동국제약 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 52 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	403,327,801,623	339,022,394,138

현금및현금성자산	55,683,007,734	70,260,218,526

금융기관예치금	115,734,594,544	82,634,291,489

매출채권	125,628,342,399	104,927,489,866

기타수취채권	13,889,268,556	12,187,893,185

기타금융자산	1,162,618,318	1,804,866,570

재고자산	83,290,412,460	60,867,106,878

기타유동자산	7,939,557,612	6,340,527,624

비유동자산	250,395,864,957	205,361,545,520

금융기관예치금	1,154,802,196	1,165,902,212

기타수취채권	11,421,884,384	3,423,057,984

기타금융자산	36,191,922,410	29,331,982,277

지분법적용 투자지분	7,829,720,665	6,402,764,255

유형자산	183,515,982,592	158,074,333,615

무형자산	5,326,225,671	4,243,746,807

투자부동산	874,574,020	882,523,720

기타비유동자산	2,355,028,856	1,366,637,282

이연법인세자산	1,725,724,163	470,597,368

자산총계	653,723,666,580	544,383,939,658

부채

유동부채	141,894,508,728	110,010,982,585

매입채무	31,200,228,520	17,057,208,294

기타지급채무	64,592,500,477	53,078,023,803

차입금	16,020,602,329	17,088,145,349

기타금융부채	207,493	841,146

기타유동부채	2,069,536,238	443,633,693

반품충당부채	13,569,014,677	12,356,902,378

당기법인세부채	14,442,418,994	9,986,227,922

비유동부채	84,387,758,924	48,953,271,354

기타지급채무	3,690,540,910	2,289,789,871

차입금	47,031,042,194	43,199,335,178

기타금융부채	21,957,333,543	0

파생상품부채	6,585,836,780	0

확정급여부채	0	0

기타종업원급여부채	986,304,048	969,637,902

반품충당부채	2,504,732,712	2,494,508,403

이연법인세부채	1,631,968,737	0

부채총계	226,282,267,652	158,964,253,939

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	402,766,382,750	362,874,495,504

자본금	22,615,210,000	22,615,210,000

주식발행초과금	25,441,253,298	25,441,253,298

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)

기타자본구성요소	(10,291,599,968)	(10,423,354,704)

이익잉여금	368,139,945,905	328,379,813,395

비지배지분	24,675,016,178	22,545,190,215

자본총계	427,441,398,928	385,419,685,719

자본과부채총계	653,723,666,580	544,383,939,658

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	147,630,165,669	417,034,086,051	123,413,632,406	354,629,071,993

제품	126,331,141,628	356,498,716,106	107,366,356,370	306,145,967,158

상품	17,681,737,298	48,951,622,549	12,926,814,942	38,974,054,399

기타	3,617,286,743	11,583,747,396	3,120,461,094	9,509,050,436

매출원가	57,452,246,670	163,676,051,318	48,904,401,767	141,308,465,326

제품	45,483,604,925	127,823,536,000	38,177,096,840	110,083,776,693

상품	10,613,362,820	31,653,575,091	9,794,645,944	27,646,575,042

기타	1,355,278,925	4,198,940,227	932,658,983	3,578,113,591

매출총이익	90,177,918,999	253,358,034,733	74,509,230,639	213,320,606,667

판매비와관리비	64,918,167,692	190,519,043,504	56,389,109,267	165,719,738,365

영업이익	25,259,751,307	62,838,991,229	18,120,121,372	47,600,868,302

기타수익	421,629,685	1,643,290,219	815,979,888	2,722,659,824

기타비용	489,437,907	2,118,503,819	185,428,335	1,251,660,517

금융수익	793,840,143	6,038,772,978	2,155,355,475	5,687,095,357

금융비용	512,857,932	1,977,041,659	730,087,993	1,962,701,472

관계기업및종속기업투자손익	128,720,652	295,201,674	191,182,353	597,180,663

법인세비용차감전순이익(손실)	25,601,645,948	66,720,710,622	20,367,122,760	53,393,442,157

법인세비용	7,731,161,655	17,664,835,823	4,518,921,704	11,475,737,531

당기순이익	17,870,484,293	49,055,874,799	15,848,201,056	41,917,704,626

기타포괄손익	105,438,625	120,836,810	(122,407,636)	(660,869,238)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	11,221,665	(10,917,926)	(31,950,891)	(106,198,940)

