메디톡스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2016.06.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	77,932,350,112	95,957,118,231	98,431,824,725

현금및현금성자산	10,406,984,282	25,801,625,802	4,609,064,568

단기금융상품	42,107,735,642	49,769,072,604	78,322,361,397

매출채권및기타채권	17,679,017,832	13,986,813,709	10,989,616,661

재고자산	6,172,431,163	5,198,780,245	3,535,223,867

기타유동자산	1,566,181,193	1,200,825,871	975,558,232

비유동자산	137,366,170,353	100,082,470,015	65,738,254,667

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,325,072,750	4,741,335,000	1,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,227,435,000	1,227,435,000	1,000,000,000

조인트벤처에 대한 투자자산	2,507,137,750	923,400,000	0

관계기업에 대한 투자자산	2,590,500,000	2,590,500,000	0

기타비유동금융자산	156,999,245	170,497,400	115,094,525

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,630,359,689	2,540,431,460	2,549,529,763

유형자산	112,038,633,570	80,628,041,446	50,778,204,100

영업권 이외의 무형자산	14,487,591,810	10,307,295,614	9,905,611,972

이연법인세자산	1,727,513,289	1,694,869,095	1,389,814,307

자산총계	215,298,520,465	196,039,588,246	164,170,079,392

부채

유동부채	54,543,193,665	46,577,152,860	34,464,514,901

매입채무및기타채무	11,999,900,187	5,003,660,493	5,433,423,622

단기차입금	24,985,877,500	25,091,568,650	8,443,026,600

미지급법인세	6,407,334,514	5,371,024,080	8,011,708,175

기타유동부채	11,150,081,464	11,110,899,637	12,576,356,504

비유동부채	35,747,283,569	41,339,102,059	51,237,811,949

퇴직급여부채	1,158,530,983	1,198,125,443	796,857,859

기타비유동부채	34,588,752,586	40,140,976,616	50,440,954,090

부채총계	90,290,477,234	87,916,254,919	85,702,326,850

자본

납입자본	16,705,808,971	16,705,808,971	16,705,808,971

자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

보통주자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

주식발행초과금	13,877,541,471	13,877,541,471	13,877,541,471

기타자본구성요소	(31,934,847,956)	(26,746,689,341)	(25,038,780,935)

기타자본잉여금	698,671,603	474,788,266	25,744,690

자기주식	(32,597,792,560)	(27,195,982,210)	(24,997,034,850)

기타포괄손익누계액	(35,726,999)	(25,495,397)	(67,490,775)

이익잉여금(결손금)	140,237,082,216	118,164,213,697	86,800,724,506

자본총계	125,008,043,231	108,123,333,327	78,467,752,542

자본과부채총계	215,298,520,465	196,039,588,246	164,170,079,392

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,665,511,916	54,293,066,765	19,816,040,764	37,334,687,173	80,144,045,301	69,492,205,127

매출원가	5,043,054,269	9,675,149,114	3,445,118,527	6,308,403,919	14,732,751,867	7,109,911,732

매출총이익	23,622,457,647	44,617,917,651	16,370,922,237	31,026,283,254	65,411,293,434	62,382,293,395

판매비와관리비	5,718,906,975	10,977,021,290	3,131,905,848	6,992,039,577	16,613,172,888	14,051,445,863

영업이익	17,903,550,672	33,640,896,361	13,239,016,389	24,034,243,677	48,798,120,546	48,330,847,532

기타수익	70,453,035	106,488,276	60,866,023	102,179,304	181,661,186	633,663,544

기타비용	157,120	63,920,180	895,708,525	899,385,428	965,283,446	5,645,589

금융수익	725,380,081	1,967,423,076	1,020,801,582	1,566,282,962	2,564,248,477	4,135,647,445

금융비용	(74,428,839)	720,345,896	(429,873,578)	595,183,273	1,336,298,319	662,058,953

법인세비용차감전순이익	18,773,655,507	34,930,541,637	13,854,849,047	24,208,137,242	49,242,448,444	52,432,453,979

법인세비용	3,519,944,163	6,531,380,857	2,674,777,132	4,642,643,260	9,199,490,510	9,851,456,168

