동국제약 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 57 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	400,014,593,262	341,307,071,358

현금및현금성자산 (주31)	40,714,522,100	41,575,556,048

금융기관예치금 (주31)	55,140,000,000	33,998,000,000

매출채권 (주7,15,31)	127,723,636,136	117,394,378,208

기타수취채권 (주8,15,31)	26,831,603,956	27,262,404,375

재고자산 (주10)	142,629,100,435	114,851,407,928

기타유동자산 (주11)	6,975,730,635	6,225,324,799

비유동자산	425,355,557,674	418,545,717,916

금융기관예치금 (주6,31)	6,000,000	3,506,000,000

기타수취채권 (주8,15,31)	3,734,111,464	2,745,228,072

기타금융자산 (주9,31)	84,359,964,808	78,882,307,628

종속기업투자 (주5)	67,234,136,405	67,234,136,405

관계기업투자 (주5)	15,583,382,400	15,583,382,400

유형자산 (주12)	215,101,006,655	209,621,478,888

무형자산 (주13)	19,797,028,641	19,151,422,714

투자부동산 (주14)	16,770,395,872	16,999,077,700

기타비유동자산 (주11,20)	2,769,531,429	4,822,684,109

자산총계	825,370,150,936	759,852,789,274

부채

유동부채	178,706,317,428	159,552,341,233

매입채무 (주15,31)	75,183,454,591	52,636,002,233

기타지급채무 (주15,17,31)	71,988,941,722	63,389,490,243

차입금 (주18,22,31)	12,327,339,404	22,826,449,589

충당부채 (주21)	10,004,457,578	8,898,694,351

기타유동부채 (주19)	994,985,606	1,044,384,153

당기법인세부채	8,207,138,527	10,757,320,664

비유동부채	22,003,181,231	13,612,823,093

기타지급채무 (주15,17,31)	3,308,242,737	3,183,651,600

장기차입금 (주18,22,31)	15,721,390,219	5,427,593,404

기타장기종업원급여부채	1,034,903,656	1,042,610,079

충당부채 (주21)	1,713,511,908	1,129,090,293

이연법인세부채	225,132,711	2,829,877,717

부채총계	200,709,498,659	173,165,164,326

자본

자본금 (주1,23)	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,441,867,500	22,230,000,000

우선주자본금	173,342,500	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식 (주24)	(3,015,755,031)	(3,015,755,031)

기타자본구성요소 (주25)	(1,472,243,939)	(1,472,243,939)

이익잉여금 (주26)	581,092,187,949	543,119,160,620

자본총계	624,660,652,277	586,687,624,948

부채 및 자본총계	825,370,150,936	759,852,789,274

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주15,34)	187,791,639,383	561,957,034,728	171,469,590,742	509,896,164,937

제품	154,673,024,102	470,833,378,604	143,610,017,417	426,998,108,067

상품	28,930,795,260	81,246,211,927	25,116,441,683	73,797,213,426

기타	4,187,820,021	9,877,444,197	2,743,131,642	9,100,843,444

매출원가 (주15,28)	75,675,559,917	226,875,499,046	66,299,249,694	196,489,801,876

제품	60,135,240,894	181,879,449,063	54,166,281,133	160,834,063,881

상품	14,875,610,876	41,196,826,091	10,913,657,565	32,307,994,492

기타	664,708,147	3,799,223,892	1,219,310,996	3,347,743,503

매출총이익	112,116,079,466	335,081,535,682	105,170,341,048	313,406,363,061

판매비와일반관리비 (주28,29,35)	93,259,338,501	277,262,554,230	85,616,937,440	258,867,925,363

대손상각비 (주7)	152,152,426	324,570,751	11,537,570	2,622,188

영업이익	18,704,588,539	57,494,410,701	19,541,866,038	54,535,815,510

기타수익 (주30)	424,229,474	8,391,997,853	487,421,617	4,170,329,266

기타비용 (주30)	956,260,680	3,477,544,716	506,934,020	2,986,143,355

기타의대손상각비 (주8)	(3,300,000)	82,500,000	0	320,291,121

금융수익 (주32)	2,830,717,742	7,108,943,839	3,599,706,890	12,496,265,399

금융비용 (주32)	(50,037,690)	9,235,618,684	603,189,226	2,779,154,855

법인세비용차감전순이익	21,056,612,765	60,199,688,993	22,518,871,299	65,116,820,844

법인세비용 (주33)	4,764,293,698	13,207,663,373	4,889,980,101	13,802,235,212

분기순이익	16,292,319,067	46,992,025,620	17,628,891,198	51,314,585,632

기타포괄손익	63,563,792	224,590,989	158,553,274	357,379,715

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	63,563,792	224,590,989	158,553,274	357,379,715

