메디톡스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	175,562,299	181,016,091

현금및현금성자산	40,092,714	39,029,801

단기금융상품	50,000	50,000

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	7,234,572

매출채권 및 기타유동채권	77,542,011	72,886,639

유동재고자산	53,947,813	58,125,623

기타유동자산	3,929,761	3,689,456

비유동자산	414,885,652	412,627,374

당기손익-공정가치측정금융자산	4,549,923	4,549,923

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	30,208,210	29,110,057

종속기업에 대한 투자자산	16,249,200	15,232,800

공동기업에 대한 투자자산	1,072,848	1,072,848

관계기업에 대한 투자자산	29,002,809	29,002,809

기타비유동금융자산	2,585,021	2,530,547

유형자산 및 사용권자산	189,476,625	191,102,387

무형자산	60,770,931	58,438,510

투자부동산	56,559,769	56,642,032

이연법인세자산	22,026,743	21,438,194

비유동 순확정급여자산	1,600,652	2,649,496

기타비유동자산	782,921	857,771

자산총계	590,447,951	593,643,465

부채

유동부채	98,319,061	98,550,007

매입채무 및 기타유동채무	36,342,483	35,022,936

단기차입금	54,620,000	54,620,000

유동성장기차입금	500,000	0

유동계약부채	266,356	327,080

유동 파생상품 금융부채	1,677,001	1,677,001

당기법인세부채	3,131,863	4,617,052

유동 리스부채	168,350	139,342

기타 유동부채	1,613,008	2,146,596

비유동부채	24,843,047	25,204,272

장기차입금	19,500,000	20,000,000

비유동 리스부채	461,815	363,786

기타비유동금융부채	4,881,232	4,840,486

부채총계	123,162,108	123,754,279

자본

자본금	3,869,566	3,869,566

자본잉여금	149,752,867	149,752,867

자본조정	(111,647,849)	(101,500,596)

기타포괄손익누계액	(14,562,484)	(12,565,396)

이익잉여금(결손금)	439,873,743	430,332,745

자본총계	467,285,843	469,889,186

자본과부채총계	590,447,951	593,643,465

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	59,669,892	59,669,892	48,978,942	48,978,942

매출원가	24,428,085	24,428,085	21,335,425	21,335,425

매출총이익	35,241,807	35,241,807	27,643,517	27,643,517

판매비와관리비	28,408,865	28,408,865	29,519,774	29,519,774

영업이익(손실)	6,832,942	6,832,942	(1,876,257)	(1,876,257)

영업외손익	1,561,227	1,561,227	997,775	997,775

기타수익	1,651,137	1,651,137	265,610	265,610

기타비용	31,203	31,203	1,738	1,738

금융수익	799,643	799,643	1,964,950	1,964,950

금융원가	858,350	858,350	1,231,047	1,231,047

법인세비용차감전순이익(손실)	8,394,169	8,394,169	(878,482)	(878,482)

법인세비용(수익)	1,547,984	1,547,984	418,328	418,328

당기순이익(손실)	6,846,185	6,846,185	(1,296,810)	(1,296,810)

기타포괄손익	697,725	697,725	21,766,120	21,766,120

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	697,725	697,725	21,766,120	21,766,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	697,725	697,725	21,766,120	21,766,120

총포괄손익	7,543,910	7,543,910	20,469,310	20,469,310

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	887	887	(338)	(338)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	887	887	(338)	(338)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562	149,423,891	(91,155,082)	(984,916)	405,492,645	466,646,100

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	26,998	112,613	0	0	139,611

주식선택권소멸	0	133,467	(133,467)	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,296,810)	(1,296,810)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	21,766,120	0	21,766,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	3,869,562	149,584,356	(91,175,936)	20,781,204	404,195,835	487,255,021

2025.01.01 (기초자본)	3,869,566	149,752,867	(101,500,596)	(12,565,396)	430,332,745	469,889,186

자기주식의 취득	0	0	(10,147,253)	0	0	(10,147,253)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,846,185	6,846,185

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	697,725	0	697,725

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,694,813)	2,694,813	0

2025.03.31 (기말자본)	3,869,566	149,752,867	(111,647,849)	(14,562,484)	439,873,743	467,285,843

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	11,676,446	9,677,574

영업에서 창출된 현금흐름	14,096,182	9,621,483

당기순이익(손실)	6,846,185	(1,296,810)

당기순이익조정을 위한 가감	8,756,972	7,076,801

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,506,975)	3,841,492

배당금수취(영업)	0	201,181

법인세환급(납부)	(2,419,736)	(145,090)

투자활동현금흐름	36,688	(9,251,315)

투자활동으로부터의 현금유입	7,530,691	473,985

장기대여금및수취채권의 처분	270,967	48,820

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	7,043,733	0

이자수취	133,736	107,415

무형자산의 처분	15,000	250,000

단기대여금및수취채권의 처분	67,255	67,750

투자활동으로부터의 현금유출	(7,494,003)	(9,725,300)

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(1,999,998)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,016,400)	(926,200)

장기대여금및수취채권의 취득	(118,081)	(490,000)

유형자산의 취득	(2,698,466)	(939,235)

무형자산의 취득	(3,554,006)	(5,287,867)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000)	(82,000)

임대보증금의 감소	(67,050)	0

재무활동현금흐름	(10,672,893)	(781,144)

재무활동으로부터의 현금유입	5,299	10,149,594

단기차입금의 증가	0	10,000,000

정부보조금의 수취	5,299	1,827

자기주식의 처분	0	147,767

재무활동으로부터의 현금유출	(10,678,192)	(10,930,738)

단기차입금의 상환	0	(10,000,000)

리스부채의 지급	(38,414)	(54,825)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,147,253)	0

이자지급	(492,525)	(875,913)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,040,241	(354,885)

기초현금및현금성자산	39,029,801	28,272,304

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,672	409,713

기말현금및현금성자산	40,092,714	28,327,132