바이오솔루션 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	44,111,500,999	44,792,853,454

현금및현금성자산	1,492,237,629	1,509,885,839

매출채권	3,044,097,411	3,415,907,607

당기손익-공정가치 측정 금융자산	26,204,035,219	26,959,923,275

상각후원가 측정 금융자산	5,004,966,476	5,009,899,653

기타금융자산	7,000,000,000	7,000,000,000

기타대여금및수취채권	168,131,130	156,901,529

기타유동자산	79,132,105	77,545,841

당기법인세자산	162,660,695	132,975,935

재고자산	956,240,334	529,813,775

비유동자산	7,665,758,407	7,014,622,971

기타비유동금융자산	1,088,939,791	1,086,528,446

유형자산	4,518,514,226	4,105,274,884

무형자산	1,319,738,028	1,139,263,718

기타대여금및수취채권	598,351,163	584,327,617

기타비유동자산	140,215,199	99,228,306

자산총계	51,777,259,406	51,807,476,425

부채

유동부채	2,804,316,902	2,811,746,218

매입채무	500,690,837	98,929,060

기타금융부채	1,786,922,907	2,031,710,729

기타유동부채	31,134,922	40,201,672

계약부채	54,436,070	30,000,000

유동리스부채	431,132,166	610,904,757

비유동부채	939,345,215	899,119,931

순확정급여부채	588,342,767	525,101,585

장기계약부채	150,000,000	157,500,000

복구충당부채	66,780,701	66,028,016

리스부채	134,221,747	150,490,330

부채총계	3,743,662,117	3,710,866,149

자본

자본금	4,045,713,000	4,017,788,000

자본잉여금	57,061,709,500	56,478,009,489

기타자본	203,266,320	306,391,331

결손금	(13,277,091,531)	(12,705,578,544)

자본총계	48,033,597,289	48,096,610,276

자본과부채총계	51,777,259,406	51,807,476,425

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,983,761,830	1,983,761,830	2,704,118,759	2,704,118,759

매출원가	879,681,179	879,681,179	875,487,867	875,487,867

매출총이익	1,104,080,651	1,104,080,651	1,828,630,892	1,828,630,892

판매비와관리비	2,098,073,684	2,098,073,684	2,048,067,703	2,048,067,703

영업이익	(993,993,033)	(993,993,033)	(219,436,811)	(219,436,811)

기타수익	221,701	221,701	169,216	169,216

기타비용	1	1	13,715,451	13,715,451

금융수익	444,222,252	444,222,252	205,849,949	205,849,949

금융비용	21,963,906	21,963,906

법인세비용차감전순이익(손실)	(571,512,987)	(571,512,987)	(27,133,097)	(27,133,097)

당기순이익(손실)	(571,512,987)	(571,512,987)	(27,133,097)	(27,133,097)

법인세비용차감후 기타포괄손익

당기총포괄이익(손실)	(571,512,987)	(571,512,987)	(27,133,097)	(27,133,097)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	(3)	(3)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	(3)	(3)

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,923,563,000	55,148,770,578	519,355,242	(10,528,386,058)	49,063,302,762

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(27,133,097)	(27,133,097)

기타포괄손익

총포괄손익 소계	(27,133,097)	(27,133,097)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

주식매수선택권행사	67,625,000	1,036,982,703	(170,107,703)	934,500,000

소유주와의 거래 등 소계	67,625,000	1,036,982,703	(170,107,703)	934,500,000

2019.03.31 (기말자본)	3,991,188,000	56,185,753,281	349,247,539	(10,555,519,155)	49,970,669,665

2020.01.01 (기초자본)	4,017,788,000	56,478,009,489	306,391,331	(12,705,578,544)	48,096,610,276

총포괄손익 :	0

당기순이익(손실)	(571,512,987)	(571,512,987)

기타포괄손익	0

총포괄손익 소계	(571,512,987)	(571,512,987)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	0

주식매수선택권행사	27,925,000	583,700,011	(103,125,011)	508,500,000

소유주와의 거래 등 소계	27,925,000	583,700,011	(103,125,011)	508,500,000

2020.03.31 (기말자본)	4,045,713,000	57,061,709,500	203,266,320	(13,277,091,531)	48,033,597,289

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(92,862,209)	(872,774,923)

당기순이익(손실)	(571,512,987)	(27,133,097)

당기순이익조정을 위한 가감	101,410,181	192,208,581

감가상각비	392,632,840	219,981,547

무형자산상각비	34,390,498	32,962,473

대손상각비	(4,473,124)	55,288,691

퇴직급여	101,324,641	75,462,578

이자비용	9,356,955	13,715,451

당기손익인식금융자산처분손실	12,606,951

당기손익인식금융자산평가이익	(51,157,823)

퇴직연금운용수익	(13,730,677)

외화환산이익	(206,328)

이자수익	(379,333,752)	(205,202,159)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	74,385,829	(1,138,432,905)

매출채권의 감소(증가)	376,283,320	(609,506,529)

기타대여금수취채권의 감소(증가)	26,611,732	(171,011,146)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,586,264)	38,627,975

재고자산의 감소(증가)	(426,426,559)	(10,275,395)

기타비유동자산의 감소(증가)	(40,986,893)	146,017

매입채무의 증가(감소)	401,761,777	(52,696,065)

기타금융부채의 증가(감소)	(244,787,822)	122,355,073

계약부채의 증가(감소)	(7,500,000)

기타유동부채의 증가(감소)	15,369,320	(89,204,498)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(87,986,284)	(366,868,337)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	63,633,502

이자수취(영업)	332,539,528	115,794,698

법인세납부(환급)	(29,684,760)	(15,212,200)

투자활동현금흐름	(228,846,885)	(364,552,360)

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	794,438,928

상각후원가측정금융자산의감소	4,933,177

보증금의 감소	10,272,000

유형자산의 취득	(805,872,182)	(289,547,160)

무형자산의 취득	(214,864,808)	(3,135,200)

보증금의 증가	(7,482,000)	(82,142,000)

재무활동현금흐름	303,854,556	847,917,475

주식선택권행사로 인한 현금유입	508,500,000	934,500,000

리스부채의 지급	(204,645,444)

리스부채의 상환	(86,582,525)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,648,210)	(389,409,808)

기초현금및현금성자산	1,509,885,839	2,774,374,090

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	206,328

기말현금및현금성자산	1,492,237,629	2,384,964,282