동국제약 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	223,868,517,463	195,179,442,175	173,163,552,088

현금및현금성자산	49,537,933,000	37,032,733,294	26,413,882,865

금융기관예치금	31,444,490,000	25,615,400,000	22,176,000,000

매출채권	83,433,829,272	87,590,339,706	81,707,819,178

기타수취채권	8,387,971,259	8,009,112,986	6,843,533,335

기타금융자산	2,120,997,936	3,366,761,732	2,111,516,525

재고자산	47,136,925,745	32,521,937,247	31,466,785,951

기타유동자산	1,806,370,251	1,043,157,210	2,444,014,234

비유동자산	85,848,190,761	79,619,958,566	71,002,421,692

금융기관예치금	1,171,909,750	897,473,000	876,987,000

기타수취채권	2,637,812,984	2,353,308,984	2,397,210,584

기타금융자산	14,876,715,098	11,313,581,066	7,010,670,245

유형자산	58,353,694,663	56,936,353,177	53,397,848,744

무형자산	5,312,434,236	5,249,906,391	5,023,811,629

투자부동산	916,972,420	924,922,120	1,002,074,686

이연법인세자산	2,578,651,610	1,944,413,828	1,293,818,804

자산총계	309,716,708,224	274,799,400,741	244,165,973,780

부채

유동부채	67,085,337,760	58,834,340,760	52,772,596,649

매입채무	21,798,140,793	18,108,097,600	17,140,915,124

기타지급채무	34,167,636,139	27,144,385,803	26,029,251,276

차입금	3,481,689,676	6,962,641,765	4,491,589,553

파생상품	100,179,057	0	12,981,676

기타유동부채	1,681,818,507	173,336,373	591,346,264

당기법인세부채	5,855,873,588	6,445,879,219	4,506,512,756

비유동부채	15,134,681,200	15,350,228,498	14,828,340,013

기타지급채무	2,335,711,841	2,827,284,501	2,690,306,135

차입금	949,500,000	1,484,500,000	1,602,500,000

확정급여채무	3,246,254,033	4,054,907,266	4,651,751,865

반품충당부채	8,603,215,326	6,983,536,731	5,883,782,013

부채총계	82,220,018,960	74,184,569,258	67,600,936,662

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	226,435,546,475	199,617,215,615	176,309,388,523

납입자본	38,056,411,698	38,056,411,698	38,056,411,698

자기주식	(3,138,426,485)	(3,138,426,485)	(3,000,277,085)

기타자본구성요소	(1,717,678,690)	(1,685,706,107)	(1,669,604,750)

이익잉여금	193,235,239,952	166,384,936,509	142,922,858,660

비지배지분	1,061,142,789	997,615,868	255,648,595

자본총계	227,496,689,264	200,614,831,483	176,565,037,118

자본과부채총계	309,716,708,224	274,799,400,741	244,165,973,780

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	78,400,408,498	229,571,129,603	69,152,830,976	187,493,817,852	259,929,994,536	226,014,177,947

제품	63,434,093,079	188,154,354,499	55,158,932,550	150,750,405,375	208,129,164,842	180,313,218,251

상품	12,946,355,363	37,296,615,304	11,546,656,312	31,082,562,673	43,319,363,596	38,044,252,683

기타	2,019,960,056	4,120,159,800	2,447,242,114	5,660,849,804	8,481,466,098	7,656,707,013

매출원가	32,861,170,599	93,262,943,682	29,012,104,331	80,230,205,468	111,578,302,232	98,040,546,884

제품	23,398,250,928	64,413,479,867	18,723,886,079	53,225,229,529	73,556,327,073	62,582,629,895

상품	9,260,990,412	27,627,743,147	8,687,361,372	23,042,317,011	32,468,763,278	28,877,192,637

기타	201,929,259	1,221,720,668	1,600,856,880	3,962,658,928	5,553,211,881	6,580,724,352

매출총이익	45,539,237,899	136,308,185,921	40,140,726,645	107,263,612,384	148,351,692,304	127,973,631,063

판매비와관리비	33,878,661,901	102,161,809,090	29,683,368,442	84,766,179,002	114,742,427,875	101,419,766,293

영업이익	11,660,575,998	34,146,376,831	10,457,358,203	22,497,433,382	33,609,264,429	26,553,864,770

기타이익	561,089,543	1,619,135,728	618,449,127	1,336,430,677	2,112,390,791	1,841,249,224

기타비용	203,503,808	574,090,880	320,084,200	445,578,799	552,435,620	1,372,620,698

금융수익	2,591,784,992	4,683,889,578	1,197,030,975	3,392,768,320	3,824,013,005	3,981,050,587

