선진뷰티사이언스 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 조달방식 및 수급상황

1) 원재료 조달 방식 및 주요 조달원

당사는 국내 및 해외에서 원재료를 조달하고 있으나 2019년 기준 약 68%의 원재료를 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화 및 특정 국가와의 외교 관계 악화 등에 의한 영향은 제한적입니다.또한 당사의 주요 원재료의 경우, 공급 업체에 비교 견적을 통해 품질 및 납기사항 등을 고려하여 매월 또는 분기별 입찰하여 원재료를 조달합니다.

[매입금액 기준 국내 및 해외 조달 비율]

분류	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기누적

국내조달	69%	75%	70%	69%	85%

해외조달	31%	25%	30%	31%	15%

(출처: 당사 자료)

특히 당사가 주력하고 있는 화장품 소재의 원재료 비중은 약 31%이며, 주요 제품들의 경우 당사가 기초 화학물질에서 직접 화장품 소재를 제조하고 있기 때문에 원재료수급 및 가격 변동에 따른 당사의 이익변동 폭이 크지 않습니다.

[화장품 소재 및 계면활성제 원재료 비중]
(단위: 천원)

분류	구분	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기 누적

화장품 소재	매출액	19,780,315	25,592,794	26,966,238	26,864,602	23,072,433

매입금액	4,422,073	7,122,721	9,307,899	8,378,011	4,690,858

원재료 비중	22%	28%	35%	31%	20%

계면활성제	매출액	14,724,703	14,156,066	13,488,213	13,157,741	2,608,275

매입금액	11,773,392	9,928,350	8,492,102	8,970,251	1,606,150

원재료 비중	80%	70%	63%	68%	62%

(출처: 당사 자료)
주) 상품을 제외한 제품 매출액 및 매입금액

2) 가격 변동추이

화장품 원재료의 경우 매출액 대비 원료 가격이 매우 낮으므로 원료 가격 변동이 판매 원가에 미치는 영향이 작으나, 계면활성제 원재료는 유가 및 PALM OIL의 변동에따라 변동이 있습니다.

나. 주요 생산, 판매방식1) 생산방식

당사는 계면활성제를 제외한 모든 제품을 현재까지 직접 생산하고 있습니다.

2) 판매방식

당사의 판매 방식은 직거래 또는 해외 각 국가별 독점 대리점을 통한 판매로 나뉠 수 있습니다. 2020년 3분기 기준 직거래 및 대리점 거래는 각각 47%와 53%의 비율로 판매되고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 세계 19개국에 23개의 대리점을 두고 있어 현지 영업을 활발하게 진행하고 있습니다.

[직거래 및 대리점 매출 및 비중]
(단위: 천원)

거래처 유형	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기 누적

직거래	21,458,177 (56%)	20,673,240 (48%)	21,316,238 (48%)	20,404,353 (47%)	12,675,770 (37%)

대리점	16,599,618 (44%)	22,743,482 (52%)	22,973,925 (52%)	23,320,831 (53%)	21,163,660 (63%)

(출처: 당사 자료)

다. 외주 생산 당사는 제품 전체에 대한 외주생산을 하고 있지 않지만 체거름, 상품 포장작업 등 간단한 후처리 과정과 같은 일부 공정에서 외주를 주고 있습니다. 하지만 2019년 장항공장 완공에 따라 외주 공정은 모두 내재화할 계획이므로 향후 외주 공정은 대폭 감소할 것으로 예상됩니다.

