메디톡스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	170,703,126,516	186,568,194,748

현금및현금성자산	59,079,867,181	46,168,490,739

단기금융상품	252,958,867	6,111,897,549

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	7,234,571,837

매출채권및기타금융자산	59,026,168,185	58,370,054,519

유동재고자산	46,364,681,131	64,259,183,857

기타유동자산	5,816,291,250	4,415,066,664

당기법인세자산	163,159,902	8,929,583

비유동자산	416,208,208,336	428,594,623,916

당기손익-공정가치측정금융자산	4,165,372,251	6,530,129,131

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,114,805,041	33,143,084,658

관계기업및공동기업투자	32,928,876,118	36,030,008,507

기타장기금융자산	2,624,827,275	3,062,427,920

유형자산 및 사용권자산	194,661,735,593	200,270,142,225

무형자산	82,632,331,222	72,028,244,539

투자부동산	49,314,463,820	49,530,267,201

비유동파생상품자산	0	112,443,868

이연법인세자산	29,862,611,895	24,372,246,010

기타비유동자산	657,665,433	866,134,053

비유동 순확정급여자산	245,519,688	2,649,495,804

자산총계	586,911,334,852	615,162,818,664

부채

유동부채	95,593,464,929	117,552,958,315

매입채무및기타금융부채	34,054,908,478	40,771,091,474

단기차입금	54,620,000,000	59,306,449,527

유동성장기차입금	1,500,000,000	0

유동계약부채	197,707,764	327,079,577

유동 파생상품 금융부채	0	2,709,122,530

당기법인세부채	1,340,997,606	4,872,078,056

유동 리스부채	591,322,102	731,949,102

유동성전환상환우선주부채	0	5,864,649,716

기타 유동부채	3,288,528,979	2,970,538,333

비유동부채	23,663,703,916	26,825,034,663

장기차입금	18,500,000,000	20,000,000,000

비유동 순확정급여부채	492,638,016	200,541,464

비유동 리스부채	1,179,045,021	1,279,255,016

기타비유동금융부채	2,975,083,790	5,036,368,672

이연법인세부채	516,937,089	308,869,511

부채총계	119,257,168,845	144,377,992,978

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	465,044,054,090	466,475,912,111

자본금	3,869,566,000	3,869,566,000

자본잉여금	153,278,806,093	148,053,067,011

자본조정	(116,827,265,211)	(101,500,595,568)

기타포괄손익누계액	(22,879,318,427)	(9,156,716,674)

이익잉여금(결손금)	447,602,265,635	425,210,591,342

비지배지분	2,610,111,917	4,308,913,575

자본총계	467,654,166,007	470,784,825,686

자본과부채총계	586,911,334,852	615,162,818,664

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,016,714,571	186,621,127,988	53,852,353,565	173,446,287,208

매출원가	24,600,082,507	79,514,158,798	22,451,184,672	67,568,197,833

매출총이익	36,416,632,064	107,106,969,190	31,401,168,893	105,878,089,375

판매비와관리비	27,517,832,306	86,414,315,409	25,401,440,417	86,476,106,543

영업이익(손실)	8,898,799,758	20,692,653,781	5,999,728,476	19,401,982,832

영업외손익	(1,118,317,799)	(126,978,277)	(1,998,795,305)	(2,593,258,952)

기타수익	308,334,812	6,014,392,810	17,257,961	322,516,852

기타비용	291,613,322	350,126,392	8,693,769	31,543,737

금융수익	813,482,617	2,979,081,858	362,811,007	3,912,181,863

금융원가	1,349,239,098	7,347,700,241	1,860,279,180	4,575,657,351

관계기업과 공동기업에 대한 지분법손익	(599,282,808)	(1,422,626,312)	(509,891,324)	(2,220,756,579)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,780,481,959	20,565,675,504	4,000,933,171	16,808,723,880

법인세비용(수익)	581,796,571	1,849,584,703	222,427,933	3,162,948,117

당기순이익(손실)	7,198,685,388	18,716,090,801	3,778,505,238	13,645,775,763

기타포괄손익	(4,514,366,962)	(11,723,654,331)	17,057,734,155	10,520,654,001

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

관계기업투자주식자본변동	380,715,965	(68,937,350)	752,791,317	910,397,916

해외사업장환산손익	106,111,761	(23,569,714)	10,415,072	56,329,078

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의재측정요소	0	(696,645,411)	0	(697,135,908)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(5,001,194,688)	(10,934,501,856)	16,294,527,766	10,251,062,915

총포괄손익	2,684,318,426	6,992,436,470	20,836,239,393	24,166,429,764

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,433,973,960	19,612,246,397	3,809,821,107	13,750,372,880

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(235,288,572)	(896,155,596)	(31,315,869)	(104,597,117)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,916,206,429	7,889,084,587	20,867,553,459	24,272,108,002

포괄손익, 비지배지분	(231,888,003)	(896,648,117)	(31,314,066)	(105,678,238)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,093	2,864	566	1,898

