메디톡스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	70,410,760,712	95,957,118,231	98,431,824,725

현금및현금성자산	29,559,788,841	25,801,625,802	4,609,064,568

단기금융상품	13,403,611,491	49,769,072,604	78,322,361,397

매출채권및기타채권	21,428,540,881	13,986,813,709	10,989,616,661

재고자산	4,995,436,798	5,198,780,245	3,535,223,867

기타유동자산	1,023,382,701	1,200,825,871	975,558,232

비유동자산	230,650,891,600	100,082,470,015	65,738,254,667

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,941,822,750	4,741,335,000	1,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,227,435,000	1,227,435,000	1,000,000,000

조인트벤처에 대한 투자자산	6,123,887,750	923,400,000	0

관계기업에 대한 투자자산	2,590,500,000	2,590,500,000	0

기타비유동금융자산	1,213,958,240	170,497,400	115,094,525

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,409,385,988	2,540,431,460	2,549,529,763

유형자산	198,480,467,286	80,628,041,446	50,778,204,100

영업권 이외의 무형자산	16,705,966,518	10,307,295,614	9,905,611,972

이연법인세자산	1,899,290,818	1,694,869,095	1,389,814,307

자산총계	301,061,652,312	196,039,588,246	164,170,079,392

부채

유동부채	61,975,637,521	46,577,152,860	34,464,514,901

매입채무및기타채무	5,220,056,424	5,003,660,493	5,433,423,622

단기차입금	37,542,555,600	25,091,568,650	8,443,026,600

미지급법인세	7,760,115,353	5,371,024,080	8,011,708,175

기타유동부채	11,452,910,144	11,110,899,637	12,576,356,504

비유동부채	99,573,533,083	41,339,102,059	51,237,811,949

장기차입금	59,733,400,000

기타비유동금융부채	808,194,904

퇴직급여부채	1,576,740,423	1,198,125,443	796,857,859

기타비유동부채	37,455,197,756	40,140,976,616	50,440,954,090

부채총계	161,549,170,604	87,916,254,919	85,702,326,850

자본

납입자본	16,705,808,971	16,705,808,971	16,705,808,971

자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

보통주자본금	2,828,267,500	2,828,267,500	2,828,267,500

주식발행초과금	13,877,541,471	13,877,541,471	13,877,541,471

기타자본구성요소	(31,810,806,499)	(26,746,689,341)	(25,038,780,935)

기타자본잉여금	816,146,510	474,788,266	25,744,690

자기주식	(32,597,792,560)	(27,195,982,210)	(24,997,034,850)

기타포괄손익누계액	(29,160,449)	(25,495,397)	(67,490,775)

이익잉여금(결손금)	154,617,479,236	118,164,213,697	86,800,724,506

자본총계	139,512,481,708	108,123,333,327	78,467,752,542

자본과부채총계	301,061,652,312	196,039,588,246	164,170,079,392

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,824,567,139	84,117,633,904	19,872,058,897	57,206,746,070	80,144,045,301	69,492,205,127

매출원가	5,887,994,975	15,563,144,089	4,273,830,897	10,582,234,816	14,732,751,867	7,109,911,732

매출총이익	23,936,572,164	68,554,489,815	15,598,228,000	46,624,511,254	65,411,293,434	62,382,293,395

판매비와관리비	6,514,440,384	17,491,461,674	4,552,664,237	11,544,703,814	16,613,172,888	14,051,445,863

영업이익	17,422,131,780	51,063,028,141	11,045,563,763	35,079,807,440	48,798,120,546	48,330,847,532

기타수익	296,911,694	403,399,970	43,910,551	146,089,855	181,661,186	633,663,544

기타비용	102,199	64,022,379	54,984,858	954,370,286	965,283,446	5,645,589

금융수익	1,178,411,677	3,145,834,753	723,218,628	2,289,501,590	2,564,248,477	4,135,647,445

금융비용	1,261,965,207	1,982,311,103	478,112,774	1,073,296,047	1,336,298,319	662,058,953

법인세비용차감전순이익	17,635,387,745	52,565,929,382	11,279,595,310	35,487,732,552	49,242,448,444	52,432,453,979

법인세비용	3,254,990,725	9,786,371,582	1,999,371,696	6,642,014,956	9,199,490,510	9,851,456,168

당기순이익	14,380,397,020	42,779,557,800	9,280,223,614	28,845,717,596	40,042,957,934	42,580,997,811

