메디톡스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	166,582,127,669	170,699,008,245

현금및현금성자산	28,327,132,495	28,272,304,130

단기금융상품	50,000,000	50,000,000

매출채권 및 기타유동채권	74,306,821,715	81,103,335,776

유동재고자산	58,500,949,183	57,343,055,812

기타유동금융자산	0	0

유동파생상품자산	0	0

기타유동자산	5,397,224,276	3,930,312,527

당기법인세자산	0	0

비유동자산	449,017,518,894	421,252,966,514

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,419,863,922	1,112,706,857

유형자산	193,524,417,312	195,982,119,579

사용권자산	516,253,223	750,264,118

투자부동산	56,888,821,015	56,971,084,128

영업권 이외의 무형자산	53,741,100,730	48,490,082,041

기타비유동금융자산	94,165,351,870	65,860,904,066

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	89,913,326,140	61,608,878,336

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	4,252,025,730	4,252,025,730

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	35,528,794,337	32,602,596,337

종속기업에 대한 투자자산	7,403,479,257	6,477,279,257

공동기업에 대한 투자자산	1,072,847,774	1,072,847,774

관계기업에 대한 투자자산	27,052,467,306	25,052,469,306

이연법인세자산	10,589,257,249	16,878,464,883

순확정급여자산	1,643,659,236	2,604,744,505

자산총계	615,599,646,563	591,951,974,759

부채

유동부채	121,615,561,037	116,502,239,906

매입채무 및 기타유동채무	41,417,575,273	32,934,967,265

당기법인세부채	4,793,076,002	7,980,646,715

기타유동금융부채	74,620,000,000	74,620,000,000

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	74,620,000,000	74,620,000,000

유동파생상품부채	0	0

유동계약부채	274,500,349	399,115,734

기타 유동부채	510,409,413	567,510,192

비유동부채	6,729,062,726	8,803,633,846

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,685,316,779	6,526,275,038

기타비유동금융부채	1,672,896,141	1,672,896,141

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	0	0

비유동파생상품부채	1,672,896,141	1,672,896,141

퇴직급여부채	0	0

기타 비유동 부채	370,849,806	604,462,667

부채총계	128,344,623,763	125,305,873,752

자본

자본금	3,869,562,000	3,869,562,000

자본잉여금	149,584,355,877	149,423,890,949

기타자본구성요소	(91,175,935,391)	(91,155,081,712)

기타포괄손익누계액	20,781,204,728	(984,915,633)

이익잉여금(결손금)	404,195,835,586	405,492,645,403

자본총계	487,255,022,800	466,646,101,007

자본과부채총계	615,599,646,563	591,951,974,759

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,978,942,255	48,978,942,255	39,550,691,174	39,550,691,174

매출원가	21,335,425,044	21,335,425,044	17,876,121,597	17,876,121,597

매출총이익	27,643,517,211	27,643,517,211	21,674,569,577	21,674,569,577

판매비와관리비	29,519,773,887	29,519,773,887	20,150,164,569	20,150,164,569

영업이익(손실)	(1,876,256,676)	(1,876,256,676)	1,524,405,008	1,524,405,008

기타이익	265,610,284	265,610,284	3,336,850,899	3,336,850,899

기타손실	1,737,848	1,737,848	441,740,697	441,740,697

금융수익	1,964,949,913	1,964,949,913	3,086,831,653	3,086,831,653

금융원가	1,231,047,301	1,231,047,301	3,187,550,425	3,187,550,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(878,481,628)	(878,481,628)	4,318,796,438	4,318,796,438

법인세비용(수익)	418,328,189	418,328,189	917,162,365	917,162,365

당기순이익(손실)	(1,296,809,817)	(1,296,809,817)	3,401,634,073	3,401,634,073

기타포괄손익	21,766,120,361	21,766,120,361	7,955,964,701	7,955,964,701

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	21,766,120,361	21,766,120,361	7,955,964,701	7,955,964,701

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	21,766,120,361	21,766,120,361	7,955,964,701	7,955,964,701

총포괄손익	20,469,310,544	20,469,310,544	11,357,598,774	11,357,598,774

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(338.0)	(338.0)	370.0	370.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(338.0)	(338.0)	370.0	370.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,574,124,500	114,283,459,115	(95,722,604,483)	1,790,445,920	390,674,915,389	414,600,340,441

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행

우선주의 보통주전환	13,614,500	(14,281,528)	0	0	0	(667,028)

전환사채의 보통주전환	68,369,500	18,811,320,002	0	0	0	18,879,689,502

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,401,634,073	3,401,634,073

기타포괄손익	0	0	0	4,827,444,174	3,128,520,527	7,955,964,701

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	163,039,500	(436,000)	0	0	(163,039,500)	(436,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,971,776,000)	0	0	(2,971,776,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	849,362,482	(385,834,255)	0	0	463,528,227

