하나금융지주 분기보고서 (2024.09)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제20(당)기 3분기말 제 19(전)기 기말 제 18(전전)기 기말 자 산 현금 및 예치금 42,252,828 34,480,458 45,840,351 당기손익-공정가치측정 금융자산 61,453,962 54,605,832 52,374,699 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 38,810,827 44,313,496 37,779,945 상각후원가측정 유가증권 35,185,704 36,480,396 38,928,911 상각후원가측정 대출채권 398,255,697 381,410,658 361,495,530 위험회피회계파생상품자산 87,853 9,678 32,312 관계기업 및 공동기업 투자주식 4,405,770 4,159,967 3,917,787 보험계약자산 16,705 7,718 2,826 재보험계약자산 40,341 42,203 33,030 유형자산 7,288,901 6,505,642 5,243,039 투자부동산 1,320,987 1,321,579 1,250,085 무형자산 1,017,275 935,122 803,949 기타자산 35,451,592 27,653,246 20,900,816 자 산 총 계 625,588,442 591,925,995 568,603,280 부 채 당기손익-공정가치측정 금융부채 23,224,675 21,599,202 28,020,558 예수부채 383,958,086 371,866,240 362,575,964 차입부채 44,422,893 43,590,349 37,087,312 사채 63,180,560 58,702,329 56,673,832 위험회피회계파생상품부채 306,281 432,303 546,408 기타부채 67,826,451 55,553,855 46,071,058 부 채 총 계 582,918,946 551,744,278 530,975,132 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 3,740,777 3,606,048 3,294,688 자본잉여금 10,579,140 10,582,774 10,581,291 자본조정 (228,457) (181,682) (165,041) 기타포괄손익누계액 (961,849) (1,291,177) (1,762,964) 이익잉여금 27,179,534 25,126,145 23,186,528 지배주주지분 41,810,355 39,343,318 36,635,712 비지배지분 859,141 838,399 992,436 자 본 총 계 42,669,496 40,181,717 37,628,148 부채 및 자본 총계 625,588,442 591,925,995 568,603,280 연결에 포함된 회사수 440 421 378 (주1) 2023년 1월 1일부터 국제보험회계기준 IFRS17을 최초 적용함에 따라 제18(전전)기 연결재무제표는 재작성되었습니다. 전환일은 2022년 1월 1일 입니다. 구체적인 내용은 III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 "가. 재무제표 재작성 등 유의사항"을 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 20(당)기 3분기 제 19(전)기 3분기 제 19(전)기 제 18(전전)기 총영업이익 9,705,710 9,489,040 12,234,617 11,272,242 순영업이익 8,902,639 8,261,074 10,683,875 10,085,186 영업이익 4,253,624 4,044,366 4,693,407 4,688,282 법인세비용차감전순이익 4,333,350 4,035,009 4,681,212 4,943,316 연결당기순이익 3,247,431 3,008,652 3,468,356 3,639,410 지배주주지분당기순이익 3,225,354 2,977,917 3,421,712 3,570,607 비지배지분당기순이익 22,077 30,735 46,644 68,803 연결당기총포괄이익 3,585,684 3,528,683 4,000,135 2,852,700 지배주주지분당기총포괄이익 3,549,663 3,478,074 3,944,640 2,794,791 비지배지분당기총포괄이익 36,021 50,609 55,495 57,909 주당이익 기본주당이익 10,932원 9,968원 11,380원 11,865원 희석주당이익 10,932원 9,968원 11,380원 11,865원 (주1) 2023년 1월 1일부터 국제보험회계기준 IFRS17을 최초 적용함에 따라 제18(전전)기 연결재무제표는 재작성되었습니다. 전환일은 2022년 1월 1일 입니다. 구체적인 내용은 III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 "가. 재무제표 재작성 등 유의사항"을 참고하시기 바랍니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제20(당)기 3분기말 제 19(전)기 기말 제 18(전전)기 기말 자 산 현금및예치금 216,143 383,758 58,765 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,043,242 647,818 868,645 대출채권 99,441 99,489 99,787 종속기업 및 공동기업 투자주식 23,917,485 23,623,030 23,277,603 기타자산 368,221 187,522 738,765 자 산 총 계 25,644,532 24,941,617 25,043,565 부 채 사채 5,465,023 5,674,851 5,673,804 기타부채 378,863 198,391 753,052 부 채 총 계 5,843,886 5,873,242 6,426,856 자 본 자본금 1,501,210 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 3,740,777 3,606,048 3,294,688 자본잉여금 8,310,628 8,310,628 8,310,628 자본조정 (214,175) (166,430) (150,024) 기타포괄손익누계액 (2,112) (2,267) (1,088) 이익잉여금 6,464,318 5,819,186 5,661,295 자 본 총 계 19,800,646 19,068,375 18,616,709 부채 및 자본 총계 25,644,532 24,941,617 25,043,565 종속기업 및 공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 과 목 제 20(당)기 3분기 제 19(전)기 3분기 제 19(전)기 제 18(전전)기 총영업이익 1,872,577 1,782,878 1,769,589 1,227,122 영업이익 1,833,695 1,746,771 1,714,108 1,166,133 법인세비용차감전순이익 1,822,879 1,737,965 1,696,482 1,140,398 당기순이익 1,813,407 1,737,051 1,690,855 1,146,546 당기총포괄이익 1,813,562 1,736,950 1,689,676 1,148,569 주당이익 기본주당이익 5,972원 5,674원 5,386원 3,551원 희석주당이익 5,972원 5,674원 5,386원 3,551원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 19 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 20 기 3분기말 제 19 기말 자산 현금 및 예치금 42,252,828 34,480,458 당기손익-공정가치측정 금융자산 61,453,962 54,605,832 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 38,810,827 44,313,496 상각후원가측정 유가증권 35,185,704 36,480,396 상각후원가측정 대출채권 398,255,697 381,410,658 위험회피회계파생상품자산 87,853 9,678 관계기업 및 공동기업 투자주식 4,405,770 4,159,967 보험계약자산 16,705 7,718 재보험계약자산 40,341 42,203 유형자산 7,288,901 6,505,642 투자부동산 1,320,987 1,321,579 무형자산 1,017,275 935,122 순확정급여자산 39,700 58,648 이연법인세자산 152,072 364,438 당기법인세자산 69,369 63,279 매각예정비유동자산 54,038 57,643 기타자산 35,136,413 27,109,238 자산총계 625,588,442 591,925,995 자본과 부채 부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 23,224,675 21,599,202 예수부채 383,958,086 371,866,240 차입부채 44,422,893 43,590,349 사채 63,180,560 58,702,329 위험회피회계파생상품부채 306,281 432,303 보험계약부채 5,563,511 5,546,506 재보험계약부채 7,927 6,701 순확정급여부채 232,298 175,899 충당부채 701,153 841,636 이연법인세부채 558,135 363,510 당기법인세부채 298,794 134,109 기타부채 60,464,633 48,485,494 부채총계 582,918,946 551,744,278 자본 지배기업소유주지분 41,810,355 39,343,318 자본금 1,501,210 1,501,210 신종자본증권 3,740,777 3,606,048 자본잉여금 10,579,140 10,582,774 자본조정 (228,457) (181,682) 기타포괄손익누계액 (961,849) (1,291,177) 이익잉여금 27,179,534 25,126,145 비지배지분 859,141 838,399 자본총계 42,669,496 40,181,717 부채및자본총계 625,588,442 591,925,995 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자이익 2,195,760 6,577,359 2,357,700 6,764,860 이자수익 6,035,868 18,149,488 5,983,508 17,211,295 기타포괄손익-공정가치측정 및 상각후원가측정 금융상품 이자수익 5,756,803 17,354,965 5,759,545 16,593,682 당기손익-공정가치측정 금융상품 이자수익 278,976 794,298 223,918 617,497 보험 및 재보험계약 이자수익 89 225 45 116 이자비용 (3,840,108) (11,572,129) (3,625,808) (10,446,435) 금융상품 이자비용 (3,801,441) (11,371,450) (3,608,437) (10,220,037) 보험 및 재보험계약 이자비용 (38,667) (200,679) (17,371) (226,398) 순수수료이익 616,428 1,829,732 516,530 1,500,310 수수료수익 892,976 2,651,567 784,502 2,266,859 수수료비용 (276,548) (821,835) (267,972) (766,549) 당기손익-공정가치측정 금융상품관련 순손익 457,357 848,969 (81,453) 545,567 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익 78,850 198,673 3,331 101,027 상각후원가측정 금융자산 처분손익 (17,505) 5,157 29,667 131,350 위험회피회계 파생상품 관련 손익 36,135 248 (11,163) (16,519) 외환거래손익 (158,509) 203,288 223,696 453,714 순보험손익 14,758 41,309 9,752 1,504 보험수익 152,121 456,640 142,377 408,411 보험서비스비용 (132,238) (406,740) (128,674) (402,651) 재보험수익 6,182 23,439 6,477 26,670 재보험비용 (11,307) (32,030) (10,428) (30,926) 보험 및 재보험 금융손익 390 975 1,990 7,227 총영업이익 3,223,664 9,705,710 3,050,050 9,489,040 신용손실충당금전입액 (264,682) (803,071) (425,538) (1,227,966) 순영업이익 2,958,982 8,902,639 2,624,512 8,261,074 일반관리비 (1,119,286) (3,309,135) (1,056,819) (3,198,581) 기타영업수익 230,465 699,061 176,103 621,766 기타영업비용 (738,764) (2,038,941) (557,606) (1,639,893) 영업이익 1,331,397 4,253,624 1,186,190 4,044,366 영업외손익 156,179 79,726 55,864 (9,357) 지분법이익 77,966 187,183 64,553 133,701 기타수익 142,644 241,041 42,292 137,280 기타비용 (64,431) (348,498) (50,981) (280,338) 법인세비용차감전순이익 1,487,576 4,333,350 1,242,054 4,035,009 법인세비용 (327,249) (1,085,919) (278,684) (1,026,357) 연결분기순이익 1,160,327 3,247,431 963,370 3,008,652 기타포괄손익 56,516 338,253 15,154 520,031 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 282,916 356,349 (36,585) 164,199 해외사업장환산외환차이 (131,550) 104,812 34,076 199,989 지분법자본변동 (49,433) 48,297 999 61,687 순투자위험회피평가손익 35,731 (23,266) (15,847) (51,015) 현금흐름위험회피평가손익 34,289 40,017 3,880 (682) 보험계약 관련 금융손익 (117,467) (209,578) 50,714 61,757 재보험계약 관련 금융손익 (2,232) (3,811) 837 648 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 2,340 28,655 (19,256) 98,565 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 4,034 4,227 697 349 지분법자본변동 (88) 169 1,732 (578) 확정급여제도의 재측정요소 (2,024) (7,618) (6,093) (14,888) 연결분기총포괄이익 1,216,843 3,585,684 978,524 3,528,683 연결분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 1,156,607 3,225,354 957,041 2,977,917 비지배지분 3,720 22,077 6,329 30,735 연결분기총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 1,203,419 3,549,663 976,241 3,478,074 비지배지분 13,424 36,021 2,283 50,609 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 3,955 10,932 3,208 9,968 희석주당이익 (단위 : 원) 3,955 10,932 3,208 9,968 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 총자본 지배주주 지분 비지배지분 총자본 합계 자본금 신종자본증권 연결자본잉여금 연결자본조정 기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 지배주주 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 1,501,210 3,294,688 10,581,291 (165,041) (1,762,964) 23,186,528 36,635,712 992,436 37,628,148 연차배당 0 0 0 0 0 (743,487) (743,487) 0 (743,487) 중간배당 0 0 0 0 0 (346,218) (346,218) 0 (346,218) 신종자본증권 발행 0 798,030 0 0 0 0 798,030 0 798,030 신종자본증권 상환 0 (191,483) 0 (517) 0 0 (192,000) 0 (192,000) 종속회사의 유상증자 0 0 1,483 0 0 0 1,483 2,476 3,959 종속회사의 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권 배당 0 0 0 0 0 (97,101) (97,101) (22,721) (119,822) 자기주식의 소각 0 0 0 134,923 0 (134,923) 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 0 (150,000) 0 0 (150,000) 0 (150,000) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 이익잉여금 재분류 0 0 0 0 (116,742) 116,742 0 0 0 기타 0 0 0 29 0 (312) (283) (5) (288) 소계 1,501,210 3,901,235 10,582,774 (180,606) (1,879,706) 21,981,229 35,906,136 972,186 36,878,322 연결분기순이익 0 0 0 0 0 2,977,917 2,977,917 30,735 3,008,652 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 0 0 0 0 164,746 0 164,746 (547) 164,199 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 0 0 0 0 98,565 0 98,565 0 98,565 해외사업장환산외환차이 0 0 0 0 179,709 0 179,709 20,280 199,989 지분법자본변동 0 0 0 0 61,109 0 61,109 0 61,109 순투자위험회피평가손익 0 0 0 0 (51,015) 0 (51,015) 0 (51,015) 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 0 (682) 0 (682) 0 (682) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 0 0 0 0 349 0 349 0 349 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (15,029) 0 (15,029) 141 (14,888) 보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 61,757 0 61,757 0 61,757 재보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 648 0 648 0 648 연결분기총포괄이익 0 0 0 0 500,157 2,977,917 3,478,074 50,609 3,528,683 2023.09.30 (기말자본) 1,501,210 3,901,235 10,582,774 (180,606) (1,379,549) 24,959,146 39,384,210 1,022,795 40,407,005 2024.01.01 (기초자본) 1,501,210 3,606,048 10,582,774 (181,682) (1,291,177) 25,126,145 39,343,318 838,399 40,181,717 연차배당 0 0 0 0 0 (460,827) (460,827) (2,384) (463,211) 중간배당 0 0 0 0 0 (341,500) (341,500) 0 (341,500) 신종자본증권 발행 0 399,028 0 0 0 0 399,028 0 399,028 신종자본증권 상환 0 (264,299) (2,294) 1,592 0 0 (265,001) 0 (265,001) 종속회사의 유상증자 0 0 (904) 0 0 0 (904) 0 (904) 종속회사의 지분변동 0 0 (436) 0 0 0 (436) (725) (1,161) 신종자본증권 배당 0 0 0 0 0 (112,992) (112,992) (11,442) (124,434) 자기주식의 소각 0 0 0 251,627 0 (251,627) 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 0 (300,000) 0 0 (300,000) 0 (300,000) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 이익잉여금 재분류 0 0 0 0 5,019 (5,019) 0 0 0 기타 0 0 0 6 0 0 6 (728) (722) 소계 1,501,210 3,740,777 10,579,140 (228,457) (1,286,158) 23,954,180 38,260,692 823,120 39,083,812 연결분기순이익 0 0 0 0 0 3,225,354 3,225,354 22,077 3,247,431 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익 0 0 0 0 355,792 0 355,792 557 356,349 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 0 0 0 0 28,655 0 28,655 0 28,655 해외사업장환산외환차이 0 0 0 0 91,364 0 91,364 13,448 104,812 지분법자본변동 0 0 0 0 48,466 0 48,466 0 48,466 순투자위험회피평가손익 0 0 0 0 (23,266) 0 (23,266) 0 (23,266) 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 0 40,017 0 40,017 0 40,017 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과 0 0 0 0 4,227 0 4,227 0 4,227 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (7,557) 0 (7,557) (61) (7,618) 보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (209,578) 0 (209,578) 0 (209,578) 재보험계약 관련 금융손익 0 0 0 0 (3,811) 0 (3,811) 0 (3,811) 연결분기총포괄이익 0 0 0 0 324,309 3,225,354 3,549,663 36,021 3,585,684 2024.09.30 (기말자본) 1,501,210 3,740,777 10,579,140 (228,457) (961,849) 27,179,534 41,810,355 859,141 42,669,496 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (209,058) (10,008,784) 연결분기순이익 3,247,431 3,008,652 당기순이익조정을 위한 가감 (4,886,438) (4,485,694) 법인세비용 1,085,919 1,026,357 이자비용 11,572,129 10,446,435 이자수익 (18,149,488) (17,211,295) 배당금수익 (78,863) (80,602) 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 (828,965) (326,710) 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익 (108,012) (45,581) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 거래손익 (180,882) (85,654) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 신용손실 전입액 (971) 1,244 상각후원가측정 유가증권 처분손익 (2) 0 상각후원가측정 유가증권관련 신용손실전입(환입)액 1,710 (24,217) 위험회피회계파생상품 관련 손익 (248) 21,804 외화환산손익 82,678 (249,754) 신용손실충당금 전입액 802,332 1,250,939 감가상각비 및 무형자산상각비 1,079,515 879,637 주식기준보상비용 20,433 9,477 퇴직급여 133,347 115,824 지분법이익 (187,183) (133,701) 유ㆍ무형자산 관련 기타손익 (124,682) 93 매각예정비유동자산 관련손익 (157) (397) 보험관련손익 (42,284) (8,731) 기타손익 37,236 (70,862) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (5,387,275) (16,101,351) 예치금 (1,080,381) 113,787 당기손익-공정가치측정금융자산(단기매매목적) (3,393,128) (2,060,643) 상각후원가측정 대출채권 (13,184,495) (8,632,083) 순확정급여자산 18,948 42,790 관계기업투자 및 공동기업 투자주식(배당관련) 46,436 33,209 보험계약자산 (8,987) (2,475) 재보험계약자산 (6,732) (10,710) 기타자산 (7,140,142) (20,186,205) 당기손익-공정가치측정 금융부채 1,210,749 (1,439,991) 예수부채 8,549,942 4,104,864 순확정급여부채 (87,761) (134,135) 충당부채 (157,761) (881) 보험계약부채 (212,406) 82,296 재보험계약부채 (3,959) 294 기타부채 10,030,636 11,998,136 위험회피회계 파생상품의 순증감 31,766 (9,604) 이자의 수취 18,063,037 16,915,820 배당금의 수취 78,944 80,665 이자의 지급 (10,716,820) (8,034,370) 법인세의 납부 (607,937) (1,392,506) 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 4,958,893 (7,921,867) 위험회피회계 파생상품의 순증감 (16,420) 0 종속기업의 취득 및 처분으로 인한 순현금흐름 562,397 (99,789) 당기손익-공정가치측정 금융상품 취득(단기매매목적 외) (10,185,924) (10,784,450) 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분(단기매매목적 외) 8,219,888 6,945,036 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (22,181,733) (17,402,034) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 28,529,496 14,478,278 상각후원가측정 금융자산의 취득 (1,908,946) (889,568) 상각후원가측정 금융자산의 상환 3,269,169 1,592,525 관계기업 투자주식의 취득 (106,564) (148,275) 관계기업 투자주식의 처분 66,794 51,995 유형자산의 취득 (1,495,703) (1,569,396) 유형자산의 처분 148,944 82,509 투자부동산의 취득 (60,970) (61,112) 투자부동산의 처분 309,173 2,550 무형자산의 취득 (244,738) (148,692) 무형자산의 처분 52 2,156 매각예정비유동자산의 순증감 11,976 34,233 보증금의 순증감 42,002 (7,833) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 2,408,967 5,209,681 위험회피회계 파생상품의 순증감 (22,559) 13,432 차입부채의 순증감 130,740 6,828,317 사채의 발행 26,556,619 28,230,639 사채의 상환 (22,885,928) (29,003,660) 리스부채의 상환 (182,559) (175,903) 자기주식의 취득 (300,000) (150,000) 배당금의 지급 (804,711) (1,089,705) 신종자본증권 발행 399,028 798,030 신종자본증권 배당 (112,992) (97,101) 신종자본증권 상환 (265,000) (192,000) 비지배지분의 순증감 (103,671) 47,632 현금및현금성자산에대한환율변동효과 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (407,208) 426,151 현금및현금성자산의 순증감 6,751,594 (12,294,819) 기초의 현금및현금성자산 29,636,710 39,818,616 분기말의 현금및현금성자산 36,388,304 27,523,797 3. 연결재무제표 주석 제 20(당)기 3분기 2024년 7월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제 20(당)기 누적 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제 19(전)기 3분기 2023년 7월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 19(전)기 누적 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업 주식회사 하나금융지주(이하 "하나금융지주" 또는 "당사" 또는 "지배기업"이라 칭함) 및 연결대상 종속기업 (이하 하나금융지주 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)의 일반사항은 다음과 같습니다. 1-1 지배기업(하나금융지주)의 개요 하나금융지주는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나증권 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당분기말 현재 자본금은 1,501,210백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총 주식수는 800백만주입니다. 