메디톡스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	79,529,684,563	68,598,146,667

현금및현금성자산	18,583,840,969	15,801,586,220

단기금융상품	0	13,535,626,426

매출채권 및 기타유동채권	45,456,443,048	31,352,482,609

재고자산	13,377,022,786	6,879,306,539

기타유동자산	2,112,377,760	1,029,144,873

비유동자산	294,938,496,369	255,432,273,830

장기금융상품	4,048,296,000	1,048,296,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,197,074,506	2,598,185,128

유형자산	185,751,027,678	150,552,807,899

투자부동산	55,739,414,336	61,549,493,077

영업권 이외의 무형자산	26,076,033,519	19,310,786,233

기타비유동금융자산	1,321,837,280	1,429,901,394

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,966,505,035	8,233,839,912

조인트벤처에 대한 투자자산	6,752,752,432	6,059,638,180

관계기업에 대한 투자자산	3,213,752,603	2,174,201,732

이연법인세자산	9,838,308,015	10,708,964,187

자산총계	374,468,180,932	324,030,420,497

부채

유동부채	129,812,013,148	76,561,473,901

매입채무 및 기타유동채무	10,283,572,898	8,030,071,332

당기법인세부채	11,794,527,622	18,338,760,317

기타유동금융부채	96,607,068,350	39,756,558,000

기타유동부채	11,126,844,278	10,436,084,252

비유동부채	51,332,536,107	99,790,327,344

기타비유동금융부채	20,000,000,000	61,753,000,000

퇴직급여부채	2,515,806,874	1,201,423,185

기타비유동부채	28,816,729,233	36,835,904,159

부채총계	181,144,549,255	176,351,801,245

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	188,386,035,305	147,678,619,252

자본금	2,828,267,500	2,828,267,500

자본잉여금	18,945,653,711	13,903,286,161

기타자본구성요소	(49,989,159,322)	(42,112,379,520)

기타포괄손익누계액	156,222,298	246,474,417

이익잉여금(결손금)	216,445,051,118	172,812,970,694

비지배지분	4,937,596,372	0

자본총계	193,323,631,677	147,678,619,252

자본과부채총계	374,468,180,932	324,030,420,497

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,314,770,253	128,262,360,649	33,005,202,926	93,281,911,950

매출원가	7,648,399,198	23,262,773,676	5,975,378,032	15,914,979,038

매출총이익	32,666,371,055	104,999,586,973	27,029,824,894	77,366,932,912

판매비와관리비	15,730,269,539	40,498,438,617	9,199,779,415	24,268,865,403

영업이익(손실)	16,936,101,516	64,501,148,356	17,830,045,479	53,098,067,509

기타이익	89,576,320	170,119,005	278,829,860	336,291,277

기타손실	67,692,630	150,492,371	102,199	64,023,846

금융수익	243,166,716	3,441,316,768	1,188,282,313	3,167,357,272

금융원가	765,025,700	3,775,574,060	1,261,965,207	1,982,311,103

지분법손익	(3,487,107)	(660,088,687)	(65,667,320)	(114,943,811)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,432,639,115	63,526,429,011	17,969,422,926	54,440,437,298

법인세비용	3,199,973,124	12,826,501,487	3,363,411,854	10,278,252,698

당기순이익(손실)	13,232,665,991	50,699,927,524	14,606,011,072	44,162,184,600

기타포괄손익	38,333,074	(320,007,347)	(91,035,833)	(604,662,996)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(229,755,228)	45,965,521	(457,533,761)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(229,755,228)	45,965,521	(457,533,761)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	38,333,074	(90,252,119)	(137,001,354)	(147,129,235)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,966,409)	4,005,369	4,622,653	9,617,037

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,374,394)	(17,408,993)	6,566,550	(3,665,052)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	41,673,877	(76,848,495)	(148,190,557)	(153,081,220)

총포괄손익	13,270,999,065	50,379,920,177	14,514,975,239	43,557,521,604

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,280,069,619	50,747,331,152	14,606,011,072	44,162,184,600

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(47,403,628)	(47,403,628)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,318,402,693	50,427,323,805	14,514,975,239	43,557,521,604

총 포괄손익, 비지배지분	(47,403,628)	(47,403,628)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	2,513	9,593	2,744	8,293

희석주당이익(손실)	2,513	9,593	2,744	8,293

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(26,746,938,634)	14,431,808	123,483,922,635	113,482,969,470	113,482,969,470

당기순이익(손실)	44,162,184,600	44,162,184,600	44,162,184,600

기타포괄손익	(132,697,427)	161,319,814,974	151,171,732,574	151,171,732,574

지분의 발행

배당금지급	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)	(5,868,758,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)	(5,401,810,350)

주식기준보상거래	341,358,244	341,358,244	341,358,244

자본 증가(감소) 합계	0	0	(5,060,452,106)	(132,697,427)	199,613,241,074	184,404,706,568	0	184,404,706,568

