펩트론 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	7,113,106,908	7,965,055,475

현금및현금성자산	1,468,271,061	4,264,394,274

단기금융상품	600,000,000	718,341,407

매출채권	309,564,128	414,796,672

기타수취채권	1,074,591,034	860,311,354

당기손익인식금융자산	3,201,530,263

유동재고자산	54,155,466	172,187,362

기타유동자산	266,625,126	163,828,485

단기대여금, 총액	123,500,000	998,907,000

당기법인세자산	14,869,830	372,288,921

비유동자산	33,470,651,539	44,530,919,713

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,650,327,237	2,600,020,000

기타수취채권	1,177,909,125	1,431,810,000

유형자산	27,143,081,229	38,684,468,072

무형자산	2,499,333,948	1,814,621,641

자산총계	40,583,758,447	52,495,975,188

부채

유동부채	6,990,654,789	6,884,783,643

매입채무	205,864,800	223,267,935

기타지급채무	744,900,548	691,318,430

유동 차입금(사채 포함)	4,490,000,000	4,549,000,000

유동 리스부채	107,586,749	57,889,638

기타 유동부채	1,442,302,692	1,363,307,640

비유동부채	12,880,729,101	9,484,178,664

기타지급채무	625,162,096	526,539,155

장기차입금(사채 포함), 총액	8,059,000,000	4,500,000,000

비유동 리스부채	106,799,747	26,097,205

이연법인세부채	711,653,031	1,553,161,511

순확정급여부채	3,130,220,149	2,672,875,259

기타장기종업원급여부채	247,894,078	205,505,534

부채총계	19,871,383,890	16,368,962,307

자본

자본금	10,328,675,000	10,313,426,500

주식발행초과금	16,445,616,792	15,470,139,750

기타자본항목	(355,844,842)	(97,047,300)

기타포괄손익누계액	2,360,667,447	5,545,515,333

이익잉여금(결손금)	(8,066,739,840)	4,894,978,598

자본총계	20,712,374,557	36,127,012,881

자본과부채총계	40,583,758,447	52,495,975,188

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	588,292,270	1,607,520,795	683,465,912	2,542,221,218

매출원가	445,771,321	1,261,116,551	449,263,849	1,781,270,953

매출총이익	142,520,949	346,404,244	234,202,063	760,950,265

판매비와관리비	4,842,434,998	13,361,698,659	4,407,085,345	13,586,014,960

영업이익(손실)	(4,699,914,049)	(13,015,294,415)	(4,172,883,282)	(12,825,064,695)

기타수익	3,276,200	119,224,947	74,719,080	244,105,019

기타비용	34,740,804	3,170,155,856	2,707,533	23,467,057

금융수익	56,644,299	189,865,765	50,336,300	219,502,357

금융비용	141,242,312	796,715,254	89,765,939	275,124,261

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,815,976,666)	(16,673,074,813)	(4,140,301,374)	(12,660,048,637)

법인세비용(수익)	(47,570,989)	314,999,991

당기순이익(손실)	(4,768,405,677)	(16,988,074,804)	(4,140,301,374)	(12,660,048,637)

기타포괄손익	180,041,397	135,942,385	7,579,894

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	180,041,397	135,942,385	148,499

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	7,431,395

총포괄손익	(4,588,364,280)	(16,988,074,804)	(4,004,358,989)	(12,652,468,743)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(232)	(826)	(201)	(615)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

당기순이익(손실)	(12,660,048,637)	(12,660,048,637)

주식선택권	8,306,960	8,306,960

자기주식 거래로 인한 증감	(891,084,430)	(891,084,430)

기타포괄손익	7,431,395	148,499	7,579,894

유형자산재평가자산처분

2023.09.30 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	6,341,496,952	7,546,109,965	39,574,125,867

2024.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	5,545,515,333	4,894,978,598	36,127,012,881

당기순이익(손실)	(16,988,074,804)	(16,988,074,804)

주식선택권	15,248,500	975,477,042	(258,797,542)	731,928,000

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익

유형자산재평가자산처분	(3,184,847,886)	4,026,356,366	841,508,480

2024.09.30 (기말자본)	10,328,675,000	16,445,616,792	(355,844,842)	2,360,667,447	(3,478,375,560)	20,712,374,557

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,332,835,877)	(9,613,629,327)

영업에서 창출된 현금	(10,117,201,078)	(9,734,046,144)

이자수취	99,405,224	362,336,880

이자지급(영업)	(357,459,123)	(264,891,323)

법인세의 납부	42,419,100	22,971,260

투자활동현금흐름	3,345,894,669	12,112,638,282

금융기관예치금(유동)의 감소	3,500,000,000	16,000,000,000

금융상품의 처분	1,419,300,000

당기손익인식금융자산의 처분	8,300,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	2,606,573,909

보증금의 감소	100,000,000	130,000,000

무형자산의 처분	4,000

단기금융상품의 취득	(4,799,300,000)	(7,000,000,000)

단기대여금의 감소	875,407,000	1,058,629,000

당기손익인식금융자산의 취득	(11,500,000,000)	(3,244,530)

유형자산의 취득	(721,042,960)	(360,353,600)

유형자산의 처분	7,606,431,182	19,863,636

무형자산의 취득	(779,650,553)	(118,834,133)

임차보증금의 증가	(155,250,000)	(120,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(100,000,000)

재무활동현금흐름	4,174,761,897	(846,190,541)

차입금 증가	3,500,000,000

정부보조금의 수령	20,743,644	120,275,189

주식선택권행사로 인한 현금유입	731,928,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(891,084,430)

유동성리스부채의 상환	(77,909,747)	(75,381,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,056,098	95,526,709

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,796,123,213)	1,748,345,123

기초현금및현금성자산	4,264,394,274	5,039,504,460

기말현금및현금성자산	1,468,271,061	6,787,849,583