당기순이익	15,253,711,344	28,399,160,780	11,180,071,915	19,565,493,982	40,042,957,934	42,580,997,811

기타포괄손익	(459,366,287)	(467,765,363)	4,901,957	19,810,367	(94,137,365)	(208,403,078)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(457,533,761)	(457,533,761)	1,485,111	1,485,111	(136,132,743)	(162,670,523)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(457,533,761)	(457,533,761)	1,485,111	1,485,111	(136,132,743)	(162,670,523)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,832,526)	(10,231,602)	3,416,846	18,325,256	41,995,378	(45,732,555)

매도가능금융자산	(1,832,526)	(10,231,602)	3,416,846	18,325,256	41,995,378	(45,732,555)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(1,832,526)	(10,231,602)	3,416,846	18,325,256	41,995,378	(45,732,555)

총포괄이익	14,794,345,057	27,931,395,417	11,184,973,872	19,585,304,349	39,948,820,569	42,372,594,733

주당이익

기본주당이익	2,865	5,332	2,096	3,666	7,504	7,913

희석주당이익	2,865	5,332	2,096	3,666	7,504	7,913

자본변동표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(10,941,663,350)	(21,758,220)	52,841,852,218	58,609,984,309

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,112,688,500)	(8,112,688,500)

자기주식취득	(14,402,138,000)	(14,402,138,000)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각	346,766,500	(346,766,500)

포괄손익	당기순이익	42,580,997,811	42,580,997,811

매도가능금융자산평가	(45,732,555)	(45,732,555)

확정급여제도의 재측정요소	(162,670,523)	(162,670,523)

2014.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용	449,043,576	449,043,576

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각

포괄손익	당기순이익	40,042,957,934	40,042,957,934

매도가능금융자산평가	41,995,378	41,995,378

확정급여제도의 재측정요소	(136,132,743)	(136,132,743)

2015.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	(25,495,397)	118,164,213,697	108,123,333,327

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,342,195,000)	(5,342,195,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용	220,478,267	220,478,267

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각

포괄손익	당기순이익	19,565,493,982	19,565,493,982

매도가능금융자산평가	18,325,256	18,325,256

확정급여제도의 재측정요소	1,485,111	1,485,111

2015.06.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,975,503,943)	(49,165,519)	101,025,508,599	90,732,392,798

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	(25,495,397)	118,164,213,697	108,123,333,327

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)

자기주식취득	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용	223,883,337	223,883,337

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각

포괄손익	당기순이익	28,399,160,780	28,399,160,780

매도가능금융자산평가	(10,231,602)	(10,231,602)

확정급여제도의 재측정요소	(457,533,761)	(457,533,761)

2016.06.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(31,924,865,647)	(35,726,999)	140,237,082,216	125,008,043,231

현금흐름표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	20,807,794,659	5,656,158,275	22,386,870,361	105,697,404,604

당기순이익(손실)	28,399,160,780	19,565,493,982	40,042,957,934	42,580,997,811

당기순이익조정을 위한 가감	(2,212,990,841)	(5,787,043,272)	(5,540,912,588)	65,304,592,735

퇴직급여	662,671,056	430,831,555	963,425,631	1,080,191,424

감가상각비	1,138,621,638	887,975,883	2,218,339,983	1,387,230,953

무형자산상각비	846,318,703	740,075,371	1,561,193,419	1,451,774,642

주식보상비용	223,883,337	220,478,267	449,043,576	0

외화환산손실	279,528,246	0	529,461,269	124,520,911

유형자산처분이익	0	0	0	(635,363)

금융비용	156,198,662	44,975,546	105,881,753	105,775,769

당기손익인식금융자산평가손실	0	89,661,113	78,511,955	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	314,586,375	314,586,375	0

법인세비용	6,531,380,857	4,642,643,260	9,199,490,510	9,851,456,168

외화환산이익	(330,035,488)	(207,582,816)	(564,410,029)	(270,881,965)

금융수익	(68,980,901)	(254,901,085)	(336,452,493)	(1,750,476,437)

당기손익인식금융자산평가이익	(381,670,010)	(645,653,194)	(465,356,825)	(1,917,504,395)

