메디톡스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	78,312,614,564	103,481,001,771	103,246,837,698

현금및현금성자산	30,961,697,133	27,168,297,115	5,059,489,254

단기금융상품	13,403,611,491	49,769,072,604	79,022,361,397

매출채권및기타채권	27,314,489,010	18,854,874,205	14,417,564,487

재고자산	5,319,007,199	5,842,352,323	3,771,864,328

기타유동자산	1,313,809,731	1,846,405,524	975,558,232

비유동자산	230,019,258,753	100,070,998,743	65,263,941,822

지분법적용 투자지분	8,376,076,842	3,492,487,018	0

기타비유동금융자산	1,213,958,240	170,497,400	115,094,525

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,603,962,711	2,719,321,222	2,669,529,763

유형자산	198,894,044,433	81,017,889,665	50,981,251,987

영업권 이외의 무형자산	16,705,966,518	10,307,295,614	9,905,611,972

이연법인세자산	2,225,250,009	2,363,507,824	1,592,453,575

자산총계	308,331,873,317	203,552,000,514	168,510,779,520

부채

유동부채	62,429,954,493	47,534,846,514	34,996,566,267

매입채무및기타채무	5,640,097,734	5,250,985,194	5,798,019,417

단기차입금	37,542,555,600	25,091,568,650	8,443,026,600

미지급법인세	7,760,115,353	6,071,246,894	8,155,357,271

기타유동부채	11,487,185,806	11,121,045,776	12,600,162,979

비유동부채	99,790,638,356	42,534,184,530	51,924,575,747

장기차입금	59,733,400,000

기타비유동금융부채	808,194,904

퇴직급여부채	1,800,638,106	2,400,000,324	1,493,226,389

기타비유동부채	37,448,405,346	40,134,184,206	50,431,349,358

부채총계	162,220,592,849	90,069,031,044	86,921,142,014

자본

납입자본	16,705,808,971	16,705,808,971	16,705,808,971

자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

보통주자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

주식발행초과금	13,877,541,471	13,877,541,471	13,877,541,471

기타자본구성요소	(31,914,343,477)	(26,706,762,136)	(25,038,780,935)

기타자본잉여금	816,146,510	474,788,266	25,744,690

자기주식	(32,597,792,560)	(27,195,982,210)	(24,997,034,850)

기타포괄손익누계액	(132,697,427)	14,431,808	(67,490,775)

이익잉여금(결손금)	161,319,814,974	123,483,922,635	89,922,609,470

이익준비금	2,851,928,520	2,265,052,670	1,410,719,070

미처분이익잉여금(미처리결손금)	158,467,886,454	121,218,869,965	88,511,890,400

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	146,111,280,468	113,482,969,470	81,589,637,506

비지배지분	0	0	0

자본총계	146,111,280,468	113,482,969,470	81,589,637,506

자본과부채총계	308,331,873,317	203,552,000,514	168,510,779,520

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,005,202,926	93,281,911,950	23,028,585,022	63,696,972,777	88,505,437,514	75,892,307,994

매출원가	5,975,378,032	15,914,979,038	4,276,728,921	10,301,100,769	14,169,170,400	6,862,411,705

매출총이익	27,029,824,894	77,366,932,912	18,751,856,101	53,395,872,008	74,336,267,114	69,029,896,289

판매비와관리비	9,199,779,415	24,268,865,403	6,247,868,095	15,737,743,489	22,673,945,330	19,072,230,136

영업이익	17,830,045,479	53,098,067,509	12,503,988,006	37,658,128,519	51,662,321,784	49,957,666,153

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(65,667,320)	(114,943,811)	(13,962,177)	(21,715,872)	(56,974,871)	0

기타수익	278,829,860	336,291,277	5,735,551	34,842,932	37,930,567	360,881,534

기타비용	102,199	64,023,846	55,704,873	955,470,311	964,828,563	5,645,614

금융수익	1,188,282,313	3,167,357,272	740,129,448	2,328,922,731	2,620,806,926	4,210,616,290

금융비용	1,261,965,207	1,982,311,103	478,112,774	1,073,296,047	1,336,298,319	662,058,953

법인세비용차감전순이익	17,969,422,926	54,440,437,298	12,702,073,181	37,971,411,952	51,962,957,524	53,861,459,410

법인세비용	3,363,411,854	10,278,252,698	2,215,954,491	7,172,367,225	9,670,172,996	10,233,591,495

당기순이익	14,606,011,072	44,162,184,600	10,486,118,690	30,799,044,727	42,292,784,528	43,627,867,915

기타포괄손익	(91,035,833)	(604,662,996)	69,077,858	134,603,378	(106,212,780)	(208,403,078)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	45,965,521	(457,533,761)	0	1,485,111	(188,135,363)	(162,670,523)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	45,965,521	(457,533,761)	0	1,485,111	(188,135,363)	(162,670,523)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,189,203	5,951,985	49,103,708	67,428,964	54,966,671	(45,732,555)

