메디톡스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	165,468,588,533	181,016,090,777

현금및현금성자산	50,989,938,775	39,029,801,351

단기금융상품	50,000,000	50,000,000

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	7,234,571,837

매출채권및기타금융자산	66,719,199,974	72,886,638,523

유동재고자산	42,304,068,073	58,125,623,463

기타유동자산	5,405,381,711	3,689,455,603

비유동자산	412,808,538,718	412,627,374,433

당기손익-공정가치측정금융자산	1,903,922,690	4,549,922,690

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,081,777,024	29,110,056,641

종속기업에 대한 투자자산	24,252,266,355	15,232,799,833

관계기업및공동기업투자	30,075,657,080	30,075,657,080

기타장기금융자산	2,096,823,984	2,530,547,507

유형자산 및 사용권자산	186,092,425,358	191,102,387,144

무형자산	70,492,722,412	58,438,510,003

투자부동산	56,395,242,335	56,642,031,675

이연법인세자산	25,517,109,540	21,438,194,844

비유동 순확정급여자산	245,519,688	2,649,495,804

기타비유동자산	655,072,252	857,771,212

자산총계	578,277,127,251	593,643,465,210

부채

유동부채	91,895,773,716	98,550,007,477

매입채무및기타금융부채	32,274,799,393	35,022,936,187

단기차입금	54,620,000,000	54,620,000,000

유동성장기차입금	1,500,000,000	0

유동계약부채	197,707,764	327,079,577

유동 파생상품 금융부채	0	1,677,001,180

당기법인세부채	1,327,821,267	4,617,053,123

유동 리스부채	222,495,077	139,341,572

기타 유동부채	1,752,950,215	2,146,595,838

비유동부채	21,892,342,013	25,204,271,868

장기차입금	18,500,000,000	20,000,000,000

비유동 리스부채	516,518,530	363,785,973

기타비유동금융부채	2,875,823,483	4,840,485,895

부채총계	113,788,115,729	123,754,279,345

자본

자본금	3,869,566,000	3,869,566,000

자본잉여금	154,978,605,743	149,752,866,661

자본조정	(116,827,265,211)	(101,500,595,568)

기타포괄손익누계액	(26,194,710,597)	(12,565,396,371)

이익잉여금(결손금)	448,662,815,587	430,332,745,143

자본총계	464,489,011,522	469,889,185,865

자본과부채총계	578,277,127,251	593,643,465,210

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	56,829,922,836	170,783,233,919	45,561,345,943	153,813,881,471

매출원가	25,062,100,840	76,525,672,368	21,549,586,588	66,789,585,398

매출총이익	31,767,821,996	94,257,561,551	24,011,759,355	87,024,296,073

판매비와관리비	23,048,378,764	73,390,570,410	20,157,375,844	72,132,382,219

영업이익(손실)	8,719,443,232	20,866,991,141	3,854,383,511	14,891,913,854

영업외손익	(417,594,143)	(2,125,580,750)	(1,394,854,525)	232,962,341

기타수익	37,632,797	1,832,565,417	43,408,136	439,411,906

기타비용	87,526,589	132,404,347	1,034,070	11,380,525

금융수익	661,111,188	2,599,643,163	271,975,284	3,612,372,984

금융원가	1,028,811,539	6,425,384,983	1,709,203,875	3,807,442,024

법인세비용차감전순이익(손실)	8,301,849,089	18,741,410,391	2,459,528,986	15,124,876,195

법인세비용(수익)	1,032,580,401	2,468,682,325	(109,453,906)	2,585,228,139

당기순이익(손실)	7,269,268,688	16,272,728,066	2,568,982,892	12,539,648,056

기타포괄손익	(5,001,194,688)	(11,571,971,848)	16,294,527,766	9,655,341,801

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의재측정요소	0	(637,469,992)	0	(595,721,114)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(5,001,194,688)	(10,934,501,856)	16,294,527,766	10,251,062,915

