에코프로 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 18 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 18 기초

자산

유동자산	94,954,864,391	63,897,250,205	57,423,646,078

현금및현금성자산	4,656,269,482	4,530,653,520	1,253,996,496

기타유동금융자산	14,287,533,097	1,863,368,875	3,978,025,178

매출채권 및 기타유동채권	35,566,610,942	23,357,422,606	15,803,893,091

기타유동비금융자산	1,188,845,205	2,617,281,366	3,803,128,789

재고자산	39,252,648,055	31,528,523,838	32,570,046,489

당기법인세자산	2,957,610	14,556,035

비유동자산	201,298,983,859	156,013,432,414	128,066,430,377

기타비유동금융자산	8,154,933,193	5,736,584,860	977,296,860

관계기업투자	21,178,585,306	400,000,000	121,097,016

유형자산	140,088,981,858	118,626,198,804	103,495,438,928

투자부동산	7,589,355,524	7,790,026,571

영업권 이외의 무형자산	21,483,410,468	20,869,129,009	20,843,676,102

이연법인세자산	2,803,717,510	2,591,493,170	2,628,921,471

자산총계	296,253,848,250	219,910,682,619	185,490,076,455

부채

유동부채	79,723,167,437	84,816,700,172	97,685,276,425

매입채무 및 기타유동채무	16,416,920,658	14,462,443,580	10,062,617,132

유동성장기차입금	63,025,133,638	69,906,826,709	87,569,721,812

기타유동비금융부채	185,063,228	293,102,170	52,937,481

당기법인세부채	96,049,913	154,327,713

비유동부채	46,807,897,400	33,894,926,260	11,193,225,168

기타비유동금융부채	1,255,563,198	1,360,943,332	375,582,974

장기차입금	41,450,581,819	29,707,601,171	9,067,979,848

퇴직급여채무	4,101,752,383	2,826,381,757	1,749,662,346

부채총계	126,531,064,837	118,711,626,432	108,878,501,593

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	143,564,065,710	101,199,056,187

납입자본	9,631,823,500	8,482,026,000	7,011,255,500

자본금	9,631,823,500	8,482,026,000	7,011,255,500

기타자본구성요소	125,468,926,703	87,805,368,770	63,769,139,061

기타자본잉여금	125,468,926,703	87,805,368,770	63,769,139,061

이익잉여금(결손금)	8,463,315,507	4,911,661,417	5,831,180,301

비지배지분	26,158,717,703

자본총계	169,722,783,413	101,199,056,187	76,611,574,862

자본과부채총계	296,253,848,250	219,910,682,619	185,490,076,455

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	44,556,156,606	123,400,156,378	29,161,929,880	76,764,093,747	107,266,373,827	83,223,657,740

매출원가	37,869,966,205	103,599,984,248	24,721,737,029	63,576,046,499	89,163,970,396	64,567,439,694

매출총이익	6,686,190,401	19,800,172,130	4,440,192,851	13,188,047,248	18,102,403,431	18,656,218,046

판매비와관리비	4,020,540,580	12,514,776,076	2,927,636,800	8,868,194,060	12,290,386,959	11,436,973,303

영업이익(손실)	2,665,649,821	7,285,396,054	1,512,556,051	4,319,853,188	5,812,016,472	7,219,244,743

기타이익	867,339,041	2,234,520,422	759,876,700	1,129,843,334	1,056,539,194	687,883,674

기타손실	1,983,504,907	3,380,855,270	848,949,361	1,997,114,510	2,709,371,734	1,906,910,322

금융수익	328,796,161	637,961,143	12,659,503	130,479,504	272,589,788	253,594,098

금융원가	1,801,061,253	4,619,005,377	2,306,006,849	4,878,138,538	5,949,673,613	5,213,301,767

관계기업투자이익	64,127,529	(384,735,580)	1,026,689,911	912,223,870	(601,398,321)

법인세비용차감전순이익(손실)	141,346,392	1,773,281,392	(869,863,956)	(268,387,111)	(605,676,023)	439,112,105

법인세비용	100,487,363	(1,516,959,115)	(197,278,975)	(256,672,398)	(795,197,094)	(1,057,240,900)

당기순이익(손실)	40,859,029	3,290,240,507	(672,584,981)	(11,714,713)	189,521,071	1,496,353,005

기타포괄손익	(371,907,303)	(44,552,300)	(202,510,454)	(475,719,069)	(233,950,297)

총포괄손익	40,859,029	2,918,333,204	(717,137,281)	(214,225,167)	(286,197,998)	1,262,402,708

주당이익

기본주당이익(손실)	2.41	192.25	(45)	(1)	13	107

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,011,255,500	63,079,943,541	4,568,777,593	74,659,976,634	74,659,976,634

자본의변동	1,262,402,708	1,262,402,708	1,262,402,708

전환상환우선주행사

신주인수권행사

신주인수권대가

전환권행사

전환권대가	689,195,520	689,195,520	689,195,520

교환권대가

종속기업유상증자

전환사채의발행

주주간자본거래

확정급여제도의재측정요소	233,950,297	233,950,297	233,950,297

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,496,353,005	1,496,353,005	1,496,353,005

보험수리적손익

2014.12.31 (기말자본)	7,011,255,500	63,769,139,061	5,831,180,301	76,611,574,862	76,611,574,862

2015.01.01 (기초자본)	7,011,255,500	63,769,139,061	5,831,180,301	76,611,574,862	76,611,574,862

