메디톡스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	149,695,325,982	135,133,971,840

현금및현금성자산	41,185,247,641	20,688,097,408

단기금융상품	1,500,000,000	3,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	46,505,069,232	53,871,963,913

재고자산	57,774,123,979	52,619,869,062

기타유동금융자산	0	2,520,307,500

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	2,520,307,500

기타유동자산	2,730,885,130	2,432,822,107

당기법인세자산	0	911,850

비유동자산	451,136,741,366	461,154,473,206

장기금융상품	6,300,000,000	6,300,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,825,011,473	2,901,813,400

유형자산	208,921,538,891	208,135,373,870

사용권자산	662,824,616	742,660,823

투자부동산	50,033,808,425	50,105,742,885

영업권 이외의 무형자산	31,439,597,407	26,469,640,101

기타비유동금융자산	98,255,528,447	111,434,603,034

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	91,014,638,373	104,393,746,960

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,240,890,074	7,040,856,074

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	39,631,561,743	37,675,125,768

조인트벤처에 대한 투자자산	2,769,509,858	2,221,515,324

관계기업에 대한 투자자산	36,862,051,885	35,453,610,444

이연법인세자산	11,697,879,196	14,267,418,760

기타비유동자산	0	27,919,708

순확정급여자산	2,368,991,168	3,094,174,857

자산총계	600,832,067,348	596,288,445,046

부채

유동부채	112,707,942,884	135,262,308,111

매입채무 및 기타유동채무	24,650,678,928	24,570,988,873

당기법인세부채	1,864,920,983	7,992,807,449

기타유동금융부채	84,407,213,041	100,641,559,255

유동 상각후원가 측정 금융부채	84,373,340,976	100,115,113,804

유동파생상품부채	33,872,065	526,445,451

유동계약부채	180,750,349	337,815,539

기타유동부채	1,604,379,583	1,719,136,995

비유동부채	24,393,458,058	27,410,531,548

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,752,874,705	4,866,623,958

기타비유동금융부채	16,389,385,845	21,389,385,845

비유동 상각후원가 측정 금융부채	15,000,000,000	20,000,000,000

비유동파생상품부채	1,389,385,845	1,389,385,845

퇴직급여부채	68,871,754	0

기타비유동부채	306,006,596	335,947,951

이연법인세부채	876,319,158	818,573,794

부채총계	137,101,400,942	162,672,839,659

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	458,177,387,445	428,044,812,837

자본금	3,819,148,000	3,574,124,500

자본잉여금	132,542,264,803	112,896,299,847

기타자본구성요소	(99,080,214,738)	(95,722,604,483)

기타포괄손익누계액	11,240,777,680	6,186,429,055

이익잉여금(결손금)	409,655,411,700	401,110,563,918

비지배지분	5,553,278,961	5,570,792,550

자본총계	463,730,666,406	433,615,605,387

자본과부채총계	600,832,067,348	596,288,445,046

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,674,450,577	42,674,450,577	39,758,559,133	39,758,559,133

매출원가	18,382,902,457	18,382,902,457	15,065,215,126	15,065,215,126

매출총이익	24,291,548,120	24,291,548,120	24,693,344,007	24,693,344,007

판매비와관리비	22,524,225,057	22,524,225,057	19,225,178,326	19,225,178,326

영업이익(손실)	1,767,323,063	1,767,323,063	5,468,165,681	5,468,165,681

기타이익	46,864,091	46,864,091	75,390,793	75,390,793

기타손실	264,569,761	264,569,761	242,689,363	242,689,363

금융수익	8,585,418,687	8,585,418,687	1,769,653,623	1,769,653,623

금융원가	3,296,837,004	3,296,837,004	1,903,326,354	1,903,326,354

지분법손익	(273,443,675)	(273,443,675)	146,508,994	146,508,994

법인세비용차감전순이익(손실)	6,564,755,401	6,564,755,401	5,313,703,374	5,313,703,374

법인세비용	1,022,320,448	1,022,320,448	846,417,394	846,417,394

당기순이익(손실)	5,542,434,953	5,542,434,953	4,467,285,980	4,467,285,980

기타포괄손익	8,196,067,410	8,196,067,410	38,809,464,696	38,809,464,696

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,068,000,449	8,068,000,449	33,360,537,652	33,360,537,652

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	8,068,000,449	8,068,000,449	33,360,537,652	33,360,537,652

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	128,066,961	128,066,961	5,448,927,044	5,448,927,044

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(21,319,930)	(21,319,930)	67,547,877	67,547,877

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	149,386,891	149,386,891	5,381,379,167	5,381,379,167

총포괄손익	13,738,502,363	13,738,502,363	43,276,750,676	43,276,750,676

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,559,949,014	5,559,949,014	5,049,361,201	5,049,361,201

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,514,061)	(17,514,061)	(582,075,221)	(582,075,221)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,756,015,952	13,756,015,952	43,858,825,897	43,858,825,897

총 포괄손익, 비지배지분	(17,513,589)	(17,513,589)	(582,075,221)	(582,075,221)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	700	700	675	675

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	699	699	671	671

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,400,055,500	113,978,009,372	(80,782,603,939)	(1,225,948,852)	364,111,534,881	399,481,046,962	4,083,573,568	403,564,620,530

지분의 발행	309,500	(309,500)	0	0	0	0	0	0

우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,049,361,201	5,049,361,201	(582,075,221)	4,467,285,980

기타포괄손익	0	0	0	38,809,464,696	0	38,809,464,696	0	38,809,464,696

주식배당	157,817,500	0	0	0	(157,817,500)	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(7,265,013,317)	0	0	(7,265,013,317)	0	(7,265,013,317)