1-2 연결대상 종속기업의 개요 및 연결범위 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명 국가 주요사업 지분율(%) (*1) 사용 재무제표일 하나금융지주의 종속기업 하나은행 대한민국 은행업 100.0 9월30일 하나증권 대한민국 금융투자업 100.0 9월30일 하나카드 대한민국 신용카드업 100.0 9월30일 하나캐피탈 대한민국 할부금융업 및 시설대여업 100.0 9월30일 하나자산신탁 대한민국 부동산신탁업 100.0 9월30일 하나금융티아이 대한민국 컴퓨터개발용역 100.0 9월30일 하나저축은행 대한민국 상호저축은행업 100.0 9월30일 하나생명보험 대한민국 생명보험업 100.0 9월30일 하나손해보험 대한민국 손해보험업 91.5 9월30일 하나펀드서비스 대한민국 일반사무수탁업 100.0 9월30일 하나대체투자자산운용 대한민국 자산운용업 100.0 9월30일 하나벤처스 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나에프앤아이 대한민국 NPL 유동화증권 투자업 및 자산관리업 99.9 9월30일 핀크 대한민국 기타금융지원서비스업 100.0 9월30일 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 대한민국 사모집합투자기구 33.3 9월30일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 대한민국 사모집합투자기구 67.5 9월30일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 대한민국 사모집합투자기구 44.0 9월30일 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 대한민국 사모집합투자기구 83.3 9월30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 대한민국 사모집합투자기구 30.3 9월30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 대한민국 사모집합투자기구 58.0 9월30일 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁68호 대한민국 사모집합투자기구 52.2 9월30일 하나벤처스4호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나벤처스6호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 73.8 9월30일 하나벤처스7호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구, 하나기업성장펀드) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 67.6 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 대한민국 사모집합투자기구 40.2 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 대한민국 사모집합투자기구 52.5 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 대한민국 사모집합투자기구 80.7 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 대한민국 사모집합투자기구 70.0 9월30일 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나비욘드파이낸스펀드 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 대한민국 사모집합투자기구 61.9 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 대한민국 사모집합투자기구 88.5 9월30일 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호(전문) 대한민국 사모집합투자기구 28.2 9월30일 방산기술혁신일반사모투자신탁 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 대한민국 사모집합투자기구 99.9 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호 대한민국 사모집합투자기구 44.7 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호 대한민국 사모집합투자기구 99.9 9월30일 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 82.9 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제13호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제13호) 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제14호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제14호) 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제17호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제18호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제19호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제20호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나일반사모증권투자신탁제21호 대한민국 사모집합투자기구 50.0 9월30일 하나WISH가치성장펀드 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 1Q25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁(구, KTOP25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁) 대한민국 상장지수집합투자기구 46.7 9월30일 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 특정금전신탁계정 (*2) 대한민국 특정금전신탁 - 9월30일 하나은행의 종속기업 하나은행(중국)유한공사 중국 금융업 100.0 9월30일 캐나다KEB하나은행 캐나다 금융업 100.0 9월30일 독일KEB하나은행 독일 금융업 100.0 9월30일 PTBankKEBHana 인도네시아 금융업 69.0 9월30일 브라질KEB하나은행 브라질 금융업 100.0 9월30일 KEB하나뉴욕파이낸셜 미국 금융업 100.0 9월30일 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 미국 금융업 100.0 9월30일 KEB하나글로벌재무유한공사 홍콩 금융업 100.0 9월30일 러시아KEB하나은행 러시아 금융업 99.9 9월30일 HanaBancorp,Inc. 미국 금융업 96.8 9월30일 멕시코KEB하나은행 멕시코 금융업 99.9 9월30일 주식회사지엘엔인터내셔널 대한민국 기타금융업 82.2 9월30일 하나테크밸류업펀드 대한민국 기타금융업 100.0 9월30일 하나원큐스타트업펀드 대한민국 기타금융업 100.0 9월30일 하나초격차상생재간접펀드 대한민국 기타금융업 100.0 9월30일 하나테크밸류업펀드2호 대한민국 기타금융업 100.0 9월30일 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나파워사모증권투자신탁21[채권](구, 하나UBS파워사모증권투자신탁21[채권]) 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 한화트러스트사모증권투자신탁16[채권] 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 세븐스타유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 마린솔루션유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 중앙스타유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치플러스제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나씨케이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나디엘제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나터미너스제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나아이에스제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나아이지제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 그랜드원큐제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 동대구터미널제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 켄달넘버나인제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 비와이케이제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 진우리하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치에코제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나스타로드제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 클린월드제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나아난티제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 One Q B777F 66872 Co.,Ltd. (*3) 케이만군도 기타금융업 - 9월30일 내촌하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 드래곤하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나백사물류전문제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에스원큐제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 홈플러스하나커넥트유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 안타티카하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에너빌리티하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나플랜트제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 지에스하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 차차하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 네오스타제육차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 안타티카하나제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치씨원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치어드밴스드제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나디스플레이제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 두산하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치세븐제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나프리비아제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나플랜트제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나플랜트제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나슈프림제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 네트원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 엑스티어하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나스파크제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치세븐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 안타티카하나제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 대한하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 지에스하나제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 해피월드하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치이원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 안타티카하나제사차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에너빌리티하나제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치세븐제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 금강하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 지에스하나제삼차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에스케이오피스원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 클린에너지원큐제이차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 엘에스하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 무비하나제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나두동물류전문제일차유한회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 원금이익보전약정신탁 대한민국 신탁계정 - 9월30일 Hana Bancorp, Inc.의 종속기업 Hana Bank USA(구, KEB HanaBank USA) 미국 은행업 100.0 9월30일 하나증권의 종속기업 하나자산운용 대한민국 자산운용업 100.0 9월30일 하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 하나지분투자관리(심천)유한공사 중국 자산운용업 50.1 9월30일 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 하나제삼호사모투자합자회사 대한민국 기관전용 사모집합투자기구 35.0 9월30일 Hana Asset Management Asia Pte. Ltd. 싱가포르 자산운용업 100.0 9월30일 하나글로벌신기술투자조합1호 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나프롭테크신기술투자조합1호 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 대한민국 금융업 99.4 9월30일 KB모빌리티솔루션전문투자형사모특별자산투자신탁제1호(재간접형) 대한민국 금융업 99.9 9월30일 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 금융업 99.2 9월30일 캡스톤EU일반사모투자신탁13호(전문)(구, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁130호) 대한민국 금융업 100.0 9월30일 템플턴하나뉴욕호텔사모투자신탁2호(구, 헤리티지미국Manhattan전문투자형사모부동산투자신탁제2호(USD)) 대한민국 금융업 99.8 9월30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 대한민국 금융업 99.9 9월30일 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6호(2종) 대한민국 금융업 100.0 9월30일 스틱로지스틱스전문투자형부동산투자신탁제3호 대한민국 금융업 99.8 9월30일 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6-A호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 카임글로벌밸류전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 금융업 99.9 9월30일 하나대체투자쉬핑전문투자형사모1호투자회사 대한민국 금융업 99.9 9월30일 다비하나뉴욕호텔전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 100.0 9월30일 에이아이파트너스환경인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호 대한민국 금융업 99.8 9월30일 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 KTB글로벌CRE일반사모투자신탁제49호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 대한민국 금융업 96.4 9월30일 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 대한민국 금융업 100.0 9월30일 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 대한민국 금융업 98.7 9월30일 미래에셋서울춘천고속도로일반사모특별자산투자신탁2호 대한민국 금융업 98.9 9월30일 원큐TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 원큐TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 원큐TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 원큐TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 원큐TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 원큐TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형] 대한민국 금융업 100.0 9월30일 하나샤르몽익스체인지주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에이아이씨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 피치샤인제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 옐로우벌룬제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나로지스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 센타우르제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나북미이머징오피스주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나런웨이주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이엘비스퀘이어주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 포트폴리오제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 브로드웨이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나데이터센터제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에코클로버주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치에프캐리비안주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 지엠에이치비제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나북진천물류제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 트리유니크제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 어니스트현제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 지아이에프엠디주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 이지트리제육차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이에이제팔차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 준드래곤페어니스2호주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나아산배방제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하이일드스톤주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 더퍼스트지엠제이십삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나제이에이치제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나감삼제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이이와이복합주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이에이치와이복합주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나레지던스2호주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 뉴딜범어원주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 준드래곤브라이트주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 이마스터제십사차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 플래닛서초제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 이마스터제십팔차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나보스턴코어제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나보스턴코어제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 이마스터제십칠차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 검단나인원제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 검단나인원제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 뉴딜아이디씨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 뉴딜아이디씨제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 유에스알릭스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나코어밸류유동화제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에이치디제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나포스카이주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나도원제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 어니스트현제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 디에이글로벌로지스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에스에프다대뉴드림주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 원메가원창제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 뉴딜아이디씨제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이에이치더블제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이온프라임주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나동래제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나동래제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나장포제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 더센트럴지엠제이십삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 더센트럴지엠제이십이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나울산야음제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나문탠제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 뉴딜아이디씨제사차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나해운대중동주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 엑셀시오르오사카아이엠피주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 위드지엠제칠차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 위드지엠제구차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나재현제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 플래닛아야진주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 스타드블루제칠차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치미단제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나프로퍼티제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나개봉제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나메리티지제1차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나여의도제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 레이크루이스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나백석주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에스알디제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하이메타버스서퍼제팔차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나송북제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 블루트리제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나검단제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나구로제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이부르크제육차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나파크문주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나고척제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이블티와이제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 텍스트제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나디에프제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에스제이에스제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나김포제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 굿체인지제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 트렌스러핀주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 아이스더블주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나에스디제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 루나트제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나양평제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 송도지오에이제삼차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 미앤드제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 타이거즈제육차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 무한류제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치에스상동제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나장전제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나일본태양광제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 제이온브라운주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 덴버프리퍼주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나가전제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 아이스블라스트원주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나골프제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나더팩맨제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 더세운서울제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 플루트제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나와이제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나남천제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 케이에스디아이제이차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 에이치에스더블유제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 아이스오아시스펄주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나용상제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 노던라이츠제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나광주제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나사상제일차주식회사 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나제삼호사모투자전문회사의 종속기업 바른식품팩토리유한회사 대한민국 기타금융업 100.0 9월30일 바른식품팩토리유한회사의 종속기업 주식회사뚝심 대한민국 한식일반음식점업 81.8 9월30일 주식회사금호통상 대한민국 수산물 가공 67.4 9월30일 주식회사뚝심의 종속기업 주식회사서제원 대한민국 프랜차이즈업 70.0 9월30일 주식회사금호통상의 종속기업 주식회사금호씨푸드 대한민국 수산물 가공 100.0 9월30일 하나지분투자관리(심천)유한공사의 종속기업 심천하나1호투자합화기업(유한합화) 중국 기타금융업 100.0 9월30일 HIC Global Limited (*3) 중국 기타금융업 - 9월30일 북경공동성장1호관리자문복무중심(유한합화) 중국 기타금융업 100.0 9월30일 HIC HK Financial Limited 중국 기타금융업 100.0 9월30일 하나자산운용의 종속기업 하나필연성장자산배분EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F 대한민국 금융업 87.4 9월30일 하나카드의 종속기업 하나카드페이먼트 일본 기타 금융지원서비스업 100.0 9월30일 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 9월30일 하나카드이천이십이의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 9월30일 하나카드이천이십삼의일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 0.5 9월30일 하나캐피탈의 종속기업 하나마이크로파이낸스 미얀마 금융업 100.0 9월30일 하나벤처스2호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나벤처스3호신기술투자조합 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 하나캐피탈-캡스톤벤처투자조합 대한민국 신기술사업금융업 88.9 9월30일 하나캐피탈-캡스톤벤처투자조합2호 대한민국 신기술사업금융업 90.0 9월30일 하나콜라보프리아이피오펀드 대한민국 신기술사업금융업 100.0 9월30일 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 대한민국 