기타포괄손익	6,566,550	(461,198,813)	30,694,804	50,505,171	(94,137,365)	(208,403,078)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	(457,533,761)	0	1,485,111	(136,132,743)	(162,670,523)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	(457,533,761)	0	1,485,111	(136,132,743)	(162,670,523)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	6,566,550	(3,665,052)	30,694,804	49,020,060	41,995,378	(45,732,555)

매도가능금융자산	6,566,550	(3,665,052)	30,694,804	49,020,060	41,995,378	(45,732,555)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	6,566,550	(3,665,052)	30,694,804	49,020,060	41,995,378	(45,732,555)

총포괄이익	14,386,963,570	42,318,358,987	9,310,918,418	28,896,222,767	39,948,820,569	42,372,594,733

주당이익

기본주당이익	2,701	8,034	1,739	5,406	7,504	7,913

희석주당이익	2,701	8,034	1,739	5,406	7,504	7,913

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(10,941,663,350)	(21,758,220)	52,841,852,218	58,609,984,309

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,112,688,500)	(8,112,688,500)

자기주식취득	(14,402,138,000)	(14,402,138,000)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각	346,766,500	(346,766,500)

포괄손익	당기순이익	42,580,997,811	42,580,997,811

매도가능금융자산평가	(45,732,555)	(45,732,555)

확정급여제도의 재측정요소	(162,670,523)	(162,670,523)

2014.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(8,543,336,000)	(8,543,336,000)

자기주식취득	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용	449,043,576	449,043,576

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각

포괄손익	당기순이익	40,042,957,934	40,042,957,934

매도가능금융자산평가	41,995,378	41,995,378

확정급여제도의 재측정요소	(136,132,743)	(136,132,743)

2015.12.31 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	(25,495,397)	118,164,213,697	108,123,333,327

2015.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(24,997,034,850)	(67,490,775)	86,800,724,506	78,467,752,542

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	0	0	0	0	(5,342,195,000)	(5,342,195,000)

자기주식취득	0	0	(2,198,947,360)	0	0	(2,198,947,360)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	332,419,936	0	0	332,419,936

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실상각	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	28,845,717,596	28,845,717,596

매도가능금융자산평가	0	0	0	49,020,060	0	49,020,060

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,485,111	1,485,111

2015.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,863,562,274)	(18,470,715)	110,305,732,213	100,155,252,885

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	(25,495,397)	118,164,213,697	108,123,333,327

자본의 변동	자본에 직접 반영된 주주와의 거래

배당	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)

자기주식취득	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)

자기주식처분

주식선택권행사

주식보상비용	341,358,244	341,358,244

자기주식처분손실

자기주식처분손실상각

포괄손익	당기순이익	42,779,557,800	42,779,557,800

매도가능금융자산평가	(3,665,052)	(3,665,052)

확정급여제도의 재측정요소	(457,533,761)	(457,533,761)

2016.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(31,807,390,740)	(29,160,449)	154,617,479,236	139,512,481,708

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	38,309,436,174	10,684,364,293	22,386,870,361	105,697,404,604

당기순이익(손실)	42,779,557,800	28,845,717,596	40,042,957,934	42,580,997,811

당기순이익조정을 위한 가감	2,984,337,514	(8,044,539,708)	(5,540,912,588)	65,304,592,735

퇴직급여	1,011,388,578	646,247,333	963,425,631	1,080,191,424

감가상각비	1,841,262,557	1,488,996,745	2,218,339,983	1,387,230,953

무형자산상각비	1,296,166,658	1,122,201,626	1,561,193,419	1,451,774,642

주식보상비용	341,358,244	332,419,936	449,043,576	0

외화환산손실	88,998,882	436,677,330	529,461,269	124,520,911

유형자산처분이익	0	0	(635,363)

금융비용	476,835,186	66,786,146	105,881,753	105,775,769

당기손익인식금융자산평가손실	0	104,938,989	78,511,955	0

당기손익인식금융자산처분손실	25,753,087	314,586,375	314,586,375	0

파생상품평가손실	808,194,904

법인세비용	9,786,371,582	6,642,014,956	9,199,490,510	9,851,456,168

외화환산이익	(1,222,570,106)	(641,154,607)	(564,410,029)	(270,881,965)

금융수익	(105,384,725)	(229,562,421)	(336,452,493)	(1,750,476,437)

당기손익인식금융자산평가이익	(302,313,382)	(395,232,581)	(465,356,825)	(1,917,504,395)

