동국제약 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	203,594,857,585	195,179,442,175	173,163,552,088

현금및현금성자산	42,440,286,044	37,032,733,294	26,413,882,865

금융기관예치금	25,438,400,000	25,615,400,000	22,176,000,000

매출채권	84,576,691,661	87,590,339,706	81,707,819,178

기타수취채권	8,407,862,155	8,009,112,986	6,843,533,335

기타금융자산	3,327,730,404	3,366,761,732	2,111,516,525

재고자산	37,881,994,333	32,521,937,247	31,466,785,951

기타유동자산	1,521,892,988	1,043,157,210	2,444,014,234

비유동자산	81,844,816,663	79,619,958,566	71,002,421,692

금융기관예치금	989,785,250	897,473,000	876,987,000

기타수취채권	2,583,308,984	2,353,308,984	2,397,210,584

기타금융자산	13,459,483,882	11,313,581,066	7,010,670,245

유형자산	56,599,749,248	56,936,353,177	53,397,848,744

무형자산	5,220,618,203	5,249,906,391	5,023,811,629

투자부동산	922,272,220	924,922,120	1,002,074,686

이연법인세자산	2,069,598,876	1,944,413,828	1,293,818,804

자산총계	285,439,674,248	274,799,400,741	244,165,973,780

부채

유동부채	64,062,884,664	58,834,340,760	52,772,596,649

매입채무	19,387,636,178	18,108,097,600	17,140,915,124

기타지급채무	27,903,725,392	27,144,385,803	26,029,251,276

차입금	5,940,827,578	6,962,641,765	4,491,589,553

파생상품	121,333,139	0	12,981,676

기타유동부채	4,163,251,484	173,336,373	591,346,264

당기법인세부채	6,546,110,893	6,445,879,219	4,506,512,756

비유동부채	15,042,127,530	15,350,228,498	14,828,340,013

기타지급채무	2,447,598,965	2,827,284,501	2,690,306,135

차입금	1,297,000,000	1,484,500,000	1,602,500,000

확정급여채무	3,728,893,246	4,054,907,266	4,651,751,865

반품충당부채	7,568,635,319	6,983,536,731	5,883,782,013

부채총계	79,105,012,194	74,184,569,258	67,600,936,662

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	205,310,765,831	199,617,215,615	176,309,388,523

납입자본	38,056,411,698	38,056,411,698	38,056,411,698

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)	(3,000,277,085)

기타자본구성요소	(1,831,004,320)	(1,685,706,107)	(1,669,604,750)

이익잉여금	172,223,784,938	166,384,936,509	142,922,858,660

비지배지분	1,023,896,223	997,615,868	255,648,595

자본총계	206,334,662,054	200,614,831,483	176,565,037,118

자본과부채총계	285,439,674,248	274,799,400,741	244,165,973,780

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	69,925,544,319	69,925,544,319	54,681,682,626	54,681,682,626	259,929,994,536	226,014,177,947

제품	57,957,823,612	57,957,823,612	44,731,007,761	44,731,007,761	208,129,164,842	180,313,218,251

상품	11,010,094,381	11,010,094,381	8,596,130,377	8,596,130,377	43,319,363,596	38,044,252,683

기타	957,626,326	957,626,326	1,354,544,488	1,354,544,488	8,481,466,098	7,656,707,013

매출원가	26,928,070,166	26,928,070,166	23,292,248,644	23,292,248,644	111,578,302,232	98,040,546,884

제품	18,552,373,863	18,552,373,863	16,192,683,759	16,192,683,759	73,556,327,073	62,582,629,895

상품	7,956,314,941	7,956,314,941	5,970,455,400	5,970,455,400	32,468,763,278	28,877,192,637

기타	419,381,362	419,381,362	1,129,109,485	1,129,109,485	5,553,211,881	6,580,724,352

매출총이익	42,997,474,153	42,997,474,153	31,389,433,982	31,389,433,982	148,351,692,304	127,973,631,063

판매비와관리비	33,045,632,246	33,045,632,246	25,485,319,807	25,485,319,807	114,742,427,875	101,419,766,293

영업이익	9,951,841,907	9,951,841,907	5,904,114,175	5,904,114,175	33,609,264,429	26,553,864,770

