동국제약 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 53 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	401,084,010,117	398,762,970,145

현금및현금성자산	67,732,559,566	54,537,377,712

금융기관예치금	91,059,620,829	120,424,676,861

매출채권	124,039,197,576	122,675,205,618

기타수취채권	17,806,564,358	14,308,167,770

기타금융자산	788,842,243	1,329,015,050

재고자산	92,515,190,635	79,048,455,549

기타유동자산	7,142,034,910	6,440,071,585

비유동자산	314,567,027,445	264,402,485,516

금융기관예치금	987,504,508	1,249,275,524

기타수취채권	8,879,450,091	8,855,202,084

기타금융자산	61,128,868,973	40,865,889,013

지분법적용 투자지분	8,807,521,264	7,998,840,874

유형자산	224,259,351,188	194,967,459,470

무형자산	7,358,037,070	7,299,252,187

투자부동산	863,974,420	871,924,120

기타비유동자산	338,278,301	350,600,614

이연법인세자산	1,944,041,630	1,944,041,630

자산총계	715,651,037,562	663,165,455,661

부채

유동부채	168,194,894,155	164,894,696,612

매입채무	27,929,708,684	26,523,232,669

기타지급채무	74,967,754,941	65,756,687,415

차입금	15,281,356,651	16,411,339,240

전환상환우선주	21,725,782,045	19,928,213,509

파생상품부채	11,878,587,078	10,488,247,880

기타유동부채	1,002,832,718	1,348,013,865

반품충당부채	9,060,872,585	12,547,959,622

당기법인세부채	6,347,999,453	11,891,002,412

비유동부채	84,465,117,705	62,464,774,995

기타지급채무	3,122,317,393	2,944,459,481

차입금	72,351,679,219	52,114,817,157

기타장기종업원급여부채	1,146,129,655	1,126,586,389

확정급여부채	1,235,995,208	454,147,195

반품충당부채	2,925,626,682	2,536,291,524

이연법인세부채	3,683,369,548	3,288,473,249

부채총계	252,660,011,860	227,359,471,607

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	438,449,079,846	411,368,313,271

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

우선주자본금	385,210,000	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(10,084,540,272)	(10,278,902,325)

이익잉여금	403,615,583,305	376,729,178,783

비지배지분	24,541,945,856	24,437,670,783

자본총계	462,991,025,702	435,805,984,054

자본과부채총계	715,651,037,562	663,165,455,661

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	145,010,276,377	443,671,020,617	147,630,165,669	417,034,086,051

제품	121,487,552,322	368,428,946,080	126,331,141,628	356,498,716,106

상품	19,473,404,628	64,534,702,883	17,681,737,298	48,951,622,549

기타	4,049,319,427	10,707,371,654	3,617,286,743	11,583,747,396

매출원가	60,697,344,268	182,225,500,461	57,452,246,670	163,676,051,318

제품	45,678,705,068	136,131,848,813	45,483,604,925	127,823,536,000

상품	14,012,558,144	42,797,143,130	10,613,362,820	31,653,575,091

기타	1,006,081,056	3,296,508,518	1,355,278,925	4,198,940,227

매출총이익	84,312,932,109	261,445,520,156	90,177,918,999	253,358,034,733

판매비와관리비	72,862,246,924	214,537,891,434	64,396,659,636	189,730,431,879

대손상각비	(82,900,620)	(19,024,080)	521,508,056	788,611,625

영업이익	11,533,585,805	46,926,652,802	25,259,751,307	62,838,991,229

기타수익	1,361,861,716	2,154,465,715	421,629,685	1,643,290,219

기타비용	572,110,665	2,269,255,145	465,233,983	2,094,299,895

기타의대손상각비	0	0	24,203,924	24,203,924

금융수익	2,936,033,702	7,482,543,953	793,840,143	6,038,772,978

금융비용	1,878,289,672	5,132,501,669	512,857,932	1,977,041,659

관계기업및종속기업투자손익	425,612,895	614,318,337	128,720,652	295,201,674

법인세비용차감전순이익(손실)	13,806,693,781	49,776,223,993	25,601,645,948	66,720,710,622

법인세비용	5,430,706,447	14,723,369,256	7,731,161,655	17,664,835,823

당기순이익	8,375,987,334	35,052,854,737	17,870,484,293	49,055,874,799

기타포괄손익	94,397,457	181,560,111	105,438,625	120,836,810

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,676,201	(12,801,942)	11,221,665	(10,917,926)

