선진뷰티사이언스 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사에 관한 사항당사는 정관상 감사의 권한과 책임을 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제44조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다.	상근 1명

정관 제45조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	-

정관 제46조
(감사의
임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	-

정관 제47조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

정관 제49조
(감사의
보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 위안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정.의결하여야 한다.	-

다. 감사의 인적사항

성명	경력	결격요건 여부	재임기간	비고

김승중	1985.02. 홍익대학교 화학공학과 졸업1985.01. ~ 2000.01 LG 생활건강 화장품 생산혁신 TFT 차장2000.01 ~ 2004.02 기현코스메틱 상무2004.03 ~ 2013.04 제니코스 대표이사 및 자문역2018.12 (사)한국뷰티산업무역협회 부회장	상법 상상근감사 요건충족	2020.11 ~ 현재

라. 감사의 독립성

당사의 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제47조 및 감사규정을 통하여 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한을 부여하고 있으며, 직무의 수행을 위하여 자회사에 대한 영업의 보고를 요구할 수 있고, 필요할 경우 이사회를 소집할 수 있도록 규정하고 있습니다. 감사규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

조항	내용

제1조
(목적)	이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제5조
(독립성과 객관성의 원칙)	① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조
(직무)	① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및
신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조
(권한)	① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

마. 감사의 주요활동내역(기준일 : 2022년 09월 30일)

회차	개최일자	의안내용	의결여부

1	2022.02.16	제 1호 의안 : 제 34기 (2021.01.01~2021.12.31) 년도 재무제표 보고 및 승인의 건(감사전)
의장은 첨부된 제무재표를 본 이사회에서 승인 후 당사의 감사 및 외부감사인의 감사를 받아야함을 설명하고, 이에 대한 의견을 구한 후, 일동은 상호 토론 끝에 만장일치로 제34기 결산 재무재표를 승인 가결하다.
제 2호 의안 : 전자투표제도 시행의 건
1.내용 : 전자투표제도 도입
2.근거 : 상법 제368조의 4 제 1항에 의거하여 당 회사는 제 34기 정기주주총회부터 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 의결함.
(기타 본건과 관련된 세부 사항은 대표이사에게 위임)	가결

2	2022.02.16	제1호 의안 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건
의장은 회사가 보유하고 있는 준비금 중 주식발행초과금을 회사자본으로 전입하여 자본의 총액을 늘려야 할 필요성을 설명하고 그 가부를 물은바, 전원 이의없이 다음과 같이 준비금을 자본에 전입하기로 찬성하여 이를 승인가결하다.
1. 자본에 전입한 금액과 재원 : 주식발행초과금 3,043,815,000원
2. 자본전입에 따른 신주 발행에 관한 사항
⑴ 주식의 종류 : 기명식 보통주식
⑵ 발행주식수 : 6,087,630주
⑶ 발행금액 : 3,043,815,000원
⑷ 주식의 액면가액 : 1주당 500원
⑸ 신주의 배정기준일 : 2022년 3월 11일
⑹ 신주의 배정방법 및 단수주 처리
2022년 1월 1일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대하여 소유주식 1주당 1주의 비율로 신주를 배정함. (1주당 1주의 비율로 배정하기 때문에 단수주는 발행하지 않음)
⑺ 신주의 배당 기산일 : 2022년 1월 1일
⑻ 신주권 교부 예정일 : 2022년 3월 30일
⑼ 신주권 교부장소 : 증권예탁결제원 증권대행부
⑽ 기타 신주발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임함.	가결

3	2022.03.08	제 1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건
의장은 다음과 같은 안건의 처리를 위하여 본 회사의 정기주주총회를 개최할 것을 부의한바 출석 이사 및 감사전원의 찬성으로 다음과 같이 정기주주총회를 개최 할 것을 승인가결하다.
1. 총회일자 : 2022년 3월 31일 10시
2. 총회장소 : 본사 대회의실
3. 회의의 목적사항
(1). 보고사항 :감사의 감사보고, 이사의 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고,
외부감사인 선임보고
(2) 부의 안건
- 제1호 의안 : 정관의 일부 변경의 건
- 제2호 의안 : 제34기(`21.1.1 ~ `21.12.31) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건
- 1주당 예정배당금 : 20원
- 제3호 의안 : 선임의 건
3-1호 : 사외이사 선임의 건(조완구)
- 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결

