메디톡스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	70,173,019,320	68,598,146,667	103,481,001,771

현금및현금성자산	23,004,346,098	15,801,586,220	27,168,297,115

단기금융상품	5,112,308,967	13,535,626,426	49,769,072,604

매출채권및기타채권	32,643,531,570	31,352,482,609	18,854,874,205

재고자산	8,153,961,380	6,879,306,539	5,842,352,323

기타유동자산	1,258,871,305	1,029,144,873	1,846,405,524

비유동자산	263,490,625,203	255,432,273,830	100,070,998,743

지분법적용 투자지분	7,802,324,836	8,233,839,912	3,492,487,018

기타비유동금융자산	1,176,485,750	2,478,197,394	170,497,400

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,489,499,824	2,598,185,128	2,719,321,222

유형자산	158,369,092,099	150,552,807,899	81,017,889,665

영업권 이외의 무형자산	21,588,417,520	19,310,786,233	10,307,295,614

투자부동산	61,464,072,583	61,549,493,077	0

이연법인세자산	10,600,732,591	10,708,964,187	2,363,507,824

자산총계	333,663,644,523	324,030,420,497	203,552,000,514

부채

유동부채	91,420,437,303	76,561,473,901	47,534,846,514

매입채무및기타채무	9,513,832,146	8,030,071,332	5,250,985,194

단기차입금	37,835,605,050	39,756,558,000	25,091,568,650

유동성장기차입금	10,000,000,000	0	0

미지급법인세	15,872,510,414	18,338,760,317	6,071,246,894

기타유동부채	18,198,489,693	10,436,084,252	11,121,045,776

비유동부채	86,509,409,278	99,790,327,344	42,534,184,530

장기차입금	50,089,800,000	61,753,000,000	0

기타비유동금융부채	314,274,092	0	0

퇴직급여부채	1,752,101,202	1,201,423,185	2,400,000,324

기타비유동부채	34,353,233,984	36,835,904,159	40,134,184,206

부채총계	177,929,846,581	176,351,801,245	90,069,031,044

자본

납입자본	16,705,808,971	16,705,808,971	16,705,808,971

자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

보통주자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

주식발행초과금	13,877,541,471	13,877,541,471	13,877,541,471

기타자본구성요소	(43,857,370,643)	(41,840,160,413)	(26,706,762,136)

기타자본잉여금	2,659,525,214	933,621,417	474,788,266

자기주식	(46,473,701,817)	(43,020,256,247)	(27,195,982,210)

기타포괄손익누계액	(43,194,040)	246,474,417	14,431,808

이익잉여금(결손금)	182,885,359,614	172,812,970,694	123,483,922,635

이익준비금	3,913,104,520	3,224,554,970	2,265,052,670

미처분이익잉여금(미처리결손금)	178,972,255,094	169,588,415,724	121,218,869,965

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	155,733,797,942	147,678,619,252	113,482,969,470

비지배지분	0	0	0

자본총계	155,733,797,942	147,678,619,252	113,482,969,470

자본과부채총계	333,663,644,523	324,030,420,497	203,552,000,514

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,477,154,653	40,477,154,653	28,761,870,916	28,761,870,916	133,255,671,034	88,505,437,514

매출원가	7,444,466,191	7,444,466,191	4,855,181,051	4,855,181,051	24,080,493,276	14,169,170,400

매출총이익	33,032,688,462	33,032,688,462	23,906,689,865	23,906,689,865	109,175,177,758	74,336,267,114

판매비와관리비	11,851,167,363	11,851,167,363	7,469,198,534	7,469,198,534	34,003,283,115	22,673,945,330

영업이익	21,181,521,099	21,181,521,099	16,437,491,331	16,437,491,331	75,171,894,643	51,662,321,784

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(122,987,520)	(122,987,520)	(51,208,128)	(51,208,128)	(756,764,430)	(56,974,871)

