메디톡스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	153,189,894,810	160,958,849,291

현금및현금성자산	40,215,883,027	71,777,113,872

단기금융상품	9,250,000,000	10,150,103,055

매출채권 및 기타금융자산	51,089,459,428	44,242,748,758

재고자산	48,145,570,856	32,970,728,400

유동파생상품자산	1,911,812,402	552,288,003

기타유동자산	2,574,221,197	1,232,020,313

당기법인세자산	2,947,900	33,846,890

비유동자산	463,963,903,402	416,739,530,499

장기금융상품	50,000,000	0

기타장기금융자산	1,561,047,550	4,398,348,027

유형자산	207,674,014,084	204,647,141,326

사용권자산	811,183,668	883,671,213

투자부동산	50,177,677,346	54,441,421,493

영업권 이외의 무형자산	21,950,763,153	11,805,138,744

기타비유동금융자산	128,919,832,323	101,933,925,736

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	120,871,946,002	93,986,119,415

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	8,047,886,321	7,947,806,321

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	41,883,280,639	20,443,245,062

종속기업에 대한 투자자산	8,264,966,408	7,890,815,880

관계기업에 대한 투자자산	33,618,314,231	12,552,429,182

이연법인세자산	10,936,104,639	18,186,638,898

자산총계	617,153,798,212	577,698,379,790

부채

유동부채	145,393,696,918	107,946,510,254

매입채무 및 기타금융부채	23,958,704,492	14,660,225,970

당기법인세부채	6,247,898,443	13,861,212,073

단기차입금	69,062,029,132	64,963,918,893

유동성전환사채	31,451,217,862	0

유동성장기차입금	12,524,960,000	12,000,000,000

유동리스부채	452,936,306	571,910,140

유동계약부채	180,750,349	198,089,115

기타유동부채	1,515,200,334	1,691,154,063

비유동부채	22,553,173,723	66,187,249,006

장기차입금	12,500,000,000	25,062,400,000

비유동파생상품부채	918,561,890	0

전환사채	0	29,994,520,647

비유동리스부채	361,175,256	324,744,988

퇴직급여부채	670,946,296	941,736,425

기타비유동금융부채	6,869,537,434	8,062,198,578

기타비유동부채	1,024,745,844	1,296,002,095

이연법인세부채	208,207,003	505,646,273

부채총계	167,946,870,641	174,133,759,260

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	446,866,481,647	399,481,046,962

자본금	3,559,755,500	3,400,055,500

자본잉여금	114,062,432,750	113,978,009,372

기타자본구성요소	(95,941,187,791)	(80,782,603,939)

기타포괄손익누계액	20,246,007,975	(1,225,948,852)

이익잉여금(결손금)	404,939,473,213	364,111,534,881

비지배지분	2,340,445,924	4,083,573,568

자본총계	449,206,927,571	403,564,620,530

자본과부채총계	617,153,798,212	577,698,379,790

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,311,778,775	142,827,417,738	69,876,697,536	145,645,274,702

매출원가	18,373,064,093	51,143,922,024	18,797,845,542	57,682,649,913

매출총이익	34,938,714,682	91,683,495,714	51,078,851,994	87,962,624,789

판매비와관리비	20,412,712,502	61,312,907,958	17,165,221,825	54,032,501,446

영업이익(손실)	14,526,002,180	30,370,587,756	33,913,630,169	33,930,123,343

기타이익	68,788,634	245,370,218	355,720,231	115,858,074,945

기타손실	6,776,493	711,055,623	1,213,485,095	1,244,286,638

금융수익	4,968,184,539	25,725,808,562	4,203,582,478	7,370,205,652

금융원가	709,155,911	5,803,476,899	2,361,996,360	6,003,361,471

지분법손익	(1,260,467,409)	(2,704,201,854)	(437,006,994)	(808,983,240)

법인세비용차감전순이익(손실)	17,586,575,540	47,123,032,160	34,460,444,429	149,101,772,591

법인세비용	4,513,655,056	10,234,434,719	14,095,273,826	42,022,553,082

당기순이익(손실)	13,072,920,484	36,888,597,441	20,365,170,603	107,079,219,509

기타포괄손익	(18,370,388,802)	24,975,674,236	(28,879,323,971)	5,203,891,353

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(19,217,523,707)	23,153,486,669	(29,105,380,036)	4,699,988,770

