하나금융지주 분기보고서 (2020.03)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원) 과 목 제 16 기 1분기 제 15 기 제 14 기 자 산 현금 및 예치금 29,062,277 23,719,300 24,306,996 당기손익-공정가치측정 금융자산 36,352,481 32,398,705 26,149,112 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 40,097,965 37,980,060 36,770,865 상각후원가측정 유가증권 17,654,512 16,854,622 14,782,666 상각후원가측정 대출채권 288,540,653 282,305,770 260,663,585 위험회피회계파생상품자산 167,720 68,125 7,575 관계기업 및 공동기업 투자주식 2,532,032 2,440,127 1,224,883 유형자산 3,495,057 3,629,387 3,036,071 투자부동산 841,148 1,222,582 711,148 무형자산 625,710 655,234 685,716 기타자산 20,319,852 20,232,235 16,670,003 자 산 총 계 439,689,407 421,506,147 385,008,620 부 채 당기손익-공정가치측정 금융부채 9,770,257 5,476,437 4,693,618 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 9,717,553 11,573,281 11,971,802 예수부채 283,057,536 272,794,314 248,559,497 차입부채 25,231,490 20,699,402 19,182,273 사채 44,133,082 43,661,177 41,018,021 위험회피회계파생상품부채 17,358 27,515 98,960 기타부채 38,683,455 38,289,248 32,375,989 부 채 총 계 410,610,731 392,521,374 357,900,160 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 1,244,603 1,244,603 980,304 연결자본잉여금 10,581,596 10,582,183 10,602,594 연결자본조정 (315,030) (315,030) (15,049) 연결기타포괄손익누계액 (919,893) (853,546) (863,890) 연결이익잉여금 16,143,283 15,965,055 14,224,003 지배주주지분 28,235,769 28,124,475 26,429,172 비지배지분 842,907 860,298 679,288 자 본 총 계 29,078,676 28,984,773 27,108,460 부 채 및 자 본 총 계 439,689,407 421,506,147 385,008,620 연결에 포함된 회사수 216 205 128 (단위 : 백만원) 과 목 제 16 기 1분기 제 15 기 1분기 제 15 기 제 14 기 총영업이익 2,117,681 2,143,245 8,857,837 8,167,271 순영업이익 2,023,132 1,956,364 8,317,025 7,701,228 영업이익 879,003 749,223 3,258,680 3,152,180 법인세비용차감전순이익 918,732 762,090 3,408,147 3,149,744 연결당기순이익 674,052 553,850 2,425,622 2,275,152 지배주주지분당기순이익 656,993 546,049 2,391,584 2,233,325 비지배지분당기순이익 17,059 7,801 34,038 41,827 연결당기총포괄이익 578,027 725,227 2,419,395 2,501,848 지배주주지분당기총포괄이익 590,744 714,877 2,377,125 2,463,704 비지배지분당기총포괄이익 (12,717) 10,350 42,270 38,144 주당이익 기본주당이익 2,210원 1,784원 7,898원 7,360원 희석주당이익 2,210원 1,776원 7,877원 7,325원 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제 16 기 1분기 제 15 기 제 14 기 자 산 현금및예치금 520,767 227,718 118,385 대출채권 314,335 314,335 314,365 종속기업 및 공동기업 투자주식 21,020,590 20,522,213 19,943,899 기타자산 641,719 570,347 322,750 자 산 총 계 22,497,411 21,634,613 20,699,399 부 채 차입부채 130,000 - - 사채 4,889,061 4,688,933 4,479,197 기타부채 1,127,512 591,976 342,016 부 채 총 계 6,146,573 5,280,909 4,821,213 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 1,244,603 1,244,603 980,304 자본잉여금 8,310,628 8,310,628 8,310,628 자본조정 (299,996) (299,996) - 기타포괄손익누계액 (3,700) (3,854) (3,084) 이익잉여금 5,598,093 5,601,113 5,089,128 자 본 총 계 16,350,838 16,353,704 15,878,186 부 채 및 자 본 총 계 22,497,411 21,634,613 20,699,399 종속기업 및 공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 과 목 제 16 기 1분기 제 15 기 1분기 제 15 기 제 14 기 총영업이익 485,662 861,307 1,224,777 1,047,969 영업이익 477,301 852,953 1,181,580 1,010,712 법인세비용차감전순이익 475,655 849,178 1,160,472 1,002,740 당기순이익 476,060 848,253 1,160,092 1,001,685 당기총포괄이익 476,214 848,433 1,159,322 1,000,276 주당이익 기본주당이익 1,590원 2,791원 3,748원 3,247원 희석주당이익 1,590원 2,778원 3,738원 3,232원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 16 기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제 15 기 2019년 12월 31일 현재 제 14 기 2018년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 16(당)기 1분기 제 15(전)기 제 14(전전)기 자 산 I.현금 및 예치금 29,062,277 23,719,300 24,306,996 II.당기손익-공정가치측정 금융자산 36,352,481 32,398,705 26,149,112 III.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 40,097,965 37,980,060 36,770,865 IV.상각후원가측정 유가증권 17,654,512 16,854,622 14,782,666 V.상각후원가측정 대출채권 288,540,653 282,305,770 260,663,585 VI.위험회피회계파생상품자산 167,720 68,125 7,575 VII.관계기업 및 공동기업 투자주식 2,532,032 2,440,127 1,224,883 VIII.유형자산 3,495,057 3,629,387 3,036,071 IX.투자부동산 841,148 1,222,582 711,148 X.무형자산 625,710 655,234 685,716 XI.이연법인세자산 164,504 168,830 154,926 XII.당기법인세자산 26,006 20,606 12,165 XIII.매각예정비유동자산 51,975 57,736 447,742 XIV.기타자산 20,077,367 19,985,063 16,055,170 자 산 총 계 439,689,407 421,506,147 385,008,620 부 채 I.당기손익-공정가치측정 금융부채 9,770,257 5,476,437 4,693,618 II.당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 9,717,553 11,573,281 11,971,802 III.예수부채 283,057,536 272,794,314 248,559,497 IV.차입부채 25,231,490 20,699,402 19,182,273 V.사채 44,133,082 43,661,177 41,018,021 VI.위험회피회계파생상품부채 17,358 27,515 98,960 VII.순확정급여부채 388,591 362,936 170,262 VIII.충당부채 497,669 577,366 352,498 IX.이연법인세부채 265,623 207,857 264,392 X.당기법인세부채 631,149 575,301 309,685 XI.기타부채 36,900,423 36,565,788 31,279,152 부 채 총 계 410,610,731 392,521,374 357,900,160 자 본 I.자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 II.신종자본증권 1,244,603 1,244,603 980,304 III.연결자본잉여금 10,581,596 10,582,183 10,602,594 IV.연결자본조정 (315,030) (315,030) (15,049) V.연결기타포괄손익누계액 (919,893) (853,546) (863,890) VI.연결이익잉여금 16,143,283 15,965,055 14,224,003 지배주주지분 28,235,769 28,124,475 26,429,172 VII.비지배지분 842,907 860,298 679,288 자 본 총 계 29,078,676 28,984,773 27,108,460 부채 및 자본 총계 439,689,407 421,506,147 385,008,620 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 16 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 15 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 16(당)기 1분기 제 15(전)기 1분기 제 15(전)기 제 14(전전)기 I.순이자이익 1,427,983 1,426,601 5,773,706 5,637,205 1. 이자수익 2,648,085 2,768,441 11,118,155 10,340,924 2. 이자비용 (1,220,102) (1,341,840) (5,344,449) (4,703,719) II.순수수료이익 499,510 482,698 1,991,469 1,948,834 1. 수수료수익 825,129 682,345 3,015,061 2,759,281 2. 수수료비용 (325,619) (199,647) (1,023,592) (810,447) III.당기손익-공정가치측정 금융상품관련 순손익 (1,318,458) 818,069 1,485,129 259,928 Ⅳ.당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품관련 순손익 1,360,192 (709,987) (861,489) 23,857 V.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손손익 110,485 20,662 65,773 20,955 VI.상각후원가측정 금융자산 처분손익 30,086 12,976 55,520 67,831 VII.위험회피회계 파생상품 관련 손익 (5,787) 5,993 (7,731) (24,830) VIII.외환거래손익 13,670 86,233 355,460 233,491 IX.총영업이익 2,117,681 2,143,245 8,857,837 8,167,271 X.금융자산 관련 손상차손 (94,549) (186,881) (540,812) (466,043) XI.순영업이익 2,023,132 1,956,364 8,317,025 7,701,228 XII.일반관리비 (927,897) (1,055,130) (4,107,021) (3,871,501) XIII.기타영업수익 213,587 242,141 896,514 919,378 XIV.기타영업비용 (429,819) (394,152) (1,847,838) (1,596,925) XV.영업이익 879,003 749,223 3,258,680 3,152,180 XVI.영업외손익 39,729 12,867 149,467 (2,436) 1. 지분법이익 10,789 29,754 (22,447) 22,873 2. 기타수익 73,834 25,138 581,201 88,831 3. 기타비용 (44,894) (42,025) (409,287) (114,140) XVII.법인세비용차감전순이익 918,732 762,090 3,408,147 3,149,744 XVIII.법인세비용 (244,680) (208,240) (982,525) (874,592) XIX.연결당기순이익 674,052 553,850 2,425,622 2,275,152 지배주주지분당기순이익 656,993 546,049 2,391,584 2,233,325 비지배지분당기순이익 17,059 7,801 34,038 41,827 XX.기타포괄손익 (96,025) 171,377 (6,227) 226,696 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 95,854 205,707 303,269 162,128 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 93,391 99,675 207,399 171,753 해외사업장환산외환차이 (15,069) 89,538 101,653 (14,623) 지분법자본변동 58,193 27,454 15,343 20,885 순투자위험회피평가손익 (20,212) (8,067) (18,816) (8,949) 현금흐름위험회피평가손익 (11,054) (36) 23 (166) 공정가치위험회피수단평가손익 (9,396) (2,857) (2,335) (6,772) 특별계정기타포괄손익 1 - 2 - 2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (191,879) (34,330) (309,496) 64,568 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (189,559) (36,060) (123,491) 166,912 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험 변동효과 (2,498) 1,555 (12,242) 749 확정급여제도의 재측정요소 178 175 (173,763) (103,093) XXI.연결당기총포괄이익 578,027 725,227 2,419,395 2,501,848 지배주주지분당기총포괄이익 590,744 714,877 2,377,125 2,463,704 비지배지분당기총포괄이익 (12,717) 10,350 42,270 38,144 XXII.주당이익 기본주당이익 2,210원 1,784원 7,898원 7,360원 희석주당이익 2,210원 1,776원 7,877원 7,325원 연 결 자 본 변 동 표 제 16 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 15 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결 기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 지배주주 지분소계 비지배지분 총자본 2018년 1월 1일(조정전 금액)(전전기초) 1,480,015 443,769 10,463,033 (15,049) (765,642) 12,267,565 23,873,691 954,253 24,827,944 회계변경 누적효과 - - - - (346,220) 260,435 (85,785) (13,640) (99,425) 2018년 1월 1일(조정후 금액) 1,480,015 443,769 10,463,033 (15,049) (1,111,862) 12,528,000 23,787,906 940,613 24,728,519 연차배당 - - - - - (370,004) (370,004) - (370,004) 중간배당 - - - - - (120,097) (120,097) - (120,097) 유상증자 21,195 - 178,689 - - - 199,884 - 199,884 신종자본증권 발행 - 536,535 - - - - 536,535 - 536,535 종속회사의 유상증자 - - (767) - - - (767) - (767) 종속회사의 지분취득 - - (38,361) - - - (38,361) (277,398) (315,759) 신종자본증권 이자 (배당) - - - - - (29,319) (29,319) (20,824) (50,143) 우선주배당 - - - - - - - (1,247) (1,247) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 이익잉여금 재분류 - - - - 17,593 (17,593) - - - 기타 - - - - - (309) (309) - (309) 소 계 1,501,210 980,304 10,602,594 (15,049) (1,094,269) 11,990,678 23,965,468 641,144 24,606,612 연결당기순이익 - - - - - 2,233,325 2,233,325 41,827 2,275,152 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - - - 340,421 - 340,421 (1,756) 338,665 해외사업장환산외환차이 - - - - (13,323) - (13,323) (1,300) (14,623) 지분법자본변동 - - - - 21,063 - 21,063 (178) 20,885 순투자위험회피평가손익 - - - - (8,949) - (8,949) - (8,949) 현금흐름위험회피평가손익 - - - - (141) - (141) (25) (166) 공정가치위험회피수단평가손익 - - - - (6,772) - (6,772) - (6,772) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과 - - - - 749 - 749 - 749 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (102,669) - (102,669) (424) (103,093) 연결당기총포괄이익 - - - - 230,379 2,233,325 2,463,704 38,144 2,501,848 2018-12-31(전전기말) 1,501,210 980,304 10,602,594 (15,049) (863,890) 14,224,003 26,429,172 679,288 27,108,460 과 목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결 기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 지배주주 지분소계 비지배지분 총자본 2019년 1월 1일(전기초) 1,501,210 980,304 10,602,594 (15,049) (863,890) 14,224,003 26,429,172 679,288 27,108,460 연차배당 - - - - - (450,363) (450,363) - (450,363) 중간배당 - - - - - (149,996) (149,996) - (149,996) 신종자본증권 발행 - 264,299 - - - - 264,299 - 264,299 종속회사의 유상증자 - - (14,502) - 24,702 - 10,200 165,745 175,945 종속회사의 지분취득 - - (6,002) - - - (6,002) (6,180) (12,182) 신종자본증권 이자 (배당) - - - - - (47,748) (47,748) (20,824) (68,572) 자기주식의 취득 및 처분 - - - (299,996) - - (299,996) - (299,996) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 이익잉여금 재분류 - - - - 101 (101) - - - 기타 - - 93 15 - (2,324) (2,216) (1) (2,217) 소 계 1,501,210 1,244,603 10,582,183 (315,030) (839,087) 13,573,471 25,747,350 818,028 26,565,378 연결당기순이익 - - - - - 2,391,584 2,391,584 34,038 2,425,622 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - - - 82,403 - 82,403 1,505 83,908 해외사업장환산외환차이 - - - - 94,368 - 94,368 7,285 101,653 지분법자본변동 - - - - 15,382 - 15,382 (39) 15,343 순투자위험회피평가손익 - - - - (18,816) - (18,816) - (18,816) 현금흐름위험회피평가손익 - - - - 19 - 19 4 23 공정가치위험회피수단평가손익 - - - - (2,335) - (2,335) - (2,335) 특별계정기타포괄손익 - - - - 2 - 2 - 2 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과 - - - - (12,242) - (12,242) - (12,242) 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (173,240) - (173,240) (523) (173,763) 연결당기총포괄이익 - - - - (14,459) 2,391,584 2,377,125 42,270 2,419,395 2019-12-31(전기말) 1,501,210 1,244,603 10,582,183 (315,030) (853,546) 15,965,055 28,124,475 860,298 28,984,773 과 목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결 기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 지배주주 지분소계 비지배지분 총자본 2019년 1월 1일(전분기초) 1,501,210 980,304 10,602,594 (15,049) (863,890) 14,224,003 26,429,172 679,288 27,108,460 연차배당 - - - - - (450,363) (450,363) - (450,363) 종속회사의 유상증자 - - (197) - - - (197) - (197) 종속회사의 지분취득 - - - - - - - 3,293 3,293 신종자본증권 이자 (배당) - - - - - (10,321) (10,321) (5,188) (15,509) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 이익잉여금 재분류 - - - - 166 (166) - - - 기타 - - 2 - (4) (2) - (2) 소 계 1,501,210 980,304 10,602,397 (15,047) (863,724) 13,763,149 25,968,289 677,393 26,645,682 연결분기순이익 - - - - - 546,049 546,049 7,801 553,850 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - - - 63,160 - 63,160 455 63,615 해외사업장환산외환차이 - - - - 87,386 - 87,386 2,152 89,538 지분법자본변동 - - - - 27,493 - 27,493 (39) 27,454 순투자위험회피평가손익 - - - - (8,067) - (8,067) - (8,067) 현금흐름위험회피평가손익 - - - - (31) - (31) (5) (36) 공정가치위험회피수단평가손익 - - - - (2,857) - (2,857) - (2,857) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과 - - - - 1,555 - 1,555 - 1,555 확정급여제도의 재측정요소 - - - - 189 - 189 (14) 175 연결분기총포괄이익 - - - - 168,828 546,049 714,877 10,350 725,227 2019년 3월 31일(전분기말) 1,501,210 980,304 10,602,397 (15,047) (694,896) 14,309,198 26,683,166 687,743 27,370,909 과 목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결 기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 지배주주 지분소계 비지배지분 총자본 2020년 1월 1일(당분기초) 1,501,210 1,244,603 10,582,183 (315,030) (853,546) 15,965,055 28,124,475 860,298 28,984,773 연차배당 - - - - - (466,502) (466,502) - (466,502) 신종자본증권의 발행 - - - - - - - 149,578 149,578 신종자본증권의 상환 - - (383) - - - (383) (149,617) (150,000) 종속기업의 유상증자 - - (204) - - - (204) - (204) 신종자본증권 이자 (배당) - - - - - (12,578) (12,578) (4,635) (17,213) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 이익잉여금 재분류 - - - - (99) 99 - - - 기타 - - - 1 216 217 - 217 소 계 1,501,210 1,244,603 10,581,596 (315,030) (853,644) 15,486,290 27,645,025 855,624 28,500,649 연결분기순이익 - - - - - 656,993 656,993 17,059 674,052 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - - - (92,614) - (92,614) (3,554) (96,168) 해외사업장환산외환차이 - - - - 9,465 - 9,465 (24,534) (15,069) 지분법자본변동 - - - - 58,259 - 58,259 (66) 58,193 순투자위험회피평가손익 - - - - (20,212) - (20,212) - (20,212) 현금흐름위험회피평가손익 - - - - (9,396) - (9,396) (1,658) (11,054) 공정가치위험회피수단평가손익 - - - - (9,396) - (9,396) - (9,396) 특별계정기타포괄손익 - - - - 1 - 1 - 1 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과 - - - - (2,498) - (2,498) - (2,498) 확정급여제도의 재측정요소 - - - - 142 - 142 36 178 연결분기총포괄이익 - - - - (66,249) 656,993 590,744 (12,717) 578,027 2020년 3월 31일(당분기말) 1,501,210 1,244,603 10,581,596 (315,030) (919,893) 16,143,283 28,235,769 842,907 29,078,676 연 결 현 금 흐 름 표 제 16 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 15 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 16(당)기 1분기 제 15(전)기 1분기 제 15(전)기 제 14(전전)기 I.영업활동현금흐름 (1,158,071) 3,334,217 6,529,925 (5,431,734) 1.법인세비용차감전순이익 918,732 762,090 3,408,147 3,149,744 2.비현금항목 등의 조정 (378,286) 211,077 735,379 694,030 순이자비용(수익) (13,826) 37,867 125,286 (5,331) 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 926,762 (640,177) (633,835) 23,331 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 234 5,536 (28,909) 13,521 당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품평가손익 (1,317,154) 553,209 191,204 (218,145) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산거래손익 (102,515) (13,593) (57,683) (13,095) 상각후원가측정 금융자산관련 신용손실 전입액 528 349 1,771 2,392 위험회피회계 파생상품 관련 손익 4,449 1,832 93 8,828 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 신용손실 전입액(환입액) 576 14 382 (1,861) 외화환산손익 (219,305) (106,943) (352,455) (380,349) 대손충당금 전입액 93,445 186,518 538,659 465,512 감가상각비 및 무형자산상각비 184,809 185,139 741,406 591,837 주식보상비용 1,708 5,181 13,646 9,007 퇴직급여 50,268 44,167 196,596 234,456 지분법이익 (10,789) (29,754) 22,447 (22,873) 유ㆍ무형자산 관련 기타손익 (3,251) 1,061 31,516 (4,170) 매각예정비유동자산처분손익 - - (488,996) - 기타손익 25,775 (19,329) 434,251 (9,030) 3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (1,592,725) 2,470,756 3,141,259 (8,071,782) 예치금 (4,024,455) 6,494,185 1,828,780 (5,497,299) 당기손익-공정가치측정 금융자산 (5,293,000) (2,002,773) (1,813,891) 3,211,882 상각후원가측정 대출채권 (6,353,759) (1,235,501) (20,361,504) (22,112,925) 위험회피회계파생상품자산 (31,617) (3,331) 14,601 3,590 관계기업투자 및 공동기업 투자주식(배당관련) 5,978 6,414 10,614 8,828 기타자산 (258,435) (6,127,657) (3,829,545) (1,712,775) 당기손익-공정가치측정금융부채 4,289,654 (64,166) 781,564 (3,142,332) 당기손익-공정가치측정항목 지정금융부채 (538,570) 425,897 (602,391) 3,382,827 예수부채 10,187,259 434,411 23,042,468 16,141,548 위험회피회계파생상품부채 (684) (8,740) (40,511) (13,988) 순확정급여부채 (24,334) (769) (243,539) (187,535) 충당부채 (78,271) (6,176) (28,878) (48,816) 기타부채 527,509 4,558,962 4,383,491 1,895,213 4.법인세 지급액 (105,792) (109,706) (754,860) (1,203,726) II.