동국제약 분기보고서 (2017.09)
정 정 신 고 (보고)

2017년 11월 16일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2017년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보(1) 요약 연결재무정보2. 연결재무제표3. 연결재무제표 주석	디케이메디비젼(주)의 연결대상기간2017년 1~2Q실적 추가	주1)	주2)

주1) 정정전1. 요약재무정보(1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

[유동자산]	266,599	233,994	195,179

ㆍ현금및현금성자산	61,488	56,363	37,033

ㆍ금융기관예치금	39,177	33,259	25,615

ㆍ매출채권	97,436	87,938	87,590

ㆍ기타수취채권	10,863	7,318	8,009

ㆍ기타금융자산	2,085	2,214	3,367

ㆍ재고자산	52,918	45,243	32,522

ㆍ기타유동자산	2,631	1,658	1,043

[비유동자산]	99,904	91,105	79,620

ㆍ금융기관예치금	1,937	1,412	897

ㆍ기타수취채권	5,296	5,190	2,353

ㆍ기타금융자산	18,395	13,388	11,314

ㆍ유형자산	65,980	62,788	56,936

ㆍ무형자산	4,357	5,283	5,250

ㆍ투자부동산	906	914	925

ㆍ이연법인세자산	3,032	2,129	1,944

자산총계	366,503	325,098	274,799

[유동부채]	86,686	72,888	58,834

[비유동부채]	14,034	13,873	15,350

부채총계	100,720	86,761	74,185

[납입자본]	38,056	38,056	38,056

[자기주식]	△3,138	△3,138	△3,138

[기타자본구성요소]	△9,960	△1,495	△1,686

[이익잉여금]	227,804	203,892	166,385

[비지배기업지분]	13,021	1,022	998

자본총계	265,783	238,337	200,615

매출액	259,335	309,690	259,930

영업이익	34,610	46,926	33,609

당기순이익	28,169	40,693	27,227

[지배기업 소유주지분]	27,011	40,660	27,426

[비지배지분]	1,159	33	△199

주당순이익

ㆍ기본주당순이익(원)	3,073	4,626	3,120

ㆍ희석주당순이익(원)	3,073	4,626	3,120

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 49 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	266,598,537,297	233,993,597,646

현금및현금성자산	61,487,959,853	56,363,407,849

금융기관예치금	39,176,840,000	33,259,360,000

매출채권	97,435,782,989	87,937,739,437

기타수취채권	10,863,203,293	7,318,200,702

기타금융자산	2,084,921,645	2,213,902,365

재고자산	52,918,462,375	45,243,188,973

기타유동자산	2,631,367,142	1,657,798,320

비유동자산	99,904,257,668	91,104,559,197

금융기관예치금	1,937,052,000	1,412,421,500

기타수취채권	5,296,152,644	5,189,602,284

기타금융자산	18,395,116,759	13,387,518,863

유형자산	65,980,085,299	62,788,341,479

무형자산	4,357,224,019	5,282,883,167

투자부동산	906,372,820	914,322,520

이연법인세자산	3,032,254,127	2,129,469,384

자산총계	366,502,794,965	325,098,156,843

부채

유동부채	86,685,839,765	72,887,941,730

매입채무 및 기타유동채무	65,827,441,177	57,848,011,786

단기차입금	11,839,735,676	5,135,530,559

파생상품	13,398,085	0

기타유동부채	1,835,978,461	299,372,435

당기법인세부채	7,169,286,366	9,605,026,950

비유동부채	14,034,163,263	13,873,261,771

기타지급채무	1,710,034,039	2,487,476,131

장기차입금	779,700,000	482,000,000

확정급여부채	1,325,988,337	1,950,370,539

충당부채	10,218,440,887	8,953,415,101

부채총계	100,720,003,028	86,761,203,501

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	252,762,107,724	237,315,239,868

자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

주식발행초과금	15,826,411,698	15,826,411,698

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(9,959,728,965)	(1,494,553,706)

이익잉여금	227,803,851,476	203,891,808,361

비지배지분	13,020,684,213	1,021,713,474

자본총계	265,782,791,937	238,336,953,342

자본과부채총계	366,502,794,965	325,098,156,843

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	87,225,232,597	259,334,656,936	78,400,408,498	229,571,129,603

제품	75,750,167,209	216,689,302,096	63,434,093,079	188,154,354,499

상품	9,100,497,463	34,698,771,623	12,946,355,363	37,296,615,304

기타	2,374,567,925	7,946,583,217	2,019,960,056	4,120,159,800

매출원가	33,611,972,853	103,275,923,600	32,861,170,599	93,262,943,682

제품	27,004,389,248	76,340,199,745	23,398,250,928	64,413,479,867

상품	5,791,754,980	23,661,976,619	9,260,990,412	27,627,743,147

기타	815,828,625	3,273,747,236	201,929,259	1,221,720,668

매출총이익	53,613,259,744	156,058,733,336	45,539,237,899	136,308,185,921

판매비와관리비	40,966,826,998	121,448,259,922	33,878,661,901	102,161,809,090

영업이익	12,646,432,746	34,610,473,414	11,660,575,998	34,146,376,831

기타수익	394,173,511	1,401,299,357	561,089,543	1,619,135,728

기타비용	174,909,428	655,745,248	203,503,808	574,090,880

금융수익	641,756,135	2,479,125,091	2,591,784,992	4,683,889,578

금융비용	102,235,421	1,342,015,021	589,788,317	1,373,049,867

법인세비용차감전순이익(손실)	13,405,217,543	36,493,137,593	14,020,158,408	38,502,261,390

법인세비용	2,834,063,223	8,323,880,931	2,984,637,955	9,066,162,484

당기순이익	10,571,154,320	28,169,256,662	11,035,520,453	29,436,098,906

기타포괄손익	(297,832,997)	(768,696,611)	557,308,852	82,658,075

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(201,904,849)	(579,331,881)	89,384,894	114,630,658

확정급여제도의 재측정손익	(201,904,849)	(579,331,881)	89,384,894	114,630,658

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(95,928,148)	(189,364,730)	467,923,958	(31,972,583)

