선진뷰티사이언스 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 사업보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사에 관한 사항당사는 정관상 감사의 권한과 책임을 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제44조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다.	상근 1명

정관 제45조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	-

정관 제46조
(감사의
임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	-

정관 제47조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

정관 제49조
(감사의
보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 위안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정.의결하여야 한다.	-

다. 감사의 인적사항

성명	경력	결격요건 여부	재임기간	비고

김승중	1985.02. 홍익대학교 화학공학과 졸업1985.01. ~ 2000.01 LG 생활건강 화장품 생산혁신 TFT 차장2000.01 ~ 2004.02 기현코스메틱 상무2004.03 ~ 2013.04 제니코스 대표이사 및 자문역2018.12 (사)한국뷰티산업무역협회 부회장	상법 상상근감사 요건충족	2020.11 ~ 현재

라. 감사의 독립성

당사의 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제47조 및 감사규정을 통하여 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한을 부여하고 있으며, 직무의 수행을 위하여 자회사에 대한 영업의 보고를 요구할 수 있고, 필요할 경우 이사회를 소집할 수 있도록 규정하고 있습니다. 감사규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

조항	내용

제1조
(목적)	이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제5조
(독립성과 객관성의 원칙)	① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조
(직무)	① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및
신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조
(권한)	① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

마. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	의결현황

1	2021.01.13	의안1. 일반자금대출(우리사주조합대출) 연대입보
채권자 : 신한은행
채무자: 우리사주조합원중 대출자
차입과목 : 일반자금대출(우리사주조합대출)
차입금액 : 1,580,249,506원
연대입보금액 : 1,896,335,407원
차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결

2	2021.03.08	의안1.정기주주총회소집의건-부의안건
- 제1호 의안 : 정관의 일부 변경의 건 - 제2호 의안 : 제33기(`20.1.1 ~ `20.12.31) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 - 1주당 예정배당금 : 20원- 제3호 의안 : 중임의 건 3-1호 : 대표이사 중임의 건(이성호) 3-2호 : 사내이사 중임의 건(이병철,이성호)- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
의안2. 계면활성제 원료 생산 중단 및 위탁생산(OEM)의건
의안3. 장항공장 증설 및 설비투자(115억 이내)승인의 건	가결

3	2021-03-31	- 제1호 의안 : 정관의 일부 변경의 건→ 원안대로 가결- 제2호 의안 : 제33기(`20.1.1 ~ `20.12.31) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 - 1주당 예정배당금 : 20원→ 원안대로 가결- 제3호 의안 : 사내이사 중임의 건(이병철,이성호)→ 원안대로 가결- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건→ 원안대로 가결- 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인→ 원안대로 가결

4	2021.05.10	의안1.유형자산 취득 차입 승인의건
1. 매매사업장 : 가산디지털 환화비즈 메트로 2차 8층
2. 매매금액 : 3,627,895,800
3. 매매방법 : 담보대출 33억 차입4. 매매사유 : 안산공장 설비 장항공장 인저으로 인한 사무직 임직원 이전 예정
5. 입주 예정 : 2022년 3월 이후	가결

5	2021-08-09	제 1호 의안 : Italy 현지 법인 설립의 건 (선진 Italy)
가. 현지 사업장 :Italy
나. 현지 법인명 : SUNJIN BEAUTY SCIENCE ITALY
다. 자본금 : EUR 10,000
라. 지분율 : 51%
마. 출자금액 : EUR 5,100
(6,959,460원 7/30일 환율(1,364.6)적용 대금 지급 일자에 따라 변경될 수 있음)
제 2호 의안 : Italy 현지 법인 장기대여금 집행의 건
가. 장기대여금 : EUR 397,400
(542,292,040원 7/30일 환율(1,364.6)적용 대금 지급 일자에 따라변경 될 수 있음)
나. 대여금이자 : 당사 조달금액의 평균이자 1.89%	가결

6	2021-09-10	제 1호 의안 : 시설자금 대환의 건(21년 10월 5일 만기도래)
가. 대출은행 : 산업은행
나. 대출과목 : 산업운영자금대출
다. 대출금액 : 삼십억 원 (\3,000,000,000)
라. 차입기간 : 1년
마. 자금용도 : 장항산업시설투자
바. 담보제공 : 대표이사 개인자격 연대입보
사. 특별조건 : 대표이사에게 아래의 권한을 위임함
차입, 보증, 거래종별의 변경과 그 상환, 연장, 조건변경 등에 관한 모든 권한	가결

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	재무제표 감사 및 이사회 업무 등 경영전반에 관한 감사직무 수행을 지원하고 있으며, 필요시 교육을 진행할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	2	팀장(8년 8개월)팀원(3년 8개월)	이사회 등 경영전반에 관한감사직무 수행지원

아.준법지원인 등 지원조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 별도의 준법지원인을 선임하지 않았습니다.