사모집합투자기구 99.5 9월30일 하나대체투자자산운용의 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호 대한민국 사모집합투자기구 99.8 9월30일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁192호 대한민국 사모집합투자기구 80.0 9월30일 하나글로벌위탁관리부동산투자회사 대한민국 부동산업 100.0 9월30일 하나글로벌제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 부동산업 100.0 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁199호 대한민국 사모집합투자기구 48.5 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁209호 대한민국 사모집합투자기구 31.3 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁210호 대한민국 사모집합투자기구 100.0 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁제212호 대한민국 사모집합투자기구 49.0 9월30일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호의 종속기업 주식회사에이치앤에이치인베스트먼트4 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나금융티아이의 종속기업 PT Next Transformtech Indonesia 인도네시아 컴퓨터개발용역 100.0 9월30일 하나에프앤아이주식회사의 종속기업 주식회사외환더로프트 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 9월30일 하나송수제이차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 5.0 9월30일 에이치에프에스제이차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 14.0 9월30일 하나케이제일차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 14.0 9월30일 에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비팔일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 화인제오차유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에스팔이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프팔이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이팔삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에스팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이팔사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프엔구일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프구삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프구오유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 100.0 9월30일 에이치에프아이공일비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 주식회사에이치에프에이치공이 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프디공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이공이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 주식회사에이치에프씨공삼 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이공삼비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프디공삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지공사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이공사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이일일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지일일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프티일이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프더블유일이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이일이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이일이씨유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프더블유일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지일삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프티일사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이일사에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이일사비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엠이일주식회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 9월30일 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 사모집합투자기구 82.0 9월30일 에이치에프비이일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이이일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지이이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프이이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비지이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에스이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔이삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프이사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프씨엘삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 주식회사에이치에프케이디삼일 (*3) 대한민국 자산유동화업 - 9월30일 에이치에프에스삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프더블유삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프지삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프티삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비삼일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 사모집합투자기구 91.0 9월30일 에이치에프더블유삼이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이엠삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프씨엘삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에프삼이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이삼이에이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이삼이비유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이엠삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이제이삼삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이삼사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프더블유삼사유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프아이사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프엔사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프케이사일유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프디사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에스비사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프티사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프비사이유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 에이치에프에스사삼유동화전문유한회사 (*3) 대한민국 자산유동화업 9.0 9월30일 하나손해보험의 종속기업 하나금융파인드주식회사 대한민국 금융업 100.0 9월30일 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호의 종속기업 주식회사에이치앤에이치인베스트먼트 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호의 종속기업 K-REIT LLC (*4) 미국 기타금융업 100.0 8월31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호의 종속기업 주식회사에이치앤에이치인베스트먼트3 (*3) 대한민국 기타금융업 - 9월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호의 종속기업 SHORELINE SQUARE REIT LLC (*4) 미국 부동산업 100.0 6월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호의 종속기업 BOSTON SEAPORT ALYX SG REIT, LLC (*4) 미국 부동산업 100.0 6월30일 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호의 종속기업 70 Hudson REIT LLC (*4) 미국 자산유동화업 88.2 6월30일 70 Hudson REIT LLC의 종속기업 70 Hudson LLC-PropCo (*4) 미국 부동산업 100.0 6월30일 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호의 종속기업 All Link Limited(구, 홍콩 Hanya SPV) (*3)(*4) 홍콩 자산유동화업 - 8월31일 (*1) 지분율은 최상위 지배기업기준의 합산지분율입니다.(*2) 특정금전신탁계정은 다수의 계좌로 구성되어 계좌수를 표기하지 아니하였습니다.(*3) 연결기업이 신용공여 등을 제공하여 연결범위에 포함하였습니다.(*4) 결산재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 가장 최근의 재무제표를 사용하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 중간지배기업 기준의 요약 연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약 연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 분기순이익 (손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익 (손실) 하나은행 (*1) 523,928,431 490,494,904 33,433,527 40,152,864 2,789,972 378,840 3,168,812 하나증권 (*1) 54,497,396 48,551,704 5,945,692 8,620,746 183,272 28,650 211,922 하나카드 (*1) 13,751,708 11,291,750 2,459,958 1,548,724 184,432 23,509 207,941 하나캐피탈 (*1) 19,282,773 16,765,535 2,517,238 1,769,831 118,921 3,536 122,457 하나자산신탁 703,857 124,915 578,942 119,588 56,818 - 56,818 하나금융티아이 (*1) 574,995 376,976 198,019 265,868 3,360 (490) 2,870 하나저축은행 2,873,210 2,531,919 341,291 157,097 (17,041) (34) (17,075) 하나생명보험 6,294,605 5,680,829 613,776 572,923 24,071 (75,308) (51,237) 하나펀드서비스 74,176 13,236 60,940 32,012 6,895 10 6,905 하나대체투자자산운용 (*1) 378,730 53,611 325,119 54,696 21,782 - 21,782 핀크 44,476 5,331 39,145 3,663 (6,163) - (6,163) 하나벤처스 127,335 6,133 121,202 12,155 7,915 126 8,041 하나에프앤아이 (*1) 2,739,976 2,203,885 536,091 152,435 24,406 (62) 24,344 하나손해보험 (*1) 1,763,564 1,319,623 443,941 440,956 (28,936) (26,746) (55,682) 특정금전신탁계정 361,266 35 361,231 1,409 1,231 - 1,231 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 61,026 50 60,976 5,159 3,002 - 3,002 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 433 9 424 2,135 276 - 276 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 46,543 35 46,508 1,908 1,734 - 1,734 하나대체투자 에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 20,209 15 20,194 2,379 788 474 1,262 하나대체투자 에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 13,822 220 13,602 742 505 - 505 하나대체투자 에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 6,057 3 6,054 55 (83) 198 115 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 9,561 411 9,150 794 476 - 476 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 75,050 118 74,932 8,218 1,150 - 1,150 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 6,502 16 6,486 767 (109) - (109) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 100,187 20,352 79,835 202 (5,692) 2,284 (3,408) 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 68호 4,431 4,329 102 682 102,606 - 102,606 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 60,353 3,159 57,194 8,546 5,298 - 5,298 하나벤처스4호신기술투자조합 661 - 661 - (8) - (8) 하나벤처스6호신기술투자조합 10,237 33 10,204 - (559) - (559) 하나벤처스7호신기술투자조합 2,364 - 2,364 1 (86) - (86) 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구, 하나기업성장펀드) 47,067 90 46,977 194 35 - 35 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 12,279 858 11,421 8 (16,051) - (16,051) 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 82,870 467 82,403 2,618 2,008 - 2,008 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 66,970 6,760 60,210 4,066 1,980 3,255 5,235 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 34,564 3,854 30,710 5 (2,778) 902 (1,876) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 16,269 932 15,337 773 285 - 285 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 10,199 13 10,186 776 708 - 708 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 84,856 10,613 74,243 46 (10,325) 2,334 (7,991) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 390,357 282,141 108,216 5,777 5,521 605 6,126 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 198,446 204 198,242 222 (263) - (263) 하나비욘드파이낸스펀드 132,906 - 132,906 37,351 31,159 - 31,159 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호(전문) 62,815 45 62,770 2,416 2,048 - 2,048 방산기술혁신일반사모투자신탁 10,029 165 9,864 13 (146) - (146) 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 3,519 4 3,515 4,768 4,582 - 4,582 하나대체투자일반사모부동산투자신탁201호 (*3) - - - 525 668 - 668 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호 37,485 324 37,161 2,910 2,705 - 2,705 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호 20,241 6 20,235 1,656 1,591 - 1,591 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 35,992 6 35,986 1,554 1,166 - 1,166 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 (*3)(구, 하나UBS밸런스일반사모증권투자신탁제1호) - - - 1,516 142 - 142 하나일반사모증권투자신탁제12호 (*3)(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제12호) - - - 1,991 1,264 - 1,264 하나일반사모증권투자신탁제13호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제13호) 156,683 54,724 101,959 5,883 3,439 - 3,439 하나일반사모증권투자신탁제14호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제14호) 115,469 13,716 101,753 5,054 3,349 - 3,349 하나일반사모증권투자신탁제15호 (*3)(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제15호) - - - 4,753 2,903 - 2,903 하나일반사모증권투자신탁제16호 (*3)(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제16호) - - - 5,503 3,326 - 3,326 1Q25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁(구, KTOP25-08회사채(A+이상) 액티브증권상장지수투자신탁) 124,514 10,835 113,679 4,297 3,977 - 3,977 1Q단기금융채액티브증권상장지수투자신탁 (*3)(구, KTOP단기금융채액티브증권상장지수투자신탁) - - - 3,692 51 - 51 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 (*2) 40,792 123 40,669 2,283 1,369 - 1,369 하나일반사모증권투자신탁제17호 (*2) 120,988 52,799 68,189 14,504 2,286 (2,892) (606) 하나일반사모증권투자신탁제18호 (*2) 151,983 49,725 102,258 2,715 2,258 - 2,258 하나일반사모증권투자신탁제19호 (*2) 100,385 32,571 67,814 8,858 1,898 (2,344) (446) 하나WISH가치성장펀드 (*2) 3,949 - 3,949 - (51) - (51) 하나일반사모증권투자신탁제20호 (*2) 101,194 514 100,680 734 680 - 680 하나일반사모증권투자신탁제21호 (*2) 100,577 10 100,567 613 567 - 567 (*1) 중간지배기업 연결기준 금액입니다.(*2) 당분기 중 연결대상에 신규로 포함하였습니다.(*3) 당분기 중 연결대상에서 제외되었습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익 (손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익 (손실) 하나은행(*1) 498,843,436 466,759,120 32,084,316 52,526,786 3,487,433 521,365 4,008,798 하나증권(*1) 48,259,436 42,518,324 5,741,112 12,233,973 (288,944) 94,019 (194,925) 하나카드(*1) 13,540,627 11,230,599 2,310,028 1,911,404 171,049 (2,869) 168,180 하나캐피탈(*1) 18,166,555 15,733,852 2,432,703 1,962,960 206,899 (648) 206,251 하나자산신탁 610,524 68,399 542,125 161,402 80,914 - 80,914 하나금융티아이(*1) 537,777 342,628 195,149 322,751 4,797 (6,316) (1,519) 하나저축은행 2,653,343 2,294,977 358,366 222,891 (13,184) (475) (13,659) 하나생명보험 6,218,302 5,745,252 473,050 785,199 5,397 (56,792) (51,395) 하나펀드서비스 72,528 15,493 57,035 39,559 8,920 408 9,328 하나대체투자자산운용(*1) 356,934 41,631 315,303 64,242 25,380 - 25,380 핀크 51,550 6,242 45,308 6,689 (6,966) (393) (7,359) 하나벤처스 116,943 3,782 113,161 15,266 5,245 (47) 5,198 하나에프앤아이(*1) 2,427,129 1,914,212 512,917 195,651 50,264 (539) 49,725 하나손해보험(*1) 1,581,867 1,279,022 302,845 559,091 (75,977) (18,650) (94,627) 특정금전신탁계정 101,979 54 101,925 2,640 1,925 - 1,925 하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 57,313 1,022 56,291 8,915 4,640 - 4,640 하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 21,347 2,199 19,148 3,066 1,194 - 1,194 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호 (*3) - - - 2 2 - 2 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 46,691 70 46,621 2,469 2,205 - 2,205 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 6,499 10 6,489 475 442 99 541 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 24,760 5 24,755 5,433 3,947 - 3,947 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 5,978 30 5,948 12,989 8,046 1,249 9,295 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁100호 10,942 157 10,785 1,761 644 - 644 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁102호 70,420 4,737 65,683 12,037 (4,791) - (4,791) 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 7,584 110 7,474 561 (102) - (102) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호(USD)(*3) - - - 10,186 7,060 (7,419) (359) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁126호 100,871 15,434 85,437 250 (5,353) 1,778 (3,575) 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 68호 179,173 137,105 42,068 346 5,711 - 5,711 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁165호 59,831 4,889 54,942 12,917 7,959 - 7,959 하나대체투자완도금일해상풍력전문투자형사모특별자산투자신탁제1호(*3) - - - 74 69 - 69 하나벤처스4호신기술투자조합 692 23 669 1 (98) - (98) 하나벤처스6호신기술투자조합 10,796 33 10,763 1 (654) - (654) 하나벤처스7호신기술투자조합 2,477 27 2,450 5 (2,808) - (2,808) 하나기업성장펀드 32,049 108 31,941 148 (10) - (10) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 28,458 406 28,052 969 64 - 64 하나대체투자프런티어일반사모투자신탁1호 80,575 180 80,395 5,887 5,323 - 5,323 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 65,160 11,074 54,086 2,790 3,832 1,350 5,182 하나대체투자일반사모부동산투자신탁181호 36,994 2,481 34,513 130 (6,287) 913 (5,374) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁186호 16,602 509 16,093 1,775 1,606 - 1,606 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호 10,000 225 9,775 1,317 1,265 - 1,265 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호 92,425 7,360 85,065 51 (9,666) 2,059 (7,607) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁185호 384,807 275,667 109,140 9,113 3,044 2,293 5,337 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 132,467 268 132,199 183 (238) - (238) 하나비욘드파이낸스펀드 137,337 756 136,581 24,230 21,134 - 21,134 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호(전문) 61,451 45 61,406 2,751 2,324 - 2,324 방산기술혁신일반사모투자신탁 8,816 5 8,811 25 (186) - (186) 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문)(*2) 89,976 97 89,879 7,776 7,275 - 7,275 하나대체투자일반사모부동산투자신탁201호(*2) 19,703 1 19,702 1,421 1,158 - 1,158 하나대체투자일반사모부동산투자신탁202호(*2) 37,307 7 37,300 6,089 5,327 - 5,327 하나대체투자일반사모부동산투자신탁204호(*2) 23,321 7 23,314 2,448 2,154 - 2,154 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호(*2) 26,581 18 26,563 325 (228) - (228) 하나UBS밸런스일반사모증권투자신탁제1호(*2) 33,371 6 33,365 - - - - 하나UBS일반사모증권투자신탁제12호(*2) 181,548 78,448 103,100 - - - - 하나UBS일반사모증권투자신탁제13호(*2) 200,732 97,452 103,280 - - - - 하나UBS일반사모증권투자신탁제14호(*2) 200,301 97,148 103,153 - - - - 하나UBS일반사모증권투자신탁제15호(*2) 191,305 88,646 102,659 - - - - 하나UBS일반사모증권투자신탁제16호(*2) 196,642 93,744 102,898 - - - - KTOP25-08회사채(A+이상)액티브증권상장지수투자신탁(*2) 104,049 27 104,022 - - - - KTOP단기금융채액티브증권상장지수투자신탁(*2) 173,246 38,049 135,197 - - - - (*1) 중간지배기업 연결기준 금액입니다.(*2) 전기 중 연결대상에 신규로 포함하였습니다.