매도가능금융자산평가손익	(494,151)	(3,083,528)	20,419,844	37,927,998

현금흐름위험회피손익	(95,433,997)	(186,281,202)	447,504,114	(69,900,581)

총포괄손익	10,273,321,323	27,400,560,051	11,592,829,305	29,518,756,981

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	9,317,006,510	27,010,629,191	11,015,337,792	29,372,532,871

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	1,254,147,810	1,158,627,471	20,182,661	63,566,035

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,013,601,292	26,236,360,359	11,572,646,644	29,455,230,060

총 포괄손익, 비지배지분	1,259,720,031	1,164,199,692	20,182,661	63,526,921

주당이익

주당순이익	1,060	3,073	1,253	3,342

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

당기순이익	0	0	0	0	29,372,532,871	29,372,532,871	63,566,035	29,436,098,906

기타포괄손익	0	0	0	(31,972,583)	114,669,772	82,697,189	(39,114)	82,658,075

현금배당	0	0	0	0	2,636,899,200	2,636,899,200	0	2,636,899,200

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,717,678,690)	193,235,239,952	226,435,546,475	1,061,142,789	227,496,689,264

2017.01.01 (기초자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,494,553,706)	203,891,808,361	237,315,239,868	1,021,713,474	238,336,953,342

당기순이익	0	0	0	0	27,005,056,970	27,005,056,970	1,158,627,471	28,169,256,662

기타포괄손익	0	0	0	(189,364,730)	(584,904,102)	(774,268,832)	5,572,221	(768,696,611)

현금배당	0	0	0	0	3,515,865,600	3,515,865,600	0	3,515,865,600

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	(8,275,810,529)	1,007,755,847	(7,268,054,682)	10,834,771,047	3,566,716,365

2017.09.30 (기말자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(9,959,728,965)	227,803,851,476	252,762,107,724	13,020,684,213	265,782,791,937

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동현금흐름	18,277,616,710	28,744,519,858

당기순이익	28,169,256,662	29,436,098,906

손익조정항목	14,079,590,909	14,882,969,105

자산ㆍ부채 변동	(12,472,782,690)	(5,259,399,273)

법인세의 납부	(11,498,448,171)	(10,315,148,880)

투자활동현금흐름	(10,505,033,985)	(10,589,922,988)

이자수취	896,438,919	733,980,283

배당금수취	100,492,959	97,033,565

단기금융상품의 감소	32,509,830,000	22,880,000,000

단기대여금의 감소	3,285,000,000	962,250,000

장기대여금의 감소	300,000,000	100,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	3,299,291,256	5,597,575,912

만기보유금융자산의 처분	0	504,490,000

매도가능금융자산의 감소	1,881,693,736	2,420,166,322

보증금의 감소	364,105,000	216,266,000

유형자산의 처분	24,209,500	22,064,750

장기금융상품의 처분	0	2,500,000

단기금융상품의 증가	(38,378,310,000)	(28,709,090,000)

단기대여금의 증가	(2,240,000,000)	(680,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(273,787,123)	(3,732,357,422)

장기금융상품의 증가	(305,630,500)	(276,936,750)

매도가능금융자산의 증가	(5,198,541,040)	(4,431,325,301)

장기대여금의 증가	(235,000,000)	0

유형자산의 취득	(5,904,281,952)	(5,545,377,937)

무형자산의 취득	(213,893,600)	(150,392,410)

보증금의 증가	(416,651,140)	(600,770,000)

재무활동현금흐름	(2,680,219,853)	(5,649,397,164)

예수보증금의 증가	0	40,000,000

단기차입금의 증가	959,309,915	4,282,136,719

정부보조금의 증가	1,250,575,274	1,111,421,076

주식의 발행	786,093,312	0

이자의 지급	(65,706,296)	(115,749,231)

배당금의 지급	(3,515,865,600)	(2,636,899,200)

단기차입금의 감소	(2,088,858,286)	(8,282,306,528)

예수보증금의 감소	0	(48,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유출	(5,768,172)	0

외화표시현금의 환율변동효과	32,189,132	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,124,552,004	12,505,199,706

기초현금및현금성자산	56,363,407,849	37,032,733,294

기말현금및현금성자산	61,487,959,853	49,537,933,000

3. 연결재무제표 주석26. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기법인세비용:

당기법인세	8,996,925	9,725,143

이연법인세비용:

일시적차이의 발생과 소멸	(902,785)	(634,238)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용	229,741	(24,743)

소계	(673,044)	(658,981)

법인세비용	8,323,881	9,066,162

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

확정급여제도의 재측정요소	(752,477)	173,145	(579,332)	149,060	(34,299)	114,761

매도가능금융자산평가손익	(4,005)	922	(3,083)	49,264	(11,336)	37,928

파생상품평가손익	(241,955)	55,674	(186,281)	(90,792)	20,891	(69,901)

합계	(998,437)	229,741	(768,696)	107,532	(24,744)	82,788

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	36,493,138	38,300,017

적용세율에 따른 세부담액	8,112,400	8,943,543

조정사항:

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	159,441	1,150,167

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	-	-

세액공제로 인한 법인세효과	(666,468)	(636,339)

기타	58,616	267,772

법인세비용	8,996,925	9,725,143

유효세율	24.65%	25.39%

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	당분기

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

미수수익	(55,673)	2,917	-	(52,756)	-	(52,756)

재고자산평가감	5,043	(441)	-	4,602	4,602	-

압축기장충당금	(356,457)	-	-	(356,457)	-	(356,457)

대손충당금	419,272	(75,473)	-	343,799	343,799	-

연구및인력개발준비금	(460,200)	345,150	-	(115,050)	-	(115,050)

감가상각비특례	(138,180)	(8,385)	-	(146,565)	-	(146,565)

매도가능금융자산손상차손	23,010	-	-	23,010	23,010	-

퇴직급여충당금	4,096,310	1,057,253	-	5,153,563	5,153,563	-

퇴직보험충당금	(5,462,774)	(814,509)	-	(6,277,283)	-	(6,277,283)

