에코프로 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않았습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	회계·재무전문가 관련	비 고

해당 여부	전문가 유형

김상도	□ 영남대 무역학과□ 국민은행 (1976년 11월 ~ 2010년 11월)	해당	금융기관 경력자	-

다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 자격요건을 갖추고 있습니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

1) 보고서 제출일 현재 당사의 감사의 선임과 관련된 정관 내용은 아래와 같습니다.제46조(감사의 선임)① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유 주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

2) 당사는 상법 제363조(소집의 통지) 및 당사 정관 제23조(소집통지 및 공고)에 의거하여 감사을 위한 주주총회를 소집함에 있어 감사의 선출 목적과 감사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 주주총회일의 2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하고 있습니다. 주주총회를 통해 선임할 감사 후보자는 각 후보자들의 경력과 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 적법 절차에 따라 선임됩니다.

성명	임기만료일	연임여부 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요 주주와의 이해관계

김상도	2023.03.27	2	업무 전문성	이사회	감사	-	주식회사 에코프로의 등기임원

라. 감사의 주요 활동내용 1) 이사회

회차	개최일자	주요 의안내용	가결여부

2022-002	2022-01-27	2021년 12월 경영실적 보고	보고

2022-003	2022-02-14	2021년 결산 재무제표(감사 전) 승인 및 감사의뢰의 건	가결

2022-004	2022-02-14	2022년 사업계획 승인의 건	가결

2022-007	2022-02-23	에코프로에이치엔 연대보증의 건	가결

2022-008	2022-02-23	에코프로에이치엔 연대보증의 건	가결

2022-009	2022-03-08	제24기 정기주주총회 소집의 건	가결

2022-010	2022-03-15	에코프로씨엔지 연대보증의 건	가결

2022-011	2022-03-22	제24기 결산 재무제표(감사 후) 승인의 건	가결

2022-012	2022-03-30	대표이사 신규 선임의 건	가결

2022-013	2022-03-30	이사회 운영방안 및 규정 개정	가결

2022-014	2022-04-07	에코프로머티리얼즈 연대보증의 건	가결

2022-015	2022-04-20	에코프로머티리얼즈 연대보증의 건	가결

2022-016	2022-04-27	에코프로머티리얼즈 연대보증의 건	가결

2022-017	2022-04-27	상임고문 처우의 건이사회 규정 개정의 건내부거래위원회 규정 제정의 건ESG위원회 신설의 건ESG위원회 규정 제정의 건ESG위원회 위원 선임의 건컴플라이언스위원회 신설의 건컴플라이언스위원회 규정 제정의 건컴플라이언스위원회 위원 선임의 건	가결

2022-018	2022-05-18	에코프로씨엔지 대외지급보증 조건변경의 건에코프로에이피 연대보증의 건	가결

2022-019	2022-05-24	에코프로이노베이션 수입자금대출 연대보증의 건	가결

2022-020	2022-06-13	에코프로비엠 유상증자 참여의 건역외 외화표시 보증부 외화고정금리채권 발행의 건운전자금 및 파생상품(통화스왑) 신규차입/약정의 건일반담보대출 약정 체결의 건사모사채 발행 및 담보제공의 건	가결

2022-021	2022-06-21	준법지원인 선임의 건	가결

2022-022	2022-07-07	에코프로머티리얼즈 일반운영자금대출 연대보증의 건	가결

2022-023	2022-07-27	에코프로 준법통제규정 제정의 건	가결

2022-024	2022-08-24	2022년 7월 경영실적 보고	보고

2022-025	2022-09-28	아이스퀘어 충청 엔젤징검다리 조합 1호 펀드 출자의 건상해예커환경과학유한공사 매각 승인의 건	가결

2) 내부거래위원회

회차	개최일자	주요 의안내용

2022-001	2022-01-12	에코프로에이피 단기자금 대여의 건

2022-002	2022-01-27	2021년 4분기 내부거래 결산 보고

2022-003	2022-02-14	에코프로에이피 주주배정 유상증자 참여의 건

2022-004	2022-03-30	내부거래위원회 위원장 신규 선임의 건2022년 2분기 내부거래 계획 승인의 건에코프로이노베이션에 대한 단기자금 대여의 건에코프로머티리얼즈에 대한 단기자금 대여의 건

2022-005	2022-04-07	에코프로비엠에 대한 단기자금 대여의 건

2022-006	2022-04-27	2022년 에코프로 가족사 업무 위탁 계약 체결의 건2022년 CI사용 계약 체결의 건에코프로비엠에 대한 단기자금 대여의 건

2022-007	2022-07-27	3분기 내부거래 계획 승인의 건에코프로머티리얼즈에 대한 단기자금 대여의 건

2022-008	2022-09-28	2022년 에코프로 가족사 업무 위탁 재계약 체결의 건2022년 4분기 내부거래 계획 승인의 건

주1) 김상도 감사의 경우 내부거래위원회 참관인 자격으로 참가하였습니다. 마. 교육 실시 계획감사의 업무 수행과 관련된 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답 시간으로 갈음하여 진행 중에 있습니다.

1) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 업무 수행과 관련된 교육을이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함

2) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	수석(4년)수석(2년)책임(5년)	감사 및 감사 업무 보좌, 이사회 내 감사의 감사 활동 지원 등

사. 준법지원인 등1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	학력 및 주요 경력	자격요건 충족여부	비고

김형열	□ Indiana University School of Law 법학석사 (LL.M.)□ 동양그룹, 유안타증권 변호사	변호사	준법지원인은 회사에 상시 근무하며,기타 법무, 노무 및 이사회 결의 등에 관한상시적인 법률 자문을 수행하고 있습니다.

2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2022년 06월	준법지원인 선임(6/21)	완료

2022년 06월	한국거래소 내부자거래 알림서비스(K-ITAS) 도입	완료 및 시행 중

2022년 06월	컴플라이언스 System 구축 추진	진행중

2022년 06월	신규입사자 윤리경영 교육 실시	완료

2022년 07월	준법통제규정 제정	완료

2022년 08월	컴플라이언스 체계 및 IT System 구축	진행중

2022년 09월	협력업체 윤리경영 협조요청 공문 발송	완료

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	3	이사(1년)수석(1년)사원(5년)	- 컴플라이언스 체계 및 IT System 구축 추진- 내부자거래 알림서비스(K-ITAS) 도입 및 운영- 윤리경영 교육 및 관련 활동