선진뷰티사이언스 사업보고서 (2021.12)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 조달방식 및 수급상황

1) 원재료 조달 방식 및 주요 조달원

당사는 국내 및 해외에서 원재료를 조달하고 있으나 2019년 기준 약 68%의 원재료를 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화 및 특정 국가와의 외교 관계 악화 등에 의한 영향은 제한적입니다.또한 당사의 주요 원재료의 경우, 공급 업체에 비교 견적을 통해 품질 및 납기사항 등을 고려하여 매월 또는 분기별 입찰하여 원재료를 조달합니다.

[매입금액 기준 국내 및 해외 조달 비율]

분류	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도

국내조달	69%	75%	70%	69%	85%

해외조달	31%	25%	30%	31%	15%

(출처: 당사 자료)

* 21연도 4월 계면활성제 OEM 사업으로 전환하면서 계면활성제 원료 해외조달이 감소 하였습니다. 특히 당사가 주력하고 있는 화장품 소재의 원재료 비중은 약 31%이며, 주요 제품들의 경우 당사가 기초 화학물질에서 직접 화장품 소재를 제조하고 있기 때문에 원재료수급 및 가격 변동에 따른 당사의 이익변동 폭이 크지 않습니다.

[화장품 소재 및 계면활성제 원재료 비중]
(단위: 백만원)

분류	구분	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도

화장품 소재	매출액	19,780	25,592	26,966	26,864	30,754

매입금액	4,422	7,122	9,307	8,378	11,056

원재료 비중	22%	28%	35%	31%	35%

계면활성제	매출액	14,724	14,156	13,488	13,157	2,608

매입금액	11,773	9,928	8,492	8,970	1,718

원재료 비중	80%	70%	63%	68%	65%

(출처: 당사 자료)
주) 상품을 제외한 제품 매출액 및 매입금액
주) 계면활성제 OEM 전환으로 상품매출로 인식하여 제품 매출액에서 제외됨

2) 가격 변동추이

화장품 원재료의 경우 매출액 대비 원료 가격이 매우 낮으므로 원료 가격 변동이 판매 원가에 미치는 영향이 작으나, 계면활성제 원재료는 유가 및 PALM OIL의 변동에따라 변동이 있습니다.

나. 주요 생산, 판매방식1) 생산방식

당사는 현재까지 모든 제품을 직접 생산하고 있습니다.

2) 판매방식

당사의 판매 방식은 직거래 또는 해외 각 국가별 독점 대리점을 통한 판매로 나뉠 수 있습니다. 2020년 3분기 기준 직거래 및 대리점 거래는 각각 47%와 53%의 비율로 판매되고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 세계 19개국에 23개의 대리점을 두고 있어 현지 영업을 활발하게 진행하고 있습니다.

[직거래 및 대리점 매출 및 비중]
(단위: 천원)

거래처 유형	2017연도	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도

직거래	21,458,177 (56%)	20,673,240 (48%)	21,316,238 (48%)	20,404,353 (47%)	17,575,341(39%)

대리점	16,599,618 (44%)	22,743,482 (52%)	22,973,925 (52%)	23,320,831 (53%)	28,351,391(61%)

(출처: 당사 자료)

다. 외주 생산당사는 제품 전체에 대한 외주생산을 하고 있지 않지만 체거름, 상품 포장작업 등 간단한 후처리 과정과 같은 일부 공정에서 외주를 주고 있습니다. 하지만 2019년 장항공장 완공에 따라 외주 공정은 모두 내재화할 계획이므로 향후 외주 공정은 대폭 감소할 것으로 예상됩니다.

라. 생산능력 및 생산실적1) 안산 공장

(단위: ton, 억원)

설비	구 분	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도

수량	수량	수량	수량

계면
활성제	생산능력	11,968	11,968	11,968	2,992

생산실적	9,117	8,444	7,921	1,037

가 동 율	76.2%	70.6%	66.2%	34.7%

마이크로비드	생산능력	851	851	851	527.8

생산실적	587	417.6	285	169.4

가 동 율	69.0%	49.1%	33.5%	32.10%

자외선차단
소재	생산능력	818	818	818	172.3

생산실적	355.3	338.3	173	68.4

가 동 율	43.4%	41.4%	21.1%	39.70%

기타	생산능력	100	100	50	-

생산실적	0.1	6.8	12.2	-

가 동 율	0.1%	6.8%	24%	-

2) 장항 공장(단위: ton, 억원)

설비	구 분	2018연도	2019연도	2020연도	2021연도

수량	수량	수량	수량

마이크로비드	생산능력	-	1,164	1164	1164

생산실적	-	111.2	313	537.3

가 동 율	-	9.6%	26.9%	46.16%

자외선차단
소재	생산능력	-	798	1358	1822

생산실적	-	57	321	338.6

가 동 율	-	7.1%	23.6%	18.58%

기타	생산능력	-	-	50	198

생산실적	-	-	8.3	39.6

가 동 율	-	0.00%	16.6%	20.0%

3) 생산능력의 산출근거생산능력 = 설비 수 * Batch * 수율 * 일일생산가능회수 * 생산가능일수

마. 생산설비에 관한 사항1) 생산설비 현황

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	손상	대체	합계

토지	4,410,877	57,208	-	-	-	(1,764,283)	2,703,802

건물	12,970,964	108,671	-	(436,166)	-	6,530,977	19,174,446

구축물	5,196,166	53,200	-	(305,715)	-	(373,904)	4,569,747

기계장치	24,472,691	212,100	(55,022)	(2,953,202)	(3,023,047)	6,523,669	25,177,189

차량운반구	194,443	73,345	(26,123)	(59,730)	-	-	181,935

공구와기구	616,990	50,350	-	(173,268)	(48,077)	-	445,995

비품	470,511	116,959	(5,379)	(145,569)	(17,838)	-	418,684

건설중인자산	6,041,614	17,645,329	-	-	-	(14,296,849)	9,390,094

계	54,374,256	18,317,162	(86,524)	(4,073,650)	(3,088,962)	(3,380,390)	62,061,892

주)2021년 기준입니다.2) 설비의 신설, 매입계획 등

(단위: 백만원)

구 분	설비
능력	총소요
자 금	기
지출액	지 출 예 정	착 공
예정일	준 공
년월일	진척율	비 고

2020년	2021년	2022년	2023년이후

건 물	2637m2	4,172	868	384	2,920	-	-	2020.6.1	2021.06.24	100%	핸슬믹서등 파우더 공장 건축

건 물	135m2	501	-	301	200	-	-	2020.6.1	2020.12.31	100%	Hybrid-AB 회수 제조 건축

기계장치	200ton	1,108	436	452	220	-	-	2020.6.1	2021.01.31	100%	분산액 제조장치

기계장치	500ton	3,189	422	472	2,295	-	-	2020.6.1	2021.06.24	100%	핸슬믹서 등 파우더 공장 시설

기계장치	400ton	1,678	165	835	678	-	-	2020.6.1	2020.12.31	100%	Hybrid-AB 회수 제조 시설

구 축 물	-	950	95	570	285	-	-	2020.6.1	2020.10.31	100%	폐수장 증축

기타 부대비용	-	7,487	-	-	2,487	-	2021.7.25	2022.03.30	-	F1P3공사로 4월 시생산예정

기타 부대비용	-	-	-	-	3,500	-	-	-	-	안산공장 매각 시 본점 이전비용

계	-	19,085	1,986	3,014	9,085	3,500	-

주)2021년 기준입니다.