현대글로비스 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항1.1 지배회사의 개요현대글로비스주식회사(이하 "지배기업")는 2001년 2월 22일에 설립되어 2005년 12월 26일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 운송 및 복합물류사업과 CKD(Complete Knock Down)부품 공급사업 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재의 자본금은 18,750백만원입니다. 연결기업의 구조는 주석 1.2에 기술되어 있으며특수관계자 거래는 주석 23에 기술되어 있습니다.한편, 현대차 그룹사는 지배기업의 특수관계자이며, Glovis America Inc., Glovis Slovakia s.r.o. 등은 지배기업의 종속기업입니다. 한편 당분기말 현재 주요 주주 현황은다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수	지 분 율

정의선	8,732,290	23.29%

정몽구	2,517,701	6.71%

현대차 정몽구 재단	1,671,018	4.46%

현대자동차㈜	1,830,939	4.88%

Den Norske Amerikalinje AS	4,513,582	12.04%

기타	18,234,470	48.62%

합 계	37,500,000	100.00%

1.2 연결대상 종속기업의 현황(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율	소재지	결산월	업 종

Glovis America, Inc.(주1)	100%	미국	12월	항만업무 및 운송 등

Glovis Slovakia, s.r.o.	100%	슬로바키아	12월	운송 및 C/C운영 등

Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.(주2)	100%	중국	12월	화물운송 및 주선 등

Glovis Europe, Gmbh.(주3)	100%	독일	12월	화물운송 및 주선 등

Hyundai Glovis Czech Republic, s.r.o.	100%	체코	12월	운송 및 C/C운영 등

Glovis India, Pvt. Ltd.	100%	인도	12월	화물운송 및 주선 등

Glovis Russia LLC	100%	러시아	12월	화물운송 및 주선 등

Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti.	100%	터키	12월	화물운송 및 주선 등

Glovis Australia, Pty, Ltd.	100%	호주	12월	화물운송 및 주선 등

Glovis Brazil Logistica LTDA	100%	브라질	12월	화물운송 및 주선 등

Hyundai Glovis Holdings Mongolia LLC	100%	몽골	12월	화물운송 및 주선 등

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV	100%	멕시코	12월	화물운송 및 주선 등

GL NV13 Shipping, Inc. 외 33개(주4)	-	파나마 등	12월	선박금융

(주1) Glovis America, Inc.가 100% 소유하고 있는 Glovis Alabama LLC, Glovis Georgia LLC, Glovis Canada, Inc. 및 Global logistics New Jersey LLC의 재무사항은 Glovis America, Inc.의 재무제표에 포함되어 있습니다. (주2) Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.가 100% 소유하고 있는 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.의 재무사항은 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.의 재무제표에 포함되어 있습니다.(주3) Glovis Europe, Gmbh.가 100% 소유하고 있는 Adampol S.A.의 재무사항은 Glovis Europe, Gmbh.에 포함되어 있습니다. 한편, Adampol S.A.가 100% 소유하고 있는 Vectura, 50% 소유하고 있는 BM Vehicle Logistics GmbH, 100% 소유하고 있는 Adampol Slovakia S.R.O., 100% 소유하고 있는 Adampol Czech S.R.O. 및 Vectura가 99.9% 소유하고 있는 Vectura Invest의 재무사항은 Adampol S.A.의 재무제표에 포함되어 있습니다.

(주4) 지배기업은 동 기업들의 의결권있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업들은 지배기업의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 지배기업이 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(2) 주요한 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 재무상태와 당분기 및 전분기의 재무성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명(주1)	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 본	자 산	부 채	자 본

Glovis America, Inc.	521,466,731	167,507,582	353,959,149	452,636,410	105,045,761	347,590,649

Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.	103,608,339	38,382,965	65,225,374	97,628,728	40,020,505	57,608,223

Glovis Europe, Gmbh.	261,738,877	133,616,556	128,122,321	249,277,202	140,142,041	109,135,161

Glovis India, Pvt. Ltd.	131,210,436	50,635,329	80,575,107	134,227,577	51,521,834	82,705,743

Glovis Russia LLC	30,197,307	16,391,280	13,806,027	24,707,574	11,175,919	13,531,655

(단위: 천원)

기업명(주1)	당분기	전분기

매 출	당기순손익	총포괄손익	매 출	당기순손익	총포괄손익

Glovis America, Inc.	1,130,164,302	54,605,887	54,605,887	1,040,334,193	63,376,126	63,376,126

Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.	201,769,099	13,220,272	13,220,272	196,840,514	12,853,062	12,853,062

Glovis Europe, Gmbh.	501,835,994	25,771,379	25,771,379	410,502,223	23,998,331	23,998,331

Glovis India, Pvt. Ltd.	257,346,689	10,713,657	10,713,657	245,429,581	13,204,234	13,204,234

Glovis Russia LLC	92,949,805	3,407,710	3,407,710	102,547,374	4,488,885	4,488,885

(주1) 상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준현대글로비스주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)

제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 연결기업은 공동영업에 대해 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용해왔으므로 이 개정사항이 연결기업의 회계정책에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2012 - 2014 연차개선이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'(1) 관리용역계약동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

(2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다.기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음- 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함

또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다.

또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 연결기업에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다.

3. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금 및 예금	294,647,658	241,137,895

단기예치금	323,998,630	435,003,182

국고보조금	(15,000)	-

합 계	618,631,288	676,141,077

4. 범주별 금융상품4.1 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산	당분기말

당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	618,631,288	-	618,631,288

기타유동금융자산	3,700,431	503,097,966	-	506,798,397

매출채권	-	1,763,033,683	-	1,763,033,683

기타수취채권	-	15,437,120	-	15,437,120

기타비유동수취채권	-	16,755,639	-	16,755,639

기타비유동금융자산	-	2,704,563	-	2,704,563

매도가능금융자산	-	-	275,641,555	275,641,555

합 계	3,700,431	2,919,660,259	275,641,555	3,199,002,245

(단위: 천원)

금융부채	당분기말

당기손익인식금융부채	기타금융부채	합 계

매입채무	-	1,111,749,549	1,111,749,549

기타지급채무	-	242,001,442	242,001,442

단기차입금	-	1,009,978,255	1,009,978,255

기타유동금융부채	9,988,675	34,451,656	44,440,331

장기차입금	-	759,905,257	759,905,257

기타비유동금융부채	-	669,224,883	669,224,883

합 계	9,988,675	3,827,311,042	3,837,299,717

(단위: 천원)

금융자산	전기말

당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능
금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	676,141,077	-	676,141,077

기타유동금융자산	3,444,465	413,222,961	-	416,667,426

매출채권	-	1,672,256,600	-	1,672,256,600

기타수취채권	-	26,224,558	-	26,224,558

기타비유동수취채권	-	11,569,718	-	11,569,718

기타비유동금융자산	-	2,706,993	-	2,706,993

매도가능금융자산	-	-	297,131,071	297,131,071

합 계	3,444,465	2,802,121,907	297,131,071	3,102,697,443

(단위: 천원)

금융부채	전기말

당기손익인식금융부채	기타금융부채	합 계

매입채무	-	993,171,385	993,171,385

기타지급채무	-	237,109,424	237,109,424

단기차입금	-	1,051,350,641	1,051,350,641

기타유동금융부채	37,483,374	35,351,642	72,835,016

장기차입금	-	765,162,131	765,162,131

기타비유동금융부채	-	741,629,440	741,629,440

합 계	37,483,374	3,823,774,663	3,861,258,037

4.2 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

당기손익인식금융자산/부채	매도가능금융자산	대여금및수취채권	기타금융부채	합계

당기손익 :

이자수익	-	-	13,538,070	-	13,538,070

배당금수익	-	2,748,268	-	-	2,748,268

외환차익	-	-	146,389,028	121,447,214	267,836,242

외화환산이익	-	-	13,735,207	135,054,890	148,790,097

파생상품거래이익	13,399,067	-	-	-	13,399,067

파생상품평가이익	9,778,305	-	-	-	9,778,305

이자비용	-	-	-	(43,741,190)	(43,741,190)

외환차손	-	-	(163,129,644)	(103,634,794)	(266,764,438)

외화환산손실	-	-	(38,350,349)	(7,126,330)	(45,476,679)

파생상품거래손실	(12,693,731)	-	-	-	(12,693,731)

파생상품평가손실	(3,682,177)	-	-	-	(3,682,177)

대손충당금환입	-	-	3,377,985	-	3,377,985

기타의대손상각비	-	-	(225,164)	-	(225,164)

매도가능금융자산손상차손	-	(2,897,635)	-	-	(2,897,635)

기타포괄손익 :

매도가능금융자산평가손실	-	(17,159,104)	-	-	(17,159,104)

합 계	6,801,464	(17,308,471)	(24,664,867)	101,999,790	66,827,916

(단위: 천원)

구분	전분기

당기손익인식금융자산/부채	매도가능금융자산	대여금및수취채권	기타금융부채	합계

당기손익 :

이자수익	-	-	13,021,675	-	13,021,675

배당금수익	-	2,340,122	-	-	2,340,122

외환차익	-	-	151,848,680	83,062,348	234,911,028

외화환산이익	-	-	49,852,627	4,550,101	54,402,728

파생상품거래이익	30,764,261	-	-	-	30,764,261

파생상품평가이익	7,878,351	-	-	-	7,878,351

이자비용	-	-	-	(34,978,656)	(34,978,656)

외환차손	-	-	(125,618,324)	(116,265,624)	(241,883,948)

외화환산손실	-	-	(16,838,643)	(146,884,835)	(163,723,478)

파생상품거래손실	(18,586,592)	-	-	-	(18,586,592)

파생상품평가손실	(17,881,205)	-	-	-	(17,881,205)

대손상각비	-	-	(16,011,298)	-	(16,011,298)

기타의대손상각비	-	-	(4,187,462)	-	(4,187,462)

기타포괄손익 :

매도가능금융자산평가이익	-	22,814,019	-	-	22,814,019

합 계	2,174,815	25,154,141	52,067,255	(210,516,666)	(131,120,455)

5. 기타금융자산, 기타금융부채 및 공정가치

5.1 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

단기금융상품	493,507,256	403,155,339

파생상품금융자산(주)	3,700,431	3,444,465

유동성금융리스채권	1,387,529	1,109,126

단기대여금	8,203,181	8,958,496

유동자산 계	506,798,397	416,667,426

비유동자산

장기금융리스채권	2,689,382	2,689,126

장기대여금	15,181	17,867

비유동자산 계	2,704,563	2,706,993

(주) 연결기업은 외화표시 매출채권을 보유하고 있으며 알루미늄 및 벙커씨유의 가격변동에 노출되어 있어 동 거래위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 이러한 금융상품들에 대하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.

5.2 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채

파생상품금융부채(주1)	9,988,675	37,483,374

유동성장기미지급금(주2)	25,527,121	27,498,408

유동성장기미지급비용	8,630,189	7,540,402

유동성금융리스미지급금	294,346	312,832

유동부채 계	44,440,331	72,835,016

비유동부채

장기미지급금(주2)	654,711,723	721,573,940

장기미지급비용	13,591,643	18,683,207

장기예수보증금	198,442	513,310

장기금융리스미지급금	723,075	858,983

비유동부채 계	669,224,883	741,629,440

(주1) 연결기업은 외화표시 매출채권을 보유하고 있으며 알루미늄 및 벙커씨유의 가격 변동에 노출되어 있어 동 거래위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 이러한 금융상품들에 대하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.

(주2) 장기미지급금(유동성 포함)은 선박의 국적취득조건부나용선계약으로 인한 것이 포함되어 있습니다. 국적취득조건부나용선계약(Bare Boat Charter Hire Purchase : BBCHP)은 연결기업이 연불방식으로 선가를 상환하고 일정계약기간이 지나면 소유권을 취득하는 조건인 바, 연결기업은 선박이 인도되는 시점에 유형자산(선박)으로계상하고 향후 상환될 금액을 장기미지급금으로 계상하고 있으며, 동 장기미지급금에 대하여 연결기업의 선박이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, Adampol S.A. 양수계약의 일부로 옵션에 대해 계약을 한 바, 동 계약에 따르면정해진 기간 내 연결기업 및 잔여지분 소유주에게 잔여지분 30%에 대한 매각/인수의 권리와 의무가 동시에 부여되어, 잔여지분 30%에 대한 잠재적 의무를 장기미지급금으로 계상하였습니다.

5.3 파생상품 5.3.1 연결기업은 환위험 및 기타가격변동위험을 회피하기 위하여 매매목적 파생상품 계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.(1) 환위험 회피

구 분	거래처	계약일	만기일	약정환율	단위	계약금액

통화선도	뱅크오브아메리카 외	2016-07-08	2016-12-19	1092.62~1162.31	USD	218,578,179

(2) 기타가격변동위험 회피

구 분	거래처	계약일	만기일	계약수량	단위	계약금액

상품선물	BOCI 외	2016-07-01	2017-01-18	80,025	USD	129,884,152

상품옵션	바클레이즈은행	2013-02-05	2016-12-31	360,000	USD	5,415,987

5.3.2 보고기간종료일 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

통화선도	2,418,233	868,150	1,283,015	2,827,494

상품선물	1,282,198	2,814,027	2,161,450	2,366,101

상품옵션	-	6,306,498	-	32,289,779

합 계	3,700,431	9,988,675	3,444,465	37,483,374

5.3.3 당분기와 전분기 중 파생상품거래와 관련하여 발생한 파생상품거래손익 및 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

파생상품거래이익	파생상품거래손실	파생상품평가이익	파생상품평가손실

통화선도	11,900,154	6,058,242	2,418,232	868,150

상품선물	1,123,273	5,983,424	1,282,198	2,814,027

상품옵션	375,640	652,065	6,077,875	-

합 계	13,399,067	12,693,731	9,778,305	3,682,177

(단위: 천원)

구 분	전분기

파생상품거래이익	파생상품거래손실	파생상품평가이익	파생상품평가손실

통화선도	3,717,526	16,113,957	1,518,496	4,242,519

통화옵션	140,330	213,000	-	224,948

상품선물	26,873,565	1,898,075	6,359,855	1,061,212

상품옵션	32,840	361,560	-	12,352,526

합 계	30,764,261	18,586,592	7,878,351	17,881,205

5.4 금융리스

(1) 보고기간종료일 현재 금융리스의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

리스총투자	4,251,077	4,062,709

1년 이내	유동	1,478,693	1,232,099

1년 초과 5년 이내	비유동	2,772,384	2,830,610

미실현 이자수익	174,166	264,457

리스순투자(최소리스료의 현재가치)	4,076,911	3,798,252

1년 이내	유동	1,387,529	1,109,126

1년 초과 5년 이내	비유동	1,950,052	2,270,040

무보증잔존가치의 현재가치	비유동	739,330	419,086

(2) 보고기간종료일 현재 금융리스미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	301,529	294,346	328,422	312,832

1년초과 5년 이내	731,479	723,075	875,871	858,983

소 계	1,033,008	1,017,421	1,204,293	1,171,815

현재가치 조정금액	15,587	32,478

금융리스부채 현재가치	1,017,421	1,171,815

차감: 유동성 대체	(294,346)	(312,832)

장기금융리스미지급금	723,075	858,983

5.5 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당분기말	전기말	당분기말	전기말

금융자산:

현금및현금성자산	618,631,288	676,141,077	618,631,288	676,141,077

매출채권	1,763,033,683	1,672,256,600	1,763,033,683	1,672,256,600

기타수취채권	15,437,120	26,224,558	15,437,120	26,224,558

기타비유동수취채권	16,755,639	11,569,718	16,755,639	11,569,718

기타유동금융자산	506,798,397	416,667,426	506,798,397	416,667,426

기타비유동금융자산	2,704,563	2,706,993	2,704,563	2,706,993

매도가능금융자산(주1)	272,321,504	294,063,906	272,321,504	294,063,906

매도가능금융자산(주2)	3,320,051	3,067,165	3,320,051	3,067,165

합 계	3,199,002,245	3,102,697,443	3,199,002,245	3,102,697,443

금융부채:

매입채무	1,111,749,549	993,171,385	1,111,749,549	993,171,385

기타지급채무	242,001,442	237,109,424	242,001,442	237,109,424

단기차입금	1,009,978,255	1,051,350,641	1,009,978,255	1,051,350,641

장기차입금	759,905,257	765,162,131	759,905,257	765,162,131

기타유동금융부채	44,440,331	72,835,016	44,440,331	72,835,016

기타비유동금융부채	669,224,883	741,629,440	669,224,883	741,629,440

합 계	3,837,299,717	3,861,258,037	3,837,299,717	3,861,258,037

(주1) 상기 금액은 시장성 있는 지분증권에 대한 장부금액 및 공정가치입니다.(주2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	평가기법

기타유동금융자산(파생)	파생상품 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정되는 가격결정모형을 포함합니다.

매도가능금융자산	시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정

(4) 금융상품의 수준별 공정가치 연결기업의 자산과 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적 공시

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정되는 자산:

기타유동금융자산(파생)	-	3,700,431	-	3,700,431

매도가능금융자산(상장주식)	272,321,504	-	-	272,321,504

공정가치가 공시되는 자산:

현금및현금성자산	-	618,631,288	-	618,631,288

매출채권	-	-	1,763,033,683	1,763,033,683

기타수취채권	-	-	15,437,120	15,437,120

기타비유동수취채권	-	-	16,755,639	16,755,639

기타유동금융자산	-	501,710,437	1,387,529	503,097,966

기타비유동금융자산	-	15,181	2,689,382	2,704,563

매도가능금융자산(비상장주식)	-	-	3,320,051	3,320,051

공정가치로 측정되는 부채:

기타유동금융부채(파생)	-	9,988,675	-	9,988,675

공정가치가 공시되는 부채:

매입채무	-	-	1,111,749,549	1,111,749,549

기타지급채무	-	-	242,001,442	242,001,442

단기차입금	-	1,009,978,255	-	1,009,978,255

장기차입금	-	759,905,257	-	759,905,257

기타유동금융부채	-	25,821,467	8,630,189	34,451,656

기타비유동금융부채	-	655,434,797	13,790,086	669,224,883

2) 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적 공시 (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정되는 자산:

기타유동금융자산(파생)	-	3,444,465	-	3,444,465

매도가능금융자산(상장주식)	294,063,906	-	-	294,063,906

공정가치가 공시되는 자산:

현금및현금성자산	-	676,141,077	-	676,141,077

매출채권	-	-	1,672,256,600	1,672,256,600

기타수취채권	-	-	26,224,558	26,224,558

기타비유동수취채권	-	-	11,569,718	11,569,718

기타유동금융자산	-	412,113,835	1,109,126	413,222,961

기타비유동금융자산	-	17,867	2,689,126	2,706,993

매도가능금융자산(비상장주식)	-	-	3,067,165	3,067,165

공정가치로 측정되는 부채:

기타유동금융부채(파생)	-	37,483,374	-	37,483,374

공정가치가 공시되는 부채:

매입채무	-	-	993,171,385	993,171,385

기타지급채무	-	-	237,109,424	237,109,424

단기차입금	-	1,051,350,641	-	1,051,350,641

장기차입금	-	765,162,131	-	765,162,131

기타유동금융부채	-	27,811,240	7,540,402	35,351,642

기타비유동금융부채	-	722,432,923	19,196,517	741,629,440

6. 매출채권 및 기타수취채권 6.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	1,778,487,652	1,692,313,407

대손충당금	(15,453,969)	(20,056,807)

매출채권 계	1,763,033,683	1,672,256,600

미수금	34,079,431	45,336,578

대손충당금	(20,983,397)	(21,137,493)

미수수익	657,902	757,523

기타	1,683,184	1,267,950

기타수취채권 계	15,437,120	26,224,558

장기성예금	7,774	13,967

장기매출채권	4,525,557	3,743,802

대손충당금	(1,066,029)	-

장기보증금	13,288,337	7,811,949

기타비유동수취채권 계	16,755,639	11,569,718

합 계	1,795,226,443	1,710,050,876

한편, 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다.

6.2 당분기와 전기중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권	기타수취채권

전기초	5,132,540	16,911,330

설정(환입)	15,532,914	4,154,189

제각	(287,077)	(8,219)

사업결합으로 인한 증가	124,609	-

기타(외화환산조정 등)	(446,179)	80,193

전기말	20,056,807	21,137,493

설정(환입)	(3,377,985)	225,164

제각	(1,260)	-

기타(외화환산조정 등)	(157,564)	(379,260)

당분기말	16,519,998	20,983,397

6.3 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	합계	만기미도래	만기경과 미손상금액

30일 미만	30~60일	60~90일	90~120일	120일초과

당분기말	1,795,226,443	1,730,997,272	25,043,528	11,259,898	8,086,864	4,990,517	14,848,364

전기말	1,710,050,876	1,676,016,543	16,949,246	6,695,417	2,768,737	1,970,785	5,650,148

6.4 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	금융기관	당분기말	전기말	제한내용

기타비유동수취채권(장기금융상품)	신한은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

KEB하나은행	3,000	3,000

씨티은행	1,500	1,500

합 계	7,500	7,500

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	61,272,233	(2,516,589)	58,755,644	47,501,804	(354,597)	47,147,207

CKD부품	515,194,568	-	515,194,568	541,945,652	-	541,945,652

미착품	85,727,148	(2,095,909)	83,631,239	119,717,274	(3,949,487)	115,767,787

재공품	16,249	-	16,249	55,452	-	55,452

저장품	68,430,934	-	68,430,934	67,015,363	-	67,015,363

합 계	730,641,132	(4,612,498)	726,028,634	776,235,545	(4,304,084)	771,931,461

당분기에 매출원가로 가산된 재고자산평가손실은 4,612,498천원이며, 전분기에는 9,864,391원입니다. 한편, 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입액은 당분기는 4,304,084천원이며, 전분기에는 83,994천원입니다.

