메디톡스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	159,946,130,051	170,699,008,245

현금및현금성자산	18,670,775,659	28,272,304,130

단기금융상품	50,000,000	50,000,000

매출채권 및 기타유동채권	74,009,658,849	80,825,034,678

유동재고자산	61,193,426,366	57,343,055,812

기타유동금융자산	0	0

유동파생상품자산	0	0

기타유동자산	6,022,269,177	4,208,613,625

당기법인세자산	0	0

비유동자산	443,925,640,986	421,252,966,514

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	2,515,787,476	1,112,706,857

유형자산	191,780,332,469	195,982,119,579

사용권자산	537,424,224	750,264,118

투자부동산	56,724,294,788	56,971,084,128

영업권 이외의 무형자산	54,576,681,619	48,490,082,041

기타비유동금융자산	79,191,284,971	65,860,904,066

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	74,939,259,241	61,608,878,336

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	4,252,025,730	4,252,025,730

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,901,772,653	32,602,596,337

종속기업에 대한 투자자산	8,751,460,573	6,477,279,257

공동기업에 대한 투자자산	1,072,847,774	1,072,847,774

관계기업에 대한 투자자산	32,077,464,306	25,052,469,306

이연법인세자산	13,538,630,597	16,878,464,883

기타비유동자산	2,925,340,000	0

순확정급여자산	234,092,189	2,604,744,505

자산총계	603,871,771,037	591,951,974,759

부채

유동부채	109,698,163,584	116,502,239,906

매입채무 및 기타유동채무	29,754,311,833	32,934,967,265

당기법인세부채	1,385,830,325	7,980,646,715

기타유동금융부채	76,292,896,141	74,620,000,000

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	74,620,000,000	74,620,000,000

유동파생상품부채	1,672,896,141	0

유동계약부채	454,955,576	399,115,734

기타 유동부채	1,810,169,709	567,510,192

비유동부채	5,192,905,340	8,803,633,846

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,794,148,742	6,526,275,038

기타비유동금융부채	0	1,672,896,141

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	0	0

비유동파생상품부채	0	1,672,896,141

퇴직급여부채	0	0

기타 비유동 부채	398,756,598	604,462,667

부채총계	114,891,068,924	125,305,873,752

자본

자본금	3,869,566,000	3,869,562,000

자본잉여금	149,597,414,225	149,423,890,949

기타자본구성요소	(91,188,997,739)	(91,155,081,712)

기타포괄손익누계액	9,266,147,282	(984,915,633)

이익잉여금(결손금)	417,436,572,345	405,492,645,403

자본총계	488,980,702,113	466,646,101,007

자본과부채총계	603,871,771,037	591,951,974,759

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,561,345,943	153,813,881,471	62,986,055,831	150,679,224,952

매출원가	21,549,586,588	66,789,585,398	20,608,515,080	56,887,634,548

매출총이익	24,011,759,355	87,024,296,073	42,377,540,751	93,791,590,404

판매비와관리비	20,157,375,844	72,132,382,219	30,904,857,326	71,108,894,665

영업이익(손실)	3,854,383,511	14,891,913,854	11,472,683,425	22,682,695,739

기타이익	43,408,136	439,411,906	275,187,117	4,105,768,717

기타손실	1,034,070	11,380,525	243,433,086	788,091,243

금융수익	271,975,284	3,612,372,984	1,276,241,015	5,727,090,597

금융원가	1,709,203,875	3,807,442,024	376,430,788	5,188,784,206

법인세비용차감전순이익(손실)	2,459,528,986	15,124,876,195	12,404,247,683	26,538,679,604

법인세비용(수익)	(109,453,906)	2,585,228,139	5,795,911,985	7,910,690,946

당기순이익(손실)	2,568,982,892	12,539,648,056	6,608,335,698	18,627,988,658

기타포괄손익	16,294,527,766	9,655,341,801	(944,070,231)	421,751,843

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	16,294,527,766	9,655,341,801	(944,070,231)	421,751,843

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(595,721,114)	0	(792,072,506)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	16,294,527,766	10,251,062,915	(944,070,231)	1,213,824,349

총포괄손익	18,863,510,658	22,194,989,857	5,664,265,467	19,049,740,501

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	382.0	1,718.0	983.0	2,640.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	382.0	1,718.0	983.0	2,640.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,574,124,500	114,283,459,115	(95,722,604,483)	1,790,445,920	390,674,915,389	414,600,340,441

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행

우선주의 보통주전환	14,290,000	(15,815,755)	0	0	0	(1,525,755)

전환사채의 보통주전환	118,108,000	32,333,232,512	0	0	0	32,451,340,512

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,627,988,658	18,627,988,658

기타포괄손익	0	0	0	(1,914,696,178)	2,336,448,021	421,751,843

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	163,039,500	(436,000)	0	0	(163,039,500)	(436,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	1,788,968,112	4,490,128,437	0	0	6,279,096,549

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	934,679,152	33,933,632	0	0	968,612,784

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	295,437,500	35,040,628,021	4,524,062,069	(1,914,696,178)	20,801,397,179	58,746,828,591