투자활동현금흐름 (1,901,125) (2,755,012) (6,623,344) (1,610,722) 종속기업의 취득 및 처분으로 인한 순현금흐름 52,161 12,420 (891,490) (345,351) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득(단기매매목적 외) (2,428,458) (2,648,584) (9,552,148) (12,291,714) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분(단기매매목적 외) 3,028,382 1,612,652 8,019,560 12,273,976 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (12,039,203) (5,102,101) (20,696,885) (6,752,507) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 9,885,962 4,047,832 19,898,347 13,405,384 상각후원가측정 유가증권의 취득 (1,428,876) (830,884) (3,080,514) (8,145,413) 상각후원가측정 유가증권의 상환 628,656 295,920 1,087,793 822,680 관계기업 및 공동기업 투자주식의 취득 (28,388) (18,577) (1,194,884) (141,009) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 처분 34,155 8,168 54,223 31,739 유형자산의 취득 (76,339) (116,167) (570,557) (497,066) 유형자산의 처분 57,700 1,285 132,666 92,031 투자부동산의 취득 (9,558) (425) (518,903) (1,234) 투자부동산의 처분 407,059 - 42,127 2,416 무형자산의 취득 (8,067) (22,405) (139,066) (145,645) 무형자산의 처분 781 251 2,151 2,148 매각예정비유동자산의 순증감 15 (2,694) 797,569 (8,424) 보증금의 순증감 22,893 8,297 (13,333) 87,267 III.재무활동현금흐름 4,034,033 (575,068) 1,355,611 3,867,159 차입부채의 순증감 4,489,443 206,027 1,142,824 247,856 사채의 발행 5,322,798 6,359,290 30,481,802 31,944,951 사채의 상환 (5,222,350) (6,610,511) (29,515,123) (28,522,959) 리스부채의 상환 (71,505) (63,947) (227,122) - 유상증자 - - - 199,884 자기주식의 취득 - - (299,996) - 배당금의 지급 (466,502) (450,363) (600,359) (490,101) 신종자본증권 발행 - - 264,299 536,535 신종자본증권 이자 (배당) (12,590) (10,377) (45,934) (26,937) 비지배지분의 순증감 (5,261) (5,187) 155,220 (22,070) IV.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 103,586 65,392 (9,350) 60,262 V.현금및현금성자산의 순증감 (I+II+III+IV) 1,078,423 69,529 1,252,842 (3,115,035) VI.기초의 현금및현금성자산 6,509,574 5,256,732 5,256,732 8,371,767 VII.기말의 현금및현금성자산 7,587,997 5,326,261 6,509,574 5,256,732 3. 연결재무제표 주석 제 16 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 15 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 주식회사 하나금융지주(이하 "하나금융지주" 또는 "당사" 또는 "지배회사"라 칭함) 및 연결대상 종속기업(이하 하나금융지주 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)의 일반사항은 다음과 같습니다. 1-1 지배회사(하나금융지주)의 개요 하나금융지주는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나금융투자 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 한편, 설립이후 당사의 주요 자회사 편입및 제외 현황은 다음과 같습니다. 일자 종속기업 비고 2006년 10월 13일 하나IB증권 주식회사 2008년 중 하나금융투자 주식회사에 피합병 2007년 4월 27일 하나캐피탈 주식회사 하나은행으로부터 편입 2007년 8월 10일 하나생명보험 주식회사 하나은행으로부터 편입 2009년 10월 31일 하나SK카드 주식회사 하나은행 카드사업부문의 인적분할로 설립,2014년 중 하나카드주식회사에 피합병 2010년 3월 10일 주식회사 하나자산신탁 지분취득으로 인한 편입 2012년 2월 8일 주식회사 하나저축은행 신규설립 및 자산ㆍ부채 인수 2012년 2월 9일 주식회사 한국외환은행 지분취득으로 인한 편입 2013년 8월 30일 Hana Bancorp, Inc. 지분취득으로 인한 편입 2014년 2월 20일 PT Bank KEB PT Bank Hana(PT Bank KEB Hana)에 흡수합병 2014년 9월 1일 하나카드 주식회사 한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 설립 2014년 12월 1일 하나SK카드 주식회사 하나카드 주식회사에 흡수합병 2014년 12월 15일 외환은행(중국)유한공사 하나은행(중국)유한공사에 흡수합병 2015년 9월 1일 주식회사 하나은행 KEB하나은행(구 한국외환은행)과 합병 2015년 12월 29일 하나펀드서비스 주식회사 하나은행으로부터 편입 2016년 3월 28일 Hana Bancorp, Inc. 하나은행에 보유 지분 전량을 매각 2016년 4월 22일 하나선물 주식회사 하나은행으로부터 편입 2016년 5월 26일 주식회사 하나자산운용 하나자산신탁으로부터 편입 2016년 8월 1일 하나선물 주식회사 하나금융투자와 합병 2016년 8월 24일 주식회사 핀크 신규 설립 2017년 12월 14일 하나금융경영연구소 청산 등기 완료 2018년 10월 4일 주식회사 하나벤처스 신규설립 2019년 12월 3일 하나에프앤아이 주식회사 하나은행으로부터 편입 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당분기말 현재 자본금은 1,501,210백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총 주식수는 800백만주입니다. 1-2 연결대상 종속기업의 개요 및 연결범위 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위: 주) 회사명 국가 주요사업 투자주식수 지분율(%) 사용재무제표일 하나금융지주의 종속기업 하나은행 대한민국 은행업 1,071,915,717 100.0 3월31일 하나금융투자 대한민국 금융투자업 67,107,495 100.0 3월31일 하나카드 대한민국 신용카드업 226,113,162 85.0 3월31일 하나캐피탈 대한민국 할부금융업 및 시설대여업 21,478,377 100.0 3월31일 하나자산신탁 대한민국 부동산신탁업 10,000,000 100.0 3월31일 하나금융티아이 대한민국 컴퓨터개발용역 20,670,290 100.0 3월31일 하나저축은행 대한민국 상호저축은행업 15,000,000 100.0 3월31일 하나생명보험 대한민국 생명보험업 33,710,200 100.0 3월31일 하나펀드서비스 대한민국 일반 사무수탁업 510,000 100.0 3월31일 하나대체투자자산운용 대한민국 자산운용업 3,471,450 100.0 3월31일 하나벤처스 대한민국 신기술사업금융업 20,000,000 100.0 3월31일 하나에프앤아이 대한민국 NPL 유동화증권 투자업 및 자산관리업 34,975,341 99.7 3월31일 하나대체투자재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 33.3 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 40.0 3월31일 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 33.3 3월31일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 67.5 3월31일 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 50.0 3월31일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 50.0 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 44.0 3월31일 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 83.3 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호(USD) (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자휴스턴전문투자형사모부동산투자신탁121호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 77.9 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-2호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 50.3 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 30.3 3월31일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁116호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 89.2 3월31일 하나벤처스 4호 신기술투자조합 (*1)(*11) 대한민국 신기술사업투자조합 - 100.0 3월31일 특정금전신탁계정 (*1)(*2) 대한민국 특정금전신탁 - - 3월31일 하나은행의 종속기업 하나은행(중국)유한공사 (*1) 중국 금융업 - 100.0 3월31일 캐나다KEB하나은행 캐나다 금융업 834,000 100.0 3월31일 독일KEB하나은행 독일 금융업 45,000 100.0 3월31일 PT Bank KEB hana 인도네시아 금융업 2,180,624,663 69.0 3월31일 브라질KEB하나은행 브라질 금융업 69,726,415 100.0 3월31일 KEB하나뉴욕파이낸셜 미국 금융업 100 100.0 3월31일 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 미국 금융업 200 100.0 3월31일 KEB하나글로벌재무유한공사 홍콩 금융업 50,000,000 100.0 3월31일 러시아KEB하나은행 (*1) 러시아 금융업 - 99.9 3월31일 멕시코 KEB하나은행 멕시코 금융업 1,666,827,999 99.9 3월31일 Hana Bancorp, Inc. 미국 금융업 22,413,529 90.6 3월31일 하나UBS파워사모증권투자신탁21[채권] (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 DGB리딩솔루션사모증권투자신탁143[채권] (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 세븐스타유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 마린솔루션유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 중앙스타유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 안타키아유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나디스플레이제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나인니그린포레스트주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 불스하나제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 오션베츠제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 그린라인제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 스피디젤제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나퓨쳐라이프에스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 베스트원큐제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 에이치플러스제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 하나그린제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 와이디피피제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 하나씨케이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 네트원큐제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타 금융업 - - 3월31일 동암타워제일차유한회사 (*1)(*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 원금이익보전약정신탁 (*1) 대한민국 신탁계정 - - 3월31일 Hana Bancorp, Inc.의 종속기업 KEB Hana Bank USA 미국 은행업 500,100 100.0 3월31일 하나금융투자의 종속기업 하나제일호사모투자전문회사 (*1)(*5) 대한민국 경영참여형 사모집합투자기구 - 48.9 3월31일 레시아제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 레시아제사차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나다올랜드칩흥덕 부동산투자신탁 35호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나세계(북경)투자자문유한공사 (*1) 중국 투자자문업 - 100.0 3월31일 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나제삼호사모투자전문회사 (*1)(*6) 대한민국 경영참여형 사모집합투자기구 - 35.0 3월31일 하나신기술투자조합1호 (*1) 대한민국 경영참여형 사모집합투자기구 - 50.0 3월31일 하나에이아이제삼호주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 옐로우벌룬제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 시티즌류제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 포트폴리오제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 옐로우벌룬제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 와이디엘제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 아레카제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나샤르몽익스체인지주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 와이디엘제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 지와이디제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 센타우르제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 호프타운제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나오션제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.4 3월31일 KB스페인태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.9 3월31일 KB Bonaccord전문투자형사모투자신탁(재간접형) (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.9 3월31일 KB 모빌리티솔루션전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.9 3월31일 KB유럽리뉴어블전문투자형사모특별자산투자신탁 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 98.9 3월31일 하나반도체신기술투자조합 (*1) 대한민국 경영참여형 사모집합투자기구 - 18.7 3월31일 산호세리얼제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 에이치에프비제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 지아이에프로시난테주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 와이디제이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나북미이머징오피스주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 다비하나유럽신재생에너지전문투자형사모투자신탁(재간접형) (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.2 3월31일 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.2 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁130호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 디에스네트웍스대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제2호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제54A호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.5 3월31일 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제54B호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.0 3월31일 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제51호(2종) (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 98.7 3월31일 헤리티지미국Manhattan전문투자형사모부동산투자신탁제2호(USD) (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 99.8 3월31일 주식회사하나트러스트글로벌제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 부동산임대관리 1,000,000 100.0 3월31일 마드리드제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나에이아이씨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 피치샤인제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 우노스텔라제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나로지스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 지아이에프부메랑제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 지아이에프소월로주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나런웨이주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 제이엘비스퀘이어주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 유에스스마일제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 유에스스마일제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 (*1) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 브로드웨이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나엠씨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나신장제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 에이치에프할시온주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나솔라제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 와이케이호제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 와이케이호제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - - 3월31일 하나제삼호사모투자전문회사의 종속기업 비너스원에스피씨유한회사 (*1) 대한민국 특수목적회사 - 100.0 3월31일 레아원에스피씨유한회사 (*1) 대한민국 특수목적회사 - 100.0 3월31일 타이탄원에스피씨유한회사 (*1) 대한민국 특수목적회사 - 100.0 3월31일 히트원에스피씨유한회사 (*1) 대한민국 특수목적회사 - 100.0 3월31일 레아원에스피씨 유한회사의 종속기업 주식회사뚝심 (*10) 대한민국 한식 일반음식점업 435,000 72.2 12월31일 주식회사세중 (*10) 대한민국 축산물 도매 3,560,023 70.9 12월31일 주식회사 뚝심의 종속기업 주식회사효창육가공 (*10) 대한민국 육류 포장육 및 냉동육 가공업 30,000 100.0 12월31일 주식회사 세중의 종속기업 주식회사시원 (*10) 대한민국 축산물 육가공 100,000 100.0 12월31일 하나카드의 종속기업 하나카드페이먼트 일본 기타 금융 지원 서비스업 1 100.0 3월31일 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 1 0.5 3월31일 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 1 0.5 3월31일 특정금전신탁계정 (*1)(*2) 대한민국 특정금전신탁 - - 3월31일 하나캐피탈의 종속기업 하나벤처스2호신기술투자조합 (*1)(*8) 대한민국 신기술사업금융업 - 100.0 3월31일 하나벤처스3호신기술투자조합 (*1)(*9) 대한민국 신기술사업금융업 - 100.0 3월31일 KEB하나마이크로파이낸스 (*12) 미얀마 금융업 3,891,768 100.0 3월31일 하나생명의 종속기업 하나랜드칩사모부동산투자신탁68호 (*1)(*7) 대한민국 사모집합투자기구 - 100.0 3월31일 하나대체투자자산운용의 종속기업 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁111호 대한민국 신탁업 및 집합투자업 820,000,000 50.0 3월31일 하나금융티아이의 종속기업 PT Next Transformtech Indonesia (*4) 인도네시아 컴퓨터개발용역 25,000 100.0 3월31일 하나에프앤아이 주식회사의 종속기업 외환아이제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 외환송수제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 10 5.0 3월31일 주식회사 외환더로프트 (*3) 대한민국 자산유동화업 - - 3월31일 에이치에프에스제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 28 14.0 3월31일 하나송수제이차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 10 5.0 3월31일 하나스톤제이차 (*3) 대한민국 자산유동화업 - - 3월31일 하나신지제일차 (*3) 대한민국 자산유동화업 - - 3월31일 하나에스에이치제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 28 14.0 3월31일 에이치에프에스제이차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 28 14.0 3월31일 하나케이제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 28 14.0 3월31일 에이치에프디제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 28 14.0 3월31일 에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에스칠삼비유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프케이칠사유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프비팔일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 화인제오차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 180 9.0 3월31일 화인제육차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 180 9.0 3월31일 에이치에프에스팔이 유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프팔이 유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프엔팔이유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프아이팔삼유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에스팔사유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프팔사유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프케이팔사유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프엔구일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프아이구일유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에스구이에이유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에스구이비유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프비구이유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프엔구이유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프아이구삼유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프비구삼유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프구삼유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프구사유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프에프구오유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 200 100.0 3월31일 에이치에프아이공일비유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 에이치에프아이공일씨유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 18 9.0 3월31일 하나에프앤아이 금전신탁 (*1)(*2) 대한민국 특정금전신탁 - - 3월31일 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산투자신탁1호의 종속기업 VICTORY LIMITED PARTNERSHIP (*1)(*10) 영국 특수목적회사 - 100.0 12월31일 VICTORY Investment Company Limited (*1)(*10) 영국 특수목적회사 - 100.0 12월31일 VICTORY GP(Jersey) LIMITED (*1)(*10) 영국 특수목적회사 - 100.0 12월31일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호의 종속기업 주식회사 에이치앤에이치 인베스트먼트 (*3)(*10) 대한민국 특수목적회사 - - 12월31일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁116호의 종속기업 주식회사 에이치앤에이치인베스트먼트2 (*3) 대한민국 특수목적회사 - - 3월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호(USD)의 종속기업 Dragon one investment Limited (*1)(*10) 홍콩 특수목적회사 - 100.0 2월29일 Dragon one investment Limited의 종속기업 QFLP (*1)(*10) 중국 특수목적회사 - 100.0 2월29일 QFLP의 종속기업 북경순화 (*1)(*10) 중국 특수목적회사 - 100.0 2월29일 북경순화의 종속기업 북경건호PFV (*1)(*10) 중국 특수목적회사 - 99.9 2월29일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호의 종속기업 K-REIT LLC (*1)(*10) 미국 특수목적회사 - 100.0 2월29일 (*1) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다.(*2) 특정금전신탁계정은 다수의 계좌로 구성되어있으나 계좌수를 표기하지 아니하였습니다.(*3) 연결기업이 신용공여 등을 제공하여 연결범위에 포함하였습니다. (*4) 하나금융티아이가 95.1%, 하나캐피탈이 4.9%의 지분을 보유하고 있습니다.(*5) 하나은행이 30.0%, 하나금융투자가 18.9% 의 지분을 보유하고 있습니다.(*6) 하나금융투자가 25.0%, 하나은행이 10.0%의 지분을 보유하고 있습니다.(*7) 하나생명 51.7%, 하나캐피탈 16.1%, 하나자산신탁 14.1%, 하나저축은행 13.4%,하나대체투자자산운용 4.7%의 지분을 보유하고 있습니다.(*8) 하나캐피탈 95%, 하나벤처스 5%의 지분을 보유하고 있습니다.(*9) 하나캐피탈 88.9%, 하나벤처스 11.1%의 지분을 보유하고 있습니다. (*10) 결산재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 가장 최근의 재무제표를 사용하였습니다.(*11) 하나캐피탈 66.7%, 하나생명보험 25%, 하나벤처스 8.3%의 지분을 보유하고 있습니다.