동국제약 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 55 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	406,489,687,995	385,321,451,873

현금및현금성자산	52,937,170,307	73,693,490,999

금융기관예치금	33,022,320,000	29,511,989,760

매출채권	155,961,307,135	134,072,335,990

기타수취채권	19,408,994,089	17,527,597,266

기타금융자산	0	3,899,278,673

유동재고자산	137,601,048,307	120,151,522,487

기타유동자산	7,558,848,157	6,465,236,698

비유동자산	418,420,293,515	383,008,632,203

금융기관예치금	5,435,995,132	1,134,676,148

기타수취채권	8,989,189,354	8,766,799,110

기타금융자산	94,439,775,826	77,173,078,888

지분법적용 투자지분	12,571,633,020	9,584,137,784

유형자산	272,145,528,683	263,355,278,989

무형자산	14,588,838,657	10,873,370,706

투자부동산	842,775,220	850,724,920

기타비유동자산	7,711,981,490	9,575,989,525

이연법인세자산	1,694,576,133	1,694,576,133

자산총계	824,909,981,510	768,330,084,076

부채

유동부채	220,656,057,946	198,539,154,920

매입채무	64,161,367,484	33,405,468,259

기타지급채무	65,702,300,000	75,531,812,977

차입금	42,640,286,909	38,908,281,341

전환상환우선주	27,282,028,269	25,024,741,717

파생상품부채	5,572,856,973	5,572,856,973

기타 유동부채	682,255,674	663,738,119

반품충당부채	9,368,375,302	9,139,699,905

당기법인세부채	5,246,587,335	10,292,555,629

비유동부채	39,359,433,426	38,726,524,765

기타지급채무	2,945,828,506	2,758,460,201

차입금	26,906,270,823	27,448,967,872

기타장기종업원급여부채	1,025,613,849	1,018,890,181

반품충당부채	2,989,861,695	2,694,086,308

이연법인세부채	5,491,858,553	4,806,120,203

부채총계	260,015,491,372	237,265,679,685

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	534,969,844,898	501,939,446,880

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

우선주자본금	385,210,000	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,052,556,467)	(3,095,491,476)

기타자본구성요소	(7,727,852,974)	(10,200,871,940)

이익잉여금(결손금)	497,693,791,041	467,179,346,998

비지배지분	29,924,645,240	29,124,957,511

자본총계	564,894,490,138	531,064,404,391

자본과부채총계	824,909,981,510	768,330,084,076

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	176,437,669,297	543,117,370,856	159,688,813,418	495,221,587,253

제품	140,442,838,372	438,066,576,084	127,321,243,720	401,626,692,479

상품	34,388,546,040	95,533,874,441	26,980,001,169	76,126,280,905

기타	1,606,284,885	9,516,920,331	5,387,568,529	17,468,613,869

매출원가	76,435,722,508	237,288,146,207	67,241,403,859	209,045,877,263

제품	57,515,827,764	176,262,701,131	50,942,758,779	155,913,124,672

상품	19,055,619,259	57,375,237,774	16,083,178,673	48,863,665,415

기타	(135,724,515)	3,650,207,302	215,466,407	4,269,087,176

매출총이익	100,001,946,789	305,829,224,649	92,447,409,559	286,175,709,990

판매비와관리비	85,721,989,978	259,186,938,886	80,568,838,929	230,887,267,561

대손상각비	88,123,081	232,740,615	18,089,865	58,915,491

영업이익	14,191,833,730	46,409,545,148	11,860,480,765	55,229,526,938

기타수익	1,063,445,023	2,209,753,521	661,944,509	2,151,512,365

기타비용	1,373,082,385	3,275,334,557	318,423,462	2,192,947,992

금융수익	4,566,961,949	11,266,910,314	3,284,394,942	7,367,930,299

금융비용	3,638,609,829	9,875,064,664	1,393,228,755	7,675,481,125

관계기업및종속기업투자손익	263,676,391	564,038,576	204,343,745	958,520,346

법인세비용차감전순이익(손실)	15,074,224,879	47,299,848,338	14,299,511,744	55,839,060,831

법인세비용(수익)	2,573,431,240	8,416,328,912	2,309,275,120	11,894,869,051

당기순이익	12,500,793,639	38,883,519,426	11,990,236,624	43,944,191,780

기타포괄손익	157,089,432	2,904,702,206	(468,366,777)	(933,925,728)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	67,999,519	481,245,546	(389,616,332)	(750,236,509)