(*3) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 연결대상에 신규로 포함된 종속기업 하나초격차상생재간접펀드 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 에이치이원큐제이차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 안타티카하나제사차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에너빌리티하나제이차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치세븐제삼차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나에스디제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 루나트제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나양평제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나대체투자일반사모부동산투자신탁제212호 펀드운용사로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이치에프아이사일유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프엔사일유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프케이사일유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나일반사모증권투자신탁제17호 펀드운용사로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 하나일반사모증권투자신탁제18호 펀드운용사로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 하나일반사모증권투자신탁제19호 펀드운용사로 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모부동산투자신탁2호 사모펀드의 수익자로서 실질적인 힘을 보유하고 변동이익에 노출 하나테크밸류업펀드2호 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 금강하나제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 지에스하나제삼차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 송도지오에이제삼차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 미앤드제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 타이거즈제육차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 무한류제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에스상동제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나장전제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나일본태양광제이차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 제이온브라운주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 덴버프리퍼주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나가전제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 아이스블라스트원주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나필연성장자산배분EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 에이치에프디사이유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프에스비사이유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프티사이유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프비사이유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나골프제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나더팩맨제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 더세운서울제이차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 플루트제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나와이제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나남천제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 케이에스디아이제이차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에스더블유제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 아이스오아시스펄주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나용상제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 노던라이츠제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나광주제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나사상제일차주식회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 미래에셋서울춘천고속도로일반사모특별자산투자신탁2호 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 원큐TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형] 과반이상의 의결권 있는 지분 획득 하나일반사모증권투자신탁제20호 취득으로 인한 지배력 획득 하나일반사모증권투자신탁제21호 취득으로 인한 지배력 획득 하나WISH가치성장펀드 취득으로 인한 지배력 획득 에스케이오피스원큐제이차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 클린에너지원큐제이차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 엘에스하나제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 무비하나제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 하나두동물류전문제일차유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 에이치에프에스사삼유동화전문유한회사 자산관리자로서 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정에 따라 변동이익에 노출 회사명 사유 연결대상에서 제외된 종속기업 오션베츠제일차 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이치이원큐제일차 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나UBS롯데그룹주증권투자신탁[주식혼합]C-F 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나오토제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 항동웨스트제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 블루샤이닝제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나에스에이치제일차유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 하나대체투자일반사모부동산투자신탁201호 처분으로 인한 지배력 상실 하나일반사모증권투자신탁제12호 (구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제12호) 처분으로 인한 지배력 상실 1Q단기금융채액티브증권상장지수투자신탁(구, KTOP단기금융채액티브증권상장지수투자신탁) 처분으로 인한 지배력 상실 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이치호텔원큐제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 미니하나제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 티에이제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나제일호사모투자전문회사 처분으로 인한 지배력 상실 하나대체투자전문투자형사모투자신탁175-1호 처분으로 인한 지배력 상실 하나대체투자전문투자형사모투자신탁175-2호 처분으로 인한 지배력 상실 하나원큐로지스비주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 트리엑시온제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 시너지제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나델타제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이치에프디제일차유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프아이구삼유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 하나포트제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 통영엘리오주제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 지아이에프소월로주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 지아이에프올림푸스주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이치미단제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나축현제일차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 하나축현제이차주식회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 비비큐원큐제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에스케이오피스원큐제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 클린에너지원큐제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 갤럭시아원큐제일차유한회사 처분으로 인한 지배력 상실(신용공여 종료) 에이치에프에스칠삼비유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프아이구일유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프에스구이에이유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프에스구이비유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프엔구이유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프비구이유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프비구삼유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프아이공이에이유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프에스비삼일유동화전문유한회사 청산으로 인한 지배력 상실 에이치에프엘씨삼이유동화전문유한회사 처분으로 인한 지배력 상실 하나일반사모증권투자신탁제15호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제15호) 청산으로 인한 지배력 상실 하나일반사모증권투자신탁제16호(구, 하나UBS일반사모증권투자신탁제16호) 청산으로 인한 지배력 상실 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호(구, 하나UBS밸런스일반사모증권투자신탁제1호) 처분으로 인한 지배력 상실 1-3 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원 연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 자산유동화 또는 부동산 등의 수익증권 투자를 위하여 설립되었습니다. 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하거나, 연결구조화기업이 발행한 ABCP 또는 채권을 인수하는 약정을 제공하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다. 기업명 재무지원을 제공하는 계약상 약정 지원을 제공하는 의도 개발신탁 등 신탁계정 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결기업이 보존해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 에이치플러스제일차유한회사 연결기업은 에이치플러스제일차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나씨케이제일차주식회사 연결기업은 하나씨케이제일차주식회사에 564억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 연결기업은 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나디엘제일차유한회사 연결기업은 하나디엘제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나터미너스제일차유한회사 연결기업은 하나터미너스제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나아이지제일차유한회사 연결기업은 하나아이지제일차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 그랜드원큐제일차유한회사 연결기업은 그랜드원큐제일차유한회사에 400억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 동대구터미널제이차유한회사 연결기업은 동대구터미널제이차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 켄달넘버나인제일차유한회사 연결기업은 켄달넘버나인제일차유한회사에 303억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 비와이케이제삼차주식회사 연결기업은 비와이케이제삼차주식회사에 44억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 진우리하나제일차유한회사 연결기업은 진우리하나제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치에코제일차유한회사 연결기업은 에이치에코제일차유한회사에 800억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나스타로드제일차유한회사 연결기업은 하나스타로드제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 클린월드제일차유한회사 연결기업은 클린월드제일차유한회사에 75억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치하나제일차유한회사 연결기업은 에이치하나제일차유한회사에 900억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나아난티제일차유한회사 연결기업은 하나아난티제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 내촌하나제일차유한회사 연결기업은 내촌하나제일차유한회사에 496억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 드래곤하나제일차유한회사 연결기업은 드래곤하나제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나백사물류전문제일차유한회사 연결기업은 하나백사물류전문제일차유한회사에 346억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나에스원큐제일차유한회사 연결기업은 하나에스원큐제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 홈플러스하나커넥트유한회사 연결기업은 홈플러스하나커넥트유한회사에 600억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 안타티카하나제일차유한회사 연결기업은 안타티카하나제일차유한회사에 600억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에너빌리티하나제일차유한회사 연결기업은 에너빌리티하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나플랜트제일차유한회사 연결기업은 하나플랜트제일차유한회사에 625억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 지에스하나제일차유한회사 연결기업은 지에스하나제일차유한회사에 600억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 차차하나제일차유한회사 연결기업은 차차하나제일차유한회사에 188억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 네오스타제육차유한회사 연결기업은 네오스타제육차유한회사에 41억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 안타티카하나제이차유한회사 연결기업은 안타티카하나제이차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치씨원큐제이차유한회사 연결기업은 에이치씨원큐제이차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치어드밴스드제일차유한회사 연결기업은 에이치어드밴스드제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나디스플레이제이차유한회사 연결기업은 하나디스플레이제이차유한회사에 2,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 두산하나제일차유한회사 연결기업은 두산하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치세븐제일차유한회사 연결기업은 에이치세븐제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나프리비아제일차유한회사 연결기업은 하나프리비아제일차유한회사에 100억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나플랜트제이차유한회사 연결기업은 하나플랜트제이차유한회사에 375억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나슈프림제일차유한회사 연결기업은 하나슈프림제일차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 연결기업은 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 엑스티어하나제일차유한회사 연결기업은 엑스티어하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나스파크제일차유한회사 연결기업은 하나스파크제일차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치세븐제이차유한회사 연결기업은 에이치세븐제이차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 안타티카하나제삼차유한회사 연결기업은 안타티카하나제삼차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 지에스하나제이차유한회사 연결기업은 지에스하나제이차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 해피월드하나제일차유한회사 연결기업은 해피월드하나제일차유한회사에 1,200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치이원큐제이차유한회사 연결기업은 에이치이원큐제이차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에너빌리티하나제이차유한회사 연결기업은 에너빌리티하나제이차유한회사에 200억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에이치세븐제삼차유한회사 연결기업은 에이치세븐제삼차유한회사에 100억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 금강하나제일차유한회사 연결기업은 금강하나제일차유한회사에 1,000억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 에스케이오피스원큐제이차유한회사 연결기업은 에스케이오피스원큐제이차유한회사에 450억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 클린에너지원큐제이차유한회사 연결기업은 클린에너지원큐제이차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 엘에스하나제일차유한회사 연결기업은 엘에스하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 무비하나제일차유한회사 연결기업은 무비하나제일차유한회사에 500억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나두동물류전문제일차유한회사 연결기업은 하나두동물류전문제일차유한회사에 300억원 ABCP 매입약정을 하였습니다. 신용공여 하나초격차상생재간접펀드 연결기업은 하나초격차상생재간접펀드에 800억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 출자 증액 약정 하나테크밸류업펀드2호 연결기업은 하나테크밸류업펀드2호에 700억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 연결기업은 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호에 537억원의 추가 출자약정을 제공하고 있습니다. 출자 증액 약정 검단나인원제일차주식회사 연결기업은 검단나인원제일차주식회사가 발행한 채권을 26억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 굿체인지제일차주식회사 연결기업은 굿체인지제일차주식회사가 발행한 채권을 173억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 노던라이츠제일차주식회사 연결기업은 노던라이츠제일차주식회사가 발행한 채권을 600억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 뉴딜범어원주식회사 연결기업은 뉴딜범어원주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 더세운서울제이차주식회사 연결기업은 더세운서울제이차주식회사가 발행한 채권을 510억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 덴버프리퍼주식회사 연결기업은 덴버프리퍼주식회사가 발행한 채권을 143억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 디에이글로벌로지스제일차주식회사 연결기업은 디에이글로벌로지스제일차주식회사가 발행한 채권을 279억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 레이크루이스제일차주식회사 연결기업은 레이크루이스제일차주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 루나트제일차주식회사 연결기업은 루나트제일차주식회사가 발행한 채권을 138억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 무한류제일차주식회사 연결기업은 무한류제일차주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 미앤드제일차주식회사 연결기업은 미앤드제일차주식회사가 발행한 채권을 15억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 센타우르제일차주식회사 연결기업은 센타우르제일차주식회사가 발행한 채권을 290억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 송도지오에이제삼차주식회사 연결기업은 송도지오에이제삼차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 스타드블루제칠차주식회사 연결기업은 스타드블루제칠차주식회사가 발행한 채권을 278억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 아이스더블주식회사 연결기업은 아이스더블주식회사가 발행한 채권을 250억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 아이스오아시스펄주식회사 연결기업은 아이스오아시스펄주식회사가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 어니스트현제일차주식회사 연결기업은 어니스트현제일차주식회사가 발행한 채권을 910억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스제이에스제일차주식회사 연결기업은 에스제이에스제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에이치에스더블유제일차주식회사 연결기업은 에이치에스더블유제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에이치에스상동제일차주식회사 연결기업은 에이치에스상동제일차주식회사가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에코클로버주식회사 연결기업은 에코클로버주식회사가 발행한 채권을 1,432억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 엑셀시오르오사카아이엠피주식회사 연결기업은 엑셀시오르오사카아이엠피주식회사가 발행한 채권을 330억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 원메가원창제일차주식회사 연결기업은 원메가원창제일차주식회사가 발행한 채권을 61억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 위드지엠제칠차주식회사 연결기업은 위드지엠제칠차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 유에스알릭스제일차주식회사 연결기업은 유에스알릭스제일차주식회사가 발행한 채권을 368억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 이지트리제육차주식회사 연결기업은 이지트리제육차주식회사가 발행한 채권을 31억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이부르크제육차주식회사 연결기업은 제이부르크제육차주식회사가 발행한 채권을 195억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이에이치더블제일차주식회사 연결기업은 제이에이치더블제일차주식회사가 발행한 채권을 210억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이에이치와이복합주식회사 연결기업은 제이에이치와이복합주식회사가 발행한 채권을 500억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이엘비스퀘이어주식회사 연결기업은 제이엘비스퀘이어주식회사가 발행한 채권을 1,427억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이온브라운주식회사 연결기업은 제이온브라운주식회사가 발행한 채권을 143억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 제이온프라임주식회사 연결기업은 제이온프라임주식회사가 발행한 채권을 798억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 준드래곤페어니스2호주식회사 연결기업은 준드래곤페어니스2호주식회사가 발행한 채권을 304억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 케이에스디아이제이차주식회사 연결기업은 케이에스디아이제이차주식회사가 발행한 채권을 228억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 타이거즈제육차주식회사 연결기업은 타이거즈제육차주식회사가 발행한 채권을 40억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 트렌스러핀주식회사 연결기업은 트렌스러핀주식회사가 발행한 채권을 250억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 플래닛서초제이차주식회사 연결기업은 플래닛서초제이차주식회사가 발행한 채권을 305억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 플루트제일차주식회사 연결기업은 플루트제일차주식회사가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나가전제일차주식회사 연결기업은 하나가전제일차주식회사가 발행한 채권을 120억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나검단제일차주식회사 연결기업은 하나검단제일차주식회사가 발행한 채권을 89억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나고척제일차주식회사 연결기업은 하나고척제일차주식회사가 발행한 채권을 800억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나골프제일차주식회사 연결기업은 하나골프제일차주식회사가 발행한 채권을 548억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나광주제일차주식회사 연결기업은 하나광주제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나구로제일차주식회사 연결기업은 하나구로제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나김포제일차주식회사 연결기업은 하나김포제일차주식회사가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나남천제일차주식회사 연결기업은 하나남천제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나더팩맨제일차주식회사 연결기업은 하나더팩맨제일차주식회사가 발행한 채권을 488억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나데이터센터제일차주식회사 연결기업은 하나데이터센터제일차주식회사가 발행한 채권을 1억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나동래제이차주식회사 연결기업은 하나동래제이차주식회사가 발행한 채권을 60억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나동래제일차주식회사 연결기업은 하나동래제일차주식회사가 발행한 채권을 160억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나디에프제일차주식회사 연결기업은 하나디에프제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나런웨이주식회사 연결기업은 하나런웨이주식회사가 발행한 채권을 1,301억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나레지던스2호주식회사 연결기업은 하나레지던스2호주식회사가 발행한 채권을 428억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나보스턴코어제이차주식회사 연결기업은 하나보스턴코어제이차주식회사가 발행한 채권을 821억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나보스턴코어제일차주식회사 연결기업은 하나보스턴코어제일차주식회사가 발행한 채권을 821억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나사상제일차주식회사 연결기업은 하나사상제일차주식회사가 발행한 채권을 170억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나양평제일차주식회사 연결기업은 하나양평제일차주식회사가 발행한 채권을 160억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나에스디제일차주식회사 연결기업은 하나에스디제일차주식회사가 발행한 채권을 197억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나에스알디제일차주식회사 연결기업은 하나에스알디제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나에이아이씨제일차주식회사 연결기업은 하나에이아이씨제일차주식회사가 발행한 채권을 1,885억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나와이제일차주식회사 연결기업은 하나와이제일차주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나용상제일차주식회사 연결기업은 하나용상제일차주식회사가 발행한 채권을 110억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나일본태양광제이차주식회사 연결기업은 하나일본태양광제이차주식회사가 발행한 채권을 340억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나장포제일차주식회사 연결기업은 하나장포제일차주식회사가 발행한 채권을 230억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나재현제일차주식회사 연결기업은 하나재현제일차주식회사가 발행한 채권을 170억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하나파크문주식회사 연결기업은 하나파크문주식회사가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 하이일드스톤주식회사 연결기업은 하이일드스톤주식회사가 발행한 채권을 120억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 연결기업은 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호에 대해 132억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 연결기업은 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호에 대해 17억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 연결기업은 메리츠일반사모부동산투자신탁30호에 대해 18억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 연결기업은 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호에 대해 4억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호 연결기업은 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호에 대해 106억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 연결기업은 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호에 대해 24억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 자산유동화 하나카드이천이십이의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 자산유동화 하나카드이천이십삼의일유동화전문유한회사 자산유동화와 관련하여 양도인수익권이 일정률 이상을 유지하여야하는바, 자산부족현상이 지속될 경우 자산 추가양도실시할 예정입니다. 