(*12) 하나캐피탈 55%, 하나은행 45% 지분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 중간지배회사 기준의 요약 연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약 연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 분기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익(손실) 하나은행 (*1) 383,113,559 357,706,927 25,406,632 14,711,969 563,416 (109,284) 454,132 하나금융투자 (*1) 31,755,606 27,721,859 4,033,747 5,157,598 46,717 12,425 59,142 하나카드 (*1) 7,994,603 6,346,622 1,647,981 318,894 30,288 (11,462) 18,826 하나캐피탈 (*1) 8,773,552 7,597,702 1,175,850 196,392 45,258 2,480 47,738 하나자산신탁 440,798 142,246 298,552 34,312 19,609 - 19,609 하나금융티아이 (*1) 467,754 357,901 109,853 52,441 200 (275) (75) 하나저축은행 1,385,432 1,162,937 222,495 23,201 1,879 (101) 1,778 하나생명보험 (*1) 4,866,773 4,509,775 356,998 303,671 19,022 (1,349) 17,673 하나펀드서비스 42,381 6,552 35,829 6,590 1,013 - 1,013 하나대체투자자산운용 (*1) 121,039 11,195 109,844 9,494 3,736 42 3,778 하나벤처스 98,779 1,596 97,183 1,031 108 134 242 하나에프앤아이 (*1) 1,012,857 833,939 178,918 13,724 3,517 (108) 3,409 하나재팬레지던스전문사모부동산47호 581 571 10 7,687 6,734 - 6,734 하나대체전문투자형사모부동산68-1호 38,428 3,220 35,208 2,305 354 - 354 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 54,567 3,947 50,620 3,703 1,001 - 1,001 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 19,307 4,908 14,399 881 (911) - (911) 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호 3,068 4,022 (954) 11,468 6,139 (51) 6,088 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 7,009 2 7,007 44 (64) - (64) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 1,455 1 1,454 40 11 78 89 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 751 35 716 53 17 - 17 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 12,916 14 12,902 614 463 - 463 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 81,078 1,772 79,306 4,347 2,909 - 2,909 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 8,089 385 7,704 824 473 - 473 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 180,269 42,848 137,421 - (1,332) 5,734 4,402 하나대체투자휴스턴전문투자형사모부동산투자신탁121호 37,408 2,069 35,339 2,578 449 - 449 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-2호 43,455 3,585 39,870 3,879 230 - 230 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 128,227 9,200 119,027 453 (11,886) 6,671 (5,215) 하나대체투자전문투자형사모투자신탁116호 54,103 2,942 51,161 1,235 (1,997) - (1,997) 하나벤처스4호신기술투자조합 (*2) 5,983 - 5,983 - (17) - (17) (*1) 중간지배회사 연결기준 금액임.(*2) 당분기중 종속기업으로 편입되었으며, 손익은 종속기업 편입 이후의 손익임. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익(손실) 하나은행 (*1) 369,537,852 344,071,405 25,466,447 30,210,867 2,150,497 9,316 2,159,813 하나금융투자 (*1) 27,283,211 23,808,133 3,475,078 5,466,113 279,932 (8,843) 271,089 하나카드 (*1) 8,187,106 6,557,951 1,629,155 1,304,392 56,281 (3,486) 52,795 하나캐피탈 (*1) 8,209,509 7,100,409 1,109,100 695,593 107,770 (63) 107,707 하나자산신탁 423,114 144,171 278,943 131,753 65,701 - 65,701 하나금융티아이 (*1) 464,242 354,314 109,928 205,004 620 (732) (112) 하나저축은행 1,333,021 1,112,305 220,716 76,803 16,091 (301) 15,790 하나생명보험 (*1) 4,949,559 4,610,234 339,325 783,542 23,650 6,349 29,999 하나펀드서비스 43,304 8,488 34,816 25,043 2,908 (67) 2,841 하나대체투자자산운용 (*1) 117,468 11,402 106,066 35,263 11,332 15 11,347 하나벤처스 98,665 1,724 96,941 1,682 (1,436) - (1,436) 하나에프앤아이 (*4) 1,001,214 825,202 176,012 - - - - 하나전문투자형사모부동산28호 12,054 4 12,050 756 702 - 702 하나재팬레지던스전문사모부동산47호 1,534 - 1,534 3,845 1,996 - 1,996 하나대체전문투자형사모부동산68-1호 36,573 1,354 35,219 6,086 475 - 475 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 51,640 1,252 50,388 6,854 3,162 - 3,162 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 19,275 3,599 15,676 3,624 (2,670) - (2,670) 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호 446,673 286,707 159,966 25,146 1,726 5 1,731 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 (*3) 71 - 71 1 1 - 1 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 (*3) 1,398 - 1,398 61 (96) 68 (28) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 (*3) 716 1 715 37 (3) - (3) 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 (*3) 12,868 9 12,859 527 264 - 264 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁101호 (*2)(*3) - - - 6,266 2,395 - 2,395 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 (*3) 76,893 496 76,397 6,424 1,533 - 1,533 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 (*3) 6,345 43 6,302 255 155 - 155 하나대체투자미국발전소전문투자형사모특별자산투자신탁5-1호 (*2)(*3) - - - 536 138 - 138 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 (*3) 192,283 59,264 133,019 64 (730) (2,235) (2,965) 하나대체투자휴스턴전문투자형사모부동산투자신탁121호 (*3) 35,606 23 35,583 1,807 (617) - (617) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-2호 (*3) 40,009 369 39,640 1,434 (560) - (560) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 (*3) 125,969 74 125,895 2,647 (1,967) (4,138) (6,105) 하나대체투자전문투자형사모투자신탁116호 (*3) 53,145 442 52,703 1,547 (387) - (387) (*1) 중간지배회사 연결기준 금액임.(*2) 전기중 종속기업에서 제외되었음.(*3) 전기중 종속기업으로 편입되었으며, 손익은 종속기업 편입 이후의 손익임. (*4) 전기중 자회사로 편입되었으며, 손익은 자회사 편입 이후의 손익임. 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 연결대상에 신규로 포함된 기업 하나벤처스4호 신기술투자조합 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 사모단독펀드의 수익자로서 실질적인 힘을 보유하고 변동이익에 노출 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 사모단독펀드의 수익자로서 실질적인 힘을 보유하고 변동이익에 노출 브로드웨이제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나엠씨제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나신장제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프할시온주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나솔라제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 와이케이호제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 와이케이호제이차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화를 위한 구조화기업으로 변동이익에 노출 에이치에프아이공일비유동화전문유한회사 업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이치에프아이공일씨유동화전문유한회사 업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 동암타워제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 연결대상에서 제외된 기업 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁28호 청산으로 인해 연결대상에서 제외 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제51호(1종) 처분으로 인한 지배력 상실 오르트제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 1-2-1 주식회사 하나은행 주식회사 하나은행(이하 "하나은행")은 1966년 7월 28일자로 공포된 한국외환은행법에 의거하여 1967년 1월 30일 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환거래와 무역금융의 지원업무 등을 영위하여 왔으며, 1989년 12월 30일자로 한국외환은행법이 폐지됨에 따라 상법상의 주식회사로 전환되어 1994년 4월 4일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 이후 2004년 2월 28일을 합병기준일로 하여 종속기업인 외환신용카드 주식회사를 흡수합병하였습니다. 한국외환은행은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 한외종합금융 주식회사와의 합병으로 인한 종합금융업무, 외국환 업무 및 기타 이와 관련되는업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 2월 9일 한국외환은행의 지분 57.27%를 취득하여 한국외환은행에 대한 지배력을 획득하였으며, 2013년 3월 15일 주주총회 결의에 따라 2013년 4월 5일 당사의 주식과 한국외환은행 주식의 포괄적 교환을 통해 한국외환은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 2014년 9월 1일자로 하나카드((구)외환카드)가 한국외환은행의 신용카드 사업부문에서 분리되었습니다. 2015년 9월 1일자로 주식회사 하나은행((구)하나은행)을 합병하고 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다. 1-2-2 하나금융투자 주식회사 하나금융투자 주식회사(이하 "하나금융투자")는 1977년 1월 18일 대한투자신탁 주식회사로 설립되었으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 한편, 하나금융투자는 2008년 12월 1일자로 하나IB증권 주식회사를 합병하였으며, 2015년 9월 1일 하나금융투자 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 2016년 8월 1일자로 하나선물 주식회사를 합병하였습니다.1-2-3 하나카드 주식회사 하나카드 주식회사(이하 "하나카드")는 하나SK카드 주식회사(소멸회사) 1주당 외환카드 주식회사(존속회사) 주식 1.1731316주를 신주발행하는 방법으로 2014년 12월 1일자로 외환카드 주식회사와 하나SK카드 주식회사가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 1-2-4 하나캐피탈 주식회사 하나캐피탈 주식회사(이하 "하나캐피탈")는 1987년 2월 13일 코오롱신판 주식회사로 설립된 후 1995년 12월 7일자로 상호를 코오롱할부금융 주식회사로, 2001년 7월 21일자에는 코오롱캐피탈 주식회사로 각각 변경하였으며, 2005년 4월 8일부터 현재의 상호인 하나캐피탈 주식회사를 계속 사용하고 있습니다. 하나캐피탈은 1996년 1월 9일 신용카드업법에 의한 할부금융업 본인가를 득하고, 1998년 1월 16일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업으로 등록하여 리스 및 할부금융, 기업대출, 신용대출 및 담보대출업무 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2007년 4월 27일자로 하나은행이 보유한 지분(50.13%) 전량을 인수하는 방식으로 하나캐피탈을 당사의 자회사로 편입하였고, 2018년 2월 중 잔여 지분 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었습니다. 1-2-5 주식회사 하나자산신탁 주식회사 하나자산신탁(이하 "하나자산신탁")은 1999년 6월 15일에 지역개발연구용역업, 지역개발업, 상권분석용역업 등을 목적으로 설립되었고, 2004년 2월 27일에 금융감독위원회의 인가를 득하여 신탁업법에 의한 부동산신탁업무와 관련 부수업무를 주요 영업으로 하는 부동산신탁회사로 변경하였으며, 이에 회사명을 주식회사 제이더블류에셋에서 주식회사 다올부동산신탁으로, 2009년 3월 17일자에는 주식회사 다올신탁으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2010년 3월 10일자로 주식회사 다올신탁의 총지분 중 58%를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였습니다. 2011년 12월 30일자로 총 지분 중 7%를 추가 취득하였으며, 2013년 중 잔여 지분을 전량 취득하여 당사의 완전 자회사가 되었으며, 사명을 주식회사 하나자산신탁으로 변경하였습니다. 1-2-6 주식회사 하나금융티아이 주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다. 당사는 2019년 11월 중 잔여 지분 10.02%(2,070,290주)를 취득하여 당사의 완전자회사로 편입하였습니다. 1-2-7 주식회사 하나저축은행 주식회사 하나저축은행(이하 "하나저축은행")은 예금자보호법 제36조의 3의 규정에의하여 2012년 2월 8일에 설립된 정리 금융기관으로 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안정성 유지를 위해 예금자보호법 제36조의 5의 규정에 의하여 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 하나저축은행은2012년 2월 17일에 주식회사 에이스저축은행 및 제일이저축은행의 자산 및 부채를 계약이전받아 영업을 개시하였습니다. 2012년 8월 21일 이사회 결의를 거쳐 2012년9월 5일 자산, 부채 이전 기본합의서에 따라 예금보험공사로부터 한국저축은행의 자산, 부채를 이전받았습니다. 1-2-8 하나생명보험 주식회사 하나생명보험 주식회사(이하 "하나생명")는 1991년 6월 26일 재정경제부로부터 생명보험사업에 대한 외국인투자인가를 받아 1991년 11월 25일 설립되었으며, 2003년 3월 21일자로 회사명을 프랑스생명보험주식회사에서 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2007년 8월 10일자로 하나은행이 보유하고 있던 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나생명보험 주식회사를 당사의 자회사로 편입하였으며,2008년 1월 28일자로 보유지분 중 50%-1주를 HSBC Group (HSBC Insurance (Asia-Pacific) Holding Ltd.)에 매각 및 조인트벤처 형식으로 하여 회사명을 하나HSBC생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2013년 4월 26일 이사회 결의에따라 HSBC Group이 보유중인 하나생명의 주식 50%-1주를 매입하여 당사의 자회사로 재편입하였으며, 2013년 5월 10일 주주총회결의에 따라 사명을 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 1-2-9 하나펀드서비스 주식회사 하나펀드서비스 주식회사(이하 " 하나펀드서비스")는 2003년 4월 1일 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 간접투자자산운용업법)에 따른 증권투자회사 등에 대한 일반사무수탁 서비스 및 회사, 연기금, 은행 또는 기타 기관투자가에 대한 회계 및 일반사무수탁 서비스의 제공 등을 목적으로 설립되었습니다. 한편, 당사는 2015년 12월 29일자로 하나은행이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나펀드서비스를 당사의 자회사로 편입하였습니다. 1-2-10 주식회사 하나대체투자자산운용 주식회사 하나대체투자자산운용(이하 "하나대체투자자산운용")은 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거한 금융투자업자의 자산운용업무 및 투자자문업무를 주요 사업목적으로 하여 2006년 4월 14일에 설립되었으며, 2013년 12월 12일자에 회사명을 주식회사 하나다올자산운용에서 주식회사 하나자산운용으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2016년 5월 26일자로 하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나자산운용을 당사의 자회사로 편입하였고 , 2017년 11월 23일에 하나대체투자자산운용으로 사명을 변경하였습니다. 1-2-11 주식회사 하나벤처스 주식회사 하나벤처스(이하 "하나벤처스")는 2018년 10월 4일 하나금융지주의 100% 자회사로 설립되었습니다. 하나벤처스는 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융회사로서 벤처기업, 창업중소기업에 대한 투자와 신기술사업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 1-2-12 하나에프앤아이 주식회사 하나에프앤아이 주식회사(이하 "하나에프앤아이")는 여신전문금융업법(구, 시설대여업법)에 의한 시설대여 및 관련 부대업무를 영위하기 위하여 1989년 9월 11일에 환은리스주식회사로 설립되었고, 1995년 1월 15일에 한국증권업협회의 협회등록시장(이하 "KOSDAQ시장")에 주권을 등록하였습니다. 이후 1992년 5월 19일자로 외환리스 주식회사로, 1995년 6월 13일자로 외환리스금융 주식회사로, 2002년 10월 18일자로 외환캐피탈 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한국외환은행은 금융지주회사법 제 19조에 따라 2014년 1월 31일 이후 여신전문금융업을 영위하는 종속기업을 지배할 수 없으며, 이에 따라 한국외환은행의 종속기업인 외환캐피탈은 2013년 10월17일자 이사회에서 회사가 영위하던 여신전문금융업법상 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융 및 대출업무 등을 중단하고 부실채권을 중심으로 한 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무 및 유동화증권에 대한 투자업무를 주된 업종으로 하는 회사로 전환하기로 결의하였으며, 사명을 외환에프앤아이 주식회사로 변경하였습니다. 2015년 9월 1일 한국외환은행과 하나은행의 합병에 따라 2015년 9월 30일자로 사명을 하나에프앤아이 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2019년 12월 3일자로 하나은행이 보유한 지분(99.7%) 전량을 인수하는 방식으로 하나에프앤아이를 당사의 자회사로 편입하였습니다. 1-2-13 특정금전신탁 및 사모집합투자기구 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하는 특정금전신탁 및 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-14 하나은행의 종속기업 1-2-14-1 하나은행(중국)유한공사 하나은행(중국)유한공사는 2007년 12월 14일 중국 내 무역금융, 예수금 등의 업무 등을 영위하기 위해 북경에 설립되었습니다. 2007년 12월 24일 하나은행은 기존에 보유하고 있던 상해, 심양 지점의 자산, 부채 및 종속기업인 청도국제은행의 지분을 현물출자 방식으로 중국유한공사에 출자하였으며, 해당 지점 및 청도국제은행은 중국유한공사의 지점으로 전환되었습니다. 2014년 12월 한국외환은행의 자회사인 외환은행(중국)유한공사와 합병하였으며, 하나은행이 지배력을 획득함에 따라 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다. 1-2-14-2 캐나다KEB하나은행 캐나다KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1981년 10월 6일 캐나다 토론토에 설립되었습니다. 1-2-14-3 독일KEB하나은행 독일KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1992년 12월 29일 독일 프랑크푸르트에 설립되었습니다. 1-2-14-4 PT Bank KEB Hana PT Bank KEB Hana는 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스제공을 주 목적으로 하여 1990년 11월 5일 인도네시아 자카르타에 설립되었습니다. 인도네시아의 중앙은행 규정에 따르면 최상위 지배회사가 동일한 현지은행은 2개 이상의 독립법인으로 존재할 수 없습니다. 이에 따라 하나은행(구, 한국외환은행)의 종속기업인 인도네시아한국외환은행과 하나은행(구, 하나은행)의 종속기업인 PT Bank Hana가 2014년 2월 20일에 합병하였고, 인도네시아KEB하나은행으로 명칭을 변경하였습니다. 하나은행은 합병 후 인도네시아KEB하나은행의 최대주주가 됨에 따라, 합병간주일인 2014년 2월 28일부터 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다. 한편, PT Bank KEB Hana는 2019년 중 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. 보고기간 종료일 현재 하나은행은 69.01%의 지분을 보유하고 있습니다. 1-2-14-5 브라질KEB하나은행 브라질KEB하나은행은 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1999년 5월 21일부터 영업을 개시하였습니다. 1-2-14-6 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나뉴욕파이낸셜은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2004년 4월 8일 미국 뉴욕에 설립되었습니다. 1-2-14-7 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융 주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다. 1-2-14-8 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사는 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다. 1-2-14-9 러시아KEB하나은행 러시아KEB하나은행은 2008년 사무소로 진출하여 한국계 기업에 지역 및 금융정보와 금융 상담서비스를 제공하였습니다. 사업영역을 확장하기 위해 2014년 7월 러시아 감독당국으로부터 법인영업 인가를 받아, 2014년 8월 15일에 설립되었습니다. 보고기간종료일 현재 하나은행이 99.99%의 지분을 보유하고 있습니다.1-2-14-10 멕시코KEB하나은행 멕시코KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 11월 3일 멕시코시티에 설립되었으며, 보고기간종료일 현재 하나은행이 99.99%의 지분을 보유하고 있습니다. 1-2-14-11 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-14-12 세븐스타(유) 외 18개 특수목적회사 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 세븐스타 (유) 외 18개의 특수목적회사를 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-14-13 Hana Bancorp, Inc. Hana Bancorp, Inc.은 은행업무 및 관련 업무를 영위하는 것을 목적으로 하여 BNBFinancial Services Corporation이라는 명칭으로 1988년 4월 8일에 설립되었습니다.당사는 2013년 8월 30일 Broadway National Bank("BNB") Financial Services Corporation의 주식 4,955,674주(지분율 52.29%)를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였으며, 종속기업의 사명을 Hana Bancorp, Inc.로 변경하였습니다. 2016년 3월 28일자로 하나은행에 보유 지분 전량을 매각하여 하나은행의 종속기업에 편입되었습니다. 한편, Hana Bancorp, Inc.는 금융지주회사로서 KEB Hana Bank USA의 지분을 100% 보유하고 있습니다. 1-2-14-14 신탁계정 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 원금보전약정 또는 원리금보전약정이 있는 신탁계정을 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-15 하나금융투자의 종속기업 1-2-15-1 하나제일호사모투자전문회사 하나제일호사모투자전문회사는 2009년 12월 22일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자합자회사로 설립 되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다. 최초 출자금은 2010년 1월 13일에 납입되었습니다. 1-2-15-2 하나다올랜드칩흥덕부동산신탁35호 하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2011년 9월 19일에 설립되어, 경기도 용인시 기흥구 영덕동 흥덕택지개발지구 G1블럭의 지식산업센터(아파트형공장) "흥덕 IT밸리"를 펀드 편입물건으로 관리하고있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는농업협동조합중앙회입니다. 1-2-15-3 하나세계(북경)투자자문유한공사 하나세계(북경)투자자문유한공사는 중국 북경에 설립된 일반자문업을 영위하는 법인으로 2011년 10월 14일에 설립되어 채권발행자문, 중국기업의 한국 상장자문, Cross Border M 등의 투자자문 업무를 영위하고 있습니다. 1-2-15-4 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2014년 10월 30일에 설립되어, 미국 휴스턴 소재 3000Post Oak Blvd.의 우선주지분을 매입하기 위해 설립된 REITs(FG US Holdings 2 LLC)의 보통주를 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농업협동조합중앙회입니다. 1-2-15-5 하나제삼호사모투자전문회사 하나제삼호사모투자전문회사는 2016년 7월 29일에 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니 다. 하나제삼호사모투자전문회사는 특수목적회사인 비너스원에스피씨 유한회사, 레아원에스피씨 유한회사, 타이탄원에스피씨 유한회사, 히트원에스피씨 유한회사를 종속기업으로 보유하고 있고, 레아원에스피씨 유한회사는 주식회사 뚝심 및 주식회사 세중을 종속기업으로 보유하고 있으며, 주식회사 뚝심 및 주식회사 세중은 각각 주식회사 효창육가공 및 주식회사 시원을 종속기업으로 보유하고 있습니다. 1-2-15-6 레시아제삼차 주식회사 외 37 개 특수목적기업 레시아제삼차 주식회사 외 37개 특수목적기업은 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 신용공여등을 제공하여 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수있는 능력을 보유하여 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 1-2-15-7 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 외 14개 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 하나대체투자Formula-E 전문투자형사모특별자산투자신탁114호 외 14개 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-15-8 하나신기술투자조합 1호 및 하나반도체신기술투자조합 하나신기술투자조합1호 및 하나반도체신기술투자조합은 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 및 관련 법령에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하여 설립되었습니다. 