메디톡스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	168,407,860,559	129,501,986,686

현금및현금성자산	34,307,948,657	17,863,558,446

단기금융상품	50,000,000

매출채권 및 기타유동채권	71,200,672,496	59,260,680,135

유동재고자산	60,482,252,077	50,290,817,503

기타유동금융자산	0

유동파생상품자산	0

기타유동자산	2,366,987,329	2,086,930,602

비유동자산	425,966,946,188	431,852,431,703

장기금융상품	0	50,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,075,687,305	1,683,772,145

유형자산	199,348,303,799	200,502,917,785

사용권자산	700,258,869	399,619,946

투자부동산	57,053,347,241	57,300,136,581

영업권 이외의 무형자산	38,132,288,321	21,849,314,560

기타비유동금융자산	81,096,549,245	103,000,334,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	76,151,507,518	98,055,292,273

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	4,945,041,727	4,945,041,727

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	32,602,596,337	30,599,471,337

종속기업에 대한 투자자산	6,477,279,257	6,477,279,257

공동기업에 대한 투자자산	1,072,847,774	1,072,847,774

관계기업에 대한 투자자산	25,052,469,306	23,049,344,306

이연법인세자산	15,619,217,869	13,595,170,395

기타비유동자산

순확정급여자산	338,697,202	2,871,694,954

자산총계	594,374,806,747	561,354,418,389

부채

유동부채	107,495,327,631	120,460,122,429

매입채무 및 기타유동채무	25,203,835,324	21,895,968,310

당기법인세부채	8,655,803,399	7,991,091,725

기타유동금융부채	72,754,892,600	89,474,503,199

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	72,754,892,600	88,948,057,748

유동파생상품부채	0	526,445,451

유동계약부채	508,023,076	337,815,539

기타 유동부채	372,773,232	760,743,656

비유동부채	13,532,310,084	26,293,955,519

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,572,943,480	4,645,781,173

기타비유동금융부채	6,389,385,845	21,389,385,845

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	5,000,000,000	20,000,000,000

비유동파생상품부채	1,389,385,845	1,389,385,845

기타 비유동 부채	569,980,759	258,788,501

부채총계	121,027,637,715	146,754,077,948

자본

자본금	3,869,562,000	3,574,124,500

자본잉여금	149,324,087,136	114,283,459,115

기타자본구성요소	(91,198,542,414)	(95,722,604,483)

기타포괄손익누계액	(124,250,258)	1,790,445,920

이익잉여금(결손금)	411,476,312,568	390,674,915,389

자본총계	473,347,169,032	414,600,340,441

자본과부채총계	594,374,806,747	561,354,418,389

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	62,986,055,831	150,679,224,952	50,566,250,766	130,278,544,989

매출원가	20,608,515,080	56,887,634,548	18,198,017,867	48,736,480,243

매출총이익	42,377,540,751	93,791,590,404	32,368,232,899	81,542,064,746

판매비와관리비	30,904,857,326	71,108,894,665	14,701,963,574	44,451,102,589

영업이익(손실)	11,472,683,425	22,682,695,739	17,666,269,325	37,090,962,157

기타이익	275,187,117	4,105,768,717	629,100,149	811,099,264

기타손실	243,433,086	788,091,243	230,327	181,539,469

금융수익	1,276,241,015	5,727,090,597	4,869,355,031	11,332,643,476

금융원가	376,430,788	5,188,784,206	609,372,413	5,537,958,196

법인세비용차감전순이익(손실)	12,404,247,683	26,538,679,604	22,555,121,765	43,515,207,232

법인세비용(수익)	5,795,911,985	7,910,690,946	5,150,248,863	8,876,896,495

당기순이익(손실)	6,608,335,698	18,627,988,658	17,404,872,902	34,638,310,737

기타포괄손익	(944,070,231)	421,751,843	(19,120,722,754)	22,871,181,571

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(944,070,231)	421,751,843	(19,120,722,754)	22,871,181,571

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(792,072,506)	0	814,340,508

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(944,070,231)	1,213,824,349	(19,120,722,754)	22,056,841,063

총포괄손익	5,664,265,467	19,049,740,501	(1,715,849,852)	57,509,492,308

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	983.0	2,640.0	2,899.0	5,600.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	983.0	2,640.0	2,897.0	5,577.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,400,055,500	113,518,030,246	(80,782,603,939)	(5,793,181,763)	358,005,120,730	388,347,420,774

우선주의 보통주전환	1,882,500	(1,882,500)	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환

당기순이익(손실)	0	0	0	0	34,638,310,737	34,638,310,737

기타포괄손익	0	0	0	22,056,841,063	814,340,508	22,871,181,571

주식배당	157,817,500	0	0	0	(157,817,500)	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	86,305,878	1,774,778,027	0	0	1,861,083,905

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(16,933,361,879)	0	0	(16,933,361,879)

자본 증가(감소) 합계	159,700,000	84,423,378	(15,158,583,852)	22,056,841,063	35,294,833,745	42,437,214,334

2022.09.30 (기말자본)	3,559,755,500	113,602,453,624	(95,941,187,791)	16,263,659,300	393,299,954,475	430,784,635,108