자산유동화 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 연결기업은 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 3-1호,3-2호,3-3호,3-4호의 기초자산에 대해 297억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 연결기업은 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사에 대해 3억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 연결기업은 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사에 대해 230억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁(구, 하나기업성장펀드) 연결기업은 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁에 대해 530억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호 연결기업은 하나대체투자전문투자형사모특별자산투자신탁108호에 대해 23억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호 연결기업은 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호에 대해 288억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나비욘드파이낸스펀드 연결기업은 하나비욘드파이낸스펀드에 대해 1,500억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 연결기업은 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호에 대해 786억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 방산기술혁신일반사모투자신탁 연결기업은 방산기술혁신일반사모투자신탁에 대해 498억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 연결기업은 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호에 대해 280억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호(전문) 연결기업은 하나대체투자NPL일반사모투자신탁1호의 기초자산에 대해 111억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 하나WISH가치성장펀드 연결기업은 하나WISH가치성장펀드의 기초자산에 대해 160억원까지 출자를 증액하는 약정을 제공하였습니다. 출자 증액 약정 1-4 종속기업의 비지배지분1-4-1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 자본 중 주요 비지배지분의 몫은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 하나은행(*1) 353,739 353,739 하나캐피탈(*1) 149,578 149,578 하나에프앤아이 - 698 PT Bank KEB Hana 308,680 287,798 Hana Bancorp, Inc. 4,471 4,284 주식회사지엘엔인터내셔널 8,299 9,493 하나지분투자관리(심천)유한공사 26,084 26,246 기타(*2) 8,290 6,563 합계 859,141 838,399 (*1) 종속기업이 발행한 신종자본증권 금액임.(*2) 주식회사 뚝심, 주식회사 금호통상 등의 비지배지분 금액임. 1-4-2 당분기 및 전분기 중 종속기업의 손익 중 주요 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 하나은행(*1) 7,223 14,284 하나캐피탈(*1) 4,219 8,438 하나에프앤아이 27 55 PT Bank KEB Hana 10,237 8,766 Hana Bancorp, Inc. 87 123 주식회사지엘엔인터내셔널 (1,194) (805) 하나지분투자관리(심천)유한공사 (980) (1,157) 기타(*2) 2,458 1,031 합계 22,077 30,735 (*1) 종속기업이 발행한 신종자본증권 분배금임.(*2) 주식회사 뚝심, 주식회사 금호통상 등의 비지배지분 손익임. 2. 비연결구조화기업 2-1 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 유형 목적 주요 자본조달 방법 총자산규모 당분기말 전기말 자산유동화SPC 기초자산의 유동화 ABL / ABCP 등 18,405,043 13,968,762 부동산금융 부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자 출자 및 차입 254,808,221 153,826,088 선박금융 및 인수금융 선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수 출자 및 차입 303,594,294 182,465,836 투자펀드 및 투자신탁 투자재산의 운용 및 관리 수익증권 발행 등 374,194,382 307,704,406 2-2 비연결구조화기업에 대한 위험 (단위: 백만원) 구분 자산유동화 SPC 부동산금융 선박금융 및 인수금융 투자펀드 및 투자신탁 자산 대출채권(A) 1,120,913 5,845,703 3,189,341 1,414,181 유가증권(B) 692,883 146,556 23,829 20,254,934 파생상품(C) 4,314 1,402 31,412 - 기타(D) 3,009 25,373 16,557 444,552 부채 파생상품 12,484 113,103 1,012 63 충당부채 3,176 4,440 1,428 402 기타부채 24 5 147 - 순자산 장부금액 1,805,435 5,901,486 3,258,552 22,113,202 최대손실노출금액 금융자산(A+B+C+D) 1,821,119 6,019,034 3,261,139 22,113,667 신용공여 및 기타약정 566,016 961,618 554,792 2,909,962 (단위: 백만원) 구분 자산유동화 SPC 부동산금융 선박금융 및 인수금융 투자펀드 및 투자신탁 자산 대출채권(A) 614,908 5,930,802 2,723,580 1,354,889 유가증권(B) 476,473 109,452 239,823 19,370,765 파생상품(C) 7,437 919 18,813 - 기타(D) 1,503 44,227 21,479 236,727 부채 파생상품 20,451 92,416 5,921 55 충당부채 2,516 3,789 1,346 214 기타부채 46 3 85 - 순자산 장부금액 1,077,308 5,989,192 2,996,343 20,962,112 최대손실노출금액 금융자산(A+B+C+D) 1,100,321 6,085,400 3,003,695 20,962,381 신용공여 및 기타약정 503,410 979,943 466,831 2,606,696 3. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 3-1 재무제표의 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 3-2 중요한 회계정책의 변경 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-3 당분기 새로 적용된 회계정책 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 3-3-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와 결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. 3-3-2 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 3-3-3 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. '공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. - 약정의 조건 - 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 - 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 - 유동성위험 정보 3-3-4 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 3-3-5 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당분기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. 3-4 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 새로운 한국채택국제회계기준 2024년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. 3-4-1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법 연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. 나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장 거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. 다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. 라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. 4-1 공정가치체계 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치(*) 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 11,542,307 28,917,988 8,543,200 49,003,495 지분증권 662,931 89,341 1,094,730 1,847,002 매매목적파생상품자산 251,450 7,417,571 343,647 8,012,668 대출채권 - - 1,378,987 1,378,987 기타 - - 1,211,810 1,211,810 소계 12,456,688 36,424,900 12,572,374 61,453,962 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 10,027,903 27,766,294 - 37,794,197 지분증권 324,301 38 692,291 1,016,630 소계 10,352,204 27,766,332 692,291 38,810,827 위험회피회계파생상품자산 - 87,853 - 87,853 종합금융계정자산 - 4,107,786 - 4,107,786 합계 22,808,892 68,386,871 13,264,665 104,460,428 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 339,678 7,274,187 500,909 8,114,774 매도유가증권 1,570,583 552,138 - 2,122,721 소계 1,910,261 7,826,325 500,909 10,237,495 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 516,516 6,136,613 6,334,051 12,987,180 위험회피회계파생상품부채 - 280,532 25,749 306,281 합계 2,426,777 14,243,470 6,860,709 23,530,956 (*) 연결기업은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간초에 수준의 변동을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치(*) 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 9,763,571 23,879,385 8,146,188 41,789,144 지분증권 688,776 72,068 1,102,085 1,862,929 매매목적파생상품자산 123,975 7,513,508 243,687 7,881,170 대출채권 - - 1,306,157 1,306,157 기타 - - 1,766,432 1,766,432 소계 10,576,322 31,464,961 12,564,549 54,605,832 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 15,684,943 27,669,218 - 43,354,161 지분증권 265,699 37 693,599 959,335 소계 15,950,642 27,669,255 693,599 44,313,496 위험회피회계파생상품자산 - 9,678 - 9,678 종합금융계정자산 - 4,637,824 - 4,637,824 합계 26,526,964 63,781,718 13,258,148 103,566,830 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 164,624 7,578,331 879,053 8,622,008 매도유가증권 1,391,476 - - 1,391,476 소계 1,556,100 7,578,331 879,053 10,013,484 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 5,554 3,396,886 8,183,278 11,585,718 위험회피회계파생상품부채 - 404,499 27,804 432,303 합계 1,561,654 11,379,716 9,090,135 22,031,505 (*) 연결기업은 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간초에 수준의 변동을 인식합니다. 공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다. 가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다. 나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다. 다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 28,917,988 Black-Scholes 모형Hull-White 1 factor 모형DCF모형순자산가치법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식, 기초자산의 가격 등 지분증권 89,341 Hull White 몬테카를로 시뮬레이션,시장가치법 금리커브, 할인율, 비활성시장의 공시가격 매매목적파생상품자산 7,417,571 Black-Scholes 모형,Black 모형,DCF 모형, Hull-White 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 지수, 금리, CDS premium스왑 수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 소계 36,424,900 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 27,766,294 DCF모형 등 할인율 등 지분증권 38 시장가치 주식의 가격 소계 27,766,332 위험회피회계파생상품자산 87,853 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 등 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 종합금융계정자산 4,107,786 DCF모형 할인율 합계 68,386,871 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 7,274,187 Black-Scholes 모형, Black 모형, DCF 모형, Hull-White 1 factor 모형 등 환율, 지수, 변동성, 스왑 수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 매도유가증권 552,138 시장가치 할인율 등 소계 7,826,325 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 6,136,613 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성 등 위험회피회계파생상품부채 280,532 Hull-White 1 factor 모형, DCF 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 등 합계 14,243,470 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 23,879,385 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, Gaussian 1 factor 모형, 순자산가치법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식, 기초자산의 가격 등 지분증권 72,068 Hull White 몬테카를로 시뮬레이션,시장가치법 금리커브, 할인율, 비활성시장의 공시가격 매매목적파생상품자산 7,513,508 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Black 모형, DCF모형, Gaussian 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 소계 31,464,961 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 27,669,218 DCF모형 등 할인율 등 지분증권 37 시장가치법 비활성시장의 공시가격 소계 27,669,255 위험회피회계파생상품자산 9,678 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선 종합금융계정자산 4,637,824 DCF모형 할인율 합계 63,781,718 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 7,578,331 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Black 모형, DCF모형, Gaussian 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등 소계 7,578,331 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 3,396,886 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,DCF모형,Gaussian 1 factor 모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성 등 위험회피회계파생상품부채 404,499 Hull-White 1 factor 모형 환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선, 이자율 합계 11,379,716 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 8,543,200 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형,DCF모형, 배당할인모형,이항모형, 순자산가치평가법 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계, 신용위험스프레드반영할인율, 청산가치,기초자산가격 등 변동성, 상관관계,신용위험스프레드반영할인율, 청산가치, 기초자산변동성 변동성:0~100%상관관계:-1~+1신용위험스프레드반영할인율:4.86% 청산가치:0기초자산변동성: 23.74~33.77% 변동성 증가시 공정가치 변동증가, 상관관계 상승시 공정가치증가, 일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임, 할인율 감소시 공정가치 증가, 청산가치 증가시 공정가치 증가 지분증권 1,094,730 DCF모형, 주주현금흐름할인법, 유사기업비교법,순자산가치평가법 등 주가, 금리, 행사가격, 변동성, 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산 가격 변동성, 성장률, 청산률, 할인율청산가치 변동성:-1~1%성장률 :0~2%할인율 :6.78~15.67%청산율:-1~1%청산가치: 0 변동성 증가시 공정가치변동 증가할인율 증가시 공정가치하락 청산률 증가시 공정가치증가성장률 증가시 공정가치증가청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 343,647 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Monte-Carlo Method 등 할인율, 주가지수, 스왑 수익률 곡선, 할인율, 기초자산 변동성, 평가모형 내 상관관계,환율, CDS premium 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수, 기초자산의 스프레드, 신용 관련 회수율 등 변동성:0.17~48.11 %상관관계:-87.75~99.99%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.0004~3.4%회수율:0~40% 변동성 증가시 공정가치변동 증가상관관계 상승시 공정가치증가거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에따라 공정가치 증가 혹은 감소일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 대출채권 1,378,987 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율:4.98~9.21% 할인율 증가시 공정가치 하락 기타 1,211,810 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 12,572,374 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 692,291 주주현금흐름할인모형, DCF 모형, 유사기업비교법, 순자산가치평가법 등 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산가격 등 성장률, 할인율, 청산가치, 성장률:0~2%할인율:5.73~15.67%청산가치:0 성장률 증가시 공정가치 증가할인율 감소시 공정가치 증가청산가치 증가시 공정가치 증가 합계 13,264,665 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 500,909 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형 등 환율, 스왑수익률곡선,스왑션변동성, 평가모형내 상관관계, 변동성, 할인율, 주가, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.17~48.11%상관관계:-15~83%회귀계수:1~10%기초자산의 스프레드:0.0004~3.4%회수율:0~40% 변동성 증가시 공정가치변동 증가상관관계 상승시 공정가치 증가일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임거래상품과 시장상황의 영향으로인하여 상관관계 변동에따라 공정가치 증가 혹은 감소 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 6,334,051 Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형,DCF모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관계수이자율 관련 회귀계수,신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.17~48%상관계수:-81.75~99.99%회귀계수:1~10%회수율:0~40%기초자산의 스프레드:0.0004~3.4% 변동성 증가에 따라 공정가치변동 증가상관관계 상승시 공정가치 증가일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 위험회피회계파생상품부채 25,749 Hull-White 2 factor 모형 스왑 수익률 곡선, 스왑션변동성, 평가모형 내 상관관계, 환율 등 IRS 금리간 상관관계 원화 및 달러 IRS금리간상관관계 :66.00 ~ 98.00% 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치증가 혹은 감소 합계 6,860,709 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 8,146,188 DCF모형, 배당할인모형,순자산가치평가법, 이익접근법, 이항모형,Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계, 할인율, 주가, 청산가치, 기초자산가격 등 변동성, 상관관계, 할인율, 청산가치,기초자산가격 변동성: 0~100%상관관계:-1~+1할인율 : 5.15~16.85%청산가치: 0 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가할인율 감소시 공정가치 증가청산가치 증가시 공정가치 증가일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 지분증권 1,102,085 DCF모형, 배당할인모형,Monte Carlo Simulation모형, Hull-White 1 factor모형 등 성장률, 청산률, 할인율, 변동성, 주가, 금리, 행사가격, 청산가치 등 변동성, 성장률, 청산률, 할인율, 청산가치 등 변동성:-1~1%할인율: 3.87~20.34%청산률: -1~1%성장률: 0~1%청산가치 : 0 변동성 증가시 공정가치변동증가할인율 감소시 공정가치증가 청산률 증가시 공정가치증가성장률 증가시 공정가치증가청산가치 증가시 공정가치 증가 매매목적파생상품자산 243,687 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 평가모형내 상관관계, 변동성, 할인율, 주가, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수,기초자산의 스프레드, 신용 관련 회수율 변동성:0.1728~46.09%상관관계: -29.61~+89.44%회귀계수: 1~10%기초자산의 스프레드: 0.004~3.1418%회수율: 0~40% 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에따라 공정가치 증가 혹은 감소일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임 대출채권 1,306,157 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율: 5.86~12.65% 할인율 증가시 공정가치 하락 기타 1,766,432 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 소계 12,564,549 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 693,599 DCF 모형, 시장가치접근법, 이항모형, 주주현금흐름할인모형, 순자산가치평가법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율, 청산가치, 기초자산가격, 기초자산변동성 등 성장률, 할인율, 청산가치,기초자산변동성 성장률: 0~1%할인율: 9.25~20.9%청산가치: 0 성장률 증가시 공정가치 증가할인율 감소시 공정가치 증가청산가치 증가시 공정가치 증가변동성 증가시 공정가치변동 증가 합계 13,258,148 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 879,053 Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등 환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 평가모형내 상관관계, 변동성, 할인율, 주가, 금리, CDS premium, 상관관계 등 변동성, 상관관계,이자율 관련 회귀계수신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.1728~46.09%상관관계: -29.61~+89.44%회귀계수: 1~10%기초자산의 스프레드: 0.004~3.1418%회수율: 0~40% 변동성 증가시 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치증가일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따라 공정가치증가 혹은 감소 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 8,183,278 DCF모형, Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형,Gaussian 1 factor모형 등 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium,상관관계 등 변동성, 상관관계이자율 관련 회귀계수,신용관련 회수율, 기초자산의 스프레드 변동성:0.1728~46.09%상관관계: -29.61~+89.44%회귀계수: 1~10%회수율: 0~40%기초자산의 스프레드: 0.004~3.1418% 변동성 증가에 따라 공정가치변동증가상관관계 상승시 공정가치 증가일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 위험회피회계파생상품부채 27,804 Hull-White 2 factor 모형 스왑 수익률 곡선, 스왑션변동성, 평가모형 내 상관관계, 환율 원화 IRS 금리간 상관관계,달러 IRS 금리간 상관관계 원화 및 달러 IRS금리간상관관계 : -24.00 ~ 97.00% 거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에따라 