확정급여제도의 재측정요소	1,676,201	(12,801,942)	11,221,665	(10,917,926)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	92,721,256	194,362,053	94,216,960	131,754,736

지분법자본변동	92,721,256	194,362,053	94,216,960	131,754,736

총포괄손익	8,470,384,791	35,234,414,848	17,975,922,918	49,176,711,609

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	8,484,031,116	34,933,133,459	17,022,997,106	46,913,457,884

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	108,043,782	(119,721,278)	(847,487,187)	(2,142,416,915)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,582,560,219	35,130,139,775	17,125,713,151	47,046,885,646

총 포괄손익, 비지배지분	112,175,428	(104,275,073)	(850,209,767)	(2,129,825,963)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	193	795	387	1,067

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	190	781	381	1,049

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,423,354,704)	328,379,813,395	362,874,495,504	22,545,190,215	385,419,685,719

당기순이익	0	0	0	0	46,913,457,884	46,913,457,884	2,142,416,915	49,055,874,799

기타포괄손익	0	0	0	131,754,736	1,673,026	133,427,762	(12,590,952)	120,836,810

현금배당	0	0	0	0	(7,154,998,400)	(7,154,998,400)	0	(7,154,998,400)

2020.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,291,599,968)	368,139,945,905	402,766,382,750	24,675,016,178	427,441,398,928

2021.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,278,902,325)	376,729,178,783	411,368,313,271	24,437,670,783	435,805,984,054

당기순이익	0	0	0	0	34,933,133,459	34,933,133,459	119,721,278	35,052,854,737

기타포괄손익	0	0	0	194,362,053	2,644,263	197,006,316	(15,446,205)	181,560,111

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)	0	(8,049,373,200)

2021.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,084,540,272)	403,615,583,305	438,449,079,846	24,541,945,856	462,991,025,702

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	31,107,573,089	42,793,442,183

당기순이익	35,052,854,737	49,055,874,799

손익조정항목	35,316,667,015	32,258,747,932

자산ㆍ부채 변동	(19,394,298,863)	(25,692,640,780)

법인세의 납부	(19,867,649,800)	(12,828,539,768)

투자활동현금흐름	(25,650,197,521)	(79,995,201,403)

이자의 수취	1,824,547,201	1,902,029,465

배당금의 수취	12,390,000	93,742,817

단기금융상품의 감소	164,779,092,480	76,390,561,300

단기대여금의 감소	258,800,000	134,566,740

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	5,462,966,037	10,404,171,123

장기금융상품의 감소	360,000,000	249,480,000

장기대여금의 감소	0	361,150,000

보증금의 감소	288,101,153	229,515,000

유형자산의 처분	381,818	11,000,000

무형자산의 처분	0	100,000,000

단기금융상품의 증가	(134,487,009,619)	(109,671,037,057)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(24,990,208,957)	(16,065,129,843)

장기금융상품의 증가	(243,085,234)	(254,379,984)

보증금의 증가	(306,349,160)	(278,531,400)

장기대여금의 증가	(6,000,000)	(8,588,000,000)

유형자산의 취득	(38,258,823,240)	(33,231,264,424)

무형자산의 취득	(145,000,000)	(783,075,140)

관계기업투자의 증가	0	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	7,360,310,561	22,716,081,583

단기차입금의 증가	9,686,813,028	5,263,344,941

정부보조금의 증가	830,631,882	222,931,712

상환전환우선주 발행	28,471,063,000

장기차입금의 증가	19,500,000,000	4,800,000,000

이자의 지급	(1,821,155,119)	(1,173,866,844)

배당금의 지급	(8,049,373,200)	(7,154,998,400)

리스부채의 상환	(2,440,708,546)	(1,652,682,660)

단기차입금의 감소	(10,345,897,484)	(5,939,730,166)

유동성장차입금의 상환	0	(119,980,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	12,817,686,129	(14,485,677,637)

기초의 현금및현금성자산	54,537,377,712	70,260,218,526

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	377,495,725	(91,533,155)

기말의 현금및현금성자산	67,732,559,566	55,683,007,734