동국제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	219,497,552,806	191,375,968,286	170,100,609,969

현금및현금성자산	49,531,768,517	37,031,850,283	26,408,371,914

금융기관예치금	31,376,490,000	25,556,400,000	22,129,000,000

매출채권	81,633,570,485	85,692,253,571	80,393,111,391

기타수취채권	9,322,021,428	8,847,366,385	6,925,460,928

기타금융자산	2,090,515,739	3,336,279,535	2,080,843,544

재고자산	43,842,579,226	29,910,617,308	29,769,231,604

기타유동자산	1,700,607,411	1,001,201,204	2,394,590,588

비유동자산	84,548,376,937	78,033,986,260	69,499,651,429

금융기관예치금	1,171,909,750	897,473,000	876,987,000

기타수취채권	2,637,712,984	2,353,208,984	2,392,110,584

기타금융자산	14,876,715,098	11,313,581,066	7,010,670,245

종속기업투자	4,293,735,828	4,293,735,828	2,193,735,828

유형자산	53,827,800,052	52,129,224,960	48,837,751,802

무형자산	4,244,879,195	4,177,426,474	3,948,815,714

투자부동산	916,972,420	924,922,120	2,947,839,328

이연법인세자산	2,578,651,610	1,944,413,828	1,291,740,928

자산총계	304,045,929,743	269,409,954,546	239,600,261,398

부채

유동부채	62,828,029,492	55,211,433,419	49,725,328,148

매입채무	20,869,905,313	17,826,977,695	17,121,961,354

기타지급채무	33,880,866,012	26,743,801,150	25,634,112,481

차입금	446,269,743	4,076,768,012	1,849,178,384

기타금융부채	109,707,940	7,392,970	22,216,909

기타유동부채	1,665,406,896	110,614,373	591,346,264

당기법인세부채	5,855,873,588	6,445,879,219	4,506,512,756

비유동부채	13,874,299,670	13,534,664,382	13,056,684,637

기타지급채무	2,211,973,494	2,703,546,154	2,857,930,820

기타비유동금융부채	7,541,232	17,968,304	32,797,611

확정급여채무	3,086,227,794	3,864,271,369	4,311,123,269

반품충당부채	8,568,557,150	6,948,878,555	5,854,832,937

부채총계	76,702,329,162	68,746,097,801	62,782,012,785

자본

납입자본	38,056,411,698	38,056,411,698	38,056,411,698

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)	(3,000,277,085)

기타자본구성요소	(1,717,678,690)	(1,685,706,107)	(1,669,604,750)

이익잉여금	194,143,294,058	167,431,577,639	143,431,718,750

자본총계	227,343,600,581	200,663,856,745	176,818,248,613

자본과부채총계	304,045,929,743	269,409,954,546	239,600,261,398

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	77,138,116,109	225,901,807,408	68,340,624,562	185,072,033,941	256,505,232,739	222,770,400,971

제품	62,171,800,690	184,613,820,881	54,458,393,890	148,567,273,691	205,073,489,250	177,370,943,402

상품	12,946,355,363	37,167,826,727	11,434,988,558	30,843,910,446	42,950,277,391	37,742,750,556

기타	2,019,960,056	4,120,159,800	2,447,242,114	5,660,849,804	8,481,466,098	7,656,707,013

매출원가	31,955,427,922	90,781,230,879	28,475,074,475	78,667,603,994	109,087,985,068	96,243,512,598

제품	22,492,508,251	62,010,866,274	18,391,752,213	51,944,669,440	71,202,676,659	60,960,885,009

상품	9,260,990,412	27,548,643,937	8,630,044,887	22,907,855,131	32,332,096,528	28,701,903,237

기타	201,929,259	1,221,720,668	1,453,277,375	3,815,079,423	5,553,211,881	6,580,724,352

매출총이익	45,182,688,187	135,120,576,529	39,865,550,087	106,404,429,947	147,417,247,671	126,526,888,373

판매비와관리비	33,636,445,572	101,296,550,162	29,320,676,997	83,713,326,693	113,328,489,433	100,241,113,063