8. 기타유동자산 및 기타비유동자산 8.1 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	46,211,839	46,343,749

선급비용	55,905,565	68,252,116

선급부가세	11,513,213	14,753,224

합 계	113,630,617	129,349,089

8.2 보고기간종료일 현재 기타비유동자산은 모두 장기선급비용입니다.

9. 매도가능금융자산

9.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현 보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 시장성 있는 지분증권 120,016,824 272,321,504 272,321,504 152,304,680 - - 시장성 없는 지분증권 11,422,706 3,320,051 3,320,051 1,078,946 (6,283,966) (2,897,635) 합계 131,439,530 275,641,555 275,641,555 153,383,626 (6,283,966) (2,897,635) (단위: 천원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현 보유손익 손상차손 전기이전 전기 시장성 있는 지분증권 120,016,824 294,063,906 294,063,906 174,047,082 - - 시장성 없는 지분증권 8,272,185 3,067,165 3,067,165 1,078,946 (4,830,519) (1,453,447) 합계 128,289,009 297,131,071 297,131,071 175,126,028 (4,830,519) (1,453,447) 9.2 보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 ㈜현대에이엔아이 39,000주 16.20% 6,202,935 18,520,482 18,520,482 12,317,547 현대모비스㈜ 656,293주 0.67% 72,520,376 180,480,575 180,480,575 107,960,199 ㈜현대그린푸드 4,554,065주 4.66% 41,293,513 73,320,447 73,320,447 32,026,934 합계 120,016,824 272,321,504 272,321,504 152,304,680 (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 ㈜현대에이엔아이 39,000주 16.20% 6,202,935 19,346,870 19,346,870 13,143,935 현대모비스㈜ 656,293주 0.67% 72,520,376 161,776,225 161,776,225 89,255,849 ㈜현대그린푸드 4,554,065주 4.66% 41,293,513 112,940,811 112,940,811 71,647,298 합계 120,016,824 294,063,906 294,063,906 174,047,082 9.3 보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 해비치호텔앤드리조트㈜ 155,000주 2.91% 1,078,946 (주1) 1,078,946 1,078,946 1,078,946 (1,078,946) - ㈜루코로지스틱스 10,000주 16.67% 100,000 (주2) - - - (100,000) - 현대그린개발 40,000주 4.00% 200,000 (주3) 200,000 200,000 - - - 당진항만㈜ 77,999주 12.99% 389,995 (주3) 389,995 389,995 - - - KMV SHIPPING 100,000주 2.00% 37,531 (주3) 37,531 37,531 - - - ㈜에이에스에이김제 255,251주 12.22% 5,105,020 (주4) - - - (5,105,020) - 한국해양보증 244,688주 0.98% 1,223,440 (주3) 1,223,440 1,223,440 - - - 유아건설㈜ 1,058주 2.07% 105,855 (주3) 105,855 105,855 - - - 세일기계설비㈜ 372주 0.15% 18,605 (주3) 18,605 18,605 - - - 대보인터내셔널쉬핑㈜ 34주 0.01% 12,793 (주3) 12,793 12,793 - - - 아이큐파워아시아㈜ 630,103주 12.05% 3,150,522 (주4) 252,887 252,887 - - (2,897,635) 합계 11,422,706 3,320,051 3,320,051 1,078,946 (6,283,966) (2,897,635) (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 해비치호텔앤드리조트㈜ 155,000주 2.91% 1,078,946 (주1) 1,078,946 1,078,946 1,078,946 (1,078,946) - ㈜루코로지스틱스 10,000주 16.67% 100,000 (주2) - - - (100,000) - 현대그린개발 40,000주 4.00% 200,000 (주3) 200,000 200,000 - - - 당진항만㈜ 77,999주 12.99% 389,995 (주3) 389,995 389,995 - - - KMV SHIPPING 500,000주 10.00% 37,531 (주3) 37,531 37,531 - - - ㈜에이에스에이김제 255,251주 12.22% 5,105,020 (주4) - - - (3,651,573) (1,453,447) 한국해양보증 244,688주 0.98% 1,223,440 (주3) 1,223,440 1,223,440 - - - 유아건설㈜ 1,058주 2.07% 105,855 (주3) 105,855 105,855 - - - 세일기계설비㈜ 372주 0.15% 18,605 (주3) 18,605 18,605 - - - 대보인터내셔널쉬핑㈜ 34주 0.01% 12,793 (주3) 12,793 12,793 - - - 합계 8,272,185 3,067,165 3,067,165 1,078,946 (4,830,519) (1,453,447) (주1) 상기 주식은 자본잠식 등으로 인해 손상차손을 인식하였으나 손상사유가 해소되어 손상차손누계액을 매도가능금융자산평가이익으로 계상하였습니다. (주2) 상기 주식은 계속적인 영업손실 및 이로 인한 자본잠식과 사업진행이 중단된 점을 고려하여 손상차손을 인식하였습니다. (주3) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (주4) 상기 주식은 공정가치가 취득원가보다 유의적으로 낮아 손상차손을 인식하였습니다. 10. 공동기업 및 관계기업 투자 10.1 보고기간종료일 현재 공동기업 및 관계기업 투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 현대엔지니어링㈜ (주1) 11.67% 266,761,717 327,772,440 327,772,440 266,761,717 305,542,331 305,542,331 Beijing Zhongdu GlovisLogistics Co., Ltd. 40.00% 687,520 10,250,246 10,250,246 687,520 7,660,785 7,660,785 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 20.00% 73,818,974 73,820,303 73,820,303 75,750,973 75,752,415 75,752,415 Sichuan GlovisLogistics Co., Ltd.(주2) 51.00% 6,901,703 8,304,253 8,304,253 6,901,703 8,238,430 8,238,430 합계 348,169,914 420,147,242 420,147,242 350,101,913 397,193,961 397,193,961 (주1) 연결기업은 현대엔지니어링㈜에 대한 지분율이 20% 미만이지만 주주간협약에의하여 이사회 구성원 임명에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 지분율은 소유지분율이며, 현대엔지니어링㈜가 보유한 자기주식을 고려한 의결권 지분율은 12.19%입니다. (주2) 연결기업은 Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd.의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하지만, 연결기업이외 투자자의 협력없이 해당기업의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 공동기업으로 분류하였습니다. 10.2 공동기업 및 관계기업에 대한 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 증가 지분법이익 기타(주1) 당분기말 현대엔지니어링㈜ 305,542,331 - 25,357,497 (3,127,388) 327,772,440 Beijing Zhongdu GlovisLogistics Co., Ltd. 7,660,785 - 3,452,445 (862,984) 10,250,246 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 75,752,415 - 2,821,008 (4,753,120) 73,820,303 Sichuan GlovisLogistics Co., Ltd. 8,238,430 - 790,589 (724,766) 8,304,253 합계 397,193,961 - 32,421,539 (9,468,258) 420,147,242 ( 주1 ) 기타증감액은 현대엔지니어링㈜의 지분법자본변동 7,513,492 천원, 배 당금수 취 (-)10,640,880 천원, B eijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd.의 환율변동효과 (-)862,984 천원 , 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호의 배당 금수취 (-)2,821,524 천원, 지분법자본변동 403 천원 , 처분 (-)1,931,999 천원 및 Sichuan G lovis Logistics Co., Ltd.의 환율변동 효과 (-)724,766 천원으 로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 증가 지분법이익 기타(주1) 전분기말 현대엔지니어링㈜ 280,705,267 - 25,260,754 (15,523,940) 290,442,081 Beijing Zhongdu GlovisLogistics Co., Ltd. 7,272,545 - 3,482,542 (3,120,201) 7,634,886 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 57,482,611 18,894,146 1,841,318 (1,841,316) 76,376,759 Sichuan GlovisLogistics Co., Ltd. 6,847,639 - 2,215,380 553,399 9,616,418 합계 352,308,062 18,894,146 32,799,994 (19,932,058) 384,070,144 (주1) 기타증감액은 현대엔지니어링㈜의 지분법자본변동 (-)4,883,060천원, 배당금수취 (-)10,640,880천원, Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd.의 배당금수취 (-)3,584,000천원, 환율변동효과 463,799천원, 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호의 배당금수취 (-)1,832,816천원, 지분법자본변동 (-)8,500천원 및 Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd.의 환율변동효과 553,399천원으로 구성되어 있습니다. 10.3 공동기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 수익 분기순손익 현대엔지니어링㈜ 6,306,359,925 3,425,176,603 4,898,160,863 223,064,154 Beijing Zhongdu GlovisLogistics Co., Ltd. 55,477,695 29,840,993 257,512,458 8,631,113 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 369,100,349 6,258 14,673,153 14,107,708 Sichuan GlovisLogistics Co., Ltd. 31,610,522 15,287,254 16,957,499 1,550,173 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 수익 분기순손익 현대엔지니어링㈜ 6,398,107,207 3,839,874,197 5,224,959,842 215,635,073 Beijing Zhongdu GlovisLogistics Co., Ltd. 43,031,548 23,944,333 227,859,570 8,834,342 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 382,076,252 192,203 9,700,456 9,164,090 Sichuan GlovisLogistics Co., Ltd. 37,835,967 18,980,247 11,085,789 4,343,883 10.4 중요한 관계기업인 현대엔지니어링㈜의 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유동자산 4,989,222,661 4,939,240,132 비유동자산 1,317,137,264 1,458,867,075 유동부채 2,870,693,379 3,126,192,907 비유동부채 554,483,224 713,681,290 매출액 4,898,160,863 5,224,959,842 분기순이익 223,064,154 215,635,073 기타포괄손익 61,053,078 (39,874,547) 총포괄손익 284,117,232 175,760,526 11. 유형자산 11.1 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초순장부금액 2,882,106,575 2,116,306,191 일반취득 및 자본적지출 339,956,824 621,187,866 사업결합 - 50,253,638 감가상각 (111,050,045) (87,175,339) 처분/폐기 등 (8,829,230) (1,952,143) 기타(주) (23,482,175) 9,773,822 분기말순장부금액 3,078,701,949 2,708,394,035 (주) 기타는 무형자산으로 대체로 인한 감소 및 환율변동에 의한 증감액 등으로 구성되어 있습니다. 11.2 당분기와 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 107,558,733 83,448,651 판매비와관리비 등 3,491,312 3,726,688 계 111,050,045 87,175,339 11.3 차입원가의 자본화 당분기에 자본화된 차입원 가는 1,129,180천원 (전분기: 346,736천원 ) 입니다. 한편, 자본화금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율인 1.62% 및 1.51%(전분기 1.18%)입니다. 12. 무형자산 12.1 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 72,443,381 39,086,821 기중취득 2,377,707 3,712,967 사업결합 - 29,092,574 상각 (6,076,597) (5,963,748) 처분 (633) - 기타(주) (1,174,442) 3,450,187 분기말장부금액 67,569,416 69,378,801 (주) 건설중인자산으로부터의 대체로 인한 증가 및 환율변동에 의한 증감액 등으로 구성되어 있습니다. 12.2 당분기와 전분기 중 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 803,363 703,006 판매비와관리비 등 5,273,234 5,260,742 계 6,076,597 5,963,748 13. 기타지급채무보고기간종료일 현재 유동부채로 분류된 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 190,227,064 206,735,559 보증금 5,714,640 5,341,147 미지급비용 46,059,738 25,032,718 합 계 242,001,442 237,109,424 14. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 58,644,480 71,779,764 예수금 13,662,156 19,786,837 예수부가세 2,441,621 1,414,403 선수수익 - 311,370 합 계 74,748,257 93,292,374 15. 장ㆍ단기차입금 15.1 단기차입금보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내역 당분기말 전기말 KEB하나은행 외 D/A환어음할인 등 829,496,041 913,745,646 유동성장기차입금 180,482,214 137,604,995 합 계 1,009,978,255 1,051,350,641 연결기업은 KEB하나은행 등과 D/A환어음 할인약정 및 상업어음 할인약정을 체결하였는바, 금융기관에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하였습니다. 15.2 장기차입금보고기간종료일 현재 원화 및 외화 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 연이자율(%) 당분기말 전기말 씨티은행 외 외화 선박금융 0.60~2.00% 881,912,402 844,840,156 SMBC 외 외화 운영자금 0.82~3.50% 58,475,069 57,926,970 소 계 940,387,471 902,767,126 1년이내 만기도래분 (180,482,214) (137,604,995) 차감 계 759,905,257 765,162,131 상기 선박금융 차입금에 대하여 선박이 담보로 제공되어 있습니다(주석 24.4 참조). 16. 충당부채 16.1 충당부채ㆍ자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 외화환산조정 당분기말 충당부채 136,565,499 32,194,972 (19,734,166) (537,569) 148,488,736 충당자산 (114,945,531) (31,358,287) 19,764,629 430,108 (126,109,081) 차 액 21,619,968 836,685 30,463 (107,461) 22,379,655 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 외화환산조정 전기말 충당부채 111,303,502 63,502,865 (38,329,601) 88,733 136,565,499 충당자산 (94,273,043) (57,585,360) 36,983,858 (70,986) (114,945,531) 차 액 17,030,459 5,917,505 (1,345,743) 17,747 21,619,968 16.2 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 139,520,575 127,189,420 화물클레임충당부채 13,049 123,975 기타충당부채 8,955,112 9,252,104 합계 148,488,736 136,565,499 16.3 충당부채의 성격과 자원의 유출이 예상되는 시기 연결기업은 전기 이전 및 당해연도에 판매된 CKD부품과 재제조부품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분은 향후 3년이내 발생될 것으로 예상되며, 향후 10년 이내 모든 지출의 발생이 완료될 것으로 예상됩니다. 한편, 연결기업의 품질보증과 관련하여 연결기업의 매입처로부터 판매보증에 대한 손실을 보전해 주는 보증계약을 체결한 바, 이에 따라 당분기말 현재 판매보증충당부채 139,520,575 천원 중 126,109,081천원은 부품매입처로부터 변제 받을 수 있을것으로 예상됩니다. 한편, 연결기업은 상기 변제예상액 126,109,081천원에 대해 유동성판매보증충당자산 27,599,395천원과 판매보증충당자산(기타비유동자산) 98,509,686천원을 판매보증충 당자산으로 인식하였습니다. 17. 퇴직급여 17.1 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 순급여비용의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,448,045 5,484,028 퇴직급여부채의 순이자 85,800 91,918 합계 6,533,845 5,575,946 17.2 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 51,300,283 46,242,580 사외적립자산의 공정가치 (44,087,507) (41,264,620) 국민연금전환금 (3,524) (7,228) 순부채 7,209,252 4,970,732 18. 기타비유동부채 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기미지급급여 3,505,583 1,350,189 장기선수수익 156,276 106,152 합계 3,661,859 1,456,341 19. 영업이익 및 영업외손익 19.1 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 24,574,347 77,241,612 25,130,702 73,000,230 퇴직급여 2,019,573 5,896,883 1,640,132 4,940,944 복리후생비 5,473,546 12,993,784 3,168,671 9,327,198 여비교통비 1,055,741 3,220,442 1,103,026 3,031,463 통신비 710,447 2,247,261 692,571 1,939,904 사무실관리비 1,082,094 2,974,300 985,782 2,370,047 세금과공과 160,212 4,008,865 (1,462,071) 2,407,827 지급임차료 1,932,022 5,684,677 1,908,399 5,803,056 감가상각비 1,141,502 3,491,312 1,330,858 3,726,688 무형자산상각비 1,708,361 5,273,234 1,810,995 5,260,742 보험료 655,432 2,339,854 650,174 1,740,275 광고선전비 1,696,766 6,678,882 1,728,812 5,476,021 사무용품비 341,870 1,087,389 335,453 1,052,595 지급수수료 6,739,014 22,486,284 5,482,211 18,840,446 운반비 33,188,775 116,443,588 52,553,566 149,592,727 대손상각비 (1,081,688) (3,377,985) 8,285,281 16,011,298 교육훈련비 354,754 1,716,373 391,412 1,603,014 전산운영비 2,819,018 7,783,855 2,821,243 7,173,366 판매보증비 383,050 547,079 217,222 (4,418,922) 기타 1,167,382 7,701,431 1,277,466 3,973,118 합계 86,122,218 286,439,120 110,051,905 312,852,037 19.2 당분기 및 전분기 중 금융수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 4,215,667 13,538,070 4,219,404 13,021,675 배당금수익 - 2,748,268 - 2,340,122 합계 4,215,667 16,286,338 4,219,404 15,361,797 19.3 당분기 및 전분기 중 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 103,052 286,311 122,065 257,202 수입수수료 86,651 269,638 515,886 1,095,738 유형자산처분이익 2,679,914 2,967,542 (119,507) 123,909 외환차익 92,393,082 267,836,242 116,828,356 234,911,028 외화환산이익 105,760,406 148,790,097 16,338,409 54,402,728 파생상품거래이익 6,281,672 13,399,067 19,348,114 30,764,261 파생상품평가이익 495,547 9,778,305 (11,807,388) 7,878,351 잡이익 1,554,965 5,738,209 3,814,268 8,993,348 합계 209,355,289 449,065,411 145,040,203 338,426,565 19.4 당분기 및 전분기 금융원가는 모두 이자비용입니다. 19.5 당분기 및 전분기 중 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 89,778 1,086,763 365,784 3,067,230 유형자산처분손실 54,546 1,106,927 1,365,202 1,753,906 매도가능금융자산손상차손 - 2,897,635 - - 외환차손 98,440,349 266,764,438 110,709,219 241,883,948 외환환산손실 17,958,360 45,476,679 99,961,406 163,723,478 파생상품거래손실 3,878,346 12,693,731 13,755,330 18,586,592 파생상품평가손실 (2,235,769) 3,682,177 13,294,088 17,881,205 기타의대손상각비 (143,683) 225,164 3,682,809 4,187,462 기타 717,758 10,582,970 1,205,723 5,240,254 합계 118,759,685 344,516,484 244,339,561 456,324,075 19.6 당분기 및 전분기 중 종업원급여 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 69,614,459 211,818,800 65,499,972 184,771,949 퇴직급여 2,514,843 7,363,193 2,064,821 6,290,940 장기종업원급여 (21,972) 2,265,085 451,891 1,323,779 복리후생비 8,553,384 21,918,168 5,093,321 14,507,236 합계 80,660,714 243,365,246 73,110,005 206,893,904 19.7 조정영업이익 손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을추가하여 산정한 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 손익계산서상 영업이익 183,544,913 572,228,405 178,446,130 511,643,843 기타수익 및 기타비용(*) 170,465 (6,391,980) 13,507,449 30,274,133 조정영업이익 183,715,378 565,836,425 191,953,579 541,917,976 (*) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 20. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (23,210,677) 44,914,832 38,732,052 (94,181,347) 원재료 및 상품 사용액 1,949,390,106 5,570,810,016 1,817,457,220 5,354,990,704 종업원급여 80,660,714 243,365,246 73,110,005 206,893,904 감가상각비 및 무형자산상각비 38,427,735 117,126,642 33,461,362 93,139,087 임차료 183,355,396 540,214,269 216,327,984 543,052,266 운반비 1,083,912,589 3,386,022,922 1,160,012,352 3,299,807,799 선박운항비 268,340,337 817,868,426 313,809,195 908,528,196 기타 비용 54,813,411 128,285,956 29,481,238 124,373,138 합계(*) 3,635,689,611 10,848,608,309 3,682,391,408 10,436,603,747 (*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 21. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.21.1 손익계산서상 법인세비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기법인세 부담액 161,947,267 146,265,315 일시적차이의 변동 6,899,496 21,844,263 자본에 직접 반영된 법인세비용 11,832,882 (10,212,415) 분기순이익에 반영된 법인세비용 180,679,645 157,897,163 21.2 포괄손익계산서상 법인세비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능금융자산 4,583,299 (6,093,760) 확정급여제도의 재측정요소 36,429 34,693 지분법자본변동 (1,583,929) 1,031,141 해외사업환산손익 8,776,874 (5,209,526) 기타 20,209 25,037 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 11,832,882 (10,212,415) 22. 주당이익기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 보통주소유주 귀속 분기순이익 218,789,783,772 500,988,508,556 16,183,916,920 249,448,647,353 가중평균 유통보통주식수 37,500,000주 37,500,000주 37,500,000주 37,500,000주 기본주당이익 5,834 13,360 432 6,652 23. 특수관계자 공시 23.1 연결기업의 연결재무제표는 지배기업과 다음의 종속기업의 재무제표를 포함하고 있습니다. 회사명 국가 지분율(%) 당분기말 전기말 Glovis America Inc.(주1) 미국 100 100 Glovis Slovakia, s.r.o. 슬로바키아 100 100 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.(주2) 중국 100 100 Glovis Australia, Pty, Ltd. 호주 100 100 Glovis Europe, Gmbh(주3) 독일 100 100 Glovis India, Pvt. Ltd. 인도 100 100 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 터키 100 100 Hyundai Glovis Czech Republic, s.r.o. 체코 100 100 Glovis Russia LLC 러시아 100 100 Glovis Brazil Logistica LTDA 브라질 100 100 Hyundai Glovis Holdings Mongolia LLC 몽골 100 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV 멕시코 100 100 GL NV13 Shipping, Inc.외 33개(주4) - - - (주1) Glovis America, Inc.가 100% 소유하고 있는 Glovis Alabama LLC, Glovis Georgia LLC, Glovis Canada, Inc. 및 Global logistics New Jersey LLC의 재무사항은 Glovis America, Inc.