당기손익인식금융자산처분이익	(2,883,000)	(361,458,625)	(422,756,182)	0

대손상각비	(14,109,218)	(680,183,479)	(700,062,780)	(380,792,442)

반품충당부채환입	(64,938,159)	(13,295,311)	(42,687,851)	0

정부보조금비용 상계	(595,730,264)	(513,880,511)	(726,481,883)	(794,874,878)

지급수수료	0	0	0	151,898,736

매출채권의 감소(증가)	(3,100,029,246)	(2,891,836,946)	(3,239,780,247)	(991,640,882)

기타채권의 감소(증가)	(35,000,000)	218,432,060	(130,186,452)	330,700,000

기타유동자산의 감소(증가)	(728,697,264)	260,766,334	(958,885,566)	(471,366,002)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(940,000)	683,544,300	683,641,702	0

재고자산의 감소(증가)	(973,650,918)	(796,004,925)	(1,663,556,378)	(1,989,282,899)

매입채무의 증가(감소)	882,886,937	268,833,968	879,210,872	759,292,094

기타채무의 증가(감소)	110,270,107	(1,723,504,171)	(1,591,002,264)	2,098,789,425

기타유동부채의 증가(감소)	39,181,827	227,605,406	(1,465,456,867)	11,132,730,559

기타비유동부채의 증가(감소)	(5,481,395,682)	(6,687,927,056)	(10,192,716,256)	46,322,393,492

사외적립자산의 감소(증가)	(1,231,710,836)	4,401,351	(724,076,312)	(103,591,734)

퇴직금의 지급	(74,161,225)	(45,625,942)	(17,676,383)	(751,237,561)

퇴직금의 지급(관계사전출)	0	0	0	(69,876,880)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0	717,845,135	0

법인세납부(환급)	(5,378,375,280)	(8,122,292,435)	(12,115,174,985)	(2,188,185,942)

투자활동현금흐름	(25,652,358,930)	6,038,805,226	(8,421,924,168)	(83,054,720,531)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	21,309,760,282	49,331,311,741	456,392,740,136

장기대여금및수취채권의 처분	118,647,000	2,253,000	148,985,620	0

이자수취	152,309,084	835,569,578	939,112,660	1,145,237,153

유형자산의 처분	0	0	0	636,363

당기손익인식금융자산의 처분	3,045,000,000	22,790,245,631	25,851,543,188	0

단기금융상품의 증가	0	0	(22,021,551,459)	(519,447,597,138)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(24,113,000,000)	(24,113,000,000)	0

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(1,583,737,750)	(923,400,000)	(923,400,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(2,590,500,000)	0

종속기업투자의 증가	0	0	(227,435,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(719,826,873)	(700,702,520)	(1,009,261,356)	(557,071,195)

유형자산의 취득	(27,815,113,425)	(11,570,877,665)	(30,081,614,353)	(16,440,651,263)

무형자산의 취득	(3,849,636,966)	(1,591,043,080)	(3,726,115,209)	(4,148,014,587)

재무활동현금흐름	(10,576,802,511)	(7,283,827,693)	6,813,864,765	(20,866,428,385)

단기차입금의 증가	0	0	16,207,800,000	2,336,036,900

장기차입금의 증가	0	8,443,026,600	0	0

정부보조금의 수취	944,750,653	446,069,060	1,598,219,609	1,544,554,941

주식선택권의 행사	0	0	0	0

단기차입금의 감소	0	(8,443,026,600)	0	(2,124,390,000)

장기차입금의 감소	0	0	0	0

정부보조금의 상환	(93,948,374)	(143,439,138)	(143,439,138)	0

기타유동부채의 감소	0	0	0	0

이자지급	(157,035,940)	(45,315,255)	(106,432,346)	(107,803,726)

자기주식의 취득	(5,401,810,350)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(14,402,138,000)

배당금지급	(5,868,758,500)	(5,342,195,000)	(8,543,336,000)	(8,112,688,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,421,366,782)	4,411,135,808	20,778,810,958	1,776,255,688

기초현금및현금성자산	25,801,625,802	4,609,064,568	4,609,064,568	2,957,329,791

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,725,262	66,414,570	413,750,276	(124,520,911)

기말현금및현금성자산	10,406,984,282	9,086,614,946	25,801,625,802	4,609,064,568