재고자산평가손실	1,579,524	353,727	-	1,933,251	1,933,251	-

반품충당금	2,055,334	11,051	-	2,066,385	2,066,385	-

정부보조금	156,529	122,016	-	278,545	278,545	-

파생상품평가손익	(85,805)	(4)	55,674	(30,135)	-	(30,135)

매도가능금융자산평가손익	24,890	(13,008)	922	12,804	12,804	-

기타자본잉여금	131,244	(131,244)	-	-	-	-

기타	197,402	(2,860)	-	194,542	194,542	-

합계	2,129,469	874,860	27,926	3,032,255	10,010,501	(6,978,246)

② 전기

(단위: 천원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	전기

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

미수수익	(46,047)	(9,626)	-	(55,673)	-	(55,673)

재고자산평가감	4,813	230	-	5,043	5,043	-

압축기장충당금	(356,457)	-	-	(356,457)	-	(356,457)

대손충당금	459,936	(40,664)	-	419,272	419,272	-

연구및인력개발준비금	(920,400)	460,200	-	(460,200)	-	(460,200)

감가상각비특례	(127,002)	(11,178)	-	(138,180)	-	(138,180)

매도가능금융자산손상차손	23,010	-	-	23,010	23,010	-

퇴직급여충당금	3,727,450	368,860	-	4,096,310	4,096,310	-

퇴직보험충당금	(4,666,983)	(795,791)	-	(5,462,774)	-	(5,462,774)

재고자산평가손실	954,685	624,839	-	1,579,524	1,579,524	-

반품충당금	1,598,937	456,397	-	2,055,334	2,055,334	-

정부보조금	254,187	(97,658)	-	156,529	156,529	-

통화선도거래평가손익	(44,382)	2,727	(44,150)	(85,805)	-	(85,805)

매도가능금융자산평가손익	491,308	(453,438)	(12,980)	24,890	24,890	-

기타자본잉여금	356,236	(224,992)	-	131,244	131,244	-

기타	235,123	(185,682)	147,961	197,402	197,402	-

합계	1,944,414	94,224	90,831	2,129,469	8,688,558	(6,559,089)

27. 주당이익

(1) 기본주당순이익주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 분기순이익	9,311,434,289	27,005,056,970	11,015,337,792	29,372,532,871

가중평균유통보통주식수(*)	8,789,664	8,789,664	8,789,664	8,789,664

기본주당이익	1,059	3,072	1,253	3,342

(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 보통주	8,892,000	8,892,000	8,892,000	8,892,000

자기주식	(102,336)	(102,336)	(102,336)	(102,336)

가중평균유통보통주식수	8,789,664	8,789,664	8,789,664	8,789,664

(2) 희석주당순이익지배기업은 희석화 증권이 존재하지 아니하므로 당분기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(6,209,332)	(15,428,600)

원재료와 상품매입액	62,020,458	67,689,034

종업원급여	40,028,796	36,413,010

퇴직급여	3,018,732	2,802,185

복리후생비	2,615,566	2,286,509

감가상각비,무형자산상각비 및 투자부동산감가상각비	5,326,328	4,184,661

세금과공과	1,075,794	823,588

여비교통비	4,338,099	4,098,038

수도광열비	2,377,896	1,985,392

광고선전비	32,006,253	27,775,227

연구개발비	4,808,110	3,954,954

소모품비	3,087,306	2,760,849

판매촉진비	5,655,367	5,116,046

지급수수료	9,009,525	7,566,548

판매수수료	24,218,870	17,133,875

외주가공비	21,841,029	18,122,215

기타비용	9,513,336	8,149,172

합계(*)	224,732,133	195,432,702

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와일반관리비 및 기타비용 중 투자부동산감가상각비를 합한 금액입니다.

29. 판매비와일반관리비당분기 및 전분기 판매비와일반관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	9,194,119	27,783,992	8,607,514	25,021,049

퇴직급여	684,823	2,083,730	611,806	1,848,421

복리후생비	563,401	1,571,822	410,534	1,262,636

여비교통비	1,398,393	4,178,887	1,351,998	3,974,522

통신비	67,601	194,021	50,415	151,494

수도광열비	52,486	146,792	49,922	144,845

세금과공과	183,946	490,211	78,461	241,538

임차료	160,465	493,812	110,258	297,764

지급리스료	3,488	3,488	-	-

감가상각비	109,742	270,605	64,607	194,667

무형자산상각비	15,191	73,902	29,289	87,865

수선유지비	72,885	117,836	89,050	180,884

보험료	64,983	136,515	41,015	109,425

접대비	67,829	190,495	112,139	326,788

광고선전비	10,937,660	32,006,253	9,204,938	27,775,227

연구개발비	3,623,663	9,284,565	2,394,182	7,970,432

포장비	289,298	546,193	200,260	559,976

운반비	707,416	2,194,438	585,399	1,447,932

대손상각비(대손충당금환입)	(129,565)	145,385	(265,301)	68,602

차량유지비	22,780	80,006	31,392	88,562

회의비	12,004	33,711	10,867	25,275

교육훈련비	92,937	199,244	101,478	348,816

견본비	361,811	945,966	311,947	825,713

도서인쇄비	466,350	1,154,134	415,612	1,116,794

소모품비	202,389	732,932	155,767	449,434

판매촉진비	2,035,712	5,655,367	1,875,937	5,116,046

지급수수료	1,894,569	5,597,255	1,470,165	4,425,324

판매수수료	7,402,651	24,218,870	5,588,380	17,133,875

빌딩관리비	59,540	227,409	54,801	207,088

수출비	337,700	652,176	123,187	518,084

잡비	10,561	38,247	12,645	242,733

합계	40,966,828	121,448,259	33,878,664	102,161,811

30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수입수수료	-	211,402	-	-

임대수익	18,782	58,610	19,914	59,742

기타의대손충당금환입	44,997	44,997

유형자산처분이익	1,151	1,151	-	14,575

정부보조금	89,432	609,365	275,619	660,240

잡이익	239,810	475,773	265,555	884,579

합계	394,172	1,401,298	561,088	1,619,136

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

투자부동산감가상각비	2,650	7,950	2,650	7,950

기부금	48,100	515,800	200,000	560,100

잡손실	124,159	131,995	855	6,042

합계	174,909	655,745	203,505	574,092

32. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단	상각후원가측정금융부채	합계

금융수익:

이자수익	882,179	-	-	-	-	-	882,179

배당금수익	-	60,007	40,485	-	-	-	100,492

외환차익	307,704	-	-	-	-	-	307,704

외화환산이익	245,948	-	-	-	-	-	245,948

당기손익인식금융자산평가이익	-	61,509	-	-	-	-	61,509

당기손익인식금융자산처분이익	-	129,945	-	-	-	-	129,945

금융보증수익	-	-	-	-	-	16,488	16,488

매도가능금융자산처분이익	-	-	381,694	-	-	-	381,694

파생상품거래이익	-	-	-	-	349,725	-	349,725

파생상품평가이익	-	-	-	-	3,440	-	3,440

소계	1,435,831	251,461	422,179	-	353,165	16,488	2,479,124

금융비용:

이자비용	-	-	-	-	-	65,706	65,706

외환차손	1,000,162	-	-	-	-	-	1,000,162

외화환산손실	182,480	-	-	-	-	46,904	229,384

금융보증비용	-	-	-	-	-	13,104	13,104

당기손익인식금융자산평가손실	-	31,604	-	-	-	-	31,604

당기손익인식금융자산처분손실	-	2,054	-	-	-	-	2,054

소계	1,182,642	33,658	-	-	-	125,714	1,342,014

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,084)	-	-	-	(3,084)

파생상품평가손익	-	-	-	-	(186,281)	-	(186,281)

소계	-	-	(3,084)	-	(186,281)	-	(189,365)

합계:

당기손익에 인식된 순금융손익	253,189	217,803	422,179	-	353,165	(109,226)	1,137,110

기타포괄손익	-	-	(3,084)	-	(186,281)	-	(189,365)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단	상각후원가측정금융부채	합계

금융수익:

이자수익	653,496	-	-	12,215	-	-	665,711

배당금수익	-	47,901	49,132	-	-	-	97,033

외환차익	991,865	-	-	-	-	-	991,865

외화환산이익	505	-	-	-	-	16,062	16,567

당기손익인식금융자산평가이익	-	1,143,946	-	-	-	-	1,143,946

당기손익인식금융자산처분이익	-	271,841	-	-	-	-	271,841

매도가능금융자산처분이익	-	-	1,342,166	-	-	-	1,342,166

파생상품거래이익	-	-	-	-	129,663	-	129,663

파생상품평가이익	-	-	-	-	25,097	-	25,097

소계	1,645,866	1,463,688	1,391,298	12,215	154,760	16,062	4,683,889

금융비용:

이자비용	-	-	-	-	-	112,679	112,679

외환차손	583,131	-	-	-	-	-	583,131

외화환산손실	312,739	-	-	-	-	-	312,739

당기손익인식금융자산평가손실	-	129,325	-	-	-	-	129,325

당기손익인식금융자산처분손실	-	20,809	-	-	-	-	20,809

만기보유증권처분손실	-	-	-	3	-	-	3

파생상품거래손실	-	-	-	-	213,996	-	213,996

파생상품평가손실	-	-	-	-	367	-	367

소계	895,870	150,134	-	3	214,363	112,679	1,373,049

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	37,928	-	-	-	37,928

파생상품평가손익	-	-	-	-	(69,901)	-	(69,901)

소계	-	-	37,928	-	(69,901)	-	(69,901)

합계:

당기손익에 인식된 순금융손익	749,996	1,313,554	1,391,298	12,212	(59,603)	(96,617)	3,310,840

기타포괄손익	-	-	37,928	-	(69,901)	-	(69,901)

34. 영업부문

당분기와 전분기의 지역별 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내매출	225,239,108	195,861,381

해외매출	34,095,549	33,709,749

합계	259,334,657	229,571,130

당분기와 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 존재하지 않습니다.

36. 현금흐름표 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 자산부채변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1. 손익조정항목

법인세비용	8,323,881	9,066,162

재고자산평가손실	745,935	2,359,351

재고자산평가손실환입	(892,875)	(23,073)

퇴직급여	3,014,096	2,772,490

감가상각비	5,146,430	4,120,547

무형자산상각비	73,902	87,865

투자부동산감가상각비	7,950	7,950

대손상각비	145,385	68,602

유형자산처분이익	(1,181)	(14,575)

무형자산처분이익	(44,997)	-

정부보조금수익	(609,365)	(660,238)

이자수익	(882,179)	(665,711)

배당금수익	(100,493)	(97,034)

외화환산이익	(245,949)	(16,567)

당기손익인식금융자산평가이익	(61,509)	(1,143,946)

당기손익인식금융자산처분이익	(129,945)	(271,841)

매도가능금융자산처분이익	(381,694)	(1,342,166)

파생상품평가이익	(3,440)	(25,097)

파생상품거래이익	(349,725)	(129,663)

이자비용	65,706	112,679

외화환산손실	229,384	312,739

당기손익인식금융자산처분손실	2,054	20,809

당기손익인식금융자산평가손실	31,604	129,325

금융보증수익	(16,488)	-

금융보증비용	13,104	-

파생상품평가손실	-	367

파생상품거래손실	-	213,996

합계	14,079,591	14,882,971

2. 자산·부채 변동

매출채권의 감소(증가)	(9,518,928)	3,775,674

미수금의 감소(증가)	(2,312,799)	(729,378)

파생상품자산의 감소(증가)	353,156	(69,053)

재고자산의 감소(증가)	(3,332,127)	(16,951,266)

선급금의 감소(증가)	128,691	(671,565)

선급비용의 감소(증가)	(1,001,249)	(91,648)

매입채무의 증가(감소)	266,587	3,690,043

미지급금의 증가(감소)	5,503,461	7,391,346

미지급비용의 증가(감소)	416,628	(98,768)

예수금의 증가(감소)	(376,181)	(430,461)

부가세예수금의 증가(감소)	400,773	(578,486)

선수금의 증가(감소)	(120,764)	293,075

예수보증금의 증가(감소)	(854,000)	-

상여금충당금의증가	1,247,187	1,023,624

퇴직금 지급액	440,692	(2,082,018)