2023.01.01 (기초자본)	3,574,124,500	114,283,459,115	(95,722,604,483)	1,790,445,920	390,674,915,389	414,600,340,441

우선주의 보통주전환	14,290,000	(15,815,755)	0	0	0	(1,525,755)

전환사채의 보통주전환	118,108,000	32,333,232,512	0	0	0	32,451,340,512

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,627,988,658	18,627,988,658

기타포괄손익	0	0	0	(1,914,696,178)	2,336,448,021	421,751,843

주식배당	163,039,500	(436,000)	0	0	(163,039,500)	(436,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	934,679,152	33,933,632	0	0	968,612,784

자기주식 거래로 인한 증감	0	1,788,968,112	4,490,128,437	0	0	6,279,096,549

자본 증가(감소) 합계	295,437,500	35,040,628,021	4,524,062,069	(1,914,696,178)	20,801,397,179	58,746,828,591

2023.09.30 (기말자본)	3,869,562,000	149,324,087,136	(91,198,542,414)	(124,250,258)	411,476,312,568	473,347,169,032

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	10,177,560,376	19,586,657,736

당기순이익(손실)	18,627,988,658	34,638,310,737

당기순이익조정을 위한 가감	22,707,563,371	24,651,035,223

법인세비용 조정	7,910,690,946	8,876,896,495

퇴직급여 조정	2,439,831,516	2,544,650,892

재고자산평가손실 조정	3,374,184,585	1,050,853,786

대손상각비 조정	1,038,853,064	1,984,047,637

유형자산감가상각비	8,090,966,532	9,401,702,686

투자부동산상각비	246,789,340	254,784,342

사용권자산상각비	228,752,801	128,156,245

무형자산상각비에 대한 조정	1,473,185,794	1,432,476,502

외화환산손실 조정	513,931,299	2,551,095,299

유형자산처분손실 조정	134,555,933	60,357,408

금융상품평가손실	0	918,561,890

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	238,014,000	0

투자자산처분이익 조정	(2,784,687,500)	0

파생금융부채거래손실	84,054,549	19,788,003

이자비용 조정	1,739,038,152	1,099,132,445

외화환산이익 조정	(1,686,848,277)	(4,886,202,529)

유형자산처분이익 조정	(11,041,722)	(2,499,115)

사용권자산처분이익	(280,566)	0

파생금융자산평가이익 조정	0	(1,911,812,402)

이자수익에 대한 조정	(207,576,106)	(255,520,880)

주식보상비용(환입) 조정	968,612,784	1,861,083,905

배당금수익	(1,185,264,040)	(527,075,916)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	101,800,287	50,558,530

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(21,812,470,492)	(21,914,816,847)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(11,450,487,608)	(5,531,833,190)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,298,376,496)	(1,492,507,343)

재고자산의 감소(증가)	(13,565,619,159)	(18,040,941,808)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	5,688,750,360	6,767,484,142

반품충당부채의 증가(감소)	(78,355,334)	17,242,880

기타유동부채의 증가(감소)	(276,976,592)	(1,608,816,499)

유동계약부채의증감(감소)	170,207,537	(17,338,766)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,321,069,728)	(1,583,681,600)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	319,456,528	(424,424,663)

배당금수취(영업)	972,555,457	527,075,916

법인세환급(납부)	(10,318,076,618)	(18,314,947,293)

투자활동현금흐름	1,510,337,226	(21,497,333,743)

유형자산의 처분	21,545,455	11,502,115

장기대여금및수취채권의 처분	928,083,972	60,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	197,319,648	522,688,647

임대보증금의 증가	201,244,000	217,948,200

단기금융상품의 처분	0	50,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	23,485,883,725	2,354,876,919

이자수취	199,436,838	66,915,873

유형자산의 취득	(6,958,111,246)	(6,794,422,549)

무형자산의 취득	(17,022,819,219)	(9,160,446,227)

장기대여금및수취채권의 취득	(171,434,059)	(420,485,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(95,800,000)	(532,150,000)

기타금융자산의 취득	0	(50,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,263,014,000)	(7,600,000,001)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,806,562,500	0

임대보증금의 감소	(174,194,388)	(223,761,720)

자산관련 정부보조금의 수취	355,634,000	0

재무활동현금흐름	4,060,570,444	(27,894,779,831)

단기차입금의 증가	24,620,000,000	34,620,000,000

수익관련 정부보조금의 수취	12,149,570	246,040,490

주식선택권행사로 인한 현금유입	9,791,290,000	0

단기차입금의 상환	(19,620,000,000)	(32,250,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,000,000,000)

리스부채의 지급	(207,075,351)	(119,812,508)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,971,776,000)	(16,933,361,879)

신주발행비 지급	(2,083,679)	0

이자지급	(2,561,934,096)	(1,457,645,934)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,748,468,046	(29,805,455,838)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	695,922,165	2,133,293,533

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,444,390,211	(27,672,162,305)

기초현금및현금성자산	17,863,558,446	61,130,072,327

기말현금및현금성자산	34,307,948,657	33,457,910,022