라. 생산능력 및 생산실적1) 안산 공장

(단위: ton, 억원)

설비	구 분	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기누적

수량	수량	수량	수량

계면
활성제	생산능력	11,968	11,968	11,968	5,984

생산실적	9,117	8,444	7,921	1,037

가 동 율	76.2%	70.6%	66.2%	34.07%

마이크로비드	생산능력	851	851	851	395.8

생산실적	587	417.6	285	148

가 동 율	69.0%	49.1%	33.5%	37.4%

자외선차단
소재	생산능력	818	818	818	129.2

생산실적	355.3	338.3	173	67.4

가 동 율	43.4%	41.4%	21.1%	52.2%

기타	생산능력	100	100	50	-

생산실적	0.1	6.8	12.2	-

가 동 율	0.1%	6.8%	24%	-

2) 장항 공장(단위: ton, 억원)

설비	구 분	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도 3분기누적

수량	수량	수량	수량

마이크로비드	생산능력	-	1,164	1164	873

생산실적	-	111.2	313	417.3

가 동 율	-	9.6%	26.9%	47.8%

자외선차단
소재	생산능력	-	798	1358	1,056

생산실적	-	57	321	221

가 동 율	-	7.1%	23.6%	21.1%

기타	생산능력	-	-	50	74.25

생산실적	-	-	8.3	7.6

가 동 율	-	0.00%	16.6%	30.8%

주)장항공장 자외선차단 소재 생산능력 및 실적 감소는 기존 자외선차단소재만생산하는 라인 중 한개를 생산효율증대를 위하여 마이크로비드 및 기타 제품과 공용설비로 변경함에 따라 소폭 감소함 3) 생산능력의 산출근거생산능력 = 설비 수 * Batch * 수율 * 일일생산가능회수 * 생산가능일수

마. 생산설비에 관한 사항 1) 생산설비 현황

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	손상	대체	합계

토지	4,410,877	57,208	-	-	-	-	4,468,085

건물	12,970,964	75,819	-	(305,744)	-	5,175,100	17,916,139

구축물	5,196,166	53,200	-	(227,926)	-	3,000	5,024,440

기계장치	24,472,691	133,600	(55,022)	(2,243,378)	(249,725)	5,208,792	27,266,958

차량운반구	194,443	73,345	(26,123)	(44,612)	-	-	197,053

공구와기구	616,990	46,050	-	(134,816)	-	-	528,224

비품	470,511	54,346	(1,908)	(109,403)	-	-	413,546

건설중인자산	6,041,614	8,912,980	-	-	-	(10,386,892)	4,567,702

계	54,374,256	9,406,548	(83,053)	(3,065,879)	(249,725)	-	60,382,147

주)2021년 3분기 기준입니다. 2) 설비의 신설, 매입계획 등

(단위: 백만원)

구 분	설비
능력	총소요
자 금	기
지출액	지 출 예 정	착 공
예정일	준 공
년월일	진척율	비 고

2020년	2021년	2022년	2023년이후

건 물	2637m2	4,172	868	384	2,920	-	-	2020.6.1	2021.06.24	100%	핸슬믹서등 파우더 공장 건축

건 물	135m2	501	-	301	200	-	-	2020.6.1	2020.12.31	100%	Hybrid-AB 회수 제조 건축

기계장치	200ton	1,108	436	452	220	-	-	2020.6.1	2021.01.31	100%	분산액 제조장치

기계장치	500ton	3,189	422	472	2,295	-	-	2020.6.1	2021.06.24	100%	핸슬믹서 등 파우더 공장 시설

기계장치	400ton	1,678	165	835	678	-	-	2020.6.1	2020.12.31	100%	Hybrid-AB 회수 제조 시설

구 축 물	-	950	95	570	285	-	-	2020.6.1	2020.10.31	100%	폐수장 증축

건 물	1382m2	2360	2360	2360	2021.05.04	2021.11.02	100%	11동 창고

기계장치	600ton	7,600	3,800	-	3,800	3,800	-	2021.7.25	2022.03.30	50%	F1 P3

건 물	1304m2	4,150	2,205	2,205	1,945	2021.7.25	2022.03.30	50%	F1 P3

기타 부대비용	-	7,487	-	-	2,487	-	2021.7.25	2022.03.30	-	이전비용 등 예비비

기타 부대비용	-	-	-	-	3,500	-	-	-	-	안산공장 매각 시 본점 이전비용

계	-	19,085	1,986	3,014	9,085	3,500	-	-	-	-	-

주)2021년 3분기 기준입니다.