동국제약 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 54 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	387,571,310,866	420,225,974,901

현금및현금성자산	18,313,931,074	85,443,962,479

금융기관예치금	83,830,239,157	83,438,828,200

매출채권	136,455,659,587	123,949,216,919

기타수취채권	20,657,498,532	16,909,908,182

기타금융자산	2,474,642,114	1,046,703,577

재고자산	119,582,074,483	102,590,927,441

당기법인세자산	196,071,210

기타유동자산	6,257,265,919	6,650,356,893

비유동자산	373,068,108,434	329,849,966,276

금융기관예치금	1,248,574,820	1,049,333,336

기타수취채권	8,674,553,152	8,933,417,011

기타금융자산	81,002,516,990	66,207,273,078

지분법적용 투자지분	9,408,564,753	8,633,733,626

유형자산	261,484,148,417	234,941,271,888

무형자산	8,222,212,616	6,915,535,074

투자부동산	853,374,820	861,324,520

기타비유동자산	333,365,431	338,362,050

이연법인세자산	1,840,797,435	1,969,715,693

자산총계	760,639,419,300	750,075,941,177

부채

유동부채	209,652,680,252	242,600,629,311

매입채무	28,784,012,934	29,170,755,313

기타지급채무	86,394,619,282	81,701,814,732

차입금	43,212,171,268	84,234,569,508

전환상환우선주	24,345,911,359	22,331,556,057

파생상품부채	7,910,275,030	7,971,072,446

기타유동부채	660,126,798	893,397,126

반품충당부채	9,763,587,173	9,539,237,338

당기법인세부채	8,581,976,408	6,758,226,791

비유동부채	34,254,232,278	25,830,255,639

기타지급채무	2,595,133,260	2,444,712,125

차입금	22,871,416,744	13,687,325,044

기타장기종업원급여부채	1,242,833,459	1,123,056,753

종업원급여부채	807,730,517

반품충당부채	2,793,187,968	2,809,844,214

이연법인세부채	3,943,930,330	5,765,317,503

부채총계	243,906,912,530	268,430,884,950

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	489,322,019,026	454,565,901,380

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

우선주자본금	385,210,000	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,095,491,476)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(10,213,110,466)	(10,113,043,929)

이익잉여금	454,574,157,670	419,760,908,496

비지배지분	27,410,487,744	27,079,154,847

자본총계	516,732,506,770	481,645,056,227

자본과부채총계	760,639,419,300	750,075,941,177

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	159,688,813,418	495,221,587,253	145,010,276,377	443,671,020,617

제품	127,321,243,720	401,626,692,479	121,487,552,322	368,428,946,080

상품	26,980,001,169	76,126,280,905	19,473,404,628	64,534,702,883

기타	5,387,568,529	17,468,613,869	4,049,319,427	10,707,371,654

매출원가	67,241,403,859	209,045,877,263	60,697,344,268	182,225,500,461

제품	50,942,758,779	155,913,124,672	45,678,705,068	136,131,848,813

상품	16,083,178,673	48,863,665,415	14,012,558,144	42,797,143,130

기타	215,466,407	4,269,087,176	1,006,081,056	3,296,508,518

매출총이익	92,447,409,559	286,175,709,990	84,312,932,109	261,445,520,156

판매비와관리비	80,568,838,929	230,887,267,561	72,862,246,924	214,537,891,434

대손상각비	18,089,865	58,915,491	(82,900,620)	(19,024,080)

영업이익	11,860,480,765	55,229,526,938	11,533,585,805	46,926,652,802

기타수익	661,944,509	2,151,512,365	1,361,861,716	2,154,465,715

기타비용	318,423,462	2,192,947,992	572,110,665	2,269,255,145

금융수익	3,284,394,942	7,367,930,299	2,936,033,702	7,482,543,953

금융비용	1,393,228,755	7,675,481,125	1,878,289,672	5,132,501,669

관계기업및종속기업투자손익	204,343,745	958,520,346	425,612,895	614,318,337

법인세비용차감전순이익(손실)	14,299,511,744	55,839,060,831	13,806,693,781	49,776,223,993

법인세비용	2,309,275,120	11,894,869,051	5,430,706,447	14,723,369,256

당기순이익	11,990,236,624	43,944,191,780	8,375,987,334	35,052,854,737

기타포괄손익	(468,366,777)	(933,925,728)	94,397,457	181,560,111

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(389,616,332)	(750,236,509)	1,676,201	(12,801,942)