1-2-15-9 하나트러스트글로벌제1호위탁관리부동산투자회사 하나트러스트글로벌제1호위탁관리부동산투자회사는 부동산투자회사법 및 동법 시행령, 시행규칙 및 관련 법령에 따라 투자,운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는것을 목적으로 설립되었습니다. 1-2-16 하나카드의 종속기업 1-2-16-1 하나카드페이먼트 하나카드페이먼트는 일본 가맹점을 대상으로 방일 중국 관광객이 중국 간편결제시스템으로 이용한 사용대금을 매입하는 전자지급결제대행업 관련 서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 5월 26일자에 설립하여 영업을 개시하였습니다. 1-2-16-2 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 외 1개 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 및 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사는 하나카드에서 이미 발생하여 존속하고 있거나 또는 장래에 발생할 일시불, 할부, 현금서비스, 리볼빙 카드매출 및 리볼빙현금서비스에 대한 채권의 권리를 유동화하기 위하여 설립되었습니다. 1-2-16-3 특정금전신탁 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 특정금전신탁을 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-17 하나캐피탈의 종속기업1-2-17-1 하나벤처스 2호 신기술투자조합 등 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 하나벤처스 2호 신기술투자조합 및 하나벤처스 3호 신기술투자조합을 하나캐피탈의 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-17-2 KEB하나 마이크로파이낸스 KEB하나 마이크로파이낸스 2014년 8월 7일 신규 설립된 서민금융서비스업을 영위중인 현지법인으로, 미얀마 양곤에 소재하고 있습니다. 미얀마 서민들의 소액 금융수요를 충족함과 동시에 향후 성장 잠재력이 풍부한 리테일 시장의 기반 마련을 목적으로 하고 있습니다. 1-2-18 하나생명의 종속기업1-2-18-1 하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호 하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해설립되어, 하나금융그룹 계열사가 입주하기 위한 강남구 소재 건물을 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농협은행 주식회사입니다. 1-2-19 하나금융티아이의 종속기업1-2-19-1 PT.NEXT Transformtech Indonesia PT.NEXT Transformtech Indonesia는 인도네시아 현지 은행 및 멀티파이낸싱 기업들에 대한 금융전산 소프트웨어 개발 유지보수 제공을 주목적으로 하여 2017년 2월 23일부터 영업을 개시하였습니다. 1-2-20 하나대체투자자산운용의 종속기업 1-2-20-1 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁111호 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 하나대체투자자산운용은 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁111호를 연결대상에 포함하였습니다. 1-2-21 하나에프앤아이의 종속기업 하나에프앤아이는 부실채권(NPL) 등의 유동화를 위한 특수목적기업을 설립하였으며, 하나에프앤아이는 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등에 투자하는 방법으로 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 투자성과에 따른 변동이익에 노출되어 있습니다. 따라서, 외환아이제일차유동화전문유한회사 외 39개 특수목적기업 및 특정금정신탁을 종속기업으로 보유하고 있습니다. 1-3 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원 연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 자산유동화 또는 부동산 등의 수익증권 투자를 위하여 설립되었습니다. 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하거나, 연결구조화기업이 발행한 ABCP 또는 채권을 인수하는 약정을 제공하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다. 기업명 재무지원을 제공하는 계약상 약정 지원을 제공하는 의도 원금이익보전약정신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 안타키아유한회사 연결기업은 안타키아유한회사에 500억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나디스플레이제일차유한회사 연결기업은 하나디스플레이제일차 유한회사에 2,000억 ABCP를 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 오션베츠제일차주식회사 연결기업은 오션베츠제일차주식회사에 500억 ABCP 매입약정을 하였습니다 영업활동 목적 그린라인제일차유한회사 연결기업은 그린라인제일차유한회사에 875억 ABCP매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 스피디젤제일차유한회사 연결기업은 스피디젤제일차유한회사에 100억 ABCP매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 연결기업은 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사에 1500억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나퓨쳐라이프에스제일차주식회사 연결기업은 하나퓨쳐라이프에스제일차주식회사에 500억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 베스트원큐제일차유한회사 연결기업은 베스트원큐제일차유한회사에 50억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 에이치플러스제일차유한회사 연결기업은 에이치플러스제일차유한회사에 1000억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나그린제일차주식회사 연결기업은 하나그린제일차주식회사에 135억 사모사채 원리금 지급보증을 하였습니다. 영업활동 목적 와이디피피제일차주식회사 연결기업은 와이디피피제일차주식회사에 710억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나씨케이제일차주식회사 연결기업은 하나씨케이제일차주식회사에 600억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 네트원큐제일차유한회사 연결기업은 네트원큐제일차유한회사에 300억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 동암타워제일차유한회사 연결기업은 동암타워제일차유한회사에 500억 ABCP 매입약정을 하였습니다. 영업활동 목적 하나샤르몽익스체인지주식회사 연결기업은 하나샤르몽익스체인지(주)가 발행한 채권을 116억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나오션제일차주식회사 연결기업은 하나오션제일차(주)가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 마드리드제일차주식회사 연결기업은 마드리드제일차(주)가 발행한 채권을 1289억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 레시아제삼차주식회사 연결기업은 레시아제삼차(주)가 발행한 채권을 1203억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 레시아제사차주식회사 연결기업은 레시아제사차(주)가 발행한 채권을 349억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 와이디엘제일차주식회사 연결기업은 와이디엘제일차(주)가 발행한 채권을 115억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 와이디엘제삼차주식회사 연결기업은 와이디엘제삼차(주)가 발행한 채권을 125억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나솔라제일차주식회사 연결기업은 하나솔라제일차(주)가 발행한 채권을 120억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에이치에프할시온주식회사 연결기업은 에이치에프할시온(주)가 발행한 채권을 710억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나에이아이씨제일차주식회사 연결기업은 하나에이아이씨제일차(주)가 발행한 채권을 2170억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 피치샤인제이차주식회사 연결기업은 피치샤인제이차(주)가 발행한 채권을 370억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나신장제일차주식회사 연결기업은 하나신장제일차(주)가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 지와이디제1차주식회사 연결기업은 지와이디제1차(주)가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나엠씨제일차주식회사 연결기업은 하나엠씨제일차(주)가 발행한 채권을 250억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 와이케이호제일차주식회사 연결기업은 와이케이호제일차(주)가 발행한 채권을 77억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 와이케이호제이차주식회사 연결기업은 와이케이호제이차(주)가 발행한 채권을 77억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 옐로우벌룬제삼차주식회사 연결기업은 옐로우벌룬제삼차(주)가 발행한 채권을 1425억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 옐로우벌룬제이차주식회사 연결기업은 옐로우벌룬제이차(주)가 발행한 채권을 370억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 시티즌류제일차주식회사 연결기업은 시티즌류제일차(주)가 발행한 채권을 1185억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나로지스제1차주식회사 연결기업은 하나로지스제1차(주)가 발행한 채권을 929억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 와이디제이제일차주식회사 연결기업은 와이디제이제일차(주)가 발행한 채권을 350억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 아레카제일차주식회사 연결기업은 아레카제일차(주)가 발행한 채권을 262억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 센타우르제일차주식회사 연결기업은 센타우르제일차(주)가 발행한 채권을 43억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 호프타운제일차주식회사 연결기업은 호프타운제일차(주)가 발행한 채권을 645억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에이치에프비제일차주식회사 연결기업은 에이치에프비제일차(주)가 발행한 채권을 65억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 산호세리얼제일차주식회사 연결기업은 산호세리얼제일차(주)가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 지아이에프로시난테주식회사 연결기업은 지아이에프로시난테(주)가 발행한 채권을 1031억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 지아이에프부메랑제일차주식회사 연결기업은 지아이에프부메랑제일차(주)가 발행한 채권을 725억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 지아이에프소월로주식회사 연결기업은 지아이에프소월로(주)가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나북미이머징오피스주식회사 연결기업은 하나북미이머징오피스(주)가 발행한 채권을 650억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나런웨이주식회사 연결기업은 하나런웨이(주)가 발행한 채권을 1350억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이엘비스퀘이어주식회사 연결기업은 제이엘비스퀘이어(주)가 발행한 채권을 1350억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 유에스스마일제일차주식회사 연결기업은 유에스스마일제일차(주)가 발행한 채권을 37억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 유에스스마일제이차주식회사 연결기업은 유에스스마일제이차(주)가 발행한 채권을 172억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 포트폴리오제일차주식회사 연결기업은 포트폴리오제일차(주)가 발행한 채권을 1260억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 브로드웨이제일차주식회사 연결기업은 브로드웨이제일차(주)가 발행한 채권을 600억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제54B호 연결기업은 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제54B호의 기초자산에 대해 223억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 KBBonaccord전문투자형사모투자신탁 연결기업은 KBBonaccord전문투자형사모투자신탁의 기초자산에 대해 1480억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 다비하나유럽신재생에너지전문투자형사모투자신탁 연결기업은 다비하나유럽신재생에너지전문투자형사모투자신탁의 기초자산에 대해 122억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 KB유럽리뉴어블전문투자형사모특별자산투자신탁 연결기업은 KB유럽리뉴어블전문투자형사모특별자산투자신탁의 기초자산에 대해 310억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 연결기업은 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호의 기초자산에 대해 40억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 연결기업은 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호의 기초자산에 대해 81억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 헤리티지미국MANHATTAN전문투자형사모부동산투자신탁제2호 연결기업은 헤리티지미국MANHATTAN전문투자형사모부동산투자신탁제2호의 기초자산에 대해 131억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호,3-2호,3-3호 연결기업은 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 3-1호,3-2호,3-3호의 기초자산에 대해 1,000억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산 부족 현상이 지속될 경우 자산 추가양도 실시할 예정입니다. 자산유동화 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산 부족 현상이 지속될 경우 자산 추가양도 실시할 예정입니다. 자산유동화 2. 비연결구조화기업 2-1 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 유형 목적 주요 자본조달 방법 총자산규모 당분기말 전기말 자산유동화 SPC 기초자산의 유동화 ABL / ABCP 등 12,482,548 12,395,795 부동산금융 부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자 출자 및 차입 21,641,934 20,718,801 선박금융 및 인수금융 선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수 출자 및 차입 33,652,444 33,280,607 투자펀드 및 투자신탁 투자재산의 운용 및 관리 수익증권 발행 등 139,934,371 137,429,566 2-2 비연결구조화기업에 대한 위험 (단위: 백만원) 구분 자산유동화 SPC 부동산금융 선박금융 및 인수금융 투자펀드 및 투자신탁 자산 대출채권(A) 743,300 1,561,481 1,028,320 1,071,886 유가증권(B) 1 79,513 - 11,264,342 파생상품(C) 28,112 10,726 34,621 223 기타(D) 1,264 3,031 4,975 82,997 부채 파생상품 39 28 117 - 충당부채 471 854 540 35 기타부채 281 50 122 2 순자산 장부금액 771,886 1,653,819 1,067,137 12,419,411 최대손실노출금액 금융자산(A+B+C+D) 772,677 1,654,751 1,067,916 12,419,448 신용공여 및 기타약정 2,464,766 287,753 365,265 253,182 (단위: 백만원) 구분 자산유동화 SPC 부동산금융 선박금융 및 인수금융 투자펀드 및 투자신탁 자산 대출채권(A) 761,059 1,444,895 917,956 1,039,377 유가증권(B) 1 79,929 - 9,876,413 파생상품(C) 13,976 11,670 8,868 53 기타(D) 1,517 2,935 3,838 95,054 부채 파생상품 390 2,133 435 - 충당부채 437 1,443 325 21 기타부채 182 30 41 1 순자산 장부금액 775,544 1,535,823 929,861 11,010,875 최대손실노출금액 금융자산(A+B+C+D) 776,553 1,539,429 930,662 11,010,897 신용공여 및 기타약정 3,182,870 470,102 259,729 342,470 3. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 3-1 재무제표의 작성기준 연결기업의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3-2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-3 당분기 새로 적용된 회계정책 당분기에 새로 적용한 제 ·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.3-3-1 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁 기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결기업은 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3-3-2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업이 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지 여부를 결정하는데 도움을 주기 위하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 '사업의 정의'를 개정하였습니다. 개정 사항은 사업의 정의를 충족하기 위한 최소한의 요구사항을 명확히 하고 '시장참여자가 누락된 투입물을 대체할 능력'이 있는지에 대한 평가를 삭제하였습니다. 또한 취득한 '과정'이 실질적인지를 기업이 평가할 수 있는 지침을 추가하였으며, 사업 및 산출물의 정의를 좁히고 선택적 집중테스트를 신설하였습니다. 동 개정에 따라 새로운 적용사례가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3-3-3 기업회계기준서 제1001호와 제1008호 개정 - 중요성의 정의 2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3-3-4 재무보고를 위한 개념체계(2018) 개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3-4 연결포괄손익계산서 계정재분류 연결기업은 전분기까지 일반관리비 및 기타영업손익으로 분류하였던 항목 중 일부 금액에 대하여 수수료손익으로 계정재분류 하였습니다 연결기업의 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성 되었으며, 전기에 보고된 연결기업의 순자산가액이나 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다. 계정재분류로 인하여 전분기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 전분기재작성 전 금액 변동액 전분기재작성 후 금액 순수수료이익 509,846 (27,148) 482,698 수수료수익 688,045 (5,700) 682,345 수수료비용 (178,199) (21,448) (199,647) 일반관리비 (1,072,783) 17,653 (1,055,130) 기타영업수익 241,835 306 242,141 기타영업비용 (403,341) 9,189 (394,152) 영업이익 749,223 - 749,223 4. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법 연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. 나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. 다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. 라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. 4-1 공정가치체계 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 3,762,176 15,486,002 4,791,623 24,039,801 지분증권 94,041 23,625 885,098 1,002,764 매매목적파생상품자산 125,353 8,352,625 633,444 9,111,422 대출채권 - - 843,794 843,794 기타 - - 1,354,700 1,354,700 소계 3,981,570 23,862,252 8,508,659 36,352,481 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 15,522,907 23,626,146 - 39,149,053 지분증권 227,908 - 721,004 948,912 소계 15,750,815 23,626,146 721,004 40,097,965 위험회피회계파생상품자산 - 167,160 560 167,720 종합계정금융자산 - 3,403,564 - 3,403,564 합계 19,732,385 51,059,122 9,230,223 80,021,730 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 501,286 7,411,873 1,681,713 9,594,872 매도유가증권 135,384 40,001 - 175,385 소계 636,670 7,451,874 1,681,713 9,770,257 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 185,875 2,314,018 7,217,660 9,717,553 위험회피회계파생상품부채 - 16,009 1,349 17,358 합계 822,545 9,781,901 8,900,722 19,505,168 기 말> (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 3,724,700 15,467,847 4,866,007 24,058,554 지분증권 117,194 23,591 878,957 1,019,742 매매목적파생상품자산 65,631 4,904,187 590,744 5,560,562 대출채권 - - 803,661 803,661 기타 - - 956,186 956,186 소계 3,907,525 20,395,625 8,095,555 32,398,705 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 15,818,539 20,962,946 - 36,781,485 지분증권 378,466 - 820,109 1,198,575 소계 16,197,005 20,962,946 820,109 37,980,060 위험회피회계파생상품자산 - 66,893 1,232 68,125 종합계정금융자산 - 3,255,106 - 3,255,106 합계 20,104,530 44,680,570 8,916,896 73,701,996 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 103,776 4,266,434 585,155 4,955,365 매도유가증권 330,086 190,986 - 521,072 소계 433,862 4,457,420 585,155 5,476,437 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 231,750 2,580,851 8,760,680 11,573,281 위험회피회계파생상품부채 - 26,987 528 27,515 합계 665,612 7,065,258 9,346,363 17,077,233 공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다. 가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다. 나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다. 다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다 . 