펩트론 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	13,360,570,322	18,857,423,146

현금및현금성자산	5,709,502,633	2,450,068,076

금융기관예치금	5,630,000,000	15,100,000,000

매출채권	560,774,458	70,668,100

기타수취채권	937,169,426	868,472,875

당기손익인식금융자산	0	23,608,228

재고자산	289,543,621	24,054,807

기타유동자산	218,428,024	207,856,390

당기법인세자산	15,152,160	112,694,670

비유동자산	41,887,331,274	42,128,415,129

금융기관예치금	67,344,781	23,805,540

기타수취채권	721,860,000	900,210,000

유형자산	40,254,312,920	40,302,623,507

무형자산	843,813,573	901,776,082

자산총계	55,247,901,596	60,985,838,275

부채

유동부채	29,064,947,063	1,125,894,217

매입채무	845,034,562	522,210,813

유동당기손익인식금융부채	27,226,899,389	0

유동리스부채	91,025,877	17,630,051

기타지급채무	636,282,464	401,884,171

기타유동부채	265,704,771	184,169,182

비유동부채	11,386,879,282	31,773,931,458

기타지급채무	197,450,582	176,100,000

차입금	8,349,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채	86,665,693	23,396,986

당기손익인식금융부채	0	26,121,865,110

이연법인세부채	316,927,490	316,927,490

순확정급여부채	2,313,062,723	2,036,745,771

기타장기종업원급여부채	123,772,794	98,896,101

부채총계	40,451,826,345	32,899,825,675

자본

자본금	7,663,250,000	7,663,250,000

주식발행초과금	67,641,607,141	67,641,607,141

기타자본항목	727,181,539	511,624,750

기타포괄손익누계액	795,560,990	795,560,990

결손금	(62,031,524,419)	(48,526,030,281)

자본총계	14,796,075,251	28,086,012,600

자본과부채총계	55,247,901,596	60,985,838,275

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	922,659,041	2,299,172,741	393,860,699	1,356,707,964

매출원가	578,430,213	1,501,579,889	277,023,199	853,655,224

매출총이익	344,228,828	797,592,852	116,837,500	503,052,740

판매비와관리비	4,741,457,464	13,254,972,454	3,984,834,864	9,989,775,825

영업이익(손실)	(4,397,228,636)	(12,457,379,602)	(3,867,997,364)	(9,486,723,085)

기타수익	13,084,145	46,571,762	32,565,706	72,830,522

기타비용	6,884,967	21,045,405	9,773,188	10,715,260

금융수익	26,263,897	127,018,386	67,746,193	1,659,833,601

금융비용	31,875,000	1,200,659,279	313,577	771,507

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,396,640,561)	(13,505,494,138)	(3,777,772,230)	(7,765,545,729)

법인세비용	83,027,658	0	(99,351,288)	1,218,671

당기순이익(손실)	(4,313,612,903)	(13,505,494,138)	(3,678,420,942)	(7,766,764,400)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,313,612,903)	(13,505,494,138)	(3,678,420,942)	(7,766,764,400)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(281)	(881)	(381)	(507)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(274)	(861)	(225)	(559)

자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	0	(30,484,366,450)	45,098,347,821

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(7,766,764,400)	(7,766,764,400)

주식선택권	146,453,184	146,453,184

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(4,320,744)	(4,320,744)

2019.09.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	424,310,314	0	(38,255,451,594)	37,473,715,861

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(13,505,494,138)	(13,505,494,138)

주식선택권	211,556,789	211,556,789

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0

2020.09.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	727,181,539	795,560,990	(62,031,524,419)	14,796,075,251

현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,053,440,120)	(6,611,537,807)

영업에서 창출된 현금	(9,110,640,080)	(7,037,347,537)

이자수취	98,321,835	542,399,746

이자지급	(138,664,385)	(98,222,206)

법인세의 납부	97,542,510	(18,367,810)

투자활동현금흐름	6,987,848,105	8,863,982,170

금융기관예치금(유동)의 감소	16,100,000,000	7,900,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	23,608,228	3,823,349,343

보증금의 감소	4,850,000	0

무형자산의 처분	681,833

금융기관예치금(유동)의 증가	(6,630,000,000)	0

금융기관예치금(비유동)의 증가	(43,539,241)	(15,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	0	0

매도가능금융자산의 증가	0

유형자산의 취득	(1,993,497,810)	(2,804,214,651)

무형자산의 취득	(57,073,072)	(18,222,355)

보증금의 증가	(416,500,000)	(30,000,000)

유형자산의 처분	7,388,000

재무활동현금흐름	5,325,858,382	(1,935,167,493)

단기차입금의 증가

장기차입금의 차입	5,349,000,000

정부보조금의 수령	21,350,582	76,100,000

전환사채의 발행

유동성장기부의 상환	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(44,492,200)	(11,267,493)

정부보조금의 상환

무상증자비용 발생

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(831,810)	41,635,220

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,259,434,557	358,912,090

기초현금및현금성자산	2,450,068,076	1,800,324,127

기말현금및현금성자산	5,709,502,633	2,159,236,217