의 재무제표에 포함되어 있습니다. (주2) Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.가 100% 소유하고 있는 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.의 재무사항은 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.의 재무제표에 포함되어 있습니다. (주3) Glovis Europe, Gmbh.가 100% 소유하고 있는 Adampol S.A.의 재무사항은 Glovis Europe, Gmbh에 포함되어 있습니다. 한편, Adampol S.A.가 100% 소유하고 있는 Vectura, 50% 소유하고 있는 BM Vehicle Logistics GmbH, 100% 소유하고 있는 Adampol Slovakia S.R.O., 100% 소유하고 있는 Adampol Czech S.R.O. 및 Vectura가 99.9% 소유하고 있는 Vectura Invest의 재무사항은 Adampol S.A.의 재무제표에 포함되어 있습니다.(주4) 연결기업은 해당 기업의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 위험과 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 23.2 공동기업 및 관계기업 회사명 국가 지분율(%) 당분기말 전기말 현대엔지니어링㈜ (주2) 대한민국 11.67 11.67 Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd. 중국 40.00 40.00 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 (주3) 대한민국 20.00 20.00 Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd. (주1) 중국 51.00 51.00 (주1) 연결기업은 Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd.의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하지만, 연결기업이외 투자자의 협력없이 해당기업의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) 해당 지분율은 소유지분율이며, 현대엔지니어링㈜가 보유한 자기주식을 고려한 의결권 지분율은 12.19%입니다. (주3) 관계기업인 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호에 대한 출자금액은 당분기는 없으며, 전분기는 20,087,747천원입니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 투자회수액은 각각 1,931,999천원 및 1,193,600천원입니다. 23.3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 수익거래 비용거래 매출거래 기타수익거래 매입거래 기타비용거래 공동기업 및 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 14,824,901 10,646,341 4,973,704 7,267,142 Hyundai Engineering America, Inc. - - 225,338 360,442 Hyundai Engineering RUS LLC 116,107 13,773 68,560 - Hyundai Engineering MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - - - 10,174,130 Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd. 818,893 20,901 - - Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd. - 245,674 62,401 26,554 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - 2,821,525 - 15,528,255 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 1,200,345,742 1,431 106,750 57,415 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 958,631,909 - 5,121,474 579,867 기아자동차㈜ 514,895,301 574,297 81,184,292 890,803 현대자동차㈜ 464,159,260 1,296,180 53,880,550 13,504,176 현대제철㈜ 555,456,361 442,436 2,001,375 6,671 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 573,982,888 13,592 292,814 112,251 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 456,549,680 108,258 12,068 5,562 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 428,777,825 600,569 1,641,965 155,669 Hyundai Motor India Limited (HMI) 398,715,571 - 29,627 65 Hyundai Motor America (HMA) 290,309,689 - 10,941,832 7,304 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) 434,293,240 303,428 3,093,231 34,027 기타 1,771,017,395 9,941,730 1,163,358,974 19,378,878 합 계 8,062,894,762 27,030,135 1,326,994,955 68,089,211 (단위: 천원) 회사명 수익거래 비용거래 매출거래 기타수익거래 매입거래 기타비용거래 공동기업 및 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 1,145,240 10,643,325 8,586,074 24,078,922 Hyundai Engineering America, Inc. - - 239,862 334,336 Hyundai Engineering RUS LLC - 17,449 71,601 - Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd. 979,237 12,276 2,005 - Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd. 21,992 92,653 29,030 22,460 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - 951,992 - 10,026,241 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 1,125,337,607 207,690 1,011,252 28,733 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 897,238,162 178,917 280,497 226,535 기아자동차㈜ 483,735,092 630,877 113,901,036 141,341 현대자동차㈜ 527,878,519 1,554,013 54,436,702 10,540,200 현대제철㈜ 594,183,607 244,757 427,386 151,588 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 512,871,134 22,102 801,007 68,421 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 453,659,751 114,823 11,963 32,315 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 414,689,729 446,965 - 36,274 Hyundai Motor India Limited (HMI) 327,766,224 - 16,622 534 Hyundai Motor America (HMA) 300,648,548 - 3,106,049 1,003 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) 390,012,695 176,182 2,942,657 224,824 기타 1,560,964,337 8,630,855 914,817,702 22,601,851 합 계 7,591,131,874 23,924,876 1,100,681,445 68,515,578 23.4 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 공동기업 및 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 4,572,322 - - 3,393,369 Hyundai Engineering America Inc. - - 103,445 - Hyundai Engineering RUS LLC 44,015 1,557 58,630 - Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd. 161,602 9,562 - - Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd. - 135,351 57,405 3,020 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - - - 367,327,380 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 44,582,087 - 28,418 52,081,197 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 77,095,280 - 2,236,619 10,317,361 현대제철㈜ 95,164,795 - 1,920,361 442 현대자동차㈜ 67,725,662 5,943 2,926,443 246,183 기아자동차㈜ 41,345,719 6,527 6,383,948 236,129 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 118,025,608 24,398 1,698 24,277,618 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 36,477,325 14,881 713 14,858,465 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) 118,067,759 1,889 304,483 3,454,795 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 107,756,318 145,908 991,179 14,404,898 Hyundai Motor India Limited (HMI) 49,861,531 7,869 12,301 3,719,479 Hyundai Motor America (HMA) 49,532,319 - 797,329 - 기타 404,501,334 903,917 147,443,827 11,270,186 합 계 1,214,913,676 1,257,802 163,266,799 505,590,522 전기말> (단위: 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 공동기업 및 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 227,061 - 2,164,800 3,815,920 Hyundai Engineering America Inc. - - - 26,522 Hyundai Engineering RUS LLC - 1,430 16,605 Hyundai Engineering MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - - - 8,697 Beijing Zhongdu Glovis Logistics Co., Ltd. 162,187 4,002 - Sichuan Glovis Logistics Co., Ltd. - 144,183 - 281 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - - - 406,078,336 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 160,404,890 - 141,212 48,616,375 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 40,028,079 - 14,833 18,926,490 현대제철㈜ 108,320,035 - 11,194 1,219 현대자동차㈜ 98,792,903 14,895 1,076,065 1,636,285 기아자동차㈜ 31,200,896 23,591 15,696,106 123,386 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 66,109,327 519,383 - 17,149,788 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 58,963,876 6,684 8,660 19,190,824 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) 143,112,317 33,348 12,325 2,291,200 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 88,498,509 146,767 126,823 12,994,379 Hyundai Motor India Limited (HMI) 51,471,401 8,454 26,714 772,671 Hyundai Motor America (HMA) 39,763,423 - - - 기타 259,291,734 1,958,511 111,839,239 8,032,951 합 계 1,146,346,638 2,861,248 131,134,576 539,665,324 23.5 자금거래연결기업은 종속기업인 Glovis Europe, Gmbh.가 100% 소유하고 있는 Adampol S.A.의 대표이사로 부터 EUR 3,430,000 을 차입하였습니다. 동 차입금은 신 사업 실행을 위한 자금조달 성격이며, 3.50% 의 이자율이 적용되고 있습니다. 23.6 주요 경영진에 대한 보상 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 6,193,950 5,816,185 퇴직급여 1,412,862 1,333,344 합계 7,606,812 7,149,529 24. 약정사항과 우발사항 24.1 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증일 보증금액 보증내역 서울보증보험 2015년 12월~2017년 07월 40,500 공매 보증 2014년 05월~2019년 08월 3,756,967 공탁 보증 2016년 09월~2016년 11월 82,000 납세 보증 2012년 07월~2030년 07월 6,492,835 이행(계약) 보증 2014년 03월~2017년 12월 1,476,935 이행(지급) 보증 2016년 01월~2017년 07월 60,000 인허가 보증 24.2 타인에게 제공한 지급보증 내역 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공받은자 보증내역 채무보증금액 대보인터내셔널쉬핑㈜ 연대보증 KRW 1,588,216 24.3 약정사항보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 단위 금액 D/A환어음 할인 한도 USD 1,633,380,724 수입 L/C개설 한도 USD 40,000,000 매출채권담보대출 한도 KRW 78,000,000 운전자금대출 한도 KRW 50,000,000 USD 36,500,000 EUR 25,000,000 BRL 10,000,000 당좌차월 한도 EUR 7,000,000 PLN 2,000,000 LME선물 USD 75,000,000 선물환 한도 USD 425,740,000 EUR 15,000,000 기업시설자금대출한도 EUR 27,482,995 USD 40,500,000 외화지급보증 USD 600,000 선박금융대출 한도 USD 1,370,138,000 24.4 담보제공자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 단ㆍ장기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 담보제공자산 내역 채권최고액 자산 장부금액 KDB산업은행 외 선박 외 차입금(유동 및 비유동) 1,862,023,228 2,168,959,664 (단위:천원) 금융기관 담보제공자산 내역 채권최고액 자산 장부금액 KDB산업은행 외 선박 차입금(유동 및 비유동) 1,778,171,782 1,905,019,810 한 편, 당분기말 현재 HI GOLD OCEAN KMARIN NO. 11A S.A. 등이 소유한 선박을 연결기업이 장기용선하여 운항시 발생할 수 있는 손실배상의무부담을 위하여 관계기업투자로 분류된 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호에 대해 납 입액의50%인 39,203,735천원이 국민연금공단에 담보제공되었습니다 . 24.5 운용리스료연결기업은 보고기간종료일 현재 창고 및 자동차리스에 대해 운용리스계약을 체결하고 있는 바, 동 운용리스료의 최소리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 14,089,069 13,882,385 1년 초과 5년 이내 20,062,121 12,181,486 5년 초과 7,563,780 5,618,024 합계 41,714,970 31,681,895 25. 현금흐름표 25.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 25.2 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 170,203,187 55,601,976 장기차입금의 유동성 대체 182,070,158 86,329,989 장기미지급금의 유동성 대체 22,979,240 34,554,063 장기미지급금에 의한 선박의 취득 - 442,139,384 25.3 영업활동 현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다.(1) 비현금조정 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 43,741,190 34,978,656 법인세비용 180,679,645 157,897,163 퇴직급여 7,363,193 6,290,940 감가상각비 등 116,782,610 87,175,339 장기종업원급여 2,265,085 1,323,779 파생상품평가손실 3,682,177 17,881,205 외화환산손실 45,476,679 163,723,478 무형자산상각비 6,076,597 5,963,748 대손상각비 (3,377,985) 16,011,298 판매보증비 547,079 (4,418,922) 기타의대손상각비 225,164 4,187,462 유형자산처분손실 1,106,927 1,753,906 매도가능금융자산손상차손 2,897,635 - 재고자산평가손실 308,415 9,780,398 이자수익 (13,538,070) (13,021,675) 배당금수익 (2,748,268) (2,340,122) 외화환산이익 (148,790,097) (54,402,728) 파생상품평가이익 (9,778,305) (7,878,351) 지분법이익 (32,421,539) (32,799,994) 유형자산처분이익 (2,967,542) (123,909) 기타손익 (37,660) 185,327 합 계 197,492,930 392,166,998 (2) 운전자본 조정 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (130,597,953) (85,756,204) 기타채권의 감소 8,837,483 7,206,365 재고자산의 감소(증가) 44,629,532 (94,160,340) 기타유동자산의 증가 (11,669,784) (89,692,148) 기타비유동자산의 감소 100,340 3,115 매입채무의 증가 127,044,459 104,581,930 기타지급채무의 증가 19,483,555 107,993,000 기타유동부채의 증가(감소) (19,157,538) 28,502,327 기타비유동금융부채의 감소 - (3,116) 퇴직급여부채의 감소 (4,366,142) (1,836) 판매보증충당부채의 증가 287,621 2,094,758 합 계 34,591,573 (19,232,149) 26. 영업부문정보 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는바, 3개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 물류 화주사로부터 위탁받은 화물을 운송하는 업무로서, 물류의 발생 지역에 따라 국내물류와 해외물류로 다시 구분합니다. CKD CKD는 Complete Knock Down의 약자로 완제품이 아닌 반제품으로 수출하는 Knock Down 운송 중 특히 가장 작은 부품 단위로 수출하는 형태입니다. 기타 도매형태의 중고차 경매장을 운영하고 있으며, 기타 상품 유통이 포함되어 있습니다. 상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. 연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 기업 전체의 자금조달과 법인세는 기업차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. (단위: 천원) 구 분 물류부문 CKD부문 기타부문 합 계 (가) 매출액 5,515,322,457 4,532,349,758 1,373,164,499 11,420,836,714 (나) 영업이익 310,106,849 262,767,872 (646,316) 572,228,405 (다) 조정영업이익 310,106,849 262,767,872 (7,038,296) 565,836,425 (단위: 천원) 구 분 물류부문 CKD부문 기타부문 합 계 (가) 매출액 5,557,331,349 4,049,220,187 1,341,696,053 10,948,247,589 (나) 영업이익 311,931,742 240,984,122 (41,272,021) 511,643,843 (다) 조정영업이익 311,931,742 240,984,122 (10,997,888) 541,917,976 연결기업은 보고부문별 자산, 부채 및 당기순손익정보와 지역별 정보가 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않기 때문에, 부문별 자산 및 부채 총액을 공시하지 아니합니다. 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 한국 3,864,318,355 3,894,632,303 중국 277,146,493 334,281,657 아시아 911,508,798 889,761,079 북미 2,389,764,309 2,499,528,190 중남미 480,441,536 86,070,961 유럽 3,238,136,968 3,077,107,922 기타 259,520,255 166,865,477 합계 11,420,836,714 10,948,247,589 당분기와 전분기 중 연결기업의 물류부문 및 CKD부문의 주요 고객으로부터의 수익은 각각 A사와 그 종속 기업 4,159,181,132 천원, B사와 그 종속기업 2,804,152,357천원 및 A사와 그 종속기업 3,952,706,038 천원, B사와 그 종속기업 2,453,636,249천원입니다. 27. 배당금당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주배당금 전기 최종배당: 주당 3,000원(전전기: 주당 2,000원) 112,500,000 75,000,000 4. 재무제표 재무상태표 제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 15 기말 2015.12.31 현재 제 14 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 16 기 3분기말 제 15 기말 제 14 기말 자산 유동자산 2,855,409,395,317 2,921,986,197,942 2,631,515,864,064 현금및현금성자산 268,158,848,454 325,295,330,861 532,574,801,299 기타유동금융자산 506,420,851,119 445,325,561,042 13,502,883,409 매출채권 1,264,551,380,888 1,262,145,666,924 1,353,176,930,467 기타수취채권 11,828,889,486 23,705,661,231 21,684,525,769 재고자산 711,248,841,360 755,817,686,838 634,074,375,298 충당자산 25,926,757,110 23,522,553,896 19,212,798,926 기타유동자산 67,273,826,900 86,173,737,150 57,289,548,896 비유동자산 3,850,491,976,151 3,625,766,327,484 2,910,135,724,048 기타비유동수취채권 13,392,379,171 7,721,623,731 9,030,845,758 매도가능금융자산 275,641,554,609 297,131,070,568 262,964,629,680 관계기업투자 431,694,824,016 433,626,822,999 415,357,721,945 종속기업투자 145,532,014,508 145,532,014,508 131,088,574,508 유형자산 2,859,316,565,784 2,622,929,515,225 1,988,025,571,975 무형자산 30,742,493,374 32,938,257,611 32,892,647,860 충당자산 94,172,144,689 85,887,022,842 70,775,732,322 자산총계 6,705,901,371,468 6,547,752,525,426 5,541,651,588,112 부채 유동부채 2,174,136,784,494 2,275,811,344,794 1,935,686,622,115 매입채무 819,610,795,512 766,400,556,085 775,749,414,148 기타지급채무 201,947,014,537 191,220,503,294 103,386,779,106 단기차입금 797,261,257,065 885,091,397,985 805,615,460,086 기타유동금융부채 226,597,593,938 223,108,509,131 170,227,459,469 당기법인세부채 42,507,024,826 95,044,980,853 31,765,382,895 충당부채 37,491,356,717 35,264,212,276 22,682,295,123 기타유동부채 48,721,741,899 79,681,185,170 26,259,831,288 비유동부채 1,452,076,772,013 1,494,551,648,993 1,043,263,705,856 기타비유동금융부채 1,330,572,747,832 1,382,920,200,360 923,548,170,559 이연법인세부채 8,644,037,339 12,146,696,800 32,455,953,213 퇴직급여부채 5,966,038,743 3,883,953,342 3,309,517,878 충당부채 103,485,873,283 94,381,343,784 83,265,567,439 기타비유동부채 3,408,074,816 1,219,454,707 684,496,767 부채총계 3,626,213,556,507 3,770,362,993,787 2,978,950,327,971 자본 납입자본과 적립금 자본금 18,750,000,000 18,750,000,000 18,750,000,000 자본잉여금 153,618,863,259 153,618,863,259 153,618,863,259 기타포괄손익누계액 121,050,356,529 138,209,460,899 111,172,103,900 이익잉여금 2,786,268,595,173 2,466,811,207,481 2,279,160,292,982 자본총계 3,079,687,814,961 2,777,389,531,639 2,562,701,260,141 부채 및 자본의 총계 6,705,901,371,468 6,547,752,525,426 5,541,651,588,112 손익계산서 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 16 기 3분기 제 15 기 3분기 제 15 기 제 14 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,059,874,452,662 9,100,475,119,415 3,106,843,061,748 8,831,745,591,388 11,811,512,414,216 11,166,759,369,871 매출원가 2,856,940,008,179 8,459,711,123,365 2,894,098,426,941 8,223,483,598,539 10,988,132,111,223 10,421,862,722,756 매출총이익 202,934,444,483 640,763,996,050 212,744,634,807 608,261,992,849 823,380,302,993 744,896,647,115 판매비와관리비 70,579,075,075 238,732,175,027 92,374,411,396 264,297,964,530 351,876,124,019 321,701,810,384 영업이익 132,355,369,408 402,031,821,023 120,370,223,411 343,964,028,319 471,504,178,974 423,194,836,731 금융수익 3,613,276,875 71,093,226,773 15,274,723,260 62,538,534,999 72,479,307,906 63,089,334,721 기타수익 204,775,297,760 430,267,813,297 131,708,517,455 308,667,868,824 391,455,621,640 549,806,766,260 금융원가 13,959,946,565 42,775,172,703 14,500,771,178 34,567,274,867 48,788,998,169 26,724,161,845 기타비용 112,614,802,025 323,457,438,329 235,855,036,620 434,662,413,921 516,860,253,144 356,734,318,492 법인세비용차감전순이익 214,169,195,453 537,160,250,061 16,997,656,328 245,940,743,354 369,789,857,207 652,632,457,375 법인세비용 33,000,088,717 105,066,478,181 37,782,660,557 76,801,770,863 105,249,441,602 76,354,782,816 당기순이익(손실) 181,169,106,736 432,093,771,880 (20,785,004,229) 169,138,972,491 264,540,415,605 576,277,674,559 주당이익 기본및희석주당이익 4,831 11,523 (554) 4,510 7,054 15,367 포괄손익계산서 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 16 기 3분기 제 15 기 3분기 제 15 기 제 14 