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 15,486,002 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, Gaussian 1 factor 모형, 순자산가치법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식 등 기초자산의 가격 등 지분증권 23,625 DCF모형 할인율 등 매매목적파생상품자산 8,352,625 Black-Scholes 모형,H ull-White 1 factor 모형, Black 모형, DCF모형, Gaussian 1 fa ctor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premiu m, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 소계 23,862,252 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 23,626,146 DCF모형 등 할인율 등 위험회피회계파생상품자산 167,160 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 종합금융계정자산 3,403,564 순자산가치법 채권, 주식 등 기초자산의 가격 합계 51,059,122 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 7,411,873 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, Black 모형 , DCF모형, Gaussian 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 매도유가증권 40,001 DCF모형 등 할인율 등 소계 7,451,874 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 2,314,018 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형,Gaussian 1 factor 모형 등 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 위험회피회계파생상품부채 16,009 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 합계 9,781,901 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 15,467,847 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, Gaussian 1 factor 모형, 순자산가치법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식 등 기초자산의 가격 등 지분증권 23,591 DCF모형 할인율 등 매매목적파생상품자산 4,904,187 Black-Scholes 모형,H ull-White 1 factor 모형, Black 모형, DCF모형, Gaussian 1 fa ctor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premiu m, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 소계 20,395,625 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 20,962,946 DCF모형 등 할인율 등 위험회피회계파생상품자산 66,893 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 종합금융계정자산 3,255,106 순자산가치법 채권, 주식 등 기초자산의 가격 합계 44,680,570 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 4,266,434 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, Black 모형 , DCF모형, Gaussian 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 매도유가증권 190,986 DCF모형 등 할인율 등 소계 4,457,420 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 2,580,851 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형,Gaussian 1 factor 모형 등 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 위험회피회계파생상품부채 26,987 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 합계 7,065,258 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 4,791,623 DCF모형, 순자산가치평가법, 이항모형, 과거거래이용법, 배당할인모형, Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계, 할인율, 기초자산가격 및 변동성, 주가, 청산가치 등 변동성, 상관관계, 청산가치 등 변동성:0~100%상관관계:-1~+1청산가치: 0 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임)청산가치 증가시 공정가치 증가 지분증권 885,098 DCF모형 , 유사기업비교법, 배당할인모형, 이항모형, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White 1 factor 모형 등 성장률, 할인율, 주가, 금리, 행사가격, 청산가치, 기초자산가격 및 변동성 등 변동성, 성장률, 할인율, 청산가치 등 변동성:1~35% 할 인율: 3.72~18.06% 성장률:0~1%청산가치 : 0 성장률 증가시 공정가치증가할인율 감소시 공정가치증가 변동성 증가시 공정가치변동증가청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 633,444 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계 등 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임) 대출채권 843,794 이항모형, DCF모형 등 기초자산가격, 기초자산변동성, 할인율 등 기초자산변동성, 할인율 등 변동성: 15.07~51.18%할인율: 4.69% 변동성 증가시 공정가치변동증가할인율 증가시 공정가치 하락 기타 1,354,700 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 8,508,659 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 721,004 DCF 모형, 유사기업비교법, 순자산가치평가법, 이항모형, 시장가치접근법 성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산 가격 및 변동성 등 성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산변동성 성장률: 0~2%청산가치: 0 할인율: 6.68~18.45% 기초자산변동성: 23.33~32.74% 성장률 증가시 공정가치 증가청산가치 증가시 공정가치 증가할인율 감소시 공정가치 증가변동성 증가시 공정가치변동 증가 위험회피회계파생상품자산 560 Hull-White 2 factor 모형 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계 등 달러 IRS 금리간 상관관계 69.00 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 9,230,223 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 1,681,713 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium 상관관계 등 변동성, 상관관계 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임) 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 7,217,660 DCF모형, Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가에 따라 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임) 위험회피회계파생상품부채 1,349 Hull-White 2 factor 모형 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계 원화 IRS 금리간 상관관계 99.00 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 8,900,722 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 4,866,007 DCF모형, 순자산가치평가법, 이항모형, 배당할인모형, Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계, 할인율, 기초자산가격 및 변동성, 주가, 청산가치 변동성, 상관관계, 청산가치 등 변동성:0~100%상관관계:-1~+1청산가치: 0 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임)청산가치 증가시 공정가치 증가 지분증권 878,957 DCF모형 , 유사기업비교법, 배당할인모형, 이항모형, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White 1 factor 모형 등 성장률, 할인율, 주가, 금리, 행사가격, 청산가치, 기초자산가격 및 변동성 등 변동성, 성장률, 할인율, 청산가치 등 변동성:1~35% 할 인율: 3.82~19.01% 성장률:0~1%청산가치 : 0 성장률 증가시 공정가치증가할인율 감소시 공정가치증가 변동성 증가시 공정가치변동증가청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 590,744 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임) 대출채권 803,661 이항모형, DCF모형 등 기초자산가격, 기초자산변동성, 할인율 등 기초자산변동성, 할인율 등 변동성: 13.14~46.36%할인율: 1.32~1.47% 변동성 증가시 공정가치변동증가할인율 증가시 공정가치 하락 기타 956,186 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 8,095,555 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 820,109 DCF 모형, 유사기업비교법, 순자산가치평가법, 배당할인모형, 이항모형, 시장가치접근법 성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산 가격 및 변동성 등 성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산변동성 성장률: 0~3%청산가치: 0 할인율: 6.79~19.21% 기초자산변동성: 20.14~20.97% 성장률 증가시 공정가치 증가청산가치 증가시 공정가치 증가할인율 감소시 공정가치 증가변동성 증가시 공정가치변동 증가 위험회피회계파생상품자산 1,232 Hull-White 2 factor 모형 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계 등 달러 IRS 금리간 상관관계 80.00 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 8,916,896 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 585,155 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium 상관관계 등 변동성, 상관관계 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임) 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 8,760,680 DCF모형, Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계 변동성:0~100%상관관계:-1~+1 변동성 증가에 따라 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임) 위험회피회계파생상품부채 528 Hull-White 2 factor 모형 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계 원화 IRS 금리간 상관관계 92.00~99.00 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 9,346,363 4-2 공정가치체계 수준3의 변동내역 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의당분기 및 전분기 중 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 채무증권 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 4,866,007 878,957 803,661 956,186 - 820,109 8,760,680 5,589 704 사업결합으로 인한 증가(*) 165,977 - - - - - - - - 당기손익 59,583 18,594 9,873 16,306 - - (1,376,458) (1,050,316) (1,493) 기타포괄손익 - - - - - (106,604) (3,225) - - 매입/발행 712,239 307,115 99,870 1,372,992 - 7,499 2,438,716 (64,588) - 매도/결제 (1,026,304) (307,845) (69,610) (990,784) - - (2,602,053) 61,046 - 기타 14,121 (11,723) - - - - - - - 기말 4,791,623 885,098 843,794 1,354,700 - 721,004 7,217,660 (1,048,269) (789) (*) 매입확약 등으로 연결대상 종속기업에 포함된 기업의 변동내역을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 채무증권 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 2,472,383 277,870 520,029 883,079 4,615 769,191 8,683,309 (262,150) (16,215) 사업결합으로 인한 증가(*) 163,091 - - - - - - - - 당기손익 13,505 7,797 975 4,390 - - 671,535 576,467 9,260 기타포괄손익 - - - - 69 (2,072) - - - 매입/발행 239,077 290,567 43,834 1,301,945 - - 2,581,495 (66,904) - 매도/결제 (224,595) (246,650) (35,142) (1,162,986) - (1,667) (2,391,300) (128,642) - 기타 (4,079) 1,792 - - - - - - - 기말 2,659,382 331,376 529,696 1,026,428 4,684 765,452 9,545,039 118,771 (6,955) (*) 매입확약 등으로 연결대상 종속기업에 포함된 기업의 변동내역을 포함하고 있습니다. 4-3 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액 당분기 및 전분기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 당분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 (945,960) (920,183) 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품관련 순손익 1,376,458 1,342,874 위험회피회계파생상품 관련손익 (1,493) (1,722) 합 계 429,005 420,969 (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 전분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 603,134 168,428 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련 순손익 (671,535) (172,995) 위험회피회계파생상품 관련 손익 9,260 4,590 합 계 (59,141) 23 4-4 공정가치체계 수준간 이동 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 및 다른 수준에서 공정가치 수준 3으로의 이동 금액은 없습니다. 4-5 민감도 분석 당분기말 및 전기말 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*3) 36,350 (32,629) 지분증권(*2) 7,656 (7,258) 매매목적파생상품자산(*1) 3,175 (3,241) 대출채권(*4) 5,671 (5,305) 소계 52,852 (48,433) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 110,702 (41,561) 위험회피회계파생상품자산(*1) 59 (57) 합계 163,613 (90,051) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채(*1) 11,353 (11,312) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 14,567 (14,567) 소계 25,920 (25,879) 위험회피회계파생상품부채(*1) 141 (725) 합계 26,061 (26,604) (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*3) 37,530 (37,033) 지분증권(*2) 7,801 (6,948) 매매목적파생상품자산(*1) 2,673 (2,746) 대출채권(*4) 5,527 (5,164) 소계 53,531 (51,891) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 123,160 (47,052) 위험회피회계파생상품자산(*1) 78 (133) 합계 176,769 (99,076) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채(*1) 3,013 (2,936) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 6,863 (6,863) 소계 9,876 (9,799) 위험회피회계파생상품부채(*1) 464 (1,656) 합계 10,340 (11,455) (*1) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②원화ㆍ달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ③원/달러 환율과 달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ④주가지수와 개별주식 간 상관관계, ⑤평가모형 내의 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다. (*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0.0~1.0%)과 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.(*4) 대출채권(전환사모사채 등)은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격(-10.0~10.0%)과 기초자산의 변동성(-10.0~10.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다. 4-6 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 2,917,034 26,145,243 - 29,062,277 상각후원가측정유가증권 2,373,533 15,593,526 3,479 17,970,538 상각후원가측정대출채권 - - 289,286,327 289,286,327 기타금융자산 - - 15,101,926 15,101,926 합계 5,290,567 41,738,769 304,391,732 351,421,068 금융부채 예수부채 - 36,877,016 247,359,523 284,236,539 차입부채 - 8,239,524 16,948,360 25,187,884 사채 - 42,689,739 2,006,213 44,695,952 종합계정금융부채 - - 2,704,146 2,704,146 기타금융부채 - - 28,997,457 28,997,457 합계 - 87,806,279 298,015,699 385,821,978 (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 2,342,687 21,376,613 - 23,719,300 상각후원가측정유가증권 2,295,199 14,758,218 6,328 17,059,745 상각후원가측정대출채권 - - 283,031,997 283,031,997 기타금융자산 - - 15,306,333 15,306,333 합계 4,637,886 36,134,831 298,344,658 339,117,375 금융부채 예수부채 - 32,838,506 241,133,789 273,972,295 차입부채 - 6,252,317 14,441,918 20,694,235 사채 - 41,431,802 2,801,883 44,233,685 종합계정금융부채 - - 2,088,517 2,088,517 기타금융부채 - - 28,812,253 28,812,253 합계 - 80,522,625 289,278,360 369,800,985 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 26,145,243 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 15,593,526 DCF 모형 등 할인율 합계 41,738,769 금융부채 예수부채 36,877,016 DCF 모형 등 할인율 차입부채 8,239,524 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 42,689,739 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드, 내재부도율 합계 87,806,279 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 21,376,613 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 14,758,218 DCF 모형 등 할인율 합계 36,134,831 금융부채 예수부채 32,838,506 DCF 모형 등 할인율 차입부채 6,252,317 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 41,431,802 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드, 내재부도율 합계 80,522,625 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정유가증권 3,479 DCF모형 할인율 상각후원가측정대출채권 289,286,327 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,할인율 등 기타금융자산 15,101,926 DCF모형 등 할인율 등 합계 304,391,732 금융부채 예수부채 247,359,523 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율, 할인율 차입부채 16,948,360 DCF모형 등 기타스프레드, 할인율 사채 2,006,213 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율, 할인율 종합계정금융부채 2,704,146 (*) 기타금융부채 28,997,457 DCF모형 등 할인율 등 합계 298,015,699 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정유가증권 6,328 DCF모형 할인율 상각후원가측정대출채권 283,031,997 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,할인율 등 기타금융자산 15,306,333 DCF모형 등 할인율 등 합계 298,344,658 금융부채 예수부채 241,133,789 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율, 할인율 차입부채 14,441,918 DCF모형 등 기타스프레드, 할인율 사채 2,801,883 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율, 할인율 종합계정금융부채 2,088,517 (*) 기타금융부채 28,812,253 DCF모형 등 할인율 등 합계 289,278,360 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 4-7 이연된 거래당일 손익 당분기 및 전분기 중 이연된 거래당일("Day 1") 손익의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 잔액 (49,193) (37,689) 신규 발생 금액 (45,538) (9,430) 당기손익으로 인식한 금액 12,803 12,637 분기말 잔액 (81,928) (34,482) 5. 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 29,062,277 29,062,277 23,719,300 23,719,300 당기손익-공정가치측정 금융자산 36,352,481 36,352,481 32,398,705 32,398,705 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 40,097,965 40,097,965 37,980,060 37,980,060 상각후원가측정 유가증권 17,654,512 17,970,538 16,854,622 17,059,745 상각후원가측정 대출채권 288,540,653 289,286,327 282,305,770 283,031,997 위험회피회계파생상품자산 167,720 167,720 68,125 68,125 종합계정금융자산 3,403,564 3,403,564 3,255,106 3,255,106 기타금융자산 15,102,118 15,101,926 15,305,417 15,306,333 합 계 430,381,290 431,442,798 411,887,105 412,819,371 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 9,770,257 9,770,257 5,476,437 5,476,437 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 9,717,553 9,717,553 11,573,281 11,573,281 예수부채 283,057,536 284,236,539 272,794,314 273,972,295 차입부채 25,231,490 25,187,884 20,699,402 20,694,235 사채 44,133,082 44,695,952 43,661,177 44,233,685 위험회피회계파생상품부채 17,358 17,358 27,515 27,515 종합계정금융부채 2,704,146 2,704,146 2,088,517 2,088,517 기타금융부채 28,997,491 28,997,457 28,826,794 28,812,253 합 계 403,628,913 405,327,146 385,147,437 386,878,218 연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가. 상각후원가측정 대출채권: 대출채권의 공정가치는 기대 미래현금흐름과 현행 시장이자율 및 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출합니다. 단, 수시 입출금이 가능한 한도성 여신과 계약 만기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 나. 투자금융자산: 상각후원가측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 중개인, 판매자, 공신력있는 평가기관이 공시한 가격을 사용하고 있습니다. 만약 이러한 정보를이용할 수 없는 경우에는 유사한 신용도, 만기 및 수익률 특성을 가진 금융상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 측정하고 있습니다. 다. 예수부채: 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다. 라. 차입부채: 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입금의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다. 마. 사채: 발행 사채의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격을 바탕으로 산출하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 경우 잔존 기간별로 적절한 수익률 곡선을 기초로 하여 현금흐름할인모형을 사용하고 있습니다. 6. 금융자산 및 부채의 범주별 분류 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 29,062,277 - 29,062,277 당기손익-공정가치측정금융자산 36,352,481 - - - 36,352,481 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 40,097,965 - - 40,097,965 상각후원가측정유가증권 - - 17,654,512 - 17,654,512 상각후원가측정대출채권 - - 288,540,653 - 288,540,653 위험회피회계파생상품자산 - - - 167,720 167,720 종합계정금융자산 3,403,564 - - - 3,403,564 기타금융자산 - - 15,102,118 - 15,102,118 합계 39,756,045 40,097,965 350,359,560 167,720 430,381,290 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 9,770,257 - - - 9,770,257 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 9,717,553 - - 9,717,553 예수부채 - - 283,057,536 - 283,057,536 차입부채 - - 25,231,490 - 25,231,490 사채 - - 44,133,082 - 44,133,082 위험회피회계파생상품부채 - - - 17,358 17,358 종합계정금융부채 - - 2,704,146 - 2,704,146 기타금융부채 - - 28,997,491 - 28,997,491 합계 9,770,257 9,717,553 384,123,745 17,358 403,628,913 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 23,719,300 - 23,719,300 당기손익-공정가치측정금융자산 32,398,705 - - - 32,398,705 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 37,980,060 - - 37,980,060 상각후원가측정유가증권 - - 16,854,622 - 16,854,622 상각후원가측정대출채권 - - 282,305,770 - 282,305,770 위험회피회계파생상품자산 - - - 68,125 68,125 종합계정금융자산 3,255,106 - - - 3,255,106 기타금융자산 - - 15,305,417 - 15,305,417 합계 35,653,811 37,980,060 338,185,109 68,125 411,887,105 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 5,476,437 - - - 5,476,437 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 11,573,281 - - 11,573,281 예수부채 - - 272,794,314 - 272,794,314 차입부채 - - 20,699,402 - 20,699,402 사채 - - 43,661,177 - 43,661,177 위험회피회계파생상품부채 - - - 27,515 27,515 종합계정금융부채 - - 2,088,517 - 2,088,517 기타금융부채 - - 28,826,794 - 28,826,794 합계 5,476,437 11,573,281 368,070,204 27,515 385,147,437 7. 금융자산ㆍ부채 상계7-1 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액 순액 재무제표에인식된금융상품(*) 금융담보 등 파생상품 9,097,202 - 9,097,202 (6,599,291) (362,330) 2,135,581 대여유가증권 763,082 - 763,082 - (763,082) - 환매조건부채권매수 12,095,496 - 12,095,496 (867,500) (11,227,996) - 미수미결제현물환 8,727,266 - 8,727,266 (8,716,318) - 10,948 미회수내국환채권 21,738,990 (20,465,222) 1,273,768 - - 1,273,768 기타미수금 470,097 (409,881) 60,216 - - 60,216 합계 52,892,133 (20,875,103) 32,017,030 (16,183,109) (12,353,408) 3,480,513 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액 순액 재무제표에인식된금융상품(*) 금융담보 등 파생상품 5,520,778 - 5,520,778 (3,851,203) (373,477) 1,296,098 대여유가증권 433,498 - 433,498 - (433,498) - 환매조건부채권매수 11,837,603 - 11,837,603 - (11,837,603) - 미수미결제현물환 9,656,526 - 9,656,526 (9,647,044) - 9,482 미회수내국환채권 23,037,691 (21,407,571) 1,630,120 - - 1,630,120 기타미수금 247,210 (225,921) 21,289 - - 21,289 합계 50,733,306 (21,633,492) 29,099,814 (13,498,247) (12,644,578) 2,956,989 (*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다. 7-2 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액 순액 재무제표에인식된금융상품(*) 금융담보 등 파생상품 8,966,698 - 8,966,698 (7,439,954) (450,797) 1,075,947 환매조건부채권매도 6,138,816 - 6,138,816 (6,138,816) - - 미지급미결제현물환 8,724,387 - 8,724,387 (8,716,398) - 7,989 미지급내국환채무 23,332,121 (20,465,222) 2,866,899 (2,864,124) - 2,775 기타미지급금 434,817 (409,881) 24,936 - - 24,936 매도유가증권 175,386 - 175,386 (175,386) - - 합계 47,772,225 (20,875,103) 26,897,122 (25,334,678) (450,797) 1,111,647 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액 순액 재무제표에인식된금융상품(*) 금융담보 등 파생상품 4,758,558 - 4,758,558 (3,977,089) (70,563) 710,906 환매조건부채권매도 4,182,414 - 4,182,414 (4,182,414) - - 미지급미결제현물환 9,651,691 - 9,651,691 (9,647,085) - 4,606 미지급내국환채무 25,036,660 (21,407,571) 3,629,089 (3,624,430) - 4,659 기타미지급금 226,306 (225,921) 385 - - 385 매도유가증권 521,072 - 521,072 (521,072) - - 합계 44,376,701 (21,633,492) 22,743,209 (21,952,090) (70,563) 720,556 (*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다. 8. 