하나금융지주 분기보고서 (2025.03)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제21(당)기 1분기말 제20(전)기 기말 제19(전전)기 기말 자 산 현금 및 예치금 47,305,672 40,404,953 34,480,458 당기손익-공정가치측정 금융자산 72,148,742 72,637,666 54,605,832 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 42,914,351 46,108,524 44,313,496 상각후원가측정 유가증권 33,328,486 34,077,051 36,480,396 상각후원가측정 대출채권 394,009,911 403,384,381 381,410,658 위험회피회계파생상품자산 216,198 163,267 9,678 관계기업 및 공동기업 투자주식 4,751,627 4,766,266 4,159,967 보험계약자산 31,461 25,663 7,718 재보험계약자산 53,235 39,724 42,203 유형자산 7,614,925 7,487,309 6,505,642 투자부동산 1,294,825 1,372,766 1,321,579 무형자산 1,038,345 1,046,157 935,122 기타자산 39,651,053 26,333,786 27,653,246 자 산 총 계 644,358,831 637,847,513 591,925,995 부 채 당기손익-공정가치측정 금융부채 32,186,095 34,647,766 21,599,202 예수부채 381,344,412 390,208,735 371,866,240 차입부채 46,294,139 46,143,154 43,590,349 사채 66,479,187 64,879,611 58,702,329 위험회피회계파생상품부채 322,233 394,086 432,303 기타부채 73,395,853 57,997,234 55,553,855 부 채 총 계 600,021,919 594,270,586 551,744,278 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 4,538,826 4,139,727 3,606,048 자본잉여금 10,579,140 10,579,140 10,582,774 자본조정 (532,752) (325,342) (181,682) 기타포괄손익누계액 (841,006) (833,858) (1,291,177) 이익잉여금 28,220,370 27,640,143 25,126,145 지배주주지분 43,465,788 42,701,020 39,343,318 비지배지분 871,124 875,907 838,399 자 본 총 계 44,336,912 43,576,927 40,181,717 부채 및 자본 총계 644,358,831 637,847,513 591,925,995 연결에 포함된 회사수 439 437 421 (단위 : 백만원) 과 목 제21(당)기 1분기 제20(전)기 1분기 제20(전)기 제19(전전)기 총영업이익 3,410,124 3,343,215 12,449,309 12,234,617 순영업이익 3,112,898 3,079,163 11,212,804 10,683,875 영업이익 1,488,926 1,563,142 4,855,182 4,693,407 법인세비용차감전순이익 1,535,428 1,400,706 5,052,165 4,681,212 연결당기순이익 1,138,429 1,041,553 3,768,529 3,468,356 지배주주지분당기순이익 1,127,742 1,034,030 3,738,849 3,421,712 비지배지분당기순이익 10,687 7,523 29,680 46,644 연결당기총포괄이익 1,121,840 1,186,361 4,404,341 4,000,135 지배주주지분당기총포괄이익 1,119,441 1,173,795 4,345,351 3,944,640 비지배지분당기총포괄이익 2,399 12,566 58,990 55,495 주당이익 기본주당이익 3,879원 3,473원 12,629원 11,380원 희석주당이익 3,879원 3,473원 12,629원 11,380원 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제21(당)기 1분기말 제20(전)기 기말 제19(전전)기 기말 자 산 현금및예치금 199,811 379,424 383,758 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,676,491 740,582 647,818 대출채권 198,906 198,906 99,489 종속기업 투자주식 23,912,313 23,914,521 23,623,030 기타자산 614,967 367,490 187,522 자 산 총 계 27,602,488 25,600,923 24,941,617 부 채 사채 5,924,925 5,375,359 5,674,851 기타부채 1,124,257 382,781 198,391 부 채 총 계 7,049,182 5,758,140 5,873,242 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 4,538,826 4,139,727 3,606,048 자본잉여금 8,310,628 8,310,628 8,310,628 자본조정 (517,769) (311,060) (166,430) 기타포괄손익누계액 (3,624) (3,807) (2,267) 이익잉여금 6,724,035 6,206,085 5,819,186 자 본 총 계 20,553,306 19,842,783 19,068,375 부채 및 자본 총계 27,602,488 25,600,923 24,941,617 종속기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 과 목 제21(당)기 1분기 제20(전)기 1분기 제20(전)기 제19(전전)기 총영업이익 1,087,964 1,031,828 1,849,030 1,769,589 영업이익 1,074,250 1,016,820 1,788,501 1,714,108 법인세비용차감전순이익 1,069,629 1,012,348 1,772,730 1,696,482 당기순이익 1,065,014 1,034,572 1,762,587 1,690,855 당기총포괄이익 1,065,197 1,034,558 1,761,047 1,689,676 주당이익 기본주당이익 3,655원 3,475원 5,673원 5,386원 희석주당이익 3,655원 3,475원 5,673원 5,386원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 21 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 20 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 21 기 1분기말 제 20 기말 자산 현금 및 예치금 47,305,672 40,404,953 당기손익-공정가치측정 금융자산 72,148,742 72,637,666 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 42,914,351 46,108,524 상각후원가측정 유가증권 33,328,486 34,077,051 상각후원가측정 대출채권 394,009,911 403,384,381 위험회피회계파생상품자산 216,198 163,267 관계기업 및 공동기업 투자주식 4,751,627 4,766,266 보험계약자산 31,461 25,663 재보험계약자산 53,235 39,724 유형자산 7,614,925 7,487,309 투자부동산 1,294,825 1,372,766 무형자산 1,038,345 1,046,157 순확정급여자산 32,669 37,531 이연법인세자산 173,950 162,451 당기법인세자산 76,122 71,410 매각예정비유동자산 40,426 43,676 기타자산 39,327,886 26,018,718 자산총계 644,358,831 637,847,513 자본과 부채 부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 32,186,095 34,647,766 예수부채 381,344,412 390,208,735 차입부채 46,294,139 46,143,154 사채 66,479,187 64,879,611 위험회피회계파생상품부채 322,233 394,086 보험계약부채 5,872,686 5,551,383 재보험계약부채 10,090 7,703 순확정급여부채 462,335 475,272 충당부채 698,856 724,641 이연법인세부채 497,275 459,549 당기법인세부채 554,828 352,554 기타부채 65,299,783 50,426,132 부채총계 600,021,919 594,270,586 자본 지배기업소유주지분 43,465,788 42,701,020 자본금 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 4,538,826 4,139,727 자본잉여금 10,579,140 10,579,140 자본조정 (532,752) (325,342) 기타포괄손익누계액 (841,006) (833,858) 이익잉여금 28,220,370 27,640,143 비지배지분 871,124 875,907 자본총계 44,336,912 43,576,927 부채및자본총계 644,358,831 637,847,513 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자이익 2,272,771 2,272,771 2,220,602 2,220,602 이자수익 5,716,667 5,716,667 6,049,982 6,049,982 기타포괄손익-공정가치측정 및 상각후원가측정 금융상품 이자수익 5,424,030 5,424,030 5,800,081 5,800,081 당기손익-공정가치측정 금융상품 이자수익 292,515 292,515 249,879 249,879 보험 및 재보험계약 이자수익 122 122 22 22 이자비용 (3,443,896) (3,443,896) (3,829,380) (3,829,380) 금융상품 이자비용 (3,426,018) (3,426,018) (3,748,707) (3,748,707) 보험 및 재보험계약 이자비용 (17,878) (17,878) (80,673) (80,673) 순수수료이익 646,782 646,782 591,467 591,467 수수료수익 933,747 933,747 873,618 873,618 수수료비용 (286,965) (286,965) (282,151) (282,151) 당기손익-공정가치측정 금융상품관련 순손익 425,421 425,421 284,311 284,311 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익 106,924 106,924 62,874 62,874 상각후원가측정 금융자산 처분손익 (12,952) (12,952) 38,569 38,569 위험회피회계 파생상품 관련 손익 32,155 32,155 (21,884) (21,884) 외환거래손익 (76,825) (76,825) 155,382 155,382 순보험손익 16,195 16,195 11,448 11,448 보험수익 152,506 152,506 151,719 151,719 보험서비스비용 (146,592) (146,592) (140,555) (140,555) 재보험수익 22,877 22,877 8,574 8,574 재보험비용 (12,596) (12,596) (8,290) (8,290) 보험 및 재보험 금융손익 (347) (347) 446 446 총영업이익 3,410,124 3,410,124 3,343,215 3,343,215 신용손실충당금전입액 297,226 297,226 264,052 264,052 순영업이익 3,112,898 3,112,898 3,079,163 3,079,163 일반관리비 (1,142,956) (1,142,956) (1,097,767) (1,097,767) 기타영업수익 223,643 223,643 229,094 229,094 기타영업비용 (704,659) (704,659) (647,348) (647,348) 영업이익 1,488,926 1,488,926 1,563,142 1,563,142 영업외손익 46,502 46,502 (162,436) (162,436) 지분법이익 19,923 19,923 59,335 59,335 기타수익 67,285 67,285 35,863 35,863 기타비용 (40,706) (40,706) (257,634) (257,634) 법인세비용차감전순이익 1,535,428 1,535,428 1,400,706 1,400,706 법인세비용 (396,999) (396,999) (359,153) (359,153) 연결분기순이익 1,138,429 1,138,429 1,041,553 1,041,553 기타포괄손익 (16,589) (16,589) 144,808 144,808 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 147,767 147,767 (28,782) (28,782) 해외사업장환산외환차이 2,487 2,487 145,545 145,545 지분법자본변동 (25,161) (25,161) 63,791 63,791 순투자위험회피평가손익 (6,451) (6,451) (31,500) (31,500) 현금흐름위험회피평가손익 36,315 36,315 1,161 1,161 보험계약 관련 금융손익 (181,647) (181,647) (7,744) (7,744) 재보험계약 관련 금융손익 (874) (874) (368) (368) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 20,035 20,035 5,925 5,925 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 1,836 1,836 (368) (368) 지분법자본변동 (10,107) (10,107) (194) (194) 확정급여제도의 재측정요소 (789) (789) (2,658) (2,658) 분기총포괄이익 1,121,840 1,121,840 1,186,361 1,186,361 연결분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 1,127,742 1,127,742 1,034,030 1,034,030 비지배지분 10,687 10,687 7,523 7,523 연결분기총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 1,119,441 1,119,441 1,173,795 1,173,795 비지배지분 2,399 2,399 12,566 12,566 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 3,879.00 3,879.0 3,473.00 3,473.0 희석주당이익 (단위 : 원) 3,879.00 3,879.0 3,473.00 3,473.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 총자본 지배주주 지분 비지배지분 총자본 합계 자본금 신종자본증권 연결자본잉여금 연결자본조정 기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 지배주주 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 1,501,210 3,606,048 10,582,774 (181,682) (1,291,177) 25,126,145 39,343,318 838,399 40,181,717 연차배당 0 0 0 0 0 (460,827) (460,827) 0 (460,827) 신종자본증권 발행 0 399,028 0 0 0 0 399,028 0 399,028 신종자본증권 상환 0 0 0 1,329 0 (1,329) 0 0 0 신종자본증권 배당 0 0 0 0 0 (35,435) (35,435) (4,219) (39,654) 자기주식의 취득 0 0 0 (109,079) 0 0 (109,079) 0 (109,079) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 이익잉여금 재분류 0 0 0 0 2,561 (2,561) 0 0 0 기타 0 0 0 5 0 1 6 (728) (722) 소계 1,501,210 4,005,076 10,582,774 (289,427) (1,288,616) 24,625,994 39,137,011 833,452 39,970,463 연결분기순이익 0 0 0 0 0 1,034,030 1,034,030 7,523 1,041,553 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 0 0 0 0 (28,568) 0 (28,568) (214) (28,782) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 0 0 0 0 5,925 0 5,925 0 5,925 해외사업장환산외환차이 0 0 0 0 140,299 0 140,299 5,246 145,545 지분법자본변동 0 0 0 0 63,597 0 63,597 0 63,597 순투자위험회피평가손익 0 0 0 0 (31,500) 0 (31,500) 0 (31,500) 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 0 1,161 0 1,161 0 1,161 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 0 0 0 0 (368) 0 (368) 0 (368) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (2,669) 0 (2,669) 11 (2,658) 보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (7,744) 0 (7,744) 0 (7,744) 재보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (368) 0 (368) 0 (368) 포괄손익 0 0 0 0 139,765 1,034,030 1,173,795 12,566 1,186,361 2024.03.31 (기말자본) 1,501,210 4,005,076 10,582,774 (289,427) (1,148,851) 25,660,024 40,310,806 846,018 41,156,824 2025.01.01 (기초자본) 1,501,210 4,139,727 10,579,140 (325,342) (833,858) 27,640,143 42,701,020 875,907 43,576,927 연차배당 0 0 0 0 0 (504,691) (504,691) 0 (504,691) 신종자본증권 발행 0 399,099 0 0 0 0 399,099 149,578 548,677 신종자본증권 상환 0 0 0 0 0 0 0 (149,578) (149,578) 신종자본증권 배당 0 0 0 0 0 (41,672) (41,672) (7,182) (48,854) 자기주식의 취득 0 0 0 (207,410) 0 0 (207,410) 0 (207,410) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 이익잉여금 재분류 0 0 0 0 1,153 (1,153) 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 1 1 0 1 소계 1,501,210 4,538,826 10,579,140 (532,752) (832,705) 27,092,628 42,346,347 868,725 43,215,072 연결분기순이익 0 0 0 0 0 1,127,742 1,127,742 10,687 1,138,429 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 0 0 0 0 147,126 0 147,126 641 147,767 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 0 0 0 0 20,035 0 20,035 0 20,035 해외사업장환산외환차이 0 0 0 0 11,397 0 11,397 (8,910) 2,487 지분법자본변동 0 0 0 0 (35,268) 0 (35,268) 0 (35,268) 순투자위험회피평가손익 0 0 0 0 (6,451) 0 (6,451) 0 (6,451) 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 0 36,315 0 36,315 0 36,315 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 0 0 0 0 1,836 0 1,836 0 1,836 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (770) 0 (770) (19) (789) 보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (181,647) 0 (181,647) 0 (181,647) 재보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (874) 0 (874) 0 (874) 포괄손익 0 0 0 0 (8,301) 1,127,742 1,119,441 2,399 1,121,840 2025.03.31 (기말자본) 1,501,210 4,538,826 10,579,140 (532,752) (841,006) 28,220,370 43,465,788 871,124 44,336,912 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 21 기 1분기 제 20 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 5,047,531 11,319,541 연결분기순이익 1,138,429 1,041,553 분기순이익조정을 위한 가감 (1,565,124) (1,485,307) 법인세비용 396,999 359,153 이자비용 3,443,896 3,829,380 이자수익 (5,716,667) (6,049,982) 배당금수익 (35,735) (28,729) 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 (463,226) (72,348) 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익 (11,432) (36,749) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 거래손익 (91,034) (49,738) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 신용손실 전입(환입)액 (1,518) 284 상각후원가측정 금융자산 처분손익 0 (1) 상각후원가측정 채무증권관련 신용손실 전입(환입)액 (362) 115 위험회피회계파생상품 관련 손익 (32,155) 21,884 외화환산손익 238,014 (55,909) 신용손실충당금 전입액 299,106 263,653 감가상각비 및 무형자산상각비 393,868 339,275 주식기준보상비용 7,157 13,483 퇴직급여 50,477 44,071 지분법이익 (19,923) (59,335) 유ㆍ무형자산 관련 기타손익 (461) 98 매각예정비유동자산 처분손익 (116) (62) 보험관련손익 (15,848) (11,894) 기타손익 (6,164) 8,044 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 3,411,623 9,534,605 예치금 1,259,039 (1,052,823) 당기손익-공정가치측정금융자산(단기매매목적) 3,870,464 (1,956,498) 상각후원가측정 대출채권 8,259,742 3,360,495 순확정급여자산 4,862 6,902 관계기업투자 및 공동기업 투자주식(배당관련) 3,695 2,821 보험계약자산 0 (3,524) 재보험계약자산 (6,795) (5,794) 기타자산 (13,632,102) (4,604,401) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (2,697,387) 3,406,237 예수부채 (8,270,216) 3,411,516 순확정급여부채 (64,656) (57,415) 충당부채 (32,401) (496) 보험계약부채 74,262 (203,051) 재보험계약부채 4,774 (148) 기타부채 14,631,566 7,252,019 위험회피목적 파생상품의 순증감 6,776 (21,235) 이자의 수취 5,739,668 6,045,755 배당금의 수취 32,062 23,608 이자의 지급 (3,565,542) (3,671,711) 법인세의 납부 (143,585) (168,962) 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 1,268,007 (3,316,852) 위험회피회계 파생상품의 순증감 (7,706) (18,582) 종속기업의 취득 및 처분으로 인한 순현금흐름 (1,762) 27,642 당기손익-공정가치측정 금융상품 취득(단기매매목적 외) (6,731,704) (3,686,474) 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분(단기매매목적 외) 4,076,463 1,416,007 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (6,342,240) (9,735,996) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 9,889,207 9,349,788 상각후원가측정 금융자산의 취득 (1,482,994) (921,229) 상각후원가측정 금융자산의 상환 2,243,288 685,222 관계기업 투자주식의 취득 (12,651) (21,944) 관계기업 투자주식의 처분 21,012 8,573 유형자산의 취득 (392,374) (439,941) 유형자산의 처분 65,069 39,594 투자부동산의 처분 0 5,200 무형자산의 취득 (57,493) (47,818) 무형자산의 처분 2,776 46 매각예정비유동자산의 순증감 2,609 24,728 보증금의 순증감 (3,493) (1,668) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 1,638,098 (1,677,653) 위험회피회계 파생상품의 순증감 101 (22,419) 차입부채의 순증감 248,183 (1,887,160) 사채의 발행 7,091,723 8,036,864 사채의 상환 (5,750,728) (8,043,523) 리스부채의 상환 (50,636) (62,987) 자기주식의 취득 (207,410) (109,079) 신종자본증권 발행 399,099 399,028 신종자본증권 배당 (41,672) (35,435) 비지배지분의 순증감 (50,562) 47,058 현금및현금성자산에대한환율변동효과 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 172,968 185,407 현금및현금성자산의 순증감 8,126,604 6,510,443 기초의 현금및현금성자산 32,766,660 29,636,710 분기말의 현금및현금성자산 40,893,264 36,147,153 3. 