동국제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 53 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	329,579,887,446	322,651,266,659

현금및현금성자산	52,220,457,336	34,038,457,426

금융기관예치금	89,419,620,829	118,724,676,861

매출채권	83,195,910,740	83,515,103,578

기타수취채권	19,569,727,982	13,149,064,188

기타금융자산	788,842,243	1,329,015,050

재고자산	79,470,033,270	67,447,441,067

기타유동자산	4,915,295,046	4,447,508,489

비유동자산	229,246,861,607	207,084,189,532

금융기관예치금	985,504,508	908,275,524

기타수취채권	8,393,462,111	8,447,796,864

기타금융자산	57,953,012,732	37,690,032,772

종속기업투자	43,682,106,001	43,682,106,001

관계기업투자	5,314,813,486	5,314,813,486

유형자산	105,021,197,213	103,231,298,107

무형자산	6,694,512,835	6,587,342,044

투자부동산	863,974,420	871,924,120

기타비유동자산	338,278,301	350,600,614

자산총계	558,826,749,053	529,735,456,191

부채

유동부채	105,372,854,690	109,125,341,269

매입채무	19,502,387,737	21,853,221,908

기타지급채무	65,248,581,244	55,381,550,138

차입금	7,086,177,306	11,514,091,657

기타유동금융부채	694,349,058	0

반품충당부채	6,468,688,838	9,955,775,875

기타유동부채	856,528,838	723,218,865

당기법인세부채	5,516,141,669	9,697,482,826

비유동부채	13,993,214,912	12,332,261,182

기타지급채무	3,122,317,393	2,944,459,481

차입금	3,724,306,355	3,025,441,994

기타장기종업원급여부채	957,190,207	957,190,207

반품충당부채	2,506,031,409	2,116,696,251

이연법인세부채	3,683,369,548	3,288,473,249

부채총계	119,366,069,602	121,457,602,451

자본

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

보통주자본금	22,230,000,000	22,230,000,000

우선주자본금	385,210,000	385,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(1,654,262,905)	(1,654,262,905)

이익잉여금	396,196,905,543	365,014,079,832

자본총계	439,460,679,451	408,277,853,740

자본과부채총계	558,826,749,053	529,735,456,191

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	122,731,168,268	386,681,986,198	131,036,183,526	375,654,471,204

제품	104,803,799,634	331,539,474,076	112,848,189,946	324,748,879,969

상품	13,921,116,993	44,478,208,254	14,570,706,837	39,321,843,839

기타	4,006,251,641	10,664,303,868	3,617,286,743	11,583,747,396

매출원가	43,666,489,030	141,450,081,220	47,832,298,331	138,459,240,722

제품	37,220,878,422	119,272,112,285	40,145,464,295	116,786,415,938

상품	5,479,308,552	18,921,239,417	6,331,555,111	17,473,884,557

기타	966,302,056	3,256,729,518	1,355,278,925	4,198,940,227

매출총이익	79,064,679,238	245,231,904,978	83,203,885,195	237,195,230,482

판매비와관리비	69,208,333,600	202,869,027,427	61,039,745,373	179,971,180,024

대손상각비	(82,900,620)	73,998,920	(25,208,659)	(7,502,926)

영업이익	9,939,246,258	42,288,878,631	22,189,348,481	57,231,553,384

기타수익	6,692,713,066	7,449,924,691	418,506,996	1,622,512,305

기타비용	572,110,656	2,269,059,750	465,233,979	2,094,299,885

기타의대손상각비	0	0	24,203,924	24,203,924

금융수익	2,505,300,692	6,791,973,395	856,440,183	5,181,579,556

금융비용	714,274,592	1,879,684,984	540,609,706	1,396,790,450

법인세비용차감전순이익(손실)	17,850,874,768	52,382,031,983	22,434,248,051	60,520,350,986

법인세비용	4,309,404,327	13,172,220,454	7,165,653,396	16,187,377,510

당기순이익	13,541,470,441	39,209,811,529	15,268,594,655	44,332,973,476

기타포괄손익	11,088,858	22,387,382	5,019,122	17,766,602

당기손익으로 재분류되지 않는항목	11,088,858	22,387,382	5,019,122	17,766,602

확정급여제도의 재측정요소	11,088,858	22,387,382	5,019,122	17,766,602

총포괄손익	13,552,559,299	39,232,198,911	15,273,613,777	44,350,740,078

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	308	892	347	1,009

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	303	877	341	991

자본변동표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(1,654,262,905)	318,739,936,586	362,003,710,494

당기순이익	0	0	0	0	44,332,973,476	44,332,973,476

기타포괄손익	0	0	0	0	17,766,602	17,766,602

현금배당	0	0	0	0	(7,154,998,400)	(7,154,998,400)

2020.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(1,654,262,905)	355,935,678,264	399,199,452,172

2021.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(1,654,262,905)	365,014,079,832	408,277,853,740

당기순이익	0	0	0	0	39,209,811,529	39,209,811,529

기타포괄손익	0	0	0	0	22,387,382	22,387,382

현금배당	0	0	0	0	(8,049,373,200)	(8,049,373,200)

2021.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(1,654,262,905)	396,196,905,543	439,460,679,451

현금흐름표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	34,044,650,916	45,764,116,296

당기순이익	39,209,811,529	44,332,973,476

손익조정항목	26,277,763,568	28,129,986,819

자산ㆍ부채 변동	(14,477,567,952)	(15,046,090,869)

법인세의 납부	(16,965,356,229)	(11,652,753,130)

투자활동현금흐름	(2,403,794,311)	(60,392,637,733)

단기금융상품의 감소	163,879,092,480	76,390,561,300

이자의 수취	1,772,611,176	1,866,440,343

배당금의 수취	12,390,000	93,742,817

단기대여금의 감소	120,000,000	134,566,740

장기대여금의 감소	0	335,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	5,462,966,037	10,404,171,123

장기금융상품의 감소	0	249,480,000

보증금의 감소	94,582,153	182,560,000

유형자산의 처분	0	11,000,000

무형자산의 처분	0	100,000,000

단기금융상품의 증가	(133,647,009,619)	(109,671,037,057)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(24,990,208,957)	(16,065,129,843)

장기금융상품의 증가	(222,085,234)	(227,379,984)

관계기업투자의 증가	0	(1,000,000,000)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	0

장기대여금의 증가	(6,000,000)	(8,588,000,000)

보증금의 증가	(34,247,400)	(278,531,400)

유형자산의 취득	(14,500,884,947)	(13,732,006,632)

무형자산의 취득	(145,000,000)	(598,075,140)

재무활동현금흐름	(13,625,375,073)	(9,155,224,253)

단기차입금의 증가	4,686,813,028	5,263,344,941

정부보조금의 증가	830,631,882	222,931,712

이자의 지급	(157,579,953)	(184,668,761)

배당금의 지급	(8,049,373,200)	(7,154,998,400)

단기차입금의 감소	(8,745,897,484)	(5,777,638,166)

리스부채의 상환	(2,189,969,346)	(1,524,195,579)

현금및현금성자산의 증가(감소)	18,015,481,532	(23,783,745,690)

기초의 현금및현금성자산	34,038,457,426	61,741,355,631

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	166,518,378	(198,550,514)

기말의 현금및현금성자산	52,220,457,336	37,759,059,427