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 181,169,106,736 432,093,771,880 (20,785,004,229) 169,138,972,491 264,540,415,605 576,277,674,559 기타포괄손익 1,911,149,884 (17,295,488,558) 24,985,239,350 22,684,133,430 25,147,855,893 (31,877,287,275) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 1,917,189,597 (17,159,104,370) 25,006,795,147 22,814,019,126 27,037,356,999 (25,702,035,124) 법인세효과 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소2 (6,039,713) (136,384,188) (21,555,797) (129,885,696) (1,889,501,106) (6,175,252,151) 총포괄손익 183,080,256,620 414,798,283,322 4,200,235,121 191,823,105,921 289,688,271,498 544,400,387,284 자본변동표 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 136,874,139,024 1,765,307,870,574 2,074,550,872,857 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 576,277,674,559 576,277,674,559 매도가능금융자산평가손익 (25,702,035,124) (25,702,035,124) 확정급여제도의 재측정요소 (6,175,252,151) (6,175,252,151) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 연차배당 (56,250,000,000) (56,250,000,000) 2014.12.31 (기말자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 111,172,103,900 2,279,160,292,982 2,562,701,260,141 2015.01.01 (기초자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 111,172,103,900 2,279,160,292,982 2,562,701,260,141 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 264,540,415,605 264,540,415,605 매도가능금융자산평가손익 27,037,356,999 27,037,356,999 확정급여제도의 재측정요소 (1,889,501,106) (1,889,501,106) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 연차배당 (75,000,000,000) (75,000,000,000) 2015.12.31 (기말자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 138,209,460,899 2,466,811,207,481 2,777,389,531,639 2015.01.01 (기초자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 111,172,103,900 2,279,160,292,982 2,562,701,260,141 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 169,138,972,491 169,138,972,491 매도가능금융자산평가손익 22,814,019,126 22,814,019,126 확정급여제도의 재측정요소 (129,885,696) (129,885,696) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 연차배당 (75,000,000,000) (75,000,000,000) 2015.09.30 (기말자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 133,986,123,026 2,373,169,379,777 2,679,524,366,062 2016.01.01 (기초자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 138,209,460,899 2,466,811,207,481 2,777,389,531,639 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 432,093,771,880 432,093,771,880 매도가능금융자산평가손익 (17,159,104,370) (17,159,104,370) 확정급여제도의 재측정요소 (136,384,188) (136,384,188) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 연차배당 (112,500,000,000) (112,500,000,000) 2016.09.30 (기말자본) 18,750,000,000 153,618,863,259 121,050,356,529 2,786,268,595,173 3,079,687,814,961 현금흐름표 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 16 기 3분기 제 15 기 3분기 제 15 기 제 14 기 영업활동 반기순이익 432,093,771,880 169,138,972,491 264,540,415,605 576,277,674,559 비현금조정 74,389,407,655 283,473,726,339 342,378,306,299 (74,607,892,102) 운전자본 조정 81,127,661,013 (69,709,706,695) 57,268,600,845 (127,154,992,355) 이자의 수취 9,779,149,747 7,867,816,381 10,634,033,945 10,861,441,496 이자의 지급 (42,588,517,979) (32,798,526,003) (49,292,060,215) (25,280,022,478) 배당금의 수취 61,452,712,642 54,367,454,644 61,354,774,008 52,460,843,982 법인세의 납부 (156,487,366,111) (67,969,828,713) (68,996,241,495) (127,391,631,063) 영업활동으로 인한 순현금흐름 459,766,818,847 344,369,908,444 617,887,828,992 285,165,422,039 투자활동 기타유동금융자산의 감소 (103,741,537,399) (7,421,953,391) (430,779,464,589) 6,085,503,943 기타유동금융부채의 감소 (25,099,000,534) (14,973,909,486) (21,420,024,990) (461,584,327) 매도가능금융자산의 취득 (611,720,000) (1,223,440,000) 관계기업투자주식의 처분 1,931,998,983 1,193,600,960 1,818,645,955 837,850,959 관계기업투자주식의 취득 (20,087,747,009) (20,087,747,009) (20,094,049,633) 종속기업의 취득 (241,680,000) (15,661,491,900) (15,661,491,900) (1,058,100,000) 유형자산의 처분 4,319,336,500 3,870,806,744 3,870,806,744 27,084,116,420 무형자산의 처분 2,284,330,937 유형자산의 취득 (60,137,676,973) (73,230,114,961) (170,024,052,277) (140,064,189,716) 무형자산의 취득 (2,010,468,000) (3,336,980,500) (6,208,321,500) (7,960,427,831) 기타장기수취채권의 감소 4,823,486,939 6,533,217,942 19,559,771,767 1,557,507,898 기타장기수취채권의 증가 (10,494,242,387) (6,488,063,313) (18,516,584,471) (867,594,555) 투자활동으로 인한 순현금흐름 (190,649,782,871) (130,214,354,914) (658,671,902,270) (132,656,635,905) 재무활동 보증금의 증가 175,000,000 단기차입금의 증가 (73,695,371,659) 132,761,917,667 68,002,908,002 29,351,106,504 배당금의 지급 (112,500,000,000) (75,000,000,000) (75,000,000,000) (56,250,000,000) 정부보조금의 수취 기타유동금융부채의 상환 (139,877,554,398) (121,424,168,240) (158,525,193,114) (97,304,034,966) 장기미지급금의 감소 (178,806,300) (962,306,751) 재무활동으로 인한 순현금흐름 (326,251,732,357) (63,662,250,573) (166,484,591,863) (124,027,928,462) 현금및현금성자산의 증가 (57,134,696,381) 150,493,302,957 (207,268,665,141) 28,480,857,672 현금및현금성자산의 환율 변동효과 (1,786,026) (10,805,297) (10,805,297) (35,370,834) 기초 현금및현금성자산 325,295,330,861 532,574,801,299 532,574,801,299 504,129,314,461 기말 현금및현금성자산 268,158,848,454 683,057,298,959 325,295,330,861 532,574,801,299 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요현대글로비스주식회사(이하 "당사")는 2001년 2월 22일에 설립되어 2005년 12월 26일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 운송 및 복합물류사업과 CKD(Complete Knock Down)부품 공급사업 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재의 자본금은 18,750백만원입니다. 한편, 현대차 그룹사는 당사의 특수관계자이며, Glovis America Inc., Glovis Slovakia s.r.o. 등은 당사의 종속기업입니다. 한편 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 지 분 율 정의선 8,732,290 23.29% 정몽구 2,517,701 6.71% 현대차 정몽구 재단 1,671,018 4.46% 현대자동차㈜ 1,830,939 4.88% Den Norske Amerikalinje AS 4,513,582 12.04% 기타 18,234,470 48.62% 합 계 37,500,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1114호 '규제이연계정' (제정) 제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 당사는 공동영업에 대한 지분이 없으므로 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 원가법에 따라 회계처리하고 있으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업' 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' (1)관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. (2)상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표' 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 당사에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 당사의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 중요한 회계정책2.3.1 종속기업 및 관계기업투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 예금 8,142,478 5,151,131 단기예치금 260,031,370 320,144,200 국고보조금 (15,000) - 합 계 268,158,848 325,295,331 4. 범주별 금융상품 4.1 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당분기말 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 268,158,848 - 268,158,848 기타유동금융자산 3,700,431 502,720,420 - 506,420,851 매출채권 - 1,264,551,381 - 1,264,551,381 기타수취채권 - 11,828,889 - 11,828,889 매도가능금융자산 - - 275,641,555 275,641,555 기타비유동수취채권 - 13,392,379 - 13,392,379 합 계 3,700,431 2,060,651,917 275,641,555 2,339,993,903 (단위: 천원) 금융부채 당분기말 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 819,610,796 819,610,796 기타지급채무 - 201,947,015 201,947,015 단기차입금 - 797,261,257 797,261,257 기타유동금융부채 9,988,675 216,608,919 226,597,594 기타비유동금융부채 - 1,330,572,748 1,330,572,748 합 계 9,988,675 3,366,000,735 3,375,989,410 (단위: 천원) 금융자산 전기말 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 325,295,331 - 325,295,331 기타유동금융자산 3,444,465 441,881,096 - 445,325,561 매출채권 - 1,262,145,667 - 1,262,145,667 기타수취채권 - 23,705,661 - 23,705,661 매도가능금융자산 - - 297,131,071 297,131,071 기타비유동수취채권 - 7,721,624 - 7,721,624 합 계 3,444,465 2,060,749,379 297,131,071 2,361,324,915 (단위: 천원) 금융부채 전기말 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 766,400,556 766,400,556 기타지급채무 - 191,220,503 191,220,503 단기차입금 - 885,091,398 885,091,398 기타유동금융부채 37,483,374 185,625,135 223,108,509 기타비유동금융부채 - 1,382,920,200 1,382,920,200 합 계 37,483,374 3,411,257,792 3,448,741,166 4.2 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 당기손익인식금융자산/부채 매도가능금융자산 대여금및수취채권 기타금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 - - 9,540,514 - 9,540,514 배당금수익 - 2,748,268 - - 2,748,268 외환차익 - - 138,884,455 119,641,895 258,526,350 외화환산이익 - - 6,833,080 134,137,947 140,971,027 파생상품거래이익 13,399,067 - - - 13,399,067 파생상품평가이익 9,778,305 - - - 9,778,305 이자비용 - - - (42,775,173) (42,775,173) 외환차손 - - (158,366,549) (102,561,675) (260,928,224) 외화환산손실 - - (27,557,871) (4,571,394) (32,129,265) 파생상품거래손실 (12,693,731) - - - (12,693,731) 파생상품평가손실 (3,682,177) - - - (3,682,177) 대손상각비환입 - - 3,530,625 - 3,530,625 기타의대손상각비 - - (182,954) - (182,954) 매도가능금융자산손상차손 - (2,897,635) - - (2,897,635) 기타포괄손익 : 매도가능금융자산평가손익 - (17,159,104) - - (17,159,104) 합 계 6,801,464 (17,308,471) (27,318,700) 103,871,600 66,045,893 (단위: 천원) 구 분 전분기 당기손익인식금융자산/부채 매도가능금융자산 대여금및수취채권 기타금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 - - 8,171,080 - 8,171,080 배당금수익 - 2,340,122 - - 2,340,122 외환차익 - - 142,130,605 82,286,887 224,417,492 외화환산이익 - - 35,657,792 3,422,687 39,080,479 파생상품거래이익 30,764,261 - - - 30,764,261 파생상품평가이익 7,878,351 - - - 7,878,351 이자비용 - - - (34,567,275) (34,567,275) 외환차손 - - (119,540,334) (114,214,806) (233,755,140) 외화환산손실 - - (7,348,347) (145,911,535) (153,259,882) 파생상품거래손실 (18,586,592) - - - (18,586,592) 파생상품평가손실 (17,881,205) - - - (17,881,205) 대손상각비 - - (16,011,298) - (16,011,298) 기타의대손상각비 - - (4,185,993) - (4,185,993) 기타포괄손익 : 매도가능금융자산평가손익 - 22,814,019 - - 22,814,019 합 계 2,174,815 25,154,141 38,873,505 (208,984,042) (142,781,581) 5. 기타금융자산, 기타금융부채 및 공 정가치5.1 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 485,492,066 401,361,540 파생상품금융자산(주) 3,700,431 3,444,465 단기대여금 17,228,354 40,519,556 합 계 506,420,851 445,325,561 (주) 당사는 외화표시 매출채권을 보유하고 있으며 알루미늄 및 벙커씨유의 가격 변동에 노출되어 있어 동 거래위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 금융상품들에 대하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다. 5.2 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품금융부채(주1) 9,988,675 37,483,374 기타미지급비용 8,630,189 7,540,403 장기미지급금(주2) 1,524,959,835 1,542,321,726 장기미지급비용 13,591,643 18,683,207 합 계 1,557,170,342 1,606,028,710 유동성 226,597,594 223,108,510 비유동성 1,330,572,748 1,382,920,200 (주1) 당사는 외화표시 매출채권을 보유하고 있으며 알루미늄 및 벙커씨유의 가격 변동에 노출되어 있어 동 거래위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 금융상품들에 대하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.(주2) 장기미지급금은 선박의 국적취득조건부나용선계약으로 인한 것입니다. 국적취득조건부나용선계약(Bare Boat Charter Hire Purchase : BBCHP)은 당사가 연불방식으로 선가를 상환하고 일정계약기간이 지나면 소유권을 취득하는 조건인 바, 당사는 선박이 인도되는 시점에 유형자산(선박)으로 계상하고 향후 상환될 금액을 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. 장기미지급금의 현재가치할인차금 순액 표시전의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화(USD) 원화상당액 외화(USD) 원화상당액 장기미지급금 1,581,351,655 1,733,635,819 1,526,538,890 1,789,025,245 현재가치할인차금 (190,345,694) (208,675,984) (210,522,556) (246,703,519) 순 액 1,391,005,961 1,524,959,835 1,316,016,334 1,542,321,726 유동성 189,709,687 207,978,730 152,007,231 178,084,733 비유동성 1,201,296,274 1,316,981,105 1,164,009,103 1,364,236,993 상기 장기미지급금에 대하여 당사의 선박이 담보로 제공되어 있습니다. 5.3 파생상품 5.3.1 당사는 환위험 및 기타가격변동위험을 회피하기 위하여 매매목적 파생상품 계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 파생상품의 약정내역은 다음과 같습니다. (1) 환위험 회피 구 분 거래처 계약일 만기일 약정환율 단위 계약금액 통화선도 뱅크오브아메리카 외 2016-07-08 2016-12-19 1092.62~1162.31 USD 218,578,179 (2) 기타가격변동위험 회피 구 분 거래처 계약일 만기일 계약수량 단위 계약금액 상품선물 BOCI 외 2016-07-01 2017-01-18 80,025 USD 129,884,152 상품옵션 바클레이즈은행 2013-02-05 2016-12-31 360,000 USD 5,415,987 5.3.2 보고기간종료일 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 2,418,233 868,150 1,283,015 2,827,494 상품선물 1,282,198 2,814,027 2,161,450 2,366,101 상품옵션 - 6,306,498 - 32,289,779 합 계 3,700,431 9,988,675 3,444,465 37,483,374 5.3.3 당분기와 전분기 중 파생상품거래와 관련하여 발생한 파생상품거래손익 및 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 통화선도 11,900,154 6,058,242 2,418,232 868,150 상품선물 1,123,273 5,983,424 1,282,198 2,814,027 상품옵션 375,640 652,065 6,077,875 - 합 계 13,399,067 12,693,731 9,778,305 3,682,177 (단위: 천원) 구 분 전분기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 통화선도 3,717,526 16,113,957 1,518,496 4,242,519 통화옵션 140,330 213,000 - 224,948 상품선물 26,873,565 1,898,075 6,359,855 1,061,212 상품옵션 32,840 361,560 - 12,352,526 합 계 30,764,261 18,586,592 7,878,351 17,881,205 5.4 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산: 현금및현금성자산 268,158,848 325,295,331 268,158,848 325,295,331 기타유동금융자산 506,420,851 445,325,561 506,420,851 445,325,561 매출채권 1,264,551,381 1,262,145,667 1,264,551,381 1,262,145,667 기타수취채권 11,828,889 23,705,661 11,828,889 23,705,661 기타비유동수취채권 13,392,379 7,721,624 13,392,379 7,721,624 매도가능금융자산(주1) 272,321,504 294,063,906 272,321,504 294,063,906 매도가능금융자산(주2) 3,320,051 3,067,165 3,320,051 3,067,165 합 계 2,339,993,903 2,361,324,915 2,339,993,903 2,361,324,915 금융부채: 매입채무 819,610,796 766,400,556 819,610,796 766,400,556 기타지급채무 201,947,015 191,220,503 201,947,015 191,220,503 단기차입금 797,261,257 885,091,398 797,261,257 885,091,398 기타유동금융부채 226,597,594 223,108,509 226,597,594 223,108,509 기타비유동금융부채 1,330,572,748 1,382,920,200 1,330,572,748 1,382,920,200 합 계 3,375,989,410 3,448,741,166 3,375,989,410 3,448,741,166 (주1) 상기 금액은 시장성 있는 지분증권의 장부금액 및 공정가치입니다.(주2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 기타유동금융자산(파생) 파생상품 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정되는 가격결정모형을 포함합니다. 매도가능금융자산 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정합니다. (4) 금융상품의 수준별 공정가치당사의 자산과 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.1) 당분기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적 공시 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 기타유동금융자산(파생) - 3,700,431 - 3,700,431 매도가능금융자산(상장주식) 272,321,503 - - 272,321,503 공정가치가 공시되는 자산: 현금및현금성자산 - 268,158,848 - 268,158,848 매출채권 - - 1,264,551,381 1,264,551,381 기타수취채권 - - 11,828,889 11,828,889 기타유동금융자산 - 502,720,420 - 502,720,420 기타비유동수취채권 - - 13,392,379 13,392,379 매도가능금융자산(비상장주식) - - 3,320,051 3,320,051 공정가치로 측정되는 부채: 기타유동금융부채(파생) - 9,988,675 - 9,988,675 공정가치가 공시되는 부채: 매입채무 - - 819,610,796 819,610,796 기타지급채무 - - 201,947,015 201,947,015 단기차입금 - 797,261,257 - 797,261,257 기타유동금융부채 - 207,978,730 8,630,189 216,608,919 기타비유동금융부채 - 1,316,981,105 13,591,643 1,330,572,748 2) 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적 공시 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 기타유동금융자산(파생) - 3,444,465 - 3,444,465 매도가능금융자산 294,063,906 - - 294,063,906 공정가치가 공시되는 자산: 현금및현금성자산 - 325,295,331 - 325,295,331 매출채권 - - 1,262,145,667 1,262,145,667 기타수취채권 - - 23,705,661 23,705,661 기타유동금융자산 - 441,881,096 - 441,881,096 기타비유동수취채권 - - 7,721,624 7,721,624 매도가능금융자산(비상장주식) - - 3,067,165 3,067,165 공정가치로 측정되는 부채: 기타유동금융부채(파생) - 37,483,374 - 37,483,374 공정가치가 공시되는 부채: 매입채무 - - 766,400,556 766,400,556 기타지급채무 - - 191,220,503 191,220,503 단기차입금 - 885,091,398 - 885,091,398 기타유동금융부채 - 178,084,733 7,540,402 185,625,135 기타비유동금융부채 - 1,364,236,993 18,683,207 1,382,920,200 6. 매출채권 및 기타수취채권 6.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,279,814,545 1,282,006,745 대손충당금 (15,263,164) (19,861,078) 매출채권 계 1,264,551,381 1,262,145,667 미수금 27,785,314 39,240,496 대손충당금 (16,445,248) (16,262,293) 미수수익 488,823 727,458 기타수취채권 계 11,828,889 23,705,661 장기금융상품 7,500 7,500 장기성매출채권 2,331,502 1,265,473 대손충당금 (1,066,029) - 보증금 12,119,406 6,448,651 기타비유동수취채권 계 13,392,379 7,721,624 합 계 1,289,772,650 1,293,572,952 한편, 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 6.2 당분기와 전기중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타수취채권 전기초 4,558,968 12,116,324 설정 15,532,914 4,145,969 제각 (230,804) - 전기말 19,861,078 16,262,293 설정(환입) (3,530,625) 182,955 제각 (1,260) - 당분기말 16,329,193 16,445,248 6.3 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 당분기말 1,289,772,650 1,275,702,254 2,728,814 7,101,277 1,526,997 944,041 1,769,267 전기말 1,293,572,952 1,283,734,757 4,730,760 2,578,833 898,725 326,136 1,303,741 6.4 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 기타비유동수취채권(장기금융상품) 신한은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 KEB하나은행 3,000 3,000 씨티은행 1,500 1,500 합 계 7,500 7,500 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 55,365,297 (2,516,589) 52,848,708 41,881,827 (354,597) 41,527,230 CKD부품 511,031,661 - 511,031,661 534,066,187 - 534,066,187 미착품 82,719,774 (2,095,909) 80,623,865 119,717,274 (3,949,487) 115,767,787 저장품 66,744,607 - 66,744,607 64,456,483 - 64,456,483 합 계 715,861,339 (4,612,498) 711,248,841 760,121,771 (4,304,084) 755,817,687 당분기에 매출원가로 가산된 재고자산평가손실은 4,612,498 천원 이 며, 전분기에는 9,864,391 천원 입니다. 