펩트론 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2021.06.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	67,162,868,298	72,115,041,760

현금및현금성자산	17,403,956,784	67,968,916,993

금융기관예치금	45,600,000,000	2,630,294,805

매출채권	463,800,600	412,054,960

기타수취채권	864,306,745	628,499,270

당기손익인식금융자산	2,188,663,936	0

재고자산	53,299,488	104,628,336

기타유동자산	262,456,907	341,037,956

당기법인세자산	326,383,838	29,609,440

비유동자산	44,168,191,718	45,586,368,557

장기대여금	3,184,350,000	3,376,516,000

금융기관예치금	111,592,453	82,094,005

기타수취채권	831,860,000	721,860,000

유형자산	39,391,730,404	40,758,595,313

무형자산	648,658,861	647,303,239

자산총계	111,331,060,016	117,701,410,317

부채

유동부채	28,748,346,767	28,586,822,775

매입채무	988,681,991	725,412,762

유동당기손익인식금융부채	26,758,041,048	26,710,183,314

유동리스부채	91,942,281	97,044,938

기타지급채무	587,928,142	769,613,881

기타유동부채	321,753,305	284,567,880

비유동부채	12,154,299,360	11,981,382,907

기타지급채무	263,176,659	254,600,000

차입금	9,049,000,000	9,049,000,000

비유동리스부채	63,769,178	91,165,555

당기손익인식금융부채	0	0

이연법인세부채	316,927,490	316,927,490

순확정급여부채	2,329,107,645	2,156,384,553

기타장기종업원급여부채	132,318,388	113,305,309

부채총계	40,902,646,127	40,568,205,682

자본

자본금	10,313,426,500	10,313,426,500

주식발행초과금	132,539,994,547	132,537,985,062

기타자본항목	649,579,589	560,125,028

기타포괄손익누계액	795,560,990	795,560,990

결손금	(73,870,147,737)	(67,073,892,945)

자본총계	70,428,413,889	77,133,204,635

자본과부채총계	111,331,060,016	117,701,410,317

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,194,224,275	5,003,846,733	885,445,042	1,376,513,700

매출원가	504,315,293	1,012,739,167	546,061,722	923,149,676

매출총이익	3,689,908,982	3,991,107,566	339,383,320	453,364,024

판매비와관리비	5,379,405,373	11,002,250,802	4,692,199,637	8,513,514,990

영업이익(손실)	(1,689,496,391)	(7,011,143,236)	(4,352,816,317)	(8,060,150,966)

기타수익	48,345,595	59,110,092	4,210,547	33,487,617

기타비용	13,012,798	14,098,013	3,302,437	14,160,438

금융수익	155,526,143	312,144,171	41,121,620	100,754,489

금융비용	79,732,734	111,607,734	1,136,909,279	1,168,784,279

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,578,370,185)	(6,765,594,720)	(5,447,695,866)	(9,108,853,577)

법인세비용	6,745,216	6,745,216	83,027,658	83,027,658

당기순이익(손실)	(1,585,115,401)	(6,772,339,936)	(5,530,723,524)	(9,191,881,235)

기타포괄손익	(23,914,856)	(23,914,856)	(294,370,787)	(294,370,787)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(23,914,856)	(23,914,856)	(294,370,787)	(294,370,787)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(23,914,856)	(23,914,856)	(294,370,787)	(294,370,787)

공정가치측정금융부채 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,609,030,257)	(6,796,254,792)	(5,825,094,311)	(9,486,252,022)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(328)	(361)	(600)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(328)	(361)	(600)

자본변동표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	511,624,750	795,560,990	(48,526,030,281)	28,086,012,600

당기순이익(손실)	(9,191,881,235)	(9,191,881,235)

유상증자

주식선택권	133,778,384	133,778,384

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(294,370,787)	(294,370,787)

공정가치측정금융부채평가이익

2020.06.30 (기말자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	645,403,134	975,560,990	(58,012,282,303)	18,733,538,962

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사

무상증자

2021.01.01 (기초자본)	7,663,250,000	67,641,607,141	645,403,134	795,560,990	(67,073,892,945)	77,133,204,635

당기순이익(손실)	(6,772,339,936)	(6,772,339,936)

유상증자

주식선택권	89,454,561	89,454,561

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

공정가치측정금융부채평가이익

2021.06.30 (기말자본)	10,313,426,500	132,539,994,547	649,579,589	795,560,990	(73,870,147,737)	70,428,413,889

소유주와의 거래등	전환우선주 유상증자

주식선택권의 행사

무상증자

현금흐름표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(4,984,679,748)	(5,935,174,468)

영업에서 창출된 현금	(4,601,003,191)	(6,011,446,637)

이자수취	83,221,363	70,176,329

이자지급	(170,123,522)	(95,779,550)

법인세의 납부	(296,774,398)	101,875,390

투자활동현금흐름	(45,591,366,075)	4,558,275,091

금융기관예치금(유동)의 감소	2,030,294,805	13,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	19,788,256

보증금의 감소	4,850,000

유형자산의 처분	0

무형자산의 처분	0

금융기관예치금(유동)의 증가	(45,000,000,000)	(6,530,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(29,498,448)	(28,790,017)

당기손익인식금융자산의 증가	(2,186,174,061)	0

유형자산의 취득	(420,669,570)	(1,670,216,604)

무형자산의 취득	(57,484,801)	(21,106,544)

보증금의 증가	(120,000,000)	(216,250,000)

장기대여금의 증가	0

장기대여금의 감소	192,166,000

재무활동현금흐름	(40,493,329)	(1,853,227)

장기차입금의 차입	0

정부보조금의 수령	8,576,659	18,807,873

유상증자

전환사채의 발행

유동성장기부채의 상환

유동성리스부채의 상환	(51,079,473)	(20,661,100)

유상증자비용 발생

무상증자비용 발생

유상증자비용 환급	2,009,485

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,578,943	(187,631)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(50,564,960,209)	(1,378,940,235)

기초현금및현금성자산	67,968,916,993	2,450,068,076

기말현금및현금성자산	17,403,956,784	1,071,127,841