당기손익인식금융자산처분이익	(219,420,162)	(422,756,182)	(422,756,182)	0

대손상각비	112,464,423	(629,164,733)	(700,062,780)	(380,792,442)

반품충당부채환입	(72,122,204)	(21,876,501)	(42,687,851)	0

정부보조금비용 상계	(771,054,815)	(589,232,299)	(726,481,883)	(794,874,878)

지급수수료	0	0	151,898,736

매출채권의 감소(증가)	(6,699,634,765)	(4,844,464,312)	(3,239,780,247)	(991,640,882)

기타채권의 감소(증가)	(178,600,000)	(299,713,111)	(130,186,452)	330,700,000

기타유동자산의 감소(증가)	444,443,069	215,988,840	(958,885,566)	(471,366,002)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(940,000)	683,811,702	683,641,702	0

재고자산의 감소(증가)	203,343,447	(720,988,556)	(1,663,556,378)	(1,989,282,899)

매입채무의 증가(감소)	(615,610,634)	534,522,764	879,210,872	759,292,094

기타채무의 증가(감소)	188,317,612	(1,757,221,780)	(1,591,002,264)	2,098,789,425

기타유동부채의 증가(감소)	342,010,507	(240,897,164)	(1,465,456,867)	11,132,730,559

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,558,540,286)	(9,809,231,578)	(10,192,716,256)	46,322,393,492

사외적립자산의 감소(증가)	(1,231,710,836)	4,401,351	(724,076,312)	(103,591,734)

퇴직금의 지급	(4,669,307)	(622,116)	(17,676,383)	(751,237,561)

퇴직금의 지급(관계사전출)	(36,015,860)	0	(69,876,880)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	717,845,135	0

법인세납부(환급)	(7,454,459,140)	(10,116,813,595)	(12,115,174,985)	(2,188,185,942)

투자활동현금흐름	(97,276,799,681)	698,843,316	(8,421,924,168)	(83,054,720,531)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	26,309,760,282	49,331,311,741	456,392,740,136

장기대여금및수취채권의 처분	340,647,000	148,985,620	148,985,620	0

이자수취	172,459,686	915,647,243	939,112,660	1,145,237,153

유형자산의 처분	0	0	636,363

당기손익인식금융자산의 처분	31,860,551,598	25,851,543,188	25,851,543,188	0

단기금융상품의 증가	0	(22,021,551,459)	(519,447,597,138)

당기손익인식금융자산의 취득	(24,113,000,000)	(24,113,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(1,048,296,000)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(2,609,987,750)	(923,400,000)	(923,400,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,590,500,000)	(2,590,500,000)	0

종속기업투자의 증가	(227,435,000)	(227,435,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(717,336,798)	(949,233,800)	(1,009,261,356)	(557,071,195)

유형자산의 취득	(121,808,407,819)	(23,769,144,923)	(30,081,614,353)	(16,440,651,263)

무형자산의 취득	(5,875,929,598)	(2,544,879,294)	(3,726,115,209)	(4,148,014,587)

재무활동현금흐름	63,446,195,179	(7,245,235,114)	6,813,864,765	(20,866,428,385)

단기차입금의 증가	14,000,000,000	0	16,207,800,000	2,336,036,900

장기차입금의 증가	60,273,400,000	8,699,200,200	0	0

정부보조금의 수취	936,223,703	506,683,123	1,598,219,609	1,544,554,941

주식선택권의 행사	0	0	0

단기차입금의 감소	0	(8,699,200,200)	0	(2,124,390,000)

장기차입금의 감소	0	0	0

정부보조금의 상환	(27,683,241)	(143,439,138)	(143,439,138)	0

기타유동부채의 감소	0	0	0

이자지급	(465,176,433)	(67,336,739)	(106,432,346)	(107,803,726)

자기주식의 취득	(5,401,810,350)	(2,198,947,360)	(2,198,947,360)	(14,402,138,000)

배당금지급	(5,868,758,500)	(5,342,195,000)	(8,543,336,000)	(8,112,688,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,478,831,672	4,137,972,495	20,778,810,958	1,776,255,688

기초현금및현금성자산	25,801,625,802	4,609,064,568	4,609,064,568	2,957,329,791

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(720,668,633)	521,620,778	413,750,276	(124,520,911)

기말현금및현금성자산	29,559,788,841	9,268,657,841	25,801,625,802	4,609,064,568