위험관리 연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 그룹 차원의 일관된 위험관리를 목표로 하여, 지주회사는 그룹 위험관리정책을 수립하고 관리하며, 각 관계회사는 자체 리스크관련 위원회 및 실무협의회를 통하여 그룹리스크관리정책의 틀 안에서 각 관계회사가 속해있는 업종의 특성에 맞는 위험관리 체계 및 정책을 수립하고 이에 따른 위험관리를 수행하고 있습니다. 또한, 지주회사는 그룹리스크관리체제의 일관성 확보를 위하여 필요한 경우 관계회사의 위험관리부문에 대한 진단을 통해 개선사항을 도출하고, 이에 대한 관계회사의 개선을 유도하여관계회사의 위험 관리 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다. 그룹 위험관리의 최고의사결정기구는 그룹리스크관리위원회로서, 그룹의 위험 전략및 정책수립, 위험 허용한도 및 투자한도의 설정, 자본 배분 등 그룹차원에서 관리되어야 하는 필수적인 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 각 관계기업의 위험관리 관련 위원회(또는 이사회)는 각 사의 위험 전략, 정책, 통제를 책임지고 있으며, 필요한 경우 그룹리스크관리위원회 또는 그룹리스크관리집행위원회를 통해. 각 사의 특수성을 반영한 위험관리 기준을 별도로 적용할 수 있습니다. 8-1 신용위험 8-1-1 신용위험의 관리 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험으로서, 연결기업이 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 금융보증계약, 유가증권 및 파생상품 등이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 연결기업은 리스크관리위원회 및 리스크관리집행위원회를 통하여 정기적으로 신용위험을 점검하고 있습니다. 동일 개인 및 법인, 동일 차주, 관계기업간, 대주주 등에 대한 신용공여 규제 준수 여부와 관계기업별 자산건전성에 대하여 상시적으로 점검하고 있으며, 각 관계기업별로 최소 분기 단위로 위험에 대한 노출정도의 변화, 한도 대비 잔액현황, 연체율 및 충당금 변동내역 등을 점검하고 있습니다. 연결기업은 신용위험 측정시 예상손실과 미예상손실로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD: Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD: Probability of Default)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제손실의 잠재적 변동성을 감안하는 미예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하고 있으며, 내부자본 관리 목적으로 활용되고 있습니다. 8-1-2 신용위험의 최대 노출 정도 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 신용위험 최대 노출 정도는 지분증권의 금액을 포함하고 있지 아니합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 예치금 26,172,569 21,438,353 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 16,087,546 16,160,946 매매목적파생상품자산 9,111,422 5,560,562 대출채권 843,794 803,661 기타 1,354,700 956,185 소계 27,397,462 23,481,354 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 39,149,053 36,781,485 상각후원가측정유가증권 17,654,512 16,854,622 위험회피회계파생상품자산 167,720 68,125 상각후원가측정대출채권 288,540,653 282,305,770 종합금융계정자산 3,403,564 3,255,106 기타금융자산 15,102,118 15,305,417 합계 417,587,651 399,490,232 난외항목 금융보증계약 2,112,760 2,791,478 지급보증 17,306,432 16,827,269 약정 115,490,004 116,288,162 종금계정약정 973,000 955,000 합계 135,882,196 136,861,909 8-1-3 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과 당분기말 및 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 19,800 89,893 109,693 예,부적금 3,707 6,264 9,971 부동산 317,270 205,711 522,981 유가증권 - 112 112 동산 및 기타 3,000 12,706 15,706 합계 343,777 314,686 658,463 (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 17,375 92,448 109,823 예,부적금 2,465 5,180 7,645 부동산 328,689 209,167 537,856 유가증권 - 78 78 동산 및 기타 11,526 12,834 24,360 합계 360,055 319,707 679,762 8-1-3-1 당분기말 현재 담보가 있어서 손실충당금을 인식하지 않은 금융자산은 1,128,708 백만원(전기말 : 1,022,413백만원)입니다. 8-1-4 신용위험 익스포져8-1-4-1 대출채권 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부 신용등급별 대출채권의총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 95,050,129 17,907,961 - - 112,958,090 등급2 5,180,381 2,239,336 - - 7,419,717 등급3 63,212 207,850 286,438 - 557,500 무등급(*) 945,637 - 8,258 - 953,895 소 계 101,239,359 20,355,147 294,696 - 121,889,202 기업대출 등급1 96,358,170 3,201,074 3,683 - 99,562,927 등급2 51,803,649 5,718,548 502 - 57,522,699 등급3 54,271 1,640,478 902,511 904,629 3,501,889 무등급(*) 54,001 - 2,105 - 56,106 소 계 148,270,091 10,560,100 908,801 904,629 160,643,621 신용카드 등급1 2,693,606 149,460 - - 2,843,066 등급2 3,589,129 377,951 - - 3,967,080 등급3 10,508 61,051 205,414 - 276,973 소 계 6,293,243 588,462 205,414 - 7,087,119 합 계 255,802,693 31,503,709 1,408,911 904,629 289,619,942 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 92,270,987 19,394,142 - - 111,665,129 등급2 5,225,136 2,250,346 - - 7,475,482 등급3 86,768 191,592 280,454 - 558,814 무등급(*) 1,165,801 - 3,344 - 1,169,145 소 계 98,748,692 21,836,080 283,798 - 120,868,570 기업대출 등급1 89,823,589 3,250,480 - - 93,074,069 등급2 52,159,969 5,980,577 - - 58,140,546 등급3 38,204 1,781,158 1,077,131 851,956 3,748,449 무등급(*) 66,571 - 3,205 - 69,776 소 계 142,088,333 11,012,215 1,080,336 851,956 155,032,840 신용카드 등급1 3,147,532 217,994 - - 3,365,526 등급2 3,604,901 407,568 - - 4,012,469 등급3 2,905 58,870 208,319 - 270,094 소 계 6,755,338 684,432 208,319 - 7,648,089 합 계 247,592,363 33,532,727 1,572,453 851,956 283,549,499 (*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액임. 상기 총 장부금액에는 대손충당금, 현재가치할인차금 및 대출부대이연자산이 반영되어 있지 않습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업은 대출채권에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 적용 PD율 = 0.88% 적용 PD율 = 0.57% 적용 PD율 = 1.56% 등급2 적용 PD율 = 20.34% 적용 PD율 = 12.88% 적용 PD율 = 19.62% 등급3 적용 PD율 > 20.34% 적용 PD율 > 12.88% 적용 PD율 > 19.62% 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 적용 PD율 = 0.88% 적용 PD율 = 0.57% 적용 PD율 = 1.56% 등급2 적용 PD율 = 20.34% 적용 PD율 = 12.88% 적용 PD율 = 19.62% 등급3 적용 PD율 > 20.34% 적용 PD율 > 12.88% 적용 PD율 > 19.62% 8-1-4-2 난외항목 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 난외항목의 익스포져는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 1,306,404 102,272 - 1,408,676 등급2 660,554 37,670 - 698,224 등급3 5,706 136 18 5,860 소 계 1,972,664 140,078 18 2,112,760 지급보증 등급1 13,331,973 669,567 - 14,001,540 등급2 2,163,355 521,680 - 2,685,035 등급3 8 572,621 47,228 619,857 소 계 15,495,336 1,763,868 47,228 17,306,432 약정 등급1 94,423,574 6,067,363 - 100,490,937 등급2 11,294,672 3,158,981 - 14,453,653 등급3 5,147 298,870 95,363 399,380 무등급 146,034 - - 146,034 소 계 105,869,427 9,525,214 95,363 115,490,004 합 계 123,337,427 11,429,160 142,609 134,909,196 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 1,914,183 112,082 - 2,026,265 등급2 728,453 36,580 - 765,033 등급3 - 180 - 180 소 계 2,642,636 148,842 - 2,791,478 지급보증 등급1 12,173,238 702,454 - 12,875,692 등급2 2,792,550 811,468 - 3,604,018 등급3 5,683 283,938 57,938 347,559 소 계 14,971,471 1,797,860 57,938 16,827,269 약정 등급1 92,354,880 7,054,934 - 99,409,814 등급2 12,528,911 3,379,729 - 15,908,640 등급3 3,227 333,045 84,457 420,729 무등급 547,821 1,158 - 548,979 소 계 105,434,839 10,768,866 84,457 116,288,162 합 계 123,048,946 12,715,568 142,395 135,906,909 8-1-5 채무증권의 내부신용등급 8-1-5-1 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정방법에 따른 내부신용등급별 채무증권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 39,149,053 - - 39,149,053 소 계 39,149,053 - - 39,149,053 상각후원가측정 유가증권 등급1 17,655,456 - - 17,655,456 등급2 3,400 - - 3,400 소 계 17,658,856 - - 17,658,856 합 계 56,807,909 - - 56,807,909 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 36,781,485 - - 36,781,485 소 계 36,781,485 - - 36,781,485 상각후원가측정 유가증권 등급1 16,852,432 - - 16,852,432 등급2 6,200 - - 6,200 소 계 16,858,632 - - 16,858,632 합 계 53,640,117 - - 53,640,117 연결기업은 채무증권에 대하여 하나은행의 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 내부등급(기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's Fitch 등급1 A1 ~ A7 AAA ~ A- Aaa ~ Baa2 AAA ~ BBB 등급2 B1 ~ B6 BBB+ ~ BB Baa3 ~ B3 BBB- ~ B- 등급3 C1 ~ C3 BB- ~ B- Caa1 ~ Caa3 CCC+ ~ CCC- 8-1-6 신용위험의 집중도 8-1-6-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 산업 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 난내항목 예치금 금융업 26,172,569 100.0 21,438,353 100.0 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융업 8,548,982 50.5 8,640,878 50.9 제조업 2,364,452 14.0 2,082,357 12.3 공공행정 3,914,350 23.1 3,597,827 21.2 건설업 66,007 0.4 84,232 0.5 도ㆍ소매업 246,341 1.5 326,659 1.9 기타 1,791,208 10.5 2,232,654 13.2 소계 16,931,340 100.0 16,964,607 100.0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 금융업 17,969,742 45.9 15,945,324 43.4 제조업 222,782 0.6 243,385 0.7 공공행정 18,361,708 46.9 18,073,293 49.1 건설업 232,456 0.6 235,700 0.6 도ㆍ소매업 19,933 0.1 26,463 0.1 기타 2,342,432 5.9 2,257,320 6.1 소계 39,149,053 100.0 36,781,485 100.0 상각후원가측정 유가증권 금융업 9,956,018 56.4 9,363,839 55.6 제조업 62,379 0.4 46,351 0.3 공공행정 4,094,496 23.2 3,923,302 23.3 건설업 319,998 1.8 319,995 1.9 기타 3,225,965 18.2 3,205,146 18.9 소계 17,658,856 100.0 16,858,633 100.0 신용손실충당금 (4,344) - (4,011) - 합계 17,654,512 100.0 16,854,622 100.0 상각후원가측정 대출채권 가계대출 121,889,202 42.2 120,868,571 42.8 신용카드대출 7,087,119 2.5 7,648,089 2.7 기업대출 제조업 41,844,182 14.5 38,886,662 13.8 건설업 4,057,573 1.4 3,615,878 1.3 도ㆍ소매업 18,178,951 6.3 17,415,816 6.2 금융업 23,191,112 8.0 23,911,270 8.5 부동산임대업 37,337,751 12.9 37,422,613 13.3 운수업 36,756 - 33,424 - 전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업 23,948 - 23,049 - 기타 35,973,348 12.6 33,724,127 11.8 소계 289,619,942 100.4 283,549,499 100.4 대출부대수익이연자산 365,784 0.1 370,514 0.1 현재가치할인차금 (4,384) - (4,709) - 대손충당금 (1,440,689) (0.5) (1,609,534) (0.5) 소계 (1,079,289) (0.4) (1,243,729) (0.4) 합계 288,540,653 100.0 282,305,770 100.0 종합금융계정자산 금융업 1,093,096 32.1 1,259,136 38.7 제조업 234,340 6.9 262,366 8.1 도ㆍ소매업 19,920 0.6 19,928 0.6 부동산임대업 419,483 12.3 489,496 15.0 기타 1,636,725 48.1 1,224,180 37.6 소계 3,403,564 100.0 3,255,106 100.0 난내항목 합계 391,851,691 377,599,943 난외항목 금융보증계약 제조업 178,249 8.4 183,242 6.6 건설업 7,967 0.4 7,351 0.3 도ㆍ소매업 75,758 3.6 84,663 3.0 금융업 167,869 7.9 420,915 15.1 부동산임대업 220,135 10.4 429,006 15.4 기타 1,462,782 69.3 1,666,301 59.6 소계 2,112,760 100.0 2,791,478 100.0 지급보증 가계 58,151 0.3 57,504 0.3 제조업 8,963,007 51.8 8,621,432 51.2 건설업 1,391,969 8.0 1,495,536 8.9 도ㆍ소매업 2,571,569 14.9 2,657,283 15.8 금융업 1,587,544 9.2 1,390,648 8.3 부동산임대업 146,289 0.8 142,156 0.8 기타 2,587,903 15.0 2,462,710 14.7 소계 17,306,432 100.0 16,827,269 100.0 약정 가계 51,158,379 44.3 50,137,089 43.1 제조업 26,951,153 23.3 29,169,631 25.1 건설업 2,684,617 2.3 2,648,532 2.3 도ㆍ소매업 8,543,674 7.4 8,765,997 7.5 금융업 8,529,962 7.4 8,496,445 7.3 부동산임대업 2,998,951 2.6 2,644,773 2.3 기타 14,623,268 12.7 14,425,695 12.4 소계 115,490,004 100.0 116,288,162 100.0 종합금융계정약정 금융업 490,000 50.4 510,000 53.4 제조업 83,000 8.5 45,000 4.7 도ㆍ소매업 250,000 25.7 250,000 26.2 부동산임대업 100,000 10.3 100,000 10.5 기타 50,000 5.1 50,000 5.2 소계 973,000 100.0 955,000 100.0 난외항목 합계 135,882,196 136,861,909 8-2 유동성위험 8-2-1 유동성위험 관리절차 유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. - 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다. - 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다. 각 관계기업은 업종별 감독규정을 준용하여 유동성 관리대상 자산 및 부채를 대상으로 유동성커버리지비율(LCR), 유동성비율 등을 산출, 관리하고 있습니다. 연결기업은 그룹리스크관리위원회를 통해 각 관계기업의 유동성위험에 대해서 한도관리를 하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다. 8-2-2 금융상품의 계약만기 분석 8-2-2-1 작성기준 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 미래 이자 지급액을 포함한 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 요구불예수부채는 공정가치로 즉시 지급 등의 구간에 포함하였습니다. 8-2-2-2 금융부채의 잔존만기 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~3개월이내 3개월초과 ~1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 9,770,257 - - - - - 9,770,257 당기손익-공정가치 측정항목지정금융 부채 - 82,538 667,569 852,959 5,078,512 3,121,885 9,803,463 예수부채 126,816,709 19,792,408 30,475,888 91,951,456 14,152,759 2,554,215 285,743,435 차입부채 7,106,187 4,820,369 3,665,725 5,945,535 3,320,380 462,444 25,320,640 사채 339 2,892,357 2,532,893 9,109,082 26,289,621 4,644,846 45,469,138 위험회피회계 파생상품순부채 - 523 1,081 8,562 11,601 (170,383) (148,616) 종합금융계정부채 943,703 1,760,104 - - - - 2,703,807 기타금융부채 5,685,269 19,739,762 163,637 203,236 793,374 190,743 26,776,021 난내항목 합계 150,322,464 49,088,061 37,506,793 108,070,830 49,646,247 10,803,750 405,438,145 난외항목: 금융보증계약 2,112,760 - - - - - 2,112,760 지급보증 17,306,432 - - - - - 17,306,432 약정 115,490,004 - - - - - 115,490,004 종금계정약정 973,000 - - - - - 973,000 난외항목 합계 135,882,196 - - - - - 135,882,196 (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~3개월이내 3개월초과 ~1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,476,437 - - - - - 5,476,437 당기손익-공정가치 측정항목지정금융 부채 - 112,301 544,822 839,342 6,772,666 3,486,651 11,755,782 예수부채 116,940,594 23,517,984 28,785,491 90,271,792 13,766,006 2,296,509 275,578,376 차입부채 4,894,698 4,328,058 2,075,224 5,924,082 3,123,857 461,667 20,807,586 사채 349 2,018,636 3,666,084 8,353,858 26,778,506 4,253,610 45,071,043 위험회피회계 파생상품순부채 - 787 2,043 6,196 32,575 (188,530) (146,929) 종합금융계정부채 893,191 1,195,050 - - - - 2,088,241 기타금융부채 6,902,191 18,181,346 132,038 332,944 757,294 273,916 26,579,729 난내항목 합계 135,107,460 49,354,162 35,205,702 105,728,214 51,230,904 10,583,823 387,210,265 난외항목: 금융보증계약 2,791,478 - - - - - 2,791,478 지급보증 16,827,269 - - - - - 16,827,269 약정 116,288,162 - - - - - 116,288,162 종금계정약정 955,000 - - - - - 955,000 난외항목 합계 136,861,909 - - - - - 136,861,909 위험회피파생상품부채는 순액으로 결제되기 때문에 순액의 현금흐름을 기준으로 표시하였습니다. 모든 금융부채를 상환하고 미사용대출약정을 실행하는데 사용 가능한자산에는 현금 및 예치금, 채무증권 및 지분증권, 대출채권 등이 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권을 매각하고 자산유동화와 같은 추가적인 자금조달원천을 통하여 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다. 8-3 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위 내로 관리하는 것입니다. 시장위험 관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산 및 부채 등이 해당됩니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식가격위험입니다. 연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 은행 및 증권과 같이 시장위험 대상을 보유하고 있는 관계기업은자체적으로 시장리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 또한 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 시장위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다.연결기업은 시장위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-3-1 트레이딩 포지션 트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 연결기업은 그룹차원의 트레이딩정책을 수립하여 각각의 위험유형별로 트레이딩 포지션에 포함되는 금융상품의 종류를 구체적으로 명시하고 있으며, 각 관계사가 준수하고 있습니다. 연결기업의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다. 8-3-1-1 위험기준가치평가(VaR) 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 VaR)로서, VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결기업은 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. 8-3-1-2 위험 유형별 VaR 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 평균 최저 최고 전기말 이자율위험 75,967 47,436 26,383 84,765 42,112 환위험 331,052 270,973 240,346 347,062 277,741 주식가격위험 27,363 37,726 17,506 82,024 32,604 총위험(*) 361,563 297,954 251,691 390,160 299,453 (*) 각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 VaR와 일치하지 않습니다.8-3-2 비트레이딩 포지션 8-3-2-1 금리위험 비트레이딩 포지션의 금리위험은 금리가 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 연결기업은 각 관계기업별로 여신, 예치금, 채권 등의 금리부자산과 수신, 차입금, 사채 등의 금리부부채 및 이자율스왑 등의 금리민감 파생상품을 대상으로 이자율위험을 측정합니다. 비트레이딩 포지션의 금리위험을 관리하는목적은 금리변동에 따라 변동하는 순이자이익과 순자산가치를 안정적으로 확보하기위함입니다. 금리위험은 IRRBB 방법론에 따라 금리EVE에 한도를 부여하고 모니터링하고 있습니다. 금리EVE는 금리 변동 시 순자산가치의 최대 감소금액을 의미하며, 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 △EVE 는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 △EVE 464,954 420,719 8-3-2-2 주식가격위험 비트레이딩 포지션에 속해있는 주식가격위험은 주식가격의 변화에 따른 자기자본의변화에 의해 발생됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주식가격 위험의 변동에 따른 자본의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (54,175) (27,088) 27,088 54,175 (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (88,230) (44,115) 44,115 88,230 연결기업은 주식가격위험의 측정시 지분증권 중 국내상장주식만을 포함하고 있습니다. 8-4 운영위험 운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이 발생하는 위험으로 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 연결기업의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다. 연결기업은 운영위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 영업환경 및 내부통제 수준의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 각 관계기업은 업권별 감독규제에 부합하는방법론에 의해 운영위험량을 산출하고 있으며 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 운영위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다. 연결기업은 운영위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-5 자본관리 연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 연결기업은 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 연결기업은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다. 가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적손 실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경 우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산출 하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준 방법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결기업에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다. 