금융비용	589,788,317	1,373,049,867	1,190,326,454	1,591,877,851	2,202,673,778	2,592,043,593

법인세비용차감전순이익	14,020,158,408	38,502,261,390	10,762,427,651	25,189,175,729	36,790,558,827	28,411,500,290

법인세비용	2,984,637,955	9,066,162,484	2,694,169,633	6,594,175,387	9,564,056,841	7,414,764,872

당기순이익	11,035,520,453	29,436,098,906	8,068,258,018	18,595,000,342	27,226,501,986	20,996,735,418

총포괄손익	11,592,829,305	29,518,756,981	7,830,001,771	18,353,869,181	25,926,009,965	19,640,147,529

기타포괄손익	557,308,852	82,658,075	(238,256,247)	(241,131,161)	(1,300,492,021)	(1,356,587,889)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	89,384,894	114,630,658	(29,731,325)	(23,491,045)	(1,284,390,664)	(856,866,003)

보험수리적손익	89,384,894	114,630,658	(29,731,325)	(23,491,045)	(1,284,390,664)	(856,866,003)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	467,923,958	(31,972,583)	(208,524,922)	(217,640,116)	(16,101,357)	(499,721,886)

매도가능금융자산평가손익	20,419,844	37,927,998	(46,351,373)	(50,464,230)	(101,939,570)	(140,418,991)

파생상품평가손익	447,504,114	(69,900,581)	(162,173,549)	(167,175,886)	85,838,213	(359,302,895)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,015,337,792	29,372,532,871	8,106,580,411	18,697,490,370	27,425,742,720	21,098,326,169

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	20,182,661	63,566,035	(38,322,393)	(102,490,028)	(199,240,734)	(101,590,751)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,572,646,644	29,455,230,060	7,868,324,164	18,456,428,785	26,084,042,692	19,741,738,280

포괄손익, 비지배지분	20,182,661	63,526,921	(38,322,393)	(102,559,604)	(158,032,727)	(101,590,751)

주당이익

기본주당이익	1,253	3,342	922	2,127	3,120	2,392

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(174,022,825)	(1,169,882,864)	125,168,949,014	161,881,455,023	357,239,346	162,238,694,369

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	21,098,326,169	21,098,326,169	(101,590,751)	20,996,735,418

기타포괄손익	0	0	(499,721,886)	(856,866,003)	(1,356,587,889)	0	(1,356,587,889)

총포괄손익	0	0	(499,721,886)	20,241,460,166	19,741,738,280	(101,590,751)	19,640,147,529

현금배당	0	0	0	2,487,550,520	2,487,550,520	0	2,487,550,520

자기주식취득	0	(2,826,254,260)	0	0	(2,826,254,260)	0	(2,826,254,260)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	176,565,037,118

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	176,565,037,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	27,425,742,720	27,425,742,720	(199,240,734)	27,226,501,986

기타포괄손익	0	0	(16,101,357)	(1,325,598,671)	(1,341,700,028)	41,208,007	(1,300,492,021)

총포괄손익	0	0	(16,101,357)	26,100,144,049	26,084,042,692	(158,032,727)	25,926,009,965

현금배당	0	0	0	2,638,066,200	2,638,066,200	0	2,638,066,200

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)	0	(138,149,400)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	900,000,000	900,000,000

2015.12.31 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

2015.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,000,277,085)	(1,669,604,750)	142,922,858,660	176,309,388,523	255,648,595	176,565,037,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	18,697,490,370	18,697,490,370	(102,490,028)	18,595,000,342

기타포괄손익	0	0	(217,640,116)	(23,421,469)	(241,061,585)	(69,576)	(241,131,161)

총포괄손익	0	0	(217,640,116)	18,674,068,901	18,456,428,785	(102,559,604)	18,353,869,181

현금배당	0	0	0	(2,638,066,200)	(2,638,066,200)	0	(2,638,066,200)

자기주식취득	0	(138,149,400)	0	0	(138,149,400)	0	(138,149,400)

연결범위변동	0	0	0	0	0	900,000,000	900,000,000

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,887,244,866)	158,958,861,361	191,989,601,708	1,053,088,991	193,042,690,699

2016.01.01 (기초자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,685,706,107)	166,384,936,509	199,617,215,615	997,615,868	200,614,831,483

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	29,372,532,871	29,372,532,871	63,566,035	29,436,098,906

