바이오솔루션 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	83,218,307,681	87,055,199,631

현금및현금성자산	1,915,708,655	28,956,257,610

매출채권	3,621,438,679	2,158,676,586

당기손익공정가치측정금융자산	23,353,704,614	13,149,604,416

상각후원가측정금융자산	11,759,954,387	15,820,000,000

기타금융자산	40,157,762,258	25,157,762,258

기타대여금및수취채권	719,776,959	220,057,932

기타유동자산	178,905,053	167,113,392

당기법인세자산	201,829,830	222,952,330

재고자산	1,309,227,246	1,202,775,107

비유동자산	10,663,031,755	7,348,752,422

유형자산	6,474,366,184	3,945,301,348

무형자산	3,048,663,459	2,643,535,211

기타장기대여금및수취채권	1,077,439,933	608,307,941

기타비유동자산	62,562,179	151,607,922

자산총계	93,881,339,436	94,403,952,053

부채

유동부채	49,922,690,837	48,860,847,839

매입채무	220,590,900	149,145,492

기타금융부채	2,022,263,366	881,316,057

기타유동부채	337,880,803	265,750,828

계약부채	162,709,610	18,849,854

유동리스부채	269,967,468	636,801,499

유동전환사채	30,096,349,222	27,942,713,810

당기손익공정가치측정금융부채	16,812,929,468	18,966,270,299

비유동부채	1,772,876,870	530,138,210

기타비유동금융부채	178,064,783	153,561,793

순확정급여부채	660,335,514	261,498,367

복구충당부채	70,761,575	68,478,315

리스부채	863,714,998	46,599,735

부채총계	51,695,567,707	49,390,986,049

자본

자본금	4,071,713,000	4,054,213,000

자본잉여금	57,663,378,720	57,258,191,620

기타자본	6,553,944,070	236,836,447

이익잉여금(결손금)	(26,103,264,061)	(16,536,275,063)

자본총계	42,185,771,729	45,012,966,004

자본과부채총계	93,881,339,436	94,403,952,053

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,097,966,723	7,406,192,462	4,129,436,927	9,633,839,122

매출원가	1,143,982,192	3,028,703,392	1,067,397,651	3,161,708,984

매출총이익	1,953,984,531	4,377,489,070	3,062,039,276	6,472,130,138

판매비와관리비	3,001,454,111	8,041,131,697	2,713,816,799	6,836,200,915

영업이익(손실)	(1,047,469,580)	(3,663,642,627)	348,222,477	(364,070,777)

기타이익	97,807,233	187,342,803	33,780,795	50,147,884

기타손실	198,685,034	199,259,769	391,500,178

금융수익	665,208,743	1,610,941,168	2,661,704,188	3,467,453,676

금융비용	3,738,362,337	7,502,370,573	1,037,602,964	1,067,746,703

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,221,500,975)	(9,566,988,998)	2,006,104,496	1,694,283,902

법인세비용

당기순이익(손실)	(4,221,500,975)	(9,566,988,998)	2,006,104,496	1,694,283,902

기타포괄손익

총포괄손익	(4,221,500,975)	(9,566,988,998)	2,006,104,496	1,694,283,902

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(526)	(1,194)	252	213

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(526)	(1,194)	80	42

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,045,713,000	57,061,709,500	233,031,411	(14,676,240,642)	46,664,213,269

당기순이익(손실)	1,694,283,902	1,694,283,902

주식기준보상거래	29,441,558	29,441,558

주식매수선택권 행사	8,500,000	196,482,120	(35,558,220)	169,423,900

전환권대가

2021.09.30 (기말자본)	4,054,213,000	57,258,191,620	226,914,749	(12,981,956,740)	48,557,362,629

2022.01.01 (기초자본)	4,054,213,000	57,258,191,620	236,836,447	(16,536,275,063)	45,012,966,004

당기순이익(손실)	(9,566,988,998)	(9,566,988,998)

주식기준보상거래	147,706,088	147,706,088

주식매수선택권 행사	17,500,000	405,187,100	(73,208,100)	349,479,000

전환권대가	6,242,609,635	6,242,609,635

2022.09.30 (기말자본)	4,071,713,000	57,663,378,720	6,553,944,070	(26,103,264,061)	42,185,771,729

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,569,343,343)	1,522,504,270

당기순이익(손실)	(9,566,988,998)	1,694,283,902

당기순이익조정을 위한 가감	7,701,333,194	(842,021,260)

감가상각비	1,434,730,620	1,219,443,446

무형자산상각비	73,442,730	108,956,415

대손상각비	(4,726,071)	(3,734,291)

퇴직급여	374,109,916	343,345,178

주식보상비용	147,706,088	29,441,558

이자비용	2,242,523,550	395,983,584

재고자산평가손실	(53,215,596)	24,693,630

파생상품평가손실	4,567,345,222	671,763,119

당기손익인식금융자산처분손실	12,350,000

당기손익인식금융자산평가손실	680,151,801

당기손익인식금융자산평가이익	(2,473,206)	(36,185,841)

재고자산평가손실환입	(122,403,007)

무형자산처분이익	(5,000,000)

외화환산이익	(162,211,863)	(37,057,216)

이자수익	(1,608,399,997)	(1,137,609,656)

파생상품평가이익	(2,293,658,179)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(948,843,717)	(509,155,045)

매출채권의 감소(증가)	(1,458,036,022)	(898,805,987)

기타수취채권의 감소(증가)	(252,581,950)	(43,601,039)

기타유동자산의 감소(증가)	(12,291,661)	(456,339,382)

재고자산의 감소(증가)	(53,236,543)	222,936,996

기타비유동자산의 감소(증가)	66,866,273	(60,908,124)

매입채무의 증가(감소)	71,445,408	88,716,510

기타금융부채의 증가(감소)	1,140,947,309	347,939,135

계약부채의 증가(감소)	143,859,756

기타유동부채의 증가(감소)	(645,046,508)	266,599,237

기타비유동부채의 증가(감소)	24,307,609

기타비유동금융부채의 증가(감소)	24,502,990

퇴직금의 지급	(46,933,585)	(163,704,820)

사외적립자산의 증가(감소)	71,660,816	163,704,820

이자수취(영업)	1,310,638,556	1,108,599,613

이자지급(영업)	(86,604,878)

법인세납부(환급)	21,122,500	70,797,060

투자활동현금흐름	(26,004,500,905)	(20,563,715,122)

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	60,532,207,462	29,058,759,238

상각후원가측정금융자산의 감소	15,820,000,000	11,980,000,000

기타금융자산의 감소	43,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	955,463,790

보증금의 감소	43,203,000

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(71,904,412,673)	(58,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(11,759,954,387)	(3,496,317,809)

기타금융자산의 증가	(58,000,000,000)

무형자산의 처분	46,000,000

단기대여금의 증가	(15,000,000)

유형자산의 취득	(2,579,652,799)	(361,648,243)

무형자산의 취득	(455,891,508)	(212,136,098)

보증금의 증가	(700,000,000)	(18,836,000)

재무활동현금흐름	371,083,430	41,577,096,297

전환사채의 증가	41,970,535,760

리스부채의 지급	(751,646,984)	(633,838,232)

정부보조금의 수령	773,251,414	70,974,869

주식선택권의 행사	350,000,000	169,423,900

주식발행비	(521,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	162,211,863	37,057,216

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,040,548,955)	22,572,942,661

기초현금및현금성자산	28,956,257,610	3,392,703,586

기말현금및현금성자산	1,915,708,655	25,965,646,247