가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 자본조정, 은 행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목 8-5-1 내부자본 적정성 평가 및 관리 내부자본은 금융기관이 보유하고 있는 포트폴리오에서 발생가능한 리스크를 커버할수 있는 수준의 자본을 보유하고 있는지를 판단하기 위해 내부 관리목적으로 정의한 자본으로 정의됩니다. 연결기업이 내부자본을 관리하는 목적은 투자한 영업으로부터 발생 가능한 손실 가능성을 일정 수준 이내로 통제하면서 위험 대비 수익이 극대화 되도록 영업 포트폴리오를 조정하고, 내부자본 규모와 실제 사용 가능한 자본 (이하 "가용자본") 규모를 비교하여 재무 건전성의 척도로 활용하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 내부자본 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도소진율 입니다. 내부자본 한도는 시장전망, 가용자본 규모 및 위험 성향, 목표 신용등급, 영업전략 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 관계기업별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 그룹리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 그룹리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 하며 예외적인 상황의 발생으로 허용한도를 초과하는 경우에는 한도 초과 내용, 사후처리 결과 및 향후 처리계획에 대하여 그룹리스크관리위원회의 사후 승인이 필요합니다. 9. 영업부문 정보 9-1 일반정보 연결기업은 성과를 평가하거나 자원을 배분하는 경영관리를 위하여 연결기업 및 종속기업의 법적 실체별 재무정보를 기초로 영업부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 연결기업의 영업부문은 1) 하나은행 및 하나은행의 연결대상 종속기업 (이하 "은행부문"), 2) 하나금융투자 및 하나금융투자의 연결대상 종속기업 (이하 "금융투자부문"), 3) 하나카드 및 하나카드의 연결대상 종속기업 (이하 "카드부문"), 4) 기타 (하나금융지주의 별도 실적 및 하나금융지주의 기타 연결대상 종속기업인 하나캐피탈, 하나자산신탁, 하나금융티아이, 하나벤처스, 하나저축은행, 하나생명보험, 하나대체투자자산운용, 하나펀드서비스 등으로 구성)와 같은 법적 실체로 구성되어 있습니다. 9-2 영업부문별 손익9-2-1 당분기 및 전분기 중 영업부문별 순이익 및 부문별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 부문영업손익(*): 순이자이익 1,336,294 41,684 (30,407) 83,357 1,430,928 (2,945) 1,427,983 이자수익 2,365,059 118,788 2,140 169,521 2,655,508 (7,423) 2,648,085 이자비용 (1,028,765) (77,104) (32,547) (86,164) (1,224,580) 4,478 (1,220,102) 순수수료이익 163,120 91,745 161,641 85,372 501,878 (2,368) 499,510 수수료수익 218,741 115,948 293,930 222,065 850,684 (25,555) 825,129 수수료비용 (55,621) (24,203) (132,289) (136,693) (348,806) 23,187 (325,619) 기타손익 88,502 51,196 20,256 49,555 209,509 (19,321) 190,188 총영업이익 1,587,916 184,625 151,490 218,284 2,142,315 (24,634) 2,117,681 금융자산관련 손상차손 (19,972) (3,688) (56,095) (15,010) (94,765) 216 (94,549) 순영업이익 1,567,944 180,937 95,395 203,274 2,047,550 (24,418) 2,023,132 일반관리비 (726,857) (114,942) (53,625) (64,216) (959,640) 31,743 (927,897) 기타영업손익 (120,197) (1,882) (1,396) (53,172) (176,647) (39,585) (216,232) 영업이익 720,890 64,113 40,374 85,886 911,263 (32,260) 879,003 영업외손익 27,822 8,696 (597) 518,613 554,534 (514,805) 39,729 법인세비용 (185,296) (26,092) (9,489) (30,156) (251,033) 6,353 (244,680) 분기순이익 563,416 46,717 30,288 574,343 1,214,764 (540,712) 674,052 자산 총계(*) 383,113,559 31,755,606 7,994,603 40,902,235 463,766,003 (24,076,596) 439,689,407 부채 총계(*) 357,706,927 27,721,859 6,346,622 20,850,033 412,625,441 (2,014,710) 410,610,731 (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 부문영업손익(*): 순이자이익 1,338,616 51,276 (31,417) 69,976 1,428,451 (1,850) 1,426,601 이자수익 2,504,134 124,118 2,501 143,965 2,774,718 (6,277) 2,768,441 이자비용 (1,165,518) (72,842) (33,918) (73,989) (1,346,267) 4,427 (1,341,840) 순수수료이익 165,535 97,432 148,631 72,743 484,341 (1,643) 482,698 수수료수익 213,357 116,914 291,406 86,824 708,501 (26,156) 682,345 수수료비용 (47,822) (19,482) (142,775) (14,081) (224,160) 24,513 (199,647) 기타손익 147,522 50,182 17,062 16,939 231,705 2,241 233,946 총영업이익 1,651,673 198,890 134,276 159,658 2,144,497 (1,252) 2,143,245 금융자산관련 손상차손 (116,353) 261 (53,230) (17,556) (186,878) (3) (186,881) 순영업이익 1,535,320 199,151 81,046 142,102 1,957,619 (1,255) 1,956,364 일반관리비 (850,093) (114,380) (56,338) (54,964) (1,075,775) 20,645 (1,055,130) 기타영업손익 (72,500) 678 (801) (49,351) (121,974) (30,037) (152,011) 영업이익 612,727 85,449 23,907 37,787 759,870 (10,647) 749,223 영업외손익 16,871 3,464 (535) 886,950 906,750 (893,883) 12,867 법인세비용 (148,499) (26,566) (5,138) (33,037) (213,240) 5,000 (208,240) 분기순이익 481,099 62,347 18,234 891,700 1,453,380 (899,530) 553,850 자산 총계(*) 346,402,038 25,532,924 7,956,342 35,760,364 415,651,668 (22,122,494) 393,529,174 부채 총계(*) 322,139,271 22,265,305 6,362,037 16,889,687 367,656,300 (1,498,035) 366,158,265 (*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임. 9-2-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 외부고객 및 부문간 거래로부터의 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 외부고객으로부터의 손익 1,531,000 215,827 169,823 201,031 2,117,681 - 2,117,681 부문간거래로부터의 손익 56,916 (31,202) (18,333) 17,253 24,634 (24,634) - 합계 1,587,916 184,625 151,490 218,284 2,142,315 (24,634) 2,117,681 (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 외부고객으로부터의 손익 1,635,236 194,003 151,833 162,173 2,143,245 - 2,143,245 부문간거래로부터의 손익 16,437 4,887 (17,557) (2,515) 1,252 (1,252) - 합계 1,651,673 198,890 134,276 159,658 2,144,497 (1,252) 2,143,245 9-2-3 당분기 및 전분기 중 부문영업이익에 포함된 중요한 비현금항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 지분법관련손익 15,685 (1,895) (271) 226 13,745 (2,956) 10,789 감가상각비와 무형자산상각비 (107,336) (10,517) (9,453) (52,793) (180,099) (1,667) (181,766) (단위: 백만원) 구분 은행부문 금융투자부문 신용카드부문 기타 소계 조정 합계 지분법관련손익 32,274 745 (580) (156) 32,283 (2,529) 29,754 감가상각비와 무형자산상각비 (104,676) (10,115) (10,290) (46,594) (171,675) (10,424) (182,099) 9-3 지역에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 외부고객으로부터의 지역별 수익과 당분기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 1,944,127 1,985,972 4,582,610 5,056,177 국외 홍콩 16,647 15,439 9,472 9,780 싱가폴 7,610 7,252 1,804 2,143 미국 10,952 8,410 6,395 6,421 일본 11,486 5,063 7,562 6,966 중국 51,857 42,047 199,474 192,413 인도네시아 49,315 33,029 66,951 99,696 영국 5,108 4,737 4,862 5,152 캐나다 9,037 8,947 12,034 12,949 기타 36,176 33,601 11,976 11,725 소계 198,188 158,525 320,530 347,245 조정 (24,635) (1,252) 58,775 103,780 합계 2,117,680 2,143,245 4,961,915 5,507,202 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산으로 구성되어 있으며 자산 소재지에따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다. 10. 현금 및 예치금 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 예치기관 당분기말 전기말 현금 및 외국통화 2,889,708 2,280,946 원화예치금 지준예치금 등 한국은행 등 8,976,199 10,319,182 정기예금 등 타 은행 1,902,604 2,251,791 기타예치금 기타 금융기관 1,556,352 1,222,348 소계 12,435,155 13,793,321 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 등 7,801,298 4,403,034 정기예치금 BAYERN LB 등 807,287 1,019,004 기타예치금 기타 금융기관 5,128,829 2,222,995 소계 13,737,414 7,645,033 합계 29,062,277 23,719,300 11. 당기손익-공정가치측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식 222,073 220,754 출자금 327,170 329,821 국공채 3,338,799 3,079,606 금융채 5,622,469 5,525,279 회사채 및 기타 4,208,614 4,630,759 수익증권 6,113,602 6,040,064 기타원화유가증권 214,897 209,198 외화유가증권 4,668,078 4,678,369 파생결합증권 326,863 364,446 매매목적파생상품자산(*) 9,111,422 5,560,562 대출채권 843,794 803,661 기타 1,354,700 956,186 합계 36,352,481 32,398,705 (*) 주석 15. 파생상품 참조 12. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식 756,433 927,894 출자금 789 793 국공채 14,413,958 15,094,023 금융채 10,491,311 9,012,844 회사채 5,299,700 4,872,716 기타원화유가증권 91,787 96,589 외화유가증권 9,043,987 7,975,201 합 계 40,097,965 37,980,060 12-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 장부금액 및 공정가치 대우조선해양 121,259 국민행복기금 103,444 연합자산관리주식회사 119,316 한국거래소 108,546 중민국제 93,896 한국증권금융 85,540 대한전선 21,403 STX엔진 16,274 한국자산관리공사 15,737 동부제철 13,413 진흥기업 11,634 현대상선 12,377 한국기업데이터 13,513 비씨카드 11,190 코람코자산신탁 9,982 토스혁신법인주식회사 7,500 금호타이어 7,428 금호전기 1,510 기타 174,949 합계 948,911 (단위: 백만원) 종목명 장부금액 및 공정가치 대우조선해양 251,083 중민국제 167,649 국민행복기금 129,364 연합자산관리주식회사 122,850 한국거래소 109,311 한국증권금융 85,645 대한전선 26,107 STX엔진 16,295 한국자산관리공사 15,737 동부제철 15,385 진흥기업 14,182 현대상선 14,174 한국기업데이터 11,227 비씨카드 11,051 코람코자산신탁 10,655 금호타이어 10,183 금호전기 2,715 기타 184,962 합계 1,198,575 단기매매목적이 아닌 전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 12-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 처분내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 장부금액 누적평가손익(*) 처분사유 STX중공업 155 101 출자전환주식 매각 휴벡셀 35 35 출자전환주식 매각 합계 190 136 (단위: 백만원) 종목명 장부금액 누적평가손익(*) 처분사유 대한전선 128 (265) 출자전환주식 공동매각협의회 결의 아진피앤피 275 (72) 주주협의회에 의한 주식매도청구권 행사 자일자동차판매 1,392 107 기존주주의 매수제안에 따른 매각 기타 6 1 합계 1,801 (229) (*) 누적평가손익은 미처분이익잉여금으로 대체되었습니다. 12-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 7,970 7,069 보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익 - - 합계 7,970 7,069 12-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 7,458 - - 7,458 신용손실전입 2,261 - - 2,261 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 185 - - 185 제거된 금융자산 (1,871) - - (1,871) 환율변동 등 기타 (6) - - (6) 당분기말 8,027 - - 8,027 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 7,009 - - 7,009 신용손실전입 661 - - 661 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 72 - - 72 제거된 금융자산 (719) - - (719) 환율변동 등 기타 (171) - - (171) 전분기말 6,852 - - 6,852 12-6 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 총 장부금액(지분상품 제외)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 36,781,485 - - 36,781,485 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 12,033,174 - - 12,033,174 제거된 금융자산 (10,018,784) - - (10,018,784) 환율변동 등 기타 353,178 - - 353,178 당분기말 39,149,053 - - 39,149,053 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 35,582,350 - - 35,582,350 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 5,102,366 - - 5,102,366 제거된 금융자산 (4,076,279) - - (4,076,279) 환율변동 등 기타 319,783 - - 319,783 전분기말 36,928,220 - - 36,928,220 13. 상각후원가측정 유가증권13-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 국공채 2,807,152 2,676,805 금융채 3,165,326 3,215,657 회사채 및 기타채권 9,774,281 9,161,622 외화유가증권 1,912,097 1,804,549 신용손실충당금 (4,344) (4,011) 합 계 17,654,512 16,854,622 13-2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 제거로 인해 발생한 손익은 없습니다. 13-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 4,011 - - 4,011 신용손실충당금전입 671 - - 671 제거된 금융자산 (143) - - (143) 환율변동 등 기타 (195) - - (195) 당분기말 4,344 - - 4,344 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 3,190 - - 3,190 신용손실충당금전입 389 - - 389 제거된 금융자산 (40) - - (40) 환율변동 등 기타 (207) - - (207) 전분기말 3,332 - - 3,332 13-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 16,858,632 - - 16,858,632 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,428,876 - - 1,428,876 제거된 금융자산 (698,759) - - (698,759) 환율변동 등 기타 70,107 - - 70,107 당분기말 17,658,856 - - 17,658,856 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 14,785,856 - - 14,785,856 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 830,884 - - 830,884 제거된 금융자산 (294,392) - - (294,392) 환율변동 등 기타 64,368 - - 64,368 전분기말 15,386,716 - - 15,386,716 14. 상각후원가측정 대출채권 14-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정 대출채권 원화대출금 231,016,919 226,328,349 외화대출금 23,751,771 23,280,577 내국수입유산스 3,834,321 3,411,632 콜론 1,495,275 1,246,055 매입어음 423,213 318,479 매입외환 5,449,094 5,005,813 지급보증대지급금 36,171 35,345 신용카드채권 7,087,120 7,648,089 환매조건부채권매수 12,095,496 11,837,603 매입할부채권 592,550 682,387 사모사채 1,908,709 1,925,036 리스채권 1,929,303 1,830,134 소계 289,619,942 283,549,499 차감 대출부대수익이연자산 365,784 370,514 현재가치할인차금 (4,384) (4,709) 대손충당금 (1,440,689) (1,609,534) 합계 288,540,653 282,305,770 14-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기업대출 대기업 38,791,938 34,477,962 중소기업 99,154,134 96,993,144 공공기관 및 기타 22,697,548 23,561,734 소계 160,643,620 155,032,840 가계대출 121,889,202 120,868,570 신용카드대출 7,087,120 7,648,089 소계 289,619,942 283,549,499 차감 대출부대수익이연자산 365,784 370,514 현재가치할인차금 (4,384) (4,709) 대손충당금 (1,440,689) (1,609,534) 합계 288,540,653 282,305,770 14-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 477,717 418,223 700,518 13,076 1,609,534 12개월 기대신용손실로 대체 19,527 (17,821) (1,706) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (18,995) 23,305 (4,310) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (4,053) (51,136) 55,189 - - 대손충당금전입(환입) (17,853) 23,403 85,018 2,188 92,756 대손상각 - (117) (155,453) - (155,570) 상각채권추심 - - 43,200 - 43,200 부실채권 등 매각 - - (19,254) - (19,254) 환율변동 등 기타 (39,365) 1,922 (92,534) - (129,977) 당분기말 416,978 397,779 610,668 15,264 1,440,689 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 418,327 485,088 814,285 9,861 1,727,561 12개월 기대신용손실로 대체 30,418 (24,244) (6,174) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (13,190) 16,100 (2,910) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (3,032) (40,642) 43,674 - - 대손충당금전입(환입) 12,390 64,519 109,166 862 186,937 대손상각 (27) (354) (191,600) - (191,981) 상각채권추심 - - 40,423 - 40,423 부실채권 등 매각 - - (4,852) - (4,852) 환율변동 등 기타 (16,692) (7,126) 24,485 (7) 660 전분기말 428,194 493,341 826,497 10,716 1,758,748 14-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권 관련 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 247,592,444 33,532,648 1,572,453 851,956 283,549,501 12개월 기대신용손실로 대체 1,475,699 (1,467,135) (8,564) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (2,094,074) 2,120,428 (26,354) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (100,504) (262,991) 363,495 - - 순증감액 8,929,128 (2,419,124) (241,217) 52,673 6,321,460 대손상각 - (117) (155,453) - (155,570) 부실채권 등 매각 - - (95,449) - (95,449) 당분기말 255,802,693 31,503,709 1,408,911 904,629 289,619,942 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 216,366,200 43,104,583 1,813,290 777,180 262,061,253 12개월 기대신용손실로 대체 3,799,627 (3,786,556) (13,071) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (1,983,056) 2,006,556 (23,500) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (106,162) (305,343) 411,505 - - 순증감액 4,783,460 (2,257,611) (90,010) 1,499 2,437,338 대손상각 (27) (354) (191,600) - (191,981) 부실채권 등 매각 - - (9,464) - (9,464) 전분기말 222,860,042 38,761,275 1,897,150 778,679 264,297,146 15. 파생상품 15-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 매매목적파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 통화선도 269,937,807 5,125,273 4,687,296 4,724,774 4,002,598 통화스왑 93,854,810 1,477,721 1,688,548 2,032,831 2,173,416 매입통화옵션 722,157 9,311 - 8,534 - 매도통화옵션 856,300 - 6,023 - 7,466 통화선물 1,284,909 1,233 199 1,233 199 소계 366,655,983 6,613,538 6,382,066 6,767,372 6,183,679 이자율관련 이자율선도 12,219 12 - 12 - 이자율스왑 172,814,232 707,451 669,416 1,543,463 1,346,117 매입이자율옵션 577,016 3,456 - 61,722 - 매도이자율옵션 1,419,000 - 12,923 - 52,381 이자율선물 6,750,667 6,002 22,473 6,001 22,474 소계 181,573,134 716,921 704,812 1,611,198 1,420,972 주식관련 주식스왑 3,356,553 113,810 621,617 183,786 816,109 매입주식옵션 2,936,315 69,052 185,592 180,349 - 매도주식옵션 3,490,761 23,238 270,643 - 590,764 주식선물 869,807 8,357 15,097 8,357 15,097 소계 10,653,436 214,457 1,092,949 372,492 1,421,970 신용관련 신용스왑(CDS) 17,375,545 69,666 68,926 156,430 153,217 총수익스왑(TRS) 365,895 7,572 36,473 8,785 39,084 소계 17,741,440 77,238 105,399 165,215 192,301 기타 신용위험평가조정 - 17 4,915 (15,872) - 거래일손익(미상각액) - - - 46,611 49,879 기타파생상품 2,835,696 102,461 281,406 164,406 326,071 소계 2,835,696 102,478 286,321 195,145 375,950 합계 579,459,689 7,724,632 8,571,547 9,111,422 9,594,872 전기말> (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 통화선도 243,952,208 2,761,493 2,287,526 2,789,585 2,335,342 통화스왑 86,120,142 977,179 1,110,776 1,105,771 1,076,835 매입통화옵션 625,814 2,085 - 4,330 - 매도통화옵션 628,551 - 1,726 - 5,277 통화선물 1,612,358 47 104 47 104 소계 332,939,073 3,740,804 3,400,132 3,899,733 3,417,558 이자율관련 이자율스왑 156,740,245 590,600 551,787 965,544 844,613 매입이자율옵션 566,957 2,960 - 58,265 - 매도이자율옵션 1,497,730 - 11,752 - 44,028 이자율선물 5,907,478 4,718 520 4,718 519 소계 164,712,410 598,278 564,059 1,028,527 889,160 주식관련 주식스왑 3,266,859 136,644 28,832 271,832 264,571 매입주식옵션 1,955,815 57,512 14,790 74,384 - 매도주식옵션 3,937,689 51,421 33,550 - 106,991 주식선물 412,635 2,710 726 2,710 726 소계 9,572,998 248,287 77,898 348,926 372,288 신용관련 신용스왑(CDS) 16,427,324 101,915 118,119 137,635 135,611 총수익스왑(TRS) 333,869 46 6,704 1,454 4,355 소계 16,761,193 101,961 124,823 139,089 139,966 기타 신용위험평가조정 - 235 1,336 (10,974) - 거래일손익(미상각액) - - - 35,461 33,419 기타파생상품 2,776,411 87,435 58,468 119,800 102,974 소계 2,776,411 87,670 59,804 144,287 136,393 합계 526,762,085 4,777,000 4,226,716 5,560,562 4,955,365 15-2 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 위험회피회계파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 공정가치위험회피회계 통화선도 70,826 - 3,100 - 1,713 통화스왑 584,684 7,591 889 15,190 8,053 이자율스왑 3,675,336 99,521 2,128 144,009 6,871 소계 4,330,846 107,112 6,117 159,199 16,637 현금흐름위험회피회계 통화스왑 366,780 8,522 - 8,521 - 이자율스왑 150,000 - 601 - 721 소계 516,780 8,522 601 8,521 721 합계 4,847,626 115,634 6,718 167,720 17,358 (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 공정가치위험회피회계 통화선도 61,045 1,537 - 1,537 - 통화스왑 611,636 4,674 5,827 7,599 8,200 이자율스왑 3,732,922 118,916 11,357 58,897 19,103 소계 4,405,603 125,127 17,184 68,033 27,303 현금흐름위험회피회계 이자율스왑 150,000 92 90 92 212 합계 4,555,603 125,219 17,274 68,125 27,515 통화선도거래, 통화선물, 통화스왑과 같이 매입 및 매도가 동시에 나타나는 통화관련 파생상품거래는 매입계약금액과 매도계약금액을 구분하지 않고 원화 대 외화거래에 대해서는 외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하고 외화 대 외화거래에 대해서는 매입외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 평가손익 장부금액 평가손익 공정가액위험회피회계 외화사채 244,520 (12,960) 231,560 (7,940) 해외사업장순투자위험회피회계 외화사채 797,379 (27,878) 657,192 (25,953) 15-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 공정가액위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 위험회피대상위험 위험회피대상항목 위험회피대상의 장부금액 공정가액위험회피조정누계액 당기중 공정가액위험회피 조정액 자산 부채 자산 부채 자산 부채 환율변동위험 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 151,660 - 27,894 - 15,334 - 환율변동위험 상각후원가측정 유가증권 13,803 - 726 - 726 - 이자율변동위험 원화예수부채 - 706,143 - (3,873) - 3,204 이자율변동위험 외화예수부채 - 412,757 - 9,299 - 8,500 이자율변동위험 원화발행금융채권 - 78,156 - (1,844) - 1,512 이자율변동위험 외화발행금융채권 - 2,614,849 - 132,971 - 84,135 이자율 및 환율변동위험 외화발행금융채권 - 600,622 - 15,937 - 8,110 합계 165,463 4,412,527 28,620 152,490 16,060 105,461 (단위: 백만원) 위험회피대상위험 위험회피대상항목 위험회피대상의 장부금액 공정가액위험회피조정누계액 전기중 공정가액위험회피 조정액 자산 부채 자산 부채 자산 부채 환율변동위험 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 227,468 - 11,426 - 6,806 - 환율변동위험 상각후원가측정 유가증권 13,085 - (402) - (402) - 이자율변동위험 원화예수부채 - 762,732 - (7,299) - (879) 이자율변동위험 외화예수부채 - 533,659 - 1,071 - 33,974 이자율변동위험 원화발행금융채권 - 76,644 - (3,356) - (3,356) 이자율변동위험 외화발행금융채권 - 2,399,169 - 48,835 - 77,572 이자율 및 환율변동위험 외화발행금융채권 - 620,269 - 8,633 - 725 합계 240,553 4,392,473 11,024 47,884 6,404 108,036 15-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 위험회피대상위험 위험회피대상항목 위험회피대상의 장부금액 현금흐름위험회피 누적효과 당기중 현금흐름위험회피 효과 자산 부채 자산 부채 자산 부채 이자율변동위험 변동금리부원화발행사채 - 150,000 - (721) - (601) 이자율 및 환율변동위험 변동금리부외화발행사채 - 366,780 - 8,503 - 8,503 (단위: 백만원) 위험회피대상위험 위험회피대상항목 위험회피대상의 장부금액 현금흐름위험회피 누적효과 전기중 현금흐름위험회피 효과 자산 부채 자산 부채 자산 부채 이자율변동위험 변동금리부원화발행사채 - 150,000 - (121) - 2 15-3 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 1년 2년 3년 4년 5년 5년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피대상의 명목금액 547,500 979,188 - 838,103 733,560 1,474,656 4,573,007 위험회피수단의 명목금액 549,859 979,188 - 838,103 733,560 1,474,656 4,575,366 평균위험회피비율 102.35% 99.26% - 99.97% 99.33% 99.97% 100.01% 현금흐름위험회피 위험회피대상의 명목금액 70,000 - 355,085 91,695 - - 516,780 위험회피수단의 명목금액 70,000 - 355,085 91,695 - - 516,780 평균위험회피비율 100.00% - 100.00% 100.00% - - 100.00% 해외사업장순투자위험회피 위험회피대상의 명목금액 - - - - - 797,379 797,379 위험회피수단의 명목금액 - - - - - 797,379 797,379 평균위험회피비율 - - - - - 100.00% 100.00% (단위: 백만원) 구분 1년 2년 3년 4년 5년 5년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피대상의 명목금액 185,024 987,925 347,340 445,552 1,042,020 1,638,882 4,646,743 위험회피수단의 명목금액 187,507 987,925 347,340 445,552 1,042,020 1,638,882 4,649,226 평균위험회피비율 98.70% 99.70% 100.00% 99.65% 99.16% 99.99% 99.83% 현금흐름위험회피 위험회피대상의 명목금액 70,000 - 80,000 - - - 150,000 위험회피수단의 명목금액 70,000 - 80,000 - - - 150,000 평균위험회피비율 100.00% - 100.00% - - - 100.00% 해외사업장순투자위험회피 위험회피대상의 명목금액 - - - - - 657,192 657,192 위험회피수단의 명목금액 - - - - - 657,192 657,192 평균위험회피비율 - - - - - 100.00% 100.00% 16. 관계기업 및 공동기업 투자주식 16-1 관계기업 및 공동기업 투자주식 내역 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 유형 국가 투자주식수 지분율(%) 장부금액 길림은행(*1) 관계기업 중국 1,200,000,000 14.0 759,453 코리아크레딧뷰로(*1) 관계기업 대한민국 180,000 9.0 6,883 중민국제 융자리스 관계기업 중국 1,125,000,000 25.0 6,429 북경랑자자산관리유한공사(*2) 관계기업 중국 395,500,000 23.1 81,376 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 관계기업 대한민국 10,000 23.8 5,660 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드(*3) 관계기업 대한민국 - 90.9 7,592 아워크라우드인터내셔날인베스트(*2)(*3) 관계기업 버진 아일랜드 - 22.2 14,741 베트남투자개발은행(BIDV)(*1) 관계기업 베트남 603,302,706 15.0 1,329,426 PT. SINARMAS HANA FINANCE(*4) 공동기업 인도네시아 1,275 85.0 8,097 하나UBS자산운용 관계기업 대한민국 4,410,000 49.0 32,098 하나발전인프라제1호사모투자전문회사(*1)(*3) 관계기업 대한민국 - 7.0 22,248 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사(*1) 관계기업 대한민국 400,000 10.9 18,961 롯데엑셀러레이터 관계기업 대한민국 999,800 20.0 5,277 페트라6의알파사모투자합자회사(*3) 관계기업 대한민국 - 73.2 19,695 명신산업(*2) 관계기업 대한민국 596,107 23.8 40,905 세계한상드림아일랜드(*1)(*2) 관계기업 대한민국 1,400,000 10.2 6,944 프레시지(*1)(*2) 관계기업 대한민국 128,615 11.1 10,021 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사(*3) 관계기업 대한민국 - 21.9 18,995 하나디지털트랜스포메이션펀드(*3) 관계기업 대한민국 - 57.9 45,268 미래신용정보 관계기업 대한민국 186,000 31.0 9,441 핀크(*4) 공동기업 대한민국 6,630,000 51.0 21,358 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사(*3) 관계기업 대한민국 - 23.5 5,917 기타 55,247 합계 2,532,032 (*1) 연결기업이 이사회 등의 의사결정기구에 참여하여 해당 회사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업에 포함하여 지분법을 적용하였습니다. (*2) 당분기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 가장 최근의 재무제표를 사용하였으며, 최근 3개월 중 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다. (*3) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다. (*4) 관련활동을 지시하려면 둘 이상의 투자자들이 함께 행동해야 하기 때문에 연결기업이 개별적으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용하였습니다. (단위: 백만원) 구분 유형 국가 투자주식수 지분율(%) 장부금액 길림은행(*1) 관계기업 중국 1,200,000,000 14.0 731,457 코리아크레딧뷰로(*1) 관계기업 대한민국 180,000 9.0 6,657 중민국제 융자리스 관계기업 중국 1,125,000,000 25.0 6,429 북경랑자자산관리유한공사(*2) 관계기업 중국 395,500,000 23.1 77,084 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 관계기업 대한민국 10,000 23.8 5,621 PT. SINARMAS HANA FINANCE(*4) 공동기업 인도네시아 1,275 85.0 8,975 아워크라우드인터내셔날인베스트(*2)(*3) 관계기업 버진 아일랜드 - 22.2 14,971 베트남투자개발은행(BIDV)(*1) 관계기업 베트남 603,302,706 15.0 1,272,969 하나UBS자산운용 관계기업 대한민국 4,410,000 49.0 35,477 하나발전인프라제1호사모투자전문회사(*1)(*3) 관계기업 대한민국 - 7.0 22,337 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사(*1) 관계기업 대한민국 400,000 10.9 19,285 롯데엑셀러레이터 관계기업 대한민국 999,800 20.0 5,358 페트라6의알파사모투자합자회사(*3) 관계기업 대한민국 - 87.1 46,406 명신산업(*1)(*2) 관계기업 대한민국 596,107 16.8 25,851 2018하나-마그나스타트업펀드(*3) 관계기업 대한민국 - 21.9 6,761 세계한상드림아일랜드(*1)(*2) 관계기업 대한민국 1,400,000 10.2 6,822 프레시지(*1)(*2) 관계기업 대한민국 128,615 18.8 10,928 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사(*3) 관계기업 대한민국 - 21.9 19,407 미래신용정보 관계기업 대한민국 186,000 31.0 9,591 하나디지털트랜스포메이션펀드(*3)(*4) 관계기업 대한민국 - 57.9 34,135 핀크(*4) 공동기업 대한민국 6,630,000 51.0 23,683 기타 49,923 합계 2,440,127 (*1) 연결기업이 이사회 등의 의사결정기구에 참여하여 해당 회사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업에 포함하여 지분법을 적용하였습니다. (*2) 전기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 가장 최근의 재무제표를 사용하였으며, 관계기업 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일사이에 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다. (*3) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다. (*4) 관련활동을 지시하려면 둘 이상의 투자자들이 함께 행동해야 하기 때문에 연결기업이 개별적으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용하였습니다. 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법 적용을 중지함에 따라 인식하지 못한 당분기의 지분변동액과 전기이전의 지분변동액 누적액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 주식수 (주) 지분율 (%) 당분기 중 미반영변동금액 전기말 누적 미반영지분변동금액 세빛섬 165,000 1.9 (81) (927) 미단시티개발 387,800 2.2 - (523) 광명하나바이온(*) 199,000 46.0 35,634 (44,911) 군산바이오에너지 200,000 18.9 (70) (3,292) 오딘2 유한회사 13,990,992 26.7 - (58,062) 도원개발 14,900 19.9 (538) (1,005) (*) 지분율은 19.9%이나 이익분배율은 46.0%임. 16-2 관계기업 및 공동기업 피투자회사의 재무정보 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 수익 분기 손익 기타포괄손익 분기포괄손익 길림은행 65,791,436 60,457,710 5,333,726 1,732,405 2,542 (7,013) (4,471) 코리아크레딧뷰로 98,167 29,084 69,083 23,988 2,996 - 2,996 중민국제 융자리스 3,139,242 2,546,933 592,309 26,336 (9,945) (954) (10,899) 북경랑자자산관리유한공사 415,676 53,363 362,313 10,665 5,328 - 5,328 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 24,140 368 23,772 - (619) 784 165 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 8,464 113 8,351 1 (110) - (110) 아워크라우드인터내셔날인베스트 68,765 2,335 66,430 911 (2,527) (1,027) (3,554) 베트남투자개발은행(BIDV) 74,731,022 70,637,008 4,094,014 1,567,696 89,244 - 89,244 PT. SINARMAS HANA FINANCE 73,298 63,552 9,746 3,416 326 (433) (107) 하나UBS자산운용 109,147 43,642 65,505 7,173 1,764 (11) 1,753 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 318,433 605 317,828 (785) (1,278) - (1,278) 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사 430,781 256,342 174,439 7,019 2,864 - 2,864 롯데엑셀러레이터 20,353 822 19,531 542 (483) 77 (406) 페트라6의알파사모투자합자회사 27,124 235 26,889 902 902 114 1,016 명신산업 409,672 286,353 123,319 224,605 (3,627) 8 (3,619) 세계한상드림아일랜드 99,220 32,489 66,731 - 1,196 - 1,196 프레시지 104,244 56,274 47,970 32,657 (22,357) - (22,357) 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사 88,157 1,550 86,607 774 (1,104) - (1,104) 하나디지털트랜스포메이션펀드 78,451 200 78,251 18 (755) - (755) 미래신용정보 42,006 11,553 30,453 18,056 115 - 115 핀크 50,585 8,708 41,877 605 (4,560) - (4,560) 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사 25,103 2 25,101 - (95) - (95) (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 수익 당기 손익 기타포괄손익 당기포괄손익 길림은행 60,301,995 55,164,821 5,137,174 6,416,462 207,496 (2,528) 204,968 코리아크레딧뷰로 96,855 30,289 66,566 91,200 1,480 - 1,480 중민국제 융자리스 3,148,490 2,577,430 571,060 168,690 (101,214) (1,017) (102,231) 북경랑자자산관리유한공사 379,934 45,318 334,616 34,779 14,257 (436) 13,821 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 24,126 518 23,608 1,236 672 (1,934) (1,262) PT. SINARMAS HANA FINANCE 75,554 65,049 10,505 12,318 (434) 190 (244) 아워크라우드인터내셔날인베스트 68,603 1,136 67,467 (2,803) (3,420) 5,141 1,721 베트남투자개발은행(BIDV) 74,505,238 70,616,924 3,888,314 6,059,114 434,111 - 434,111 하나UBS자산운용 118,972 46,570 72,402 29,026 9,531 (2) 9,529 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 319,712 606 319,106 9,532 7,053 - 7,053 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사 433,578 256,155 177,423 26,751 10,722 - 10,722 롯데엑셀러레이터 20,245 309 19,936 1,692 (1,075) 1,024 (51) 페트라6의알파사모투자합자회사 54,277 983 53,294 1,865 632 - 632 명신산업 451,574 368,447 83,127 551,136 37,168 (396) 36,772 2018하나-마그나스타트업펀드 30,910 - 30,910 41 (779) - (779) 세계한상드림아일랜드 96,739 31,203 65,536 - (1,556) - (1,556) 프레시지 95,588 47,739 47,849 48,192 (7,423) - (7,423) 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사 88,489 3 88,486 1,233 934 - 934 미래신용정보 42,337 11,399 30,938 69,292 1,308 - 1,308 하나디지털트랜스포메이션펀드 59,406 401 59,005 104 (995) - (995) 핀크 54,382 7,944 46,438 1,968 (17,318) (289) (17,607) 16-3 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역 당분기 및 전분기 중 중요한 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 기초장부금액 취득 대체 배당 평가전장부금액 지분법평가 처분 손상차손환입 장부금액 지분법손익 자본변동 등 길림은행 14.0 731,457 - - - 731,457 380 27,616 - - 759,453 코리아크레딧뷰로 9.0 6,657 - - (90) 6,567 316 - - - 6,883 중민국제 융자리스 25.0 6,429 - - - 6,429 - - - - 6,429 북경랑자자산관리유한공사 23.1 77,084 - - - 77,084 1,260 3,032 - - 81,376 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 23.8 5,621 - - - 5,621 (148) 187 - - 5,660 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 90.9 5,669 2,150 - - 7,819 (227) - - - 7,592 아워크라우드인터내셔날인베스트 22.2 14,971 - - (308) 14,663 - 420 (342) - 14,741 베트남투자개발은행(BIDV) 15.0 1,272,969 - - - 1,272,969 13,678 42,779 - - 1,329,426 PT. SINARMAS HANA FINANCE 85.0 8,975 - - - 8,975 21 (899) - - 8,097 하나UBS자산운용 49.0 35,477 - - (4,239) 31,238 865 (5) - - 32,098 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 7.0 22,337 - - - 22,337 (89) - - - 22,248 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사 10.9 19,285 - - (636) 18,649 312 - - - 18,961 롯데엑셀러레이터 20.0 5,358 - - - 5,358 (96) 15 - - 5,277 페트라6의알파사모투자합자회사 73.2 46,406 - - - 46,406 660 - (27,371) - 19,695 명신산업 23.8 25,851 11,753 - - 37,604 (716) 4,017 - - 40,905 세계한상드림아일랜드 10.2 6,822 - - - 6,822 122 - - - 6,944 프레시지 11.1 10,928 - - - 10,928 (2,745) 1,838 - - 10,021 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사 21.9 19,407 - - (170) 19,237 (242) - - - 18,995 하나디지털트랜스포메이션펀드 57.9 34,135 11,570 - - 45,705 (437) - - - 45,268 미래신용정보 31.0 9,591 - - (186) 9,405 36 - - - 9,441 핀크 51.0 23,683 - - - 23,683 (2,325) - - - 21,358 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사 23.5 - - 5,940 - 5,940 (23) - - - 5,917 기타 51,015 2,915 5,550 (349) 59,131 187 (451) (3,675) 55 55,247 합계 2,440,127 28,388 11,490 (5,978) 2,474,027 10,789 78,549 (31,388) 55 2,532,032 (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 기초장부금액 취득 대체 배당 평가전장부금액 지분법평가 처분 손상차손 장부금액 지분법손익 자본변동 등 길림은행 17.0 694,609 - - - 694,609 32,812 28,814 - - 756,235 코리아크레딧뷰로 9.0 6,606 - - (135) 6,471 193 - - - 6,664 중민국제 융자리스 25.0 202,173 - - - 202,173 (2,589) 7,280 - - 206,864 북경랑자자산관리유한공사 15.0 46,258 - - - 46,258 909 1,798 (3,671) - 45,294 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 23.8 6,931 - - - 6,931 (15) (274) - - 6,642 PT. SINARMAS HANA FINANCE 85.0 8,776 - - - 8,776 (100) 354 - - 9,030 아워크라우드인터내셔날인베스트 22.2 14,049 - - - 14,049 - 512 - - 14,561 하나UBS자산운용 49.0 35,600 - - (4,792) 30,808 702 12 - - 31,522 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 7.0 22,302 - - - 22,302 (1,432) - - - 20,870 코크렙제30호위탁관리부동산투자회사 10.9 19,567 - - (586) 18,981 317 - - - 19,298 롯데엑셀러레이터 20.0 5,368 - - - 5,368 (22) 228 - - 5,574 페트라6의알파사모투자합자회사 96.5 76,825 - - - 76,825 (111) - - - 76,714 명신산업 16.8 20,000 - - - 20,000 933 (202) - - 20,731 하논사모투자합자회사 23.8 9,964 - - (469) 9,495 469 - - - 9,964 세계한상드림아일랜드 10.2 - 7,000 - - 7,000 - - - - 7,000 프레시지 19.8 - 7,927 - - 7,927 - - - - 7,927 미래신용정보 31.0 9,372 - - (186) 9,186 (43) - - - 9,143 핀크 51.0 7,533 - - - 7,533 (2,419) (3) - - 5,111 기타 38,950 3,650 250 (246) 42,604 150 (415) (2,365) (1,178) 38,796 합계 1,224,883 18,577 250 (6,414) 1,237,296 29,754 38,104 (6,036) (1,178) 1,297,940 17. 유형자산 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 1,105,105 - (6,451) 1,098,654 건물 1,055,041 (216,789) (5,359) 832,893 임차점포시설물 391,230 (311,071) - 80,159 동산 1,100,032 (876,829) - 223,203 건설중인자산 20,047 - - 20,047 운용리스자산 1,052,163 (327,777) - 724,386 소계 4,723,618 (1,732,466) (11,810) 2,979,342 리스사용권자산 업무용부동산 776,756 (275,861) - 500,895 차량및운반구 23,673 (9,688) - 13,985 기타 1,523 (688) - 835 소계 801,952 (286,237) - 515,715 합계 5,525,570 (2,018,703) (11,810) 3,495,057 (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 1,118,185 - (6,454) 1,111,731 건물 1,049,714 (206,533) (5,379) 837,802 임차점포시설물 396,500 (314,569) - 81,931 동산 1,100,508 (867,105) - 233,403 건설중인자산 19,049 - - 19,049 운용리스자산 1,079,022 (312,457) - 766,565 소계 4,762,978 (1,700,664) (11,833) 3,050,481 리스사용권자산 업무용부동산 770,419 (208,830) - 561,589 차량및운반구 23,833 (7,497) - 16,336 기타 1,533 (552) - 981 소계 795,785 (216,879) - 578,906 합계 5,558,763 (1,917,543) (11,833) 3,629,387 18. 투자부동산 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 631,480 - (5,405) 626,075 건물 302,696 (84,784) (2,839) 215,073 합계 934,176 (84,784) (8,244) 841,148 (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 621,637 - (5,405) 616,232 건물 695,143 (85,954) (2,839) 606,350 합계 1,316,780 (85,954) (8,244) 1,222,582 19. 무형자산 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 상각누계액 손상누계액 장부금액 영업권 103,894 - (18,722) 85,172 산업재산권 1,875 (1,248) - 627 핵심예금 26,898 (20,690) (3,116) 3,092 고객관계 388,486 (281,109) - 107,377 소프트웨어 및 시스템개발비 1,476,470 (1,203,405) (368) 272,697 회원권 41,889 - (6,753) 35,136 기타무형자산 252,392 (130,754) (29) 121,609 합계 2,291,904 (1,637,206) (28,988) 625,710 (단위: 백만원) 구분 취득가액 상각누계액 손상누계액 장부금액 영업권 103,894 - (18,722) 85,172 산업재산권 58,434 (57,747) - 687 핵심예금 992,029 (985,915) (3,116) 2,998 고객관계 388,486 (272,426) - 116,060 소프트웨어 및 시스템개발비 1,465,550 (1,175,993) (368) 289,189 회원권 42,212 - (6,534) 35,678 기타무형자산 250,313 (124,834) (29) 125,450 합계 3,300,918 (2,616,915) (28,769) 655,234 20. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 취득가액 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득가액(*) 51,975 57,736 손상차손누계액 - - 장부금액 51,975 57,736 (*) 취득가액은 매각예정비유동자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 매각에정 비유동자산은 여신변제 목적으로 취득한 담보물 38건과 그외 1건으로 구성되어 있습니다. 이는 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 보고기간 종료일 현재 미처분된 것입니다. 21. 기타자산 21-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 보증금 883,105 902,824 미수금 11,605,180 11,393,005 미수수익 1,254,360 1,268,004 선급비용 271,486 155,025 선급금 85,374 105,606 재보험자산 3,172 3,427 미상각신계약비 26,794 25,301 특별계정자산 916,751 998,834