영업이익	11,546,242,615	33,824,026,367	10,544,873,090	22,691,103,254	34,088,758,238	26,285,775,310

기타이익	560,791,890	1,617,205,311	616,494,394	1,502,978,567	2,279,303,353	1,934,523,803

기타비용	203,147,099	571,528,340	317,156,468	437,302,828	543,610,942	736,386,301

금융수익	2,599,924,274	4,689,289,639	1,202,328,088	3,406,142,517	3,835,535,553	3,961,878,275

금융비용	544,038,309	1,258,975,912	1,149,361,919	1,466,629,775	2,038,331,462	2,470,933,551

법인세비용차감전순이익	13,959,773,371	38,300,017,065	10,897,177,185	25,696,291,735	37,621,654,740	28,974,857,536

법인세비용	2,984,637,955	9,066,162,484	2,694,169,633	6,592,097,511	9,561,978,965	7,412,935,190

당기순이익	10,975,135,416	29,233,854,581	8,203,007,552	19,104,194,224	28,059,675,775	21,561,922,346

기타포괄손익	557,308,852	82,788,455	(238,256,247)	(240,899,240)	(1,437,852,043)	(1,356,587,889)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	89,384,894	114,761,038	(29,731,325)	(23,259,124)	(1,421,750,686)	(856,866,003)

보험수리적손익	89,384,894	114,761,038	(29,731,325)	(23,259,124)	(1,421,750,686)	(856,866,003)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	467,923,958	(31,972,583)	(208,524,922)	(217,640,116)	(16,101,357)	(499,721,886)

매도가능금융자산평가손익	20,419,844	37,927,998	(46,351,373)	(50,464,230)	(101,939,570)	(140,418,991)

파생상품평가손익	447,504,114	(69,900,581)	(162,173,549)	(167,175,886)	85,838,213	(359,302,895)

총포괄손익	11,532,444,268	29,316,643,036	7,964,751,305	18,863,294,984	26,621,823,732	20,205,334,457

주당이익

기본주당이익	1,248	3,325	933	2,173	3,191	2,445

자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(174,022,825)	(1,169,882,864)	125,214,212,927	161,926,718,936

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	21,561,922,346	21,561,922,346

기타포괄손익	0	0	(499,721,886)	(856,866,003)	(1,356,587,889)

총포괄손익	0	0	(499,721,886)	20,705,056,343	20,205,334,457

현금배당	0	0	0	2,487,550,520	2,487,550,520

자기주식취득	0	(2,826,254,260)	0	0	(2,826,254,260)

2014.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	143,431,718,750	176,818,248,613

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	143,431,718,750	176,818,248,613

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	28,059,675,775	28,059,675,775

기타포괄손익	0	0	(16,101,357)	(1,421,750,686)	(1,437,852,043)

총포괄손익	0	0	(16,101,357)	26,637,925,089	26,621,823,732

현금배당	0	0	0	2,638,066,200	2,638,066,200

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)

2015.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	167,431,577,639	200,663,856,745

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	143,431,718,750	176,818,248,613

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	19,104,194,224	19,104,194,224

기타포괄손익	0	0	(217,640,116)	(23,259,124)	(240,899,240)

총포괄손익	0	0	(217,640,116)	19,080,935,100	18,863,294,984

현금배당	0	0	0	2,638,066,200	2,638,066,200

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)

2015.09.30 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,887,244,866)	159,874,587,650	192,905,327,997

2016.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	167,431,577,639	200,663,856,745

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	29,233,854,581	29,233,854,581

기타포괄손익	0	0	(31,972,583)	114,761,038	82,788,455

총포괄손익	0	0	(31,972,583)	29,348,615,619	29,316,643,036

현금배당	0	0	0	2,636,899,200	2,636,899,200

자기주식취득	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,717,678,690)	194,143,294,058	227,343,600,581

현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

영업활동으로인한현금흐름	28,336,628,613	14,599,222,394	28,393,545,645	23,566,568,160

당기순이익	29,233,854,581	19,104,194,224	28,059,675,775	21,561,922,346

조정	14,311,698,620	12,025,646,606	16,819,957,828	13,712,957,770

자산부채의 변동	(4,893,775,708)	(8,732,953,370)	(8,640,533,373)	(5,380,987,881)