연결재무제표 주석 제 21 (당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 제 20 (전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 주식회사 하나금융지주(이하 "하나금융지주" 또는 "당사" 또는 "지배회사"라 칭함) 및 연결대상 종속기업 (이하 하나금융지주 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)의 일반사항은 다음과 같습니다. 1-1 지배회사(하나금융지주)의 개요 하나금융지주는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나증권 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당분기말 현재 자본금은 1,501,210백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총 주식수는 800백만주입니다. 1-2 연결대상 종속기업의 개요 및 연결범위 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명 국가 주요사업 지분율(%) (*1) 사용 재무제표일 하나금융지주의 종속기업 하나은행 대한민국 은행업 100.0 2025-03-31 하나증권 대한민국 금융투자업 100.0 2025-03-31 하나카드 대한민국 신용카드업 100.0 2025-03-31 하나캐피탈 대한민국 할부금융업 및 시설대여업 100.0 2025-03-31 하나자산신탁 대한민국 부동산신탁업 100.0 2025-03-31 하나금융티아이 대한민국 컴퓨터개발용역 100.0 2025-03-31 하나저축은행 대한민국 상호저축은행업 100.0 2025-03-31 하나생명보험 대한민국 생명보험업 100.0 2025-03-31 하나손해보험 대한민국 손해보험업 91.5 2025-03-31 하나펀드서비스 대한민국 일반사무수탁업 100.0 2025-03-31 하나대체투자자산운용 대한민국 자산운용업 100.0 2025-03-31 하나벤처스 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나에프앤아이 대한민국 NPL 유동화증권 투자업 및 자산관리업 100.0 2025-03-31 핀크 대한민국 기타금융지원서비스업 100.0 2025-03-31 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 대한민국 사모집합투자기구 33.3 2025-03-31 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 대한민국 사모집합투자기구 44.0 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 대한민국 사모집합투자기구 83.3 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 대한민국 사모집합투자기구 30.3 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 대한민국 사모집합투자기구 58.0 2025-03-31 하나벤처스4호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나벤처스6호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 73.9 2025-03-31 하나벤처스7호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구.하나기업성장펀드) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 67.6 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 대한민국 사모집합투자기구 40.2 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 대한민국 사모집합투자기구 52.5 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 대한민국 사모집합투자기구 80.7 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 대한민국 사모집합투자기구 70.0 2025-03-31 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나비욘드파이낸스펀드 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 대한민국 사모집합투자기구 61.9 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 대한민국 사모집합투자기구 88.5 2025-03-31 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호(전문) 대한민국 사모집합투자기구 31.1 2025-03-31 방산기술혁신일반사모투자신탁 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호 대한민국 사모집합투자기구 44.7 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 82.9 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제13호(구.하나UBS일반사모증권투자신탁제13호) 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제14호(구.하나UBS일반사모증권투자신탁제14호) 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제17호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제18호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제19호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제20호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제21호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD) 대한민국 사모집합투자기구 50.0 2025-03-31 하나WISH가치성장펀드 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나우량중장기채증권자투자신탁 대한민국 공모집합투자기구 33.8 2025-03-31 1Q25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁(구.KTOP25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁) 대한민국 상장지수집합투자기구 47.3 2025-03-31 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁 Class C -F (구.원큐 TDF2030증권투자신탁) 대한민국 공모집합투자기구 100.0 2025-03-31 특정금전신탁계정 (*2) 대한민국 특정금전신탁 - 2025-03-31 하나은행의 종속기업 하나은행(중국)유한공사 중국 금융업 100.0 2025-03-31 캐나다KEB하나은행 캐나다 금융업 100.0 2025-03-31 독일KEB하나은행 독일 금융업 100.0 2025-03-31 PTBankKEBHana 인도네시아 금융업 69.0 2025-03-31 브라질KEB하나은행 브라질 금융업 100.0 2025-03-31 KEB하나뉴욕파이낸셜 미국 금융업 100.0 2025-03-31 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 미국 금융업 100.0 2025-03-31 KEB하나글로벌재무유한공사 홍콩 금융업 100.0 2025-03-31 러시아KEB하나은행 러시아 금융업 99.9 2025-03-31 HanaBancorp,Inc. 미국 금융업 96.8 2025-03-31 멕시코KEB하나은행 멕시코 금융업 99.9 2025-03-31 주식회사지엘엔인터내셔널 대한민국 기타 금융업 82.2 2025-03-31 하나테크밸류업펀드 대한민국 기타 금융업 100.0 2025-03-31 하나원큐스타트업펀드 대한민국 기타 금융업 100.0 2025-03-31 하나초격차상생재간접펀드 대한민국 기타 금융업 100.0 2025-03-31 하나테크밸류업펀드2호 대한민국 기타 금융업 100.0 2025-03-31 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나파워사모증권투자신탁21호[채권](구.하나UBS파워사모증권투자신탁21호[채권]) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 한화트러스트사모증권투자신탁16 [채권] 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 세븐스타유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 마린솔루션유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 중앙스타유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나디엘제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나터미너스제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나아이에스제일차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 동대구터미널제이차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 진우리하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치에코제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나스타로드제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치하나제일차 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 내촌하나제일차 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 드래곤하나제일차 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나백사물류전문제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나에스원큐제일차 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 홈플러스하나커넥트 (*3) 케이만군도 기타 금융업 - 2025-03-31 하나플랜트제일차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 차차하나제일차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치씨원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치어드밴스드제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나디스플레이제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 두산하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치세븐제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나프리비아제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나플랜트제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나플랜트제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나슈프림제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 네트원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 엑스티어하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나스파크제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치세븐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 대한하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 지에스하나제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 해피월드하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치이원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치세븐제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 금강하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 지에스하나제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에스케이오피스원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 클린에너지원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 엘에스하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 무비하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나두동물류전문제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 지에스하나제사차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 네오스타제칠차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 그랜드원큐제이차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나아이지제이차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 와이피하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나헤라크론제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 롱리치하나제일차(유) (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에이치세븐제사차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나이노제일차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 엠에스제이지제일차 주식회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 지에스하나제오차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나플랜트제사차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 에너빌리티하나제삼차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 하나케이씨제일차 유한회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - 2025-03-31 원금이익보전약정신탁 (*5) 대한민국 신탁계정 - 2025-03-31 Hana Bancorp, Inc.의 종속기업 Hana Bank USA (구. KEB Hana Bank USA) 미국 은행업 100.0 2025-03-31 하나증권의 종속기업 하나자산운용 대한민국 자산운용업 100.00 2025-03-31 하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호 대한민국 사모집합투자기구 100.00 2025-03-31 하나지분투자관리(심천)유한공사 중국 자산운용업 50.10 2025-03-31 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 대한민국 사모집합투자기구 79.17 2025-03-31 하나제삼호사모투자합자회사 대한민국 기관전용 사모집합투자기구 35.0 2025-03-31 Hana Asset Management Asia Pte. Ltd. 싱가포르 자산운용업 100.0 2025-03-31 하나글로벌신기술투자조합1호 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나프롭테크신기술투자조합1호 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 대한민국 사모집합투자기구 99.4 2025-03-31 KB모빌리티솔루션전문투자형사모특별자산투자신탁제1호(재간접형) 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 사모집합투자기구 99.2 2025-03-31 캡스톤EU일반사모투자신탁13호(전문)(구하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁130호) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 템플턴하나뉴욕호텔사모투자신탁2호(구,헤리티지미국Manhattan전문투자형사모부동산투자신탁제2호(USD)) 대한민국 사모집합투자기구 99.8 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6호(2종) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 스틱로지스틱스전문투자형부동산투자신탁제3호 대한민국 사모집합투자기구 99.8 2025-03-31 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6-A호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 카임글로벌밸류전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 하나대체투자쉬핑전문투자형사모1호투자회사 대한민국 사모집합투자기구 99.9 2025-03-31 다비하나뉴욕호텔전문투자형사모투자신탁 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 에이아이파트너스환경인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 99.8 2025-03-31 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 KTB글로벌CRE일반사모투자신탁제49호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 대한민국 사모집합투자기구 96.4 2025-03-31 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 대한민국 사모집합투자기구 98.7 2025-03-31 더넥스트TDF2035증권투자신탁(구.원큐TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형]) 대한민국 공모집합투자기구 71.1 2025-03-31 더넥스트TDF2040증권투자신탁(구.원큐TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]) 대한민국 공모집합투자기구 62.6 2025-03-31 더넥스트TDF2045증권투자신탁(구.원큐TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형]) 대한민국 공모집합투자기구 70.4 2025-03-31 더넥스트TDF2050증권투자신탁(구.원큐TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형]) 대한민국 공모집합투자기구 74.0 2025-03-31 더넥스트TDF2055증권투자신탁(구.원큐TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형]) 대한민국 공모집합투자기구 82.4 2025-03-31 캡스톤EU일반사모투자신탁12호 대한민국 금융업 100.0 2025-03-31 하나에이아이씨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 옐로우벌룬제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나로지스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 센타우르제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나북미이머징오피스주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나런웨이주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 제이엘비스퀘이어주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 포트폴리오제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 브로드웨이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나데이터센터제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 에코클로버주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 에이치에프캐리비안주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나북진천물류제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 트리유니크제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 어니스트현제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 지아이에프엠디주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 이지트리제육차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 제이에이제팔차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 준드래곤페어니스2호주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나아산배방제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하이일드스톤주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나감삼제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 제이이와이복합주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 제이에이치와이복합주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나레지던스2호주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 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2025-03-31 케이에스디아이제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 에이치에스더블유제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 아이스오아시스펄주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나용상제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 노던라이츠제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나광주제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나사상제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 알파브레스제십차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 에이치피유동화제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 오케이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 제이더블유스퀘어제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 케이에인트제육차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나마이스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나일본태양광제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나제주드림제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 에이치에스제이제일차(주) (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 스프링파크제일차 주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 캄어워즈제일차 주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 아이스타이거에이 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 아이스타이거비 주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나제삼호사모투자전문회사의 종속기업 바른식품팩토리유한회사 대한민국 기타금융업 100.0 2025-03-31 바른식품팩토리유한회사의 종속기업 주식회사금호통상 (*4) 대한민국 수산물 