자본의변동	(286,197,998)	(286,197,998)	(286,197,998)

전환상환우선주행사	534,187,500	7,897,249,244	8,431,436,744	8,431,436,744

신주인수권행사	936,583,000	14,185,545,968	0	15,122,128,968	15,122,128,968

신주인수권대가

전환권행사

전환권대가	1,953,434,497	1,953,434,497	1,953,434,497

교환권대가

종속기업유상증자

전환사채의발행

주주간자본거래

확정급여제도의재측정요소	475,719,069	475,719,069	475,719,069

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	189,521,071	189,521,071	189,521,071

보험수리적손익

2015.12.31 (기말자본)	8,482,026,000	87,805,368,770	5,544,982,303	101,832,377,073	101,199,056,187

2015.01.01 (기초자본)	7,011,255,500	63,769,139,061	5,831,180,301	76,611,574,862

자본의변동

전환상환우선주행사	534,187,500	7,897,249,244	8,431,436,744

신주인수권행사

신주인수권대가

전환권행사

전환권대가

교환권대가

종속기업유상증자

전환사채의발행	6,201,607,280	6,201,607,280

주주간자본거래

확정급여제도의재측정요소	(202,510,454)	(202,510,454)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,714,713)	(11,714,713)	(11,714,713)

보험수리적손익

2015.09.30 (기말자본)	7,545,443,000	77,867,995,585	5,616,955,134	91,030,393,719

2016.01.01 (기초자본)	8,482,026,000	87,805,368,770	5,544,982,303	101,832,377,073	101,832,377,073

자본의변동

전환상환우선주행사

신주인수권행사	1,149,797,500	7,889,214,531	9,039,012,031	9,039,012,031

신주인수권대가	1,970,398,916	1,970,398,916	768,720,654	2,739,119,570

전환권행사	8,336,373,263	8,336,373,263	8,336,373,263

전환권대가

교환권대가	1,612,005,835	1,612,005,835	628,899,137	2,240,904,972

종속기업유상증자	10,921,838,933	10,921,838,933	18,398,994,367	29,320,833,300

전환사채의발행

주주간자본거래	6,933,726,455	6,933,726,455	6,362,103,545	13,295,830,000

확정급여제도의재측정요소

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,290,240,507	3,290,240,507	3,290,240,507

보험수리적손익	371,907,303	371,907,303	371,907,303

2016.09.30 (기말자본)	9,631,823,500	125,468,926,703	8,463,315,507	143,564,065,710	26,158,717,703	169,722,783,413

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	11,684,335,801	6,583,768,325	22,017,289,583	14,411,642,565

당기순이익(손실)	3,290,240,507	660,870,268	189,521,071	1,496,353,005

당기순이익조정을 위한 가감	21,484,998,801	10,047,080,474	21,750,816,155	21,045,350,961

운전자본변동	(13,029,668,097)	(4,130,480,627)	83,171,695	(8,115,867,542)

법인세납부(환급)	(61,235,410)	6,298,210	(6,219,338)	(14,193,859)

투자활동현금흐름	(71,895,029,363)	(5,507,626,775)	(32,968,361,282)	(17,705,272,222)

기타금융자산의감소	2,421,026,000	302,429,374	852,286,351	1,461,388,769

유형자산의 처분	683,292,018	870,000	15,342,200	66,909,091

투자부동산의처분	217,800,000

기타금융부채의증가	41,290,000

이자수취	71,791,290	15,643,215	58,643,322	288,958,534

배당금수취	3,500,000	3,500,000	3,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분

기타금융자산의 취득	(17,258,368,555)	(933,844,000)	(4,220,307,884)	(2,980,602,876)

유형자산의 취득	(34,978,141,191)	(3,338,369,557)	(27,221,639,693)	(10,390,891,570)

무형자산의 취득	(2,308,128,925)	(1,557,855,807)	(2,497,475,578)	(6,368,834,170)

관계기업투자자산취득	(20,530,000,000)

재무활동현금흐름	60,385,269,341	(961,148,172)	14,220,928,681	2,714,279,133

단기차입금의 증가	81,031,532,223	37,373,578,269	71,312,124,738	31,900,314,782

장기차입금의 증가	14,859,053,921	2,000,000,000	6,400,000,000	2,730,000,000

전환사채의발행	21,670,000,000	4,000,000,000

신주인수권부사채의발행	19,920,293,880

교환사채의발행	16,491,485,000

사채의발행	2,000,000,000

종속기업유상증자	29,320,833,300

종속기업투자주식의처분	13,295,830,000

신주인수권의행사	9,039,012,031	2,494,975,000

단기차입금의 상환	(105,000,882,278)	(37,405,871,046)	(74,865,502,475)	(29,947,293,605)

장기차입금의 상환	(7,000,000,000)

사채의상환	(8,832,824,675)	(1,320,000,000)	(1,980,000,000)	(2,640,000,000)

신주인수권의상환	(9,614,133,000)

이자지급	(2,739,064,061)	(1,608,855,395)	(3,196,535,582)	(3,328,742,044)

환율변동효과	(48,959,817)	929,277	(6,800,042)	(13,443)

현금및현금성자산의순증가(감소)	125,615,962	115,922,655	3,269,856,982	(579,350,524)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,800,042	13,443

기초현금및현금성자산	4,530,653,520	1,253,996,496	1,253,996,496	1,833,347,020

기말현금및현금성자산	4,656,269,482	1,369,919,151	4,530,653,520	1,253,996,496