한편, 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입액은 당분기에는 4,304,084천원이며, 전분기에는 83,994천원입니다. 8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 18,693,046 24,430,780 선급비용 48,580,781 61,742,957 합 계 67,273,827 86,173,737 9. 매도가능금융자산 9.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현 보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 시장성 있는 지분증권 120,016,824 272,321,504 272,321,504 152,304,680 - - 시장성 없는 지분증권 11,422,706 3,320,051 3,320,051 1,078,946 (6,283,966) (2,897,635) 합 계 131,439,530 275,641,555 275,641,555 153,383,626 (6,283,966) (2,897,635) (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현 보유손익 손상차손 전기이전 전기 시장성 있는 지분증권 120,016,824 294,063,906 294,063,906 174,047,082 - - 시장성 없는 지분증권 8,272,185 3,067,165 3,067,165 1,078,946 (4,830,519) (1,453,447) 합 계 128,289,009 297,131,071 297,131,071 175,126,028 (4,830,519) (1,453,447) 9.2 보고기간종료일 현재 당사의 매도가능금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 ㈜현대에이앤아이 39,000주 16.20% 6,202,935 18,520,482 18,520,482 12,317,547 현대모비스㈜ 656,293주 0.67% 72,520,376 180,480,575 180,480,575 107,960,199 ㈜현대그린푸드 4,554,065주 4.66% 41,293,513 73,320,447 73,320,447 32,026,934 합 계 120,016,824 272,321,504 272,321,504 152,304,680 (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 ㈜현대에이앤아이 39,000주 16.20% 6,202,935 19,346,870 19,346,870 13,143,935 현대모비스㈜ 656,293주 0.67% 72,520,376 161,776,225 161,776,225 89,255,849 ㈜현대그린푸드 4,554,065주 4.66% 41,293,513 112,940,811 112,940,811 71,647,298 합 계 120,016,824 294,063,906 294,063,906 174,047,082 9.3 보고기간종료일 현재 당사의 매도가능금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 해비치호텔앤드리조트㈜ 155,000주 2.91% 1,078,946 (주1) 1,078,946 1,078,946 1,078,946 (1,078,946) - ㈜루코로지스틱스 10,000주 16.67% 100,000 (주2) - - - (100,000) - 현대그린개발 40,000주 4.00% 200,000 (주3) 200,000 200,000 - - - 당진항만㈜ 77,999주 12.99% 389,995 (주3) 389,995 389,995 - - - KMV SHIPPING 100,000주 2.00% 37,531 (주3) 37,531 37,531 - - - ㈜에이에스에이김제 255,251주 12.22% 5,105,020 (주4) - - - (5,105,020) - 한국해양보증 244,688주 0.98% 1,223,440 (주3) 1,223,440 1,223,440 - - - 유아건설 ㈜ 1,058주 2.07% 105,855 (주3) 105,855 105,855 - - - 세일기계설비 ㈜ 372주 0.15% 18,605 (주3) 18,605 18,605 - - - 대보인터내셔널쉬핑 ㈜ 34주 0.01% 12,793 (주3) 12,793 12,793 - - - 아이큐파워아시아㈜ 630,103주 12.05% 3,150,522 (주4) 252,887 252,887 - - (2,897,635) 합 계 11,422,706 3,320,051 3,320,051 1,078,946 (6,283,966) (2,897,635) (단위: 천원) 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 해비치호텔앤드리조트㈜ 155,000주 2.91% 1,078,946 (주1) 1,078,946 1,078,946 1,078,946 (1,078,946) - ㈜루코로지스틱스 10,000주 16.67% 100,000 (주2) - - - (100,000) - 현대그린개발 40,000주 4.00% 200,000 (주3) 200,000 200,000 - - - 당진항만㈜ 77,999주 12.99% 389,995 (주3) 389,995 389,995 - - - KMV SHIPPING 500,000주 10.00% 37,531 (주3) 37,531 37,531 - - - ㈜에이에스에이김제 255,251주 12.22% 5,105,020 (주4) - - - (3,651,573) (1,453,447) 한국해양보증 244,688주 0.98% 1,223,440 (주3) 1,223,440 1,223,440 - - - 유아건설㈜ 1,058주 2.07% 105,855 (주3) 105,855 105,855 - - - 세일기계설비㈜ 372주 0.15% 18,605 (주3) 18,605 18,605 - - - 대보인터내셔널쉬핑㈜ 34주 0.01% 12,793 (주3) 12,793 12,793 - - - 합계 8,272,185 3,067,165 3,067,165 1,078,946 (4,830,519) (1,453,447) (주1) 상기 주식은 전기 이전에 자본잠식 등으로 인해 손상차손을 인식하였으나 손상사유가 해소되어 손상차손누계액을 매도가능금융자산평가이익으로 계상하였습니다(주2) 상기 주식은 계속적인 영업손실 및 이로 인한 자본잠식과 사업진행이 중단된 점을 고려하여 손상차손을 인식하였습니다.(주3) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(주4) 출자전환주식의 공정가치가 취득원가보다 유의적으로 낮아 손상차손을 인식하였습니다. 10. 종속기업 및 관계기업투자 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업: Glovis America Inc. 미국 100.00% 75,710,693 100.00% 75,710,693 Glovis Slovakia, s.r.o. 슬로바키아 100.00% 15,375,620 100.00% 15,375,620 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. 중국 100.00% 5,468,026 100.00% 5,468,026 Glovis Europe, Gmbh. 독일 100.00% 12,241,525 100.00% 12,241,525 Hyundai Glovis Czech Republic, s.r.o. 체코 100.00% 7,104,285 100.00% 7,104,285 Glovis India Pvt Ltd. 인도 100.00% 4,800,146 100.00% 4,800,146 Glovis Russia LLC 러시아 100.00% 3,423,428 100.00% 3,423,428 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 터키 100.00% 460,842 100.00% 460,842 Glovis Australia, Pty, Ltd. 호주 100.00% 454,769 100.00% 454,769 Glovis Brazil Logistica LTDA 브라질 100.00% 4,488,028 100.00% 4,488,028 Hyundai Glovis Holdings Mongolia LLC (주1) 몽골 100.00% - 100.00% - Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV 멕시코 100.00% 16,004,653 100.00% 16,004,653 GL NV13 Shipping, Inc. 외 33개 (주2) 파나마 등 - - - - 소 계 145,532,015 145,532,015 관계기업: 현대엔지니어링㈜ (주3) 대한민국 11.67% 357,875,850 11.67% 357,875,850 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 대한민국 20.00% 73,818,974 20.00% 75,750,973 소 계 431,694,824 433,626,823 (주1) 상기 주식은 계속적인 영업손실로 인한 자본잠식 상황을 고려하여 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 당사는 동 기업들의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업들은 지배기업의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 당사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (주3) 당사는 현대엔지니어링㈜에 대한 지분율이 20% 미만이지만 주주간협약에 의하여 이사회 구성원 임명에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 지분율은 소유지분율이며, 현대엔지니어링㈜가 보유한 자기주식을 고려한 의결권 지분율은 12.19%입니다. 11. 유형자산 11.1 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초순장부가액 2,622,929,515 1,988,025,572 일반취득 및 자본적지출 339,978,831 554,045,845 감가상각 (94,431,531) (74,018,734) 처분/폐기 등 (8,396,091) (651,018) 기타(주1) (764,158) (4,019,381) 분기말순장부가액 2,859,316,566 2,463,382,284 (주1) 기타증감액은 무형자산으로 대체로 인한 감소 등으로 구성되어 있습니다. 11.2 당분기와 전분기 중 당사의 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 92,325,810 71,811,130 판매비와관리비 등 2,105,721 2,207,604 합계 94,431,531 74,018,734 11.3 차입원가의 자본화 당분기에 자본화된 차입원 가는 409,883천원 (전분기: 346,736천원 ) 입니다. 한편, 자본화금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율인 1.62 % (전분기 1.18%)입니다. 12. 무형자산 12.1 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부가액 32,938,258 32,892,648 내부개발에 의한 취득 1,842,582 1,020,748 개별 취득 167,886 2,316,233 상각 (4,970,390) (4,770,986) 기타 764,158 304,004 분기말장부가액 30,742,493 31,762,647 12.2 당분기 및 전분기의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 134,086 139,313 판매비와관리비 등 4,836,304 4,631,673 합 계 4,970,390 4,770,986 13. 기타지급채무 보고기간종료일 현재 유동부채로 분류된 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 177,243,857 183,175,365 보증금 4,492,000 4,175,000 미지급비용 20,211,158 3,870,138 합 계 201,947,015 191,220,503 14. 단기차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내역 당분기말 전기말 KEB하나은행 외 D/A환어음할인 등 797,261,257 885,091,398 당사는 KEB하나은행 등과 D/A환어음 할인약정 및 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하였습니다. 15. 충당부채 15.1 충당부채ㆍ자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 증가 감소 당분기말 충당부채 129,645,556 30,917,685 (19,586,011) 140,977,230 충당자산 (109,409,577) (30,288,458) 19,599,133 (120,098,902) 차 액 20,235,979 629,227 13,122 20,878,328 (단위: 천원) 구 분 전기초 증가 감소 전기말 충당부채 105,947,863 61,301,655 (37,603,962) 129,645,556 충당자산 (89,988,531) (55,659,352) 36,238,306 (109,409,577) 차 액 15,959,332 5,642,303 (1,365,656) 20,235,979 15.2 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 132,009,069 120,269,477 화물클레임충당부채 13,049 123,975 기타충당부채 8,955,112 9,252,104 합 계 140,977,230 129,645,556 15.3 충당부채의 성격과 자원의 유출이 예상되는 시기 당사는 전기 이전 및 당해연도에 판매된 CKD부품 및 재제조부품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된지출의 대부분은 향후 3년 이내 발생될 것으로 예상되며, 향후 10년 이내 모든 지출의 발생이 완료될 것으로 예상됩니다. 한편, 당사의 품질보증과 관련하여 당사의 매입처로부터 판매보증에 대한 손실을 보전해 주는 보증계약을 체결한 바, 이에 따라 당분기말 현재 판매보증충당부채 132,009,069 천원 중 120,098,902 천원은 부품 매입처로부터 변제 받을 수 있을 것으로 예상됩니다. 한편, 당사는 상기 변제예상액 120,098,902 천원에 대해 유동성판매보증충당자산 25,926,757천 원과 판매보증충당자산(비유동자산) 94,172,145 천원을 판매보증충당자산으로 인식하였습니다. 16. 퇴직급여 16.1 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 순급여비용의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,177,700 5,299,606 퇴직급여부채의 순이자 85,800 85,572 합 계 6,263,500 5,385,178 16.2 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 50,057,070 45,155,801 사외적립자산의 공정가치 (44,087,507) (41,264,620) 국민연금전환금 (3,524) (7,228) 순부채 5,966,039 3,883,953 17. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 : 선수금 38,472,867 62,550,146 예수금 10,248,875 17,131,039 유동성 계 48,721,742 79,681,185 비유동성 : 장기미지급급여 3,408,075 1,219,455 합 계 52,129,817 80,900,640 18. 영업이익 및 영업외손익 18.1 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 16,288,677 52,632,918 16,935,558 50,839,070 퇴직급여 1,960,316 5,753,201 1,598,395 4,784,173 복리후생비 4,591,002 10,300,830 2,394,548 7,338,921 여비교통비 521,287 1,614,731 561,490 1,597,624 통신비 513,439 1,710,286 465,186 1,329,664 사무실관리비 779,523 2,061,078 389,260 1,259,974 세금과공과 (331,572) 2,525,800 (1,825,305) 1,302,047 지급임차료 1,189,922 3,407,754 1,033,889 3,476,315 감가상각비 695,068 2,105,721 779,514 2,207,604 무형자산상각비 1,626,222 4,836,304 1,568,850 4,631,673 보험료 556,701 1,887,130 516,197 1,440,687 광고선전비 1,670,456 6,593,353 1,651,241 5,295,114 사무용품비 145,015 489,963 175,061 687,914 지급수수료 5,518,460 18,528,384 4,468,992 12,653,499 운반비 32,411,661 113,694,254 50,560,961 145,193,492 대손상각비 (1,072,343) (3,530,625) 8,285,281 16,011,298 교육훈련비 289,614 1,550,006 341,206 1,467,823 전산운영비 2,204,435 5,890,120 1,738,073 5,111,506 판매보증비 343,422 339,622 141,338 (4,650,261) 기타 677,770 6,341,345 594,676 2,319,828 합계 70,579,075 238,732,175 92,374,411 264,297,965 18.2 당분기 및 전분기 중 금융수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 2,677,360 9,540,514 2,559,061 8,171,080 배당금수익 935,917 61,552,713 12,715,662 54,367,455 합계 3,613,277 71,093,227 15,274,723 62,538,535 18.3 당분기 및 전분기 중 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 59,179 170,893 54,027 156,043 수입수수료 86,651 269,638 86,492 251,782 유형자산처분이익 2,611,101 2,700,581 26,585 41,770 외환차익 90,423,331 258,526,350 112,338,100 224,417,492 외화환산이익 103,605,127 140,971,027 9,955,115 39,080,479 파생상품거래이익 6,281,672 13,399,067 19,348,113 30,764,261 파생상품평가이익 495,548 9,778,305 (11,807,388) 7,878,351 기타 1,212,689 4,451,952 1,707,473 6,077,691 합계 204,775,298 430,267,813 131,708,517 308,667,869 18.4 당분기 및 전분기 금융원가는 모두 이자비용입니다. 18.5 당분기 및 전분기 중 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 81,467 512,405 352,154 2,505,919 매도가능금융자산손상차손 - 2,897,635 - - 종속기업투자주식손상차손 - 241,680 - - 유형자산처분손실 1 1,044,772 162,899 537,360 외환차손 96,811,623 260,928,224 107,507,286 233,755,140 외환환산손실 13,890,388 32,129,265 96,054,538 153,259,882 파생상품거래손실 3,878,346 12,693,731 13,755,330 18,586,592 파생상품평가손실 (2,235,769) 3,682,177 13,294,088 17,881,205 기타의대손상각비(환입) (146,705) 182,954 3,682,823 4,185,993 기타 335,451 9,144,595 1,045,919 3,950,323 합계 112,614,802 323,457,438 235,855,037 434,662,414 18.6 당분기 및 전분기 중 종업원급여 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 18,573,365 60,079,614 19,559,952 58,906,832 퇴직급여 2,168,146 6,376,689 1,787,997 5,363,990 장기종업원급여 123,081 2,251,379 37,171 259,240 복리후생비 5,170,962 11,463,902 2,674,839 8,205,944 합계 26,035,554 80,171,584 24,059,959 72,736,006 18.7 조정영업이익 손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 당사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 산정한 당사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 손익계산서상 영업이익 132,355,369 402,031,821 120,370,223 343,964,028 기타수익 및 기타비용(주1) 170,465 (6,391,980) 13,507,449 30,274,133 조정영업이익 132,525,834 395,639,841 133,877,672 374,238,161 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 19. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (23,289,952) 44,568,845 44,131,432 (91,733,152) 재고자산의 매입액 1,854,746,195 5,278,717,539 1,727,438,394 5,103,204,416 종업원급여 26,035,554 80,171,584 24,059,959 72,736,007 감가상각비 및 무형자산상각비 33,925,437 99,401,921 28,521,350 78,789,721 임차료 180,213,172 530,850,044 212,999,997 534,896,802 운반비 498,481,894 1,616,202,390 576,636,073 1,693,719,549 선박운항비 268,340,337 817,868,426 313,809,195 908,528,196 기타 비용 89,066,446 230,662,549 58,876,438 187,640,024 합계(주1) 2,927,519,083 8,698,443,298 2,986,472,838 8,487,781,563 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 20. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.20.1 손익계산서상 법인세비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기법인세 부담액 103,949,410 92,369,951 일시적차이의 변동으로 인한 이연법인세 (3,502,659) (9,509,113) 자본에 직접 반영된 법인세 4,619,728 (6,059,067) 분기순이익에 반영된 법인세비용 105,066,478 76,801,771 20.2 포괄손익계산서상 법인세비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능금융자산의 미실현평가손익 4,583,299 (6,093,760) 확정급여제도의 재측정요소 36,429 34,693 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 4,619,728 (6,059,067) 21. 주당이익 기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 181,169,106,736 432,093,771,880 (20,785,004,229) 169,138,972,491 가중평균 유통보통주식수 37,500,000주 37,500,000주 37,500,000주 37,500,000주 기본주당이익 4,831 11,523 (554) 4,510 22. 특수관계자 공시 22.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (1) 종속기업 회사명 국가 지분율(%) 당분기말 전기말 Glovis America Inc.(주1) 미국 100 100 Glovis Slovakia, s.r.o. 슬로바키아 100 100 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.(주2) 중국 100 100 Glovis Australia, Pty, Ltd. 호주 100 100 Glovis Europe, Gmbh.(주3) 독일 100 100 Glovis India, Pvt. Ltd. 인도 100 100 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 터키 100 100 Glovis Czech Republic, s.r.o. 체코 100 100 Glovis Russia LLC 러시아 100 100 Glovis Brazil Logistica LTDA 브라질 100 100 Hyundai Glovis Holdongs Mongolia LLC 몽골 100 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV 멕시코 100 100 GL NV13 Shipping, Inc. 외 33개(주4) 파나마 등 - - (주1) Glovis America, Inc.는 Glovis Alabama LLC, Glovis Georgia LLC, Glovis Canada, Inc., 및 Global logistics New Jersey LLC를 100% 소유하고 있습니다. (주2) Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd.는 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.를 100% 소유하고 있습니다.(주3) Glovis Europe, Gmbh.는 Adampol s.a.를 100% 소유하고 있습니다. 한편, Adampol s.a.는 Vectura를 100%, BM Vehicle Logistics GmbH를 50%, Adampol Slovakia S.R.O.를 100% 소유하고 있으며, Adampol Czech S.R.O.를 100% 소유하고 있으며, Vectura는 Vectura Invest를 99.9% 소유하고 있습니다. (주4) 선박 취득과 관련하여 설립된 SPC에 대해 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 위험과 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (2) 관계기업 회사명 국가 지분율(%) 당분기말 전기말 현대엔지니어링㈜ (주1) 대한민국 11.67% 11.67% 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호(주2) 대한민국 20.00% 20.00% (주1) 해당 지분율은 소유지분율이며, 현대엔지니어링㈜가 보유한 자기주식을 고려한 의결권 지분율은 12.19% 입니 다. (주2) 당분기 관계기업인 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호에 대한 출자금액은 없으며, 전 분기에는 20,087,747천원 입니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 투자 회수액은 각각 1,931,999천원 및 1,193,600천원입니다. 22.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 수익거래 비용거래 매출거래 기타수익거래 매입거래 기타비용거래 종속기업: Glovis America Inc. 6,915,497 14,961,789 44,261,066 12,553,877 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. 14,691,261 6,137,263 4,917,800 1,192,137 Glovis Brazil Logistica LTDA 61,783 5,944,989 392,394 1,983 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 1,184,132 1,176,905 1,094,049 876,274 Glovis Russia LLC 567,888 4,748,099 5,910,702 7,216 기타 5,276,283 27,124,364 98,971,039 31,515,987 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 14,824,901 10,646,341 4,973,704 7,267,142 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - 2,821,525 - 15,528,255 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 1,078,680,446 374 - 42,384 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 903,388,368 - - 98,697 기아자동차㈜ 514,821,489 574,297 81,184,292 890,803 현대자동차㈜ 464,123,565 1,296,180 53,880,550 14,570,811 현대제철㈜ 555,456,361 442,436 2,001,375 6,671 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 505,934,081 13,592 284,736 5,580 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 438,671,427 103,893 - 968 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 383,384,617 600,569 - 155,669 기타 1,323,133,965 10,350,257 1,119,641,351 13,558,235 합 계 6,211,116,064 86,942,873 1,417,513,058 98,272,689 (단위: 천원) 회사명 수익거래 비용거래 매출거래 기타수익거래 매입거래 기타비용거래 종속기업: Glovis America Inc. 6,382,577 33,262,827 33,648,740 9,348,736 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd 9,793,719 10,859,219 5,314,637 1,045,036 Glovis Brazil Logistica LTDA 2,706,759 4,159,269 323,511 112 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 1,085,238 231,774 1,223,076 951,574 Glovis Russia LLC 111,493 494,459 4,201,593 8,190 기타 3,600,401 3,817,049 79,515,510 31,959,789 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 539,628 10,643,325 8,586,074 24,078,922 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - 951,992 - 10,026,241 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 1,014,449,277 207,690 - 13,639 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 836,159,037 178,917 - - 기아자동차㈜ 483,653,116 630,877 113,901,036 141,341 현대자동차㈜ 524,726,989 1,554,013 54,436,702 10,519,561 현대제철㈜ 594,183,607 244,757 427,386 151,588 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 458,888,128 22,102 795,255 8,131 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 435,972,977 92,117 - 8,730 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 374,373,824 446,965 - 36,274 기타 1,108,275,212 8,627,212 858,493,213 19,374,110 합 계 5,854,901,982 76,424,564 1,160,866,733 107,671,974 한편, 당분기 중 당사의 종속기업 GL NV13 Shipping, Inc. 