가공 67.4 2024-12-31 주식회사금호통상의 종속기업 주식회사금호씨푸드 (*4) 대한민국 수산물 가공 100.0 2024-12-31 하나지분투자관리(심천)유한공사의 종속기업 심천하나1호투자합화기업(유한합화) 중국 기타금융업 100.0 2025-03-31 HIC Global Limited (*3) 중국 기타금융업 - 2025-03-31 북경공동성장1호관리자문복무중심(유한합화) 중국 기타금융업 100.0 2025-03-31 HIC HK Financial Limited 중국 기타금융업 100.0 2025-03-31 타이거대체일반사모특별자산투자신탁39호(재간접형) 대한민국 금융업 98.0 2025-03-31 엘비유럽전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 금융업 96.6 2025-03-31 하나자산운용의 종속기업 필연성장자산배분EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형] 대한민국 금융업 76.4 2025-03-31 하나카드의 종속기업 하나카드페이먼트 일본 기타 금융지원서비스업 100.0 2025-03-31 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 2025-03-31 하나카드이천이십이의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 2025-03-31 하나카드이천이십삼의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 2025-03-31 하나캐피탈의 종속기업 하나마이크로파이낸스 미얀마 금융업 100.0 2025-03-31 하나벤처스2호 신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나벤처스3호 신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 대한민국 신기술사업금융업 88.9 2025-03-31 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합2호 대한민국 신기술사업금융업 90.0 2025-03-31 하나콜라보프리아이피오펀드 대한민국 신기술사업금융업 100.0 2025-03-31 한국투자 미국 아마존 물류센터 일반사모부동산투자신탁 1호 대한민국 사모집합투자기구 99.5 2025-03-31 하나대체투자자산운용의 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호 대한민국 사모집합투자기구 99.8 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모투자신탁192호 대한민국 사모집합투자기구 80.0 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁199호 대한민국 사모집합투자기구 48.5 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁209호 대한민국 사모집합투자기구 31.3 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁210호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁제212호 대한민국 사모집합투자기구 49.0 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호의 종속기업 주식회사에이치앤에이치인베스트먼트4 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나금융티아이의 종속기업 PT Next Transformtech Indonesia 인도네시아 컴퓨터개발용역 100.0 2025-03-31 하나에프앤아이 주식회사의 종속기업 주식회사외환더로프트 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 2025-03-31 하나송수제이차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 5.0 2025-03-31 에이치에프에스제이차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 14.0 2025-03-31 하나케이제일차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 14.0 2025-03-31 에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비팔일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 화인제오차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에스팔이 유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프팔이 유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이팔삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에스팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프엔구일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프구삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프구오유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 100.0 2025-03-31 에이치에프아이공일비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 주식회사에이치에프에이치공이 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프디공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 주식회사에이치에프씨공삼 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이공삼비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프디공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지공사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이공사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이일일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지일일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프티일이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프더블유일이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이일이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이일이씨유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프더블유일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프티일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이일사에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이일사비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엠이일 주식회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 2025-03-31 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 (*3) 대한민국 사모집합투자기구 82.0 2025-03-31 에이치에프비이일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이이일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지이이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프이이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비지이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에스이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프이사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프씨엘삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 주식회사에이치에프케이디삼일 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 2025-03-31 에이치에프에스삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프더블유삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프지삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프티삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 (*3) 대한민국 사모집합투자기구 91.0 2025-03-31 에이치에프더블유삼이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이엠삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프씨엘삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에프삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이삼이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이삼이비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이엠삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이제이삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이삼사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프더블유삼사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프엔사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프디사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에스비사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프티사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프에스사삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이사삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프케이비오일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이오일에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이오일비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프비오일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 에이치에프아이오일씨유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 2025-03-31 하나손해보험의 종속기업 하나금융파인드주식회사 대한민국 금융업 100.0 2025-03-31 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호의 종속기업 K-REIT LLC (*4) 미국 기타금융업 100.0 2025-02-29 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호의 종속기업 주식회사에이치앤에이치인베스트먼트3 (*3) 대한민국 기타금융업 - 2025-03-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호의 종속기업 SHORELINE SQUARE REIT LLC (*4) 미국 부동산업 100.0 2024-12-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호의 종속기업 BOSTON SEAPORT ALYX SG REIT, LLC (*4) 미국 부동산업 100.0 2024-12-31 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호의 종속기업 70 Hudson REIT LLC (*4) 미국 자산유동화업 88.2 2024-12-31 70 Hudson REIT LLC의 종속기업 70 Hudson LLC - PropCo (*4) 미국 부동산업 100.0 2024-12-31 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호의 종속기업 All Link Limited(구. 홍콩 Hanya SPV) (*3)(*4) 홍콩 자산유동화업 - 2025-02-29 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁 Class C -F (구.원큐 TDF2030증권투자신탁)의 종속기업 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁 대한민국 공모집합투자기구 36.2 2025-03-31 (*1) 지분율은 최상위 지배기업기준의 합산지분율입니다.(*2) 특정금전신탁계정은 다수의 계좌로 구성되어 계좌수를 표기하지 아니하였습니다.(*3) 연결기업이 신용공여 등을 제공하여 연결범위에 포함하였습니다. (*4) 결산재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 가장 최근의 재무제표를 사용하였습니다.(*5) 구조화기업으로 해당기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 연결범위에 포함하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 중간지배기업 기준의 요약 연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약 연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 분기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익(손실) 하나은행 (*1) 534,578,141 500,301,023 34,277,118 11,682,380 997,027 36,838 1,033,865 하나증권 (*1) 60,534,560 54,509,296 6,025,264 3,648,726 74,699 16,183 90,882 하나카드 (*1) 13,863,416 11,338,435 2,524,981 542,678 54,557 8,133 62,690 하나캐피탈 (*1) 18,619,616 16,088,297 2,531,319 618,020 31,482 (317) 31,165 하나자산신탁 799,452 205,918 593,534 38,395 17,567 - 17,567 하나금융티아이 (*1) 667,441 467,587 199,854 69,926 1,115 (411) 704 하나저축은행 2,774,222 2,462,993 311,229 52,093 (15,187) 1 (15,186) 하나생명보험 6,842,718 6,310,367 532,351 165,049 12,120 (65,245) (53,125) 하나펀드서비스 77,983 13,506 64,477 11,471 2,941 17 2,958 하나대체투자자산운용 (*1) 381,469 56,090 325,379 14,503 5,616 - 5,616 핀크 39,941 4,738 35,203 761 (1,730) - (1,730) 하나벤처스 138,589 16,277 122,312 3,220 973 102 1,075 하나에프앤아이 (*1) 3,097,087 2,543,604 553,483 58,396 16,831 (68) 16,763 하나손해보험 (*1) 1,925,060 1,508,962 416,098 169,414 (7,704) (9,331) (17,035) 특정금전신탁 1,989,148 96 1,989,052 3,398 3,347 - 3,347 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 65,782 4,475 61,307 1,177 886 - 886 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 45,734 34 45,700 675 642 - 642 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 22,464 16 22,448 580 560 (50) 510 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 15,642 1,060 14,582 1,222 875 - 875 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 8,083 14 8,069 1,552 1,496 299 1,795 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 8,654 539 8,115 473 195 - 195 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 79,591 6,184 73,407 10,374 7,234 - 7,234 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 6,050 486 5,564 2 (28) - (28) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 82,455 12,727 69,728 25 (1,433) (209) (1,642) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 56,997 5,658 51,339 1,772 (1,929) - (1,929) 하나벤처스4호신기술투자조합 148 - 148 - (8) - (8) 하나벤처스6호신기술투자조합 8,178 51 8,127 - (1,996) - (1,996) 하나벤처스7호신기술투자조합 246 - 246 - (2) - (2) 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구. 하나기업성장펀드) 52,154 208 51,946 31 (34) - (34) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 12,280 911 11,369 2 (1) - (1) 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 67,568 658 66,910 4,181 (2,377) - (2,377) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 75,506 11,089 64,417 1,380 1,826 (1,214) 612 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 36,013 9,838 26,175 36 (986) (137) (1,123) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 18,129 2,690 15,439 410 216 - 216 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 10,667 22 10,645 252 242 - 242 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 90,209 24,940 65,269 468 (758) (331) (1,089) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 427,870 328,103 99,767 1,943 (1,361) (849) (2,210) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 195,087 200 194,887 54 (130) - (130) 하나비욘드파이낸스펀드 131,791 - 131,791 2,752 1,882 - 1,882 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호 58,793 41 58,752 904 863 - 863 방산기술혁신일반사모투자신탁 17,169 58 17,111 1 (51) - (51) 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 3,673 4 3,669 82 76 - 76 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호 37,593 314 37,279 1,072 1,053 - 1,053 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호 20,264 6 20,258 394 379 - 379 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 51,275 11 51,264 734 647 - 647 하나일반사모증권투자신탁제13호(구.하나UBS일반사모증권투자신탁제13호) 161,812 60,218 101,594 1,583 1,012 - 1,012 하나일반사모증권투자신탁제14호(구.하나UBS일반사모증권투자신탁제14호) 125,658 24,213 101,445 1,489 1,006 - 1,006 1Q25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁(구KTOP25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁) 122,922 6,533 116,389 1,245 1,168 - 1,168 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 34,973 154 34,819 1,434 1,341 - 1,341 하나일반사모증권투자신탁제17호 126,489 49,113 77,376 7,173 1,003 (173) 830 하나일반사모증권투자신탁제18호 152,242 50,615 101,627 1,453 1,051 - 1,051 하나일반사모증권투자신탁제19호 112,337 35,410 76,927 4,931 985 (172) 813 하나WISH가치성장펀드 3,709 - 3,709 - (119) - (119) 하나일반사모증권투자신탁제20호 135,506 32,817 102,689 1,235 996 - 996 하나일반사모증권투자신탁제21호 110,641 9,012 101,629 1,041 950 - 950 하나우량중장기채증권자투자신탁(*1) 31,974 22 31,952 443 430 - 430 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁 Class C -F (구.원큐 TDF2030증권투자신탁) (*1),(*2) 14,428 9,278 5,150 102 (2) - (2) 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD) (*2) 43,561 14,005 29,556 1,920 224 272 496 (*1) 중간지배기업 연결기준 금액입니다.(*2) 당분기 중 연결대상에 신규로 포함하였습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익 (손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익 (손실) 하나은행 (*1) 532,417,952 498,174,699 34,243,253 62,999,959 3,368,572 617,165 3,985,737 하나증권 (*1) 57,841,878 51,851,475 5,990,403 12,643,503 223,972 33,871 257,843 하나카드 (*1) 13,684,039 11,191,748 2,492,291 2,080,334 221,727 18,547 240,274 하나캐피탈 (*1) 19,054,430 16,534,294 2,520,136 2,405,849 114,631 10,724 125,355 하나자산신탁 764,595 183,628 580,967 172,787 58,842 - 58,842 하나금융티아이 (*1) 671,291 472,141 199,150 346,196 4,948 (947) 4,001 하나저축은행 2,751,176 2,424,762 326,414 205,413 (32,156) 204 (31,952) 하나생명보험 6,603,138 6,015,130 588,008 818,255 (685) (73,789) (74,474) 하나펀드서비스 78,480 14,962 63,518 43,503 9,573 (90) 9,483 하나대체투자자산운용 (*1) 383,911 53,924 329,987 73,159 26,651 - 26,651 핀크 41,850 4,917 36,933 3,832 (8,373) (2) (8,375) 하나벤처스 138,540 17,303 121,237 16,410 8,026 49 8,075 하나에프앤아이 (*1) 2,797,052 2,257,325 539,727 202,071 28,025 (46) 27,979 하나손해보험 (*1) 1,858,107 1,422,311 435,796 592,217 (30,780) (30,383) (61,163) 특정금전신탁계정 53,522 - 53,522 660 407 - 407 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 65,669 4,186 61,483 13,741 4,732 - 4,732 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 (*3) - - - 2,137 246 - 246 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 47,185 71 47,114 2,545 2,341 - 2,341 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 23,043 34 23,009 2,891 1,231 2,846 4,077 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 15,528 1,650 13,878 2,441 781 - 781 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 6,282 8 6,274 55 (88) 423 335 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 8,831 264 8,567 1,421 687 - 687 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 69,246 3,073 66,173 6,197 (4,757) - (4,757) 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 6,069 476 5,593 1,231 (91) - (91) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 83,922 12,017 71,905 778 (20,736) 10,441 (10,295) 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 68호 (*3) - - - 959 102,857 - 102,857 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 59,353 5,069 54,284 6,947 3,402 - 3,402 하나벤처스4호신기술투자조합 156 - 156 - (514) - (514) 하나벤처스6호신기술투자조합 10,174 50 10,124 - (640) - (640) 하나벤처스7호신기술투자조합 248 - 248 1 (2,202) - (2,202) 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구. 