454)	(13,606,383,379)	(10,148,857,008)

이자수취	236,258,110	192,272,377	720,924,209

이자지급	(253,520,669)	(219,182,013)	(125,709,261)

법인세의 납부	(320,427,215)	83,085,230	(45,860,020)

투자활동현금흐름	(25,037,384,316)	5,475,779,584	9,195,535,782

금융기관예치금(유동)의 감소	24,230,294,805	19,099,705,195	47,012,908,342

당기손익인식금융자산의 감소	0	23,608,228	11,134,903,172

보증금의 감소	0	4,850,000

유형자산의 처분	2,000,000

무형자산의 처분	56,000	681,833

금융기관예치금(유동)의 증가	(45,100,000,000)	(6,630,000,000)	(37,112,908,342)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(30,000,000)	(58,288,465)	(23,805,540)

당기손익인식금융자산의 증가	(2,093,574,719)	0	(6,911,553,829)

유형자산의 취득	(698,596,916)	(3,098,063,350)	(5,006,803,176)

무형자산의 취득	(76,174,486)	(73,072,024)	(99,886,678)

보증금의 증가	530,000,000	(416,500,000)	200,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,020,000)

장기대여금의 증가	700,687,000	(3,376,516,000)

재무활동현금흐름	(26,904,013,839)	73,605,281,120	1,029,767,000

장기차입금의 차입	6,049,000,000	3,000,000,000

정부보조금의 수령	78,500,000	78,500,000	47,500,000

유상증자	68,904,589,000

전환사채의 발행	(26,883,141,649)

유동성장기부채의 상환	0	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(101,381,675)	(68,773,301)	(17,733,000)

유상증자비용 발생	2,009,485	(1,358,034,579)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,874,268	(12,004,002)	23,943,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	(62,491,324,115)	65,518,848,917	649,743,949

기초현금및현금성자산	67,968,916,993	2,450,068,076	1,800,324,127

기말현금및현금성자산	5,477,592,878	67,968,916,993	2,450,068,076

결손금처리계산서(안)
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 천원)

구 분	당 기(처리예정일: 2022년 3월 28일)	전 기(처리일: 2021년 3월 29일)

미처리결손금	82,062,801	67,082,383

전기이월미처리결손금	67,082,383	48,534,521

순확정급여부채의 재측정요소	(61,567)	165,946

당기순손실	15,041,985	18,381,916

차기이월미처리결손금	82,062,801	67,082,383