선진뷰티사이언스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

1. 원재료 조달방식 및 수급상황

1) 원재료 조달 방식 및 주요 조달원

당사는 국내 및 해외에서 원재료를 조달하고 있으나 2022년 기준 약 88%의 원재료를 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화 및 특정 국가와의 외교 관계 악화 등에 의한 영향은 제한적입니다.또한 당사의 주요 원재료의 경우, 공급 업체에 비교 견적을 통해 품질 및 납기사항 등을 고려하여 매월 또는 분기별 입찰하여 원재료를 조달합니다.

[매입금액 기준 국내 및 해외 조달 비율]

분류	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도	2022연도	2023연도

국내조달	75%	70%	69%	85%	88%	92%

해외조달	25%	30%	31%	15%	12%	8%

(출처: 당사 자료)

* 21연도 4월 계면활성제 OEM 사업으로 전환하면서 계면활성제 원료 해외조달이 감소 하였습니다.

특히 당사가 주력하고 있는 화장품 소재의 원재료 비중은 약 36%이며, 주요 제품들의 경우 당사가 기초 화학물질에서 직접 화장품 소재를 제조하고 있기 때문에 원재료수급 및 가격 변동에 따른 당사의 이익변동 폭이 크지 않습니다.

[화장품 소재 원재료 비중]
(단위: 백만원)

분류	구분	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도	2022연도	2023연도

화장품 소재	매출액	25,571	26,943	26,821	30,755	40,080	49,714

매입금액	7,122	9,307	8,378	11,056	14,422	17,277

원재료 비중	28%	35%	31%	36%	36%	35%

(출처: 당사 자료)
주) 상품을 제외한 제품 매출액 및 매입금액

2) 가격 변동추이

화장품 원재료의 경우 매출액 대비 원료 가격이 매우 낮으므로 원료 가격 변동이 판매 원가에 미치는 영향이 작으나, 계면활성제 원재료는 유가 및 PALM OIL의 변동에따라 변동이 있습니다.

2. 주요 생산, 판매방식1) 생산방식

당사는 현재까지 계면활성제를 제외한 제품을 직접 생산하고 있습니다. 2021년 4월 부터 계면활성제는 공장운영 효율성 증가 및 사업수익성 개선을 위해 직접생산에서 OEM 생산으로 변경하였습니다.

2) 판매방식

당사의 판매 방식은 직거래 또는 해외 각 국가별 독점 대리점을 통한 판매로 나뉠 수 있습니다. 2023년 기준 직거래 및 대리점 거래는 각각 38%와 62%의 비율로 판매되고 있으며 2021년도부터 직거래 매출비중이 감소하고 대리점 매출비중이 증가한 이유는 대리점 매출이 많은 화장품 소재 매출 증가 때문입니다. 2023년 기준 세계 26개국에 27개의 대리점을 두고 있어 현지 영업을 활발하게 진행하고 있습니다.

[직거래 및 대리점 매출 및 비중]
(단위: 천원)

거래처 유형	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도	2022연도	2023연도

직거래	20,673,240 (48%)	21,316,238 (48%)	20,404,353 (47%)	15,243,299(33%)	21,598,112(36%)	25,817,131,606(38%)

대리점	22,743,482 (52%)	22,973,925 (52%)	23,320,831 (53%)	30,683,433(67%)	38,931,105(64%)	42,593,605,606(62%)

(출처: 당사 자료)

3. 외주 생산당사는 제품 전체에 대한 외주생산을 하고 있지 않지만 체거름, 상품 포장작업 등 간단한 후처리 과정과 같은 일부 공정에서 외주를 주고 있습니다. 하지만 2019년 장항공장 완공에 따라 외주 공정은 모두 내재화하여 외주 외주공정은 대폭감소 하고 있습니다.

4. 생산능력 및 생산실적1) 장항 공장

(단위: ton)

설비	구 분	2019연도	2020연도	2021연도	2022연도	2023연도	2024연도1분기

수량	수량	수량	수량	수량	수량

마이크로비드	생산능력	1,164	1,164	1,164	1,326	1,489	372

생산실적	111.2	313	537.3	920.4	1,085	324.7

가 동 율	9.6%	26.9%	46.16%	70.09%	72.9%	87.3%

자외선차단
소재	생산능력	798	1,358	1,822	2,277	2,305	576

생산실적	57	321	338.6	474.5	498	193.0

가 동 율	7.1%	23.6%	18.58%	20.91%	21.6%	33,5%

스킨케어	생산능력	-	50	198	198	198	63.6

생산실적	-	8.3	39.6	34.0	120.6	50.1

가 동 율	0.00%	16.6%	20.0%	17.18%	60.9%	78.8%

주)가동률(율)은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 분기 평균 액의 합으로 계산되었습니다.3) 생산능력의 산출근거생산능력 = 설비 수 * Batch * 수율 * 일일생산가능회수 * 생산가능일수

5. 생산설비에 관한 사항 1) 생산설비 현황

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	손상	대체	합계

토지	3,984,234	-	-	-	-	-	3,984,234

건물	31,636,857	129,881	-	(246,813)	-	5,380,700	36,900,625

구축물	4,203,141	-	-	(66,379)	-	-	4,136,762

기계장치	34,023,150	139,836	(4,800)	(956,817)	-	59,000	33,260,369

차량운반구	421,084	-	-	(25,667)	-	-	395,417

공구와기구	580,367	38,720	-	(45,476)	-	-	573,611

비품	600,421	320,653	-	(49,848)	-	5,900	877,126

건설중인자산	4,776,500	1,455,250	-	-	-	(5,445,600)	786,150

계	80,225,754	2,084,340	(4,800)	(1,391,000)	-	-	80,914,294

주)2024년 1분기 기준입니다.

2) 설비의 신설, 매입계획 등(단위: 백만원)

구 분	설비
능력	총소요
자 금	기
지출액	지 출 예 정	착 공
예정일	준 공
년월일	진척율	비 고

2020년	2021년	2022년	2023년

건 물	2304m2	4,150	4,150	-	2,915	1,235	-	2021.7.25	2022.04.08	100%	PMMA-S,T80라인

기계장치	600ton	7,600	7,600	-	5,320	2,280	-	2021.7.25	2022.04.08	100%	PMMA-S,T80라인

건 물	300m2	840	840	-	-	697	143	2022.8.15	2023.5.31	100%	보관창고

건 물	1358m2	3,500	3,500	-	-	2,767	733	2022.8.15	2023.5.31	100%	F3(파일럿공장)

기계장치	200ton	2,530	2,530	-	-	1,518	1,012	2022.8.15	2023.5.31	100%	F3(파일럿공장)

건 물	1,213m2	4,980	3,900	-	-	-	4,980	2023.2.15	2024.01.25	100%	QC,연구,사무동(예상)

계	-	23,600	23,600	-	8,235	8,497	6,868	-	-	-	-

주)2024년 1분기 기준입니다.