펩트론 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	52,067,873,116	14,842,965,523	5,520,046,920

현금및현금성자산	3,178,160,185	607,599,479	460,779,431

금융기관예치금	32,224,000,000	94,000,000	94,000,000

매출채권	348,319,533	339,482,742	102,475,123

기타수취채권	181,708,310	13,417,208	6,187,266

당기손익인식금융자산	15,622,507,719	13,617,979,687	4,604,604,032

재고자산	376,502,936	37,423,452	146,498,834

기타유동자산	111,524,393	114,762,285	98,481,374

당기법인세자산	25,150,040	18,300,670	7,020,860

비유동자산	7,022,340,843	6,813,436,794	6,055,958,404

금융기관예치금	90,000,000	710,000,000	50,000,000

기타수취채권	375,210,000	195,210,000	20,360,000

유형자산	5,287,748,643	4,695,811,259	4,683,120,376

무형자산	1,269,382,200	1,212,415,535	1,302,478,028

자산총계	59,090,213,959	21,656,402,317	11,576,005,324

부채

유동부채	1,102,128,864	2,911,891,415	820,938,382

매입채무	500,602,420	55,481,670	182,430,280

기타지급채무	262,737,914	470,117,482	346,491,909

유동성장기부채	0	2,200,000,000	66,666,000

기타유동부채	338,788,530	186,292,263	225,350,193

비유동부채	3,955,992,791	1,516,872,702	3,573,966,896

기타지급채무	151,933,842	184,626,365	154,303,544

차입금	2,000,000,000	0	2,200,000,000

이연법인세부채	92,538,493	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	1,641,195,449	1,190,725,013	1,088,457,108

기타장기종업원급여부채	70,325,007	48,982,831	38,667,751

부채총계	5,058,121,655	4,428,764,117	4,394,905,278

자본

자본금	3,695,288,500	3,250,000,000	2,830,212,000

주식발행초과금	71,627,960,441	32,565,356,041	20,329,792,701

기타자본항목	277,857,130	277,857,130	277,857,130

결손금	(21,569,013,767)	(18,865,574,971)	(16,256,761,785)

자본총계	54,032,092,304	17,227,638,200	7,181,100,046

자본과부채총계	59,090,213,959	21,656,402,317	11,576,005,324

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	813,938,491	2,275,818,449	912,198,967	2,158,261,334	2,812,386,771	2,483,532,223

매출원가	614,049,008	1,499,026,757	569,207,626	1,363,465,363	1,894,898,568	1,347,592,420

매출총이익	199,889,483	776,791,692	342,991,341	794,795,971	917,488,203	1,135,939,803

판매비와관리비	1,033,790,535	3,267,185,008	1,123,691,927	2,848,835,345	3,767,683,160	3,745,194,966

영업이익(손실)	(833,901,052)	(2,490,393,316)	(780,700,586)	(2,054,039,374)	(2,850,194,957)	(2,609,255,163)

기타수익	57,459,103	181,058,438	35,083,921	55,233,302	61,032,650	43,918,577

기타비용	125,192,076	205,439,405	9,779,036	20,269,020	23,901,861	29,255,961

금융수익	172,484,166	352,265,830	48,895,023	87,106,487	140,629,786	115,576,783

금융비용	15,227,757	53,694,764	23,102,749	69,220,446	92,284,415	590,270,402

법인세비용차감전순이익(손실)	(744,377,616)	(2,216,203,217)	(729,603,427)	(2,001,189,051)	(2,764,718,797)	(3,069,286,166)

법인세비용	107,191,827	(24,384,974)	(34,299,234)	(23,004,197)

당기순이익(손실)	(744,377,616)	(2,323,395,044)	(729,603,427)	(1,976,804,077)	(2,730,419,563)	(3,046,281,969)

기타포괄손익	(380,043,752)	86,455,818	121,606,377	81,560,335

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(380,043,752)	86,455,818	121,606,377	81,560,335

당기총포괄손익	(744,377,616)	(2,703,438,796)	(729,603,427)	(1,890,348,259)	(2,608,813,186)	(2,964,721,634)

주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	(136)	(410)	(128)	(376)	(505)	(864)