법인세의 납부	(10,315,148,880)	(7,797,665,066)	(7,845,554,585)	(6,327,324,075)

투자활동으로인한현금흐름	(10,679,140,017)	(16,913,772,191)	(17,636,432,268)	(7,218,015,027)

이자의 수취	733,963,254	742,071,458	928,521,289	1,042,167,412

배당금의 수취	97,033,565	89,780,965	105,185,077	59,239,769

단기금융상품의 감소	22,880,000,000	17,450,000,000	17,695,000,000	31,648,311,940

단기대여금의 감소	962,250,000	120,096,000	132,970,000	164,986,298

당기손익인식금융자산의 감소	4,556,409,528	8,637,078,716	20,119,008,622	9,348,029,978

비유동당기손익인식금융자산의 처분	1,041,166,384	2,032,994,353	0	269,000,000

매도가능금융자산의 감소	2,420,166,322	42,642,924	42,642,923	2,302,087,185

유형자산의 처분	22,064,750	15,490,909	15,490,909	45,450,809

무형자산의 처분	0	182,566,000	182,566,000	134,000,000

보증금의 감소	216,266,000	119,781,160	174,600,000	289,249,000

파생상품자산의 감소	0	0	0	655,750,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	5,000,000,000	0	0

투자부동산의 처분	0	0	185,000,000	0

만기보유금융자산의 처분	504,490,000	0	0	0

장기대여금의 감소	100,000,000	0	0	0

장기금융상품의 처분	2,500,000	0	0	0

단기금융상품의 증가	(28,700,090,000)	(20,814,460,000)	(20,766,000,000)	(30,160,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,732,357,422)	(8,574,518,446)	(20,819,675,306)	(8,186,324,625)

단기대여금및수취채권의 취득	(780,000,000)	(992,500,000)	(1,365,000,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,976,682,818)	0	0

장기금융상품의 증가	(276,936,750)	(222,204,500)	(376,886,000)	(434,886,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,431,325,301)	(4,300,050,000)	(4,800,000,000)	(1,300,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(550,000)	(550,000)	(1,347,552)

유형자산의 취득	(5,543,577,937)	(4,212,474,872)	(8,428,327,902)	(12,773,247,947)

무형자산의 취득	(150,392,410)	(525,279,480)	(525,279,480)	0

보증금의 증가	(600,770,000)	(727,554,560)	(135,698,400)	(288,435,000)

파생상품부채의 감소	0	0	0	(32,046,294)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(5,157,570,362)	(320,443,580)	(140,857,646)	(3,018,747,977)

임대보증금의 증가	0	0	0	0

예수보증금의 증가	40,000,000	116,000,000	91,000,000	560,000,000

단기차입금의 증가	4,282,136,719	6,424,922,397	10,563,438,001	1,849,178,384

국고보조금의 수령	1,126,916,149	425,122,279	790,643,228	1,228,315,002

이자의 지급	(9,376,249)	(45,476,554)	(75,297,828)	(39,260,203)

배당금의 지급	(2,636,899,200)	(2,638,066,200)	(2,638,066,200)	(2,487,550,520)

단기차입금의 상환	(7,896,852,708)	(4,405,559,877)	(8,363,189,222)	(1,195,200,380)

임대보증금의 감소	0	0	(327,000,000)	(7,976,000)

예수보증금의 감소	(48,000,000)	(59,236,225)	(44,236,225)	(100,000,000)

국고보조금의 반환	(15,495,073)	0	0	0

자기주식의 취득	0	(138,149,400)	(138,149,400)	(2,826,254,260)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,499,918,234	(2,634,993,377)	10,616,255,731	13,329,805,156

기초현금및현금성자산	37,031,850,283	26,408,371,914	26,408,371,914	13,441,560,905

외화표시 현금의 환율변동효과	0	39,915,639	7,222,638	(362,994,147)

기말현금및현금성자산	49,531,768,517	23,813,294,176	37,031,850,283	26,408,371,914