기타수익	56,527,244	56,527,244	6,584,729	6,584,729	375,371,947	37,930,567

기타비용	70,304,125	70,304,125	63,763,060	63,763,060	68,042,990	964,828,563

금융수익	3,068,669,949	3,068,669,949	1,248,327,494	1,248,327,494	4,671,089,092	2,620,806,926

금융비용	2,815,039,589	2,815,039,589	794,774,735	794,774,735	4,396,422,286	1,336,298,319

법인세비용차감전순이익	21,298,387,058	21,298,387,058	16,782,657,631	16,782,657,631	74,997,125,976	51,962,957,524

법인세비용	4,340,502,638	4,340,502,638	3,166,891,493	3,166,891,493	15,766,106,460	9,670,172,996

당기순이익	16,957,884,420	16,957,884,420	13,615,766,138	13,615,766,138	59,231,019,516	42,292,784,528

기타포괄손익	(289,668,457)	(289,668,457)	(23,123,609)	(23,123,609)	(74,905,848)	(106,212,780)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(306,948,457)	(188,135,363)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(306,948,457)	(188,135,363)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,328,771)	(4,328,771)	(1,343,961)	(1,343,961)	6,439,392	54,966,671

매도가능금융자산	(17,561,704)	(17,561,704)	(8,399,076)	(8,399,076)	(14,507,495)	41,995,378

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(17,561,704)	(17,561,704)	(8,399,076)	(8,399,076)	(14,507,495)	41,995,378

외화환산외환차이	13,232,933	13,232,933	7,055,115	7,055,115	20,946,887	12,971,293

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	13,232,933	13,232,933	7,055,115	7,055,115	20,946,887	12,971,293

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(285,339,686)	(285,339,686)	(21,779,648)	(21,779,648)	225,603,217	26,955,912

총포괄이익	16,668,215,963	16,668,215,963	13,592,642,529	13,592,642,529	59,156,113,668	42,186,571,748

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	16,957,884,420	16,957,884,420	13,615,766,138	13,615,766,138	59,231,019,516	42,292,784,528

비지배지분	0	0	0	0	0	0

포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	16,668,215,963	16,668,215,963	13,592,642,529	13,592,642,529	59,156,113,668	42,186,571,748

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익	3,203	3,203	2,555	2,555	11,132	7,926

희석주당이익	3,203	3,203	2,555	2,555	11,132	7,926

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	89,922,609,470	81,589,637,506	81,589,637,506

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분	0	0

주식매입선택권	449,043,576	449,043,576	449,043,576

자기주식처분손실	0	0

자기주식처분손실상각	0	0

포괄손익	당기순이익	42,292,784,528	42,292,784,528	42,292,784,528

매도가능금융자산평가	41,995,378	41,995,378	41,995,378

확정급여제도의 재측정요소	(188,135,363)	(188,135,363)	(188,135,363)

관계기업및공동기업투자지분변동	26,955,912	26,955,912	26,955,912

해외사업환산손익	12,971,293	12,971,293	12,971,293

2015.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(9,595,023,000)	(9,595,023,000)	(9,595,023,000)

자기주식취득	(15,824,274,037)	(15,824,274,037)	(15,824,274,037)

자기주식처분	0	0

주식매입선택권	458,833,151	458,833,151	458,833,151

자기주식처분손실	0	0

자기주식처분손실상각	0	0

포괄손익	당기순이익	59,231,019,516	59,231,019,516	59,231,019,516

매도가능금융자산평가	(14,507,495)	(14,507,495)	(14,507,495)

확정급여제도의 재측정요소	(306,948,457)	(306,948,457)	(306,948,457)

관계기업및공동기업투자지분변동	225,603,217	225,603,217	225,603,217

해외사업환산손익	20,946,887	20,946,887	20,946,887

2016.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(42,112,379,520)	246,474,417	172,812,970,694	147,678,619,252	147,678,619,252