기타이익	544,697,284	544,697,284	656,703,518	656,703,518	2,112,390,791	1,841,249,224

기타비용	54,274,217	54,274,217	39,138,336	39,138,336	552,435,620	1,372,620,698

금융수익	1,182,301,241	1,182,301,241	937,664,155	937,664,155	3,824,013,005	3,981,050,587

금융비용	564,756,916	564,756,916	372,315,473	372,315,473	2,202,673,778	2,592,043,593

법인세비용차감전순이익	11,059,809,299	11,059,809,299	7,087,028,039	7,087,028,039	36,790,558,827	28,411,500,290

법인세비용	2,609,371,895	2,609,371,895	1,785,877,597	1,785,877,597	9,564,056,841	7,414,764,872

당기순이익	8,450,437,404	8,450,437,404	5,301,150,442	5,301,150,442	27,226,501,986	20,996,735,418

총포괄손익	8,356,729,771	8,356,729,771	5,338,568,451	5,338,568,451	25,926,009,965	19,640,147,529

기타포괄손익	(93,707,633)	(93,707,633)	37,418,009	37,418,009	(1,300,492,021)	(1,356,587,889)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	51,590,580	51,590,580	30,105,805	30,105,805	(1,284,390,664)	(856,866,003)

보험수리적손익	51,590,580	51,590,580	30,105,805	30,105,805	(1,284,390,664)	(856,866,003)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(145,298,213)	(145,298,213)	7,312,204	7,312,204	(16,101,357)	(499,721,886)

매도가능금융자산평가손익	615,789	615,789	1,725,728	1,725,728	(101,939,570)	(140,418,991)

파생상품평가손익	(145,914,002)	(145,914,002)	5,586,476	5,586,476	85,838,213	(359,302,895)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,424,157,049	8,424,157,049	5,361,435,415	5,361,435,415	27,425,742,720	21,098,326,169

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	26,280,355	26,280,355	(60,284,973)	(60,284,973)	(199,240,734)	(101,590,751)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,330,449,416	8,330,449,416	5,398,853,424	5,398,853,424	26,084,042,692	19,741,738,280

포괄손익, 비지배지분	26,280,355	26,280,355	(60,284,973)	(60,284,973)	(158,032,727)	(101,590,751)

주당이익

기본주당이익	958	958	610	610	3,120	2,392

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(174,022,825)	(1,169,882,864)	125,168,949,014	161,881,455,023	357,239,346	162,238,694,369

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	21,098,326,169	21,098,326,169	(101,590,751)	20,996,735,418

기타포괄손익	0	0	(499,721,886)	(856,866,003)	(1,356,587,889)	0	(1,356,587,889)

총포괄손익	0	0	(499,721,886)	20,241,460,166	19,741,738,280	(101,590,751)	19,640,147,529

현금배당	0	0	0	2,487,550,520	2,487,550,520	0	2,487,550,520

자기주식취득	0	(2,826,254,260)	0	0	(2,826,254,260)	0	(2,826,254,260)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	176,565,037,118

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	176,565,037,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	27,425,742,720	27,425,742,720	(199,240,734)	27,226,501,986

기타포괄손익	0	0	(16,101,357)	(1,325,598,671)	(1,341,700,028)	41,208,007	(1,300,492,021)

총포괄손익	0	0	(16,101,357)	26,100,144,049	26,084,042,692	(158,032,727)	25,926,009,965

현금배당	0	0	0	2,638,066,200	2,638,066,200	0	2,638,066,200

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)	0	(138,149,400)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	900,000,000	900,000,000

2015.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	352,874,425,641

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	5,361,435,415	5,361,435,415	(60,284,973)	5,301,150,442

기타포괄손익	0	0	7,312,204	30,105,805	37,418,009	0	37,418,009

총포괄손익	0	0	7,312,204	5,391,541,220	5,398,853,424	(60,284,973)	5,338,568,451

현금배당	0	0	0	2,638,066,200	2,638,066,200	0	5,276,132,400

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)	0	(276,298,800)

연결범위변동	0	0	0	0	0	900,000,000	900,000,000

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,662,292,546)	145,676,333,680	178,932,026,347	1,095,363,622	180,027,389,969

2016.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	8,424,157,049	8,424,157,049	26,280,355	8,450,437,404

기타포괄손익	0	0	(145,298,213)	51,590,580	(93,707,633)	(93,707,633)

총포괄손익	(145,298,213)	8,475,747,629	26,280,355	8,356,729,771

현금배당	2,636,899,200	2,636,899,200	2,636,899,200

자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,831,004,320)	172,223,784,938	205,310,765,831	1,023,896,223	206,334,662,054

