동국제약 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 55 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	315,212,557,103	304,282,973,885

현금및현금성자산	50,916,094,670	72,312,773,090

금융기관예치금	32,572,320,000	26,361,989,760

매출채권	103,901,885,049	88,176,501,626

기타수취채권	17,929,949,693	16,282,704,081

기타금융자산	0	3,899,278,673

재고자산	103,406,441,696	92,174,287,335

기타유동자산	6,485,865,995	5,075,439,320

비유동자산	368,751,459,814	335,169,059,960

금융기관예치금	5,433,995,132	1,132,676,148

기타수취채권	8,660,533,100	8,139,819,130

기타금융자산	89,186,566,777	71,919,869,839

종속기업투자	27,982,106,001	27,982,106,001

관계기업투자	4,753,322,704	4,753,322,704

유형자산	205,016,302,791	196,036,935,542

무형자산	14,002,845,989	10,266,104,549

투자부동산	6,943,259,756	7,018,600,772

기타비유동자산	6,772,527,564	7,919,625,275

자산총계	683,964,016,917	639,452,033,845

부채

유동부채	141,852,892,439	126,513,590,745

매입채무	45,706,701,666	16,527,868,445

기타지급채무	62,962,559,568	70,913,281,809

차입금	21,861,525,716	22,702,928,433

반품충당부채	6,318,616,572	6,089,941,175

기타 유동부채	682,255,674	663,738,119

당기법인세부채	4,321,233,243	9,615,832,764

비유동부채	12,577,840,485	12,365,079,703

기타지급채무	2,945,828,506	3,034,684,201

차입금	1,791,529,987	2,358,067,512

기타장기종업원급여부채	898,457,160	882,031,619

반품충당부채	2,888,070,700	2,592,295,313

이연법인세부채	4,053,954,132	3,498,001,058

부채총계	154,430,732,924	138,878,670,448

자본

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

우선주자본금	385,210,000	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,052,556,467)	(3,095,491,476)

기타자본구성요소	(1,521,077,917)	(1,570,640,223)

이익잉여금(결손금)	486,050,455,079	457,183,031,798

자본총계	529,533,283,993	500,573,363,397

자본과부채총계	683,964,016,917	639,452,033,845

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	150,070,341,928	459,751,029,265	136,793,428,057	425,727,534,893

제품	125,144,213,317	392,175,046,712	117,335,277,661	368,645,271,424

상품	23,319,843,726	58,059,062,222	14,167,973,867	39,760,651,600

기타	1,606,284,885	9,516,920,331	5,290,176,529	17,321,611,869

매출원가	56,168,794,278	172,961,476,931	49,852,437,615	155,729,695,709

제품	46,231,227,063	142,993,535,097	43,007,982,499	133,286,017,835

상품	10,073,291,730	26,317,734,532	6,727,348,567	18,319,523,322

기타	(135,724,515)	3,650,207,302	117,106,549	4,124,154,552

매출총이익	93,901,547,650	286,789,552,334	86,940,990,442	269,997,839,184

판매비와관리비	81,845,656,994	247,316,505,607	76,791,482,945	219,477,564,079

대손상각비	34,123,081	108,394,433	18,089,865	(3,102,920)

영업이익	12,021,767,575	39,364,652,294	10,131,417,632	50,523,378,025

기타수익	400,637,947	1,716,925,652	726,407,963	4,979,281,903

기타비용	1,179,330,558	2,836,069,353	339,132,790	2,255,297,592

금융수익	4,310,890,313	10,335,859,680	3,099,875,872	6,582,458,000

금융비용	1,925,436,851	4,853,262,185	271,119,236	3,896,199,042

법인세비용차감전순이익(손실)	13,628,528,426	43,728,106,088	13,347,449,441	55,933,621,294

법인세비용(수익)	2,081,388,892	7,232,327,162	1,848,315,209	10,826,833,175

당기순이익	11,547,139,534	36,495,778,926	11,499,134,232	45,106,788,119

기타포괄손익	57,539,576	422,277,555	(318,416,670)	(564,526,729)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	57,539,576	422,277,555	(318,416,670)	(564,526,729)

확정급여제도의 재측정요소	57,539,576	422,277,555	(318,416,670)	(564,526,729)

총포괄손익	11,604,679,110	36,918,056,481	11,180,717,562	44,542,261,390

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	263	830	262	1,026

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	258	816	257	1,009

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(1,654,262,905)	409,889,408,285	453,153,182,193

당기순이익	0	0	0	0	45,106,788,119	45,106,788,119

기타포괄손익	0	0	0	0	(564,526,729)	(564,526,729)

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)

자기주식 처분	0	0	42,935,009	83,622,682	0	126,557,691

2022.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,095,491,476)	(1,570,640,223)	446,382,296,475	489,772,628,074

2023.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,095,491,476)	(1,570,640,223)	457,183,031,798	500,573,363,397

당기순이익	0	0	0	0	36,495,778,926	36,495,778,926

기타포괄손익	0	0	0	0	422,277,555	422,277,555

현금배당	0	0	0	0	(8,050,633,200)	(8,050,633,200)

자기주식 처분	0	0	42,935,009	49,562,306	0	92,497,315

2023.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,052,556,467)	(1,521,077,917)	486,050,455,079	529,533,283,993

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	34,690,379,027	39,802,686,126

당기순이익	36,495,778,926	45,106,788,119

손익조정항목	18,380,151,068	22,905,319,797

자산ㆍ부채 변동	(8,073,558,587)	(16,934,371,265)

법인세의 납부	(12,111,992,380)	(11,275,050,525)

투자활동현금흐름	(45,246,575,524)	(96,047,365,240)

이자의 수취	2,559,082,935	1,478,624,683

단기금융상품의 감소	102,937,924,732	120,397,115,103

장기대여금의 감소	0	3,058,126

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	6,065,225,774	6,054,452,080

매각예정자산의 감소	0	32,080,035,105

정부보조금의 증가	210,195,000	0

보증금의 감소	61,678,000	533,615,800

유형자산의 처분	1,200,000	25,351,075

배당금수취	23,417,292	2,606,700

단기대여금의 감소	87,406,550	1,080,000,000

단기금융상품의 증가	(108,887,974,972)	(120,110,667,413)

장기금융상품의 증가	(4,301,318,984)	(199,241,484)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(18,128,955,783)	(26,550,424,195)

단기대여금의 증가	(511,336,904)	(3,944,759,036)

보증금의 증가	(580,964,148)	(443,721,857)

유형자산의 취득	(21,000,021,030)	(104,331,909,927)

무형자산의 취득	(3,782,133,986)	(1,378,600,000)

투자부동산의 취득	0	(742,900,000)

재무활동현금흐름	(10,488,938,111)	(7,727,914,635)

단기차입금의 증가	0	2,036,298,700

장기차입금의 증가	0	20,000,000,000

정부보조금의 증가	240,219,305	567,097,882

임대보증금의 증가	90,000,000	459,075,000

자기주식의 처분	107,310,000	0

이자의 지급	(715,299,380)	(507,363,418)

단기차입금의 감소	(854,477,025)	(690,850,125)

배당금지급	(8,050,633,200)	(8,049,373,200)

리스부채의 상환	(1,306,057,811)	(1,542,799,474)

장기차입금의 감소	0	(20,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(21,045,134,608)	(63,972,593,749)

기초의 현금및현금성자산	72,312,773,090	78,634,028,628

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(351,543,812)	40,287,837

기말의 현금및현금성자산	50,916,094,670	14,701,722,716