공정가치 증가 혹은 감소 합계 9,090,135 4-2 공정가치체계 수준3의 변동내역 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의당분기 및 전분기 중 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 8,146,189 1,102,083 1,306,157 1,766,433 693,599 8,183,278 (635,366) (27,804) 수준3에서 타수준으로 이동 - (34,522) - - - - - - 당기손익 65,238 9,117 24,742 34,115 - 430,338 219,542 2,055 기타포괄손익 788 - 151 - (18,945) (3,461) - - 매입/발행 1,547,615 146,322 913,120 3,593,095 17,719 3,213,546 (733) - 매도/결제 (1,218,561) (131,948) (967,837) (4,181,833) (82) (5,489,650) 259,295 - 기타 1,931 3,678 102,654 - - - - - 당분기말 8,543,200 1,094,730 1,378,987 1,211,810 692,291 6,334,051 (157,262) (25,749) (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 순파생상품 채무증권 지분증권 대출채권 기타 지분증권 매매목적 위험회피회계 기초 6,894,921 1,320,312 1,227,865 1,383,000 751,126 7,857,529 (685,242) (30,837) 사업결합으로 인한 증가(*) - - 40,292 - - - - - 수준3에서 타수준으로 이동 (10,165) (1,038) - - - - - - 당기손익 141,775 62,427 (3,728) 34,676 - 243,215 (123,994) (7,524) 기타포괄손익 - - - - (16,460) (1,102) - - 매입/발행 1,610,544 35,282 740,840 2,866,358 236 4,037,447 (34,558) - 매도/결제 (528,435) (129,122) (609,949) (2,875,969) (45,315) (4,042,903) 75,675 - 기타 (75,404) (58,037) - - - (12,956) - - 전분기말 8,033,236 1,229,824 1,395,320 1,408,065 689,587 8,081,230 (768,119) (38,361) (*) 매입확약 등으로 연결대상 종속기업에 포함된 기업의 변동내역을 포함하고 있습니다. 4-3 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액 당분기 및 전분기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 당분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 352,754 215,523 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품관련 순손익 (430,338) 270,564 위험회피회계파생상품 관련손익 2,055 2,055 합 계 (75,529) 488,142 (단위: 백만원) 구분 총손익 중 당기손익 인식액 전분기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익 111,156 11,147 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품관련 순손익 (243,215) (175,226) 위험회피회계파생상품 관련손익 (7,524) (7,523) 합 계 (139,583) (171,602) 4-4 공정가치체계 수준간 이동 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수준 3에서 수준 1으로 이동(*) (34,522) (1,038) 수준 3에서 수준 2으로 이동(*) - (10,165) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 4-5 민감도 분석 당분기말 및 전기말 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1) 44,307 (39,121) 지분증권(*2) 23,883 (16,174) 매매목적파생상품자산(*3) 2,015 (2,353) 대출채권(*4) 5,714 (5,552) 소계 75,919 (63,200) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 52,674 (25,626) 합계 128,593 (88,826) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채(*3) 1,594 (1,295) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 1,461 (1,461) 소계 3,055 (2,756) 위험회피회계파생상품부채(*3) 227 (119) 합계 3,282 (2,875) (*1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고있으며, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0~1.0%)과 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ③주가지수간 상관관계, ④환율과 주가지수간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다. 또한 파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%p만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다.(*4) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권(*1) 28,847 (30,300) 지분증권(*2) 6,103 (4,817) 매매목적파생상품자산(*3) 1,016 (1,062) 대출채권(*4) 4,958 (4,784) 소계 40,924 (40,963) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(*2) 30,753 (18,473) 합계 71,677 (59,436) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채(*3) 1,039 (1,015) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 5,908 (5,908) 소계 6,947 (6,923) 위험회피회계파생상품부채(*3) 9 (23) 합계 6,956 (6,946) (*1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고있으며, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0~1.0%)과 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*3) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ③주가지수간 상관관계, ④환율과 주가지수간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다. 또한 파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%p만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다.(*4) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류한 금융상품 중 7,217,735백만원 및 9,138,795백만원은 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 분석대상에서 제외하였습니다. 4-6 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 2,345,202 39,907,626 - 42,252,828 상각후원가측정유가증권 3,224,181 31,538,984 16,359 34,779,524 상각후원가측정대출채권 - - 400,603,468 400,603,468 기타금융자산 - - 29,894,562 29,894,562 합계 5,569,383 71,446,610 430,514,389 507,530,382 금융부채 예수부채 - 52,731,330 331,172,415 383,903,745 차입부채 - 21,045,470 23,358,480 44,403,950 사채 - 61,207,061 2,129,693 63,336,754 종합금융계정부채 - - 4,270,195 4,270,195 기타금융부채 - - 52,948,914 52,948,914 합계 - 134,983,861 413,879,697 548,863,558 (단위: 백만원) 구분 수준별 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 금융자산 현금및예치금 1,883,385 32,597,073 - 34,480,458 상각후원가측정유가증권 3,205,271 32,406,443 - 35,611,714 상각후원가측정대출채권 - - 381,236,473 381,236,473 기타금융자산 - - 21,338,756 21,338,756 합계 5,088,656 65,003,516 402,575,229 472,667,401 금융부채 예수부채 - 47,546,376 324,303,017 371,849,393 차입부채 - 20,079,073 22,874,260 42,953,333 사채 - 56,344,692 2,081,831 58,426,523 종합금융계정부채 - - 4,154,697 4,154,697 기타금융부채 - - 42,430,007 42,430,007 합계 - 123,970,141 395,843,812 519,813,953 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 39,907,626 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드,기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 31,538,984 DCF 모형 등 할인율 합계 71,446,610 금융부채 예수부채 52,731,330 DCF 모형 등 할인율 차입부채 21,045,470 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 61,207,061 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드,내재부도율 합계 134,983,861 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금및예치금 32,597,073 DCF 모형 등 할인율, 신용스프레드,기타스프레드 등 상각후원가측정유가증권 32,406,443 DCF 모형 등 할인율 합계 65,003,516 금융부채 예수부채 47,546,376 DCF 모형 등 할인율 차입부채 20,079,073 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드 사채 56,344,692 DCF 모형 등 할인율, 기타스프레드,내재부도율 합계 123,970,141 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정유가증권 16,359 DCF모형 등 할인율 등 상각후원가측정대출채권 400,603,468 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 기타금융자산 29,894,562 DCF모형 등 할인율 등 합계 430,514,389 금융부채 예수부채 331,172,415 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율 등 차입부채 23,358,480 DCF모형 등 기타스프레드 사채 2,129,693 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율 등 종합금융계정부채 4,270,195 (*) 기타금융부채 52,948,914 DCF모형 등 할인율 등 합계 413,879,697 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가측정대출채권 381,236,473 DCF모형 등 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등 기타금융자산 21,338,756 DCF모형 등 할인율 등 합계 402,575,229 금융부채 예수부채 324,303,017 DCF모형 등 기타스프레드, 조기상환율 등 차입부채 22,874,260 DCF모형 등 기타스프레드 사채 2,081,831 DCF모형 등 기타스프레드, 내재부도율 등 종합금융계정부채 4,154,697 (*) 기타금융부채 42,430,007 DCF모형 등 할인율 등 합계 395,843,812 (*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 4-7 이연된 거래당일 손익당분기 및 전분기 중 이연된 거래당일("Day 1") 손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 잔액 (106,906) (131,484) 신규 발생 금액 (79,477) (109,557) 당기손익으로 인식한 금액 98,988 109,188 분기말 잔액 (87,395) (131,853) 5. 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 42,252,828 42,252,828 34,480,458 34,480,458 당기손익-공정가치측정 금융자산 61,453,962 61,453,962 54,605,832 54,605,832 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 38,810,827 38,810,827 44,313,496 44,313,496 상각후원가측정 유가증권 35,185,704 34,779,524 36,480,396 35,611,714 상각후원가측정 대출채권 398,255,697 400,603,468 381,410,658 381,236,473 위험회피회계파생상품자산 87,853 87,853 9,678 9,678 종합금융계정자산 4,107,786 4,107,786 4,637,824 4,637,824 기타금융자산 29,896,382 29,894,562 21,338,475 21,338,756 합 계 610,051,039 611,990,810 577,276,817 576,234,231 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 10,237,495 10,237,495 10,013,484 10,013,484 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 12,987,180 12,987,180 11,585,718 11,585,718 예수부채 383,958,086 383,903,745 371,866,240 371,849,393 차입부채 44,422,893 44,403,950 43,590,349 42,953,333 사채 63,180,560 63,336,754 58,702,329 58,426,523 위험회피회계파생상품부채 306,281 306,281 432,303 432,303 종합금융계정부채 4,270,195 4,270,195 4,154,697 4,154,697 기타금융부채 54,065,413 52,948,914 42,409,494 42,430,007 합 계 573,428,103 572,394,514 542,754,614 541,845,458 연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가. 상각후원가측정 대출채권: 대출채권의 공정가치는 기대 미래현금흐름과 현행 시장이자율 및 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출합니다. 단, 수시 입출금이 가능한 한도성 여신과 계약 만기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.나. 상각후원가측정 유가증권 : 상각후원가측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 중개인, 판매자, 공신력있는 평가기관이 공시한 가격을 사용하고 있습니다. 만약 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우에는 유사한 신용도, 만기 및 수익률 특성을 가진 금융상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 측정하고 있습니다.다. 예수부채: 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.라. 차입부채: 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입금의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.마. 사채: 발행 사채의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격을 바탕으로 산출하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 경우 잔존 기간별로 적절한 수익률 곡선을 기초로 하여 현금흐름할인모형을 사용하고 있습니다. 6. 금융자산 및 부채의 범주별 분류 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 42,252,828 - 42,252,828 당기손익-공정가치측정금융자산 61,453,962 - - - 61,453,962 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 38,810,827 - - 38,810,827 상각후원가측정유가증권 - - 35,185,704 - 35,185,704 상각후원가측정대출채권 - - 398,255,697 - 398,255,697 위험회피회계파생상품자산 - - - 87,853 87,853 종합금융계정자산 4,107,786 - - - 4,107,786 기타금융자산 - - 29,896,382 - 29,896,382 합계 65,561,748 38,810,827 505,590,611 87,853 610,051,039 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피회계 적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 10,237,495 - - - 10,237,495 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 12,987,180 - - 12,987,180 예수부채 - - 383,958,086 - 383,958,086 차입부채 - - 44,422,893 - 44,422,893 사채 - - 63,180,560 - 63,180,560 위험회피회계파생상품부채 - - - 306,281 306,281 종합금융계정부채 - - 4,270,195 - 4,270,195 기타금융부채 - - 54,065,413 - 54,065,413 합계 10,237,495 12,987,180 549,897,147 306,281 573,428,103 (단위: 백만원) 구분 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합계 금융자산 현금및예치금 - - 34,480,458 - 34,480,458 당기손익-공정가치측정금융자산 54,605,832 - - - 54,605,832 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 44,313,496 - - 44,313,496 상각후원가측정유가증권 - - 36,480,396 - 36,480,396 상각후원가측정대출채권 - - 381,410,658 - 381,410,658 위험회피회계파생상품자산 - - - 9,678 9,678 종합금융계정자산 4,637,824 - - - 4,637,824 기타금융자산 - - 21,338,475 - 21,338,475 합계 59,243,656 44,313,496 473,709,987 9,678 577,276,817 (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피회계 적용 파생상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 10,013,484 - - - 10,013,484 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 - 11,585,718 - - 11,585,718 예수부채 - - 371,866,240 - 371,866,240 차입부채 - - 43,590,349 - 43,590,349 사채 - - 58,702,329 - 58,702,329 위험회피회계파생상품부채 - - - 432,303 432,303 종합금융계정부채 - - 4,154,697 - 4,154,697 기타금융부채 - - 42,409,494 - 42,409,494 합계 10,013,484 11,585,718 520,723,109 432,303 542,754,614 7. 금융자산ㆍ부채 상계 연결기업은 장외파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 연결기업은 은행간의 내국환거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무의 경우 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 장내에서 거래되는 유가증권과 관련된 채권과 채무가 포함되어 있으며, 법적상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 7-1 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에인식된금융상품 금융담보 등 파생상품 7,894,667 - 7,894,667 (5,872,819) (349,552) 2,754,405 파생결합증권 1,082,109 - 1,082,109 대여유가증권 1,558,054 - 1,558,054 (1,552,907) - 5,147 환매조건부채권매수 14,929,381 - 14,929,381 (14,929,378) - 3 미수미결제현물환 20,734,730 - 20,734,730 (20,948,412) - - 미회수내국환채권 34,237,766 (32,285,117) 1,952,649 - - 1,952,649 기타미수금(*2) 735,730 (392,303) 343,427 - - 343,427 합계 81,172,437 (32,677,420) 48,495,017 (43,303,516) (349,552) 5,055,631 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된 금융부채 총액 재무제표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품 7,882,229 - 7,882,229 (6,574,485) (363,749) 1,908,167 파생결합증권 964,172 - 964,172 대여유가증권 1,255,517 - 1,255,517 (1,249,663) - 5,854 환매조건부채권매수 14,594,130 - 14,594,130 (14,592,531) - 1,599 미수미결제현물환 12,379,148 - 12,379,148 (12,372,328) - 6,820 미회수내국환채권 40,957,604 (36,729,023) 4,228,581 - - 4,228,581 기타미수금(*2) 764,691 (371,205) 393,486 - - 393,486 합계 78,797,491 (37,100,228) 41,697,263 (34,789,007) (363,749) 6,544,507 (*1) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.(*2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금을 포함하고 있습니다. 7-2 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에인식된금융상품 금융담보 등 파생상품 8,090,160 - 8,090,160 (8,650,571) (189,744) 1,420,846 매도파생결합증권 2,171,001 - 2,171,001 환매조건부채권매도 15,177,918 - 15,177,918 (15,134,587) - 43,331 미지급미결제현물환 20,725,629 - 20,725,629 (20,948,387) - - 미지급내국환채무 38,506,700 (32,285,117) 6,221,583 - - 6,221,583 기타미지급금(*2) 731,746 (392,303) 339,443 - - 339,443 매도유가증권 2,122,721 - 2,122,721 (2,122,721) - - 합계 87,525,875 (32,677,420) 54,848,455 (46,856,266) (189,744) 8,025,203 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무제표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은 관련 금액(*1) 순액 재무제표에 인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품 8,902,161 - 8,902,161 (8,379,335) (253,151) 1,665,237 매도파생결합증권 1,395,562 - 1,395,562 환매조건부채권매도 13,697,630 - 13,697,630 (13,204,430) - 493,200 미지급미결제현물환 12,380,683 - 12,380,683 (12,372,311) - 8,372 미지급내국환채무 43,810,019 (36,729,023) 7,080,996 - - 7,080,996 기타미지급금(*2) 764,769 (371,205) 393,564 - - 393,564 매도유가증권 1,391,476 - 1,391,476 (1,391,476) - - 합계 82,342,300 (37,100,228) 45,242,072 (35,347,552) (253,151) 9,641,369 (*1) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.(*2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금을 포함하고 있습니다. 8. 위험관리 연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 그룹 차원의 일관된 위험관리를 목표로 하여, 지주회사는 그룹 위험관리정책을 수립하고 관리하며, 각 관계회사는 자체 리스크관련 위원회 및 실무협의회를 통하여 그룹리스크관리정책의 틀 안에서 각 관계회사가 속해있는 업종의 특성에 맞는 위험관리 체계 및 정책을 수립하고 이에 따른 위험관리를 수행하고 있습니다. 또한, 지주회사는 그룹리스크관리체제의 일관성 확보를 위하여 필요한 경우 관계회사의 위험관리부문에 대한 진단을 통해 개선사항을 도출하고, 이에 대한 관계회사의 개선을 유도하여관계회사의 위험 관리 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다. 그룹 위험관리의 최고의사결정기구는 그룹리스크관리위원회로서, 그룹의 위험 전략및 정책수립, 위험 허용한도 및 투자한도의 설정, 자본 배분 등 그룹차원에서 관리되어야 하는 필수적인 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 각 관계기업의 위험관리 관련 위원회(또는 이사회)는 각 사의 위험 전략, 정책, 통제를 책임지고 있으며, 필요한 경우 그룹리스크관리위원회 또는 그룹리스크관리집행위원회를 통해 각 사의 특수성을 반영한 위험관리 기준을 별도로 적용할 수 있습니다. 8-1 신용위험 8-1-1 신용위험의 관리 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험으로서, 연결기업이 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 금융보증계약, 유가증권 및 파생상품 등이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 연결기업은 리스크관리위원회 및 리스크관리집행위원회를 통하여 정기적으로 신용위험을 점검하고 있습니다. 동일 개인 및 법인, 동일 차주, 관계기업간, 대주주 등에 대한 신용공여 규제 준수 여부와 관계기업별 자산건전성에 대하여 상시적으로 점검하고 있으며, 각 관계기업별로 최소 분기 단위로 위험에 대한 노출정도의 변화, 한도 대비 잔액현황, 연체율 및 충당금 변동내역 등을 점검하고 있습니다. 연결기업은 신용위험 측정시 예상손실과 미예상손실로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD: Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD: Probability of Default)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제손실의 잠재적 변동성을 감안하는 미예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하고 있으며, 내부자본 관리 목적으로 활용되고 있습니다. 8-1-2 신용위험의 최대 노출 정도 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 신용위험 최대 노출 정도는 지분증권의 금액을 포함하고 있지 아니합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 예치금 39,969,802 32,737,557 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 48,572,025 41,393,658 매매목적파생상품자산 8,012,668 7,881,170 대출채권 1,378,987 1,306,157 기타 1,211,810 1,766,432 소계 59,175,490 52,347,417 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37,794,197 43,354,161 상각후원가측정유가증권 35,185,704 36,480,396 위험회피회계파생상품자산 87,853 9,678 상각후원가측정대출채권 398,255,697 381,410,658 종합금융계정자산 4,107,786 4,637,824 기타금융자산 29,896,382 21,338,475 합계 604,472,911 572,316,166 난외항목 금융보증계약 1,270,598 1,190,971 지급보증 24,974,066 23,467,389 약정 154,028,736 145,139,953 종합금융계정약정 660,000 770,000 합계 180,933,400 170,568,313 8-1-3 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과 당분기말 및 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 57,435 369,137 426,572 예,부적금 3,031 17,861 20,892 부동산 396,528 475,313 871,841 유가증권 - 2 2 동산 및 기타 12,951 40,290 53,241 합계 469,945 902,603 1,372,548 (단위: 백만원) 구 분 손상된 대출채권 합 계 개별평가 집합평가 보증서 16,627 330,995 347,622 예,부적금 - 18,575 18,575 부동산 318,347 357,898 676,245 유가증권 - 1 1 동산 및 기타 5,847 26,789 32,636 합계 340,821 734,258 1,075,079 8-1-3-1 당분기말 현재 담보가 있어서 손실충당금을 인식하지 않은 금융자산은 1,147,249백만원(전기말: 1,135,587백만원)입니다. 8-1-4 신용위험 익스포져8-1-4-1 대출채권 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부 신용등급별 대출채권의총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상(*1) 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 108,030,363 12,081,710 8,595 - 120,120,668 등급2 14,739,087 6,482,416 - - 21,221,503 등급3 151,033 465,848 659,392 - 1,276,273 무등급(*2) 2,525,295 - 2,336 - 2,527,631 소 계 125,445,778 19,029,974 670,323 - 145,146,075 기업대출 등급1 135,993,528 4,023,673 - - 140,017,201 등급2 78,101,571 17,019,379 10,000 - 95,130,950 등급3 1,185,927 4,999,291 1,732,570 2,176,473 10,094,261 무등급(*2) 158,137 - - - 158,137 소 계 215,439,163 26,042,343 1,742,570 2,176,473 245,400,549 신용카드 등급1 5,515,684 133,639 - - 5,649,323 등급2 3,996,948 300,377 - - 4,297,325 등급3 1,249 92,207 290,205 - 383,661 소 계 9,513,881 526,223 290,205 - 10,330,309 합 계 350,398,822 45,598,540 2,703,098 2,176,473 400,876,933 (*1) 연결기업은 유동화채권(NPL매입자산)에 대해 신용손상 접근법을 적용하였습니다.