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,093	2,864	566	1,898

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562,000	148,036,731,681	(91,155,081,712)	2,046,883,262	406,664,596,953	469,462,692,184	5,019,514,226	474,482,206,410

전환우선주의 보통주전환	4,000	(4,000)	0	0	0	0	0	0

연결실체내자본거래	0	(246,928,344)	0	0	0	(246,928,344)	241,923,536	(5,004,808)

자기주식의 취득

자기주식의 처분 및 발행	0	26,998,346	112,612,903	0	0	139,611,249	0	139,611,249

주식선택권소멸	0	146,528,930	(146,528,930)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,750,372,880	13,750,372,880	(104,597,117)	13,645,775,763

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	10,251,062,915	0	10,251,062,915	0	10,251,062,915

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(696,052,623)	(696,052,623)	(1,083,285)	(697,135,908)

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	910,397,916	0	910,397,916	0	910,397,916

해외사업장환산손익	0	0	0	56,326,914	0	56,326,914	2,164	56,329,078

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	(205,936,808)	(205,936,808)	0	(205,936,808)

2024.09.30 (기말자본)	3,869,566,000	147,963,326,613	(91,188,997,739)	13,264,671,007	419,512,980,402	493,421,546,283	5,155,759,524	498,577,305,807

2025.01.01 (기초자본)	3,869,566,000	148,053,067,011	(101,500,595,568)	(9,156,716,674)	425,210,591,342	466,475,912,111	4,308,913,575	470,784,825,686

전환우선주의 보통주전환

연결실체내자본거래

자기주식의 취득	0	0	(10,147,253,060)	0	0	(10,147,253,060)	0	(10,147,253,060)

자기주식의 처분 및 발행	0	11,296,979	35,025,520	0	0	46,322,499	0	46,322,499

주식선택권소멸	0	5,214,442,103	(5,214,442,103)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,612,246,397	19,612,246,397	(896,155,596)	18,716,090,801

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(10,934,501,856)	0	(10,934,501,856)	0	(10,934,501,856)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,694,812,370)	2,694,812,370	0	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(695,372,427)	(695,372,427)	(1,272,984)	(696,645,411)

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	(69,714,449)	0	(69,714,449)	777,099	(68,937,350)

해외사업장환산손익	0	0	0	(23,573,078)	0	(23,573,078)	3,364	(23,569,714)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	779,987,953	779,987,953	(802,153,541)	(22,165,588)

2025.09.30 (기말자본)	3,869,566,000	153,278,806,093	(116,827,265,211)	(22,879,318,427)	447,602,265,635	465,044,054,090	2,610,111,917	467,654,166,007

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	45,623,386,598	20,883,593,575

영업에서 창출된 현금흐름	51,341,304,456	26,765,743,170

당기순이익(손실)	18,716,090,801	13,645,775,763

당기순이익조정을 위한 가감	20,737,176,266	26,180,913,309

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,888,037,389	(13,060,945,902)

배당금수취(영업)	1,627,860,201	547,562,909

법인세환급(납부)	(7,345,778,059)	(6,429,712,504)

투자활동현금흐름	(6,992,621,220)	(22,928,512,584)

투자활동으로부터의 현금유입	14,786,196,678	2,107,166,781

단기금융상품의 처분	5,857,030,932	49,231,000

장기대여금및수취채권의 처분	385,177,078	279,349,559

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	7,043,733,306	0

이자수취	1,035,478,301	723,446,795

유형자산의 처분	9,090,909	208,662,016

무형자산의 처분	15,000,000	282,759,750

단기대여금의 감소	390,686,152	553,717,661

임대보증금의 증가	50,000,000	0

임차보증금의 감소	0	10,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(21,778,817,898)	(25,035,679,365)

당기손익인식금융자산의 취득	(300,380,000)	(400,015,000)

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(10,025,335,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(187,032,000)	(501,504,000)

유형자산의 취득	(6,672,374,304)	(7,769,989,563)

무형자산의 취득	(13,974,190,678)	(6,119,860,528)

단기대여금의 증가	(324,000,000)	(159,500,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(59,475,274)

임대보증금의 감소	(73,914,426)	0

연결범위변동	(226,926,490)	0

재무활동현금흐름	(25,156,217,576)	(3,292,282,760)

재무활동으로부터의 현금유입	63,710,840	20,189,560,588

단기차입금의 증가	0	20,000,000,000

정부보조금의 수취	13,994,840	41,793,478

자기주식의 처분	49,716,000	147,767,110

재무활동으로부터의 현금유출	(25,219,928,416)	(23,481,843,348)

단기차입금의 상환	(4,686,449,527)	(20,166,505,232)

리스부채의 지급	(623,267,539)	(421,180,963)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,147,253,060)	0

이자지급	(1,128,320,588)	(2,889,152,345)

연결자본거래로 인한 현금유출	(8,634,637,702)	(5,004,808)

해외사업장환산의 증가(감소)	63,162,787	89,324,377

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,537,710,589	(5,247,877,392)

기초현금및현금성자산	46,168,490,739	33,246,222,938

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(626,334,147)	(347,417,710)

기말현금및현금성자산	59,079,867,181	27,650,927,836