바이오솔루션 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	46,604,675,031	48,486,250,896

현금및현금성자산	718,208,934	2,774,374,090

매출채권	4,312,795,654	2,740,203,118

당기손익-공정가치 측정 금융자산	16,562,653,917	24,079,470,253

상각후원가 측정 금융자산	16,894,336,506

기타금융자산	7,000,000,000	18,000,000,000

기타대여금및수취채권	75,788,745	109,725,372

재고자산	656,256,478	692,973,405

기타유동자산	272,978,597	69,307,638

당기법인세자산	111,656,200	20,197,020

비유동자산	5,538,858,756	4,378,944,273

기타대여금및수취채권	528,405,788	436,575,790

유형자산	2,881,450,470	1,817,240,884

무형자산	966,060,548	974,974,611

기타비유동금융자산	1,083,941,701	1,073,708,970

기타비유동자산	79,000,249	76,444,018

자산총계	52,143,533,787	52,865,195,169

부채

유동부채	2,427,927,378	1,818,914,514

매입채무	371,295,085	226,298,660

기타금융부채	1,162,133,197	1,182,978,804

기타유동부채	179,291,164	409,637,050

유동리스부채	715,207,932

비유동부채	1,243,944,240	1,982,977,893

순확정급여부채	858,192,777	1,757,109,147

장기선수수익	165,000,000	187,500,000

복구충당부채	54,224,436	38,368,746

리스부채	166,527,027

부채총계	3,671,871,618	3,801,892,407

자본

자본금	4,017,788,000	3,923,563,000

자본잉여금	56,478,009,489	55,148,770,578

기타자본	306,391,331	519,355,242

결손금	(12,330,526,651)	(10,528,386,058)

자본총계	48,471,662,169	49,063,302,762

자본과부채총계	52,143,533,787	52,865,195,169

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,469,255,950	7,331,880,260	2,718,381,828	7,802,973,762

매출원가	911,649,023	2,533,952,584	870,263,643	2,722,657,875

매출총이익	1,557,606,927	4,797,927,676	1,848,118,185	5,080,315,887

판매비와관리비	2,122,471,768	5,993,770,847	1,695,638,064	4,442,127,355

영업이익	(564,864,841)	(1,195,843,171)	152,480,121	638,188,532

기타수익	74,045	2,397,553	908,137	909,801

기타비용	335,677	336,387

금융수익	285,450,868	700,380,850	37,728,963	44,412,411

금융비용	12,901,268	41,281,820

법인세비용차감전순이익(손실)	(292,241,196)	(534,346,588)	190,781,544	683,174,357

당기순이익(손실)	(292,241,196)	(534,346,588)	190,781,544	683,174,357

법인세비용차감후 기타포괄손익	(1,267,794,005)	(1,267,794,005)	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(1,267,794,005)	(1,267,794,005)	0	0

당기총포괄이익(손실)	(1,560,035,201)	(1,802,140,593)	190,781,544	683,174,357

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(68)	28	107

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(68)	27	104

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,062,722,000	12,402,537,140	711,453,833	(11,759,594,098)	4,417,118,875

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	683,174,359	683,174,357

기타포괄손익

총포괄손익 소계	683,174,359	683,174,359

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

유상증자	767,241,000	41,498,985,350	42,266,226,350

주식보상원가	4,008,777	4,008,777

주식매수선택권행사	93,600,000	1,247,248,088	(196,107,369)	1,144,740,720

소유주와의 거래 등 소계	860,841,000	42,746,233,438	(192,098,591)	43,414,975,847

2018.09.30 (기말자본)	3,923,563,000	55,148,770,578	519,355,242	(11,076,419,741)	48,515,269,079

2019.01.01 (기초자본)	3,923,563,000	55,148,770,578	519,355,242	(10,528,386,058)	49,063,302,762

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(534,346,588)	(534,346,588)

기타포괄손익	(1,267,794,005)	(1,267,794,005)

총포괄손익 소계	(1,802,140,593)	(1,802,140,593)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

유상증자

주식보상원가

주식매수선택권행사	94,225,000	1,329,238,911	(212,963,911)	1,210,500,000

소유주와의 거래 등 소계	94,225,000	1,329,238,911	(212,963,911)	1,210,500,000

2019.09.30 (기말자본)	4,017,788,000	56,478,009,489	306,391,331	(12,330,526,651)	48,471,662,169

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,507,098,785)	663,184,150

당기순이익(손실)	(534,346,588)	683,174,357

당기순이익조정을 위한 가감	783,892,865	629,988,978

감가상각비	1,016,480,529	366,755,792

무형자산상각비	100,412,442	97,507,038

대손상각비	81,488,750	14,907,332

퇴직급여	226,387,734	192,130,541

주식보상원가	4,008,777

이자비용	41,281,820

재고자산평가손실	18,274,440

재고자산평가손실환입	(52,000)

외화환산이익	(7,360,678)

이자수익	(693,020,172)	(44,412,411)

유형자산처분이익	(908,091)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,368,892,506)	(683,240,919)

매출채권의 감소(증가)	(1,654,081,286)	(1,602,130,477)

기타수취채권의 감소(증가)	(4,085,340)	28,268,665

기타유동자산의 감소(증가)	(204,870,959)	25,701,383

재고자산의 감소(증가)	18,494,487	21,642,866

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,556,231)	(8,801,181)

매입채무의 증가(감소)	144,996,425	19,276,675

기타금융부채의 증가(감소)	(20,845,607)	1,047,464,414

기타유동부채의 증가(감소)	(230,345,886)	(358,636,143)

기타비유동부채의 증가(감소)	(22,500,000)	195,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(610,697,727)	(51,027,121)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(1,782,400,382)

이자수취(영업)	703,706,624	35,471,544

법인세납부(환급)	(91,459,180)	(2,209,810)

투자활동현금흐름	752,513,240	(42,574,574,167)

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	24,079,470,253

기타금융자산의 감소	18,000,000,000	800,000,000

보증금의 감소	49,348,000

유형자산의 처분	909,091

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(16,562,653,917)

상각후원가측정금융자산의 증가	(16,894,336,506)

유형자산의 취득	(711,287,811)	(268,044,186)

정부보조금의 수령	100,274,134

무형자산의 취득	(29,801,779)	(26,135,047)

기타금융자산의 증가	(7,000,000,000)

단기금융자산의 증가	(43,076,243,783)

보증금의 증가	(178,225,000)	(105,334,376)

재무활동현금흐름	691,059,711	43,410,967,070

주식의 발행	42,266,226,350

리스부채의 지급	(519,440,289)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,210,500,000	1,144,740,720

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,360,678

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,056,165,156)	1,499,577,053

기초현금및현금성자산	2,774,374,090	1,472,018,816

기말현금및현금성자산	718,208,934	2,971,595,869