(*2) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 신용손상모형 적용 대상(*1) 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 96,841,044 15,177,150 - - 112,018,194 등급2 16,745,987 7,382,619 - - 24,128,606 등급3 228,331 593,440 595,038 - 1,416,809 무등급(*2) 2,546,883 - 1,900 - 2,548,783 소 계 116,362,245 23,153,209 596,938 - 140,112,392 기업대출 등급1 131,009,543 4,038,651 - - 135,048,194 등급2 75,641,950 14,528,336 - - 90,170,286 등급3 1,086,587 4,315,311 1,200,352 1,871,878 8,474,128 무등급(*2) 223,979 - - - 223,979 소 계 207,962,059 22,882,298 1,200,352 1,871,878 233,916,587 신용카드 등급1 4,984,996 108,353 - - 5,093,349 등급2 4,165,436 336,292 - - 4,501,728 등급3 99 105,103 281,384 - 386,586 소 계 9,150,531 549,748 281,384 - 9,981,663 합 계 333,474,835 46,585,255 2,078,674 1,871,878 384,010,642 (*1) 연결기업은 유동화채권(NPL매입자산)에 대해 신용손상 접근법을 적용하였습니다.(*2) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. 상기 총 장부금액에는 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익이 반영되어 있지 않습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업은 대출채권에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.66% 이하 부도율 1.18% 이하 부도율 7.25% 이하 등급2 부도율 0.66% 초과∼30.53% 이하 부도율 1.18% 초과~13.87% 이하 부도율 7.25% 초과~41.35% 이하 등급3 부도율 30.53% 초과∼100% 부도율 13.87% 초과~100% 부도율 41.35% 초과~100% 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.66% 이하 부도율 1.18% 이하 부도율 7.25% 이하 등급2 부도율 0.66% 초과∼30.53% 이하 부도율 1.18% 초과~13.87% 이하 부도율 7.25% 초과~41.35% 이하 등급3 부도율 30.53% 초과∼100% 부도율 13.87% 초과~100% 부도율 41.35% 초과~100% 8-1-4-2 난외항목 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 난외항목의 익스포져는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 568,316 59,973 - 628,289 등급2 604,397 23,875 - 628,272 등급3 13,526 511 - 14,037 소 계 1,186,239 84,359 - 1,270,598 지급보증 등급1 18,513,342 1,650,247 - 20,163,589 등급2 3,633,042 446,554 - 4,079,596 등급3 364,196 244,907 121,778 730,881 소 계 22,510,580 2,341,708 121,778 24,974,066 약정 등급1 127,980,827 4,380,714 - 132,361,541 등급2 16,899,474 3,640,464 - 20,539,938 등급3 674,238 259,076 137,494 1,070,808 무등급(*) 56,449 - - 56,449 소 계 145,610,988 8,280,254 137,494 154,028,736 종합금융계정약정 등급1 660,000 - - 660,000 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 660,000 - - 660,000 합 계 169,967,807 10,706,321 259,272 180,933,400 (*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 익스포져 신용이 손상된 익스포져 금융보증계약 등급1 651,560 63,332 - 714,892 등급2 437,758 26,290 - 464,048 등급3 11,746 285 - 12,031 소 계 1,101,064 89,907 - 1,190,971 지급보증 등급1 16,861,342 1,584,647 - 18,445,989 등급2 3,627,124 714,993 - 4,342,117 등급3 187,867 450,006 41,410 679,283 소 계 20,676,333 2,749,646 41,410 23,467,389 약정 등급1 118,598,720 4,225,856 - 122,824,576 등급2 17,623,421 3,806,252 - 21,429,673 등급3 229,481 503,012 55,535 788,028 무등급(*) 97,676 - - 97,676 소 계 136,549,298 8,535,120 55,535 145,139,953 종합금융계정약정 등급1 770,000 - - 770,000 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 770,000 - - 770,000 합 계 159,096,695 11,374,673 96,945 170,568,313 (*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액입니다. 연결기업은 난외항목에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.66% 이하 부도율 1.18% 이하 부도율 7.25% 이하 등급2 부도율 0.66% 초과∼30.53% 이하 부도율 1.18% 초과~13.87% 이하 부도율 7.25% 초과~41.35% 이하 등급3 부도율 30.53% 초과∼100% 부도율 13.87% 초과~100% 부도율 41.35% 초과~100% 구분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 부도율 0.66% 이하 부도율 1.18% 이하 부도율 7.25% 이하 등급2 부도율 0.66% 초과∼30.53% 이하 부도율 1.18% 초과~13.87% 이하 부도율 7.25% 초과~41.35% 이하 등급3 부도율 30.53% 초과∼100% 부도율 13.87% 초과~100% 부도율 41.35% 초과~100% 8-1-5 채무증권의 내부신용등급 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정방법에 따른 내부신용등급별 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 37,779,115 - - 37,779,115 등급2 15,082 - - 15,082 소 계 37,794,197 - - 37,794,197 상각후원가측정 유가증권 등급1 35,156,703 - - 35,156,703 등급2 25,001 - - 25,001 등급3 - 25,345 - 25,345 소 계 35,181,704 25,345 - 35,207,049 합 계 72,975,901 25,345 - 73,001,246 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 등급1 43,344,122 - - 43,344,122 등급2 10,039 - - 10,039 소 계 43,354,161 - - 43,354,161 상각후원가측정 유가증권 등급1 36,342,591 - - 36,342,591 등급2 93,080 - - 93,080 등급3 - 24,425 - 24,425 무등급 40,000 - - 40,000 소 계 36,475,671 24,425 - 36,500,096 합 계 79,829,832 24,425 - 79,854,257 연결기업은 채무증권에 대하여 하나은행의 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구분 내부등급(기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's Fitch 등급1 A1 ~ A7 AAA ~ BBB Aaa ~ Ba2 AAA ~ BB 등급2 B1 ~ B6 BBB- ~ BB- Ba3 ~ B3 BB- ~ B- 등급3 C1 ~ C3 B+ ~ CCC Caa1 ~ C CCC+ ~ C 8-1-6 신용위험의 집중도 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 산업 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 난내항목 예치금 금융업 39,969,802 100.0 32,737,557 100.0 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융업 35,558,672 60.1 30,482,699 58.2 제조업 2,570,340 4.3 2,238,752 4.3 공공행정 12,664,766 21.4 11,854,081 22.6 건설업 57,689 0.1 42,540 0.1 도ㆍ소매업 246,230 0.4 328,218 0.6 기타 8,077,793 13.7 7,401,127 14.2 소계 59,175,490 100.0 52,347,417 100.0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 금융업 16,637,373 44.0 22,168,054 51.1 제조업 636,412 1.7 589,551 1.4 공공행정 14,274,061 37.8 15,199,456 35.1 건설업 43,428 0.1 60,856 0.1 도ㆍ소매업 65,184 0.2 110,495 0.3 기타 6,137,739 16.2 5,225,749 12.0 소계 37,794,197 100.0 43,354,161 100.0 상각후원가측정 유가증권 금융업 18,546,136 52.7 19,278,461 52.8 제조업 207,687 0.6 202,760 0.6 공공행정 8,678,059 24.7 8,891,981 24.4 건설업 7,479 0.0 7,270 0.0 도ㆍ소매업 50,000 0.1 40,000 0.1 기타 7,717,688 22.0 8,079,624 22.2 소계 35,207,049 100.1 36,500,096 100.1 신용손실충당금 (21,345) (0.1) (19,700) (0.1) 합계 35,185,704 100.0 36,480,396 100.0 위험회피회계파생상품자산 금융업 87,853 100.0 9,678 100.0 상각후원가측정 대출채권 가계대출 145,146,075 36.4 140,112,392 36.7 신용카드대출 10,330,309 2.6 9,981,663 2.6 기업대출 제조업 59,362,854 14.9 55,779,904 14.6 건설업 8,243,702 2.1 7,096,912 1.9 도ㆍ소매업 25,742,303 6.5 25,981,326 6.8 금융업 33,596,533 8.4 30,364,526 8.0 부동산임대업 54,828,695 13.8 52,279,888 13.7 기타 63,626,462 16.0 62,414,031 16.4 소계 400,876,933 100.7 384,010,642 100.7 이연대출부대손익 482,562 0.1 425,823 0.1 현재가치할인차금 (8,365) (0.0) (9,087) (0.0) 대손충당금 (3,095,433) (0.8) (3,016,720) (0.8) 소계 (2,621,236) (0.7) (2,599,984) (0.7) 합계 398,255,697 100.0 381,410,658 100.0 종합금융계정자산 금융업 - - 328,298 7.1 부동산임대업 1,394,319 33.9 1,562,989 33.7 기타 2,713,467 66.1 2,746,537 59.2 소계 4,107,786 100.0 4,637,824 100.0 난내항목 합계 574,576,529 550,977,691 난외항목 금융보증계약 제조업 127,123 10.0 158,959 13.3 건설업 5,770 0.5 9,718 0.8 도ㆍ소매업 72,271 5.7 73,629 6.2 금융업 760,079 59.8 682,950 57.3 부동산임대업 76,189 6.0 35,563 3.0 기타 229,166 18.0 230,152 19.4 소계 1,270,598 100.0 1,190,971 100.0 지급보증 가계 509,307 2.0 281,636 1.2 제조업 14,377,681 57.6 13,478,737 57.4 건설업 1,448,104 5.8 1,495,516 6.4 도ㆍ소매업 4,102,039 16.4 3,846,168 16.4 금융업 1,491,887 6.0 1,970,664 8.4 부동산임대업 171,239 0.7 190,164 0.8 기타 2,873,809 11.5 2,204,504 9.4 소계 24,974,066 100.0 23,467,389 100.0 약정 가계 66,656,521 43.3 61,479,960 42.4 제조업 35,292,108 22.9 33,822,774 23.3 건설업 2,329,595 1.5 2,550,377 1.8 도ㆍ소매업 10,994,324 7.1 10,829,466 7.5 금융업 12,133,134 7.9 11,556,311 8.0 부동산임대업 5,506,887 3.6 5,792,654 4.0 기타 21,116,167 13.7 19,108,411 13.0 소계 154,028,736 100.0 145,139,953 100.0 종합금융계정약정 금융업 360,000 54.5 460,000 59.7 제조업 50,000 7.6 50,000 6.5 도ㆍ소매업 110,000 16.7 110,000 14.3 부동산임대업 100,000 15.2 100,000 13.0 기타 40,000 6.0 50,000 6.5 소계 660,000 100.0 770,000 100.0 난외항목 합계 180,933,400 170,568,313 8-2 유동성위험 8-2-1 유동성위험 관리절차 유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리 원칙을 가지고 있습니다.- 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.- 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다. 각 관계기업은 업종별 감독규정을 준용하여 유동성 관리대상 자산 및 부채를 대상으로 유동성커버리지비율(LCR), 유동성비율 등을 산출, 관리하고 있습니다. 연결기업은 그룹리스크관리위원회를 통해 각 관계기업의 유동성위험에 대해서 한도관리를 하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다. 8-2-2 금융상품의 계약만기 분석 8-2-2-1 작성기준 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 미래 이자 지급액을 포함한 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 요구불예수부채는 공정가치로 즉시 지급 등의 구간에 포함하였습니다. 8-2-2-2 금융부채의 계약만기 분석 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~3개월이내 3개월초과 ~1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 10,237,495 - - - - - 10,237,495 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 516,516 1,446,789 2,607,889 2,752,708 2,850,900 3,033,729 13,208,531 예수부채 154,485,756 34,982,978 55,782,206 126,089,640 18,852,597 1,599,847 391,793,024 차입부채 7,043,993 15,204,836 5,572,942 12,225,418 4,053,935 655,442 44,756,566 사채 89,090 2,932,269 5,354,084 17,602,582 36,249,260 3,468,245 65,695,530 위험회피회계 파생상품순부채 - 27,099 11,979 79,314 310,691 (481,017) (51,934) 종합금융계정부채 1,138,433 3,131,763 - - - - 4,270,196 기타금융부채 9,845,343 29,414,159 1,149,118 131,087 318,349 7,550 40,865,606 난내항목 합계 183,356,626 87,139,893 70,478,218 158,880,749 62,635,732 8,283,796 570,775,014 난외항목: 금융보증계약 1,270,598 - - - - - 1,270,598 지급보증 24,974,066 - - - - - 24,974,066 약정 154,028,736 - - - - - 154,028,736 종합금융계정약정 660,000 - - - - - 660,000 난외항목 합계 180,933,400 - - - - - 180,933,400 (단위: 백만원) 구분 즉시 지급 1개월 이내 1개월초과 ~3개월이내 3개월초과 ~1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합계 난내항목: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 10,013,484 - - - - - 10,013,484 당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 5,554 502,634 1,210,287 3,970,854 3,287,669 2,796,347 11,773,345 예수부채 152,100,283 36,053,338 48,931,341 124,183,959 16,812,726 1,429,583 379,511,230 차입부채 5,262,233 14,802,909 5,139,627 11,648,107 6,444,111 610,992 43,907,979 사채 126 3,282,000 4,199,673 17,624,934 32,976,049 3,309,795 61,392,577 위험회피회계 파생상품순부채 - 6,942 1,986 10,643 76,769 (81,179) 15,161 종합금융계정부채 1,536,529 2,618,168 - - - - 4,154,697 기타금융부채 8,836,686 24,972,113 194,130 584,869 1,940,854 51,200 36,579,852 난내항목 합계 177,754,895 82,238,104 59,677,044 158,023,366 61,538,178 8,116,738 547,348,325 난외항목: 금융보증계약 1,190,971 - - - - - 1,190,971 지급보증 23,467,389 - - - - - 23,467,389 약정 145,139,953 - - - - - 145,139,953 종합금융계정약정 770,000 - - - - - 770,000 난외항목 합계 170,568,313 - - - - - 170,568,313 위험회피회계 파생상품부채는 순액으로 결제되기 때문에 순액의 현금흐름을 기준으로 표시하였습니다. 모든 금융부채를 상환하고 미사용대출약정을 실행하는데 사용 가능한자산에는 현금 및 예치금, 채무증권 및 지분증권, 대출채권 등이 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권을 매각하고 자산유동화와 같은 추가적인 자금조달원천을 통하여 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다. 8-3 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위 내로 관리하는 것입니다. 시장위험 관리 대상은 유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품, 기타 시장위험이 내재된 자산 및 부채 등이 해당됩니다. 보고 기간 말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 민감도위험(금리리스크, 주식리스크, 상품리스크, 외환리스크, 신용스프레드리스크), 부도위험, 잔여위험입니다. 연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 은행, 증권 등 시장위험 대상을 보유하고 있는 관계기업은 자체적으로 시장위험관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 지주회사는 그룹 통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 시장위험을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다. 연결기업은 시장위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-3-1 시장위험 관리 8-3-1-1 시장위험 관리 대상 시장위험 관리 대상은 트레이딩계정(Trading Book)과 모든 외환포지션을 의미합니다. 트레이딩계정은 구체적으로 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 계정의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 연결기업은 그룹차원의 트레이딩정책을 수립하여 트레이딩계정에 포함되는 기준을 구체적으로 명시하고 있으며, 각 관계사가 준수하고 있습니다. 연결기업의 트레이딩계정의 시장위험 관리 원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험 대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다. 8-3-1-2 시장위험 측정(바젤III 표준방법) 트레이딩 계정 및 외환포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 방법은 바젤III 표준방법으로 민감도 위험, 부도위험, 잔여위험으로 나누어 측정한 뒤 합산하여산출합니다. 민감도 위험은 환율, 금리, 주가 등 시장위험 요소의 변동에 따른 손실 발생 위험을 말하며, 부도 위험은 채권 또는 주식 발행자의 부도에 따른 손실 발생 위험입니다. 잔여위험은 파생상품 구조가 특이한 경우 추가적으로 발생하는 위험입니다. 8-3-1-3 위험 유형별 시장위험 현황 (단위: 백만원) 구분 위험군항목 규제자본값 민감도 위험 (SRC) GIRR(금리리스크) 156,345 CSR(비유동화) 412,980 CSR(유동화(CTP 제외)) 63,051 CSR(유동화(CTP)) - 주식리스크 66,830 외환리스크 475,060 일반상품리스크 783 부도 위험 (DRC) 비유동화 201,019 유동화(CTP 제외) 14,518 유동화(CTP) 11,634 잔여 위험 (RRAO) RRAO 7,390 총위험 1,409,610 8-3-2 비트레이딩 포지션 8-3-2-1 금리위험 비트레이딩 포지션의 금리위험은 금리가 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동 시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 연결기업은 각 관계회사별로 여신, 예치금, 채권 등의 금리부자산과 수신, 차입금, 사채 등의 금리부부채 및 이자율스왑 등의 금리민감 파생상품을 대상으로 금리위험을 측정합니다. 비트레이딩 포지션의 금리위험 을 관리하는 목적은 금리변동에 따라 변동하는 순이자이익과 순자산가치를 안정적으로 확보하기 위함입니다. 금리위험은 IRRBB 방법론에 따라 △EVE에 한도를 부여하여 모니터링하고 있습니다. △EVE(Change in Economic Value of Equity)는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치변동을 나타내며, △NII(Change in Net Interest Income)는 금리의 변동으로 인해 향후 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 IRRBB기준으로 산출한 주요 자회사별 △EVE와 △NII는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 ΔEVE ΔNII ΔEVE ΔNII 하나은행 2,300,362 433,923 1,883,644 286,394 하나증권 114,140 311,038 96,874 277,505 하나카드 104,259 42,578 104,011 59,364 하나캐피탈 58,168 10,159 49,085 20,136 하나저축은행 23,131 8,214 20,714 11,072 8-3-2-2 주식가격위험 비트레이딩 포지션에 속해있는 주식가격위험은 주식가격의 변화에 따른 자기자본의변화에 의해 발생됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 주식가격 위험의 변동에따른 자본의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (75,677) (37,838) 37,838 75,677 (단위: 백만원) 구분 20% 하락시 10% 하락시 10% 상승시 20% 상승시 주식가격위험 (53,905) (26,953) 26,953 53,905 연결기업은 주식가격위험의 측정시 지분증권 중 국내상장주식만을 포함하고 있습니다.8-4 운영위험 8-4-1 운영위험 손실사건 운영위험 손실사건은 부적절하거나 실패한 프로세스, 사람, 시스템 또는 외부 요인의 결과로 당사에 손실을 발생시키는 사건으로, 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 단순히 금전적 손실 뿐 아니라 기회비용이나 평판손실 등 비금전적 손실도 포함됩니다. 연결기업은 바젤위원회의 바젤Ⅲ 운영위험 관리체계에 따라 과거 10년간의 손실데이터를 누락 없이 완전하게 수집·관리 하여야 합니다. 수집된 손실데이터 분석을 통해 사건 유형을 파악하고 해당 업무 프로세스를 개선하여 유사한 손실의 발생 빈도 및 손실금액을 최소화 하고 있습니다. 또한, 손실데이터는 운영위험가중자산 산출 기준인 표준방법의 주요 구성요소로써, 감독기관이 제시한 적정 관리기준을 충족시켜야 하며, 정확한 측정값을 활용하기 위한 그룹 통합관리체계를 지속적으로 강화하고 있습니다. 각 관계기업은 운영위험관리를 위해 정기적으로 운영위험을 측정 및 모니터링하고 있으며, 관계기업별 운영위험 내부자본 한도를 설정하고 준수하여 운영위험을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 연결기업은 운영위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회 및 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 8-5 자본관리 연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 연결기업은 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 연결기업은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. BIS 비율 산출 시 포함되는 각 위험 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다.가. 신용위험은 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 은행 및 카드 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형으로 평가한 위험도에 따른 위험요소를 적용하여 내부등급법으로 산출하고 있으며, 그 외 자회사의 경우 거래상대방 신용도, 담보 및 보증유무 등으로 차별화된 위험도를 적용하여 표준방법으로 산출하고 있습니다.나. 시장위험은 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무 시행세칙 상의 표준방법을 적용하여 산출된 민감도위험, 부도위험, 잔여위험 합계로 구성된 시장위험 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 다. 운영위험은 부적절한 프로세스, 사람, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 은행업감독업무 시행세칙 상의 표준방법을 적용하여 산출된 이자, 서비스, 금융거래 등 재무지표 기반 측정치인 영업지수요소와 평균적인 과거 손실금액을 반영한 내부손실승수를 곱하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.8-5-1 내부자본 적정성 평가 및 관리 내부자본은 금융기관이 보유하고 있는 포트폴리오에서 발생가능한 위험을 커버할수 있는 수준의 자본을 보유하고 있는지를 판단하기 위해 내부 관리목적으로 정의한 자본으로 정의됩니다. 연결기업이 내부자본을 관리하는 목적은 투자한 영업으로부터 발생 가능한 손실 가능성을 일정 수준 이내로 통제하면서 위험 대비 수익이 극대화 되도록 영업 포트폴리오를 조정하고, 내부자본 규모와 실제 사용 가능한 자본 (이하 "가용자본") 규모를 비교하여 재무 건전성의 척도로 활용하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 내부자본한도 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도소진율입니다. 내부자본 한도는 시장전망, 가용자본 규모 및 위험 성향, 목표 신용등급, 영업전략 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 관계기업별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 그룹리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 그룹리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 합니다. 9. 