메디톡스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	165,977,541,971	138,711,258,941

현금및현금성자산	70,890,574,956	43,993,402,714

단기금융상품	10,147,754,054	11,620,715,325

매출채권 및 기타유동채권	48,418,493,761	42,876,428,105

재고자산	34,520,255,423	37,554,786,672

기타유동금융자산	512,887,780	0

유동파생상품자산	512,887,780	0

기타유동자산	1,462,242,147	2,665,448,145

당기법인세자산	25,333,850	477,980

비유동자산	433,184,754,115	329,053,120,046

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,519,548,138	1,079,219,166

유형자산	212,190,495,397	213,133,978,003

사용권자산	1,065,395,098	872,764,291

투자부동산	54,519,134,209	50,695,705,900

영업권 이외의 무형자산	16,391,928,464	17,952,853,020

기타비유동금융자산	117,036,622,428	10,073,792,754

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	110,569,984,284	3,412,230,507

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,466,638,144	6,661,562,247

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	13,572,875,872	14,007,118,529

조인트벤처에 대한 투자자산	7,526,208,948	10,294,423,062

관계기업에 대한 투자자산	6,046,666,924	3,712,695,467

이연법인세자산	13,888,754,509	21,237,688,383

자산총계	599,162,296,086	467,764,378,987

부채

유동부채	108,657,028,730	117,590,089,798

매입채무 및 기타유동채무	16,064,189,028	25,093,798,717

당기법인세부채	15,950,824,148	1,134,572

기타유동금융부채	74,532,562,290	83,341,783,319

유동 상각후원가 측정 금융부채	74,532,562,290	81,278,540,778

유동파생상품부채	0	2,063,242,541

유동계약부채	180,150,049	1,416,618,370

기타유동부채	1,929,303,215	7,736,754,820

비유동부채	68,698,268,842	105,371,922,183

장기매입채무 및 기타비유동채무	401,008,319	309,665,494

기타비유동금융부채	25,074,880,000	37,112,320,000

비유동 상각후원가 측정 금융부채	25,074,880,000	37,112,320,000

전환사채	29,683,617,078	28,150,652,974

비유동계약부채	0	656,718,336

퇴직급여부채	2,933,414,260	2,389,105,132

기타비유동부채	9,156,068,666	35,809,889,098

이연법인세부채	1,449,280,519	943,571,149

부채총계	177,355,297,572	222,962,011,981

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	418,446,069,927	241,397,590,334

자본금	3,400,055,500	3,058,275,500

자본잉여금	113,518,030,246	48,688,184,951

기타자본구성요소	(76,565,808,109)	(75,922,647,636)

기타포괄손익누계액	1,571,757,283	(2,572,959,575)

이익잉여금(결손금)	376,522,035,007	268,146,737,094

비지배지분	3,360,928,587	3,404,776,672

자본총계	421,806,998,514	244,802,367,006

자본과부채총계	599,162,296,086	467,764,378,987

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,876,697,536	145,645,274,702	35,792,879,154	111,279,159,534

매출원가	18,797,845,542	57,682,649,913	23,478,480,594	57,225,740,677

매출총이익	51,078,851,994	87,962,624,789	12,314,398,560	54,053,418,857

판매비와관리비	17,165,221,825	54,032,501,446	23,756,659,630	79,553,744,251

영업이익(손실)	33,913,630,169	33,930,123,343	(11,442,261,070)	(25,500,325,394)

기타이익	355,720,231	115,858,074,945	12,658,193,414	12,798,627,824

기타손실	1,213,485,095	1,244,286,638	2,320,641	1,112,535,548

금융수익	4,203,582,478	7,370,205,652	(667,107,270)	3,586,752,327

금융원가	2,361,996,360	6,003,361,471	1,532,498,109	5,794,911,226

지분법손익	(437,006,994)	(808,983,240)	(878,744,647)	(1,614,180,108)

법인세비용차감전순이익(손실)	34,460,444,429	149,101,772,591	(1,864,738,323)	(17,636,572,125)

법인세비용	14,095,273,826	42,022,553,082	(1,658,123,990)	(5,209,500,624)

당기순이익(손실)	20,365,170,603	107,079,219,509	(206,614,333)	(12,427,071,501)