2023.09.30 (기말자본)	3,869,562,000	149,324,087,136	(91,198,542,414)	(124,250,258)	411,476,312,568	473,347,169,032

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562,000	149,423,890,949	(91,155,081,712)	(984,915,633)	405,492,645,403	466,646,101,007

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행

우선주의 보통주전환	4,000	(4,000)	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,539,648,056	12,539,648,056

기타포괄손익	0	0	0	10,251,062,915	(595,721,114)	9,655,341,801

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	26,998,346	112,612,903	0	0	139,611,249

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	146,528,930	(146,528,930)	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	4,000	173,523,276	(33,916,027)	10,251,062,915	11,943,926,942	22,334,601,106

2024.09.30 (기말자본)	3,869,566,000	149,597,414,225	(91,188,997,739)	9,266,147,282	417,436,572,345	488,980,702,113

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	18,258,771,498	10,177,560,376

당기순이익(손실)	12,539,648,056	18,627,988,658

당기순이익조정을 위한 가감	22,439,495,301	22,707,563,371

법인세비용 조정	2,585,228,139	7,910,690,946

퇴직급여 조정	2,593,941,147	2,439,831,516

재고자산평가손실 조정	674,323,657	3,374,184,585

대손상각비 조정	2,072,608,718	1,038,853,064

유형자산감가상각비	11,463,630,474	8,090,966,532

투자부동산상각비	246,789,340	246,789,340

사용권자산상각비	156,577,784	228,752,801

무형자산손상차손 조정	0	0

유형자산손상차손 조정	0	0

무형자산상각비에 대한 조정	1,426,448,351	1,473,185,794

외화환산손실 조정	1,295,836,000	513,931,299

유형자산처분손실 조정	8,405,211	134,555,933

무형자산처분손실 조정	0	0

금융자산처분손실 조정	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	0	0

투자자산처분이익 조정	0	(2,784,687,500)

파생상품평가손실	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

파생금융부채거래손실	0	84,054,549

기타의 대손충당금환입	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	238,014,000

기타의비유동자산손상차손환입	0	0

이자비용 조정	782,364,440	1,739,038,152

외화환산이익 조정	(368,575,458)	(1,686,848,277)

유형자산처분이익 조정	(16,298,921)	(11,041,722)

무형자산처분이익 조정	(244,479,426)	0

사용권자산처분이익	(12,578,450)	(280,566)

금융자산처분이익	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

파생금융자산평가이익 조정	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

소송합의에따른라이선스수익	0	0

이자수익에 대한 조정	(327,833,431)	(207,576,106)

주식보상비용(환입) 조정	0	968,612,784

배당금수익	0	(1,185,264,040)

현물출자로인한라이선스의이전	0	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	103,107,726	101,800,287

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,864,259,129)	(21,812,470,492)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	949,548,067	(11,450,487,608)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(3,108,350,051)	(1,298,376,496)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(4,524,694,211)	(13,565,619,159)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(4,616,003,373)	5,688,750,360

반품충당부채의 증가(감소)	(2,872,412)	(78,355,334)

기타유동부채의 증가(감소)	1,257,271,594	(276,976,592)

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0

유동계약부채의증감(감소)	55,839,842	170,207,537

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,058,141,520)	(1,321,069,728)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	15,969,020	319,456,528

수익관련 정부보조금의 수취	167,173,915	0

배당금수취(영업)	547,562,909	972,555,457

법인세환급(납부)	(6,403,675,639)	(10,318,076,618)

투자활동현금흐름	(25,003,113,603)	1,510,337,226

유형자산의 처분	208,662,016	21,545,455

무형자산의 처분	282,759,750	0

장기대여금및수취채권의 처분	61,675,059	928,083,972

단기대여금및수취채권의 처분	503,717,661	197,319,648

임대보증금의 증가	0	201,244,000

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	23,485,883,725

이자수취	335,874,129	199,436,838

유형자산의 취득	(7,504,001,411)	(6,958,111,246)

무형자산의 취득	(6,056,280,491)	(17,022,819,219)

장기대여금및수취채권의 취득	(501,504,000)	(171,434,059)

단기대여금및수취채권의 취득	(109,500,000)	(95,800,000)

기타금융자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,274,181,316)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,950,335,000)	(2,263,014,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,806,562,500

임대보증금의 감소	0	(174,194,388)

자산관련 정부보조금의 수취	0	355,634,000

재무활동현금흐름	(2,509,768,656)	4,060,570,444

단기차입금의 증가	20,000,000,000	24,620,000,000

수익관련 정부보조금의 수취	41,793,478	12,149,570

기타지분상품의 발행에 따른 현금유입	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	147,767,110	9,791,290,000

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(19,620,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

리스부채의 지급	(143,490,942)	(207,075,351)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,971,776,000)

신주발행비 지급	0	(2,083,679)

정부보조금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

이자지급	(2,555,838,302)	(2,561,934,096)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,254,110,761)	15,748,468,046

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(347,417,710)	695,922,165

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,601,528,471)	16,444,390,211

기초현금및현금성자산	28,272,304,130	17,863,558,446

기말현금및현금성자산	18,670,775,659	34,307,948,657