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)

자기주식취득	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)

자기주식처분	0	0

주식매입선택권	118,443,377	118,443,377	118,443,377

자기주식처분손실	0	0

자기주식처분손실상각	0	0

포괄손익	당기순이익	13,615,766,138	13,615,766,138	13,615,766,138

매도가능금융자산평가	(8,399,076)	(8,399,076)	(8,399,076)

확정급여제도의 재측정요소	0	0

관계기업및공동기업투자지분변동	(21,779,648)	(21,779,648)	(21,779,648)

해외사업환산손익	7,055,115	7,055,115	7,055,115

2016.03.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(32,030,305,607)	(8,691,801)	131,230,930,273	115,923,486,526	115,923,486,526

2017.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(42,112,379,520)	246,474,417	172,812,970,694	147,678,619,252	147,678,619,252

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(6,885,495,500)	(6,885,495,500)	(6,885,495,500)

자기주식취득	(3,453,445,570)	(3,453,445,570)	(3,453,445,570)

자기주식처분	2,020,602,800	2,020,602,800	2,020,602,800

주식매입선택권	(294,699,003)	(294,699,003)	(294,699,003)

자기주식처분손실	0	0

자기주식처분손실상각	0	0

포괄손익	당기순이익	16,957,884,420	16,957,884,420	16,957,884,420

매도가능금융자산평가	(17,561,704)	(17,561,704)	(17,561,704)

확정급여제도의 재측정요소	0	0

관계기업및공동기업투자지분변동	(285,339,686)	(285,339,686)	(285,339,686)

해외사업환산손익	13,232,933	13,232,933	13,232,933

2017.03.31 (기말자본)	2,828,267,500	15,923,888,961	(45,860,524,093)	(43,194,040)	182,885,359,614	155,733,797,942	155,733,797,942

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	14,593,428,907	13,344,694,105	54,100,692,252	22,355,748,622

당기순이익(손실)	16,957,884,420	13,615,766,138	59,231,019,516	42,292,784,528

당기순이익조정을 위한 가감	4,237,360,767	2,194,622,327	6,893,683,680	(7,449,749,135)

퇴직급여	509,625,315	484,056,260	1,817,184,197	1,400,326,942

감가상각비	1,190,762,806	1,200,837,426	3,049,278,509	2,283,869,416

무형자산상각비	399,136,864	409,185,684	1,699,933,392	1,561,193,419

주식보상비용	61,531,747	118,443,377	458,833,151	449,043,576

외화환산손실	898,675,311	593,395,624	2,756,111,240	529,461,269

유형자산처분이익	0	0	0	0

금융비용	444,129,810	78,181,268	918,655,019	105,881,753

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	78,511,955

당기손익인식금융자산처분손실	0	0	25,753,087	314,586,375

파생상품평가손실	1,592,817,261	0	0	0

법인세비용	4,340,502,638	3,166,891,493	15,766,106,460	9,670,172,996

외화환산이익	(3,279,933,093)	0	(414,310,391)	(564,410,029)

금융수익	(50,839,825)	(45,704,399)	(184,096,524)	(393,010,942)

당기손익인식금융자산평가이익	(3,144,141)	(385,685,013)	(434,328,317)	(465,356,825)

당기손익인식금융자산처분이익	(97,286,339)	0	(219,420,162)	(422,756,182)

파생상품평가이익	0	0	(1,278,543,169)	0

대손상각비	139,901,634	(213,100,625)	(166,549,926)	(61,886,350)

반품충당부채환입	5,794,457	(56,167,051)	(130,704,736)	(39,875,529)

정부보조금비용 상계	(136,031,220)	(308,724,185)	(1,192,961,565)	(726,481,883)

지급수수료	0	0	0	0

지분법손익	122,987,520	51,208,128	756,764,430	56,974,871

매출채권의 감소(증가)	(2,852,441,616)	(1,161,711,462)	(10,395,249,483)	(4,686,138,666)

