펩트론 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	11,223,264,569	23,283,354,801

현금및현금성자산	6,787,849,583	5,039,504,460

단기금융상품	717,618,229	9,600,000,000

매출채권	335,079,844	370,851,362

기타수취채권	858,846,125	1,394,192,731

당기손익인식금융자산	2,603,329,379

유동재고자산	296,624,050	813,522,202

기타유동자산	336,401,807	489,509,476

단기대여금	1,521,793,000	2,580,422,000

당기법인세자산	369,051,931	392,023,191

비유동자산	43,631,453,412	44,991,214,824

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,600,020,000	2,500,020,000

장기금융상품	115,510,972

기타수취채권	1,349,990,137	957,982,349

유형자산	38,982,721,167	40,742,531,805

무형자산	698,722,108	675,169,698

자산총계	54,854,717,981	68,274,569,625

부채

유동부채	10,704,953,712	10,771,947,151

매입채무	240,704,445	641,674,804

기타지급채무	994,389,713	528,257,486

유동 차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	6,049,000,000	6,049,000,000

유동 리스부채	75,423,173	94,948,235

기타 유동부채	345,436,381	458,066,626

비유동부채	4,575,638,402	4,393,250,394

기타지급채무	507,756,916	387,481,727

비유동 리스부채	33,049,137	81,891,058

이연법인세부채	1,620,334,362	1,627,914,256

순확정급여부채	2,236,666,486	2,149,434,929

기타장기종업원급여부채	177,831,501	146,528,424

부채총계	15,280,592,114	15,165,197,545

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	15,470,139,750	15,470,139,750

기타자본항목	(97,047,300)	785,730,170

기타포괄손익누계액	6,341,496,952	6,334,065,557

이익잉여금(결손금)	7,546,109,965	20,206,010,103

자본총계	39,574,125,867	53,109,372,080

자본과부채총계	54,854,717,981	68,274,569,625

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	683,465,912	2,542,221,218	1,227,516,043	5,020,761,339

매출원가	449,263,849	1,781,270,953	856,793,801	2,029,193,621

매출총이익	234,202,063	760,950,265	370,722,242	2,991,567,718

판매비와관리비	4,407,085,345	13,586,014,960	4,121,872,196	12,965,701,677

영업이익(손실)	(4,172,883,282)	(12,825,064,695)	(3,751,149,954)	(9,974,133,959)

기타수익	74,719,080	244,105,019	654,365,118	1,073,923,942

기타비용	2,707,533	23,467,057	3,882,964	36,089,469

금융수익	50,336,300	219,502,357	116,796,729	320,453,124

금융비용	89,765,939	275,124,261	47,381,483	129,509,349

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,140,301,374)	(12,660,048,637)	(3,031,252,554)	(8,745,355,711)

법인세비용(수익)	12,453,211

당기순이익(손실)	(4,140,301,374)	(12,660,048,637)	(3,043,705,765)	(8,745,355,711)

기타포괄손익	135,942,385	7,579,894	(44,152,292)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	135,942,385	7,579,894	(44,152,292)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	135,942,385	148,499	(44,152,292)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	7,431,395

총포괄손익	(4,004,358,989)	(12,652,468,743)	(3,087,858,057)	(8,745,355,711)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(615)	(148)	(424)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(615)	(148)	(424)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	688,119,258	795,560,990	(82,054,310,724)	62,282,790,571

당기순이익(손실)	(8,745,355,711)	(8,745,355,711)

주식선택권	86,031,515	86,031,515

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유형자산재평가

2022.09.30 (기말자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	774,150,773	795,560,990	(90,799,666,435)	53,623,466,375

2023.01.01 (기초자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	785,730,170	6,334,065,557	20,206,010,103	53,109,372,080

당기순이익(손실)	(12,660,048,637)	(12,660,048,637)

주식선택권	8,306,960	8,306,960

자기주식 거래로 인한 증감	(891,084,430)	(891,084,430)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	148,499	148,499

유형자산재평가	7,431,395	7,431,395

2023.09.30 (기말자본)	10,313,426,500	15,470,139,750	(97,047,300)	6,341,496,952	7,546,109,965	39,574,125,867

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,613,629,327)	(8,767,095,382)

영업에서 창출된 현금	(9,734,046,144)	(8,957,944,490)

이자수취	362,336,880	406,457,663

이자지급(영업)	(264,891,323)	(190,210,959)

법인세의 납부	22,971,260	(25,397,596)

투자활동현금흐름	12,112,638,282	10,562,889,428

금융기관예치금(유동)의 감소	16,000,000,000	36,900,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 감소	2,606,573,909	10,400,000,000

보증금의 감소	130,000,000	260,050,000

장기대여금의 감소	95,407,000

단기대여금의 감소	1,058,629,000

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(26,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,244,530)	(8,900,793,169)

유형자산의 취득	(360,353,600)	(1,220,083,495)

유형자산의 처분	19,863,636	650,000

무형자산의 취득	(118,834,133)	(170,740,908)

무형자산의 처분	4,000

임차보증금의 증가	(120,000,000)	(801,600,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)

재무활동현금흐름	(846,190,541)	(41,703,002)

정부보조금의 수령	120,275,189	35,362,024

유동성리스부채의 상환	(75,381,300)	(77,065,026)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(891,084,430)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	95,526,709	608,377,746

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,748,345,123	2,362,468,790

기초현금및현금성자산	5,039,504,460	4,637,592,878

기말현금및현금성자산	6,787,849,583	7,000,061,668