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	989,033,412	0	1,062,433,862

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(19,217,523,707)	22,164,453,257	(29,105,380,036)	3,637,554,908

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	847,134,905	1,822,187,567	226,056,065	503,902,583

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(51,589,589)	78,798,198	(63,557,305)	(13,712,749)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	898,724,494	1,743,389,369	289,613,370	517,615,332

총포괄손익	(5,297,468,318)	61,864,271,677	(8,514,153,368)	112,283,110,862

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,208,031,097	37,491,728,920	20,624,749,939	107,455,269,723

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(135,110,613)	(603,131,479)	(259,579,336)	(376,050,214)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,162,357,705)	62,457,712,659	(8,254,574,032)	112,661,959,771

총 포괄손익, 비지배지분	(135,110,613)	(593,440,982)	(259,579,336)	(378,848,909)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,203	6,075	3,557	18,529

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,208	6,050	3,603	18,462

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,058,275,500	48,688,184,951	(75,922,647,636)	(2,572,959,575)	268,146,737,094	241,397,590,334	3,404,776,672	244,802,367,006

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	100,000,824	100,000,824

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	235,000,000	235,000,000

지분의 발행	199,835,000	64,800,095,780	0	0	0	64,999,930,780	0	64,999,930,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	107,455,269,723	107,455,269,723	(376,050,214)	107,079,219,509

기타포괄손익	0	0	0	4,144,716,858	1,061,973,190	5,206,690,048	(2,798,695)	5,203,891,353

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	141,945,000	0	0	0	(141,945,000)	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,195,206,400)	0	0	(3,195,206,400)	0	(3,195,206,400)

주식기준보상거래	0	29,749,515	2,552,045,927	0	0	2,581,795,442	0	2,581,795,442

자본 증가(감소) 합계	341,780,000	64,829,845,295	(643,160,473)	4,144,716,858	108,375,297,913	177,048,479,593	(43,848,085)	177,004,631,508

2021.09.30 (기말자본)	3,400,055,500	113,518,030,246	(76,565,808,109)	1,571,757,283	376,522,035,007	418,446,069,927	3,360,928,587	421,806,998,514

2022.01.01 (기초자본)	3,400,055,500	113,978,009,372	(80,782,603,939)	(1,225,948,852)	364,111,534,881	399,481,046,962	4,083,573,568	403,564,620,530

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	1,882,500	(1,882,500)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,491,728,920	37,491,728,920	(603,131,479)	36,888,597,441

기타포괄손익	0	0	0	23,986,640,824	979,342,915	24,965,983,739	9,690,497	24,975,674,236

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	(1,149,686,662)	(1,149,686,662)

기타거래	0	0	0	(2,514,683,997)	2,514,683,997	0	0	0

배당금지급	157,817,500	0	0	0	(157,817,500)	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(16,933,361,879)	0	0	(16,933,361,879)	0	(16,933,361,879)

주식기준보상거래	0	86,305,878	1,774,778,027	0	0	1,861,083,905	0	1,861,083,905

자본 증가(감소) 합계	159,700,000	84,423,378	(15,158,583,852)	21,471,956,827	40,827,938,332	47,385,434,685	(1,743,127,644)	45,642,307,041

2022.09.30 (기말자본)	3,559,755,500	114,062,432,750	(95,941,187,791)	20,246,007,975	404,939,473,213	446,866,481,647	2,340,445,924	449,206,927,571

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	18,788,624,510	8,906,063,501

당기순이익(손실)	36,888,597,441	107,079,219,509

당기순이익조정을 위한 가감	19,359,283,574	(84,632,943,494)

법인세비용	10,234,434,719	42,022,553,082

퇴직급여	2,873,372,758	3,126,231,887

재고자산평가손실	835,080,203	2,206,232,368

대손상각비	5,206,744,651	1,560,569,835

대손충당금환입	(742,500)	0

투자부동산상각비	219,655,551	229,299,686

사용권자산상각비	452,418,988	656,517,788

유형자산감가상각비	9,520,587,591	10,203,060,971

무형자산상각비	1,468,544,226	2,750,364,405

외화환산손실	2,555,392,599	879,527,127

파생금융부채거래손실	19,788,003	0

금융상품평가손실	918,561,890	0

유형자산처분손실	215,673,970	1,000

이자비용	1,351,143,386	3,583,642,443

외화환산이익	(4,904,300,051)	(3,075,337,634)

