바이오솔루션 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	49,595,359,104	4,296,777,360

현금및현금성자산 (주19)	2,971,595,869	1,472,018,816

매출채권 (주4,19)	2,873,654,379	1,286,431,234

단기금융상품 (주19)	43,076,243,783	800,000,000

기타대여금및수취채권 (주5,19)	15,015,271	34,343,069

재고자산 (주6)	594,354,730	615,997,596

기타유동자산 (주7)	59,030,332	84,731,715

당기법인세자산	5,464,740	3,254,930

비유동자산	2,924,802,576	3,081,025,750

기타대여금및수취채권 (주5,19)	436,826,790	331,492,414

유형자산 (주8)	1,742,777,220	1,941,763,960

무형자산 (주9)	659,242,877	730,614,868

기타비유동자산 (주7)	85,955,689	77,154,508

자산총계	52,520,161,680	7,377,803,110

부채

유동부채	2,233,938,150	1,525,833,204

매입채무 (주10,19)	276,765,115	257,488,440

기타금융부채 (주10,19)	1,453,970,579	406,506,165

기타유동부채 (주11)	503,202,456	861,838,599

비유동부채	1,770,954,451	1,434,851,031

확정급여부채 (주12)	1,575,954,451	1,434,851,031

기타비유동부채 (주11)	195,000,000	0

부채총계	4,004,892,601	2,960,684,235

자본

자본금 (주13)	3,923,563,000	3,062,722,000

자본잉여금 (주13)	55,148,770,578	12,402,537,140

기타자본 (주14)	519,355,242	711,453,833

이익잉여금(결손금)	(11,076,419,741)	(11,759,594,098)

자본총계	48,515,269,079	4,417,118,875

자본과부채총계	52,520,161,680	7,377,803,110

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,718,381,828	7,802,973,762	1,802,975,584	3,328,351,807

매출원가	870,263,643	2,722,657,875	824,087,984	1,766,883,627

매출총이익	1,848,118,185	5,080,315,887	978,887,600	1,561,468,180

판매비와 관리비 (주17,18)	1,695,730,732	4,427,220,023	1,161,743,437	3,169,362,441

대손상각비 (주17)	(92,668)	14,907,332	(1,062,157)	5,181,100

영업이익(손실)	152,480,121	638,188,532	(181,793,680)	(1,613,075,361)

기타수익	908,137	909,801	17,004	16,069

기타비용	335,677	336,387	38,788	89,234

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주19)	37,728,963	44,412,411	5,587,545	8,465,686

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	37,728,963	44,412,411	5,587,545	8,465,686

법인세비용차감전순이익(손실)	190,781,544	683,174,357	(176,227,919)	(1,604,682,840)

법인세비용 (주20)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	190,781,544	683,174,357	(176,227,919)	(1,604,682,840)

법인세비용차감후 기타포괄손익

총포괄손익	190,781,544	683,174,357	(176,227,919)	(1,604,682,840)

주당이익 (주15)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	107	(29)	(263)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	104	(29)	(263)

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

전기초잔액

총포괄손익	분기순손실

소유주와의 거래	주식보상비용

소유주와의 거래 총액

전분기말 잔액

당기초 잔액

당기 총포괄손익	분기순이익

당기 소유주와의 거래	유상증자

주식매수선택권행사

주식보상비용

당기 소유주와의 거래총액

당분기말 잔액

전기초잔액	3,062,722,000	12,402,537,140	508,790,292	0	(9,851,700,240)	6,122,349,192

총포괄손익	분기순손실	0	0	0	0	(1,604,682,840)	(1,604,682,840)

소유주와의 거래	주식보상비용	0	0	141,195,635	0	0	141,195,635

소유주와의 거래 총액	0	0	141,195,635	0	0	141,195,635

전분기말 잔액	3,062,722,000	12,402,537,140	649,985,927	0	(11,456,383,080)	4,658,861,987

당기초 잔액	3,062,722,000	12,402,537,140	711,453,833	(11,759,594,098)	4,417,118,875

당기 총포괄손익	분기순이익	0	0	0	0	683,174,359	683,174,359

당기 소유주와의 거래	유상증자	767,241,000	41,498,985,350	0	0	0	42,266,226,350

주식매수선택권행사	93,600,000	1,247,248,088	(196,107,368)	0	0	1,144,740,720

주식보상비용	0	0	4,008,777	0	0	4,008,777

당기 소유주와의 거래총액	860,841,000	42,746,233,438	(192,098,591)	0	0	43,414,975,847

당분기말 잔액	3,923,563,000	55,148,770,578	519,355,242	0	(11,076,419,741)	48,515,269,079

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	683,174,357	(1,593,231,447)

당기순이익조정을 위한 가감

감가상각비	366,755,792	365,583,748

퇴직급여	192,130,541	170,411,493

무형자산상각비	97,507,038	90,279,673

대손상각비	14,907,332

주식보상비용(환입)	4,008,777	141,195,635

유?자산처분이익	(908,091)

이자수익	(44,412,411)	(8,465,686)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(683,240,919)	359,443,504

매출채권의 감소(증가)	(1,602,130,477)	747,553,650

기타대여금및수취채권의 감소(증가)	28,268,665	10,823,589

기타유동자산의 감소(증가)	25,701,383	(17,169,638)

재고자산의 감소(증가)	21,642,866	(86,293,144)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,801,181)

매입채무의 증가(감소)	19,276,675	2,966,325

기타금융부채의 증가(감소)	1,047,464,414	(101,525,819)

기타유동부채의 증가(감소)	(358,636,143)	(145,795,427)

기타비유동부채의 증가(감소)	195,000,000

퇴직금의 지급	(51,027,121)	(51,116,032)

영업활동으로 인한 순현금흐름	663,184,150	(464,593,124)

영업에서 창출된 현금	629,922,416	(474,783,080)

이자의 수취	35,471,544	8,465,686

법인세의 환급	(2,209,810)	1,724,270

투자활동으로 인한 현금흐름

투자활동으로 인한 현금유입액	901,183,225	2,184,489,607

단기금융상품의 감소	800,000,000	1,906,000,000

국고보조금의 수령	100,274,134	278,489,607

유형자산의 처분	909,091

투자활동으로인한 현금유출액	(43,475,757,392)	(1,301,502,571)

단기금융상품의 증가	(43,076,243,783)	(800,000,000)

유형자산의 취득	(268,044,186)	(417,963,017)

무형자산의 취득	(26,135,047)	(39,433,554)

임차보증금의 증가	(105,334,376)	(37,758,000)

기타보증금의 증가	(6,348,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(42,574,574,167)	882,987,036

재무활동으로 인한 현금흐름

재무활동으로 인한 현금유입액	43,410,967,070

유상증자	42,266,226,350

주식매수선택권의 행사	1,144,740,720

재무활동으로 인한 현금유출액

재무활동으로 인한 순현금흐름	43,410,967,070

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,499,577,053	418,393,912

기초현금및현금성자산	1,472,018,816	676,755,768

기말현금및현금성자산	2,971,595,869	1,095,149,680