메디톡스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	181,016,091	170,699,008	129,501,987

현금및현금성자산	39,029,801	28,272,304	17,863,558

단기금융상품	50,000	50,000	0

유동 기타포괄손익인식금융자산	7,234,572	0	0

매출채권 및 기타유동채권	72,886,639	80,825,035	59,260,680

유동재고자산	58,125,623	57,343,056	50,290,818

기타유동자산	3,689,456	4,208,613	2,086,931

비유동자산	412,627,374	421,252,967	431,852,431

장기금융상품	0	0	50,000

비유동 당기손익인식금융자산	4,549,923	4,252,026	4,945,042

비유동 기타포괄손익인식금융자산	29,110,057	61,608,878	98,055,292

종속기업에 대한 투자자산	15,232,800	6,477,279	6,477,279

공동기업에 대한 투자자산	1,072,848	1,072,848	1,072,848

관계기업에 대한 투자자산	29,002,809	25,052,469	23,049,344

기타비유동금융자산	2,530,547	1,112,707	1,683,772

유형자산 및 사용권자산	191,102,387	196,732,384	200,902,538

무형자산	58,438,510	48,490,082	21,849,315

투자부동산	56,642,032	56,971,084	57,300,137

이연법인세자산	21,438,194	16,878,465	13,595,170

비유동 순확정급여자산	2,649,496	2,604,745	2,871,694

기타비유동자산	857,771	0	0

자산총계	593,643,465	591,951,975	561,354,418

부채

유동부채	98,550,007	116,502,240	120,460,122

매입채무 및 기타유동채무	35,022,936	32,934,967	21,895,968

단기차입금	54,620,000	54,620,000	51,988,896

유동성장기차입금	0	20,000,000	5,000,000

유동성전환사채	0	0	31,959,162

유동계약부채	327,080	399,116	337,816

유동 파생상품 금융부채	1,677,001	0	526,445

당기법인세부채	4,617,052	7,980,647	7,991,092

유동 리스부채	139,342	155,455	140,029

기타 유동부채	2,146,596	412,055	620,714

비유동부채	25,204,272	8,803,634	26,293,955

장기차입금	20,000,000	0	20,000,000

비유동 파생상품 금융부채	0	1,672,896	1,389,386

비유동 리스부채	363,786	604,463	258,789

기타비유동금융부채	4,840,486	6,526,275	4,645,780

부채총계	123,754,279	125,305,874	146,754,077

자본

자본금	3,869,566	3,869,562	3,574,125

자본잉여금	149,752,867	149,423,891	114,283,459

기타자본구성요소	(101,500,596)	(91,155,082)	(95,722,604)

기타포괄손익누계액	(12,565,396)	(984,916)	1,790,446

이익잉여금(결손금)	430,332,745	405,492,646	390,674,915

자본총계	469,889,186	466,646,101	414,600,341

자본과부채총계	593,643,465	591,951,975	561,354,418

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	208,149,476	210,904,260	183,090,463

매출원가	91,360,824	84,586,252	65,029,500

매출총이익	116,788,652	126,318,008	118,060,963

판매비와관리비	97,645,272	103,070,753	62,900,987

영업이익(손실)	19,143,380	23,247,255	55,159,976

영업외손익	5,339,612	1,827,350	(6,942,473)

기타수익	2,231,900	5,401,421	2,197,283

기타비용	1,564,023	1,307,933	5,635,126

금융수익	8,546,679	5,938,694	7,910,376

금융원가	3,874,944	8,204,832	11,415,006

법인세비용차감전순이익(손실)	24,482,992	25,074,605	48,217,503

법인세비용(수익)	2,575,254	6,507,987	11,375,569

당기순이익(손실)	21,907,738	18,566,618	36,841,934

기타포괄손익	(223,632)	2,060,891	10,358,884

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(223,632)	2,060,891	10,358,884

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(746,293)	(1,149,941)	2,775,257

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	522,661	3,210,832	7,583,627

총포괄손익	21,684,106	20,627,509	47,200,818

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,113	2,627	5,739

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,113	2,627	5,737

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,400,056	113,518,030	(80,782,604)	(5,793,182)	358,005,121	388,347,421

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	2,997,150	0	0	(1,140,332)	1,856,818

전환우선주의 보통주전환	16,252	(17,998)	0	0	0	(1,746)

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

주식배당	157,818	0	0	0	(157,818)	0

현금배당	0	0	0	0	(8,044,577)	(8,044,577)

자기주식의 취득	0	0	(16,932,873)	0	0	(16,932,873)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

주식매입권선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	181,607	(181,607)	0	0	0