기타채권의 감소(증가)	893,842,718	225,624,464	(1,166,082,605)	(776,570,284)

기타유동자산의 감소(증가)	(577,229,038)	29,351,888	1,795,327,401	(1,604,465,219)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	12,010,000	(12,300,000)	(4,878,480)	683,641,702

재고자산의 감소(증가)	(1,082,874,231)	26,644,664	(1,171,924,216)	(2,317,657,995)

매입채무의 증가(감소)	954,081,692	513,767,682	888,180,736	886,140,872

기타채무의 증가(감소)	1,215,662,707	168,828,784	528,295,406	(1,715,203,358)

기타유동부채의 증가(감소)	876,909,941	107,921,879	(684,961,524)	(1,479,117,203)

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,539,784,853)	(2,770,697,841)	(2,702,021,720)	(10,192,716,256)

사외적립자산의 감소(증가)	0	112,232,604	(2,558,290,793)	(724,076,312)

퇴직금의 지급	41,052,702	(137,858,322)	(862,415,737)	(17,676,383)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	1,157,500,000	0	0	717,845,135

법인세납부(환급)	(6,601,816,280)	(2,465,694,360)	(12,024,010,944)	(12,487,286,771)

투자활동현금흐름	(3,859,759,766)	(14,916,304,399)	(114,264,547,618)	(7,487,527,095)

단기금융상품의 감소	0	5,000,000,000	5,000,000,000	50,031,311,741

단기대여금및수취채권의 처분	114,289,300	0	904,110,700	0

장기대여금및수취채권의 처분	109,198,834	9,947,000	350,697,000	148,985,620

이자수취	43,381,126	134,542,790	254,382,039	1,010,124,260

유형자산의 처분	0	0	28,599,999	0

당기손익인식금융자산의 처분	13,636,747,939	0	40,141,946,654	25,851,543,188

단기금융상품의 증가	0	0	0	(22,021,551,459)

단기대여금및수취채권의 취득	(142,200,000)	0	(1,517,043,250)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(5,113,000,000)	0	(8,281,395,056)	(24,113,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0	(1,048,296,000)	0

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(67,910,024)	(1,583,737,750)	(5,200,487,750)	(923,400,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(2,590,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(11,624,504)	(138,507,803)	(226,353,000)	(1,068,151,118)

유형자산의 취득	(10,390,370,157)	(15,840,930,794)	(136,498,457,416)	(30,086,774,118)

무형자산의 취득	(2,038,272,280)	(2,497,617,842)	(8,172,251,538)	(3,726,115,209)

재무활동현금흐름	(2,878,140,504)	(5,166,486,896)	49,181,536,964	6,813,864,765

단기차입금의 증가	0	0	14,000,000,000	16,207,800,000

장기차입금의 증가	0	0	60,273,400,000	0

정부보조금의 수취	513,202,166	313,537,450	1,269,654,178	1,598,219,609

주식선택권의 행사	1,298,483,500	0	0	0

단기차입금의 감소	0	0	0	0

정부보조금의 상환	0	0	(31,058,241)	(143,439,138)

이자지급	(444,769,150)	(78,213,996)	(911,161,936)	(106,432,346)

자기주식의 취득	(4,245,057,020)	(5,401,810,350)	(15,824,274,037)	(2,198,947,360)

배당금지급	0	0	(9,595,023,000)	(8,543,336,000)

해외사업환산손익	13,232,933	7,055,115	20,946,887	12,971,293

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,868,761,570	(6,731,042,075)	(10,961,371,515)	21,695,057,585

기초현금및현금성자산	15,801,586,220	27,168,297,115	27,168,297,115	5,059,489,254

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(666,001,692)	(598,699,410)	(405,339,380)	413,750,276

기말현금및현금성자산	23,004,346,098	19,838,555,630	15,801,586,220	27,168,297,115