총포괄손익	2,268,074,000	4,700,756,218	18,863,510,658	22,194,989,857

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,067	2,357	382	1,718

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,067	2,357	382	1,718

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,869,562,000	149,423,890,949	(91,155,081,712)	(984,915,633)	405,492,645,403	466,646,101,007

전환우선주의 보통주전환	4,000	(4,000)	0	0	0	0

자기주식의 취득

자기주식의 처분 및 발행	0	26,998,346	112,612,903	0	0	139,611,249

주식선택권소멸	0	146,528,930	(146,528,930)	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,539,648,056	12,539,648,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	10,251,062,915	0	10,251,062,915

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(595,721,114)	(595,721,114)

2024.09.30 (기말자본)	3,869,566,000	149,597,414,225	(91,188,997,739)	9,266,147,282	417,436,572,345	488,980,702,113

2025.01.01 (기초자본)	3,869,566,000	149,752,866,661	(101,500,595,568)	(12,565,396,371)	430,332,745,143	469,889,185,865

전환우선주의 보통주전환

자기주식의 취득	0	0	(10,147,253,060)	0	0	(10,147,253,060)

자기주식의 처분 및 발행	0	11,296,979	35,025,520	0	0	46,322,499

주식선택권소멸	0	5,214,442,103	(5,214,442,103)	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,272,728,066	16,272,728,066

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(10,934,501,856)	0	(10,934,501,856)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,694,812,370)	2,694,812,370	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(637,469,992)	(637,469,992)

2025.09.30 (기말자본)	3,869,566,000	154,978,605,743	(116,827,265,211)	(26,194,710,597)	448,662,815,587	464,489,011,522

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	46,235,561,072	18,258,771,497

영업에서 창출된 현금흐름	50,971,817,272	24,114,884,227

당기순이익(손실)	16,272,728,066	12,539,648,056

당기순이익조정을 위한 가감	21,887,775,083	22,439,495,300

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	12,811,314,123	(10,864,259,129)

배당금수취(영업)	1,627,860,201	547,562,909

법인세납부	(6,364,116,401)	(6,403,675,639)

투자활동현금흐름	(23,264,196,194)	(25,003,113,603)

투자활동으로부터의 현금유입	8,567,973,821	1,392,688,615

장기대여금및수취채권의 처분	352,951,000	61,675,059

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	7,043,733,306	0

이자수취	742,212,451	335,874,129

유형자산의 처분	9,090,909	208,662,016

무형자산의 처분	15,000,000	282,759,750

단기대여금의 감소	354,986,155	503,717,661

임대보증금의 증가	50,000,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(31,832,170,015)	(26,395,802,218)

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(9,950,335,000)

종속기업투자의 증가	(9,019,466,522)	(2,274,181,316)

장기대여금및수취채권의 취득	(187,032,000)	(501,504,000)

유형자산의 취득	(6,644,514,304)	(7,504,001,411)

무형자산의 취득	(13,931,442,009)	(6,056,280,491)

단기대여금의 증가	(294,000,000)	(109,500,000)

파생금융부채의 증가(감소)	(1,677,001,180)	0

임대보증금의 감소	(78,714,000)	0

재무활동현금흐름	(10,384,893,307)	(2,509,768,656)

재무활동으로부터의 현금유입	63,710,840	20,189,560,588

단기차입금의 증가	0	20,000,000,000

정부보조금의 수취	13,994,840	41,793,478

자기주식의 처분	49,716,000	147,767,110

재무활동으로부터의 현금유출	(10,448,604,147)	(22,699,329,244)

단기차입금의 상환	0	(20,000,000,000)

리스부채의 지급	(151,072,258)	(143,490,942)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,147,253,060)	0

이자지급	(150,278,829)	(2,555,838,302)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,586,471,571	(9,254,110,762)

기초현금및현금성자산	39,029,801,351	28,272,304,130

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(626,334,147)	(347,417,710)

기말현금및현금성자산	50,989,938,775	18,670,775,658