2016.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(31,807,390,740)	(132,697,427)	161,319,814,974	146,111,280,468	146,111,280,468

2017.01.01 (기초자본)	2,828,267,500	13,903,286,161	(42,112,379,520)	246,474,417	172,812,970,694	147,678,619,252	0	147,678,619,252

당기순이익(손실)	0	0	0	0	50,747,331,152	50,747,331,152	(47,403,628)	50,699,927,524

기타포괄손익	0	0	0	(90,252,119)	(229,755,228)	(320,007,347)	0	(320,007,347)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	4,985,000,000	4,985,000,000

배당금지급	0	0	0	0	(6,885,495,500)	(6,885,495,500)	0	(6,885,495,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	5,042,367,550	(7,342,815,510)	0	0	(2,300,447,960)	0	(2,300,447,960)

주식기준보상거래	0	0	(533,964,292)	0	0	(533,964,292)	0	(533,964,292)

자본 증가(감소) 합계	0	5,042,367,550	(7,876,779,802)	(90,252,119)	43,632,080,424	40,707,416,053	4,937,596,372	45,645,012,425

2017.09.30 (기말자본)	2,828,267,500	18,945,653,711	(49,989,159,322)	156,222,298	216,445,051,118	188,386,035,305	4,937,596,372	193,323,631,677

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	28,773,644,442	38,039,736,377

당기순이익(손실)	50,699,927,524	44,162,184,600

당기순이익조정을 위한 가감	25,004,969,288	13,893,905,059

법인세비용	12,826,501,487	10,278,252,698

퇴직급여	1,533,067,528	1,378,368,186

대손상각비	1,056,447,806

감가상각비	4,389,433,408	1,929,539,448

무형자산상각비	1,180,658,423	1,296,166,658

외화환산손실	788,885,712	88,998,882

유형자산처분손실	76,405,724

금융자산처분손실	25,753,087

지분법손실	660,088,687	114,943,811

당기손익인식금융자산평가손실

파생상품평가손실	983,638,327	808,194,904

이자비용	1,484,125,702	476,835,186

대손충당금환입	(130,118,132)

외화환산이익	(2,622,555,958)	(1,222,570,106)

금융자산처분이익	(152,428,371)	(219,420,162)

당기손익인식금융자산평가이익	(302,313,382)

충당부채전입액	2,575,116

파생상품평가이익	(196,548,049)

충당부채환입액	(72,122,204)

이자수익	(124,712,941)	(126,907,244)

주식보상비용(환입)	3,958,719,458	341,358,244

기타 현금의 유입 없는 수익등	(339,332,771)	(771,054,815)

기타 현금의 유출 없는 비용등

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(500,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,534,619,055)	(11,761,342,645)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(13,991,958,282)	(8,131,650,083)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,325,705,643)	1,006,785,932

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	12,120,000	(940,000)

재고자산의 감소(증가)	(6,478,232,087)	392,775,124

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	689,467,406	(254,576,413)

기타유동부채의 증가(감소)	690,760,026	366,140,030

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,602,609,236)	(2,558,540,286)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(462,997,299)	(831,189,305)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(65,463,940)	(1,750,147,644)

법인세납부(환급)	(18,396,633,315)	(8,255,010,637)

투자활동현금흐름	(33,724,049,853)	(96,981,479,942)

유형자산의 처분	0	28,600,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,381,935,234	342,647,000

단기대여금및수취채권의 처분	204,679,300

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	13,688,054,793	31,860,551,598

이자수취	101,497,922	193,982,205

유형자산의 취득	(34,164,939,073)	(121,818,443,638)

무형자산의 취득	(6,192,311,301)	(5,875,929,598)

장기대여금및수취채권의 취득	(990,136,504)	(464,103,759)

장기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(1,048,296,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,556,700,000)

단기금융상품의 취득

기타금융자산의 취득	(601,993,174)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(1,096,140,024)	(2,609,987,750)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,397,997,026)	(2,590,500,000)

재무활동현금흐름	7,553,277,447	63,446,195,179

단기차입금의 증가	42,972,500,000	14,000,000,000

장기차입금의 증가	0	60,273,400,000

정부보조금의 수취	808,044,515	936,223,703

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,547,657,500

자기주식의 처분	0

단기차입금의 상환	(26,030,000,000)

장기차입금의 상환	0

자기주식의 취득	(9,340,789,210)	(5,401,810,350)

정부보조금의 상환	(31,735,227)	(27,683,241)

배당금지급	(6,885,495,500)	(5,868,758,500)

이자지급	(1,471,904,631)	(465,176,433)

연결자본거래로 인한 현금유입	4,985,000,000

해외사업환산손익	4,005,369	9,617,037

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,606,877,405	4,514,068,651

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	175,377,344	(720,668,633)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,782,254,749	3,793,400,018

기초현금및현금성자산	15,801,586,220	27,168,297,115

기말현금및현금성자산	18,583,840,969	30,961,697,133