주식보상비용	0	0	2,174,479	0	0	2,174,479

당기순이익(손실)	0	0	0	0	36,841,934	36,841,934

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	7,583,628	0	7,583,627

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	2,775,257	2,775,257

기타변동	0	(2,395,331)	0	0	2,395,331	0

2022.12.31 (기말자본)	3,574,125	114,283,459	(95,722,604)	1,790,446	390,674,915	414,600,341

2023.01.01 (기초자본)	3,574,125	114,283,459	(95,722,604)	1,790,446	390,674,915	414,600,341

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주전환	14,290	(15,816)	0	0	0	(1,526)

전환사채의 보통주전환	118,108	32,333,233	0	0	0	32,451,341

주식배당	163,039	(436)	0	0	(163,039)	(436)

현금배당	0	0	0	0	(8,422,101)	(8,422,101)

자기주식의 취득	0	0	(2,971,776)	0	0	(2,971,776)

자기주식의 처분 및 발행	0	1,816,673	7,577,464	0	0	9,394,137

주식매입권선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	1,006,778	(1,006,778)	0	0	0

주식보상비용	0	0	968,613	0	0	968,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,566,618	18,566,618

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(2,775,362)	5,986,194	3,210,832

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(1,149,941)	(1,149,941)

기타변동	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	3,869,562	149,423,891	(91,155,081)	(984,916)	405,492,645	466,646,101

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562	149,423,891	(91,155,081)	(984,916)	405,492,645	466,646,101

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주전환	4	(4)	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	(8,424,486)	(8,424,486)

자기주식의 취득	0	0	(10,161,140)	0	0	(10,161,140)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

주식매입권선택권행사	0	31,993	112,612	0	0	144,605

주식선택권소멸	0	296,987	(296,987)	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,907,738	21,907,738

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(11,580,480)	12,103,141	522,661

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(746,293)	(746,293)

기타변동	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	3,869,566	149,752,867	(101,500,596)	(12,565,396)	430,332,745	469,889,186

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	37,479,228	11,019,036	26,907,798

영업에서 창출된 현금흐름	42,889,335	22,589,152	45,247,056

당기순이익(손실)	21,907,738	18,566,618	36,841,934

당기순이익조정을 위한 가감	26,287,136	27,192,162	41,139,660

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,305,539)	(23,169,628)	(32,734,538)

배당금수취(영업)	2,006,963	1,611,109	527,076

법인세환급(납부)	(7,417,070)	(13,181,225)	(18,866,334)

투자활동현금흐름	(5,496,319)	8,168,126	(29,866,310)

투자활동으로부터의 현금유입	27,885,484	46,736,537	4,136,278

단기금융상품의 처분	0	0	50,000

장기대여금및수취채권의 처분	121,675	934,974	145,287

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	25,943,913	40,625,403	2,933,576

이자수취	543,715	458,771	83,356

유형자산의 처분	267,512	21,545	11,502

무형자산의 처분	282,760	0	0

정부보조금의 수취	100,444	1,355,634	0

단기대여금및수취채권의 처분	625,465	332,403	694,610

임대보증금의 증가	0	201,244	217,947

관계기업및공동기업투자의 처분	0	2,806,563	0

투자활동으로부터의 현금유출	(33,381,803)	(38,568,411)	(34,002,588)

관계기업및공동기업투자의 취득	(6,975,340)	(2,263,014)	(10,300,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,274,176)	0	(20,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(591,031)	(374,463)	(818,970)

장기금융상품의 취득	0	0	(50,000)

유형자산의 취득	(8,414,071)	(7,556,294)	(9,683,083)

무형자산의 취득	(9,885,685)	(28,104,646)	(12,274,624)

단기대여금및수취채권의 취득	(241,500)	(95,800)	(632,150)

임대보증금의 감소	0	(174,194)	(223,761)

재무활동현금흐름	(21,950,506)	(8,122,408)	(39,561,424)

재무활동으로부터의 현금유입	20,186,160	49,575,074	34,955,620

단기차입금의 증가	20,000,000	39,620,000	34,620,000

정부보조금의 수취	44,960	12,150	335,620

자기주식의 처분	141,200	9,942,924	0

재무활동으로부터의 현금유출	(42,136,666)	(57,697,482)	(74,517,044)

단기차입금의 상환	(20,000,000)	(37,599,396)	(35,250,000)

장기차입금의 상환	0	(5,000,000)	(12,000,000)

리스부채의 지급	(189,488)	(275,325)	(164,691)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,148,078)	(2,971,776)	(16,934,619)

이자지급	(3,374,614)	(3,426,800)	(2,123,157)

신주발행비 지급	0	(2,084)	0

배당금지급	(8,424,486)	(8,422,101)	(8,044,577)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,032,403	11,064,754	(42,519,936)

기초현금및현금성자산	28,272,304	17,863,558	61,130,072

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	725,094	(656,008)	(746,578)

기말현금및현금성자산	39,029,801	28,272,304	17,863,558