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	63,563,792	224,590,989	158,553,274	357,379,715

총포괄손익	16,355,882,859	47,216,616,609	17,787,444,472	51,671,965,347

기본주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주27)	366	1,057	399	1,160

희석주당이익 (단위 : 원) (주27)	364	1,050	394	1,147

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,052,556,467)	(1,521,135,855)	494,383,397,837	537,866,168,813

총포괄손익	0	0	0	0	51,671,965,347	51,671,965,347

분기순이익	0	0	0	0	51,314,585,632	51,314,585,632

기타포괄손익	0	0	0	0	357,379,715	357,379,715

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	357,379,715	357,379,715

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	36,801,436	48,891,916	(8,313,065,580)	(8,227,372,228)

현금배당	0	0	0	0	(8,313,065,580)	(8,313,065,580)

자기주식의 처분	0	0	36,801,436	48,891,916	0	85,693,352

2024.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,015,755,031)	(1,472,243,939)	537,742,297,604	581,310,761,932

2025.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,015,755,031)	(1,472,243,939)	543,119,160,620	586,687,624,948

총포괄손익	0	0	0	0	47,216,616,609	47,216,616,609

분기순이익	0	0	0	0	46,992,025,620	46,992,025,620

기타포괄손익	0	0	0	0	224,590,989	224,590,989

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	224,590,989	224,590,989

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	(9,243,589,280)	(9,243,589,280)

현금배당	0	0	0	0	(9,243,589,280)	(9,243,589,280)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,015,755,031)	(1,472,243,939)	581,092,187,949	624,660,652,277

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	43,555,343,445	36,197,439,415

분기순이익	46,992,025,620	51,314,585,632

손익조정항목 (주36)	31,384,702,432	23,900,304,531

자산ㆍ부채증감 (주36)	(16,391,329,177)	(28,623,793,244)

법인세의 납부	(18,430,055,430)	(10,393,657,504)

투자활동으로 인한 현금흐름	(34,661,740,904)	(48,079,341,275)

투자활동으로 인한 현금유입액	77,130,838,299	30,928,510,715

단기금융상품의 감소	54,432,800,000	13,157,600,000

이자의 수취	4,079,138,259	2,873,762,312

단기대여금의 감소	0	41,539,540

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	4,694,074,373	9,533,355,287

배당금의 수취	8,491,667	4,991,600

투자부동산의 처분	0	2,963,647,000

유형자산의 처분	13,321,200,000	6,900,000

무형자산의 처분	200,000,000	297,118,546

보증금의 감소	395,134,000	178,897,000

관계기업투자의 감소	0	1,870,699,430

투자활동으로 인한 현금유출액	(111,792,579,203)	(79,007,851,990)

단기금융상품의 증가	71,964,600,000	33,532,880,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	14,274,492,618	14,517,516,839

단기대여금의 증가	0	6,700,000,000

보증금의 증가	1,385,638,775	281,390,000

종속기업투자의 증가	0	2,186,625,000

유형자산의 취득	21,748,081,999	17,649,456,433

무형자산의 취득	2,419,765,811	3,416,772,236

투자부동산의 취득	0	723,211,482

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,815,898,272)	(16,248,008,219)

재무활동으로 인한 현금유입액	12,292,946,812	1,061,905,890

정부보조금의 증가	128,618,137	170,467,220

단기차입금의 증가	164,328,675	565,438,670

장기차입금의 증가	12,000,000,000	0

임대보증금의 증가	0	326,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(22,108,845,084)	(17,309,914,109)

이자의 지급	578,288,944	604,137,342

배당금의 지급	9,243,589,280	8,313,065,580

단기차입금의 감소	10,164,328,675	6,193,312,000

리스부채의 상환	2,122,638,185	2,199,399,187

현금및현금성자산의 감소	(922,295,731)	(28,129,910,079)

기초의 현금및현금성자산	41,575,556,048	57,128,149,284

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	61,261,783	(80,568,189)

분기말의 현금및현금성자산	40,714,522,100	28,917,671,016