주식기준보상거래	0	15,246,032	682,927,270	0	0	698,173,302	0	698,173,302

기타거래

자본 증가(감소) 합계	158,127,000	14,936,532	(6,582,086,047)	38,809,464,696	4,891,543,701	37,291,985,882	(582,075,221)	36,709,910,661

2022.03.31 (기말자본)	3,558,182,500	113,992,945,904	(87,364,689,986)	37,583,515,844	369,003,078,582	436,773,032,844	3,501,498,347	440,274,531,191

2023.01.01 (기초자본)	3,574,124,500	112,896,299,847	(95,722,604,483)	6,186,429,055	401,110,563,918	428,044,812,837	5,570,792,550	433,615,605,387

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

우선주의 보통주전환	13,614,500	(14,281,528)	0	0	0	(667,028)	0	(667,028)

전환사채의 보통주전환	68,369,500	18,811,320,002	0	0	0	18,879,689,502	0	18,879,689,502

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,559,949,014	5,559,949,014	(17,514,061)	5,542,434,953

기타포괄손익	0	0	0	5,054,348,625	3,141,718,313	8,196,066,938	472	8,196,067,410

주식배당	163,039,500	(436,000)	0	0	(163,039,500)	(436,000)	0	(436,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,971,776,000)	0	0	(2,971,776,000)	0	(2,971,776,000)

주식기준보상거래	0	849,362,482	(385,834,255)	0	0	463,528,227	0	463,528,227

기타거래	0	0	0	0	6,219,955	6,219,955	0	6,219,955

자본 증가(감소) 합계	245,023,500	19,645,964,956	(3,357,610,255)	5,054,348,625	8,544,847,782	30,132,574,608	(17,513,589)	30,115,061,019

2023.03.31 (기말자본)	3,819,148,000	132,542,264,803	(99,080,214,738)	11,240,777,680	409,655,411,700	458,177,387,445	5,553,278,961	463,730,666,406

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	911,636,978	13,196,242,191

당기순이익(손실)	5,542,434,953	4,467,285,980

당기순이익조정을 위한 가감	2,708,307,986	10,744,333,737

법인세비용	1,002,457,678	846,417,394

퇴직급여	907,873,743	983,531,349

재고자산평가손실	758,272,496	561,148,438

대손상각비	829,559,479	3,010,590,784

투자부동산상각비	82,263,113	75,786,630

사용권자산상각비	134,137,193	175,359,572

유형자산감가상각비	2,735,035,998	3,342,133,865

무형자산상각비	489,617,156	458,355,428

외화환산손실	807,965,954	788,152,608

유형자산처분손실	32,321,588	209,934,350

파생상품평가손실	(492,573,386)	0

이자비용	1,396,616,737	1,005,788,433

외화환산이익	(1,341,823,662)	(904,846,232)

유형자산처분이익	(9,497,267)	(1,817,181)

무형자산처분이익	(63,995)	0

사용권자산처분이익	(1,676,487)	0

투자자산처분이익	(5,381,521,218)	0

금융자산처분이익	(10,812,149)	0

지분법이익	273,443,675	(146,508,994)

파생금융자산평가이익	0	(386,374,163)

이자수익	(142,875,683)	(176,970,433)

주식보상비용(환입)	499,588,971	870,353,608

당기순이익조정을 위한 기타 가감	139,998,052	33,298,281

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,439,167,733)	4,439,162,890

기타유동자산의 감소(증가)	(315,584,993)	(74,678,046)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	27,919,708	0

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	4,819,403,748	10,788,311,267

재고자산의 감소(증가)	(5,912,527,413)	(5,592,448,046)

반품충당부채의 증가(감소)	(262,779,914)	6,335,740

기타유동부채의 증가(감소)	200,822,737	(444,461,400)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(826,887,428)	(331,258,800)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	706,383,328	389,424,900

유동계약부채의증감(감소)	(157,065,190)	(17,338,766)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,718,852,316)	(284,723,959)

법인세납부(환급)	(3,899,938,228)	(6,454,540,416)

투자활동현금흐름	22,975,179,919	(8,522,405,288)

유형자산의 처분	20,000,000	1,818,181

무형자산의 처분	531,316	0

장기대여금및수취채권의 처분	947,261,972	0

단기대여금및수취채권의 처분	25,066,662	105,900,000

임대보증금의 증가	189,580,000	193,070,000

임차보증금의 감소	0	137,296,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,806,562,500	0

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	0

기타금융자산의 처분	23,986,242,040	0

당기손익인식금융자산의 처분	2,531,119,649	0

이자수취	159,146,151	92,387,629

유형자산의 취득	(3,027,377,363)	(1,601,875,034)

무형자산의 취득	(5,460,531,711)	(4,274,147,825)

장기대여금및수취채권의 취득	(160,746,059)	(250,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(52,000,000)	(210,000,000)

임차보증금의 증가	(46,510,000)	(3,647,000)

임대보증금의감소	(143,131,238)	(210,366,000)

단기금융상품의 취득	0	(2,841,239)

기타금융자산의 취득	(300,034,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	(4,092,765,097)	(18,015,660,761)

단기차입금의 증가	0	97,793,548

정부보조금의 수취	33,885,219	92,290,337

단기차입금의 상환	(2,996,068,470)	0

유동성장기차입금의 상환	(12,480,000)	(12,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(12,480,000)

리스부채의 지급	(134,238,343)	(177,120,333)

자기주식의 취득	0	(5,455,889,343)

이자지급	(983,093,162)	(560,254,970)

신주발행비 지급	(770,341)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,794,051,800	(13,341,823,858)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	703,098,433	377,357,351

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,497,150,233	(12,964,466,507)

기초현금및현금성자산	20,688,097,408	71,777,113,872

기말현금및현금성자산	41,185,247,641	58,812,647,365