하나기업성장펀드) 47,123 143 46,980 250 38 - 38 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 12,278 908 11,370 303 (16,102) - (16,102) 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 69,850 564 69,286 3,442 (11,109) - (11,109) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 73,134 15,120 58,014 4,856 (2,175) 6,469 4,294 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 37,602 9,666 27,936 6 (8,755) 4,749 (4,006) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 18,114 2,511 15,603 2,994 931 - 931 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 10,420 17 10,403 1,003 924 - 924 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 92,752 24,575 68,177 383 (24,486) 11,886 (12,600) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 431,227 326,899 104,328 8,047 (6,344) 10,932 4,588 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 195,425 408 195,017 306 (367) - (367) 하나비욘드파이낸스펀드 129,909 - 129,909 35,382 28,162 - 28,162 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호(전문) 60,759 43 60,716 3,188 2,815 - 2,815 방산기술혁신일반사모투자신탁 13,267 5 13,262 15 (198) - (198) 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 3,597 4 3,593 4,851 4,660 - 4,660 하나대체투자일반사모부동산투자신탁201호 (*3) - - - 525 668 - 668 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호 37,488 325 37,163 3,887 3,663 - 3,663 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호 20,248 6 20,242 2,041 1,960 - 1,960 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 42,239 38 42,201 2,174 1,627 - 1,627 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 (*3) - - - 1,516 142 - 142 하나일반사모증권투자신탁제12호 (*3) - - - 1,991 1,264 - 1,264 하나일반사모증권투자신탁제13호 (구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제13호) 171,106 70,524 100,582 7,320 4,422 - 4,422 하나일반사모증권투자신탁제14호 (구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제14호) 157,159 56,720 100,439 6,124 4,289 - 4,289 하나일반사모증권투자신탁제15호 (*3) - - - 4,753 2,903 - 2,903 하나일반사모증권투자신탁제16호 (*3) - - - 5,503 3,326 - 3,326 1Q25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁 (구. KTOP25-08회사채(A+이상) 액티브증권상장지수투자신탁) 124,133 11,043 113,090 5,318 4,903 - 4,903 1Q단기금융채액티브증권상장지수투자신탁 (*3) - - - 3,692 51 - 51 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 (*2) 54,151 266 53,885 3,535 2,285 - 2,285 하나일반사모증권투자신탁제17호 (*2) 126,160 49,614 76,546 23,492 2,826 4,925 7,751 하나일반사모증권투자신탁제18호 (*2) 152,301 51,725 100,576 4,080 3,184 - 3,184 하나일반사모증권투자신탁제19호 (*2) 111,924 35,810 76,114 17,573 2,425 5,429 7,854 하나WISH가치성장펀드 (*2) 3,829 - 3,829 1 (171) - (171) 하나일반사모증권투자신탁제20호 (*2) 130,311 28,618 101,693 1,968 1,693 - 1,693 하나일반사모증권투자신탁제21호 (*2) 110,211 9,531 100,680 1,749 1,542 - 1,542 하나우량중장기채증권자투자신탁 (*1)(*2) 143,696 112,174 31,522 - - - - (*1) 중간지배기업 연결기준 금액입니다.(*2) 전기 중 연결대상에 신규로 포함하였습니다.(*3) 전기 중 종속기업에서 제외되었습니다. 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 연결대상에 신규로 포함된 종속기업 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD) 취득으로 인한 지배력획득 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁 수익자로서 실질적인 힘을 보유하고 변동이익에 노출 롱리치하나제일차(유) 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치세븐제사차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나이노제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 엠에스제이지제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 지에스하나제오차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나플랜트제사차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에너빌리티하나제삼차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나케이씨제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프케이비오일유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프아이오일에이유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프아이오일비유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프비오일유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프아이오일씨유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에스제이제일차(주) 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 스프링파크제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 캄어워즈제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 아이스타이거에이주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 아이스타이거비주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 타이거대체일반사모특별자산투자신탁39호(재간접형) 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 엘비유럽전문투자형사모투자신탁17호 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 회사명 사유 연결대상에서 제외된 종속기업 하나씨케이제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 비와이케이제삼차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 클린월드제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나아난티제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나파이팅코리아증권투자신탁[주식]C/C-F 처분으로 인한 지배력 상실 하나샤르몽익스체인지주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 피치샤인제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 지엠에이치비제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나제이에이치제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나코어밸류유동화제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나포스카이주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 뉴딜아이디씨제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 어니스트현제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하이메타버스서퍼제팔차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 블루트리제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이블티와이제삼차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나에스디제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나장전제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 아이스블라스트원주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나우량중장기채증권모투자신탁 처분으로 인한 지배력 상실 1-3 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원 연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 자산유동화 또는 부동산 등의 수익증권 투자를 위하여 설립되었습니다. 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하거나, 연결구조화기업이 발행한 ABCP 또는 채권을 인수하는 약정을 제공하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다. 기업명 재무지원을 제공하는 계약상 약정 개발신탁 등 신탁계정 연결회사는 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우그 부족분을 연결기업이 보존해 줄 것을 요구하고 있습니다. 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 연결기업은 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나디엘제일차유한회사 연결기업은 하나디엘제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나터미너스제일차유한회사 연결기업은 하나터미너스제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 동대구터미널제이차유한회사 연결기업은 동대구터미널제이차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치에코제일차유한회사 연결기업은 에이치에코제일차유한회사에 800억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나스타로드제일차유한회사 연결기업은 하나스타로드제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치하나제일차유한회사 연결기업은 에이치하나제일차유한회사에 900억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 내촌하나제일차유한회사 연결기업은 내촌하나제일차유한회사에 496억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 드래곤하나제일차유한회사 연결기업은 드래곤하나제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나백사물류전문제일차유한회사 연결기업은 하나백사물류전문제일차유한회사에 346억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나에스원큐제일차유한회사 연결기업은 하나에스원큐제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 홈플러스하나커넥트유한회사 연결기업은 홈플러스하나커넥트유한회사에 600억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나플랜트제일차유한회사 연결기업은 하나플랜트제일차유한회사에 315억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 차차하나제일차유한회사 연결기업은 차차하나제일차유한회사에 113억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치씨원큐제이차유한회사 연결기업은 에이치씨원큐제이차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치어드밴스드제일차유한회사 연결기업은 에이치어드밴스드제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나디스플레이제이차유한회사 연결기업은 하나디스플레이제이차유한회사에 2,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 두산하나제일차유한회사 연결기업은 두산하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치세븐제일차유한회사 연결기업은 에이치세븐제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나프리비아제일차유한회사 연결기업은 하나프리비아제일차유한회사에 100억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나플랜트제이차유한회사 연결기업은 하나플랜트제이차유한회사에 125억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나슈프림제일차유한회사 연결기업은 하나슈프림제일차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 연결기업은 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 엑스티어하나제일차유한회사 연결기업은 엑스티어하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나스파크제일차유한회사 연결기업은 하나스파크제일차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치세븐제이차유한회사 연결기업은 에이치세븐제이차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 지에스하나제이차유한회사 연결기업은 지에스하나제이차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 해피월드하나제일차유한회사 연결기업은 해피월드하나제일차유한회사에 1,200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치이원큐제이차유한회사 연결기업은 에이치이원큐제이차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치세븐제삼차유한회사 연결기업은 에이치세븐제삼차유한회사에 100억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 금강하나제일차유한회사 연결기업은 금강하나제일차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에스케이오피스원큐제이차유한회사 연결기업은 에스케이오피스원큐제이차유한회사에 450억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 클린에너지원큐제이차유한회사 연결기업은 클린에너지원큐제이차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 엘에스하나제일차유한회사 연결기업은 엘에스하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 무비하나제일차유한회사 연결기업은 무비하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나두동물류전문제일차(유) 연결기업은 하나두동물류전문제일차(유)에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 지에스하나제사차 연결기업은 지에스하나제사차에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 롱리치하나제일차(유) 연결기업은 롱리치하나제일차(유)에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에이치세븐제사차 유한회사 연결기업은 에이치세븐제사차 유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나이노제일차 유한회사 연결기업은 하나이노제일차 유한회사에 350억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 엠에스제이지제일차 주식회사 연결기업은 엠에스제이지제일차 주식회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 지에스하나제오차 유한회사 연결기업은 지에스하나제오차 유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나플랜트제사차 유한회사 연결기업은 하나플랜트제사차 유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 에너빌리티하나제삼차 유한회사 연결기업은 에너빌리티하나제삼차 유한회사에 1,300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나케이씨제일차 유한회사 연결기업은 하나케이씨제일차 유한회사에 700억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 네오스타제칠차 연결기업은 네오스타제칠차에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 그랜드원큐제이차 연결기업은 그랜드원큐제이차에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나아이지제이차 연결기업은 하나아이지제이차에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 와이피하나제일차 연결기업은 와이피하나제일차에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나헤라크론제일차 연결기업은 하나헤라크론제일차에 2,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 하나초격차상생재간접펀드 연결기업은 하나초격차상생재간접펀드에 800억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 하나테크밸류업펀드2호 연결기업은 하나테크밸류업펀드2호에 600억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 연결기업은 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호에 58억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 굿체인지제일차주식회사 연결기업은 굿체인지제일차주식회사가 발행한 채권을 154억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 노던라이츠제일차주식회사 연결기업은 노던라이츠제일차주식회사가 발행한 채권을 600억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 뉴딜범어원주식회사 연결기업은 뉴딜범어원주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 더세운서울제이차주식회사 연결기업은 더세운서울제이차주식회사가 발행한 채권을 510억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 덴버프리퍼주식회사 연결기업은 덴버프리퍼주식회사가 발행한 채권을 143억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 디에이글로벌로지스제일차주식회사 연결기업은 디에이글로벌로지스제일차주식회사가 발행한 채권을 279억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 레이크루이스제일차주식회사 연결기업은 레이크루이스제일차주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 무한류제일차주식회사 연결기업은 무한류제일차주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 미앤드제일차주식회사 연결기업은 미앤드제일차주식회사가 발행한 채권을 15억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 센타우르제일차주식회사 연결기업은 센타우르제일차주식회사가 발행한 채권을 290억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 송도지오에이제삼차주식회사 연결기업은 송도지오에이제삼차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 스타드블루제칠차주식회사 연결기업은 스타드블루제칠차주식회사가 발행한 채권을 278억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 스프링파크제일차(주) 연결기업은 스프링파크제일차(주)가 발행한 채권을 700억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 아이스오아시스펄주식회사 연결기업은 아이스오아시스펄주식회사가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 아이스타이거비 주식회사 연결기업은 아이스타이거비 주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 아이스타이거에이 연결기업은 아이스타이거에이가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 알파브레스제십차주식회사 연결기업은 알파브레스제십차주식회사가 발행한 채권을 1850억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 어니스트현제일차주식회사 연결기업은 어니스트현제일차주식회사가 발행한 채권을 960억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 에이치에스더블유제일차주식회사 연결기업은 에이치에스더블유제일차주식회사가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 에이치에스상동제일차주식회사 연결기업은 에이치에스상동제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 에이치에스제이제일차(주) 연결기업은 에이치에스제이제일차(주)가 발행한 채권을 190억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 에이치피유동화제이차주식회사 