기타포괄손익	(28,879,323,971)	5,203,891,353	(337,680,260)	(1,730,758,015)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(29,105,380,036)	4,699,988,770	0	(1,701,571,819)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	1,062,433,862	0	(1,687,980,587)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(29,105,380,036)	3,637,554,908	0	(13,591,232)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	226,056,065	503,902,583	(337,680,260)	(29,186,196)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(63,557,305)	(13,712,749)	6,755,756	(67,023,112)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	289,613,370	517,615,332	(344,436,016)	37,836,916

총포괄손익	(8,514,153,368)	112,283,110,862	(544,294,593)	(14,157,829,516)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,624,749,939	107,455,269,723	(43,757,067)	(11,849,197,579)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(259,579,336)	(376,050,214)	(162,857,266)	(577,873,922)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,254,574,032)	112,661,959,771	(381,437,327)	(13,579,955,594)

총 포괄손익, 비지배지분	(259,579,336)	(378,848,909)	(162,857,266)	(577,873,922)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,557	18,529	(10)	(2,137)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,603	18,462	(10)	(2,137)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,907,545,000	23,621,749,297	(70,400,777,601)	(1,555,070,333)	304,574,467,664	259,147,914,027	3,532,850,298	262,680,764,325

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,849,197,579)	(11,849,197,579)	(577,873,922)	(12,427,071,501)

기타포괄손익	0	0	0	(42,777,428)	(1,687,980,587)	(1,730,758,015)	0	(1,730,758,015)

배당금지급	81,179,500	0	0	0	(81,179,500)	0	0	0

전환권대가	0	2,899,795,588	0	0	0	2,899,795,588	0	2,899,795,588

자기주식 거래로 인한 증감	0	144,813,600	(10,423,091,690)	0	0	(10,278,278,090)	0	(10,278,278,090)

주식기준보상거래	0	0	2,299,418,690	0	0	2,299,418,690	0	2,299,418,690

자본 증가(감소) 합계	81,179,500	3,044,609,188	(8,123,673,000)	(42,777,428)	(13,618,357,666)	(18,659,019,406)	(577,873,922)	(19,236,893,328)

2020.09.30 (기말자본)	2,988,724,500	26,666,358,485	(78,524,450,601)	(1,597,847,761)	290,956,109,998	240,488,894,621	2,954,976,376	243,443,870,997

2021.01.01 (기초자본)	3,058,275,500	48,688,184,951	(75,922,647,636)	(2,572,959,575)	268,146,737,094	241,397,590,334	3,404,776,672	244,802,367,006

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	100,000,824	100,000,824

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	235,000,000	235,000,000

지분의 발행	199,835,000	64,800,095,780	0	0	0	64,999,930,780	0	64,999,930,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	107,455,269,723	107,455,269,723	(376,050,214)	107,079,219,509

기타포괄손익	0	0	0	4,144,716,858	1,061,973,190	5,206,690,048	(2,798,695)	5,203,891,353

배당금지급	141,945,000	0	0	0	(141,945,000)	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,195,206,400)	0	0	(3,195,206,400)	0	(3,195,206,400)

주식기준보상거래	0	29,749,515	2,552,045,927	0	0	2,581,795,442	0	2,581,795,442

자본 증가(감소) 합계	341,780,000	64,829,845,295	(643,160,473)	4,144,716,858	108,375,297,913	177,048,479,593	(43,848,085)	177,004,631,508

2021.09.30 (기말자본)	3,400,055,500	113,518,030,246	(76,565,808,109)	1,571,757,283	376,522,035,007	418,446,069,927	3,360,928,587	421,806,998,514

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	8,906,063,501	42,969,369,650

당기순이익(손실)	107,079,219,509	(12,427,071,501)

당기순이익조정을 위한 가감	(84,632,943,494)	25,167,234,686

법인세비용	42,022,553,082	(5,209,500,624)