4	2022.03.10	제 1호 의안 : 유형자산(안산공장) 매각의 건의장은 출석한 이사들에게 회사가 안산공장(경기도 안산시 단원구 해안로 256 일원 및 지상 시설 일체)에 대한 매매 계약을 아래와 같은 조건으로 체결하는것에 대하여 설명하고, 회사가 아래 매수인과 사이에 위 부동산 등의 매매계약을 체결하는 것이 상법 제 398조 제 5호에서 정한 자기거래에 해당하여 이사 3분의 2 찬성으로 승인을 받아야 한다는 점 및 제반 중요사실을 설명하고 제 1호 의안 승인 시 이점을 고려하여 줄 것을 요청하다. 이에, 출석한 이사들은 전원의 찬성으로 만장일치로 제 1호 의안을 승인 가결하다.1) 목적 : 사무실 이전으로 인한 안산공장 매각2) 양도대상 : 경기도 안산시 단원구 해안로 256토지 면적 : 9,911.70㎡건물 면적 : 3,877.38㎡3) 계약 상대방 : 주식회사 대광4) 매매대금 : 25,785,000,000원	가결

5	2022.05.16	제 1호 의안 : 운영자금 차입의 건가. 대출은행 : 기업은행나. 대출과목 : 기업은행 담보대출다. 담보물건 : 가산디지털 한화비즈메트로 2차 821~834호라. 대출금액 : 삼십억 원(\3,000,000,000)마. 차입기간 : 3년바. 이자율 : 2.56%(변동금리)사. 자금용도 : 장항산업시설투자_4차투자( 화장품 OEM라인, Factory3 증설)	가결

6	2022.06.17	제 1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건
의장은 다음과 같은 안건의 처리를 위하여 본 회사의 임시주주총회를 개최할 것을 부의한바 출석 이사 및 감사전원의 찬성으로 다음과 같이 임시주주총회를 개최 할 것을 승인가결하다.
1. 총회일자 : 2022년 7월 29일(금) 오전 10시
2. 총회장소 : 본사 대회의실
3. 회의의 목적사항
(1) 부의 안건
- 제1호 의안 : 정관의 일부 변경의 건
- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
(2) 의안 추가 및 세부내용 변경 등의 사항은 추후 이사회를 통해 주주총회 소집 통지 전까지 확정하여 재공시할 예정임.
4. 권리주주 확정 기준일 : 2022년 7월 4일
5. 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임하며, 관계기관과의 협의과정에서 일정 및 소집장소가 변경될 수 있음.	가결

7	2022.07.21	제 1호 의안 : 자기주식 취득의 건의장은 상기 안건을 상정한 수, 주주가치의 제고를 위하여 자기주식을 취득하고 하는 뜻을 설명하고, 그 의견을 물은 바, 출석 이사 및 감사전원의 찬성으로 다음과 같이 승인가결하다.1. 취득의 목적: 주주가치 제고2. 취득예정금액: 1,013,100,000원3. 취득하는 주식의 종류 및 수: 이사회 전일종가 6,140원x165,000주4. 취득가격: 1주당 6,140원5. 취득방법: 유가증권시장을 통한 장내 직접 취득 6. 취득하고자 하는 기간: 자기자금7. 취득 후 보유예상기간: 결의일로부터 3개월 이내8. 취득을 위탁할 증권회사: 신한금융투자9. 기타사항- 상기자기주식 취득은 취득 금액 기준이므로 향후 주가 추이에 따라 주식 취득 수량이 변경 될 수 있음- 기타 주식 취득과 관련한 세부적인 사항은 대표이사에게 위임함.	가결

8	2022.07.29	제 1호 의안 : 본점이전의 건1. 변경 사유 : 업무환경 개선을 통한 경영효율성 증대2. 본점 주소 : 서울특별시 금천구 가산디지털2로 43-14 가산비즈메트로 2차 8층3. 이전 연월일 : 2022년 8월 1일제 2호 의안 : 산업은행 차입의 건1. 대출은행 : 한국산업은행 인천지점2. 대출과목 : 산업시설 자금대출, 산업운영 자금대출3. 대출금액 : 총 30억원 (산업시설 자금대출 10억원, 산업운영 자금대출 20억원)4. 차입기간 : 산업시설 자금대출 5년(거치기간 1년포함), 산업운영 자금대출 3년5. 연대보증 : 대표이사 이성호 개인자격 연대입보6. 담보제공 : 기제공담보 및 신규 계획시설7. 특별조건 : 대표이사에게 아래의 권한 위임함 （차입, 보증, 거래종별의 변경과 그 상환, 연장, 조건등에 관한 모든 권한)	가결

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	재무제표 감사 및 이사회 업무 등 경영전반에 관한 감사직무 수행을 지원하고 있으며, 필요시 교육을 진행할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	2	팀장(9년 8개월)팀원(4년 8개월)	- 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

아.준법지원인 등 지원조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 별도의 준법지원인을 선임하지 않았습니다.