기타포괄손익	0	0	(31,972,583)	114,669,772	82,697,189	(39,114)	82,658,075

총포괄손익	0	0	(31,972,583)	29,487,202,643	29,455,230,060	63,526,921	29,518,756,981

현금배당	0	0	0	2,636,899,200	2,636,899,200	0	2,636,899,200

자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	38,056,411,698	(3,138,426,485)	(1,717,678,690)	193,235,239,952	226,435,546,475	1,061,142,789	227,496,689,264

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

영업활동으로인한현금흐름	28,744,519,858	13,851,226,956	27,142,707,382	22,737,479,925

당기순이익	29,436,098,906	18,595,000,342	27,226,501,986	20,996,735,418

조정	14,882,969,105	12,732,683,951	17,976,984,814	14,159,449,112

자산부채의 변동	(5,259,399,273)	(9,678,730,931)	(10,215,224,833)	(6,091,380,530)

법인세의 납부	(10,315,148,880)	(7,797,726,406)	(7,845,554,585)	(6,327,324,075)

투자활동으로인한현금흐름	(10,589,922,988)	(17,090,058,389)	(17,260,978,863)	(8,073,347,683)

이자의 수취	733,980,283	742,476,518	928,927,712	1,042,734,422

배당금의 수취	97,033,565	89,780,965	105,185,077	59,239,769

단기금융상품의 감소	22,880,000,000	17,450,000,000	17,695,000,000	31,648,311,940

단기대여금의 감소	962,250,000	136,096,000	132,970,000	164,986,298

장기대여금의 감소	100,000,000	0	0	0

당기손익인식금융자산의 감소	5,597,575,912	8,637,078,716	20,119,008,622	9,348,029,978

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	2,032,994,353	0	269,000,000

매도가능금융자산의 감소	2,420,166,322	42,642,924	83,281,163	2,302,087,185

만기보유금융자산의 처분	504,490,000	0	0	0

보증금의 감소	216,266,000	124,781,160	429,600,000	289,749,000

유형자산의 처분	22,064,750	15,490,909	15,490,909	45,450,809

무형자산의 처분	0	182,566,000	182,566,000	134,000,000

파생상품자산의 감소	0	0	0	655,750,000

장기금융상품의 처분	2,500,000	0	0	0

투자부동산의 처분	0	0	185,000,000	0

단기금융상품의 증가	(28,709,090,000)	(20,822,460,000)	(20,778,000,000)	(30,172,000,000)

단기대여금의 증가	(680,000,000)	(657,000,000)	(591,000,000)	(16,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,732,357,422)	(8,574,518,446)	(20,819,675,306)	(8,195,324,625)

장기금융상품의 증가	(276,936,750)	(222,204,500)	(376,886,000)	(434,886,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,431,325,301)	(4,300,050,000)	(4,840,900,000)	(1,300,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(550,000)	(550,000)	(1,347,552)

유형자산의 취득	(5,545,377,937)	(4,734,524,690)	(9,065,377,720)	(13,585,297,613)

무형자산의 취득	(150,392,410)	(528,420,920)	(529,920,920)	(7,350,000)

보증금의 증가	(600,770,000)	(727,554,560)	(135,698,400)	(288,435,000)

파생상품부채의 감소	0	0	0	(32,046,294)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,976,682,818)	0	0

재무활동현금흐름	(5,649,397,164)	606,134,729	729,899,272	(1,330,703,592)

예수보증금의 증가	40,000,000	116,000,000	91,000,000	560,000,000

단기차입금의 증가	4,282,136,719	8,989,043,411	12,399,311,754	2,877,660,433

종속기업 유상증자	0	900,000,000	900,000,000	0

국고보조금의 수령	1,111,421,076	425,122,279	790,643,228	1,228,315,002

장기차입금의 증가	0	216,000,000	272,000,000	1,300,000,000

이자의 지급	(115,749,231)	(161,905,665)	(230,003,494)	(179,697,867)

배당금의 지급	(2,636,899,200)	(2,638,066,200)	(2,638,066,200)	(2,487,550,520)

단기차입금의 상환	(8,282,306,528)	(7,042,673,471)	(10,345,600,391)	(1,695,200,380)

자기주식의 취득	0	(138,149,400)	(138,149,400)	(2,826,254,260)

임대보증금의 감소	0	0	(327,000,000)	(7,976,000)

예수보증금의 감소	(48,000,000)	(59,236,225)	(44,236,225)	(100,000,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,505,199,706	(2,632,696,704)	10,611,627,791	13,333,428,650

기초현금및현금성자산	37,032,733,294	26,413,882,865	26,413,882,865	13,443,448,362

외화표시 현금의 환율변동효과	0	39,915,639	7,222,638	(362,994,147)

기말현금및현금성자산	49,537,933,000	23,821,101,800	37,032,733,294	26,413,882,865