바이오솔루션 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제17(당)기 분기 2016년 9월 30일 현재
제16(전)기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 바이오솔루션(구,엠씨티티바이오) (단위: 원)

과 목	주석	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기

자산

Ⅰ.유동자산	5,413,143,034	6,919,069,244

현금및현금성자산	1,070,466,991	1,374,876,704

매출채권	1,860,235,903	1,996,157,846

단기금융상품	1,904,500,000	3,006,000,000

기타대여금및수취채권	13,320,140	102,792,206

재고자산	455,060,147	354,851,988

당기법인세자산	4,829,000	6,362,400

기타유동자산	104,730,853	78,028,100

Ⅱ.비유동자산	3,521,074,988	2,880,782,094

기타대여금및수취채권	14	316,532,364	334,187,364

유형자산	5	2,353,765,300	1,645,029,728

무형자산	6	680,483,664	731,271,342

기타비유동자산	170,293,660	170,293,660

자산 총계	8,934,218,022	9,799,851,338

부채

Ⅰ.유동부채	1,424,185,187	1,363,101,154

매입채무	123,876,985	52,540,140

기타금융부채	1,223,136,590	1,261,189,918

기타유동부채	77,171,612	49,371,096

Ⅱ.비유동부채	1,202,014,623	1,032,345,460

확정급여부채	7	1,202,014,623	1,032,345,460

부채총계	2,626,199,810	2,395,446,614

자본

Ⅰ.자본금	11	3,062,722,000	3,012,722,000

Ⅱ.자본잉여금	11	12,402,537,140	11,052,537,140

Ⅲ.기타자본	434,382,985	191,071,757

Ⅳ.결손금	(9,591,623,913)	(6,851,926,173)

자본총계	6,308,018,212	7,404,404,724

자본과 부채 총계	8,934,218,022	9,799,851,338

별첨 주석은 본 분기재무제표 의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 17(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 바이오솔루션(구,엠씨티티바이오) (단위: 원)

과 목	주석	당3분기	전3분기(검토받지 않은 재무제표)

3개월	누 적	3개월	누 적

매출액	1,399,257,957	2,103,893,158	670,995,700	1,510,914,353

매출원가	9	450,682,392	988,824,678	73,203,043	727,579,638

매출총이익	948,575,565	1,115,068,480	597,792,657	783,334,715

판매비와 관리비	8,9	1,587,045,395	3,884,936,841	1,327,821,059	3,372,475,221

영업손실	638,469,830	2,769,868,361	730,028,402	2,589,140,506

기타수익	229,358	501,422	246,966,142	246,969,889

기타비용	-	248,149	3,782	1,560,787

금융수익	2,620,584	30,089,967	13,862,577	79,556,865

금융원가	-	172,619	33,210,693	181,259,600

법인세비용차감전 분기순손실	635,619,888	2,739,697,740	502,414,158	2,445,434,139

법인세비용	10	-	-	-	-

분기순손실	635,619,888	2,739,697,740	502,414,158	2,445,434,139

주당순손익

기본주당순손실	102	452	84	467

희석주당순손실	102	452	84	467

별첨 주석은 본 분기재무제표 의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표
제 17(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 바이오솔루션(구,엠씨티티바이오) (단위: 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	총자본

전기초 잔액	2,538,363,500	3,369,834,171	83,131,155	(3,743,382,335)	2,247,946,491

총포괄손익

분기순손실	-	-	-	(2,445,434,139)	(2,445,434,139)

소유주와의 거 래

전환상환우선주의 보통주전환	307,692,000	3,849,434,869	-	-	4,157,126,869

유상증자	166,666,500	3,833,268,100	-	-	3,999,934,600

주식보상비용	-	-	79,363,967	-	79,363,967

소유주와의 거래 총액	474,358,500	7,682,702,969	79,363,967	-	8,236,425,436

전3분기말 잔액(검토받지 않은 재무제표)	3,012,722,000	11,052,537,140	162,495,122	(6,188,816,474)	8,038,937,788

당기초 잔액	3,012,722,000	11,052,537,140	191,071,757	(6,851,926,173)	7,404,404,724

총포괄손익

분기순손실	-	-	-	(2,739,697,740)	(2,739,697,740)

소유주와의 거 래

유상증자	50,000,000	1,350,000,000	-	-	1,400,000,000

주식보상비용	-	-	243,311,228	-	243,311,228

소유주와의 거래 총액	50,000,000	1,350,000,000	243,311,228	-	1,643,311,228

당3분기말 잔액	3,062,722,000	12,402,537,140	434,382,985	(9,591,623,913)	6,308,018,212

별첨 주석은 본 분기재무제표 의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표
제 17(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 바이오솔루션(구,엠씨티티바이오) (단위: 원)

구 분	주석	당3분기	전3분기(검토받지 않은 재무제표)

영업활동으로인한현금흐름	(1,804,980,254)	(1,751,212,560)

영업으로부터 창출된 현금흐름	12	(1,837,871,147)	(1,775,000,244)

이자수취	31,357,493	37,942,380

이자지급	-	(8,306,176)

법인세 환급(납부)	1,533,400	(5,848,520)

투자활동 현금흐름	100,570,541	(704,797,064)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,579,604,527	3,440,204,710

단기금융상품의 감소	3,506,000,000	3,006,000,000

국고보조금의 수령	55,949,527	26,363,636

임차보증금의 감소	17,655,000	30,000,000

대여금의 회수	-	377,841,074

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,479,033,986)	(4,145,001,774)

단기금융상품의 증가	(2,404,500,000)	(4,004,500,000)

유형자산의 취득	(1,074,533,986)	(86,879,574)

임차보증금의 증가	-	(29,492,200)

기타보증금의 증가	-	(24,130,000)

재무활동 현금흐름	1,400,000,000	3,619,934,600

재무활동으로 인한 현금유입액	1,400,000,000	3,999,934,600

유상증자	1,400,000,000	3,999,934,600

재무활동으로 인한 현금유출액	-	(380,000,000)

단기차입금의 감소	-	(380,000,000)

현금의 변동	(304,409,713)	1,163,924,976

기초 현금및현금성자산	1,374,876,704	206,937,824

분기말 현금및현금성자산	1,070,466,991	1,370,862,800

별첨 주석은 본 분기재무제표 의 일부입니다.