확정급여제도의 재측정요소	67,999,519	481,245,546	(389,616,332)	(750,236,509)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	89,089,913	2,423,456,660	(78,750,445)	(183,689,219)

지분법자본변동	89,089,913	2,423,456,660	(78,750,445)	(183,689,219)

총포괄손익	12,657,883,071	41,788,221,632	11,521,869,847	43,010,266,052

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	12,134,307,062	38,109,715,447	11,816,951,454	43,531,342,361

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	366,486,577	773,803,979	173,285,170	412,849,419

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	12,286,805,147	40,988,533,903	11,379,837,467	42,678,933,155

포괄손익, 비지배지분	371,077,924	799,687,729	142,032,380	331,332,897

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	276	867	269	990

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	271	852	264	973

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,113,043,929)	419,760,908,496	454,565,901,380	27,079,154,847	481,645,056,227

당기순이익	0	0	0	0	43,531,342,361	43,531,342,361	412,849,419	43,944,191,780

기타포괄손익	0	0	0	(183,689,219)	(668,719,987)	(852,409,206)	(81,516,522)	(933,925,728)

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)	0	(8,049,373,200)

자기주식 처분	0	0	42,935,009	83,622,682	0	126,557,691	0	126,557,691

2022.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,095,491,476)	(10,213,110,466)	454,574,157,670	489,322,019,026	27,410,487,744	516,732,506,770

2023.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,095,491,476)	(10,200,871,940)	467,179,346,998	501,939,446,880	29,124,957,511	531,064,404,391

당기순이익	0	0	0	0	38,109,715,447	38,109,715,447	773,803,979	38,883,519,426

기타포괄손익	0	0	0	2,423,456,660	455,361,796	2,878,818,456	25,883,750	2,904,702,206

현금배당	0	0	0	0	(8,050,633,200)	(8,050,633,200)	0	(8,050,633,200)

자기주식 처분	0	0	42,935,009	49,562,306	0	92,497,315	0	92,497,315

2023.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,052,556,467)	(7,727,852,974)	497,693,791,041	534,969,844,898	29,924,645,240	564,894,490,138

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	30,243,340,348	32,191,379,137

당기순이익	38,883,519,426	43,944,191,780

손익조정항목	25,514,984,666	31,184,968,482

자산ㆍ부채 변동	(21,219,962,354)	(31,513,991,771)

법인세의 납부	(12,935,201,390)	(11,423,789,354)

투자활동현금흐름	(42,766,027,571)	(58,053,604,814)

이자의 수취	2,608,750,499	1,496,261,532

단기금융상품의 감소	105,637,924,732	121,317,115,103

단기대여금의 감소	120,406,550	1,118,100,000

배당금수취	23,417,292	2,606,700

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	6,065,225,774	6,418,255,736

장기대여금의 감소	0	3,058,126

보증금의 감소	387,039,000	713,615,800

유형자산의 처분	3,579,399,000	25,351,075

정부보조금의 증가	210,195,000	0

단기금융상품의 증가	(108,887,974,972)	(120,860,667,413)

단기대여금의 증가	(511,336,904)	(3,944,759,036)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(18,128,955,783)	(26,550,424,195)

장기금융상품의 증가	(4,301,318,984)	(199,241,484)

보증금의 증가	(608,001,422)	(453,821,857)

유형자산의 취득	(25,178,663,367)	(35,017,554,901)

무형자산의 취득	(3,782,133,986)	(1,378,600,000)

투자부동산의 취득	0	(742,900,000)

재무활동현금흐름	(7,878,832,512)	(41,362,694,393)

단기차입금의 증가	8,285,598,514	8,136,298,908

정부보조금의 증가	240,219,305	567,097,882

장기차입금의 증가	0	30,000,000,000

임대보증금의 증가	90,000,000	182,851,000

자기주식의 처분	107,310,000	0

이자의 지급	(2,077,966,845)	(1,290,828,438)

배당금지급	(8,050,633,200)	(8,049,373,200)

리스부채의 상환	(1,618,883,261)	(1,717,890,212)

단기차입금의 감소	(4,854,477,025)	(49,190,850,333)

장기차입금의 감소	0	(20,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(20,401,519,735)	(67,224,920,070)

기초의 현금및현금성자산	73,693,490,999	85,443,962,479

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(354,800,957)	94,888,665

기말의 현금및현금성자산	52,937,170,307	18,313,931,074