사외적립자산 납부액	(5,000,000)	(1,350,195)

반품충당부채의 증가(감소)	1,286,092	1,619,679

합계	(12,472,781)	(5,259,397)

주2) 정정후1. 요약재무정보(1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

[유동자산]	266,599	233,994	195,179

ㆍ현금및현금성자산	61,488	56,363	37,033

ㆍ금융기관예치금	39,177	33,259	25,615

ㆍ매출채권	97,436	87,938	87,590

ㆍ기타수취채권	10,863	7,318	8,009

ㆍ기타금융자산	2,085	2,214	3,367

ㆍ재고자산	52,918	45,243	32,522

ㆍ기타유동자산	2,631	1,658	1,043

[비유동자산]	99,904	91,105	79,620

ㆍ금융기관예치금	1,937	1,412	897

ㆍ기타수취채권	5,296	5,190	2,353

ㆍ기타금융자산	18,395	13,388	11,314

ㆍ유형자산	65,980	62,788	56,936

ㆍ무형자산	4,357	5,283	5,250

ㆍ투자부동산	906	914	925

ㆍ이연법인세자산	3,032	2,129	1,944

자산총계	366,503	325,098	274,799

[유동부채]	86,686	72,888	58,834

[비유동부채]	14,034	13,873	15,350

부채총계	100,720	86,761	74,185

[납입자본]	38,056	38,056	38,056

[자기주식]	△3,138	△3,138	△3,138

[기타자본구성요소]	△9,960	△1,495	△1,686

[이익잉여금]	227,804	203,892	166,385

[비지배기업지분]	13,021	1,022	998

자본총계	265,783	238,337	200,615

매출액	262,174	309,690	259,930

영업이익	34,351	46,926	33,609

당기순이익	27,846	40,693	27,227

[지배기업 소유주지분]	26,783	40,660	27,426

[비지배지분]	1,063	33	△199

주당순이익

ㆍ기본주당순이익(원)	3,047	4,626	3,120

ㆍ희석주당순이익(원)	3,047	4,626	3,120

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 49 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	266,598,537,297	233,993,597,646

현금및현금성자산	61,487,959,853	56,363,407,849

금융기관예치금	39,176,840,000	33,259,360,000

매출채권	97,435,782,989	87,937,739,437

기타수취채권	10,863,203,293	7,318,200,702

기타금융자산	2,084,921,645	2,213,902,365

재고자산	52,918,462,375	45,243,188,973

기타유동자산	2,631,367,142	1,657,798,320

비유동자산	99,904,257,668	91,104,559,197

금융기관예치금	1,937,052,000	1,412,421,500

기타수취채권	5,296,152,644	5,189,602,284

기타금융자산	18,395,116,759	13,387,518,863

유형자산	65,980,085,299	62,788,341,479

무형자산	4,357,224,019	5,282,883,167

투자부동산	906,372,820	914,322,520

이연법인세자산	3,032,254,127	2,129,469,384

자산총계	366,502,794,965	325,098,156,843

부채

유동부채	86,685,839,765	72,887,941,730

매입채무	21,565,837,427	21,048,219,974

기타지급채무	44,261,603,750	36,799,791,812

단기차입금	11,839,735,676	5,135,530,559

파생상품	13,398,085	0

기타유동부채	1,835,978,461	299,372,435

당기법인세부채	7,169,286,366	9,605,026,950

비유동부채	14,034,163,263	13,873,261,771

기타지급채무	1,710,034,039	2,487,476,131

장기차입금	779,700,000	482,000,000

확정급여부채	1,325,988,337	1,950,370,539

충당부채	10,218,440,887	8,953,415,101

부채총계	100,720,003,028	86,761,203,501

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	252,762,107,724	237,315,239,868

자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

주식발행초과금	15,826,411,698	15,826,411,698

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(9,959,728,965)	(1,494,553,706)

이익잉여금	227,803,851,476	203,891,808,361

비지배지분	13,020,684,213	1,021,713,474

자본총계	265,782,791,937	238,336,953,342

자본과부채총계	366,502,794,965	325,098,156,843

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	90,064,333,005	262,173,757,344	78,400,408,498	229,571,129,603

제품	78,579,027,617	219,518,162,504	63,434,093,079	188,154,354,499

상품	9,110,737,463	34,709,011,623	12,946,355,363	37,296,615,304

기타	2,374,567,925	7,946,583,217	2,019,960,056	4,120,159,800

매출원가	36,091,031,847	105,754,982,594	32,861,170,599	93,262,943,682

제품	29,473,860,242	78,809,670,739	23,398,250,928	64,413,479,867

상품	5,801,342,980	23,671,564,619	9,260,990,412	27,627,743,147

기타	815,828,625	3,273,747,236	201,929,259	1,221,720,668

매출총이익	53,973,301,158	156,418,774,750	45,539,237,899	136,308,185,921

판매비와관리비	41,586,258,889	122,067,691,813	33,878,661,901	102,161,809,090

영업이익	12,387,042,269	34,351,082,937	11,660,575,998	34,146,376,831

기타수익	397,092,475	1,404,218,321	561,089,543	1,619,135,728

기타비용	175,296,390	656,132,210	203,503,808	574,090,880

금융수익	627,817,949	2,465,186,905	2,591,784,992	4,683,889,578

금융비용	154,575,349	1,394,354,949	589,788,317	1,373,049,867

법인세비용차감전순이익(손실)	13,082,080,954	36,170,001,004	14,020,158,408	38,502,261,390

법인세비용	2,834,063,223	8,323,880,931	2,984,637,955	9,066,162,484

당기순이익	10,248,017,731	27,846,120,073	11,035,520,453	29,436,098,906

기타포괄손익	(303,405,218)	(774,268,832)	557,308,852	82,658,075

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(207,477,070)	(584,904,102)	89,384,894	114,630,658

확정급여제도의 재측정손익	(207,477,070)	(584,904,102)	89,384,894	114,630,658

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(95,928,148)	(189,364,730)	467,923,958	(31,972,583)

매도가능금융자산평가손익	(494,151)	(3,083,528)	20,419,844	37,927,998

현금흐름위험회피손익	(95,433,997)	(186,281,202)	447,504,114	(69,900,581)