연결기업은 에이치피유동화제이차주식회사가 발행한 채권을 522억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 에코클로버주식회사 연결기업은 에코클로버주식회사가 발행한 채권을 1,476억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 엑셀시오르오사카아이엠피주식회사 연결기업은 엑셀시오르오사카아이엠피주식회사가 발행한 채권을 330억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 오케이제일차주식회사 연결기업은 오케이제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 위드지엠제칠차주식회사 연결기업은 위드지엠제칠차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 유에스알릭스제일차주식회사 연결기업은 유에스알릭스제일차주식회사가 발행한 채권을 365억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 이지트리제육차 연결기업은 이지트리제육차가 발행한 채권을 7억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이더블유스퀘어제일차주식회사 연결기업은 제이더블유스퀘어제일차주식회사가 발행한 채권을 505억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이부르크제육차주식회사 연결기업은 제이부르크제육차주식회사가 발행한 채권을 322억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이에이치더블제일차주식회사 연결기업은 제이에이치더블제일차주식회사가 발행한 채권을 210억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이에이치와이복합주식회사 연결기업은 제이에이치와이복합주식회사가 발행한 채권을 500억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이엘비스퀘이어주식회사 연결기업은 제이엘비스퀘이어주식회사가 발행한 채권을 1,489억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이온브라운주식회사 연결기업은 제이온브라운주식회사가 발행한 채권을 143억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 제이온프라임주식회사 연결기업은 제이온프라임주식회사가 발행한 채권을 798억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 준드래곤페어니스2호주식회사 연결기업은 준드래곤페어니스2호주식회사가 발행한 채권을 304억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 캄어워즈제일차 주식회사 연결기업은 캄어워즈제일차 주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 케이에스디아이제이차주식회사 연결기업은 케이에스디아이제이차주식회사가 발행한 채권을 228억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 케이에인트제육차주식회사 연결기업은 케이에인트제육차주식회사가 발행한 채권을 1,200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 타이거즈제육차주식회사 연결기업은 타이거즈제육차주식회사가 발행한 채권을 40억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 트렌스러핀주식회사 연결기업은 트렌스러핀주식회사가 발행한 채권을 222억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 플래닛서초제이차주식회사 연결기업은 플래닛서초제이차주식회사가 발행한 채권을 305억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 플루트제일차주식회사 연결기업은 플루트제일차주식회사가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나가전제일차주식회사 연결기업은 하나가전제일차주식회사가 발행한 채권을 120억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나검단제일차주식회사 연결기업은 하나검단제일차주식회사가 발행한 채권을 69억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나고척제일차주식회사 연결기업은 하나고척제일차주식회사가 발행한 채권을 800억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나골프제일차주식회사 연결기업은 하나골프제일차주식회사가 발행한 채권을 548억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나광주제일차주식회사 연결기업은 하나광주제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나구로제일차주식회사 연결기업은 하나구로제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나김포제일차주식회사 연결기업은 하나김포제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나남천제일차주식회사 연결기업은 하나남천제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나더팩맨제일차주식회사 연결기업은 하나더팩맨제일차주식회사가 발행한 채권을 488억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나데이터센터제일차주식회사 연결기업은 하나데이터센터제일차주식회사가 발행한 채권을 1억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나동래제이차주식회사 연결기업은 하나동래제이차주식회사가 발행한 채권을 60억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나동래제일차주식회사 연결기업은 하나동래제일차주식회사가 발행한 채권을 160억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나디에프제일차주식회사 연결기업은 하나디에프제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나런웨이주식회사 연결기업은 하나런웨이주식회사가 발행한 채권을 1,357억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나레지던스2호주식회사 연결기업은 하나레지던스2호주식회사가 발행한 채권을 428억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나마이스제일차주식회사 연결기업은 하나마이스제일차주식회사가 발행한 채권을 500억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나보스턴코어제이차 연결기업은 하나보스턴코어제이차가 발행한 채권을 862억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나보스턴코어제일차 연결기업은 하나보스턴코어제일차가 발행한 채권을 862억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나사상제일차주식회사 연결기업은 하나사상제일차주식회사가 발행한 채권을 170억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나에스알디제일차주식회사 연결기업은 하나에스알디제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나에이아이씨제일차주식회사 연결기업은 하나에이아이씨제일차주식회사가 발행한 채권을 1,885억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나와이제일차주식회사 연결기업은 하나와이제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나용상제일차주식회사 연결기업은 하나용상제일차주식회사가 발행한 채권을 110억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나일본태양광제삼차주식회사 연결기업은 하나일본태양광제삼차주식회사가 발행한 채권을 230억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나장포제일차주식회사 연결기업은 하나장포제일차주식회사가 발행한 채권을 230억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나재현제일차주식회사 연결기업은 하나재현제일차주식회사가 발행한 채권을 170억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나제주드림제일차주식회사 연결기업은 하나제주드림제일차주식회사가 발행한 채권을 140억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하나파크문주식회사 연결기업은 하나파크문주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 하이일드스톤주식회사 연결기업은 하이일드스톤주식회사가 발행한 채권을 130억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 연결기업은 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호에 대해 130억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 연결기업은 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호에 대해 17억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 연결기업은 메리츠일반사모부동산투자신탁30호에 대해 18억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 연결기업은 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호에 대해 8억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호 연결기업은 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호에 대해 106억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 연결기업은 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호에 대해 24억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 하나카드이천이십이의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 하나카드이천이십삼의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 하나대체투자인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 연결기업은 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 3-1호,3-2호,3-3호,3-4호의 기초자산에 대해 306억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 연결기업은 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호의 기초자산에 대해 288억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 연결기업은 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사에 대해 3억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 연결기업은 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사에 대해 164억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구. 하나기업성장펀드) 연결기업은 성장금융하나기업성장펀드에 대해 480억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 연결기업은 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호에 대해 26억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나비욘드파이낸스펀드 연결기업은 하나비욘드파이낸스펀드에 대해 1,536억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 연결기업은 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호에 대해 786억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 방산기술혁신일반사모투자신탁 연결기업은 방산기술혁신일반사모투자신탁에 대해 425억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 연결기업은 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호에 대해 155억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 연결기업은 하나대체투자NPL일반사모투자신탁1호(전문)의 기초자산에 대해 110억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 하나WISH가치성장펀드 연결기업은 하나WISH가치성장펀드의 기초자산에 대해 160억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 1-4 종속기업의 비지배지분1-4-1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 자본 중 주요 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 하나은행(*1) 353,739 353,739 하나캐피탈(*1) 149,578 149,578 PT Bank KEB Hana 320,441 324,389 Hana Bancorp, Inc. 4,998 4,930 주식회사지엘엔인터내셔널 7,580 7,887 하나지분투자관리(심천)유한공사 29,667 29,939 기타(*2) 5,121 5,445 합계 871,124 875,907 (*1) 종속기업이 발행한 신종자본증권 금액임.(*2) 주식회사 금호통상 등의 비지배지분 금액임. 1-4-2 당분기 및 전분기 중 종속기업의 손익 중 주요 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 하나캐피탈(*1) 7,182 4,219 하나에프앤아이 - 12 PT Bank KEB Hana 4,396 3,032 Hana Bancorp, Inc. 44 39 주식회사지엘엔인터내셔널 (307) (375) 하나지분투자관리(심천)유한공사 (306) (178) 기타(*2) (322) 774 합계 10,687 7,523 (*1) 종속기업이 발행한 신종자본증권 분배금임.(*2) 주식회사 금호통상 등의 비지배지분 손익임. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1 재무제표의 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책의 변경 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2-2-1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 2-3-1 기업회계기준서 제1109호 ' 금융상품 ' 과 제1107호 ' 금융상품: 공시 ' (개정) - 금융상품 분류와 측정 동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3-2 기업회계기준서 제1109호 ' 금융상품 ' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3-3 기업회계기준서 제1110호 ' 연결재무제표 ' - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3-4 기업회계기준서 제1101호 ' 한국채택국제회계기준의 최초채택 ' - 위험회피회계 적용 동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 ' 금융상품 ' 의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3-5 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'- 제거 손익 동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 ' 공정가치 ' 를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2-3-6 기업회계기준서 제1007호 - 원가법 동 개정으로 ' 원가법 ' 이라는 용어를 삭제하고 이를 ' 원가 ' 로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 연결기업의 경영진은 회계정책을 적용함에 있어서 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하며, 당분기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식합니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단으로,이는 경영진이 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며 연결재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다. 3-1 대출채권의 손상 연결기업은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 구분 손실충당금 Stage1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage3 신용이 손상된 경우 한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 3-2 퇴직급여 연결기업이 운영하는 확정급여형 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. 3-3 비금융자산의 손상 연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간 종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며, 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않은 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다. 3-4 법인세 최종 법인세의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다.연결기업은 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여, 예상되는 세무감사 사항에 대한 우발부채를 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 최종 법인세금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세자산 및 부채에 영향을 주게 됩니다. 3-5 리스 연결기업은 리스기간을 산정할 때에 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 당사가 선택권을 행사할(행사하지 않을)의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 4. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법 연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. 나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. 다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. 라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. 4-1 공정가치체계 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치(*) 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 15,445,524 30,480,863 7,552,628 53,479,015 지분증권 639,095 191,627 1,394,771 2,225,493 매매목적파생상품자산 389,825 13,393,340 236,816 14,019,981 대출채권 - - 1,047,025 1,047,025 기타 - - 1,377,228 1,377,228 소계 16,474,444 44,065,830 11,608,468 72,148,742 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 10,090,875 31,955,929 - 42,046,804 지분증권 186,379 29 681,139 867,547 소계 10,277,254 31,955,958 681,139 42,914,351 위험회피회계파생상품자산 - 216,198 - 216,198 종합계정금융자산 - 4,206,339 - 4,206,339 합계 26,751,698 80,444,325 12,289,607 119,485,630 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 539,803 13,300,966 602,648 14,443,417 매도유가증권 1,387,808 688,682 - 2,076,490 소계 1,927,611 13,989,648 602,648 16,519,907 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 616,367 7,585,342 7,464,479 15,666,188 위험회피회계파생상품부채 - 290,962 31,271 322,233 합계 2,543,978 21,865,952 8,098,398 32,508,328 (*) 연결기업은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간초에 수준의 변동을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치(*) 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 14,320,120 27,922,554 7,668,610 49,911,284 지분증권 636,562 95,605 1,384,819 2,116,986 매매목적파생상품자산 215,130 17,802,518 207,532 18,225,180 대출채권 - - 1,058,883 1,058,883 기타 - - 1,325,333 1,325,333 소계 15,171,812 45,820,677 11,645,177 72,637,666 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 11,226,623 34,041,542 - 45,268,165 지분증권 173,064 36 667,259 840,359 소계 11,399,687 34,041,578 667,259 46,108,524 위험회피회계파생상품자산 - 163,267 - 163,267 종합금융계정자산 - 4,233,336 - 4,233,336 합계 26,571,499 84,258,858 12,312,436 123,142,793 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 318,373 17,446,798 663,816 18,428,987 매도유가증권 1,703,288 537,928 - 2,241,216 소계 2,021,661 17,984,726 663,816 20,670,203 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 570,336 6,627,707 6,779,520 13,977,563 위험회피회계파생상품부채 - 358,386 35,700 394,086 합계 2,591,997 24,970,819 7,479,036 35,041,852 (*) 연결기업은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간초에 수준의 변동을 인식합니다.공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다. 가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다. 나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다. 