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,794,500,000	6,888,502,600	277,857,130	(13,292,040,151)	(4,331,180,421)

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,406,456,765)	(2,406,456,765)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	53,923,286	53,923,286

소유주와의 거래	유상증자	499,999,500	5,999,994,000	6,499,993,500

전환사채의 보통주 전환	535,712,500	7,441,296,101	7,977,008,601

주식선택권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,730,419,563)	(2,730,419,563)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	121,606,377	121,606,377

소유주와의 거래	유상증자	419,788,000	12,235,563,340	12,655,351,340

전환사채의 보통주 전환

주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

2015.01.01 (기초자본)	2,830,212,000	20,329,792,701	277,857,130	(16,256,761,785)	7,181,100,046

자본의 변동	당기순이익(손실)	(1,976,804,077)	(1,976,804,077)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	86,455,818	86,455,818

소유주와의 거래	유상증자	419,788,000	12,235,563,340	12,655,351,340

전환사채의 보통주 전환

주식선택권의 행사

2015.09.30 (기말자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,147,110,044)	17,946,103,127

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	32,565,356,041	277,857,130	(18,865,574,971)	17,227,638,200

자본의 변동	당기순이익(손실)	(2,323,395,044)	(2,323,395,044)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(380,043,752)	(380,043,752)

소유주와의 거래	유상증자	329,288,500	37,670,604,400	37,999,892,900

전환사채의 보통주 전환

주식선택권의 행사	116,000,000	1,392,000,000	1,508,000,000

2016.09.30 (기말자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	21,569,013,767	54,032,092,304

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(1,740,417,870)	(1,774,840,332)	(2,355,852,688)	(2,856,433,457)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,753,919,253)	(1,730,044,284)	(2,297,690,878)	(2,667,731,294)

이자의 수취	75,842,229	34,546,131	45,680,622	41,693,831

이자의 지급	(55,491,476)	(69,748,789)	(92,562,622)	(227,188,034)

법인세의 납부(환급)	(6,849,370)	(9,593,390)	(11,279,810)	(3,207,960)

투자활동현금흐름	(34,645,795,422)	(10,753,808,281)	(10,091,478,162)	(4,787,627,331)

금융기관예치금(유동)의 감소	18,094,000,000	500,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	50,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,300,000

보증금의 감소	15,000,000

유형자산의 처분	69,136,364	3,800,000	3,800,000

당기손익인식금융자산의 감소	5,794,793,944	3,707,733,998	4,507,733,998

금융기관예치금(유동)의 증가	(49,594,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(10,000,000)	(652,500,000)	(710,000,000)	(30,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,691,316,000)	(13,433,216,000)	(13,433,216,000)	(4,530,721,080)

보증금의 증가	(180,000,000)	(174,850,000)	(189,850,000)

유형자산의 취득	(1,012,545,498)	(149,903,586)	(249,344,696)	(608,884,325)

무형자산의 취득	(115,864,232)	(54,872,693)	(85,601,464)	(123,321,926)

재무활동현금흐름	39,141,383,825	12,588,685,340	12,584,760,962	8,068,065,771

장기차입금의 증가	2,000,000,000	2,200,000,000

전환사채의 발행	5,499,977,000

보통주의 발행	1,508,000,000	12,655,351,340	12,655,351,340

전환우선주의 발행	37,999,892,900	6,499,993,500

정부보조금의 수령	68,171,628	70,635,622	46,830,743

사채의 상환	(2,984,374,170)

단기차입금의 상환	(1,870,638,801)

장기차입금의 상환	(711,370,000)

유동성장기부채의 상환	(2,200,000,000)	(66,666,000)	(66,666,000)	(376,652,000)

정부보조금의 상환	(234,680,703)	(74,560,000)	(235,700,501)

현금및현금성자산의 증가	2,755,170,533	60,036,727	137,430,112	424,004,983

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(184,609,827)	13,865,182	9,389,936	32,706,192

기초현금및현금성자산	607,599,479	460,779,431	460,779,431	4,068,256

기말현금및현금성자산	3,178,160,185	534,681,340	607,599,479	460,779,431