영업부문 정보 9-1 일반정보 연결기업은 성과를 평가하거나 자원을 배분하는 경영관리를 위하여 연결기업의 법적 실체별 재무정보를 기초로 영업부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 연결기업의 영업부문은 1) 하나은행 및 하나은행의 연결대상 종속기업 (이하 "은행부문"), 2) 하나증권 및 하나증권의 연결대상 종속기업 (이하 "증권부문"), 3) 하나카드 및 하나카드의 연결대상 종속기업 (이하 "신용카드부문"), 4) 하나캐피탈 및 하나캐피탈의 연결대상 종속기업 (이하 "캐피탈부문"), 5) 기타 (하나금융지주의 별도 실적 및 하나금융지주의 기타 연결대상 종속기업인 하나자산신탁, 하나금융티아이, 하나벤처스, 하나저축은행, 하나생명보험, 하나대체투자자산운용, 하나펀드서비스 등으로 구성)와 같은 법적 실체로 구성되어 있습니다. 9-2 영업부문별 손익9-2-1 당분기 및 전분기 중 영업부문별 순이익 및 부문별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 부문영업손익(*): 순이자이익 5,782,610 281,420 332,696 244,944 (49,034) 6,592,636 (15,277) 6,577,359 이자수익 15,305,614 1,096,017 600,205 717,926 457,304 18,177,066 (27,578) 18,149,488 이자비용 (9,523,004) (814,597) (267,509) (472,982) (506,338) (11,584,430) 12,301 (11,572,129) 순수수료이익 575,212 246,950 236,751 701,637 75,362 1,835,912 (6,180) 1,829,732 수수료수익 778,118 327,828 781,170 730,615 105,941 2,723,672 (72,105) 2,651,567 수수료비용 (202,906) (80,878) (544,419) (28,978) (30,579) (887,760) 65,925 (821,835) 기타손익 754,824 158,959 106,540 75,737 2,229,821 3,325,881 (2,027,262) 1,298,619 총영업이익 7,112,646 687,329 675,987 1,022,318 2,256,149 11,754,429 (2,048,719) 9,705,710 신용손실충당금전입액 (219,526) (41,357) (241,612) (216,198) (84,376) (803,069) (2) (803,071) 순영업이익 6,893,120 645,972 434,375 806,120 2,171,773 10,951,360 (2,048,721) 8,902,639 일반관리비 (2,538,151) (462,557) (194,846) (72,822) (203,824) (3,472,200) 163,065 (3,309,135) 기타영업손익 (600,164) 12,345 (3,504) (574,760) 25,236 (1,140,847) (199,033) (1,339,880) 영업이익 3,754,805 195,760 236,025 158,538 1,993,185 6,338,313 (2,084,689) 4,253,624 영업외손익 (94,293) 66,571 4,552 (589) 132,002 108,243 (28,517) 79,726 법인세비용 (870,540) (79,059) (56,145) (39,028) (55,798) (1,100,570) 14,651 (1,085,919) 분기순이익 2,789,972 183,272 184,432 118,921 2,069,389 5,345,986 (2,098,555) 3,247,431 자산 총계(*) 523,928,431 54,497,396 13,751,708 19,282,773 44,261,555 655,721,863 (30,133,421) 625,588,442 부채 총계(*) 490,494,904 48,551,704 11,291,750 16,765,536 18,710,626 585,814,520 (2,895,574) 582,918,946 (*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임. (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 부문영업손익(*): 순이자이익 5,964,772 225,144 355,731 277,900 (59,585) 6,763,962 898 6,764,860 이자수익 14,601,537 957,939 597,691 652,989 429,032 17,239,188 (27,893) 17,211,295 이자비용 (8,636,765) (732,795) (241,960) (375,089) (488,617) (10,475,226) 28,791 (10,446,435) 순수수료이익 518,674 242,791 148,628 514,988 76,038 1,501,119 (809) 1,500,310 수수료수익 705,767 325,815 649,491 541,415 106,944 2,329,432 (62,573) 2,266,859 수수료비용 (187,093) (83,024) (500,863) (26,427) (30,906) (828,313) 61,764 (766,549) 기타손익 745,719 100,081 134,309 79,527 2,103,849 3,163,485 (1,939,615) 1,223,870 총영업이익 7,229,165 568,016 638,668 872,415 2,120,302 11,428,566 (1,939,526) 9,489,040 신용손실충당금전입액 (536,756) (181,038) (289,092) (152,279) (69,344) (1,228,509) 543 (1,227,966) 순영업이익 6,692,409 386,978 349,576 720,136 2,050,958 10,200,057 (1,938,983) 8,261,074 일반관리비 (2,502,091) (397,875) (178,352) (65,645) (206,792) (3,350,755) 152,174 (3,198,581) 기타영업손익 (526,775) 17,769 (7,134) (413,385) 72,939 (856,586) (161,541) (1,018,127) 영업이익 3,663,543 6,872 164,090 241,106 1,917,105 5,992,716 (1,948,350) 4,044,366 영업외손익 (13,574) (5,273) (3,442) 1,069 20,024 (1,196) (8,161) (9,357) 법인세비용 (875,461) (15,991) (33,272) (53,736) (52,437) (1,030,897) 4,540 (1,026,357) 분기순이익 2,774,508 (14,392) 127,376 188,439 1,884,692 4,960,623 (1,951,971) 3,008,652 자산 총계(*) 506,505,620 50,477,942 13,737,886 18,050,082 43,673,944 632,445,474 (30,646,035) 601,799,439 부채 총계(*) 475,007,851 44,664,691 11,459,139 15,830,983 18,323,145 565,285,809 (3,893,375) 561,392,434 (*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임. 9-2-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 외부고객 및 부문간 거래로부터의 총영업손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드 부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 외부고객으로부터의 손익 7,118,357 663,957 702,240 1,020,180 200,976 9,705,710 - 9,705,710 부문간거래로부터의 손익 (5,711) 23,372 (26,253) 2,138 2,055,173 2,048,719 (2,048,719) - 합계 7,112,646 687,329 675,987 1,022,318 2,256,149 11,754,429 (2,048,719) 9,705,710 (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 외부고객으로부터의 손익 7,210,247 561,818 666,105 872,762 178,108 9,489,040 - 9,489,040 부문간거래로부터의 손익 18,918 6,198 (27,437) (347) 1,942,194 1,939,526 (1,939,526) - 합계 7,229,165 568,016 638,668 872,415 2,120,302 11,428,566 (1,939,526) 9,489,040 9-2-3 당분기 및 전분기 중 부문영업이익에 포함된 중요한 비현금항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드 부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 지분법관련손익 150,803 37,794 554 1,897 3,460 194,508 (7,325) 187,183 감가상각비와 무형자산상각비 (421,084) (48,602) (36,544) (343,949) (254,164) (1,104,343) 24,828 (1,079,515) 합계 (270,281) (10,808) (35,990) (342,052) (250,704) (909,835) 17,503 (892,332) (단위: 백만원) 구분 은행부문 증권부문 신용카드부문 캐피탈부문 기타 소계 조정 합계 지분법관련손익 110,551 17,008 (1,123) 3,744 6,709 136,889 (3,188) 133,701 감가상각비와 무형자산상각비 (388,217) (38,400) (30,425) (378,358) (66,223) (901,623) 21,990 (879,633) 합계 (277,666) (21,392) (31,548) (374,614) (59,514) (764,734) 18,802 (745,932) 9-3 지역에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 외부고객으로부터의 지역별 수익과 당분기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 11,008,611 10,630,602 9,415,896 8,580,160 국외 홍콩 51,603 55,945 6,734 2,844 싱가폴 38,277 38,238 1,610 2,531 미국 57,589 51,702 405,538 404,506 일본 17,129 23,282 4,801 2,488 중국 124,827 171,575 58,331 62,543 인도네시아 126,377 128,619 64,622 48,088 영국 18,088 26,712 2,579 2,102 캐나다 39,308 45,336 21,736 22,355 기타 272,620 256,555 28,044 28,858 소계 745,818 797,964 593,995 576,315 조정 (2,048,719) (1,939,526) (382,728) (394,132) 합계 9,705,710 9,489,040 9,627,163 8,762,343 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산으로 구성되어 있으며 자산 소재지에따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다.9-4 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결기업 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 10. 현금 및 예치금 10-1 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 예치기관 당분기말 전기말 현금 및 외국통화 2,283,026 1,742,901 원화예치금 지준예치금 등 한국은행 등 16,953,605 10,129,689 정기예금 등 타 은행 426,398 681,719 기타예치금 기타 금융기관 3,408,602 2,831,606 소계 20,788,605 13,643,014 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 등 11,691,526 8,823,939 정기예치금 QATAR National Bank 등 1,238,499 1,018,569 기타예치금 ICBC 등 6,251,172 9,252,035 소계 19,181,197 19,094,543 합계 42,252,828 34,480,458 10-2 당분기말 및 전기말 현재 한국은행법 및 기타 관계법령 또는 약정에 따라 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 제한사유 원화예치금 지준예치금 등 16,953,605 10,129,689 은행법 및 한국은행법 등에 따른 지준예치금, 통화안정계정, 지급준비 및 내국환거래담보 선물거래준비금 213,617 188,796 거래계좌증거금 투자자예탁금 226,000 334,641 자본시장법, 증권회사의 위탁업무매매 등에 관한 규정 등 기타예치금 1,485,339 1,013,782 질권설정 등 소계 18,878,561 11,666,908 외화예치금 외화타점예치금 9,269,556 7,828,902 은행법 및 한국은행법 등에 따른 지준예치금 기타예치금 5,011,880 8,410,049 장외파생상품 거래관련 증거금 등 소계 14,281,436 16,238,951 합계 33,159,997 27,905,859 11. 당기손익-공정가치측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식 769,761 791,861 출자금 847,016 754,563 국공채 9,820,198 8,595,433 금융채 9,715,962 7,069,531 회사채 및 기타채권 10,233,566 10,721,602 수익증권 12,070,346 9,325,541 기타원화유가증권 403,422 606,357 외화유가증권 5,891,781 4,723,309 파생결합증권 1,098,445 1,063,875 매매목적파생상품자산(*) 8,012,668 7,881,170 대출채권 1,378,987 1,306,157 기타 1,211,810 1,766,433 합계 61,453,962 54,605,832 (*) 주석 15. 파생상품 참조 12. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식 979,000 918,243 출자금 943 943 국공채 10,792,356 11,446,554 금융채 7,527,707 15,722,698 회사채 및 기타채권 9,662,553 7,996,355 기타원화유가증권 29,504 33,153 외화유가증권 9,818,764 8,195,550 합 계 38,810,827 44,313,496 12-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 장부금액 및 공정가치 연합자산관리주식회사 212,350 한화오션 175,968 한국거래소 165,047 한국증권금융 134,216 SK텔레콤 73,088 SK스퀘어 61,974 국민유선방송투자 29,503 태영건설 24,567 한국평가데이터(주) 18,490 한국자산관리공사 15,737 한국자금중개 13,042 금호타이어 10,996 비씨카드 10,559 에이치제이씨 9,369 한국예탁결제원 7,714 플랜텍 6,685 CLS GROUP HOLDINGS AG 5,759 DB자산운용 5,658 창명해운 3,171 매일방송 2,505 넥스트레이드 2,500 기타 27,732 합계 1,016,630 (단위: 백만원) 종목명 장부금액 및 공정가치 연합자산관리주식회사 196,670 한국거래소 172,320 한화오션 144,576 한국증권금융 138,182 SK텔레콤 65,504 SK스퀘어 40,345 국민유선방송투자 33,153 국민행복기금 26,261 한국평가데이터(주) 18,933 한국자산관리공사 15,737 한국자금중개 13,249 금호타이어 13,084 비씨카드 10,298 에이치제이씨 10,190 한국예탁결제원 8,108 포스코플랜텍 6,463 DB자산운용 5,753 CLS GROUP HOLDINGS AG 5,603 창명해운 3,807 매일방송 2,665 넥스트레이드 2,500 기타 25,934 합계 959,335 단기매매목적이 아닌 전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 12-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 처분내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 장부금액 누적평가손익(*) 처분사유 DL건설 2,418 (3,491) 주식교환 크레아 33 - 주식교환 케이조선 49 (3,340) 출자전환주식 매각 합계 2,500 (6,831) (*) 누적평가손익은 미처분이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 백만원) 종목명 장부금액 누적평가손익(*) 처분사유 한화오션 138,774 138,774 출자전환주식 매각 STX엔진(영구전환사채) 45,207 19,826 매수청구권 행사 한국임팩트금융 205 15 주식교환 기타 14 (95) 합계 184,200 158,520 (*) 누적평가손익은 미처분이익잉여금으로 대체되었습니다. 12-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 17,759 15,373 보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익 32 - 합계 17,791 15,373 12-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 신용손실충당금(지분상품 제외)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 15,762 - - 15,762 신용손실충당금전입 5,379 - - 5,379 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,041 - - 1,041 제거된 금융자산 (7,391) - - (7,391) 환율변동 등 기타 782 - - 782 당분기말 15,573 - - 15,573 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12,944 - - 12,944 신용손실충당금전입 5,021 - - 5,021 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,050 - - 1,050 제거된 금융자산 (4,827) - - (4,827) 환율변동 등 기타 1,051 - - 1,051 전분기말 15,239 - - 15,239 12-6 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 총 장부금액 (지분상품 제외)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 43,354,161 - - 43,354,161 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 22,181,475 - - 22,181,475 제거된 금융자산 (28,386,982) - - (28,386,982) 환율변동 등 기타 645,543 - - 645,543 당분기말 37,794,197 - - 37,794,197 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 39,346,881 - - 39,346,881 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 17,402,028 - - 17,402,028 제거된 금융자산 (13,783,516) - - (13,783,516) 환율변동 등 기타 (1,616,628) - - (1,616,628) 전분기말 41,348,765 - - 41,348,765 13. 상각후원가측정 유가증권13-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 국공채 6,560,606 6,584,829 금융채 7,278,329 7,385,557 회사채 및 기타채권 17,836,899 18,834,387 외화유가증권 3,531,215 3,695,323 신용손실충당금 (21,345) (19,700) 합 계 35,185,704 36,480,396 13-2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 제거로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 액면가액 장부금액 처분으로 인한 손익금액 회사채 및 기타채권 101,224 101,222 2 당분기 중 연결기업은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권) 행사에 따라 일부 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다. (단위: 백만원) 구분 액면가액 장부금액 처분으로 인한 손익금액 회사채 및 기타채권 5,332 5,330 2 전분기 중 연결기업은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권) 행사에 따라 일부 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다. 13-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 13,771 5,929 - 19,700 신용손실충당금전입 1,990 585 - 2,575 제거된 금융자산 (865) - - (865) 환율변동 등 기타 (289) 224 - (65) 당분기말 14,607 6,738 - 21,345 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 13,110 5,772 63,969 82,851 신용손실충당금전입 1,828 251 2,313 4,392 제거된 금융자산 (623) - (27,986) (28,609) 환율변동 등 기타 (548) 61 840 353 전분기말 13,767 6,084 39,136 58,987 13-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 36,475,671 24,425 - 36,500,096 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,908,946 - - 1,908,946 제거된 금융자산 (3,340,138) - - (3,340,138) 환율변동 등 기타 137,225 920 - 138,145 당분기말 35,181,704 25,345 - 35,207,049 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 37,796,268 24,507 67,336 37,888,111 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 889,568 - - 889,568 제거된 금융자산 (1,607,410) - (27,986) (1,635,396) 환율변동 등 기타 213,575 263 890 214,728 전분기말 37,292,001 24,770 40,240 37,357,011 14. 상각후원가측정 대출채권 14-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정 대출채권 원화대출금 327,558,818 312,344,261 외화대출금 32,728,922 32,217,544 내국수입유산스 3,703,336 3,833,914 콜론 1,830,609 1,387,914 매입어음 176,464 172,864 매입외환 4,004,985 4,040,638 지급보증대지급금 7,110 10,508 신용카드채권 10,330,310 9,981,663 환매조건부채권매수 14,929,381 14,594,130 매입할부채권 959,695 824,502 사모사채 3,476,335 3,143,593 리스채권 1,170,968 1,459,111 소계 400,876,933 384,010,642 차가감 이연대출부대손익 482,562 425,823 현재가치할인차금 (8,365) (9,087) 대손충당금 (3,095,433) (3,016,720) 합계 398,255,697 381,410,658 14-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기업대출 대기업 57,316,231 53,582,005 중소기업 153,038,267 150,177,860 공공기관 및 기타 35,046,051 30,156,722 소계 245,400,549 233,916,587 가계대출 145,146,075 140,112,392 신용카드대출 10,330,309 9,981,663 소계 400,876,933 384,010,642 차가감 이연대출부대손익 482,562 425,823 현재가치할인차금 (8,365) (9,087) 대손충당금 (3,095,433) (3,016,720) 합계 398,255,697 381,410,658 14-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 1,015,018 1,033,502 933,740 34,460 3,016,720 12개월 기대신용손실로 대체 151,211 (148,515) (2,696) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (86,732) 94,634 (7,902) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (72,605) (251,849) 324,454 - - 신용손실충당금전입 2,253 263,060 510,364 9,738 785,415 대손상각 - - (586,765) (13,700) (600,465) 상각채권추심 - - 96,867 - 96,867 부실채권 등 매각 - - (216,230) (7,266) (223,496) 환율변동 등 기타 5,389 5,169 9,834 - 20,392 당분기말 1,014,534 996,001 1,061,666 23,232 3,095,433 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 805,350 954,258 614,616 45,955 2,420,179 12개월 기대신용손실로 대체 64,159 (60,403) (3,756) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (191,579) 197,734 (6,155) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (93,913) (170,865) 264,778 - - 신용손실충당금전입 424,534 129,066 618,150 9,953 1,181,703 대손상각 - 10 (664,357) - (664,347) 상각채권추심 - - 115,574 - 115,574 부실채권 등 매각 - - (120,806) (19,905) (140,711) 환율변동 등 기타 13,520 17,302 14,532 - 45,354 전분기말 1,022,071 1,067,102 832,576 36,003 2,957,752 14-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권 관련 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 333,474,835 46,469,455 2,194,474 1,871,878 384,010,642 12개월 기대신용손실로 대체 6,714,575 (6,692,176) (22,399) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (15,035,386) 15,084,230 (48,844) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,258,864) (1,696,124) 2,954,988 - - 대손상각 (1,386) - (615,965) - (617,351) 순증감액(실행/매입, 회수 등) 26,546,785 (7,566,495) (572,258) 311,860 18,719,892 부실채권 등 매각 (1,189,423) (7,265) (1,196,688) 환율변동 등 기타 (41,737) (350) 2,525 - (39,562) 당분기말 350,398,822 45,598,540 2,703,098 2,176,473 400,876,933 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상모형적용대상 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 317,700,731 43,471,756 1,383,443 968,506 363,524,436 12개월 기대신용손실로 대체 6,345,009 (6,333,657) (11,352) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (14,571,776) 14,598,265 (26,489) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,162,973) (1,186,114) 2,349,087 - - 대손상각 (362) - (664,357) - (664,719) 순증감액 (실행/매입, 회수 등) 18,478,128 (4,067,986) (290,181) 867,469 14,987,430 부실채권 등 매각 - - (714,421) (19,905) (734,326) 환율변동 등 기타 9,734 319 3,035 - 13,088 전분기말 326,798,491 46,482,583 2,028,765 1,816,070 377,125,909 14-5 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정해온 대출채권 중에 당분기 및 전분기 중 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권의 변경 전 상각후원가와 변경에 따라 인식한 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 변경 전 상각후원가 104,091 2,157 변경에 따른 순손익 16,601 37 14-6 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권 중에 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정하였으나 최초 인식 후 보고기간 중에 12개월 기대신용손실로 대손충당금을 측정하는 것으로 바뀐 대출채권은 당분기말 및 전기말에 존재하지 않습니다. 14-7 보고기간종료일 현재 상각되었지만 여전히 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수금액은 당분기말 현재 4,784,316백만원 (전기말: 4,772,256백만원)입니다. 15. 파생상품 15-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 매매목적파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 통화선도 240,837,820 3,010,665 2,494,071 3,056,891 2,507,956 통화스왑 111,208,740 1,118,975 1,422,932 2,562,007 2,912,051 매입통화옵션 1,513,715 19,548 - 20,180 - 매도통화옵션 1,333,392 68 16,946 - 19,708 통화선물 1,222,755 3 75 3 75 소계 356,116,422 4,149,259 3,934,024 5,639,081 5,439,790 이자율관련 이자율선도 33,561,299 122,559 333,669 233,285 548,385 이자율스왑 305,556,254 675,948 467,812 1,272,241 1,493,080 매입이자율옵션 24,623 - - - - 매도이자율옵션 410,000 804 178 - 13,380 이자율선물 6,622,772 4,519 2,412 4,520 2,412 소계 346,174,948 803,830 804,071 1,510,046 2,057,257 주식관련 주식선도 441,543 2,338 12,776 11,028 7,054 주식스왑 2,065,327 40,547 38,477 32,140 33,859 매입주식옵션 4,145,463 172,855 30,339 299,221 - 매도주식옵션 5,486,885 39,808 53,201 - 191,747 주식선물 2,847,016 43,205 95,574 42,775 95,719 소계 14,986,234 298,753 230,367 385,164 328,379 신용관련 신용스왑(CDS) 17,537,019 57,411 45,740 150,802 20,864 총수익스왑(TRS) 4,990,130 113,597 11,701 142,990 8,383 소계 22,527,149 171,008 57,441 293,792 29,247 기타 신용위험평가조정 - - 1,036 (14,059) - 거래일손익(미상각액) - - - (31,538) (5,153) 기타선도 4,554,338 126,923 132,980 128,641 130,075 기타스왑 10,292,338 75,909 6,990 101,541 135,179 소계 14,846,676 202,832 141,006 184,585 260,101 합계 754,651,429 5,625,682 5,166,909 8,012,668 8,114,774 (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 통화선도 284,191,687 2,762,334 2,402,078 3,040,788 2,627,752 통화스왑 100,040,432 1,180,480 1,108,952 2,971,211 3,266,676 매입통화옵션 661,198 3,741 - 5,044 - 매도통화옵션 506,847 - 3,665 - 5,005 통화선물 1,658,320 1 2,199 1 2,199 소계 387,058,484 3,946,556 3,516,894 6,017,044 5,901,632 이자율관련 이자율선도 24,942,329 152,264 487,473 239,932 354,526 이자율스왑 300,297,665 919,811 674,701 1,132,978 1,581,590