등으로부터의 선박취득과관련하여 계상한 장기미지급금은 278,283,310 천원입니다. 선박 취득과 관련하여 계상한 장기미지급금의 상환 및 이자금액은 당분기 및 전분기 각각 202,228,617천원 및 138,382,968천원입니다. 22.3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 종속기업: Glovis America, Inc. 2,570,711 313,488 3,545,059 1,219,130 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. 4,092,979 64,028 374,800 127,634 Glovis Brazil Logistica LTDA 13,474 61,669 60,550 - Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 545,147 34,502 211,717 126,332 Glovis Russia LLC 55,300 152,317 241,571 - 기타 2,830,690 17,802,463 10,294,002 869,030,376 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 4,572,322 - - 3,393,369 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - - - 367,327,380 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 29,902,811 - 28,217 52,081,197 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 55,046,047 - 1,422,633 10,317,361 기아자동차㈜ 41,345,719 6,527 6,383,948 236,129 현대자동차㈜ 71,731,687 5,943 2,926,443 246,183 현대제철㈜ 95,164,795 - 1,920,361 442 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 26,490,856 - - 14,852,250 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 115,174,766 24,398 - 24,277,618 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 92,440,217 145,908 991,179 14,404,898 기타 350,653,409 1,043,359 142,356,822 18,356,595 합 계 892,630,930 19,654,602 170,757,302 1,375,996,894 (단위: 천원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 종속기업: Glovis America Inc. 3,809,023 108,395 4,223,207 1,650,306 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. 3,786,867 32,740 405,587 316,846 Glovis Brazil Logistica LTDA 124 46,069 15,237 113 Hyundai Glovis Lojistik Sanayi ve Ticaret. Ltd. Sti. 167,876 47,934 149,319 119,265 Glovis Russia LLC 2,141 129,637 292,417 352 기타 1,205,845 41,440,563 12,362,036 818,298,329 관계기업: 현대엔지니어링㈜ 227,061 - 2,164,800 3,815,920 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호 - - - 406,078,336 기타특수관계자: Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 145,609,545 - - 48,616,375 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) 22,053,879 - - 18,926,490 기아자동차㈜ 31,187,842 23,591 15,696,106 123,386 현대자동차㈜ 98,514,134 14,895 1,076,065 1,733,366 현대제철㈜ 108,320,035 - 11,194 1,219 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) 45,472,332 6,684 - 19,178,903 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) 63,983,530 519,383 - 17,149,788 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 77,556,972 146,767 - 12,994,379 기타 257,637,329 1,986,895 104,940,538 9,786,113 합 계 859,534,535 44,503,553 141,336,506 1,358,789,486 22.4 자금거래당 사는 당분기 중 종속기업인 GL NV15 Shipping, Inc.에 23,246,257천원을 대여하였으며, 3,632,522천원을 상환받았습니다. 동 대여금은 신규 선박 취득자금 성격이며, 3M LIBOR + 0.9%의 이자율이 적용되고 있습니다. 한편, 당사는 당분기 중 종속기업인 GL NV13 Shipping, Inc.와 GL NV14 Shipping, Inc.로부터 각각 18,417,980천원 및 22,101,576천원을 상환 받았습니다.22.5 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 6,193,950 5,816,185 퇴직급여 1,412,862 1,333,344 합계 7,606,812 7,149,529 23. 약정사항과 우발사항 23.1 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증일 보증금액 보증내역 서울보증보험 2015년 12월~2017년 07월 40,500 공매 보증 2014년 05월~2019년 08월 3,756,967 공탁 보증 2016년 09월~2016년 11월 82,000 납세 보증 2012년 07월~2030년 03월 6,492,835 이행(계약) 보증 2014년 03월~2018년 04월 1,476,935 이행(지급) 보증 2016년 01월~2017년 07월 60,000 인허가 보증 23.2 타인에게 제공한 지급보증 내역 보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공받은자 보증내역 채무보증금액 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV 시설자금 USD 40,500,000 Global logistics New Jersey LLC 운영자금 USD 5,000,000 Adampol S.A. 운영자금 등 EUR 12,000,000 대보인터내셔널쉬핑㈜ 연대보증 KRW 1,588,216 23.3 약정사항 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 단위 금액 D/A환어음할인한도 USD 1,595,380,724 수입L/C개설한도 USD 40,000,000 매출채권담보대출한도 KRW 78,000,000 운전자금대출한도 KRW 50,000,000 LME선물 USD 75,000,000 외화지급보증 USD 600,000 선물환한도 USD 425,740,000 EUR 15,000,000 24. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채와 관련하여 금융기관 등에 담보 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 담보제공자산 내역 채권최고액 자산 장부금액 KDB산업은행 외 선박 기타금융부채(유동 및 비유동) 1,856,390,978 2,160,216,031 (단위:천원) 금융기관 담보제공자산 내역 채권최고액 자산 장부금액 KDB산업은행 외 선박 기타금융부채(유동 및 비유동) 1,778,171,782 1,905,019,810 한편, 당분기말 현재 HI GOLD OCEAN KMARIN NO. 11A S.A.등이 건조중인 선박의 완공 이후에 당사가 동 선박을 장기용선하여 운항시 발생할 수 있는 손실배상의무부담을 위하여 관계기업투자로 분류된 하이골드오션선박사모특별자산투자신탁11호에 대해 납입액의 50%인 39,203,735 천원이 국민연금공단에 담보제공되었습니다. 25. 현금흐름표 25.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.25.2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 64,789,804 28,813,285 장기미지급금의 유동성 대체 205,049,397 120,884,052 장기미지급금에 의한 선박의 취득 278,283,310 480,815,733 25.3 영업활동 현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다.(1) 비현금항목의 조정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 105,066,478 76,801,771 퇴직급여 6,376,689 5,363,990 장기종업원급여 2,251,379 259,240 감가상각비 등 100,164,095 74,018,734 무형자산상각비 4,970,390 4,770,986 대손상각비(환입) (3,530,625) 16,011,298 판매보증비(환입) 339,622 (4,650,261) 이자수익 (9,540,514) (8,171,080) 배당금수익 (61,552,713) (54,367,455) 유형자산처분이익 (2,700,581) (41,770) 외화환산이익 (140,971,027) (39,080,479) 파생상품평가이익 (9,778,305) (7,878,351) 이자비용 42,775,173 34,567,275 유형자산처분손실 1,044,772 537,360 외화환산손실 32,129,265 153,259,882 파생상품평가손실 3,682,177 17,881,205 기타의대손상각비 182,954 4,185,993 재고자산평가손실 308,415 9,780,398 잡손실 32,449 224,990 매도가능금융자산손상차손 2,897,635 - 종속기업투자주식손상차손 241,680 - 합 계 74,389,408 283,473,726 (2) 운전자본 조정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (19,357,428) (83,084,622) 기타채권의 감소 10,338,380 7,631,621 재고자산의 감소(증가) 44,260,430 (93,995,401) 기타유동자산의 감소(증가) 19,034,211 (48,362,179) 매입채무의 증가 56,269,957 51,656,479 기타채무의 증가 8,093,727 68,529,877 기타유동부채의 증가(감소) (30,959,443) 20,903,038 기타유동금융부채의 증가(감소) (4,657,049) 3,215,449 기타비유동금융부채의 증가 2,251,584 1,682,789 기타비유동부채의 감소 (62,759) - 퇴직급여부채의 감소 (4,354,228) - 충당부채의 증가 270,279 2,113,242 합 계 81,127,661 (69,709,707) 26. 영업부문정보 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는바, 3개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 영업의 성격 물류 화주사로부터 위탁받은 화물을 운송하는 업무로서, 물류의 발생 지역에 따라 국내물류와 해외물류로 다시 구분합니다. CKD CKD는 Complete Knock Down의 약자로 완제품이 아닌 반제품으로 수출하는 KD운송 중 특히 가장 작은 부품 단위로 수출하는 형태입니다. 기타 도매형태의 중고차 경매장을 운영하고 있으며, 기타 상품 유통이 포함되어 있습니다. 상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 기업 전체의 자금조달과 법인세는 기업차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. (단위: 천원) 구 분 물류부문 CKD부문 기타부문 합 계 (가) 매출액 3,506,764,121 4,370,832,142 1,222,878,856 9,100,475,119 (나) 영업이익 160,475,239 248,054,486 (6,497,904) 402,031,821 (다) 조정영업이익 160,475,239 248,054,486 (12,889,884) 395,639,841 (단위: 천원) 구 분 물류부문 CKD부문 기타부문 합 계 (가) 매출액 3,709,552,502 3,900,509,162 1,221,683,927 8,831,745,591 (나) 영업이익 158,913,018 228,299,632 (43,248,622) 343,964,028 (다) 조정영업이익 158,913,018 228,299,632 (12,974,489) 374,238,161 당사는 보고부문별 자산, 부채 및 당기순손익정보와 지역별 정보가 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않기 때문에, 부문별 자산 및 부채 총액을 공시하지 아니합니다. 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한국 3,707,802,564 3,761,676,366 중국 158,892,419 215,144,526 아시아 810,587,298 784,767,602 북미 1,365,158,419 1,284,337,328 중남미 357,554,639 268,792,905 유럽 2,525,651,437 2,395,022,409 기타 174,828,343 122,004,455 합 계 9,100,475,119 8,831,745,591 당분기와 전분기 중 당사의 주요 고객으로부터의 수익은 각각 A사와 그 종속기업 3,095,894,529천원 , B사와 그 종속기업 2,120,802,355천원 및 A사와 그 종속기업 2,940,274,389천원, B사와 그 종속기업 1,872,727,087천원입니다. 동 수익은 물류부문 및 CKD부문에서 발생하였습니다. 27. 배당금당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주배당금 전기 최종배당: 주당 3,000원 (전전기: 주당 2,000원) 112,500,000 75,000,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 현황 (연결 기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제16기3분기 매출채권 1,778,487,652,556 15,453,969,356 0.9% 장기성매출채권 4,525,556,989 1,066,028,617 23.6% 미수금 34,079,431,123 20,983,397,310 61.6% 합 계 1,817,092,640,668 37,503,395,283 2.1% 제15기 매출채권 1,692,313,407,055 20,056,807,156 1.2% 미수금 45,336,577,611 21,137,492,589 46.6% 합 계 1,737,649,984,666 41,194,299,745 2.4% 제14기 매출채권 1,754,188,132,466 5,132,540,689 0.3% 미수금 44,718,502,342 16,911,329,629 37.8% 합 계 1,798,906,634,808 22,043,870,318 1.2% ※ 상기 사항은 매출채권 및 기타수취채권 중 대손충당금이 설정된 계정과목을 기재하였습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제16기 3분기 제15기 제14기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 41,194,299,745 22,043,870,318 21,767,157,950 2. 순대손처리액(① ±②) 538,083,621 661,282,958 1,101,021,097 ① 대손처리액(상각채권액) 1,260,000 295,296,000 1,100,979,590 ② 기타증감액 536,823,621 365,986,958 41,507 3. 대손상각비 계상(환입)액 -3,152,820,841 19,687,103,000 1,377,733,465 4. 사업겹합으로 인한 증가 124,609,385 5. 기말 대손충당금 잔액합계 37,503,395,283 41,194,299,745 22,043,870,318 ※ 당기 중 기타증감액 : 외화환산조정 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 연결기업은 한국채택국제회계기준에 따라 개별채권 분석을 통한 개별적 손상검토와 과거 대손경험율을 당기말 채권잔액에 적용하여 산정하는 집합적 손상검토를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별적 손상검토는 거래처의 부도 등의 발생으로 인해 상환능력이 현저히 떨어진다고 판단될 경우 채권 가압류 신청등의 절차를 거친 채권을 100%로 대손설정 하였습니다. 집합적 손상검토는 (실제 발생한 대손금액 ÷ 직전기말 채권잔액)을 통해 대손경험율을 산정하였습니다. (4) 당해 현재 경과기간별 매출채권 및 기타수취채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 만기미도래 만기경과 30일 미만 만기경과 30일 ~ 60일 미만 만기경과 60일 ~ 90일 미만 만기경과 90일 ~ 120일 미만 만기경과 120일 초과 합계 금액 1,730,997,272 25,043,528 11,259,898 8,086,864 4,990,517 14,848,364 1,795,226,443 구성비율 96.4% 1.4% 0.6% 0.5% 0.3% 0.8% 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결 기준) ( 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 연결기업의 사업부문 중에서 재고자산을 가지는 유통판매업은 CKD와 상품 판매로 구분할 수 있습니다. CKD부문에서의 재고는 해외의 생산공장에 납입되기 이전의 운송중인 재고에 해당됩니다. 2016년 9월 30일 현재의 상세 재고 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 계정과목 재고내역 제16기 3분기 제15기 제14기 CKD 외 제품 외 CKD부품 515,210,816,851 542,001,103,637 409,903,991,160 상품 판매 상품 중고차, 트레이딩 외 58,755,644,696 47,147,206,310 75,585,979,617 상품 미착품 83,631,239,042 115,767,787,135 84,305,682,443 저장품 기타상품 68,430,933,743 67,015,363,633 75,797,319,258 합 계 726,028,634,332 771,931,460,715 645,592,972,478 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.4% 10.3% 10.4% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 10.2회 10.0회 11.7회 (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사는 2015년 재무제표를 작성함에 있 어 서 2015년 12월 30일 부터 2016년 1월 5일에 걸쳐 재고자산 실사를 하였습니다.(연1회 외부감사인 입회) 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이는 재고변동표를 작성하여 차이내역을 확인 하 였습니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 사내보관창고 : 2015년 사업연도의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. - 외주가공창고 : 외주보관처의 확인서 징구 하였습니다. ※ 분/반기 재고실사시 외부감사인 등은 참여하고 있지 않습니다. 다. 공정가치 평가방법 공 정가치 평가방법에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 내 5. 기타금융자산, 기타금융부채 및 공정가치"를 참조하시기 바랍니다 . 라. 채무증권 발행현황해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제16기 3분기, 제15기와 제14기 감사인 및 감사/검토의견은 아래와 같습니다. 가. 연결 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기 3분기(당기) 한영회계법인 검토결과 상기 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제15기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제14기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 나. 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기 3분기(당기) 한영회계법인 검토결과 상기 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제15기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제14기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 당사와 한영회계법인과의 감사용역체결 현황은 아래와 같습니다 가. 연결 및 별도재무제표 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제16기 한영회계법인 감사계약 380 - 제15기 한영회계법인 감사계약 340 4,969 제14기 한영회계법인 감사계약 340 4,895 ※ 연결재무제표와 별도재무제표를 구분하여 보수 및 총소요시간을 산정할 수 없음※ 제16기 감사보고서 작성의 용역수행기간은 제출일 현재 미발생된 예정사항이므로 기재하지 않았습니다. 나. 종속기업 감사의견 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속기업은 없습니다. 다 . 종 속기업 회계감사인의 변경 제16기 3분기 중 종속기업인 Glovis India Pvt. Ltd.는 감사계약만료로 감사인을 Deloitte로 변경하였습니다. Glovis Europe, Gmbh.의 종속기업인 Adampol S.A는 감사계약만료로 감사인을 Deloitte로 변경하였습니다. 제15기 중 종속기업인 Hyundai Glovis Mexico는 Deloitte를 감사인으로 신규 선임 하였습니다. Glovis Europe, Gmbh.가 100%를 취득한 Adampol S.A는 E 감사인으로 선임하였습니다 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사와 한영회계법인과의 비감사용역체결 현황은 아래와 같습니다. 가. 영문감사보고서 작성 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기 2016.04.30 영문감사보고서 작성 (16기) 2017.03 ~ 2017.05 40 - 제15기 2015.03.13 영문감사보고서 작성 (15기) 2016.03 ~ 2016.05 40 - 제14기 2014.04.30 영문감사보고서 작성 (14기) 2015.03 ~ 2015.05 40 - 나. 기타 비감사 용역 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기 2016.05.02 세무자문 2016.05~2016.07 16 - 2016.04.14 세무자문 2016.05~2016.06 270 - 제15기 2015.12.14 지속가능경영보고서 발간 2015.12~2016.05 135 - 2015.09.30 세무자문 2015.09~2016.09 20 - 2015.01.07 세무자문 2015.01~2015.12 20 - 제14기 2014.05.15 세무자문 2014.05~2015.03 48 - 2014.02.03 세무자문 2014.02~2015.01 20 - 4. 내 부회계관리제도 감사인은 공시기간에 대한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명함 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기에 대한 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재치 아니합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당 사 의 이사회는 보고서 작성 기준일 2016년 9월 30일 현재 대표이사를 포함한 3명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사, 5명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또 한 이사회내 위원회는 감사위원회와 사외이사 후보 추천위원회가 있습니다. 감사위원회는 4명으로(사외이사 4명) 구성되어 있고 사외이사 후보 추천위원회는 3명으로 (사외이사 2명 포함) 구성되어 있습니다. ※ 당사의 이사회 구성원의 인적사항은 ' VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 '을 참조해 주시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김준규 (출석률 : 100.0%) 마상곤(출석률: 100.0%) 석호영(출석률: 100.0%) 이동훈(출석률:100.0%) 김대기(출석률:100.0%) 찬 반 여 부 1차 임시 2016년 1월 27일 ① 제15기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건② 이사의 자기거래 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 1차 정기 2016년 2월 4일 ① 제15기 정기 주주총회 소집의 건 1) 소집일시 : 2016년 03월 11일(금) 오전 9시 2) 소집장소 : 서울시 강남구 영동대로 512 한빛홀 2F 3) 부의안건 - 제15기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표 승인의 건 - 이사 선임의 건 - 감사위원 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건② 현금 배당의 건 1) 주당 배당금 : 3,000원 (액면 배당률 600%) 2) 배당금 총액 : 112,500,000,000원 3) 배당 기준일 : 2015년 12월 31일 ③ 특수이해관계자와의 거래 승인의 건④ 대규모 내부거래 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 2차 임시 2016년 2월 12일 ① 제15기 정기 주주총회 소집의 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 임시 2016년 3월 11일 ① 재무책임자(CFO) 선임의 건② 자율준수관리자 선임의 건③ 사외이사 후보추천위원회 위원 선임의 건④ 이사의 경업 승인의 건 - 대상 : 얀예빈왕 기타비상무이사 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 2차 정기 2016년 4월 26일 ① '16년 1분기 사업실적 보고의 건② 이사회 의장 선임의 건③ 본점 이전의 건④ 대규모 내부거래 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 3차 정기 2016년 7월 27일 ① '16년 2분기 사업실적 보고의 건② 대규모 내부거래 승인의 건③ 멕시코 법인 지급보증의 건④ 금융기관 신규 여신 약정의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 다. 이사의 독립성 2016년 9월 30일 기준, 당사 이사회 구성원중 3명의 사내이사와 1명의 기타비상무 이사는 이사회 추천으로, 5명의 사외이사는 사외이사 후보 추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임됐습니다. 또한, 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사가 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사 후보 추천위원회는 사내이사 김순복, 사외이사 마상곤과 김대기 3명으로 구성되어 있으며, 상법 제542조8에 의거 총인원수의 과반수를 사외이사로 구성함에 따라 상법상 구성 요건을 충족하고 있습니다. 성 명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 김경배 이사회 대표이사 - - 김형호 이사회 물류사업본부장 - - 김순복 이사회 기획재경본부장 - - 얀예빈왕 이사회 물류자문 등 - - 마상곤 사외이사 후보 추천위원회 물류자문 등 과거 3개년도 거래금액 : 21억원 - 김준규 사외이사 후보 추천위원회 법률자문 등 - - 석호영 사외이사 후보 추천위원회 법률자문 등 - - 이동훈 사외이사 후보 추천위원회 법률자문 등 법무법인 에이펙스와의 법률용역계약 1건 - 김대기 사외이사 후보 추천위원회 물류자문 등 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적 사항 및 사외이사 여부 보고서 작성기준일 기준 감사위원회 구성은 아래와 같습니다. 