확정급여제도의 재측정요소	11,221,665	(10,917,926)	(31,950,891)	(106,198,940)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	94,216,960	131,754,736	(90,456,745)	(554,670,298)

지분법자본변동	94,216,960	131,754,736	(90,456,745)	(554,670,298)

총포괄손익	17,975,922,918	49,176,711,609	15,725,793,420	41,256,835,388

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	17,022,997,106	46,913,457,884	15,090,901,823	39,724,122,567

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	847,487,187	2,142,416,915	757,299,233	2,193,582,059

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	17,125,713,151	47,046,885,646	14,969,395,071	39,072,958,535

총 포괄손익, 비지배지분	850,209,767	2,129,825,963	756,398,349	2,183,876,853

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	387	1,067	343	904

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	381	1,049	337	888

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,304,319,750)	278,409,024,534	313,022,741,597	18,589,305,020	331,612,046,617

당기순이익	0	0	0	0	39,724,122,567	39,724,122,567	2,193,582,059	41,917,704,626

기타포괄손익	0	0	0	0	(96,493,734)	(96,493,734)	(9,705,206)	(106,198,940)

현금배당	0	0	0	0	(4,650,748,960)	(4,650,748,960)	0	(4,650,748,960)

지분변동 차익	0	0	0	388,332,785	0	388,332,785	1,206,615,244	1,594,948,029

지분법 자본변동	0	0	0	(554,670,298)	0	(554,670,298)	0	554,670,298

2019.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,470,657,263)	313,385,904,407	347,833,283,957	21,979,797,116	369,813,081,074

2020.01.01 (기초자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,423,354,704)	328,379,813,395	362,874,495,504	22,545,190,215	385,419,685,719

당기순이익	0	0	0	0	46,913,457,884	46,913,457,884	2,142,416,915	49,055,874,799

기타포괄손익	0	0	0	131,754,736	1,673,026	133,427,762	(12,590,952)	120,836,810

현금배당	0	0	0	0	(7,154,998,400)	(7,154,998,400)	0	(7,154,998,400)

지분변동 차익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	22,615,210,000	25,441,253,298	(3,138,426,485)	(10,291,599,968)	368,139,945,905	402,766,382,750	24,675,016,178	427,441,398,928

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	42,793,442,183	47,073,572,859

당기순이익	49,055,874,799	41,917,704,626

손익조정항목	32,258,747,932	22,481,563,511

자산ㆍ부채 변동	(25,692,640,780)	(4,435,371,277)

법인세의 납부	(12,828,539,768)	(12,890,324,001)

투자활동현금흐름	(79,995,201,403)	(25,221,236,847)

이자의 수취	1,902,029,465	1,457,271,644

배당금의 수취	93,742,817	88,307,184

단기금융상품의 감소	76,390,561,300	(9,124,266,162)

단기대여금의 감소	134,566,740	115,727,922

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	10,404,171,123	2,890,256,884

장기금융상품의 감소	249,480,000	0

장기대여금의 감소	361,150,000	0

보증금의 감소	229,515,000	497,175,000

유형자산의 처분	11,000,000	116,975,294

무형자산의 처분	100,000,000	0

단기금융상품의 증가	(109,671,037,057)	0

단기대여금의 증가	0	(316,340,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(16,065,129,843)	(5,523,772,078)

장기금융상품의 증가	(254,379,984)	(248,514,984)

장기대여금의 증가	(8,588,000,000)	0

보증금의 증가	(278,531,400)	(497,842,640)

매도가능금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(33,231,264,424)	(13,676,214,911)

무형자산의 취득	(783,075,140)	0

관계기업투자의 증가	(1,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	22,716,081,583	8,595,307,031

단기차입금의 증가	5,263,344,941	5,199,539,244

정부보조금의 증가	222,931,712	937,011,526

상환전환우선주의 발행	28,471,063,000

유상증자	0	1,594,948,029

장기차입금의 증가	4,800,000,000	13,000,000,000

임대보증금의 감소	0	(300,000,000)

이자의 지급	(1,173,866,844)	(375,300,052)

배당금의 지급	(7,154,998,400)	(4,650,748,960)

리스료 지급	(1,652,682,660)	(1,645,327,097)

단기차입금의 감소	(5,939,730,166)	(5,164,815,659)

유동성장기차입금의 상환	(119,980,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(14,485,677,637)	30,447,643,043

기초의 현금및현금성자산	70,260,218,526	61,802,285,569

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(91,533,155)	304,724,414

기말의 현금및현금성자산	55,683,007,734	92,554,653,026