유형자산처분이익	(2,499,115)	(149,315,921)

투자자산처분이익	(14,163,734,776)	0

사용권자산처분이익	0	(1,324,022)

당기손익인식금융자산처분이익	0	(1,376,017,408)

지분법이익	2,704,201,854	808,983,240

당기손익인식금융자산평가이익	0	(8,746,860)

파생금융자산평가이익	(1,911,812,402)	(512,887,780)

파생금융자산거래이익	0	(79,642,541)

소송합의에따른수익	0	(115,212,949,512)

이자수익	(450,390,248)	(732,067,521)

주식보상비용(환입)	2,155,861,355	2,997,856,759

계약종료에 따른 일시수익	0	(34,245,157,770)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	61,300,922	(264,337,116)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,675,742,846)	1,435,182,095

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(17,766,439,761)	12,325,583,884

기타유동자산의 감소(증가)	(1,522,071,388)	1,203,111,941

기타금융자산의 감소(증가)	10,590,409,745	0

재고자산의 감소(증가)	(16,939,742,491)	828,298,881

반품충당부채의 증가(감소)	17,242,880	(201,620,082)

기타유동부채의 증가(감소)	(381,467,922)	(4,716,030,437)

기타비유동부채의 증가(감소)	0	1,158,358,200

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,535,039,290)	(2,196,305,185)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(424,424,663)	1,155,094,714

유동계약부채의증가(감소)	(17,338,766)	(1,236,468,321)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	8,303,128,810	(6,884,841,500)

배당금수취(영업)	527,075,916	2,862,568,600

법인세납부(환급)	(18,310,589,575)	(17,837,963,209)

투자활동현금흐름	(24,130,727,402)	(20,214,134,711)

유형자산의 처분	11,502,115	1,131,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	60,000,000	223,774,788

단기대여금및수취채권의 처분	761,688,647	516,750,000

임대보증금의 증가	217,948,200	4,263,395,720

임차보증금의 감소	137,296,000	80,406,000

단기금융상품의 처분	3,900,103,055	1,722,961,271

기타금융자산의 처분	2,354,876,919	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	2,370,849,488

이자수취	243,975,472	265,795,201

유형자산의 취득	(6,940,731,222)	(15,423,398,920)

무형자산의 취득	(11,476,059,929)	(1,189,439,849)

장기대여금및수취채권의 취득	(420,485,000)	(12,388,000)

장기금융상품의 취득	(50,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(662,150,000)	(318,100,000)

임차보증금의 증가	(3,663,000)	(76,203,229)

임대보증금의 감소	(223,761,720)	(611,181,600)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(250,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(799,907,977)

금융상품의 취득	(100,080,000)	(9,389,652,604)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,050,000,000)	(2,718,795,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(891,186,939)	0

재무활동현금흐름	(28,342,803,664)	37,338,177,067

단기차입금의 증가	34,831,999,789	17,250,000,000

정부보조금의 수취	246,040,490	0

상환전환우선주의 발행	0	64,999,930,780

단기차입금의 상환	(32,250,000,000)	(38,582,612,838)

유동성장기차입금의 상환	(12,037,440,000)	0

장기차입금의 상환	0	(41,367,119)

리스부채의 감소	(447,504,531)	(635,391,059)

자기주식의 취득	(16,933,361,879)	(3,195,206,400)

종속기업의 유상증자	0	335,000,824

정부보조금의 상환	0	(37,925,785)

이자지급	(1,752,537,533)	(2,754,251,336)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,684,906,556)	26,030,105,857

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,123,675,711	867,066,385

현금및현금성자산의순증가(감소)	(31,561,230,845)	26,897,172,242

기초현금및현금성자산	71,777,113,872	43,993,402,714

기말현금및현금성자산	40,215,883,027	70,890,574,956