총포괄손익	9,944,612,513	27,071,851,241	11,592,829,305	29,518,756,981

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	9,089,390,260	26,783,012,941	11,015,337,792	29,372,532,871

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	1,158,627,471	1,063,107,132	20,182,661	63,566,035

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,780,412,821	26,003,171,888	11,572,646,644	29,455,230,060

총 포괄손익, 비지배지분	1,164,199,692	1,068,679,353	20,182,661	63,526,921

주당이익

주당순이익	1,034	3,047	1,253	3,342

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

당기순이익	0	0	0	0	29,372,532,871	29,372,532,871	63,566,035	29,436,098,906

기타포괄손익	0	0	0	(31,972,583)	114,669,772	82,697,189	(39,114)	82,658,075

현금배당	0	0	0	0	(2,636,899,200)	(2,636,899,200)	0	(2,636,899,200)

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,717,678,690)	193,235,239,952	226,435,546,475	1,061,142,789	227,496,689,264

2017.01.01 (기초자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(1,494,553,706)	203,891,808,361	237,315,239,868	1,021,713,474	238,336,953,342

당기순이익	0	0	0	0	26,783,012,941	26,783,012,941	1,063,107,132	27,846,120,073

기타포괄손익	0	0	0	(189,364,730)	(590,476,323)	(779,841,053)	5,572,221	(774,268,832)

현금배당	0	0	0	0	(3,515,865,600)	(3,515,865,600)	0	(3,515,865,600)

연결범위 변동	0	0	0	(8,275,810,529)	1,235,372,097	(7,040,438,432)	10,930,291,386	3,889,852,954

2017.09.30 (기말자본)	22,230,000,000	15,826,411,698	(3,138,426,485)	(9,959,728,965)	227,803,851,476	252,762,107,724	13,020,684,213	265,782,791,937

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동현금흐름	18,201,137,839	28,744,519,858

당기순이익	27,846,120,073	29,436,098,906

손익조정항목	14,736,637,383	14,882,969,105

자산ㆍ부채 변동	(12,880,646,898)	(5,259,399,273)

법인세의 납부	(11,500,972,719)	(10,315,148,880)

투자활동현금흐름	(10,585,853,176)	(10,589,922,988)

이자수취	897,378,088	733,980,283

배당금수취	100,492,959	97,033,565

단기금융상품의 감소	32,568,830,000	22,880,000,000

단기대여금의 감소	3,285,000,000	962,250,000

장기대여금의 감소	300,000,000	100,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	3,299,291,256	5,597,575,912

만기보유금융자산의 처분	0	504,490,000

매도가능금융자산의 감소	1,881,693,736	2,420,166,322

보증금의 감소	364,105,000	216,266,000

유형자산의 처분	24,209,500	22,064,750

장기금융상품의 처분	0	2,500,000

단기금융상품의 증가	(38,378,310,000)	(28,709,090,000)

단기대여금의 증가	(2,240,000,000)	(680,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(273,787,123)	(3,732,357,422)

장기금융상품의 증가	(305,630,500)	(276,936,750)

매도가능금융자산의 증가	(5,198,541,040)	(4,431,325,301)

장기대여금의 증가	(235,000,000)	0

유형자산의 취득	(6,044,379,952)	(5,545,377,937)

무형자산의 취득	(214,553,960)	(150,392,410)

보증금의 증가	(416,651,140)	(600,770,000)

재무활동현금흐름	(2,522,921,791)	(5,649,397,164)

예수보증금의 증가	0	40,000,000

단기차입금의 증가	1,512,080,317	4,282,136,719

정부보조금의 증가	1,250,575,274	1,111,421,076

유상증자	786,093,312	0

이자의 지급	(125,167,153)	(115,749,231)

배당금의 지급	(3,515,865,600)	(2,636,899,200)

단기차입금의 감소	(2,403,858,286)	(8,282,306,528)

예수보증금의 감소	0	(48,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유출	(26,779,655)	0

외화표시현금의 환율변동효과	32,189,132	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,124,552,004	12,505,199,706

기초현금및현금성자산	56,363,407,849	37,032,733,294

기말현금및현금성자산	61,487,959,853	49,537,933,000

3. 연결재무제표 주석26. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기법인세비용:

당기법인세	8,996,925	9,725,143

이연법인세비용:

일시적차이의 발생과 소멸	(902,785)	(634,238)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용	229,741	(24,743)

소계	(673,044)	(658,981)

법인세비용	8,323,881	9,066,162

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

확정급여제도의 재측정요소	(752,477)	173,145	(579,332)	149,060	(34,299)	114,761

매도가능금융자산평가손익	(4,005)	922	(3,083)	49,264	(11,336)	37,928

파생상품평가손익	(241,955)	55,674	(186,281)	(90,792)	20,891	(69,901)

합계	(998,437)	229,741	(768,696)	107,532	(24,744)	82,788

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	36,170,001	38,300,017

적용세율에 따른 세부담액	8,112,400	8,943,543

조정사항:

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	159,441	1,150,167

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	-	-

세액공제로 인한 법인세효과	(666,468)	(636,339)

기타	58,616	267,772

법인세비용	8,996,925	9,725,143

유효세율	24.87%	25.39%

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	당분기

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

미수수익	(55,673)	2,917	-	(52,756)	-	(52,756)

재고자산평가감	5,043	(441)	-	4,602	4,602	-

압축기장충당금	(356,457)	-	-	(356,457)	-	(356,457)

대손충당금	419,272	(75,473)	-	343,799	343,799	-

연구및인력개발준비금	(460,200)	345,150	-	(115,050)	-	(115,050)

감가상각비특례	(138,180)	(8,385)	-	(146,565)	-	(146,565)

매도가능금융자산손상차손	23,010	-	-	23,010	23,010	-

퇴직급여충당금	4,096,310	1,057,253	-	5,153,563	5,153,563	-

퇴직보험충당금	(5,462,774)	(814,509)	-	(6,277,283)	-	(6,277,283)