다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 30,480,863 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, 순자산가치법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식 등 기초자산의 가격 등 지분증권 191,627 시장가치법, DCF 등 비활성시장의 공시가격, 할인율 등 매매목적파생상품자산 13,393,340 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Black 모형, DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 소계 44,065,830 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 31,955,929 DCF모형 등 할인율 등 지분증권 29 시장가치법 주식의 가격 소계 31,955,958 위험회피회계파생상품자산 216,198 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 등 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 종합금융계정자산 4,206,339 DCF모형 할인율 합계 80,444,325 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 13,300,966 Black-Scholes 모형,Black 모형, DCF모형, Hull-White 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 매도유가증권 688,682 시장가치법 할인율 등 소계 13,989,648 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 7,585,342 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성 등 위험회피회계파생상품부채 290,962 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 합계 21,865,952 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 27,922,554 Black-Scholes 모형Hull-White 1 factor 모형DCF모형순자산가치법 등 채권, 주식 등 기초자산의 가격, 할인율, 변동성, 환율, 금리, CDS premium 등 지분증권 95,605 시장가치법, DCF 등 비활성시장의 공시가격, 할인율 등 매매목적파생상품자산 17,802,518 Black-Scholes 모형Black 모형DCF 모형Hull-White 1 factor 모형 등 환율, 지수, 변동성, 스왑 수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선, 할인율, 주가, 금리, CDS premium 등 소계 45,820,677 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 34,041,542 DCF모형 등 할인율 등 지분증권 36 시장가치법 비활성시장의 공시가격 소계 34,041,578 위험회피회계파생상품자산 163,267 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 등 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 종합금융계정자산 4,233,336 DCF모형 할인율 합계 84,258,858 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 17,446,798 Black-Scholes 모형Black 모형DCF 모형Hull-White 1 factor 모형 등 환율, 지수, 변동성, 스왑 수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선, 할인율, 주가, 금리, CDS premium 등 매도유가증권 537,928 시장가치법 할인율 등 소계 17,984,726 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 6,627,707 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성 등 위험회피회계파생상품부채 358,386 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 합계 24,970,819 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 7,552,628 배당할인모형, 이항모형,DCF모형, Black-Scholes모형, Hull-White 1 factor모형, 순자산가치법 등 할인율, 청산가치, 기초자산가격, 변동성, 상관관계, 주가, 환율, 금리, CDS Premium 변동성, 상관관계, 할인율, 청산가치, 변동성:0~100%상관관계:-1~+1할인율:4.67%청산가치:0 변동성 증가시 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치증가,할인율 감소시 공정가치 증가,청산가치 증가시 공정가치 증가,일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 지분증권 1,394,771 DCF모형, 주주현금흐름할인법, 유사기업비교법,순자산가치평가법 성장률, 청산율, 할인율변동성, 주가, 금리, 기초자산 가격 등 변동성, 성장률, 청산률, 할인율청산가치 변동성:-1~1%할인율:5.52~15.13%청산율:-1~1%성장률:0~2% 청산가치:0 변동성 증가시 공정가치변동 증가,할인율 감소시 공정가치증가,청산률 증가시 공정가치증가,성장률 증가시 공정가치증가,청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 236,816 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Monte-CarloMethod 등 주가, 스왑 수익률 곡선, 할인율, 변동성, 상관관계, 환율, 금리, CDS premium, 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수,기초자산의 스프레드, 신용 관련 회수율 변동성:0.17~59.62%상관관계:-48.29~99.99%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.01~3.48%회수율:0~40% 변동성 증가시 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치증가,거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소,일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 대출채권 1,047,025 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율:0~14.22% 할인율 증가시 공정가치 하락 기타 1,377,228 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 11,608,468 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 681,139 DCF 모형, 주주현금흐름할인모형, 순자산가치평가법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산가격 등 성장률, 할인율, 청산가치 성장률:0~2%할인율:5.79~16.72%청산가치:0 성장률 증가시 공정가치 증가,할인율 감소시 공정가치 증가,청산가치 증가시 공정가치 증가 합계 12,289,607 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 602,648 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Monte-Carlo Method 등 환율, 스왑수익률곡선,스왑션변동성, 상관관계, 변동성, 할인율, 주가, 금리, CDS premium등 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수,신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.17~59.62%상관계수:-48.29~99.99%회귀계수:1~10%회수율:0~40%기초자산의 스프레드:0.01~3.49% 변동성 증가시 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치 증가,일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임,거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 7,464,479 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관계수,이자율 관련 회귀계수,신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성: 0.17~59.62%상관계수:-48.29~99.99%회귀계수:1~10%회수율:0~40%기초자산의 스프레드:0.01~3.49% 변동성 증가에 따라 공정가치변동증가,상관관계 상승시 공정가치 증가,일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 위험회피회계파생상품부채 31,271 Hull-White 2 factor 모형 스왑 수익률 곡선, 스왑션변동성, 평가모형 내 상관관계, 환율 등 IRS 금리간 상관관계 IRS 금리간상관관계:66.00 ~ 98.00% 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 8,098,398 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 7,668,610 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, 배당할인모형,이항모형, 순자산가치평가법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계, 신용위험스프레드반영할인율, 청산가치, 기초자산가격 등 변동성, 상관관계,신용위험스프레드반영할인율, 청산가치, 기초자산변동성 변동성:0~100%상관관계:-1~+1,신용위험스프레드반영할인율:4.70% 청산가치:0기초자산변동성: 24.42~36.37% 변동성 증가시 공정가치 변동증가, 상관관계 상승시 공정가치증가, 일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임, 할인율 감소시 공정가치 증가, 청산가치 증가시 공정가치 증가 지분증권 1,384,819 DCF모형, 주주현금흐름할인법, 유사기업비교법,순자산가치평가법 등 주가, 금리, 행사가격, 변동성, 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산 가격 변동성, 성장률, 청산률, 할인율 청산가치 변동성:-1~1%성장률 :0~2%할인율 :6.78~15.67%청산율:-1~1%청산가치: 0 변동성 증가시 공정가치변동 증가,할인율 증가시 공정가치하락,청산률 증가시 공정가치증가,성장률 증가시 공정가치증가,청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 207,532 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형,Monte-Carlo Method 등 할인율, 주가지수, 스왑 수익률 곡선, 할인율, 기초자산 변동성, 평가모형 내 상관관계,환율, CDS premium 변동성, 상관관계, 이자율 관련 회귀계수, 기초자산의 스프레드, 신용 관련 회수율 등 변동성:0.12~ 55.92%상관관계:-61.08~ 99.99%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.0156~ 3.6225%회수율:0~40%할인율:3.95~ 19.62% 변동성 증가시 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치증가,거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에따라공정가치 증가 혹은 감소,할인율 감소시 공정가치 증가, 일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 대출채권 1,058,883 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율:4.55~ 11.61% 할인율 증가시 공정가치 하락 기타 1,325,333 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 11,645,177 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 667,259 주주현금흐름할인모형, DCF 모형, 유사기업비교법, 순자산가치평가법 등 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산가격 등 성장률, 할인율, 청산가치, 성장률:0~2%할인율:5.81~ 16.72%청산가치:0 성장률 증가시 공정가치 증가,할인율 감소시 공정가치 증가,청산가치 증가시 공정가치 증가 합계 12,312,436 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 663,816 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형 등 환율, 스왑수익률곡선,스왑션변동성, 평가모형내 상관관계, 변동성, 할인율, 주가, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.12~55.92 %상관관계:-61.08~99.99%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.0156~3.6225%회수율:0~40% 변동성 증가시 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치 증가,일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임,거래상품과 시장상황의 영향으로인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 6,779,520 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형,DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관계수이자율 관련 회귀계수,신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.12~55.92 %상관관계:-61.08~99.99%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.0156~3.6225%회수율:0~40% 변동성 증가에 따라 공정가치변동 증가,상관관계 상승시 공정가치 증가,일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 위험회피회계파생상품부채 35,700 Hull-White 2 factor 모형 스왑 수익률 곡선, 스왑션변동성, 평가모형 내 상관관계, 환율 등 IRS 금리간 상관관계 원화 및 달러 IRS금리간상관관계 : 64.00 ~ 98.00% 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에따라공정가치증가 혹은 감소 합계 7,479,036 4-2 공정가치체계 수준3의 변동내역 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의당분기 및 전분기 중 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 7,668,610 1,384,819 1,058,883 1,325,333 667,259 6,779,520 (456,284) (35,700) 사업결합으로 인한 증가 2,300 - - - - - - - 당기손익 37,431 19,656 4,572 7,027 - 158,271 85,138 4,429 기타포괄손익 (258) - (18) - 15,515 (1,651) - - 매입/발행 447,541 61,572 305,947 678,691 - 1,837,959 10,140 - 매도/결제 (651,368) (8,204) (322,359) (633,823) (1,635) (1,309,620) (4,826) - 기타 48,372 (63,072) - - - - - - 당분기말 7,552,628 1,394,771 1,047,025 1,377,228 681,139 7,464,479 (365,832) (31,271) (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 8,146,189 1,102,083 1,306,157 1,766,433 693,599 8,183,278 (635,366) (27,804) 수준3에서 타수준으로 이동 - (34,522) - - - - - - 당기손익 102,379 12,906 33,764 9,607 - 142,926 (12,857) (4,750) 기타포괄손익 - - - - (31,856) (423) - - 매입/발행 423,226 45,602 441,819 1,332,435 938 2,120,942 (369) - 매도/결제 (298,300) (7,826) (465,301) (1,783,383) - (2,129,804) 154,983 - 기타 14,732 (5,044) - - - - - - 전분기말 8,388,226 1,113,199 1,316,439 1,325,092 662,681 8,316,919 (493,609) (32,554) 4-3 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액 당분기 및 전분기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 당분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 153,824 59,607 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련 순손익 (158,271) 139,710 위험회피회계파생상품 관련 손익 4,429 4,429 합 계 (18) 203,746 (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 전분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 145,799 161,230 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련 순손익 (142,926) (144,460) 위험회피회계파생상품 관련 손익 (4,750) (4,750) 합 계 (1,877) 12,020 4-4 공정가치체계 수준간 이동 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수준 3에서 수준 1으로 이동(*) - (34,522) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료가 이용가능함에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 4-5 민감도분석 당분기말 및 전기말 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1) 31,248 (30,315) 지분증권(*2) 21,736 (13,049) 매매목적파생상품자산(*3) 7,117 (7,520) 대출채권(*4) 9,074 (8,726) 소계 69,175 (59,610) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 56,015 (26,204) 합계 125,190 (85,814) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채(*3) 544 (269) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채(*3) 2,792 (2,792) 소계 3,336 (3,061) 위험회피회계파생상품부채(*3) 160 (118) 합계 3,496 (3,179) (*1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있으며, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0~1.0%)과 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ③주가지수간 상관관계, ④환율과 주가지수간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다. 또한 파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%p만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다.(*4) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1) 41,084 (38,953) 지분증권(*2) 28,704 (18,944) 매매목적파생상품자산(*3) 2,054 (2,135) 대출채권(*4) 6,140 (3,773) 소계 77,982 (63,805) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 51,024 (24,201) 합계 129,006 (88,006) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채(*3) 894 (891) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채(*3) 2,859 (2,859) 합계 3,753 (3,750) (*1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고있으며, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다. (*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0~1.0%)과 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ③주가지수간 상관관계, ④환율과 주가지수간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다. 또한 파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%p만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다. (*4) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류한 금융상품 중 6,208,305백만원 및 6,032,308백만원은 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 분석대상에서 제외하였습니다. 4-6 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 3,343,986 43,961,686 - 47,305,672 상각후원가측정유가증권 2,998,782 30,131,519 16,357 33,146,658 상각후원가측정대출채권 - - 395,723,662 395,723,662 기타금융자산 - - 33,684,331 33,684,331 합계 6,342,768 74,093,205 429,424,350 509,860,323 금융부채 예수부채 - 51,910,108 329,341,794 381,251,902 차입부채 - 20,851,981 25,445,485 46,297,466 사채 - 64,220,403 2,605,967 66,826,370 종합계정금융부채 - - 3,931,131 3,931,131 기타금융부채 - - 59,475,219 59,475,219 합계 - 136,982,492 420,799,596 557,782,088 (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 2,276,400 38,128,553 - 40,404,953 상각후원가측정유가증권 3,440,190 30,301,410 16,357 33,757,957 상각후원가측정대출채권 - - 405,492,784 405,492,784 기타금융자산 - - 20,667,851 20,667,851 합계 5,716,590 68,429,963 426,176,992 500,323,545 금융부채 예수부채 - 49,730,568 340,392,503 390,123,071 차입부채 - 21,432,783 24,696,766 46,129,549 사채 - 56,943,756 2,610,945 59,554,701 종합금융계정부채 - - 3,819,886 3,819,886 기타금융부채 - - 44,770,248 44,770,248 합계 - 128,107,107 416,290,348 544,397,455 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 43,961,686 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 30,131,519 DCF 모형 등 할인율 합계 74,093,205 금융부채 예수부채 51,910,108 DCF 모형 등 할인율 차입부채 20,851,981 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 64,220,403 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드, 내재부도율 합계 136,982,492 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 38,128,553 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 30,301,410 DCF 모형 등 할인율 합계 68,429,963 금융부채 예수부채 49,730,568 DCF 모형 등 할인율 차입부채 21,432,783 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 56,943,756 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드, 내재부도율 합계 128,107,107 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정유가증권 16,357 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 상각후원가측정대출채권 395,723,662 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 기타금융자산 33,684,331 DCF모형 등 할인율 등 합계 429,424,350 금융부채 예수부채 329,341,794 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율 등 차입부채 25,445,485 DCF모형 등 기타스프레드 사채 2,605,967 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율 등 종합계정금융부채 3,931,131 (*) 기타금융부채 59,475,219 DCF모형 등 할인율 등 합계 420,799,596 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정유가증권 16,357 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 상각후원가측정대출채권 405,492,784 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 기타금융자산 20,667,851 DCF모형 등 할인율 등 합계 426,176,992 금융부채 예수부채 340,392,503 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율 등 차입부채 24,696,766 DCF모형 등 기타스프레드 사채 2,610,945 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율 등 종합금융계정부채 3,819,886 (*) 기타금융부채 44,770,248 DCF모형 등 할인율 등 합계 416,290,348 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.4-7 이연된 거래당일 손익당분기 및 전분기 중 이연된 거래당일("Day 1") 손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 잔액 (96,759) (106,906) 신규 발생 금액 (55,694) (26,246) 당기손익으로 인식한 금액 23,992 35,294 분기말 잔액 (128,461) (97,858) 5. 