매도가능금융자산	6,566,550	(3,665,052)	30,694,804	49,020,060	41,995,378	(45,732,555)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	6,566,550	(3,665,052)	30,694,804	49,020,060	41,995,378	(45,732,555)

외화환산외환차이	4,622,653	9,617,037	18,408,904	18,408,904	12,971,293	0

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	4,622,653	9,617,037	18,408,904	18,408,904	12,971,293	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(148,190,557)	(153,081,220)	19,974,150	65,689,303	26,955,912	0

총포괄이익	14,514,975,239	43,557,521,604	10,555,196,548	30,933,648,105	42,186,571,748	43,419,464,837

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	14,606,011,072	44,162,184,600	10,486,118,690	30,799,044,727	42,292,784,528	43,627,867,915

비지배지분	0	0	0	0	0	0

포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	14,514,975,239	43,557,521,604	10,555,196,548	30,933,648,105	42,186,571,748	43,419,464,837

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익	2,744	8,293	1,965	5,772	7,926	8,108

희석주당이익	2,744	8,293	1,965	5,772	7,926	8,108

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(10,941,663,350)	(21,758,220)	54,916,867,078	60,684,999,169	0	60,684,999,169

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,112,688,500)	(8,112,688,500)	(8,112,688,500)

자기주식취득	(14,402,138,000)	(14,402,138,000)	(14,402,138,000)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각	346,766,500	(346,766,500)

포괄손익	당기순이익	43,627,867,915	43,627,867,915	43,627,867,915

매도가능금융자산평가	(45,732,555)	(45,732,555)	(45,732,555)

확정급여제도의 재측정요소	(162,670,523)	(162,670,523)	(162,670,523)

관계기업및공동기업투자지분변동

해외사업환산손익

2014.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	89,922,609,470	81,589,637,506	81,589,637,506

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	89,922,609,470	81,589,637,506	81,589,637,506

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분	0

주식선택권행사	0

주식보상비용	449,043,576	449,043,576	449,043,576

자기주식처분손실	0

자기주식처분손실상각	0

포괄손익	당기순이익	42,292,784,528	42,292,784,528	42,292,784,528

매도가능금융자산평가	41,995,378	41,995,378	41,995,378

확정급여제도의 재측정요소	(188,135,363)	(188,135,363)	(188,135,363)

관계기업및공동기업투자지분변동	26,955,912	26,955,912	26,955,912

해외사업환산손익	12,971,293	12,971,293	12,971,293

2015.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	89,922,609,470	81,589,637,506	81,589,637,506

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,342,195,000)	(5,342,195,000)	(5,342,195,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분	0	0

주식선택권행사	0	0

주식보상비용	332,419,936	332,419,936	332,419,936

자기주식처분손실	0	0

자기주식처분손실상각	0	0

포괄손익	당기순이익	30,799,044,727	30,799,044,727	30,799,044,727

매도가능금융자산평가	49,020,060	49,020,060	49,020,060

확정급여제도의 재측정요소	1,485,111	1,485,111	1,485,111

관계기업및공동기업투자지분변동	65,689,303	65,689,303	65,689,303

해외사업환산손익	18,408,904	18,408,904	18,408,904

2015.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,863,562,274)	65,627,492	115,380,944,308	105,314,563,187	105,314,563,187

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)

자기주식취득	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)

자기주식처분	0

주식선택권행사	0

주식보상비용	341,358,244	341,358,244	341,358,244

자기주식처분손실	0

자기주식처분손실상각	0

포괄손익	당기순이익	44,162,184,600	44,162,184,600	44,162,184,600

매도가능금융자산평가	(3,665,052)	(3,665,052)	(3,665,052)

확정급여제도의 재측정요소	(457,533,761)	(457,533,761)	(457,533,761)

관계기업및공동기업투자지분변동	(153,081,220)	(153,081,220)	(153,081,220)

해외사업환산손익	9,617,037	9,617,037	9,617,037

2016.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(31,807,390,740)	(132,697,427)	161,319,814,974	146,111,280,468	146,111,280,468

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	38,039,736,377	12,395,189,597	22,355,748,622	105,379,387,531

당기순이익(손실)	44,162,184,600	30,799,044,727	42,292,784,528	43,627,867,915

당기순이익조정을 위한 가감	2,132,562,414	(8,031,450,527)	(7,449,749,135)	64,938,347,944

퇴직급여	1,378,368,186	1,040,670,233	1,400,326,942	1,617,520,484

감가상각비	1,929,539,448	1,533,072,871	2,283,869,416	1,406,114,414

무형자산상각비	1,296,166,658	1,122,201,626	1,561,193,419	1,451,774,642

무형자산손상차손	0	0	0

주식보상비용	341,358,244	332,419,936	449,043,576	0

외화환산손실	88,998,882	436,677,330	529,461,269	124,520,911

유형자산처분손실	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	(635,363)