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기	제 48 기	제 47 기

영업활동으로인한현금흐름	9,372,621,552	(361,946,148)	27,142,707,382	22,737,479,925

당기순이익	8,450,437,404	5,301,150,442	27,226,501,986	20,996,735,418

조정	5,036,011,345	3,100,215,543	17,976,984,814	14,159,449,112

자산부채의 변동	(1,507,508,327)	(6,848,535,653)	(10,215,224,833)	(6,091,380,530)

법인세의 납부	(2,606,318,870)	(1,914,776,480)	(7,845,554,585)	(6,327,324,075)

투자활동으로인한현금흐름	(3,052,867,874)	(2,321,942,138)	(17,260,978,863)	(8,073,347,683)

이자의 수취	197,455,252	188,467,406	928,927,712	1,042,734,422

배당금의 수취	16,196,634	36,617,811	105,185,077	59,239,769

단기금융상품의 감소	4,921,166,384	3,530,000,000	17,695,000,000	31,648,311,940

단기대여금의 감소	212,250,000	16,000,000	132,970,000	164,986,298

장기대여금의 감소	100,000,000	0	0	0

당기손익인식금융자산의 감소	924,588,142	957,229,414	20,119,008,622	9,348,029,978

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	269,000,000

매도가능금융자산의 감소	55,688,935	0	83,281,163	2,302,087,185

만기보유금융자산의 처분	4,490,000	0	0	0

보증금의 감소	70,000,000	0	429,600,000	289,749,000

유형자산의 처분	64,750	15,218,182	15,490,909	45,450,809

무형자산의 처분	0	0	182,566,000	134,000,000

파생상품자산의 감소	0	17,646,000	0	655,750,000

투자부동산의 처분	0	0	185,000,000	0

단기금융상품의 증가	(3,703,000,000)	(3,747,820,000)	(20,778,000,000)	(30,172,000,000)

단기대여금의 증가	(180,000,000)	(227,000,000)	(591,000,000)	(16,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,106,532,732)	(682,118,277)	(20,819,675,306)	(8,195,324,625)

장기금융상품의 증가	(92,312,250)	(71,401,500)	(376,886,000)	(434,886,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(300,000,000)	(4,840,900,000)	(1,300,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(550,000)	(550,000)	(1,347,552)

유형자산의 취득	(1,054,136,989)	(1,008,620,022)	(9,065,377,720)	(13,585,297,613)

무형자산의 취득	0	(48,080,920)	(529,920,920)	(7,350,000)

보증금의 증가	(400,000,000)	(3,290,400)	(135,698,400)	(288,435,000)

파생상품부채의 감소	(18,786,000)	(1,684,000)	0	(32,046,294)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(992,555,832)	0	0

재무활동현금흐름	(912,200,938)	(156,820,822)	729,899,272	(1,330,703,592)

예수보증금의 증가	7,000,000	30,000,000	91,000,000	560,000,000

단기차입금의 증가	3,700,101,298	2,182,338,092	12,399,311,754	2,877,660,433

신주납입	0	900,000,000	900,000,000	0

국고보조금의 수령	306,993,199	67,816,773	790,643,228	1,228,315,002

장기차입금의 증가	0	0	272,000,000	1,300,000,000

이자의 지급	(40,158,597)	(43,500,509)	(230,003,494)	(179,697,867)

배당금의 지급	0	0	(2,638,066,200)	(2,487,550,520)

단기차입금의 상환	(4,825,141,765)	(3,144,089,553)	(10,345,600,391)	(1,695,200,380)

자기주식의 취득	(15,495,073)	(138,149,400)	(138,149,400)	(2,826,254,260)

장기차입금의 감소	(37,500,000)	0	0	0

임대보증금의 감소	0	0	(327,000,000)	(7,976,000)

예수보증금의 감소	(8,000,000)	(11,236,225)	(44,236,225)	(100,000,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,407,552,740	(2,840,709,108)	10,611,627,791	13,333,428,650

기초현금및현금성자산	37,032,733,294	26,413,882,865	26,413,882,865	13,443,448,362

외화표시 현금의 환율변동효과	10	(24,124,830)	7,222,638	(362,994,147)

기말현금및현금성자산	42,440,286,044	23,549,048,927	37,032,733,294	26,413,882,865