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	245,023,500	19,645,964,956	(3,357,610,255)	4,827,444,174	6,367,115,100	27,727,937,475

2023.03.31 (기말자본)	3,819,148,000	133,929,424,071	(99,080,214,738)	6,617,890,094	397,042,030,489	442,328,277,916

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562,000	149,423,890,949	(91,155,081,712)	(984,915,633)	405,492,645,403	466,646,101,007

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행

우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,296,809,817)	(1,296,809,817)

기타포괄손익	0	0	0	21,766,120,361	0	21,766,120,361

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	26,998,346	112,612,903	0	0	139,611,249

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	133,466,582	(133,466,582)	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	160,464,928	(20,853,679)	21,766,120,361	(1,296,809,817)	20,608,921,793

2024.03.31 (기말자본)	3,869,562,000	149,584,355,877	(91,175,935,391)	20,781,204,728	404,195,835,586	487,255,022,800

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	9,677,574,373	(52,099,426)

당기순이익(손실)	(1,296,809,817)	3,401,634,073

당기순이익조정을 위한 가감	7,076,800,896	4,032,970,652

법인세비용 조정	418,328,189	917,162,365

퇴직급여 조정	864,647,049	808,169,928

재고자산평가손실 조정	1,317,063,115	689,749,005

대손상각비 조정	630,439,253	854,190,408

유형자산감가상각비	3,713,144,865	2,705,591,009

투자부동산상각비	82,263,113	82,263,113

사용권자산상각비	59,832,116	52,513,437

무형자산손상차손 조정	0	0

유형자산손상차손 조정	0	0

무형자산상각비에 대한 조정	522,113,844	477,446,940

외화환산손실 조정	316,538,094	807,965,954

유형자산처분손실 조정	1,000	32,321,588

무형자산처분손실 조정	0	0

금융자산처분손실 조정	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	0	0

투자자산처분이익 조정	0	(2,784,687,500)

파생상품평가손실	0	(492,573,386)

파생금융자산거래손실	0	0

기타의 대손충당금환입	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

기타의비유동자산손상차손환입	0	0

이자비용 조정	315,915,993	1,287,330,158

외화환산이익 조정	(839,881,047)	(1,337,523,962)

유형자산처분이익 조정	0	(9,497,267)

무형자산처분이익 조정	(244,479,426)	0

사용권자산처분이익	(12,578,450)	(280,566)

금융자산처분이익	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

파생금융자산평가이익 조정	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

소송합의에따른라이선스수익	0	0

이자수익에 대한 조정	(100,788,746)	(41,936,061)

주식보상비용(환입) 조정	0	463,528,227

배당금수익	0	(508,875,457)

현물출자로인한라이선스의이전	0	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	34,241,934	30,112,719

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,841,492,380	(3,593,210,290)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	4,506,591,456	5,641,000,758

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,672,107,880)	(331,921,047)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(2,474,956,486)	(5,845,570,176)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	4,653,187,875	(3,123,130,819)

반품충당부채의 증가(감소)	(2,856,405)	924,820

기타유동부채의 증가(감소)	(51,060,020)	222,551,364

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0

유동계약부채의증감(감소)	(124,615,385)	(157,065,190)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(423,040,820)	(706,383,328)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	423,040,820	706,383,328

수익관련 정부보조금의 수취	7,309,225	0

배당금수취(영업)	201,180,706	0

법인세환급(납부)	(145,089,792)	(3,893,493,861)

투자활동현금흐름	(9,251,314,741)	19,188,287,403

유형자산의 처분	0	20,000,000

무형자산의 처분	250,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	48,820,059	872,761,972

단기대여금및수취채권의 처분	67,750,334	25,066,662

임대보증금의 증가	0	189,580,000

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	23,485,883,725

이자수취	107,414,374	38,951,734

유형자산의 취득	(939,234,692)	(3,021,521,348)

무형자산의 취득	(5,287,866,816)	(4,873,120,545)

장기대여금및수취채권의 취득	(490,000,000)	(160,746,059)

단기대여금및수취채권의 취득	(82,000,000)	(52,000,000)

기타금융자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(926,200,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,999,998,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,806,562,500

임대보증금의 감소	0	(143,131,238)

자산관련 정부보조금의 수취	0	0

재무활동현금흐름	(781,144,121)	(863,601,902)

단기차입금의 증가	10,000,000,000	0

수익관련 정부보조금의 수취	1,827,307	33,885,219

기타지분상품의 발행에 따른 현금유입	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	147,767,110	0

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	0	0

리스부채의 지급	(54,824,511)	(49,290,910)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

신주발행비 지급	0	(770,341)

정부보조금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

이자지급	(875,914,027)	(847,425,870)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(354,884,489)	18,272,586,075

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	409,712,854	671,025,902

현금및현금성자산의순증가(감소)	54,828,365	18,943,611,977

기초현금및현금성자산	28,272,304,130	17,863,558,446

기말현금및현금성자산	28,327,132,495	36,807,170,423