바이오톡스텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	34,799,672,561	27,178,004,326

현금및현금성자산	10,516,063,099	2,747,288,789

기타유동금융자산	15,570,621,609	18,424,153,133

매출채권 및 기타유동채권	7,740,896,123	4,948,667,630

재고자산	649,501,246	835,619,549

기타유동자산	322,590,484	222,275,225

비유동자산	49,181,302,880	36,476,909,216

기타비유동금융자산	7,945,016,247	3,957,576,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,228,230,769	1,308,230,769

유형자산	24,415,000,654	22,054,509,080

영업권 이외의 무형자산	1,404,243,420	1,319,697,829

관계기업에 대한 투자자산	8,605,051,564	7,646,460,523

이연법인세자산	583,760,226	190,434,481

자산총계	83,980,975,441	63,654,913,542

부채

유동부채	24,900,394,976	25,717,579,903

매입채무 및 기타유동채무	4,818,268,697	3,488,327,289

단기차입금	9,407,926,400	9,406,044,800

유동성장기부채	4,187,500,000	4,750,000,000

기타유동부채	6,486,699,879	8,073,207,814

비유동부채	21,531,034,808	3,655,750,114

장기매입채무 및 기타비유동채무	102,267,499	101,521,359

장기차입금	2,909,267,011	2,825,160,000

기타비유동금융부채	17,936,983,845	0

전환사채	10,197,883,845	0

비유동파생상품부채	7,739,100,000	0

확정급여부채	545,472,603	723,871,366

비유동충당부채	37,043,850	5,197,389

부채총계	46,431,429,784	29,373,330,017

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,350,179,568	33,525,666,162

자본금	7,333,562,000	7,312,562,000

주식발행초과금	20,305,703,923	19,767,305,923

기타자본구성요소	3,720,946,510	4,018,152,409

이익잉여금(결손금)	5,989,967,135	2,427,645,830

비지배지분	199,366,089	755,917,363

자본총계	37,549,545,657	34,281,583,525

자본과부채총계	83,980,975,441	63,654,913,542

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,160,134,263	24,601,182,659	6,223,650,475	18,948,137,075

매출원가	5,526,572,832	15,907,779,452	4,900,543,009	14,464,891,085

매출총이익	3,633,561,431	8,693,403,207	1,323,107,466	4,483,245,990

판매비와관리비	1,776,227,390	5,314,199,059	1,504,616,346	4,571,467,026

영업이익(손실)	1,857,334,041	3,379,204,148	(181,508,880)	(88,221,036)

기타수익	57,876,440	45,599,488	4,149,971	94,522,162

기타비용	8,961,077	125,663,283	3,268,731	60,441,880

금융수익	235,948,981	800,112,650	798,349,541	2,329,793,247

금융원가	339,890,470	1,579,061,366	110,783,922	342,523,788

지분법이익(손실)	477,362,725	753,975,130	81,160,559	719,065,848

종속기업투자이익(손실)	(151,651,141)	(151,651,141)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,128,019,499	3,122,515,626	588,098,538	2,652,194,553

법인세비용	185,727,358	(370,953,165)	171,490,351	702,935,801

당기순이익(손실)	1,942,292,141	3,493,468,791	416,608,187	1,949,258,752

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,969,169,529	3,572,622,305	527,218,384	2,138,287,146

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(26,877,388)	(79,153,514)	(110,610,197)	(189,028,394)

기타포괄손익	(27,019,639)	(257,348,058)	53,617,917	59,011,559

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,019,639)	(257,348,058)	53,617,917	59,011,559

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(27,019,639)	(257,348,058)	53,617,917	59,011,559

총포괄손익	1,915,272,502	3,236,120,733	470,226,104	2,008,270,311

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,942,149,890	3,315,274,247	580,836,301	2,197,298,705

총 포괄손익, 비지배지분	(26,877,388)	(79,153,514)	(110,610,197)	(189,028,394)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135	244	36	147

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	135	244	36	147

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,293,812,000	19,455,210,433	3,358,535,584	84,650,019	30,192,208,036	1,002,796,955	31,195,004,991

당기순이익(손실)	0	0	0	2,138,287,146	2,138,287,146	189,028,394	1,949,258,752

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	191,109,734	(191,109,734)	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	59,011,559	0	59,011,559	0	59,011,559

주식기준보상거래	18,750,000	312,095,490	224,325,124	0	555,170,614	0	555,170,614

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	7,312,562,000	19,767,305,923	3,832,982,001	2,031,827,431	32,944,677,355	813,768,561	33,758,445,916

2021.01.01 (기초자본)	7,312,562,000	19,767,305,923	4,018,152,409	2,427,645,830	33,525,666,162	755,917,363	34,281,583,525

당기순이익(손실)	0	0	0	3,572,622,305	3,572,622,305	79,153,514	3,493,468,791

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	257,348,058	0	257,348,058	0	257,348,058

주식기준보상거래	21,000,000	538,398,000	96,954,881	0	462,443,119	0	462,443,119

기타자본조정	0	0	10,301,000	10,301,000	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	46,796,040	0	46,796,040	477,397,760	430,601,720

2021.09.30 (기말자본)	7,333,562,000	20,305,703,923	3,720,946,510	5,989,967,135	37,350,179,568	199,366,089	37,549,545,657

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,222,363,172	1,869,375,227

당기순이익(손실)	3,493,468,791	1,949,258,752

당기순이익조정을 위한 가감	2,059,533,897	189,610,500

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,042,498,688)	482,253

이자수취(영업)	38,759,300	62,775,163

이자지급(영업)	(322,314,378)	(344,443,641)

법인세환급(납부)	(4,585,750)	11,692,200

투자활동현금흐름	(13,398,594,093)	7,376,788,582

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	17,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,937,698,680	1,804,560,022

당기손익공정가치측정금융상품의 처분	29,182,576,866	6,298,329,631

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	4,245,000,000

유형자산의 처분	8,015,957	6,871,991

종속기업에 대한 투자자산의 처분	523,824,000	0

보증금의 감소	5,257,000	8,125,000

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,360,000,000)	(400,000,000)

유형자산의 취득	(6,374,742,217)	(1,095,520,062)

당기손익공정가치측정금융상품의 취득	(27,028,024,757)	(2,000,000,000)

무형자산의 취득	(161,232,256)	(1,094,182,000)

연결실체변동	(5,084,752,636)	0

보증금의 증가	(47,214,730)	(413,396,000)

재무활동현금흐름	19,925,914,491	361,508,179

장기차입금의 증가	2,084,107,011	825,160,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	393,120,000	250,782,990

전환사채의 증가	18,000,000,000	0

정부보조금의 수취	0	31,786,400

유동성장기부채의 상환	(562,500,000)	(562,500,000)

사채발행비 지급	(180,662,240)	0

정부보조금의 상환	0	(42,722,178)

리스부채의 상환	(157,678,280)	(140,999,033)

연결자본거래로 인한 현금유입	349,528,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,749,683,570	9,607,671,988

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,090,740	6,294,707

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,768,774,310	9,613,966,695

기초현금및현금성자산	2,747,288,789	5,376,871,822

기말현금및현금성자산	10,516,063,099	14,990,838,517