재고자산평가손실	1,579,524	353,727	-	1,933,251	1,933,251	-

반품충당금	2,055,334	11,051	-	2,066,385	2,066,385	-

정부보조금	156,529	122,016	-	278,545	278,545	-

파생상품평가손익	(85,805)	(4)	55,674	(30,135)	-	(30,135)

매도가능금융자산평가손익	24,890	(13,008)	922	12,804	12,804	-

기타자본잉여금	131,244	(131,244)	-	-	-	-

기타	197,402	(2,860)	-	194,542	194,542	-

합계	2,129,469	874,860	27,926	3,032,255	10,010,501	(6,978,246)

② 전기

(단위: 천원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	전기

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

미수수익	(46,047)	(9,626)	-	(55,673)	-	(55,673)

재고자산평가감	4,813	230	-	5,043	5,043	-

압축기장충당금	(356,457)	-	-	(356,457)	-	(356,457)

대손충당금	459,936	(40,664)	-	419,272	419,272	-

연구및인력개발준비금	(920,400)	460,200	-	(460,200)	-	(460,200)

감가상각비특례	(127,002)	(11,178)	-	(138,180)	-	(138,180)

매도가능금융자산손상차손	23,010	-	-	23,010	23,010	-

퇴직급여충당금	3,727,450	368,860	-	4,096,310	4,096,310	-

퇴직보험충당금	(4,666,983)	(795,791)	-	(5,462,774)	-	(5,462,774)

재고자산평가손실	954,685	624,839	-	1,579,524	1,579,524	-

반품충당금	1,598,937	456,397	-	2,055,334	2,055,334	-

정부보조금	254,187	(97,658)	-	156,529	156,529	-

통화선도거래평가손익	(44,382)	2,727	(44,150)	(85,805)	-	(85,805)

매도가능금융자산평가손익	491,308	(453,438)	(12,980)	24,890	24,890	-

기타자본잉여금	356,236	(224,992)	-	131,244	131,244	-

기타	235,123	(185,682)	147,961	197,402	197,402	-

합계	1,944,414	94,224	90,831	2,129,469	8,688,558	(6,559,089)

27. 주당이익

(1) 기본주당순이익주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 분기순이익	9,089,390,260	26,783,012,941	11,015,337,792	29,372,532,871

가중평균유통보통주식수(*)	8,789,664	8,789,664	8,789,664	8,789,664

기본주당이익	1,034	3,047	1,253	3,342

(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 보통주	8,892,000	8,892,000	8,892,000	8,892,000

자기주식	(102,336)	(102,336)	(102,336)	(102,336)

가중평균유통보통주식수	8,789,664	8,789,664	8,789,664	8,789,664

(2) 희석주당순이익지배기업은 희석화 증권이 존재하지 아니하므로 당분기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(3,730,273)	(15,428,600)

원재료와 상품매입액	62,020,458	67,689,034

종업원급여	40,278,595	36,413,010

퇴직급여	3,032,318	2,802,185

복리후생비	2,630,111	2,286,509

감가상각비,무형자산상각비 및 투자부동산감가상각비	5,331,460	4,184,661

세금과공과	1,082,438	823,588

여비교통비	4,343,221	4,098,038

수도광열비	2,377,896	1,985,392

광고선전비	32,006,628	27,775,227

연구개발비	4,808,110	3,954,954

소모품비	3,094,416	2,760,849

판매촉진비	5,655,667	5,116,046

지급수수료	9,120,401	7,566,548

판매수수료	24,218,870	17,133,875

외주가공비	21,841,029	18,122,215

기타비용	9,719,281	8,149,172

합계(*)	227,830,624	195,432,702

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와일반관리비 및 기타비용 중 투자부동산감가상각비를 합한 금액입니다.

29. 판매비와일반관리비당분기 및 전분기 판매비와일반관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	9,443,918	28,033,791	8,607,514	25,021,049

퇴직급여	698,409	2,097,317	611,806	1,848,421

복리후생비	577,946	1,586,367	410,534	1,262,636

여비교통비	1,403,514	4,184,009	1,351,998	3,974,522

통신비	69,025	195,446	50,415	151,494

수도광열비	52,486	146,792	49,922	144,845

세금과공과	190,590	496,855	78,461	241,538

임차료	167,156	500,503	110,258	297,764

지급리스료	3,488	3,488	-	-

감가상각비	111,455	272,318	64,607	194,667

무형자산상각비	18,609	77,321	29,289	87,865

수선유지비	73,515	118,466	89,050	180,884

보험료	66,683	138,215	41,015	109,425

접대비	69,337	192,003	112,139	326,788

광고선전비	10,938,035	32,006,628	9,204,938	27,775,227

연구개발비	3,623,663	9,284,565	2,394,182	7,970,432

포장비	289,298	546,193	200,260	559,976

운반비	755,860	2,242,882	585,399	1,447,932

대손상각비(대손충당금환입)	13,009	287,959	(265,301)	68,602

차량유지비	25,559	82,785	31,392	88,562

회의비	12,004	33,711	10,867	25,275

교육훈련비	93,037	199,344	101,478	348,816

견본비	361,811	945,966	311,947	825,713

도서인쇄비	466,443	1,154,228	415,612	1,116,794

소모품비	209,499	740,042	155,767	449,434

판매촉진비	2,036,012	5,655,667	1,875,937	5,116,046

지급수수료	2,005,445	5,708,130	1,470,165	4,425,324

판매수수료	7,402,651	24,218,870	5,588,380	17,133,875

빌딩관리비	59,540	227,409	54,801	207,088

수출비	337,700	652,176	123,187	518,084

잡비	10,561	38,247	12,645	242,733

합계	41,586,258	122,067,693	33,878,664	102,161,811

30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수입수수료	-	211,402	-	-

임대수익	18,782	58,610	19,914	59,742

기타의대손충당금환입	44,997	44,997

유형자산처분이익	1,151	1,151	-	14,575

정부보조금	89,432	609,365	275,619	660,240

잡이익	242,729	478,692	265,555	884,579

합계	397,091	1,404,217	561,088	1,619,136

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

투자부동산감가상각비	2,650	7,950	2,650	7,950

기부금	48,100	515,800	200,000	560,100

잡손실	124,546	132,382	855	6,042

합계	175,296	656,132	203,505	574,092

32. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단	상각후원가측정금융부채	합계

금융수익:

이자수익	883,119	-	-	-	-	-	883,119

배당금수익	-	60,007	40,485	-	-	-	100,492

외환차익	308,400	-	-	-	-	-	308,400

외화환산이익	246,863	-	-	-	-	-	246,863

당기손익인식금융자산평가이익	-	61,509	-	-	-	-	61,509

당기손익인식금융자산처분이익	-	129,945	-	-	-	-	129,945

매도가능금융자산처분이익	-	-	381,694	-	-	-	381,694

파생상품거래이익	-	-	-	-	349,725	-	349,725

파생상품평가이익	-	-	-	-	3,440	-	3,440

소계	1,438,382	251,461	422,179	-	353,165	-	2,465,187

금융비용:

이자비용	-	-	-	-	-	124,093	124,093

외환차손	1,002,700	-	-	-	-	-	1,000,162

외화환산손실	186,999	-	-	-	-	46,904	233,903

당기손익인식금융자산평가손실	-	31,604	-	-	-	-	31,604

당기손익인식금융자산처분손실	-	2,054	-	-	-	-	2,054

소계	1,189,699	33,658	-	-	-	170,997	1,394,354

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,084)	-	-	-	(3,084)

파생상품평가손익	-	-	-	-	(186,281)	-	(186,281)

소계	-	-	(3,084)	-	(186,281)	-	(189,365)

합계:

당기손익에 인식된 순금융손익	248,683	217,803	422,179	-	353,165	(170,997)	1,070,833

기타포괄손익	-	-	(3,084)	-	(186,281)	-	(189,365)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단	상각후원가측정금융부채	합계

금융수익:

이자수익	653,496	-	-	12,215	-	-	665,711

배당금수익	-	47,901	49,132	-	-	-	97,033

외환차익	991,865	-	-	-	-	-	991,865

외화환산이익	505	-	-	-	-	16,062	16,567

당기손익인식금융자산평가이익	-	1,143,946	-	-	-	-	1,143,946

당기손익인식금융자산처분이익	-	271,841	-	-	-	-	271,841

매도가능금융자산처분이익	-	-	1,342,166	-	-	-	1,342,166

파생상품거래이익	-	-	-	-	129,663	-	129,663

파생상품평가이익	-	-	-	-	25,097	-	25,097

소계	1,645,866	1,463,688	1,391,298	12,215	154,760	16,062	4,683,889

금융비용:

이자비용	-	-	-	-	-	112,679	112,679

외환차손	583,131	-	-	-	-	-	583,131

외화환산손실	312,739	-	-	-	-	-	312,739

당기손익인식금융자산평가손실	-	129,325	-	-	-	-	129,325

당기손익인식금융자산처분손실	-	20,809	-	-	-	-	20,809

만기보유증권처분손실	-	-	-	3	-	-	3

파생상품거래손실	-	-	-	-	213,996	-	213,996

파생상품평가손실	-	-	-	-	367	-	367

소계	895,870	150,134	-	3	214,363	112,679	1,373,049

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	37,928	-	-	-	37,928

파생상품평가손익	-	-	-	-	(69,901)	-	(69,901)

소계	-	-	37,928	-	(69,901)	-	(69,901)

합계:

당기손익에 인식된 순금융손익	749,996	1,313,554	1,391,298	12,212	(59,603)	(96,617)	3,310,840

기타포괄손익	-	-	37,928	-	(69,901)	-	(69,901)

34. 영업부문

당분기와 전분기의 지역별 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내매출	228,078,208	195,861,381

해외매출	34,095,549	33,709,749

합계	262,173,757	229,571,130

당분기와 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 존재하지 않습니다.

36. 현금흐름표 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 자산부채변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1. 손익조정항목

법인세비용	8,323,881	9,066,162

재고자산평가손실	945,551	2,359,351

재고자산평가손실환입	(892,875)	(23,073)

퇴직급여	3,056,596	2,772,490

감가상각비	5,350,931	4,120,547

무형자산상각비	77,321	87,865

투자부동산감가상각비	7,950	7,950

대손상각비	287,959	68,602

유형자산처분이익	(1,181)	(14,575)

무형자산처분이익	(44,997)	-

정부보조금수익	(609,365)	(660,238)

이자수익	(883,119)	(665,711)

배당금수익	(100,493)	(97,034)

외화환산이익	(246,864)	(16,567)

당기손익인식금융자산평가이익	(61,509)	(1,143,946)

당기손익인식금융자산처분이익	(129,945)	(271,841)

매도가능금융자산처분이익	(381,694)	(1,342,166)

파생상품평가이익	(3,440)	(25,097)

파생상품거래이익	(349,725)	(129,663)

이자비용	124,093	112,679

외화환산손실	233,903	312,739

당기손익인식금융자산처분손실	2,054	20,809

당기손익인식금융자산평가손실	31,604	129,325

파생상품평가손실	-	367

파생상품거래손실	-	213,996

합계	14,736,636	14,882,971

2. 자산·부채 변동

매출채권의 감소(증가)	(9,884,438)	3,775,674

미수금의 감소(증가)	(2,306,198)	(729,378)

파생상품자산의 감소(증가)	353,156	(69,053)

재고자산의 감소(증가)	(3,059,319)	(16,951,266)

선급금의 감소(증가)	107,511	(671,565)

선급비용의 감소(증가)	(999,598)	(91,648)

매입채무의 증가(감소)	43,179	3,690,043

미지급금의 증가(감소)	5,476,414	7,391,346

미지급비용의 증가(감소)	413,106	(98,768)

예수금의 증가(감소)	(376,034)	(430,461)

부가세예수금의 증가(감소)	400,773	(578,486)

선수금의 증가(감소)	(131,508)	293,075

예수보증금의 증가(감소)	(854,000)	-

상여금충당금의증가	1,247,187	1,023,624

퇴직금 지급액	400,030	(2,082,018)

사외적립자산 납부액	(4,997,000)	(1,350,195)

반품충당부채의 증가(감소)	1,286,092	1,619,679

합계	(12,880,647)	(5,259,397)