금융비용	476,835,186	66,786,146	105,881,753	105,775,769

당기손익인식금융자산평가손실	104,938,989	78,511,955	0

당기손익인식금융자산처분손실	25,753,087	314,586,375	314,586,375	0

파생상품평가손실	808,194,904

단기금융상품손상차손	0	0	0

법인세비용	10,278,252,698	7,172,367,225	9,670,172,996	10,233,591,495

외화환산이익	(1,222,570,106)	(641,154,607)	(564,410,029)	(270,881,965)

금융수익	(126,907,244)	(268,983,562)	(393,010,942)	(1,825,445,282)

당기손익인식금융자산평가이익	(302,313,382)	(395,232,581)	(465,356,825)	(1,917,504,395)

당기손익인식금융자산처분이익	(219,420,162)	(422,756,182)	(422,756,182)	0

대손상각비	(130,118,132)	(487,432,076)	(61,886,350)	(246,323,390)

반품충당부채환입	(72,122,204)	(21,876,501)	(39,875,529)	0

정부보조금비용 상계	(771,054,815)	(589,232,299)	(726,481,883)	(794,874,878)

주식선택권소멸이익	0	0	0

매도가능금융자산의 처분이익	0	0	0

지급수수료	0	0	151,898,736

지분법손익	114,943,811	21,715,872	56,974,871	0

매출채권의 감소(증가)	(7,752,349,413)	(5,442,375,129)	(4,686,138,666)	(2,750,210,718)

기타채권의 감소(증가)	(379,300,670)	(418,112,801)	(776,570,284)	156,700,000

기타유동자산의 감소(증가)	1,006,785,932	215,988,840	(1,604,465,219)	(105,759,905)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(940,000)	683,544,300	683,641,702	0

재고자산의 감소(증가)	392,775,124	(880,216,008)	(2,317,657,995)	(2,068,229,888)

매입채무의 증가(감소)	(586,700,634)	243,190,953	886,140,872	759,292,094

기타채무의 증가(감소)	332,124,221	(1,689,826,248)	(1,715,203,358)	1,863,249,015

기타유동부채의 증가(감소)	366,140,030	(256,960,886)	(1,479,117,203)	11,322,927,764

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,558,540,286)	(9,809,231,578)	(10,192,716,256)	46,643,671,499

사외적립자산의 감소(증가)	(1,750,147,644)	4,401,351	(724,076,312)	(103,591,734)

퇴직금의 지급	(831,189,305)	(622,116)	(17,676,383)	(815,231,361)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	717,845,135	0

법인세납부(환급)	(8,255,010,637)	(10,372,404,603)	(12,487,286,771)	(3,186,828,328)

투자활동현금흐름	(96,981,479,942)	(567,438,166)	(7,487,527,095)	(83,737,682,007)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	26,809,760,282	50,031,311,741	456,392,740,136

장기대여금및수취채권의 처분	342,647,000	148,985,620	148,985,620	0

이자수취	193,982,205	948,928,658	1,010,124,260	1,207,133,477

유형자산의 처분	28,600,000	0	0	636,363

당기손익인식금융자산의 처분	31,860,551,598	25,851,543,188	25,851,543,188	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0

단기금융상품의 증가	(1,800,000,000)	(22,021,551,459)	(519,887,597,138)

당기손익인식금융자산의 취득	(24,113,000,000)	(24,113,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(1,048,296,000)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(2,609,987,750)	(923,400,000)	(923,400,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,590,500,000)	(2,590,500,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(464,103,759)	(992,621,226)	(1,068,151,118)	(667,071,195)

유형자산의 취득	(121,818,443,638)	(23,952,755,394)	(30,086,774,118)	(16,635,509,063)

무형자산의 취득	(5,875,929,598)	(2,544,879,294)	(3,726,115,209)	(4,148,014,587)

재무활동현금흐름	63,446,195,179	(7,245,235,114)	6,813,864,765	(20,866,428,385)

단기차입금의 증가	14,000,000,000	0	16,207,800,000	2,336,036,900

장기차입금의 증가	60,273,400,000	8,699,200,200	0	0

정부보조금의 수취	936,223,703	506,683,123	1,598,219,609	1,544,554,941

주식선택권의 행사	0	0	0

단기차입금의 감소	(8,699,200,200)	0	(2,124,390,000)

장기차입금의 감소	0	0	0

정부보조금의 상환	(27,683,241)	(143,439,138)	(143,439,138)	0

기타유동부채의 감소	0	0	0

이자지급	(465,176,433)	(67,336,739)	(106,432,346)	(107,803,726)

자기주식의 취득	(5,401,810,350)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(14,402,138,000)

배당금지급	(5,868,758,500)	(5,342,195,000)	(8,543,336,000)	(8,112,688,500)

해외사업환산손익	9,617,037	12,971,293	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,514,068,651	4,582,516,317	21,695,057,585	775,277,139

기초현금및현금성자산	27,168,297,115	5,059,489,254	5,059,489,254	4,408,733,026

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(720,668,633)	537,345,971	413,750,276	(124,520,911)

기말현금및현금성자산	30,961,697,133	10,179,351,542	27,168,297,115	5,059,489,254