펩트론 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	18,857,423,146	31,785,364,865	23,089,297,641

현금및현금성자산	2,450,068,076	1,800,324,127	961,518,066

금융기관예치금	15,100,000,000	25,000,000,000	15,184,000,000

매출채권	70,668,100	40,050,707	720,133,282

기타수취채권	868,472,875	354,780,822	180,207,744

당기손익인식금융자산	23,608,228	4,246,856,177	4,430,950,236

재고자산	24,054,807	25,088,912	485,906,378

기타유동자산	207,856,390	251,429,470	1,014,399,915

당기법인세자산	112,694,670	66,834,650	112,182,020

비유동자산	42,128,415,129	39,973,536,863	29,959,317,760

금융기관예치금	23,805,540

기타수취채권	900,210,000	1,100,210,000	366,360,000

유형자산	40,302,623,507	37,919,121,967	28,534,057,250

무형자산	901,776,082	954,204,896	1,058,900,510

자산총계	60,985,838,275	71,758,901,728	53,048,615,401

부채

유동부채	1,125,894,217	2,959,073,344	733,324,147

매입채무	522,210,813	209,787,433	144,673,860

유동리스부채	17,630,051

기타지급채무	401,884,171	481,382,688	446,054,472

유동성장기부채	2,000,000,000	0

기타유동부채	184,169,182	267,903,223	142,595,815

비유동부채	31,773,931,458	23,701,480,563	3,370,188,929

기타지급채무	176,100,000	128,600,000	78,600,000

차입금	3,000,000,000	2,000,000,000

비유동리스부채	23,396,986

당기손익인식금융부채	26,121,865,110	21,881,014,500

이연법인세부채	316,927,490	92,538,493	92,538,493

순확정급여부채	2,036,745,771	1,537,525,815	1,133,857,668

기타장기종업원급여부채	98,896,101	61,801,755	65,192,768

부채총계	32,899,825,675	26,660,553,907	4,103,513,076

자본

자본금	7,663,250,000	7,663,250,000	3,795,747,000

주식발행초과금	67,641,607,141	67,641,607,141	71,527,501,941

기타자본항목	511,624,750	277,857,130	277,857,130

기타포괄손익누계액	795,560,990

결손금	(48,526,030,281)	(30,484,366,450)	(26,656,003,746)

자본총계	28,086,012,600	45,098,347,821	48,945,102,325

자본과부채총계	60,985,838,275	71,758,901,728	53,048,615,401

포괄손익계산서
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	1,801,118,527	3,861,733,210	3,215,383,994

매출원가	1,144,470,274	2,410,938,328	1,997,712,171

매출총이익	656,648,253	1,450,794,882	1,217,671,823

판매비와관리비	13,360,215,885	9,356,472,807	5,991,510,821

영업이익(손실)	(12,703,567,632)	(7,905,677,925)	(4,773,838,998)

기타수익	64,094,679	114,704,050	124,864,863

기타비용	23,083,531	26,822,895	344,780,939

금융수익	424,717,656	4,120,781,956	520,922,332

금융비용	5,388,300,597

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,626,139,425)	(3,697,014,814)	(4,472,832,742)

법인세비용	91,415,369	28,896,536	(46,016,061)

당기순이익(손실)	(17,717,554,794)	(3,725,911,350)	(4,426,816,681)

기타포괄손익	471,451,954	(102,451,354)	163,147,852

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(324,109,037)	(102,451,354)	163,147,852

공정가치측정금융부채 평가손익	795,560,991

총포괄손익	(17,246,102,840)	(3,828,362,704)	(4,263,668,829)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,156)	(243)	(305)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,156)	(447)	(305)

자본변동표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,695,288,500	71,627,960,441	277,857,130	(22,392,334,917)	53,208,771,154

당기순이익(손실)	(4,426,816,681)	(4,426,816,681)

주식선택권

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	163,147,852	163,147,852

공정가치측정금융부채평가이익

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자	100,458,500	(100,458,500)

주식선택권의 행사

무상증자

2017.12.31 (기말자본)	3,795,747,000	71,527,501,941	277,857,130	(26,656,003,746)	48,945,102,325

2018.01.01 (기초자본)	3,795,747,000	71,527,501,941	277,857,130	(26,656,003,746)	48,945,102,325

당기순이익(손실)	(3,725,911,350)	(3,725,911,350)

주식선택권

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(102,451,354)	(102,451,354)

공정가치측정금융부채평가이익

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자	35,878,000	(35,878,000)

주식선택권의 행사

무상증자	3,831,625,000	(3,850,016,800)	(18,391,800)

2018.12.31 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

2019.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	277,857,130	(30,484,366,450)	45,098,347,821

당기순이익(손실)	(3,725,911,350)	(17,717,554,794)

주식선택권	233,767,620	233,767,620

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(324,109,037)	(324,109,037)

공정가치측정금융부채평가이익	795,560,990

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사

무상증자

2019.12.31 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

현금흐름표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(9,599,502,080)	(4,180,119,815)	(5,625,535,862)

영업에서 창출된 현금	(10,148,857,008)	(4,535,430,851)	(6,100,567,274)

이자수취	720,924,209	426,838,666	612,447,598

이자지급	(125,709,261)	(116,875,000)	(60,575,006)

법인세의 납부	(45,860,020)	45,347,370	(76,841,180)

투자활동현금흐름	9,195,535,782	(20,538,304,906)	3,271,113,155

금융기관예치금(유동)의 감소	47,012,908,342	28,184,000,000	33,724,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	11,134,903,172	39,550,000,000	24,460,369,841

보증금의 감소	176,150,000	20,000,000

유형자산의 처분	2,000,000

무형자산의 처분	681,833

금융기관예치금(유동)의 증가	(37,112,908,342)	(38,000,000,000)	(16,594,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(23,805,540)	(39,355,027,188)	(16,353,586,496)

당기손익인식금융자산의 증가	(6,911,553,829)

매도가능금융자산의 증가	(100,000,000)

유형자산의 취득	(5,006,803,176)	(10,135,639,619)	(21,845,620,254)

무형자산의 취득	(99,886,678)	(47,788,099)	(28,899,936)

보증금의 증가	200,000,000	(910,000,000)	(11,150,000)

재무활동현금흐름	1,029,767,000	25,531,608,200	(74,197,993)

장기차입금의 차입	3,000,000,000

정부보조금의 수령	47,500,000	50,000,000	50,000,000

전환사채의 발행	25,500,000,000

유동성장기부의 상환	(2,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(17,733,000)

정부보조금의 상환	(124,197,993)

무상증자비용 발생	(18,391,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,943,247	25,622,582	(153,231,130)

현금및현금성자산의순증가(감소)	649,743,949	838,806,061	(2,581,851,830)

기초현금및현금성자산	1,800,324,127	961,518,066	3,543,369,896

기말현금및현금성자산	2,450,068,076	1,800,324,127	961,518,066