바이오톡스텍 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	46,119,459,069	48,614,910,833

현금및현금성자산	15,519,670,397	18,632,317,523

기타유동금융자산	10,122,220,000	9,622,220,000

매출채권 및 기타유동채권	11,035,243,192	11,802,533,676

재고자산	7,597,386,327	7,218,058,848

기타유동자산	1,521,423,560	1,093,732,147

당기법인세자산	323,515,593	246,048,639

비유동자산	83,939,246,633	82,991,935,097

기타비유동금융자산	21,834,153,442	21,675,669,092

장기매출채권 및 기타채권	4,195,000,000	4,195,000,000

유형자산	55,735,945,523	55,071,417,617

영업권 이외의 무형자산	1,187,527,702	1,275,525,728

기타비유동자산	3,807,134	5,205,671

관계기업에 대한 투자자산	38,693,008	36,397,853

이연법인세자산	944,119,824	732,719,136

자산총계	130,058,705,702	131,606,845,930

부채

유동부채	87,443,780,794	85,492,326,321

매입채무 및 기타유동채무	6,997,206,435	6,894,826,872

단기차입금	21,447,093,900	21,634,580,900

유동성장기부채	5,000,000,000	5,000,000,000

기타 유동부채	11,454,181,027	10,462,090,306

기타유동금융부채	42,545,299,432	41,500,828,243

비유동부채	13,368,034,069	14,183,209,562

장기매입채무 및 기타비유동채무	296,356,538	250,033,680

장기차입금	10,000,000,000	11,250,000,000

확정급여부채	3,035,860,630	2,670,776,005

기타비유동금융부채	6,340,667	6,340,667

비유동충당부채	29,476,234	6,059,210

부채총계	100,811,814,863	99,675,535,883

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,298,103,271	40,157,348,463

자본금	7,979,124,000	7,979,124,000

주식발행초과금	32,516,142,920	32,516,142,920

기타자본구성요소	(1,486,436,318)	(1,498,428,672)

이익잉여금(결손금)	(710,727,331)	1,160,510,215

비지배지분	(9,051,212,432)	(8,226,038,416)

자본총계	29,246,890,839	31,931,310,047

자본과부채총계	130,058,705,702	131,606,845,930

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,865,656,877	11,865,656,877	11,245,954,644	11,245,954,644

매출원가	10,867,105,985	10,867,105,985	10,016,029,310	10,016,029,310

매출총이익	998,550,892	998,550,892	1,229,925,334	1,229,925,334

판매비와관리비	2,820,323,013	2,820,323,013	2,650,089,712	2,650,089,712

영업이익(손실)	(1,821,772,121)	(1,821,772,121)	(1,420,164,378)	(1,420,164,378)

기타수익	282,985,786	282,985,786	121,435,082	121,435,082

기타비용	48,918,737	48,918,737	83,170,926	83,170,926

금융수익	245,371,187	245,371,187	328,087,944	328,087,944

금융원가	1,580,357,364	1,580,357,364	1,326,630,082	1,326,630,082

지분법이익(손실)	2,295,155	2,295,155	1,643,788	1,643,788

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,920,396,094)	(2,920,396,094)	(2,378,798,572)	(2,378,798,572)

법인세비용(수익)	(211,539,422)	(211,539,422)	(322,274,942)	(322,274,942)

당기순이익(손실)	(2,708,856,672)	(2,708,856,672)	(2,056,523,630)	(2,056,523,630)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,871,237,546)	(1,871,237,546)	(1,477,598,613)	(1,477,598,613)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(837,619,126)	(837,619,126)	(578,925,017)	(578,925,017)

기타포괄손익	0	0	(3,921,521)	(3,921,521)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(3,921,521)	(3,921,521)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	(3,921,521)	(3,921,521)

총포괄손익	(2,708,856,672)	(2,708,856,672)	(2,060,445,151)	(2,060,445,151)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,871,237,546)	(1,871,237,546)	(1,481,520,134)	(1,481,520,134)

포괄손익, 비지배지분	(837,619,126)	(837,619,126)	(578,925,017)	(578,925,017)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(121)	(94)	(94)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(121)	(94)	(94)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(471,709,692)	58,562,773	40,082,120,001	(5,556,656,723)	34,525,463,278

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,477,598,613)	(1,477,598,613)	(578,925,017)	(2,056,523,630)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(3,921,521)	0	(3,921,521)	0	(3,921,521)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	28,536,869	0	28,536,869	29,614,240	58,151,109

2025.03.31 (기말자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(447,094,344)	(1,419,035,840)	38,629,136,736	(6,105,967,500)	32,523,169,236

2026.01.01 (기초자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(1,498,428,672)	1,160,510,215	40,157,348,463	(8,226,038,416)	31,931,310,047

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,871,237,546)	(1,871,237,546)	(837,619,126)	(2,708,856,672)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	11,992,354	0	11,992,354	12,445,110	24,437,464

2026.03.31 (기말자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(1,486,436,318)	(710,727,331)	38,298,103,271	(9,051,212,432)	29,246,890,839

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	604,166,060	600,293,744

당기순이익(손실)	(2,708,856,672)	(2,056,523,630)

당기순이익조정을 위한 가감	2,453,862,147	2,071,172,542

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	937,719,451	751,285,439

이자수취	352,246,804	358,710,008

이자지급(영업)	(353,477,450)	(449,599,765)

법인세환급(납부)	(77,328,220)	(74,750,850)

투자활동현금흐름	(2,398,764,413)	5,512,921,751

단기금융상품의 처분	600,000,000	7,000,000,000

보증금의 감소	33,415,520	0

당기손익공정가치측정금융상품의 처분	11,508,266,486	18,497,086,263

유형자산의 처분	147,000	24,000,000

단기금융상품의 취득	(1,100,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,455,646,904)	(16,412,140,184)

기타포괄손익공정가치측정금융상품의 취득	(300,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,597,326,515)	(644,759,328)

무형자산의 취득	(27,620,000)	(61,265,000)

보증금의 증가	(60,000,000)	(890,000,000)

재무활동현금흐름	(1,506,690,224)	(152,796,491)

단기차입금의 상환	(200,000,000)	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,250,000,000)	0

리스부채의 상환	(56,690,224)	(52,796,491)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,301,288,577)	5,960,419,004

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	188,641,451	11,689,198

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,112,647,126)	5,972,108,202

기초현금및현금성자산	18,632,317,523	11,370,248,210

기말현금및현금성자산	15,519,670,397	17,342,356,412