확정급여제도의 재측정요소	(389,616,332)	(750,236,509)	1,676,201	(12,801,942)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(78,750,445)	(183,689,219)	92,721,256	194,362,053

지분법자본변동	(78,750,445)	(183,689,219)	92,721,256	194,362,053

총포괄손익	11,521,869,847	43,010,266,052	8,470,384,791	35,234,414,848

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	11,816,951,454	43,531,342,361	8,484,031,116	34,933,133,459

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	173,285,170	412,849,419	(108,043,782)	119,721,278

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,379,837,467	42,678,933,155	8,582,560,219	35,130,139,775

총 포괄손익, 비지배지분	142,032,380	331,332,897	(112,175,428)	104,275,073

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	269	990	193	795

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	264	973	190	781

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,278,902,325)	376,729,178,783	411,368,313,271	24,437,670,783	435,805,984,054

당기순이익	0	0	0	0	34,933,133,459	34,933,133,459	119,721,278	35,052,854,737

기타포괄손익	0	0	0	194,362,053	2,644,263	197,006,316	(15,446,205)	181,560,111

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)	0	(8,049,373,200)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,084,540,272)	403,615,583,305	438,449,079,846	24,541,945,856	462,991,025,702

2022.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,113,043,929)	419,760,908,496	454,565,901,380	27,079,154,847	481,645,056,227

당기순이익	0	0	0	0	43,531,342,361	43,531,342,361	412,849,419	43,944,191,780

기타포괄손익	0	0	0	(183,689,219)	(668,719,987)	(852,409,206)	(81,516,522)	(933,925,728)

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)	0	(8,049,373,200)

자기주식처분	0	0	42,935,009	83,622,682	0	126,557,691	0	126,557,691

2022.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,095,491,476)	(10,213,110,466)	454,574,157,670	489,322,019,026	27,410,487,744	516,732,506,770

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	32,191,379,137	31,107,573,089

당기순이익	43,944,191,780	35,052,854,737

손익조정항목	31,184,968,482	35,316,667,015

자산ㆍ부채 변동	(31,513,991,771)	(19,394,298,863)

법인세의 납부	(11,423,789,354)	(19,867,649,800)

투자활동현금흐름	(58,053,604,814)	(25,650,197,521)

이자의 수취	1,496,261,532	1,824,547,201

단기금융상품의 감소	121,317,115,103	164,779,092,480

단기대여금의 감소	1,118,100,000	258,800,000

배당금수취	2,606,700	12,390,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	6,418,255,736	5,462,966,037

장기금융상품의 감소	0	360,000,000

장기대여금의 감소	3,058,126	0

보증금의 감소	713,615,800	288,101,153

유형자산의 처분	25,351,075	381,818

단기금융상품의 증가	(120,860,667,413)	(134,487,009,619)

단기대여금의 증가	(3,944,759,036)	(200,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(26,550,424,195)	(24,990,208,957)

장기금융상품의 증가	(199,241,484)	(243,085,234)

보증금의 증가	(453,821,857)	(306,349,160)

장기대여금의 증가	0	(6,000,000)

유형자산의 취득	(35,017,554,901)	(38,258,823,240)

무형자산의 취득	(1,378,600,000)	(145,000,000)

투자부동산의 취득	(742,900,000)	0

재무활동현금흐름	(41,362,694,393)	7,360,310,561

단기차입금의 증가	8,136,298,908	9,686,813,028

정부보조금의 증가	567,097,882	830,631,882

장기차입금의 증가	30,000,000,000	19,500,000,000

임대보증금의 증가	182,851,000	0

이자의 지급	(1,290,828,438)	(1,821,155,119)

배당금지급	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)

리스부채의 상환	(1,717,890,212)	(2,440,708,546)

단기차입금의 감소	(49,190,850,333)	(10,345,897,484)

장기차입금의 감소	(20,000,000,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(67,224,920,070)	12,817,686,129

기초의 현금및현금성자산	85,443,962,479	54,537,377,712

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	94,888,665	377,495,725

기말의 현금및현금성자산	18,313,931,074	67,732,559,566