성명 주요경력 사외이사 여부 석호영 現) 세무법인 오늘 부회장前) 삼화왕관 대표이사 서울지방국세청장 국장 - 육군사관학교 사외이사 김준규 現) 법무법인 화우 대표변호사前) 대검찰청 검찰총장 - 서울대학교 법학 학사 사외이사 이동훈 現) 법무법인 에이펙스 상임고문前) 공정거래위원회 사무처장 - 콜로라도대 경제학 석사 사외이사 마상곤 現) (주)협운인터내셔널 회장前) 협운해운 대표이사 - 한국해양대 항해학 학사 사외이사 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등 의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 다. 감사위원회의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 석호영(출석률 :100.0%) 김준규 (출석률 : 100.0%) 이동훈(출석률 :100.0%) 마상곤(출석률 : 100.0%) 찬반여부 임시 2016년 1월 27일 ① 제15기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건② 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 1차 2016년 2월 4일 ① 제15기 정기 주주총회 소집의 건② 현금배당 결의의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 2차 2016년 4월 26일 ① '16년 1분기 사업실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2016년 7월 27일 ① '16년 2분기 사업실적 보고의 건② 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 라. 준법지원인 등 상법 제542조의 13에 의거 1명 이상의 준법지원인을 선임해야 합니다. 성명 약력 임기 우원상 전) 법무법인 케이씨엘 변호사 현) 현대글로비스 법무팀장 변호사 3년 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 주주들의 원활한 의결권 행사를 위하여 2001년 2월 22일 회사 설립시기부터 정관 제17조의2에 의거 서면투표제를 채택하고 있으며 내용은 아래와 같습니다. ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. VII. 주주에 관한 사항 1 . 최대 주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 정의선 현대자동차 부회장이며 그 특수관계인을 합하여 51.38%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정의선 최대주주 보통주 8,732,290 23.29 8,732,290 23.29 - 정몽구 친인척 보통주 2,517,701 6.71 2,517,701 6.71 - 현대자동차 계열회사 보통주 1,830,939 4.88 1,830,939 4.88 - 현대차 정몽구 재단 재단 보통주 1,671,018 4.46 1,671,018 4.46 - Den Norske Amerikalinje AS 공동보유자 보통주 4,513,582 12.04 4,513,582 12.04 - 계 보통주 19,265,530 51.38 19,265,530 51.38 - 우선주 - - - - - 기타 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 가. 최대주 주 주 요경력 최대주주 성명 주요경력(최근 5년간) 주요직무 겸임현황 정의선 현대자동차 부회장 직위 회사명 기간 이사(비상근) 기아자동차 - 이사(상근) 현대모비스 - 이사(상근) 현대제철 - 이사(비상근) 현대오토에버 사임(16.5.16) 이사(비상근) 현대엔지비 사임(16.5.17) 2. 주식의 분포 가. 5%이상 주식 소유 주주 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정의선 8,732,290 23.29% - 정몽구 2,517,701 6.71% - Den Norske Amerikalinje AS 4,513,582 12.04% - 국민연금 3,896,719 10.39% - 우리사주조합 - - - ※ 국민연금공단의 소유주식수는 2016.7.5일 공시한 주식등의 대량보유상황보고서(약식) 기준이며, 공시작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 18,179 99.6% 11,728,932 31.3% 3. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 전항에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 기업공개 이후 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자 업에관한 법률에 따라 기업공개를 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 일반공모 증자 이후 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에관한 법률에 따라 이사회 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 주식예탁증서 발행 이후 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에관한 법률에 의한 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호,제2호,제2호의2,제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.④ 제②항 각 호에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일, 오, 일십, 오십, 일백, 오백, 일천, 일만주권 (8종류) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 전화번호 : 02-368-5800 주주의 특전 없음 공고게재신문 ① 한국경제신문 ② 매일경제신문, 문화일보 (한국경제신문에 게재 불가능할 시) 4. 주가 및 주식거래실적 당사의 보통주가 거래되고 있는 시장은 유가증권시장으로 KOSPI 지수 내 운수창고 업종으로 분류되고 있습니다. 당사의 최근 6개월간의 주가 및 거래실적은 아래 표를 참조해 주시기 바랍니다. (단위 : 원,주) 종 류 2016년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최고가 192,000 190,500 184,500 176,500 184,000 192,500 최저가 182,500 177,000 170,000 166,500 163,000 181,000 평균가 187,825 184,050 177,286 171,524 171,000 187,684 최고 일거래량 171,053 125,696 246,830 178,048 354,552 189,078 최저 일거래량 52,365 32,735 48,219 51,440 34,936 47,008 월간 거래량 1,854,374 1,288,647 2,183,488 2,212,115 2,400,384 1,853,596 ＊ 상기의 주가(최고, 최저, 평균)는 종가 기준임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 당사의 등기임원은 총 9명으로 사내이사 3명과 기타비상무이사 1명, 사외이사 5명으로 구성되어 있습니다. 등기 및 미등기 임원 상세 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김경배 남 1964년 09월 사장 등기임원 상근 대표이사, 의장 前) 현대자동차 전무 - 연세대학교 경영학 학사 - - 2009.05.27~ 2018년 03월 20일 김형호 남 1958년 11월 부사장 등기임원 상근 물류사업본부장 前) CJ GLS 국제물류본부장 - 연세대학교 경영학 박사 - - 2009.10.07~ 2019년 03월 10일 김순복 남 1959년 07월 전무 등기임원 상근 기획재경본부장 前) 현대모비스 경영관리실장 - 홍익대학교 세무회계 석사 - - 2016.02.11~ 2019년 03월 10일 마상곤 남 1940년 05월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회 위원 現) 협운인터내셔널 회장前) 협운해운 대표이사(1976~2013) - 한국해양대학교 항해학 학사 - - 2008.03.14~ 2018년 03월 10일 김준규 남 1955년 10월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회 위원 現) 법무법인 화우 대표변호사(2014~ )前) 대검찰청 검찰총장(2009~2011) - 서울대학교 법학 학사 - - 2015.03.20~ 2017년 03월 20일 얀예빈왕 남 1956년 08월 기타비상무이사 등기임원 비상근 이사회 구성원 現) CEO of Wilh.Wilhelmsen ASA(2010~ )前) 유코카캐리어스 대표이사(2008~2010) - Herriot-Watt University 경영학 - - 2010.06.11~ 2019년 03월 10일 석호영 남 1957년 03월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회 위원 現) 세무법인 오늘 부회장(2013~ )前) 삼화왕관 대표이사(2010~2012) 서울지방국세청 국장(2009) - 육군사관학교 - - 2012.03.16~ 2017년 03월 20일 이동훈 남 1955년 08월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회 위원 現) 법무법인 에이펙스 상임고문(2009~ )前) 공정거래위원회 사무처장(2008~2009) - 콜로라도대 경제학 석사 - - 2012.03.16~ 2018년 03월 20일 김대기 남 1963년 12월 사외이사 등기임원 비상근 이사회 구성원 現) 고려대 경영학과 교수(2009~ )前) 한국로지스틱스학회 상임이사 - 메사추세츠대 교통, 물류 시스템 공학 박사 - - 2012.03.16~ 2018년 03월 20일 김진옥 남 1963년 03월 전무 미등기임원 상근 해운사업본부장 前) WWL Europe 부사장 - 한국해양대 항해학 학사 - - 2008.12.15~ - 황선채 남 1958년 09월 전무 미등기임원 상근 유통사업본부장 前) 현대오토에버 이사대우 - 플로리다 전산과학 박사 - - 2007.09.01~ - 이건용 남 1960년 04월 전무 미등기임원 상근 경영지원본부장 前) 기아자동차 부장 - 한양대 생산기계공학 학사 - - 2009.06.01~ - 성승용 남 1961년 02월 상무 미등기임원 상근 중국총괄담당 前) 기아자동차 차장 - 서강대 화학 학사 7,800 - 2008.01.01~ - 정진우 남 1965년 12월 상무 미등기임원 상근 미주총괄담당 前) 현대모비스 부장 - 서울대 경제학 석사 - - 2009.06.01~ - 구형준 남 1959년 10월 상무 미등기임원 상근 국제SCM실장 前) 기아자동차 부장 - 건국대 산업공학 학사 - - 2010.01.01~ - 주민 남 1958년 08월 상무 미등기임원 상근 인도법인장 前) 기아자동차 차장 - 인하대 기계공학 학사 - - 2010.06.23~ - 전금배 남 1963년 06월 상무 미등기임원 상근 체코법인장 前) 현대모비스 과장 - 강원대 경영학 학사 3,567 - 2012.02.01~ - 임금종 남 1962년 11월 이사 미등기임원 상근 국내SCM실장 前) 기아자동차 과장 - 성균관대 기계공학 학사 - - 2011.01.01~ - 이성철 남 1965년 10월 이사 미등기임원 상근 벌크선실장 前) STX팬오션 상무 - 고려대 통계학 학사 - - 2013.08.12~ - 정완식 남 1962년 07월 이사 미등기임원 상근 경영지원실장 前) 기아자동차 부장 - 단국대 행정학 학사 - - 2011.08.08~ - 이백구 남 1960년 02월 이사 미등기임원 상근 알라바마법인장 前) 현대자동차 부장 - 전북대 경영학 학사 - - 2012.02.01~ - 허상철 남 1958년 08월 이사 미등기임원 상근 KD운영실장 前) 기아자동차 부장 - 부경대 전기공학 학사 - - 2013.01.01~ - 서상석 남 1969년 05월 이사 미등기임원 상근 기획실장 前) 다이모스 차장 - 카네기멜론대 행정학 석사 - - 2013.01.01~ - 유종수 남 1965년 12월 이사 미등기임원 상근 중고차사업실장 前) 현대오토에버 차장 - 서강대 경영학 학사 1,500 - 2012.02.01~ - 이홍기 남 1964년 12월 이사 미등기임원 상근 트레이딩실장 前) 현대자동차 과장 - 연세대 기계공학 학사 - - 2013.01.01~ - 정석봉 남 1965년 05월 이사 미등기임원 상근 경영혁신실장 前) 현대오토에버 부장 - 성균관대 산업공학 석사 - - 2014.01.01~ - 김석용 남 1958년 02월 이사대우 미등기임원 상근 유럽법인장 前) 현대자동차 부장 - 국민대 경제학 학사 - - 2012.02.01~ - 이태종 남 1964년 01월 이사대우 미등기임원 상근 홍보실장 前) 기아자동차 부장 - 전북대 경영학 학사 - - 2014.01.01~ - 황창국 남 1963년 11월 이사대우 미등기임원 상근 해운안전품질실장 前) 해영선박 부장 - 한국해양대 기관공학 학사 - - 2014.10.20~ - 김진곤 남 1966년 03월 이사대우 미등기임원 상근 TPL실장 前) 대한통운 차장 - 성균관대 국제통상학 학사 - - 2015.01.01~ - 우영주 남 1967년 11월 이사대우 미등기임원 상근 벌크물류실장 前) 현대자동차 차장 - 영남대 화학공학 학사 - - 2015.01.01~ - 김태우 남 1968년 01월 이사대우 미등기임원 상근 자동차선실장 前) 현대자동차 대리 - 연세대 경영학 학사 - - 2015.01.01~ - 신성만 남 1964년 11월 이사대우 미등기임원 상근 중도글로비스부총경리 前) 현대자동차 과장 - 중앙대 경영학 학사 - - 2016.01.01~ - 박태영 남 1966년 01월 이사대우 미등기임원 상근 슬로바키아법인장 前) 현대자동차 차장 - 한양대 경영학 학사 - - 2016.01.01~ - 김창기 남 1964년 07월 이사대우 미등기임원 상근 멕시코 법인장 前) 현대자동차 과장 - 한양대 무역학 학사 - - 2016.01.01~ - 나. 직원의 현황 임원을 제외한 당사의 사업부문별 직원의 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 국내물류 남 240 - 13 5 253 - - - - 국내물류 여 12 - 4 4 16 - - - - 해외물류 남 242 - 2 - 244 - - - - 해외물류 여 92 - 1 - 93 - - - - CKD 남 130 - - - 130 - - - - CKD 여 16 - - - 16 - - - - 상품 남 66 - 3 - 69 - - - - 상품 여 12 - - - 12 - - - - 경영지원 남 216 - 28 1 244 - - - - 경영지원 여 34 - 3 3 37 - - - - 합 계 1,060 - 54 13 1,114 5.78 41,110,322,297 36,903,341 - 2. 임원의 보수 등 당사의 임원(등기임원)의 보수는 주주총회에서 결의된 보수한도를 기준으로 지급하고 있습니다. 또한 당사는 임원들에게 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다. 이사의 보수 현황은 아래와 같습니다. 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 5,000 - 사외이사 2 - 등기이사 보수한도에 포함 감사위원회 4 - 등기이사 보수한도에 포함 나. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 1,194 299 한용빈 사내이사의 임기가 2016년 2월 11일부로 종료되었고 김순복 사내이사가 신규 선임 사외이사 1 51 51 얀 예빈 왕 기타비상무이사는 급여를 받지 않아 미적용 감사위원회 위원 또는 감사 4 169 42 - 계 9 1,415 157 - 다. 개인별 보수 지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 관련규정 개정으로 당 분기보고서에는 기재하지 아니하였습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 (1) 회사가 속해 있는 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹 당사는 2016년 9월 30일 현재, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹집단에 속해 있습니다. 현대자동차그룹에 속해 있는 회사 (국내기준)는51개사이며, 상장 11개사, 비상장40개사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹의 국내법인은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자 및 채무보증제한 대상에 해당됩니다. (기준일 : 2016. 9. 30, 국내, 법인등록번호) 상장회사 (11개사) 비상장사 (40개사) 현대자동차(110111-0085450),기아자동차(110111-0037998),현대제철(120111-0001743),현대모비스(110111-0215536),현대건설(110111-0007909),현대글로비스(110111-2177388),현대위아(194211-0000125),현대로템(194211-0036336),이노션(110111-3229097),현대비앤지스틸(110111-0065395),에이치엠씨투자증권(110111-0019962) 현대엔지니어링(110111-2153015), 현대파워텍(161411-0009403), 현대다이모스(161411-0008562),현대케피코(110111-0543169), 현대오토에버(110111-1935638), 현대스틸산업(161411-0009437),현대에너지(206211-0039541), 현대도시개발(165111-0006964), 그린에어(165011-0026005), 현대종합특수강(110111-4505595), 해비치호텔앤드리조트(224111-0006681), 현대아이에이치엘(171211-0007722),해비치컨트리클럽(110111-0616049), 현대오트론(134111-0134001), 현대엠시트(110111-2410366),부산정관에너지(180111-0484898), 현대엠엔소프트(110111-1620239), 현대파텍스(161411-0015955),에이치엘그린파워(135211-0027542), 위아마그나파워트레인(164811-0048707), 서울PMC(110111-0109060), 현대종합설계건축사무소(110111-2210097), 현대머티리얼(110111-4364008), 송도랜드마크시티(110114-0065167),현대서산농장(161411-0015129), 현대위아아이에취아이터보(161411-0030193), 현대엔지비(110111-2094201),하떠이알앤씨(110111-3705807), 서림개발(134211-0002264), 서림환경기술(134211-0099493),기아타이거즈(200111-0003883), 메인트란스(110111-3920520), 율촌제2산업단지개발(206211-0046653), 전북현대모터스에프씨(210111-0062829), 부산파이낸스센터에이엠씨(110111-4203727), 현대캐피탈(110111-0995378),현대카드(110111-0377203), 현대라이프생명보험(110111-2762668), 현대커머셜(110111-3646697), 지아이티(131111-0028900) ( 2) 국내 계열회사의 지분 계통도 [2016.9.30 현재] (단위 : %) 계통도1.jpg 계통도1 계통도2.jpg 계통도2 ※ 상기 자료는 보통주 기준임.※ 상기 자료는 공정거래위원회 지정 '상호출자제한기업집단 등의 소속회사' 기준임. (3) 해외 [2016.9.30 현재] (단위 : %) 계열회사명 당사 지분율 계열회사 지분 합계 Hyundai Motor Netherlands B.V - 100 Hyundai Capital Canada.INC - 100 Hyundai-Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. - 70 Hyundai Motor India Ltd. - 100 Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis Ltda - 100 사천현대기차유한공사 - 50 Hyundai Translead (HT) - 100 Hyundai Rio Vista, Inc. - 100 Hyundai De Mexico S.A. - 99.99 북경현대기차유한공사 - 50 Hyundai Motor Manufacturing Alabama - 100 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. - 100 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) - 100 Hyundai Motor Poland Sp.Z o.o. - 100 Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS) - 100 Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd. - 100 Beijing Xinhuaxiaqiyuetong Motor Chain Co., Ltd. - 100 Hyundai Motor Japan - 100 Hyundai Motor Japan R Center Inc. - 100 Hyundai America Technical Center Inc. - 100 Hyundai Motor America(HMA) - 100 Hyundai Auto Canada Corp.(HACC) - 100 Hyundai Auto Canada Captive Insurance Ltd - 100 Hyundai Capital America(HCA) - 100 Hyundai Motor Europe Gmbh - 100 Hyundai Motor Company Australia Pty Ltd - 100 China Millennium corporation Ⅰ(CMEs) - 100 China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs) - 100 China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs) - 100 Beijing Hines Millenium Real estate Development Co, Ltd. - 99 Hyundai Motor Group(China) Ltd. - 100 Hyundai Motor UK Ltd - 100 HMCIS B.V. - 100 Hyundai Motor CIS LLC - 100 Hyundai Motor de Mexico - 100 Hyundai Motor Deutschland GmbH - 100 Hyundai Motor France - 100 Hyundai Motor Czech s.r.o - 100 Hyundai Motor Company Italy S.r.l - 100 Hyundai Motor sport Gmbh - 100 Hyundai Motor Espana.S.L - 100 Stamped Metal American Research Technology,Inc. - 72.45 Stamped Metal American Research Technology LLC - 100 Hyundai Motor Europe Technical Center Gmbh - 100 Hyundai Motor India Engineering - 100 Hyundai CHA Funding Corporation - 100 Hyundai Lease Titling Trust - 100 Hyundai HK Funding, LLC - 100 Hyundai HK Funding Two, LLC - 100 Hyundai ABS Funding Corporation - 100 Hyundai Capital Insurance Services, LLC - 100 HK Real Properties, LLC - 100 Hyundai Auto Lease Offering, LLC - 100 Hyundai HK Lease, LLC - 100 Hyundai Protection Plan, Inc. - 100 Hyundai Protection Plan Florida, Inc. - 100 Hyundai Capital Insurance Company - 100 Hyundai HK Funding Three, LLC - 100 Hyundai Capital Lease Inc. - 100 Power Protect Extended Services, Inc. - 100 Power Protect Extended Services Florida, Inc - 100 HK Lease Funding LP - 100 HCCA Funding Inc. - 100 Extended Term Amortizing Program, LLC - 100 Kia Motors Mexico S.A. de C.V - 100 Kia Motors America Inc. (KMA) - 100 Kia Canada Inc. - 100 Kia Motors Slovakia s.r.o - 100 Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd - 50 Kia Motors Australia Pty Ltd - 100 연길기아기차유수복무유한공사 - 100 Kia Motors Deutschland GmbH - 100 Kia Motors Polska SP.Z.O.O - 100 Kia Motors UK Ltd - 100 Kia Motors Iberia S.L - 100 Kia Motors France SAS - 100 Kia Motors Austria GmbH - 100 Kia Motors Hungary GmbH - 100 Kia Motors Czech GmbH - 100 Kia Motors Belgium GmbH - 100 Kia Motors Sweden AB - 100 Kia Motors Sales Slovensko s.r.o. - 100 Kia Motors Europe GmbH - 100 Kia Motors New Zealand Ltd - 100 Kia Motors Manufacturing Georgia Inc. - 100 Kia Motors Russia LLC - 100 Kia Motors Nederland B.V - 100 Kia Motors Company Italy S.r.l - 100 Innocean Worldwide Mexico S de RL de CV (IWM) - 100 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) - 100 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) - 100 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) - 100 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) - 100 북경이노션광고유한공사 (북경법인) - 100 상해이노션광고유한공사 (상해법인) - 100 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) - 100 Innocean Worldwide America, Inc.(IWA) - 100 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) - 100 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) - 100 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) - 100 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) - 100 Innocean Worldwide France (IWF) - 100 북광이노션광고유한공사 (북광법인) - 51 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) - 100 Innocean Worldwide Brazil (IWB) - 100 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) - 100 Canvas Worldwide LLC - 51 GIT America., Inc. - 100 GIT Beijing Automotive Technology., Inc. - 100 GIT Europe GmbH - 100 Inter Support Co., Ltd. - 51.22 Consorcio Puente Chacao S.A - 51 PT. Hyundai Citra - 95 PT. Lippo-Hyundai Development - 40 Oriental Hyundai Quarry Development - 40 Hyundai Diamond Cement Co., Ltd. - 70 Middle East Engineering Co., Ltd. - 95 Hyundai Asian Technics Pte. Ltd. - 100 Hyundai Engineering Construction(Wuxi) Co., Ltd. - 100 Arian International Contractors Company - 49 Hyundai Engineering Company NIG Ltd. - 100 Hyundai Construction Do., Brasil Ltd. - 100 Hyundai E Vina Song Gia Co., Ltd. - 100 Subic Clean Energy Infra Inc. - 40 Hyundai RNC Hatay Co., Ltd - 100 HLRT Inc. - 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV 100 100 Glovis America Inc. 100 100 Glovis Alabama LLC - 100 Glovis Georgia LLC - 100 Glovis Logistics New Jersey LLC - 100 Glovis Canada Inc. - 100 Glovis Brasil Logistica LTDA. 100 100 Glovis Europe GmbH 100 100 HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o. 100 100 Glovis Slovakia s.r.o 100 100 Glovis Russia LLC 100 100 HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti. 100 100 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. 