퇴직급여	3,126,231,887	2,975,449,452

재고자산평가손실	2,206,232,368	0

투자부동산상각비	229,299,686	215,865,068

사용권자산상각비	656,517,788	477,898,246

무형자산상각비	2,750,364,405	2,478,745,860

유형자산감가상각비	10,203,060,971	10,788,925,864

무형자산손상차손	0	714,873,487

외화환산손실	879,527,127	1,336,095,213

유형자산처분손실	1,000	33,000

지분법손실	0	1,614,180,108

파생상품평가손실	0	585,425,008

금융상품평가손실	0	93,129,107

기타비유동자산손상차손	0	98,903,545

이자비용	3,583,642,443	2,473,569,067

외화환산이익	(3,075,337,634)	(1,357,650,009)

유형자산처분이익	(149,315,921)	(37,861,951)

대손상각비	1,560,569,835	5,778,921,174

사용권자산처분이익	(1,324,022)	0

투자자산처분이익	0	(82,561,788)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(1,376,017,408)	0

지분법이익	808,983,240	0

당기손익인식금융자산평가이익	(8,746,860)	0

파생금융자산평가이익	(512,887,780)	0

소송합의에따른수익	(115,212,949,512)	0

파생금융자산거래이익	(79,642,541)	(618,052,826)

이자수익	(732,067,521)	(293,431,410)

주식보상비용(환입)	2,997,856,759	2,878,705,926

계약종료에 따른 일시수익	(34,245,157,770)	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(264,337,116)	255,573,169

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,435,182,095	24,173,916,262

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	12,325,583,884	2,216,561,745

기타유동자산의 감소(증가)	1,203,111,941	(629,082,862)

재고자산의 감소(증가)	828,298,881	(1,708,553,438)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(6,884,841,500)	650,595,765

반품충당부채의 증가(감소)	(201,620,082)	3,632,835,052

기타유동부채의 증가(감소)	(4,716,030,437)	(3,434,517,068)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,158,358,200	24,505,427,429

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,196,305,185)	(695,689,009)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,155,094,714	(363,661,352)

유동계약부채의증가(감소)	(1,236,468,321)	0

배당금수취(영업)	2,862,568,600	981,468,259

법인세납부(환급)	(17,837,963,209)	5,073,821,944

투자활동현금흐름	(19,979,134,711)	(33,494,166,993)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	235,000,000	0

유형자산의 처분	1,131,000,000	71,273,727

장기대여금및수취채권의 처분	223,774,788	60,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	516,750,000	530,850,000

임대보증금의 증가	4,263,395,720	0

임차보증금의 감소	80,406,000	0

단기금융상품의 처분	1,722,961,271	0

당기손익인식금융자산의 처분	2,370,849,488	3,499,994,988

이자수취	265,795,201	246,580,945

유형자산의 취득	(15,423,398,920)	(26,974,561,618)

무형자산의 취득	(1,189,439,849)	(2,845,696,045)

장기대여금및수취채권의 취득	(12,388,000)	(469,753,112)

단기대여금및수취채권의 취득	(318,100,000)	(356,000,000)

임차보증금의 증가	(76,203,229)	0

임대보증금의 감소	(611,181,600)	0

단기금융상품의 취득	(250,000,000)	(3,030,775,600)

기타금융자산의 취득	(9,389,652,604)	(600,000,278)

당기손익인식금융자산의 취득	(799,907,977)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,718,795,000)	(3,626,080,000)

재무활동현금흐름	37,103,177,067	19,023,446,053

단기차입금의 증가	17,250,000,000	64,968,576,668

장기차입금의 증가	0	17,000,000,000

상환전환우선주 발행	64,999,930,780	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	197,238,000

전환사채의 증가	0	30,000,000,000

종속기업의 유상증자	100,000,824	0

단기차입금의 상환	(38,582,612,838)	(79,756,309,093)

장기차입금의 상환	(41,367,119)	(28,817,646)

리스부채의 지급	(635,391,059)	(490,487,862)

자기주식의 취득	(3,195,206,400)	(10,405,171,790)

정부보조금의 상환	(37,925,785)	0

이자지급	(2,754,251,336)	(2,461,582,224)

해외사업환산손익	1,628,795	(67,023,112)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	26,031,734,652	28,431,625,598

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	865,437,590	(846,337,989)

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,897,172,242	27,585,287,609

기초현금및현금성자산	43,993,402,714	20,016,776,870

기말현금및현금성자산	70,890,574,956	47,602,064,479