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 47,305,672 47,305,672 40,404,953 40,404,953 당기손익-공정가치측정 금융자산 72,148,742 72,148,742 72,637,666 72,637,666 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 42,914,351 42,914,351 46,108,524 46,108,524 상각후원가측정 유가증권 33,328,486 33,146,658 34,077,051 33,757,957 상각후원가측정 대출채권 394,009,911 395,723,662 403,384,381 405,492,784 위험회피회계파생상품자산 216,198 216,198 163,267 163,267 종합계정금융자산 4,206,339 4,206,339 4,233,336 4,233,336 기타금융자산 33,683,939 33,684,331 20,619,732 20,667,851 합 계 627,813,638 629,345,953 621,628,910 623,466,338 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 16,519,907 16,519,907 20,670,203 20,670,203 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 15,666,188 15,666,188 13,977,563 13,977,563 예수부채 381,344,412 381,251,902 390,208,735 390,123,071 차입부채 46,294,139 46,297,466 46,143,154 46,129,549 사채 66,479,187 66,826,370 64,879,611 59,554,701 위험회피회계파생상품부채 322,233 322,233 394,086 394,086 종합계정금융부채 3,931,131 3,931,131 3,819,886 3,819,886 기타금융부채 59,468,288 59,475,219 44,655,890 44,770,248 합 계 590,025,485 590,290,416 584,749,128 579,439,307 연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가. 상각후원가측정 대출채권: 대출채권의 공정가치는 기대 미래현금흐름과 현행 시장이자율 및 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출합니다. 단, 수시 입출금이 가능한 한도성 여신과 계약 만기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 나. 상각후원가측정 유가증권 : 상각후원가측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 중개인, 판매자, 공신력 있는 평가기관이 공시한 가격을 사용하고 있습니다. 만약 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우에는 유사한 신용도, 만기 및 수익률 특성을 가진 금융상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 측정하고 있습니다. 다. 예수부채: 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다. 라. 차입부채: 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입금의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다. 마. 사채: 발행 사채의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격을 바탕으로 산출하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 경우 잔존 기간별로 적절한 수익률 곡선을 기초로 하여 현금흐름할인모형을 사용하고 있습니다. 6. 금융자산 및 부채의 범주별 분류 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 47,305,672 - 47,305,672 당기손익-공정가치측정금융자산 72,148,742 - - - 72,148,742 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 42,914,351 - - 42,914,351 상각후원가측정유가증권 - - 33,328,486 - 33,328,486 상각후원가측정대출채권 - - 394,009,911 - 394,009,911 위험회피회계파생상품자산 - - - 216,198 216,198 종합계정금융자산 4,206,339 - - - 4,206,339 기타금융자산 - - 33,683,939 - 33,683,939 합계 76,355,081 42,914,351 508,328,008 216,198 627,813,638 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 16,519,907 - - - 16,519,907 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 15,666,188 - - 15,666,188 예수부채 - - 381,344,412 - 381,344,412 차입부채 - - 46,294,139 - 46,294,139 사채 - - 66,479,187 - 66,479,187 위험회피회계파생상품부채 - - - 322,233 322,233 종합계정금융부채 - - 3,931,131 - 3,931,131 기타금융부채 - - 59,468,288 - 59,468,288 합계 16,519,907 15,666,188 557,517,157 322,233 590,025,485 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 40,404,953 - 40,404,953 당기손익-공정가치측정금융자산 72,637,666 - - - 72,637,666 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 46,108,524 - - 46,108,524 상각후원가측정유가증권 - - 34,077,051 - 34,077,051 상각후원가측정대출채권 - - 403,384,381 - 403,384,381 위험회피회계파생상품자산 - - - 163,267 163,267 종합금융계정자산 4,233,336 - - - 4,233,336 기타금융자산 - - 20,619,732 - 20,619,732 합계 76,871,002 46,108,524 498,486,117 163,267 621,628,910 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피회계 적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 20,670,203 - - - 20,670,203 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 13,977,563 - - 13,977,563 예수부채 - - 390,208,735 - 390,208,735 차입부채 - - 46,143,154 - 46,143,154 사채 - - 64,879,611 - 64,879,611 위험회피회계파생상품부채 - - - 394,086 394,086 종합금융계정부채 - - 3,819,886 - 3,819,886 기타금융부채 - - 44,655,890 - 44,655,890 합계 20,670,203 13,977,563 549,707,276 394,086 584,749,128 7. 금융자산ㆍ부채 상계 연결기업은 장외파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 연결기업은 은행간의 내국환거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무의 경우 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 장내에서 거래되는 유가증권과 관련된 채권과 채무가 포함되어 있으며, 법적상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 7-1 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된금융상품 금융담보 등 파생상품 13,919,017 - 13,919,017 (8,889,030) (141,101) 5,199,486 파생결합증권 310,600 - 310,600 대여유가증권 2,860,801 - 2,860,801 (2,847,435) - 13,366 환매조건부채권매수 8,517,950 - 8,517,950 (8,517,950) - - 미수미결제현물환 21,415,303 - 21,415,303 (21,408,179) - 7,124 미회수내국환채권 37,941,148 (34,287,670) 3,653,478 - - 3,653,478 기타미수금(*2) 771,382 (376,217) 395,165 - - 395,165 합계 85,736,201 (34,663,887) 51,072,314 (41,662,594) (141,101) 9,268,619 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품 18,224,721 - 18,224,721 (11,868,212) (414,447) 6,251,096 파생결합증권 309,034 - 309,034 대여유가증권 1,278,226 - 1,278,226 (1,275,601) - 2,625 환매조건부채권매수 18,033,102 - 18,033,102 (18,033,102) - - 미수미결제현물환 12,258,060 - 12,258,060 (12,254,451) - 3,609 미회수내국환채권 36,174,011 (33,137,282) 3,036,729 - - 3,036,729 기타미수금(*2) 533,900 (245,500) 288,400 - - 288,400 합계 86,811,054 (33,382,782) 53,428,272 (43,431,366) (414,447) 9,582,459 (*1) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.(*2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금을 포함하고 있습니다. 7-2 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된금융상품 금융담보 등 파생상품 14,238,714 - 14,238,714 (12,001,650) (986,836) 3,754,487 매도파생결합증권 2,504,259 - 2,504,259 환매조건부채권매도 15,835,626 - 15,835,626 (15,835,626) - - 미지급미결제현물환 21,411,465 - 21,411,465 (21,408,164) - 3,301 미지급내국환채무 40,065,710 (34,287,670) 5,778,040 - - 5,778,040 기타미지급금(*2) 866,258 (376,217) 490,041 - - 490,041 매도유가증권 2,076,490 - 2,076,490 (2,076,490) - - 합계 96,998,522 (34,663,887) 62,334,635 (51,321,930) (986,836) 10,025,869 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무제표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품 18,501,144 - 18,501,144 (15,447,213) (1,827,724) 3,603,419 매도파생결합증권 2,377,212 - 2,377,212 환매조건부채권매도 16,346,798 - 16,346,798 (16,346,798) - - 미지급미결제현물환 12,259,455 - 12,259,455 (12,254,403) - 5,052 미지급내국환채무 38,715,524 (33,137,282) 5,578,242 - - 5,578,242 기타미지급금(*2) 521,686 (245,500) 276,186 - - 276,186 매도유가증권 2,241,216 - 2,241,216 (2,241,216) - - 합계 90,963,035 (33,382,782) 57,580,253 (46,289,630) (1,827,724) 9,462,899 (*1) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.(*2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금을 포함하고 있습니다. 8. 위험관리 연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 그룹 차원의 일관된 위험관리를 목표로 하여, 지주회사는 그룹 위험관리정책을 수립하고 관리하며, 각 관계회사는 자체 리스크관련 위원회 및 실무협의회를 통하여 그룹리스크관리정책의 틀 안에서 각 관계회사가 속해있는 업종의 특성에 맞는 위험관리 체계 및 정책을 수립하고 이에 따른 위험관리를 수행하고 있습니다. 또한, 지주회사는 그룹리스크관리체제의 일관성 확보를 위하여 필요한 경우 관계회사의 위험관리부문에 대한 진단을 통해 개선사항을 도출하고, 이에 대한 관계회사의 개선을 유도하여관계회사의 위험 관리 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다. 그룹 위험관리의 최고의사결정기구는 그룹리스크관리위원회로서, 그룹의 위험 전략및 정책수립, 위험 허용한도 및 투자한도의 설정, 자본 배분 등 그룹차원에서 관리되어야 하는 필수적인 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 각 관계기업의 위험관리 관련 위원회(또는 이사회)는 각 사의 위험 전략, 정책, 통제를 책임지고 있으며, 필요한 경우 그룹리스크관리위원회 또는 그룹리스크관리집행위원회를 통해 각 사의 특수성을 반영한 위험관리 기준을 별도로 적용할 수 있습니다. 8-1 신용위험 8-1-1 신용위험의 관리 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험으로서, 연결기업이 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 금융보증계약, 유가증권 및 파생상품 등이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 연결기업은 리스크관리위원회 및 리스크관리집행위원회를 통하여 정기적으로 신용위험을 점검하고 있습니다. 동일 개인 및 법인, 동일 차주, 관계기업간, 대주주 등에 대한 신용공여 규제 준수 여부와 관계기업별 자산건전성에 대하여 상시적으로 점검하고 있으며, 각 관계기업별로 최소 분기 단위로 위험에 대한 노출정도의 변화, 한도 대비 잔액현황, 연체율 및 충당금 변동내역 등을 점검하고 있습니다. 연결기업은 신용위험 측정시 예상손실과 미예상손실로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD: Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD: Probability of Default)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제손실의 잠재적 변동성을 감안하는 미예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하고 있으며, 내부자본 관리 목적으로 활용되고 있습니다. 8-1-2 신용위험의 최대 노출 정도 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 신용위험 최대 노출 정도는 지분증권의 금액을 포함하고 있지 아니합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 예치금 44,046,153 38,239,167 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 53,479,015 49,911,284 매매목적파생상품자산 14,019,981 18,225,180 대출채권 1,047,025 1,058,883 기타 1,377,228 1,325,333 소계 69,923,249 70,520,680 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 42,046,804 45,268,165 상각후원가측정유가증권 33,328,486 34,077,051 위험회피회계파생상품자산 216,198 163,267 상각후원가측정대출채권 394,009,911 403,384,381 종합금융계정자산 4,206,339 4,233,336 기타금융자산 33,683,939 20,619,732 합계 621,461,079 616,505,779 난외항목 금융보증계약 2,042,951 1,309,720 지급보증 24,691,166 24,331,234 약정 158,212,334 154,133,024 종합금융계정약정 760,000 660,000 합계 185,706,451 180,433,978 8-1-3 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과 당분기말 및 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 72,586 366,205 438,791 예,부적금 - 24,403 24,403 부동산 571,950 470,013 1,041,963 유가증권 - 26 26 동산 및 기타 34,632 32,892 67,524 합계 679,168 893,539 1,572,707 (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 59,723 382,396 442,119 예,부적금 - 19,711 19,711 부동산 414,800 441,610 856,410 유가증권 - 21 21 동산 및 기타 8,602 46,433 55,035 합계 483,125 890,171 1,373,296 8-1-3-1 당분기말 현재 담보가 있어서 손실충당금을 인식하지 않은 금융자산은 965,016백만원(전기말 : 1,052,941백만원)입니다. 8-1-4 신용위험 익스포져8-1-4-1 대출채권 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부 신용등급별 대출채권의총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상(*1) 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 111,202,207 12,058,926 11,748 - 123,272,881 등급2 14,213,407 7,104,011 - - 21,317,418 등급3 150,901 532,404 710,124 - 1,393,429 무등급(*2) 2,492,707 - 2,843 - 2,495,550 소 계 128,059,222 19,695,341 724,715 - 148,479,278 기업대출 등급1 126,444,235 4,167,258 794 - 130,612,287 등급2 81,336,595 15,900,600 - - 97,237,195 등급3 1,041,273 4,307,152 1,818,760 2,363,664 9,530,849 무등급(*2) 147,113 - - - 147,113 소 계 208,969,216 24,375,010 1,819,554 2,363,664 237,527,444 신용카드 등급1 5,710,606 145,112 - - 5,855,718 등급2 4,073,000 294,130 - - 4,367,130 등급3 3,895 106,297 317,028 - 427,220 소 계 9,787,501 545,539 317,028 - 10,650,068 합 계 346,815,939 44,615,890 2,861,297 2,363,664 396,656,790 (*1) 연결기업은 유동화채권(NPL매입자산)에 대해 신용손상 접근법을 적용하였습니다.(*2) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상(*1) 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 110,652,805 12,246,701 10,101 - 122,909,607 등급2 14,543,239 6,892,533 - - 21,435,772 등급3 141,819 476,869 707,861 - 1,326,549 무등급(*2) 2,481,144 - 2,324 - 2,483,468 소 계 127,819,007 19,616,103 720,286 - 148,155,396 기업대출 등급1 136,719,789 4,085,101 - - 140,804,890 등급2 80,246,823 16,583,262 10,000 - 96,840,085 등급3 988,601 4,439,834 1,677,949 2,159,122 9,265,506 무등급(*2) 150,272 - - - 150,272 소 계 218,105,485 25,108,197 1,687,949 2,159,122 247,060,753 신용카드 등급1 5,825,559 129,995 - - 5,955,554 등급2 4,128,402 302,984 - - 4,431,386 등급3 1,205 101,429 296,002 - 398,636 소 계 9,955,166 534,408 296,002 - 10,785,576 합 계 355,879,658 45,258,708 2,704,237 2,159,122 406,001,725 (*1) 연결기업은 유동화채권(NPL매입자산)에 대해 신용손상 접근법을 적용하였습니다.(*2) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. 상기 총 장부금액에는 신용손실충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익이 반영되어 있지 않습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업은 대출채권에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.86% 이하 부도율 1.19% 이하 부도율 8.13% 이하 등급2 부도율 0.86% 초과∼31.25% 이하 부도율 1.19% 초과~13.97% 이하 부도율 8.13% 초과~42.98% 이하 등급3 부도율 31.25% 초과∼100% 부도율 13.97% 초과~100% 부도율 42.98% 초과~100% 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.86% 이하 부도율 1.19% 이하 부도율 8.13% 이하 등급2 부도율 0.86% 초과∼31.25% 이하 부도율 1.19% 초과~13.97% 이하 부도율 8.13% 초과~42.98% 이하 등급3 부도율 31.25% 초과∼100% 부도율 13.97% 초과~100% 부도율 42.98% 초과~100% 8-1-4-2 난외항목 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 난외항목의 익스포져는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 1,360,358 59,231 - 1,419,589 등급2 577,811 29,501 - 607,312 등급3 15,504 546 - 16,050 소 계 1,953,673 89,278 - 2,042,951 지급보증 등급1 18,403,988 1,401,565 - 19,805,553 등급2 4,209,273 313,061 - 4,522,334 등급3 43,740 205,228 114,311 363,279 소 계 22,657,001 1,919,854 114,311 24,691,166 약정 등급1 130,701,389 3,903,788 - 134,605,177 등급2 17,627,251 3,580,293 - 21,207,544 등급3 101,864 161,700 182,962 446,526 무등급(*) 1,908,987 44,100 - 1,953,087 소 계 150,339,491 7,689,881 182,962 158,212,334 종합금융계정-약정 등급1 760,000 - - 760,000 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 760,000 - - 760,000 합 계 175,710,165 9,699,013 297,273 185,706,451 (*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 706,167 65,188 - 771,355 등급2 499,139 25,640 - 524,779 등급3 13,152 434 - 13,586 소 계 1,218,458 91,262 - 1,309,720 지급보증 등급1 17,605,785 1,655,042 - 19,260,827 등급2 4,252,573 453,072 - 4,705,645 등급3 28,669 216,183 119,910 364,762 소 계 21,887,027 2,324,297 119,910 24,331,234 약정 등급1 128,804,960 3,931,267 - 132,736,227 등급2 17,196,706 3,641,586 - 20,838,292 등급3 123,549 225,990 146,571 496,110 무등급(*) 62,395 - - 62,395 소 계 146,187,610 7,798,843 146,571 154,133,024 종합금융계정약정 등급1 660,000 - - 660,000 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 660,000 - - 660,000 합 계 169,953,095 10,214,402 266,481 180,433,978 (*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. 