100 100 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd. - 100 Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd. - 50 Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd. - 51 Glovis India Pvt. Ltd. 100 100 Glovis Australia PTY. Ltd. 100 100 Hyundai Glovis Holdings Mongolia LLC 100 100 Adampol S. A. - 100 ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O - 100 ADAMPOL CZECH - 100 B.M Vehicle Logistics GmbH - 50 VECTURA LLC - 100 VECTURA INVEST LLC - 99.9 Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd - 100 Hyundai Dymos Slovakia, s.r.o - 100 HYUNDAI DYMOS MEXICOS DE RL DE CV - 100 Beijing Lear Dymos Automotive Systems Co - 40 Hyundai Dymos Powertrain System(Rizhao) Co.,Ltd - 100 Beijing Dymos Transmission co., Ltd - 100 Sichuan Hyundai Dymos Automotive System Co. Ltd - 100 Dymos Lear Automotive India Private Limited - 65 Hyundai Dymos Czech s.r.o - 100 Hyundai Dymos Fabricacao De Auto Pecas Brasil Ltda - 100 Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV - 100 Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV - 100 Hyundai Dymos America, Inc. - 100 Hyundai Dymos Georgia, LLC - 100 Hyundai Dymos Michigan, LLC - 100 BAIC DYMOS Automotive System Co., Ltd - 50 BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd - 50 Hyundai Rotem Brasil Industria e Comercio de Trens Ltda - 100 Hyundai Rotem USA Corporation - 100 Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSan. ve Tic. A.S. - 50.5 Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd. - 100 Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD - 100 Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI - 100 Doosun Precision(Dalian) co., Ltd - 100 HM RUS LLC - 100 HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai - 100 HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp. - 100 HMSK, s.r.o. - 100 HMSK Logistics, s.r.o. - 100 HM Czech, s.r.o. - 100 Max People s.r.o. - 100 HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V - 100 BEIJING HYUNDAI MATERIALS CO.,LTD - 100 HMSK Agency s.r.o - 100 Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V. - 100 Mobis Parts Canada Corporation - 100 Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd - 100 Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd - 100 Wuxi Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Mobis America Inc. - 100 Mobis Alabama, LLC - 100 Mobis Parts America, LLC - 100 Mobis Parts Maimi, LLC - 100 American Autoparts Inc. - 100 Mobis North America, LLC - 100 Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA - 100 Mobis Slovakia s.r.o. - 100 Mobis Automotive Czech, s.r.o. - 100 Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company - 100 Mobis Module CIS, LLC - 100 Mobis Parts Europe N.V - 100 Mobis Parts CIS, LLC - 100 Mobis India, Ltd - 100 Mobis Parts Middle East FZE - 100 Mobis Auto Parts Middle East EGYPT - 100 Mobis Parts Australia PTY.,Ltd - 100 Mobis Automotive System Czech s.r.o - 100 Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd - 50 Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd - 50 Jiangsu Yueda Mobis New Energy Battery CO.,LTD - 50 HYUNDAI BNG STEEL USA, INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 GALING POWER ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. - 40 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. - 100 HEC Engineering India Pvt.Ltd. - 99.99 HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED - 100 H - LAND INDIA Construction, Ltd - 100 Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd. - 99.99 PT. Hyundai Engineering Indonesia - 95 엠코건설(북경)유한공사 - 90 HYUNDAI ENGINEERING (CAMBODIA) CO., Ltd. - 100 CK ID CO., LTD. - 100 Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd. - 49 HYUNDAI ENGINEERING AUSTRALIA PTY LTD - 100 HYUNDAI ENG AMERICA. INC - 100 HYUNDAI AMCO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 99.99 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA - 100 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH - 100 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o - 100 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI - 100 PT. HEIN GLOBAL UTAMA - 67 북경마이카스웨이정보기술유한공사 - 50 BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd - 50 Hyundai Autoever Europe GmbH - 100 Hyundai Autoever RUS, LLC - 100 Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Autoever Systems China Co.,Ltd. - 100 Autoever Systems America, Inc - 100 Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA - 100 Hyundai Autoever America, LLC - 100 Hyundai Autoever Telematics America, Inc - 100 Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V - 100 HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V. - 100 Beijing Wia Turbocharger Co.LTD - 100 Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company - 70 JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD - 100 Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD - 100 HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO. - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH - 100 Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V - 100 Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Tianjin Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel India Private, Ltd. - 100 Automotive Steel Pipe India Private, Ltd. - 100 Hyundai Steel America, Inc. - 100 Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC - 100 Hyundai Steel USA, Inc. - 100 Hyundai Steel Slovakia s.r.o. - 100 Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Czech s.r.o. - 100 Hyundai Steel Rus LLC - 100 Hyundai Steel Taranaki, Ltd. - 100 Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd. - 100 현대세원공정자문(북경)유한공사 - 100 강소현대종합특수강유한공사 - 100 Hyundai Capital Germany GmbH - 50.01 Hyundai Capital UK Limited - 49.99 Hyundai Capital Europe GmbH - 100 Hyundai Capital Services Limited Liability Company - 100 Beijing Hyundai Auto Finance - 60 Hyundai Capital India Private Ltd. - 100 Hyundai Capital Brasil LTDA - 100 Hyundai Capital Services Deutschland GmbH - 100 Hyundai Capital Australia Pty Limited - 100 KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd. - 100 KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED - 100 KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd. - 100 HYUNDAI POWERTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. - 100 PowerTech America, Inc. - 100 Hyundai Powertech(Shandong) Co., Ltd - 100 Powertech America Sales, LLC - 100 (*) 본사의 직접투자 기준으로 작성하였으며, 해외종속회사가 출자한 법인의 지분율은 기재하지 않음(*) 당사를 포함한 연결기준 해외종속회사에 대한 상세 지분율은 Ⅲ-3. 연결재무제표 주석 중 1.2 연결대상 종속기업의 현황을 참고하시기 바랍니다. (4) 당사의 해외현지법인 당사의 해외현지법인은 당사와 당사의 자회사인 글로비스 아메리카, 북경 글로비스 , 글로비스 유럽에서 지분을 소유하고 있으며 현지 사정과 현대/기아자동차그룹의 현지업무에 맞는 업무를 담당하고 있습니다. 다음은 당사의 해외현지법인 내역입니다. (단위 : 1,000 현지화) 법인명 매출 규모 (천현지화) 역할 글로비스 아메리카 $656,728 완성차 포트프로세싱, TP운송, 컨테이너 포워딩, 트레이딩 글로비스 알라바마 $147,220 C/C운영, 벤더업체 부품운송, 장비유통사업 글로비스 조지아 $42,402 C/C운영, T/W운영, 벤더업체 부품운송 글로비스 캐나다 $120,970 완성차 포트프로세싱, TP운송 GLOBAL LOGISTICS NEW JERSEY, LLC $7,501 군수물자 운송 및 포워딩, 트레이딩 글로비스 슬로바키아 ? 30,755 C/C운영, T/W 운영, VPC운영, 벤더업체 부품운송, 트레이딩 북경 글로비스 RMB 668,509 TP운송, 컨테이너 포워딩, 벤더업체 부품운송 천진 글로비스 RMB 476,410 글로벌 소싱 부품 조달, T/W 운영, 트레이딩 중도 글로비스 RMB 1,461,229 TP운송, 컨테이너 포워딩, 벤더업체 부품운송 사천 글로비스 RMB 96,224 TP운송, 컨테이너 포워딩, 벤더업체 부품운송 글로비스 유럽 ? 326,846 완성차 포트프로세싱, TP운송, 컨테이너 포워딩, 트레이딩 아담폴 ? 92,237 완성차 TP운송 현대글로비스 체코 CZK 1,090,292 C/C운영, T/W 운영, VPC운영, 벤더업체 부품운송, 트레이딩 글로비스 인도 Rs 14,866,938 TP운송, 컨테이너 포워딩, CFS 사업운영, CKD 포장사업 글로비스 러시아 Rub 5,442,026 TP운송, 컨테이너 포워딩, C/C운영, VPC운영, 벤더업체 부품운송, 트레이딩 현대글로비스 터키 YTL 119,400 TP운송, 컨테이너 포워딩, 벤더업체 부품운송, C/C운영, 트레이딩 글로비스 호주 AUD 51,532 완성차 포트프로세싱, TP운송 글로비스 브라질 BRL 196,858 벤더업체 부품운송, TP운송, 컨테이너 포워딩 현대글로비스 몽골 MNT 263,622 수출입 포워딩 현대글로비스 멕시코 MXN 936,572 TP운송, 완성차 포트프로세싱 , 부품운송 다음은 당사의 해외현지법인 지분 계통도입니다. [2016.9.30 현재] (단위 : %) 피출자 출자 글로비스아메리카 글로비스알라바마 글로비스조지아 글로비스유럽 아담폴 글로비스슬로 바키아 현대글로비스체코 현대글로비스터키 북경글로비스 천진글로비스 중도글로비스 사천 글로 비스 글로비스인도 글로비스호주 글로비스러시아 글로 비스캐나다 글로 비스 브라질 GNJ LLC 현대글로비스 몽골 현대 글로 비스 멕시코 현대글로비스 100 - - 100 - 100 100 100 100 - - - 100 100 100 - 100 - 100 100 글로비스아메리카 - 100 100 - - - - - - - - - - - - 100 - 100 - - 북경글로비스 - - - - - - - - - 100 40 51 - - - - - - - - 글로비스유럽 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (1) 매도가능증권 투자 내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 현대모비스 (상장) 2009년 07월 01일 오토넷 흡수합병 72,520,377 656,293 0.67% 161,776,225 - - 18,704,351 656,293 0.67% 180,480,576 37,774,833,000 3,040,049,000 (주)현대그린푸드 (상장) 2010년 07월 01일 경영 효율화 41,293,513 4,554,065 4.66% 112,940,811 - - -39,620,366 4,554,065 4.66% 73,320,445 1,954,105,123 91,455,152 ㈜루코 (비상장) 2007년 06월 20일 경영 효율화 100,000 10,000 16.67% - - - - 10,000 16.67% - - - 해비치호텔 앤드리조트㈜ (비상장) 2003년 06월 27일 경영 효율화 1,078,946 155,000 2.91% 1,078,946 - - - 155,000 2.91% 1,078,946 445,521,756 3,482,818 (주)현대A (비상장) 2008년 07월 01일 현대푸드시스템 인적분할 6,202,935 39,000 16.20% 19,346,870 - - -826,388 39,000 16.20% 18,520,482 141,793,615 3,124,230 현대그린개발 (비상장) 2009년 12월 21일 경영 효율화 200,000 40,000 4.00% 200,000 - - - 40,000 4.00% 200,000 50,672,301 1,178,382 당진항만㈜ (비상장) 2011년 05월 31일 경영 효율화 389,995 77,999 12.99% 389,995 - - - 77,999 12.99% 389,995 5,871,911 837,385 KMV Shipping (비상장) 2012년 08월 29일 경영 효율화 37,531 500,000 10.00% 37,531 -400,000 - - 100,000 2.00% 37,531 4,002,051 222,742 ㈜ASA 김제공장 (비상장) 2013년 11월 20일 출자전환 5,105,020 255,251 12.22% 0 - - - 255,251 12.22% 0 25,484,193 2,914,247 한국해양보증보험㈜(비상장) 2015년 09월 01일 경영 효율화 611,720 244,688 0.98% 1,223,440 - - - 244,688 0.98% 1,223,440 122,368,130 -2,229,845 유아건설(주) (비상장) 2015년 09월 21일 출자전환 105,855 1,058 2.07% 105,855 - - - 1,058 2.07% 105,855 2,653,798 -11,573,199 세일기계설비(주) (비상장) 2015년 11월 24일 출자전환 18,605 372 0.15% 18,605 - - - 372 0.15% 18,605 22,380,839 -8,996,263 대보인터내셔널쉬핑(주) (비상장) 2015년 12월 16일 출자전환 12,793 34 0.01% 12,793 - - - 34 0.01% 12,793 129,131,717 -52,187,392 아이큐파워아시아(주)(비상장) 2016년 01월 25일 출자전환 3,150,522 - - - 630,103 3,150,522 -2,897,635 630,103 12.05% 252,887 25,046,330 -15,000,823 합 계 - - 297,131,071 - 3,150,522 -24,640,038 - - 275,641,555 40,703,864,764 3,053,276,434 (2) 종속기업 투자내역 (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 글로비스 아메리카 (비상장) 2002년 12월 02일 경영참가 1,213,400 16,000 100.00% 75,710,693 - - - 16,000 100.00% 75,710,693 452,636,410 80,708,721 글로비스 슬로바키아 (비상장) 2005년 04월 07일 경영참가 4,922,658 - 100.00% 15,375,621 - - - - 100.00% 15,375,621 23,217,007 1,806,976 북경 글로비스 (비상장) 2005년 08월 12일 경영참가 1,335,379 - 100.00% 5,468,026 - - - - 100.00% 5,468,026 97,628,728 13,993,084 글로비스 유럽 (비상장) 2006년 01월 23일 경영참가 965,910 - 100.00% 12,241,526 - - - - 100.00% 12,241,526 249,277,202 32,338,785 현대글로비스체코 (비상장) 2007년 07월 05일 경영참가 4,475,470 - 100.00% 7,104,285 - - - - 100.00% 7,104,285 25,405,490 4,219,884 글로비스 인도 (비상장) 2006년 04월 06일 경영참가 605,821 - 100.00% 4,800,146 - - - - 100.00% 4,800,146 134,227,577 16,962,503 글로비스 러시아 (비상장) 2008년 07월 14일 경영참가 638,132 - 100.00% 3,423,428 - - - - 100.00% 3,423,428 24,707,574 5,715,047 현대글로비스터키 (비상장) 2007년 06월 25일 경영참가 460,842 - 100.00% 460,842 - - - - 100.00% 460,842 17,003,186 3,010,262 글로비스 호주 (비상장) 2006년 01월 13일 경영참가 454,769 - 100.00% 454,769 - - - - 100.00% 454,769 11,723,347 939,650 글로비스 브라질 (비상장) 2011년 02월 28일 경영참가 4,488,028 - 100.00% 4,488,028 - - - - 100.00% 4,488,028 24,279,236 4,423,921 현대글로비스몽골 (비상장) 2011년 09월 26일 경영참가 115,060 - 100.00% 0 - 241,680 -241,680 - 100.00% 0 256,391 -314,601 현대글로비스멕시코 (비상장) 2014년 04월 04일 경영참가 1,058,100 - 100.00% 16,004,650 - - - - 100.00% 16,004,650 79,416,988 -5,706,592 합 계 - - 145,532,014 - 241,680 -241,680 - - 145,532,014 1,139,779,136 158,097,640 ※ 상기 종속기업의 장부가액은 원가법을 적용함※ 일부 종속회사를 보유한 법인의 재무현황은 연결기준으로 작성됨.※ 최근사업년도 재무현황은 '15년 12월말 기준임 (3) 조인트벤처 및 관계기업 투자내역 (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 현대엔지니어링 (비상장) 2014년04월 01일 경영 효율화 357,875,849 886,740 11.67% 357,875,849 - - - 886,740 11.67% 357,875,849 6,412,346,592 329,182,918 중도글로비스 (비상장) 2011년12월 28일 경영 효율화 730,040 - 40.00% 687,520 - - - - 40.00% 687,520 61,455,250 9,905,509 사천글로비스(비상장) 2013년 10월 30일 경영 효율화 6,901,703 - 51.00% 6,901,703 - - - - 51.00% 6,901,703 36,037,563 2,614,791 하이자산선박사모특별자산투자신탁11호(비상장) 2012년12월 28일 경영 효율화 23,448,898 - 20.00% 75,750,973 - -1,931,999 - - 20.00% 73,818,974 378,953,039 13,925,447 합 계 - - 441,216,045 - -1,931,999 - - - 439,284,046 6,888,792,444 355,628,665 ※ 상기 조인트벤처 및 관계기업의 장부가액은 원가법을 적용함 ※ 일부 종속회사를 보유한 법인의 재무현황은 연결기준으로 작성됨.※ 최근사업년도 재무현황 은 '15년 12월말 기 준 임 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 채무보증 당 사는 해외현지법인의 원활한 자금조달 및 비용 최소화 등을 목적으로 국내외 금융 기관으로부터의 차입금 등에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. 세부사항은 아래 표를 참조해 주시기 바랍니다. [기준일 : 2016.9.30] (단위 : USD, EUR) 회사명 지급보증내용 약정일자 목적 지급보증금액 조건 결의/승인 채권자 만기 수수료 글로비스 뉴저지 한도대 2016.02.25 법인운영자금 USD 5,000,000 CITI은행 2017.02.25 지급보증수수료원금의 0.15%/년 이사회 아담폴 한도대 2016.02.18 법인운영자금 EUR 12,000,000 CITI은행 2019.02.18 이사회 글로비스 멕시코 한도대 2016.08.20 법인운영자금 USD 40,500,000 SMBC 2017.08.20 이사회 성명 (법인명) 관계 채권자 보증기간 보증내역 기초 증가 감소 기말 글로비스 뉴저지 계열회사 CITI은행 2016.02.25~2017.02.25 USD 5,000,000 USD 5,000,000 글로비스 유럽 계열회사 외환은행 2015.01.10~2016.01.10 EUR 10,000,000 - EUR 10,000,000 - 아담폴 계열회사 CITI은행 2016.02.18~2019.02.18 - EUR 12,000,000 - EUR 12,000,000 글로비스 멕시코 계열회사 SMBC 2016.08.20~2017.08.20 USD 40,500,000 - - USD 40,500,000 합계 USD 45,500,000 USD 45,500,000 EUR 10,000,000 EUR 12,000,000 EUR 10,000,000 EUR 12,000,000 당사에서는 해외 생산물류 및 판매물류를 위하여 해외 현지법인들을 설립하고 관련 사업들을 영위하고 있는데 해외 현지법인들은 각각의 사업을 위하여 CC, VPC 등의 시설 투자자금 또는 사업을 영위하기 위한 운영자금 등을 필요로 하고 있습니다. 그러나 설립 초기 또는 사업 영위기간이 짧은 법인들은 개별적인 자금조달에 어려움이 있으므로, 본사에서 지급보증을 함으로써 원활한 자금조달을 통한 정상적인 사업 진행이 이루어지도록 지원하고 있습니다. 본사에서 지급보증한 내역 중에서 실제 채무가 확정되어 본사에서 그 채무를 부담한 경우는 현재까지 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 당사는 효율적인 단기자금운용을 위하여 계열회사인 HMC투자증권과 MMT 거래를 하고 있습니다. 당사 가 현재 이사회 승인을 받은 HMC투자증권과의 기타유가증권 거래 한도는 1,000억원 이며 , 거래 상세내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 회사와의관계 거래목적물 거래목적 거래조건 거래일자 거래종류 매매손익 이사회 매수 매도 누계 HMC투자증권 계열회사 MMT 단기자금운용 수시입출금 기초잔고 - - 40,000 - 거래한도 승인1,000억원 (수시물 : 500억원 기간물 : 500억원) 2016.01.04 20,000 20,000 40,000 22 2016.01.15 20,000 20,000 40,000 22 2016.02.03 20,000 20,000 40,000 22 2016.02.15 20,000 20,000 40,000 22 2016.03.04 20,000 20,000 40,000 22 2016.03.16 40,000 40,000 40,000 30 2016.04.15 40,000 40,000 40,000 43 2016.05.16 40,000 40,000 40,000 45 2016.06.15 40,000 40,000 40,000 43 2016.07.15 40,000 40,000 40,000 36 2016.08.16 40,000 40,000 40,000 39 2016.09.13 0 40,000 0 34 2016.09.30 40,000 0 40,000 - 합계 380,000 380,000 40,000 379 3. 대주주와의 영업거 래 가. 매출액의 5% 이상 거래 연결기업은 2016년 3분기 계 열회 사인 현대자 동 차(주 )와 4,159,181 백만 원 , 기아자동차(주)와 2,804,152백만 원 에 상당하는 완성차 해상 운송, 탁송매출 및 해외 생산공장과의 자동차 부품, 내장품 판매 등 의 거래를 하였 습니 다. 상기 회사들과의 거래 액은 최근사업 연도 연결 매출액의 5%를 초 과합니 다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사 항 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 2014년 1월 1일부터 2016년 9월 30일 현재까지 있었던 당사의 주주총회의 주요 안건 및 결의 내용은 아래와 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 13 기정기 주주총회(2014.03.21) ○ 제 1호 의안 제13기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건○ 제 2호 의안 이사 선임의 건○ 제 3호 의안 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 (한용빈 선임)- 원안대로 승인 (한도승인액 : 50억원) 제 14 기정기 주주총회(2015.03.20) ○ 제 1호 의안 제14기 재무제표 승인의 건○ 제 2호 의안 정관 일부 개정의 건○ 제 3호 의안 이사 선임의 건○ 제 4호 의안 감사위원 선임의 건○ 제 5호 의안 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 - 원안대로 승인 (김경배, 석호영, 이동훈, 김대기, 김준규 선임)- 원안대로 승인 (석호영, 이동훈, 김준규 선임)- 원안대로 승인 (한도승인액 : 50억원) 제 15 기정기 주주총회(2016.03.11) ○ 제 1호 의안 제15기 재무제표 승인의 건○ 제 2호 의안 이사 선임의 건○ 제 3호 의안 감사위원 선임의 건○ 제 4호 의안 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 (김형호, 김순복, 얀 예빈왕, 마상곤 선임)- 원안대로 승인 (마상곤 선임)- 원안대로 승인 (한도승인액 : 50억원) 3. 소송사건 등 당기 현재 회사와 관련하여 민사소송 등 소수의 소송 및 분쟁 사건이 진행중에 있으나, 이러한 소송 및 분쟁사건들의 결과를 합리적으로 예측하기가 불가능하여 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불분명합니다. 회사는 현재 진행중인 소송의 결과가 회사의 영업 및 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 4. 채무보증 현황 당분기말 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 제공받는자 보증내역 보증금액 보증기간 내용 대보인터내셔널쉬핑㈜ 연대보증 1,588,216천원 2015.04.09~2017.04.08 발전용 유연탄 해상운송 계약 종속법인에 대한 보증내역은「X. 이해관계자와의 거래내용」을 참고하시기 바랍니다. 5. 녹 색경영 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지 목표관리업체에 해당하며, 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. ※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 연도 온실가스 배출량(tCo2_eq) 에너지 사용량(TJ) 2011년 53,492 786 2012년 60,814 896 2013년 66,126 975 2014년 71,831 1,056 2015년 78,000 1,145 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음