바이오솔루션 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	79,764,053,944	79,158,848,018

현금및현금성자산	43,388,292,258	13,443,557,811

매출채권	3,046,380,519	3,523,335,708

당기손익공정가치측정금융자산	1,407,958,407	1,407,958,407

상각후원가측정금융자산	18,610,792,743	7,790,792,743

기타금융자산	10,307,762,258	50,157,762,258

기타대여금및수취채권	972,466,408	943,391,628

기타유동자산	96,466,259	181,441,371

당기법인세자산	104,297,860	244,440,160

재고자산	1,829,637,232	1,466,167,932

비유동자산	12,176,276,530	12,571,702,806

유형자산	8,070,711,549	8,447,826,565

무형자산	3,078,342,079	3,097,528,254

기타장기대여금및수취채권	949,702,083	957,008,768

기타비유동자산	77,520,819	69,339,219

자산총계	91,940,330,474	91,730,550,824

부채

유동부채	46,189,640,137	45,852,577,401

매입채무	533,224,965	173,091,340

기타금융부채	1,438,512,175	1,242,359,316

기타유동부채	294,177,559	312,213,296

계약부채	152,006,310	209,007,355

유동리스부채	24,758,846	941,995,656

유동전환사채	31,623,551,410	30,850,501,566

당기손익공정가치측정금융부채	12,123,408,872	12,123,408,872

비유동부채	2,995,416,518	2,102,874,141

기타비유동금융부채	207,630,810	195,718,198

순확정급여부채	504,098,432	311,174,585

복구충당부채	256,084,186	250,505,323

리스부채	2,027,603,090	1,345,476,035

부채총계	49,185,056,655	47,955,451,542

자본

자본금	4,071,713,000	4,071,713,000

자본잉여금	57,663,378,720	57,663,378,720

기타자본	6,587,480,362	6,545,325,805

이익잉여금(결손금)	(25,567,298,263)	(24,505,318,243)

자본총계	42,755,273,819	43,775,099,282

자본과부채총계	91,940,330,474	91,730,550,824

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,695,282,430	2,695,282,430	2,122,311,308	2,122,311,308

매출원가	925,283,313	925,283,313	930,620,419	930,620,419

매출총이익	1,769,999,117	1,769,999,117	1,191,690,889	1,191,690,889

판매비와관리비	2,775,151,675	2,775,151,675	2,380,519,490	2,380,519,490

영업이익(손실)	(1,005,152,558)	(1,005,152,558)	(1,188,828,601)	(1,188,828,601)

기타이익	73,168,244	73,168,244	29,866,554	29,866,554

기타손실	448,393	448,393	444,726	444,726

금융수익	699,093,257	699,093,257	403,802,226	403,802,226

금융비용	828,640,570	828,640,570	733,135,677	733,135,677

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,061,980,020)	(1,061,980,020)	(1,488,740,224)	(1,488,740,224)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,061,980,020)	(1,061,980,020)	(1,488,740,224)	(1,488,740,224)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,061,980,020)	(1,061,980,020)	(1,488,740,224)	(1,488,740,224)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(132)	(186)	(186)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(132)	(186)	(186)

자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,054,213,000	57,258,191,620	236,836,447	(16,536,275,063)	45,012,966,004

당기순이익(손실)	(1,488,740,224)	(1,488,740,224)

주식기준보상거래	10,455,423	10,455,423

주식매수선택권 행사	17,500,000	405,187,100	(73,208,100)	349,479,000

2022.03.31 (기말자본)	4,071,713,000	57,663,378,720	174,083,770	(18,025,015,287)	43,884,160,203

2023.01.01 (기초자본)	4,071,713,000	57,663,378,720	6,545,325,805	(24,505,318,243)	43,775,099,282

당기순이익(손실)	(1,061,980,020)	(1,061,980,020)

주식기준보상거래	42,154,557	42,154,557

주식매수선택권 행사

2023.03.31 (기말자본)	4,071,713,000	57,663,378,720	6,587,480,362	(25,567,298,263)	42,755,273,819

현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	1,028,691,297	(113,770,994)

당기순이익(손실)	(1,061,980,020)	(1,488,740,224)

당기순이익조정을 위한 가감	835,766,472	881,934,126

감가상각비	634,302,581	474,944,468

무형자산상각비	24,376,926	24,497,589

대손상각비	(85,941,616)	(22,459,160)

퇴직급여	109,252,008	100,162,995

주식보상비용	42,154,557	10,455,423

이자비용	828,640,570	733,085,677

재고자산평가손실	51,535,120

리스해지손실	1,375

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	50,000

재고자산평가손실환입	(21,266,424)

리스해지이익	(316,506)

외화환산이익	(69,145,286)	(13,734,216)

이자수익	(699,093,257)	(403,802,226)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	634,807,881	236,979,466

매출채권의 감소(증가)	562,896,805	193,227,127

기타수취채권의 감소(증가)	119,626,223	(2,515,833)

기타유동자산의 감소(증가)	84,975,112	(199,815)

재고자산의 감소(증가)	(415,004,420)	26,872,062

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,993,600)	(5,483,665)

매입채무의 증가(감소)	360,133,625	180,546,816

기타금융부채의 증가(감소)	29,205,109	(126,517,617)

계약부채의 증가(감소)	(57,001,045)	47,816,546

기타유동부채의 증가(감소)	(136,614,379)	(103,268,941)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	11,912,612	1,775,555

퇴직금의 지급	(51,319,222)	(19,881,212)

사외적립자산의 증가(감소)	134,991,061	44,608,443

이자수취(영업)	774,406,687	340,663,770

이자지급(영업)	(50,011,863)	(32,146,222)

법인세납부(환급)	(104,297,860)	(52,461,910)

투자활동현금흐름	28,930,672,895	(26,049,599,350)

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	4,531,171,841

기타금융자산의 감소	40,000,000,000

보증금의 감소	28,227,000	450,000

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(29,209,363,331)

상각후원가측정금융자산의 증가	(10,820,000,000)

기타금융자산의 증가	(150,000,000)

유형자산의 취득	(123,175,354)	(555,810,000)

무형자산의 취득	(4,378,751)	(116,047,860)

보증금의 증가	(700,000,000)

재무활동현금흐름	(83,775,031)	268,894,152

리스부채의 지급	(229,611,063)	(234,066,032)

정부보조금의 수령	145,836,032	153,481,184

주식선택권의 행사	350,000,000

주식발행비	(521,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	69,145,286	13,734,216

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,944,734,447	(25,880,741,976)

기초현금및현금성자산	13,443,557,811	28,956,257,610

기말현금및현금성자산	43,388,292,258	3,075,515,634