연결기업은 난외항목에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.86% 이하 부도율 1.19% 이하 부도율 8.13% 이하 등급2 부도율 0.86% 초과∼31.25% 이하 부도율 1.19% 초과~13.97% 이하 부도율 8.13% 초과~42.98% 이하 등급3 부도율 31.25% 초과∼100% 부도율 13.97% 초과~100% 부도율 42.98% 초과~100% 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.86% 이하 부도율 1.19% 이하 부도율 8.13% 이하 등급2 부도율 0.86% 초과∼31.25% 이하 부도율 1.19% 초과~13.97% 이하 부도율 8.13% 초과~42.98% 이하 등급3 부도율 31.25% 초과∼100% 부도율 13.97% 초과~100% 부도율 42.98% 초과~100% 8-1-5 채무증권의 내부신용등급 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정방법에 따른 내부신용등급별 채무증권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 42,046,804 - - 42,046,804 등급2 - - - - 소 계 42,046,804 - - 42,046,804 상각후원가측정 유가증권 등급1 33,321,852 - - 33,321,852 등급2 - - - - 등급3 - 27,188 - 27,188 소 계 33,321,852 27,188 - 33,349,040 합 계 75,368,656 27,188 - 75,395,844 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 45,248,026 - - 45,248,026 등급2 20,139 - - 20,139 소 계 45,268,165 - - 45,268,165 상각후원가측정 유가증권 등급1 34,070,911 - - 34,070,911 등급2 - - - - 등급3 - 27,119 - 27,119 소 계 34,070,911 27,119 - 34,098,030 합 계 79,339,076 27,119 - 79,366,195 연결기업은 채무증권에 대하여 하나은행의 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 내부등급(기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's Fitch 등급1 A1 ~ A7 AAA ~ BBB Aaa ~ Ba2 AAA ~ BB 등급2 B1 ~ B6 BBB- ~ BB- Ba3 ~ B3 BB- ~ B- 등급3 C1 ~ C3 B+ ~ CCC Caa1 ~ C CCC+ ~ C 8-1-6 신용위험의 집중도 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 산업 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 난내항목 예치금 금융업 44,046,153 100.0 38,239,167 100.0 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융업 40,004,856 57.2 42,226,467 59.9 제조업 4,060,768 5.8 4,773,582 6.8 건설업 6,322,934 9.0 67,653 0.1 도ㆍ소매업 75,931 0.1 306,722 0.4 서비스업 10,081,719 14.4 14,807,592 21.0 기타 9,377,041 13.5 8,338,664 11.8 소계 69,923,249 100.0 70,520,680 100.0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 금융업 21,463,733 51.0 22,765,781 50.3 제조업 665,616 1.6 637,482 1.4 건설업 39,709 0.1 28,789 0.1 도ㆍ소매업 91,139 0.2 56,221 0.1 서비스업 13,008,123 30.9 14,798,371 32.7 기타 6,778,484 16.2 6,981,521 15.4 소계 42,046,804 100.0 45,268,165 100.0 상각후원가측정 유가증권 금융업 17,371,611 52.1 17,437,412 51.2 제조업 208,675 0.6 228,273 0.7 건설업 8,340 0.0 8,346 0.0 도ㆍ소매업 50,000 0.2 50,000 0.1 서비스업 11,482,905 34.5 11,779,842 34.6 기타 4,227,509 12.7 4,594,157 13.5 소계 33,349,040 100.1 34,098,030 100.1 신용손실충당금 (20,554) (0.1) (20,979) (0.1) 합계 33,328,486 100.0 34,077,051 100.0 위험회피회계파생상품자산 금융업 216,198 100.0 163,267 100.0 상각후원가측정 대출채권 가계대출 148,479,278 37.7 148,155,396 36.7 신용카드대출 10,650,068 2.7 10,785,576 2.7 기업대출 제조업 58,709,568 14.9 59,339,317 14.7 건설업 7,535,566 1.9 7,872,569 2.0 도ㆍ소매업 26,342,010 6.7 25,385,019 6.3 금융업 29,502,802 7.5 37,159,925 9.2 부동산임대업 52,642,281 13.4 53,202,615 13.2 서비스업 51,663,135 13.1 50,819,111 12.6 기타 11,132,082 2.8 13,282,197 3.2 소계 396,656,790 100.7 406,001,725 100.6 이연대출부대손익 460,615 0.1 472,234 0.1 현재가치할인차금 (6,303) (0.0) (7,914) (0.0) 대손충당금 (3,101,191) (0.8) (3,081,664) (0.7) 소계 (2,646,879) (0.7) (2,617,344) (0.6) 합계 394,009,911 100.0 403,384,381 100.0 종합금융계정자산 금융업 199,832 5.0 - - 부동산임대업 1,395,093 33.2 1,344,820 31.8 서비스업 1,355,280 32.0 1,244,469 29.4 기타 1,256,134 29.8 1,644,047 38.8 소계 4,206,339 100.0 4,233,336 100.0 난내항목 합계 587,777,140 595,886,047 난외항목 금융보증계약 제조업 436,256 21.4 152,364 11.6 건설업 7,918 0.4 6,631 0.5 도ㆍ소매업 77,224 3.8 73,585 5.6 금융업 1,278,414 62.6 794,973 60.7 부동산임대업 38,636 1.9 11,700 0.9 서비스업 70,335 3.4 93,487 7.1 기타 134,168 6.5 176,980 13.6 소계 2,042,951 100.0 1,309,720 100.0 지급보증 가계 69,413 0.3 75,334 0.3 제조업 14,955,191 60.6 14,455,417 59.4 건설업 1,379,963 5.6 1,401,233 5.8 도ㆍ소매업 3,663,926 14.8 3,808,253 15.7 금융업 1,628,349 6.6 1,333,400 5.5 부동산임대업 46,835 0.2 45,342 0.2 서비스업 2,664,495 10.8 2,861,191 11.8 기타 282,994 1.1 351,064 1.3 소계 24,691,166 100.0 24,331,234 100.0 약정 가계 68,338,351 43.2 66,712,745 43.3 제조업 36,513,464 23.1 36,493,643 23.7 건설업 2,260,123 1.4 2,390,063 1.6 도ㆍ소매업 10,832,223 6.8 10,644,658 6.9 금융업 13,756,034 8.7 12,082,070 7.8 부동산임대업 4,894,316 3.1 5,105,999 3.3 서비스업 11,259,265 7.1 11,020,463 7.1 기타 10,358,558 6.6 9,683,383 6.3 소계 158,212,334 100.0 154,133,024 100.0 종합금융계정약정 금융업 460,000 60.5 360,000 54.5 제조업 50,000 6.6 50,000 7.6 도ㆍ소매업 110,000 14.5 110,000 16.7 부동산임대업 100,000 13.2 100,000 15.2 서비스업 40,000 5.2 40,000 6.0 소계 760,000 100.0 660,000 100.0 난외항목 합계 185,706,451 180,433,978 8-2 유동성위험 8-2-1 유동성위험 관리절차 유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리 원칙을 가지고 있습니다. - 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다. - 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다. 각 관계기업은 업종별 감독규정을 준용하여 유동성 관리대상 자산 및 부채를 대상으로 유동성커버리지비율(LCR), 유동성비율 등을 산출, 관리하고 있습니다. 연결기업은 그룹리스크관리위원회를 통해 각 관계기업의 유동성위험에 대해서 한도관리를 하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다. 8-2-2 금융상품의 계약만기 분석 8-2-2-1 작성기준 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 미래 이자 지급액을 포함한 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 요구불예수부채는 공정가치로 즉시 지급 등의 구간에 포함하였습니다. 8-2-2-2 금융부채의 잔존만기 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~3개월이내 3개월초과 ~1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 16,272,426 - - - - - 16,272,426 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 616,366 1,465,919 2,561,996 4,702,448 3,424,276 3,142,664 15,913,669 예수부채 156,268,145 36,238,016 52,252,893 123,257,141 18,558,408 1,728,734 388,303,337 차입부채 6,252,595 16,693,222 6,444,542 10,682,874 5,856,369 592,244 46,521,846 사채 124 3,397,036 5,527,496 20,032,179 36,824,757 3,227,037 69,008,629 위험회피회계 파생상품순부채 - 25,616 12,448 247,534 153,110 208,031 646,739 종합금융계정부채 1,353,575 2,577,556 - - - - 3,931,131 기타금융부채 10,263,229 40,037,971 1,481,496 395,532 1,330,376 66,573 53,575,177 난내항목 합계 191,026,460 100,435,336 68,280,871 159,317,708 66,147,296 8,965,283 594,172,954 난외항목: 금융보증계약 2,042,951 - - - - - 2,042,951 지급보증 24,691,166 - - - - - 24,691,166 약정 158,212,334 - - - - - 158,212,334 종합금융계정약정 760,000 - - - - - 760,000 난외항목 합계 185,706,451 - - - - - 185,706,451 (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~ 3개월이내 3개월초과 ~ 1년이내 1년초과 ~ 5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 20,670,203 - - - - - 20,670,203 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 570,335 1,089,117 2,611,951 3,680,530 3,202,040 3,104,877 14,258,850 예수부채 155,964,017 39,006,077 53,873,178 128,269,550 18,915,172 1,682,732 397,710,726 차입부채 6,162,131 15,872,438 6,851,174 12,779,438 4,258,051 614,193 46,537,425 사채 124 2,207,585 3,698,693 19,992,570 38,270,787 3,379,679 67,549,438 위험회피회계 파생상품순부채 - 17,157 20,951 98,758 352,717 (467,305) 22,278 종합금융계정부채 1,176,715 2,643,171 - - - - 3,819,886 기타금융부채 12,094,484 23,415,143 1,463,974 374,897 1,309,155 62,869 38,720,522 난내항목 합계 196,638,009 84,250,688 68,519,921 165,195,743 66,307,922 8,377,045 589,289,328 난외항목: 금융보증계약 1,309,720 - - - - - 1,309,720 지급보증 24,331,234 - - - - - 24,331,234 약정 154,133,024 - - - - - 154,133,024 종합금융계정약정 660,000 - - - - - 660,000 난외항목 합계 180,433,978 - - - - - 180,433,978 위험회피회계 파생상품부채는 순액으로 결제되기 때문에 순액의 현금흐름을 기준으로 표시하였습니다. 모든 금융부채를 상환하고 미사용대출약정을 실행하는데 사용 가능한 자산에는 현금 및 예치금, 채무증권 및 지분증권, 대출채권 등이 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권을 매각하고 자산유동화와 같은 추가적인 자금조달원천을 통하여 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다. 8-3 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위 내로 관리하는 것입니다. 시장위험 관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품, 기타시장위험이 내재된 자산 및 부채 등이 해당됩니다. 보고기간 말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 민감도위험(금리리스크, 주식리스크, 상품리스크, 외환리스크,신용스프레드리스크), 부도위험, 잔여위험입니다. 연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 은행, 증권 등 시장위험 대상을 보유하고 있는 관계기업은 자체적으로 시장위험관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 지주회사는 그룹 통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 시장위험을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다. 연결기업은 시장위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-3-1 시장위험 관리 8-3-1-1 시장위험 관리 대상 시장위험 관리 대상은 트레이딩계정(Trading Book)과 모든 외환포지션을 의미합니다. 트레이딩계정은 구체적으로 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 계정의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 연결기업은 그룹차원의 트레이딩정책을 수립하여 트레이딩계정에 포함되는 기준을 구체적으로 명시하고 있으며, 각 관계사가 준수하고 있습니다. 연결기업의 트레이딩계정의 시장위험 관리 원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험 대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다. 8-3-1-2 시장위험 측정(바젤III 표준방법) 트레이딩 계정 및 외환포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 방법은 바젤III 표준방법으로 민감도 위험, 부도위험, 잔여위험으로 나누어 측정한 뒤 합산하여산출합니다. 민감도 위험은 환율, 금리, 주가 등 시장위험 요소의 변동에 따른 손실 발생 위험을 말하며, 부도 위험은 채권 또는 주식 발행자의 부도에 따른 손실 발생 위험입니다. 잔여위험은 파생상품 구조가 특이한 경우 추가적으로 발생하는 위험입니다. 8-3-1-3 위험 유형별 시장위험 현황 (단위: 백만원) 구분 위험군항목 규제자본값 민감도 위험 (SRC) GIRR(금리리스크) 120,135 CSR(비유동화) 416,846 CSR(유동화(CTP 제외)) 98,837 CSR(유동화(CTP)) - 주식리스크 79,291 외환리스크 296,341 일반상품리스크 1,608 부도 위험 (DRC) 비유동화 172,945 유동화(CTP 제외) 24,934 유동화(CTP) 30,130 잔여 위험 (RRAO) RRAO 8,498 총위험 1,249,565 8-3-2 비트레이딩 포지션 8-3-2-1 금리위험 비트레이딩 포지션의 금리위험은 금리가 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동 시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 연결기업은 각 관계회사별로 여신, 예치금, 채권 등의 금리부자산과 수신, 차입금, 사채 등의 금리부부채 및 이자율스왑 등의 금리민감 파생상품을 대상으로 금리위험을 측정합니다. 비트레이딩 포지션의 금리위험을 관리하는 목적은 금리변동에 따라 변동하는 순이자이익과 순자산가치를 안정적으로 확보하기 위함입니다. 금리위험은 IRRBB 방법론에 따라 △EVE에 한도를 부여하여 모니터링하고 있습니다. △EVE(Change in Economic Value of Equity)는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치변동을 나타내며, △NII(Change in Net Interest Income)는 금리의 변동으로 인해 향후 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 IRRBB기준으로 산출한 주요 자회사별 △EVE와 △NII는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 ΔEVE ΔNII ΔEVE ΔNII 하나은행 1,787,618 476,467 2,097,932 392,207 하나증권 232,414 317,475 179,733 326,339 하나카드 109,496 60,415 112,287 54,621 하나캐피탈 55,330 19,356 58,746 17,437 하나저축은행 23,760 10,453 26,062 10,875 8-3-2-2 주식가격위험 비트레이딩 포지션에 속해있는 주식가격위험은 주식가격의 변화에 따른 자기자본의변화에 의해 발생됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주식가격 위험의 변동에 따른 자본의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (46,534) (23,267) 23,267 46,534 (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (42,092) (21,046) 21,046 42,092 연결기업은 주식가격위험의 측정시 지분증권 중 국내상장주식만을 포함하고 있습니다. 8-4 운영위험8-4-1 운영위험 손실사건 운영위험 손실사건은 부적절하거나 실패한 프로세스, 사람, 시스템 또는 외부 요인의 결과로 당사에 손실을 발생시키는 사건으로, 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 단순히 금전적 손실 뿐 아니라 기회비용이나 평판손실 등 비금전적손실도 포함됩니다. 연결기업은 바젤위원회의 바젤Ⅲ 운영위험 관리체계에 따라 과거 10년간의 손실데이터를 누락 없이 완전하게 수집 및 관리 하여야 합니다. 수집된 손실데이터 분석을 통해 사건 유형을 파악하고 해당 업무 프로세스를 개선하여 유사한 손실의 발생 빈도 및 손실금액을 최소화 하고 있습니다. 또한, 손실데이터는 운영위험가중자산 산출 기준인 표준방법의 주요 구성요소로써, 감독기관이 제시한 적정 관리기준을 충족시켜야 하며, 정확한 측정값을 활용하기 위한 그룹 통합관리체계를 지속적으로 강화하고 있습니다. 각 관계기업은 운영위험관리를 위해 정기적으로 운영위험을 측정 및 모니터링하고 있으며, 관계기업별 운영위험 내부자본 한도를 설정하고 준수하여 운영위험을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 연결기업은 운영위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회 및 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-5 자본관리 연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 연결기업은 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 연결기업은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. BIS 비율 산출 시 포함되는 각 위험 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다. 가. 신용위험은 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적손실가능성으로, 신용위험가중자산은 은행 및 카드 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형으로 평가한 위험도에 따른 위험요소를 적용하여 내부등급법으로 산출하고 있으며, 그 외 자회사의 경우 거래상대방 신용도, 담보 및 보증 유무 등으로차별화된 위험도를 적용하여 표준방법으로 산출하고 있습니다. 나. 시장위험은 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무 시행세칙 상의 표준방법을 적용하여 산출된 민감도위험, 부도위험, 잔여위험 합계로 구성된 시장위험 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 다. 운영위험은 부적절한 프로세스, 사람, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 은행업감독업무 시행세칙 상의 표준방법을 적용하여 산출된 이자, 서비스, 금융거래 등 재무지표 기반 측정치인 영업지수요소와 평균적인 과거 손실금액을 반영한 내부손실승수를 곱하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 8-5-1 내부자본 적정성 평가 및 관리 내부자본은 금융기관이 보유하고 있는 포트폴리오에서 발생가능한 위험을 커버할 수 있는 수준의 자본을 보유하고 있는지를 판단하기 위해 내부 관리목적으로 정의한 자본으로 정의됩니다. 연결기업이 내부자본을 관리하는 목적은 투자한 영업으로부터발생 가능한 손실 가능성을 일정 수준 이내로 통제하면서 위험 대비 수익이 극대화 되도록 영업 포트폴리오를 조정하고, 내부자본 규모와 실제 사용 가능한 자본 (이하 "가용자본") 규모를 비교하여 재무 건전성의 척도로 활용하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 내부자본한도 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도소진율입니다. 내부자본 한도는 시장전망, 가용자본 규모 및 위험 성향, 목표 신용등급, 영업전략 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 관계기업별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 그룹리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 그룹리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 합니다. 9. 영업부문 정보 9-1 일반정보 연결기업은 성과를 평가하거나 자원을 배분하는 경영관리를 위하여 연결기업의 법적 실체별 재무정보를 기초로 영업부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 연결기업의 영업부문은 1) 하나은행 및 하나은행의 연결대상 종속기업 (이하 "은행부문"), 2) 하나증권 및 하나증권의 연결대상 종속기업 (이하 "증권부문"), 3) 하나카드 및 하나카드의 연결대상 종속기업 (이하 "신용카드부문"), 4) 하나캐피탈 및 하나캐피탈의 연결대상 종속기업 (이하 "캐피탈부문"), 5) 기타 (하나금융지주의 별도 실적 및 하나금융지주의 기타 연결대상 종속기업인 하나자산신탁, 하나금융티아이, 하나벤처스, 하나저축은행, 하나생명보험, 하나대체투자자산운용, 하나펀드서비스 등으로 구성)와 같은 법적 실체로 구성되어 있습니다. 9-2 영업부문별 손익9-2-1 당분기 및 전분기 중 영업부문별 순이익 및 부문별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 부문영업손익(*): 순이자이익 1,935,899 110,925 110,517 72,628 37,721 2,267,690 5,081 2,272,771 이자수익 4,758,001 385,277 197,179 229,471 156,017 5,725,945 (9,278) 5,716,667 이자비용 (2,822,102) (274,352) (86,662) (156,843) (118,296) (3,458,255) 14,359 (3,443,896) 순수수료이익 200,261 75,936 91,811 268,465 15,676 652,149 (5,367) 646,782 수수료수익 268,723 104,415 279,402 277,545 29,003 959,088 (25,341) 933,747 수수료비용 (68,462) (28,479) (187,591) (9,080) (13,327) (306,939) 19,974 (286,965) 기타손익 334,426 70,001 36,690 (528) 1,177,974 1,618,563 (1,127,992) 490,571