바이오솔루션 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제16기말 : 2015년 12월 31일 현재
제15기말 : 2014년 12월 31일 현재
주식회사 바이오솔루션 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당)기말	제15(전)기말

자산

Ⅰ.유동자산	6,919,069,244	6,130,657,581

현금및현금성자산	4,6,9	1,374,876,704	206,937,824

매출채권	4,6,7,10	1,996,157,846	2,622,251,047

단기금융자산	4,6,7	3,006,000,000	3,006,000,000

기타대여금및수취채권	4,6,7,11	102,792,206	147,992,165

재고자산	13	354,851,988	144,465,960

당기법인세자산	19	6,362,400	1,903,560

기타유동자산	12	78,028,100	1,107,025

Ⅱ.비유동자산	2,880,782,094	2,513,332,270

기타대여금및수취채권	4,6,11	334,187,364	284,420,564

유형자산	14	1,645,029,728	1,449,240,959

무형자산	15	731,271,342	621,893,150

기타비유동자산	12	170,293,660	157,777,597

자산총계	9,799,851,338	8,643,989,851

부채

Ⅰ.유동부채	1,363,101,154	1,565,301,348

매입채무	4,6,16	52,540,140	105,732,674

단기차입금	4,6,8,17	-	380,000,000

기타금융부채	4,6,16	1,261,189,918	989,014,688

기타유동부채	49,371,096	90,553,986

Ⅱ.비유동부채	1,032,345,460	4,830,742,012

전환상환우선주	4,6,17	-	2,842,371,510

파생금융부채	5,6,17	-	1,190,048,040

순확정급여부채	18	1,032,345,460	798,322,462

부채총계	2,395,446,614	6,396,043,360

자본

Ⅰ.자본금	20	3,012,722,000	2,538,363,500

Ⅱ.자본잉여금	11,052,537,140	3,369,834,171

Ⅲ.기타자본	21,22	191,071,757	83,131,155

Ⅳ.결손금	23	(6,851,926,173)	(3,743,382,335)

자본총계	7,404,404,724	2,247,946,491

부채및자본총계	9,799,851,338	8,643,989,851

별첨 주석은 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제16기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제15기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오솔루션 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당)기	제15(전)기

Ⅰ.매출액	2,170,119,154	2,961,275,425

Ⅱ.매출원가	25	1,288,017,727	1,386,442,562

Ⅲ.매출총이익	882,101,427	1,574,832,863

Ⅳ. 판매비와관리비	24,25	4,141,578,850	4,309,996,335

Ⅴ.영업손실	(3,259,477,423)	(2,735,163,472)

기타수익	26	356,855,298	261,556,096

기타비용	26	1,561,287	14,113,121

금융수익	6,27	82,906,884	52,778,113

금융비용	6,27	181,259,600	80,252,154

Ⅵ.법인세비용차감전순손실	(3,002,536,128)	(2,515,194,538)

Ⅶ.법인세비용	19	-	-

Ⅷ.당기순손실	(3,002,536,128)	(2,515,194,538)

Ⅸ.기타포괄손익	(106,007,710)	(80,742,889)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

보험수리적손익	18	(106,007,710)	(80,742,889)

Ⅹ.총포괄손실	(3,108,543,838)	(2,595,937,427)

XI.주당순손익

기본주당순손실	28	(554)	(496)

희석주당순손실	28	(554)	(496)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제16기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제15기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오솔루션 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	총계

제15기초	2,538,363,500	20,342,314,651	-	(18,119,925,388)	4,760,752,763

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(2,515,194,538)	(2,515,194,538)

기타포괄손익	-	-	-	(80,742,889)	(80,742,889)

총포괄손익합계	-	-	-	(2,595,937,427)	(2,595,937,427)

결손보전	-	(16,972,480,480)	-	16,972,480,480	-

소유주와의 거래:

주식보상비용	-	-	83,131,155	-	83,131,155

소유주와의 거래 총액	-	-	83,131,155	-	83,131,155

제15기말	2,538,363,500	3,369,834,171	83,131,155	(3,743,382,335)	2,247,946,491

제16기초	2,538,363,500	3,369,834,171	83,131,155	(3,743,382,335)	2,247,946,491

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(3,002,536,128)	(3,002,536,128)

기타포괄손익	-	-	-	(106,007,710)	(106,007,710)

총포괄손익합계	-	-	-	(3,108,543,838)	(3,108,543,838)

소유주와의 거래:

유상증자	166,666,500	3,833,268,100	-	-	3,999,934,600

전환상환우선주의 전환	307,692,000	3,849,434,869	-	-	4,157,126,869

주식보상비용	-	-	107,940,602	-	107,940,602

소유주와의 거래 총액	474,358,500	7,682,702,969	107,940,602	-	8,265,002,071

제16기말	3,012,722,000	11,052,537,140	191,071,757	(6,851,926,173)	7,404,404,724

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제16기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제15기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오솔루션 (단위 : 원)

구 분	주석	제16(당)기	제15(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,015,652,954)	(1,863,571,516)

영업으로부터 창출된 현금흐름	29	(2,037,548,717)	(1,854,221,406)

이자의 수취	34,660,779	13,645,278

이자의 지급	(8,306,176)	(21,280,938)

법인세의 납부	(4,458,840)	(1,714,450)

투자활동으로 인한 현금흐름	(436,342,766)	(3,411,148,735)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액	363,111,206	530,514,545

단기금융자산의 감소	-	500,000,000

보증금의 감소	30,000,000	30,060,000

대여금의 회수	330,331,973	-

유형자산의 처분	2,779,233	454,545

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(799,453,972)	(3,941,663,280)

단기금융자산의 증가	-	(3,004,500,000)

보증금의 증가	(79,766,800)	(13,105,000)

유형자산의 취득	(542,087,172)	(299,842,341)

무형자산의 취득	(177,600,000)	(624,215,939)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,619,934,600	4,379,996,000

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액	4,942,737,702	4,379,996,000

단기차입금의 차입	942,803,102	380,000,000

전환상환우선주의 발행	-	3,999,996,000

유상증자	3,999,934,600	-

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(1,322,803,102)	-

단기차입금의 상환	(1,322,803,102)	-

현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,167,938,880	(894,724,251)

기초 현금및현금성자산	9	206,937,824	1,101,662,075

기말 현금및현금성자산	9	1,374,876,704	206,937,824

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.