메디톡스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	175,885,264	186,568,195

현금및현금성자산	51,927,395	46,168,491

단기금융상품	2,562,656	6,111,898

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	7,234,572

매출채권 및 기타유동채권	58,234,811	58,370,055

유동재고자산	58,964,050	64,259,184

기타유동자산	4,184,914	4,415,066

당기법인세자산	11,438	8,929

비유동자산	427,293,554	428,594,624

당기손익-공정가치측정금융자산	6,495,409	6,530,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	34,241,238	33,143,085

관계기업및공동기업투자	33,749,230	36,030,009

기타비유동금융자산	3,098,547	3,062,427

유형자산 및 사용권자산	198,441,172	200,270,142

무형자산	73,915,173	72,028,245

투자부동산	49,458,333	49,530,267

비유동파생상품자산	0	112,444

이연법인세자산	25,504,133	24,372,246

기타비유동자산	789,667	866,134

비유동 순확정급여자산	1,600,652	2,649,496

자산총계	603,178,818	615,162,819

부채

유동부채	112,188,186	117,552,959

매입채무 및 기타유동채무	49,988,793	40,771,091

단기차입금	54,620,000	59,306,450

유동성장기차입금	500,000	0

유동계약부채	266,356	327,080

유동 파생상품 금융부채	0	2,709,123

당기법인세부채	3,369,035	4,872,078

유동 리스부채	718,944	731,949

유동성전환상환우선주부채	0	5,864,650

기타 유동부채	2,725,058	2,970,538

비유동부채	26,337,045	26,825,034

장기차입금	19,500,000	20,000,000

비유동 순확정급여부채	237,502	200,541

비유동 리스부채	1,278,582	1,279,255

기타비유동금융부채	5,065,099	5,036,368

이연법인세부채	255,862	308,870

부채총계	138,525,231	144,377,993

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	461,608,802	466,475,912

자본금	3,869,566	3,869,566

자본잉여금	148,053,067	148,053,067

자본조정	(111,647,849)	(101,500,596)

기타포괄손익누계액	(11,165,650)	(9,156,717)

이익잉여금(결손금)	432,499,668	425,210,592

비지배지분	3,044,785	4,308,914

자본총계	464,653,587	470,784,826

자본과부채총계	603,178,818	615,162,819

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	63,956,982	63,956,982	54,588,471	54,588,471

매출원가	25,888,290	25,888,290	21,469,080	21,469,080

매출총이익	38,068,692	38,068,692	33,119,391	33,119,391

판매비와관리비	32,592,257	32,592,257	34,049,377	34,049,377

영업이익(손실)	5,476,435	5,476,435	(929,986)	(929,986)

영업외손익	(927,793)	(927,793)	(140,260)	(140,260)

기타수익	101,430	101,430	277,022	277,022

기타비용	32,782	32,782	17,811	17,811

금융수익	895,857	895,857	2,061,174	2,061,174

금융원가	1,230,989	1,230,989	1,497,838	1,497,838

지분법투자주식평가이익(손실)	(661,309)	(661,309)	(962,807)	(962,807)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,548,642	4,548,642	(1,070,246)	(1,070,246)

법인세비용(수익)	1,205,276	1,205,276	(391,742)	(391,742)

당기순이익(손실)	3,343,366	3,343,366	(1,461,987)	(1,461,987)

기타포괄손익	685,883	685,883	21,801,189	21,801,189

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,842)	(11,842)	35,069	35,069

관계기업투자주식자본변동	5,926	5,926	30,525	30,525

해외사업장환산손익	(17,768)	(17,768)	4,544	4,544

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	697,725	697,725	21,766,120	21,766,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	697,725	697,725	21,766,120	21,766,120

총포괄손익	4,029,249	4,029,249	20,339,202	20,339,202

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,805,345	3,805,345	(1,469,566)	(1,469,566)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(461,979)	(461,979)	7,578	7,578

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,491,224	4,491,224	20,331,623	20,331,623

포괄손익, 비지배지분	(461,975)	(461,975)	7,578	7,578

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	427	427	(363)	(363)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	427	427	(363)	(363)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562	148,036,732	(91,155,082)	2,046,883	406,664,597	469,462,692	5,019,514	474,482,206

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	(5,000)	(5,000)

주식선택권소멸	0	133,467	(133,467)	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	26,998	112,613	0	0	139,611	0	139,611

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	(202,783)	(202,783)	0	(202,783)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,469,566)	(1,469,566)	7,578	(1,461,987)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	21,766,120	0	21,766,120	0	21,766,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	30,525	0	30,525	0	30,525

해외사업장환산손익	0	0	0	4,544	0	4,544	0	4,544

2024.03.31 (기말자본)	3,869,562	148,197,197	(91,175,936)	23,848,072	404,992,248	489,731,143	5,022,092	494,753,235

2025.01.01 (기초자본)	3,869,566	148,053,067	(101,500,596)	(9,156,717)	425,210,592	466,475,912	4,308,914	470,784,826

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(10,147,253)	0	0	(10,147,253)	0	(10,147,253)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	788,919	788,919	(802,154)	(13,235)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,805,345	3,805,345	(461,979)	3,343,366

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	697,725	0	697,725	0	697,725

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,694,812)	2,694,812	0	0	0

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	5,926	0	5,926	0	5,926

해외사업장환산손익	0	0	0	(17,772)	0	(17,772)	4	(17,768)

2025.03.31 (기말자본)	3,869,566	148,053,067	(111,647,849)	(11,165,650)	432,499,668	461,608,802	3,044,785	464,653,587

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	16,838,638	12,476,432

영업에서 창출된 현금흐름	19,534,840	12,253,672

당기순이익(손실)	3,343,366	(1,461,987)

당기순이익조정을 위한 가감	11,707,349	7,924,901

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,484,125	5,790,758

배당금수취(영업)	0	201,181

법인세환급(납부)	(2,696,202)	21,579

투자활동현금흐름	4,740,031	(8,213,844)

투자활동으로부터의 현금유입	11,464,434	749,422

단기금융상품의 처분	3,750,000	48,477

장기대여금및수취채권의 처분	301,484	151,675

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	7,043,733	0

이자수취	285,695	221,520

무형자산의 처분	15,000	250,000

단기대여금및수취채권의 처분	68,522	67,750

임차보증금의 감소	0	10,000

투자활동으로부터의 현금유출	(6,724,403)	(8,963,266)

단기금융상품의 취득	(200,758)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(1,999,998)

장기대여금및수취채권의 취득	(118,081)	(490,000)

유형자산의 취득	(2,698,466)	(997,110)

무형자산의 취득	(3,570,048)	(5,293,647)

단기대여금및수취채권의 취득	(70,000)	(132,000)

임차보증금의 증가	0	(50,511)

임대보증금의 감소	(67,050)	0

재무활동현금흐름	(15,862,317)	(1,295,848)

재무활동으로부터의 현금유입	5,299	10,149,594

단기차입금의 증가	0	10,000,000

정부보조금의 수취	5,299	1,827

자기주식의 처분	0	147,767

재무활동으로부터의 현금유출	(15,867,616)	(11,445,442)

단기차입금의 상환	(4,686,450)	(10,283,961)

리스부채의 지급	(189,697)	(171,748)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,147,253)	0

이자지급	(844,216)	(984,733)

종속기업투자의 추가취득	0	(5,000)

해외사업장환산의 증가(감소)	19,880	(5,130)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,736,232	2,961,610

기초현금및현금성자산	46,168,491	33,246,223

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,672	409,713

기말현금및현금성자산	51,927,395	36,617,546