바이오톡스텍 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	55,644,278,794	58,917,592,258

현금및현금성자산	17,342,356,412	11,370,248,210

기타유동금융자산	12,608,490,000	21,622,448,921

매출채권 및 기타유동채권	11,264,316,321	9,918,394,679

재고자산	13,032,294,684	14,786,099,386

기타유동자산	1,058,854,432	1,042,859,680

당기법인세자산	337,966,945	177,541,382

비유동자산	77,877,603,955	77,273,527,183

기타비유동금융자산	13,063,912,031	12,282,529,006

장기매출채권 및 기타채권	4,827,200,000	4,827,200,000

유형자산	56,223,617,756	56,515,856,454

영업권 이외의 무형자산	1,580,581,110	1,665,110,323

기타비유동자산	55,048,083	89,908,921

관계기업에 대한 투자자산	37,198,296	40,512,183

이연법인세자산	2,090,046,679	1,852,410,296

자산총계	133,521,882,749	136,191,119,441

부채

유동부채	82,700,971,611	82,209,550,520

매입채무 및 기타유동채무	7,630,307,342	7,084,372,240

단기차입금	22,112,156,800	22,192,686,400

유동성장기부채	5,000,000,000	3,750,000,000

기타 유동부채	6,800,762,687	8,904,415,230

기타유동금융부채	41,157,744,782	40,278,076,650

비유동부채	18,297,741,902	19,456,105,643

장기매입채무 및 기타비유동채무	113,203,788	153,107,947

장기차입금	15,000,000,000	16,250,000,000

확정급여부채	3,166,449,986	3,040,690,721

기타비유동금융부채	12,306,975	12,306,975

비유동충당부채	5,781,153	0

부채총계	100,998,713,513	101,665,656,163

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,629,136,736	40,082,120,001

자본금	7,979,124,000	7,979,124,000

주식발행초과금	32,516,142,920	32,516,142,920

기타자본구성요소	(447,094,344)	(471,709,692)

이익잉여금(결손금)	(1,419,035,840)	58,562,773

비지배지분	(6,105,967,500)	(5,556,656,723)

자본총계	32,523,169,236	34,525,463,278

자본과부채총계	133,521,882,749	136,191,119,441

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,245,954,644	11,245,954,644	8,986,827,801	8,986,827,801

매출원가	10,016,029,310	10,016,029,310	9,107,224,966	9,107,224,966

매출총이익	1,229,925,334	1,229,925,334	(120,397,165)	(120,397,165)

판매비와관리비	2,650,089,712	2,650,089,712	2,415,599,731	2,415,599,731

영업이익(손실)	(1,420,164,378)	(1,420,164,378)	(2,535,996,896)	(2,535,996,896)

기타수익	121,435,082	121,435,082	464,970,971	464,970,971

기타비용	83,170,926	83,170,926	83,887,378	83,887,378

금융수익	328,087,944	328,087,944	739,409,604	739,409,604

금융원가	1,326,630,082	1,326,630,082	1,197,333,708	1,197,333,708

지분법이익(손실)	1,643,788	1,643,788	43,874,564	43,874,564

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,378,798,572)	(2,378,798,572)	(2,568,962,843)	(2,568,962,843)

법인세비용(수익)	(322,274,942)	(322,274,942)	32,448,449	32,448,449

당기순이익(손실)	(2,056,523,630)	(2,056,523,630)	(2,601,411,292)	(2,601,411,292)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,477,598,613)	(1,477,598,613)	(1,292,605,349)	(1,292,605,349)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(578,925,017)	(578,925,017)	(1,308,805,943)	(1,308,805,943)

기타포괄손익	(3,921,521)	(3,921,521)	(10,867,259)	(10,867,259)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,921,521)	(3,921,521)	(10,867,259)	(10,867,259)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(3,921,521)	(3,921,521)	(10,867,259)	(10,867,259)

총포괄손익	(2,060,445,151)	(2,060,445,151)	(2,612,278,551)	(2,612,278,551)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,481,520,134)	(1,481,520,134)	(1,303,472,608)	(1,303,472,608)

포괄손익, 비지배지분	(578,925,017)	(578,925,017)	(1,308,805,943)	(1,308,805,943)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(94)	(94)	(81)	(81)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(94)	(94)	(84)	(84)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	4,475,132,161	6,739,850,546	51,710,249,627	(3,475,419,133)	48,234,830,494

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,292,605,349)	(1,292,605,349)	(1,308,805,943)	(2,601,411,292)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(10,867,259)	0	(10,867,259)	0	(10,867,259)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	43,973,834	0	43,973,834	58,637,067	102,610,901

2024.03.31 (기말자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	4,508,238,736	5,447,245,197	50,450,750,853	(4,725,588,009)	45,725,162,844

2025.01.01 (기초자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(471,709,692)	58,562,773	40,082,120,001	(5,556,656,723)	34,525,463,278

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,477,598,613)	(1,477,598,613)	(578,925,017)	(2,056,523,630)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(3,921,521)	0	(3,921,521)	0	(3,921,521)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	28,536,869	0	28,536,869	29,614,240	58,151,109

2025.03.31 (기말자본)	7,979,124,000	32,516,142,920	(447,094,344)	(1,419,035,840)	38,629,136,736	(6,105,967,500)	32,523,169,236

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	600,293,744	1,513,999,486

당기순이익(손실)	(2,056,523,630)	(2,601,411,292)

당기순이익조정을 위한 가감	2,071,172,542	1,460,220,347

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	751,285,439	2,775,350,206

이자수취	358,710,008	492,229,160

이자지급(영업)	(449,599,765)	(517,141,413)

법인세환급(납부)	(74,750,850)	(95,247,522)

투자활동현금흐름	5,512,921,751	(883,824,290)

단기금융상품의 처분	7,000,000,000	1,000,000,000

보증금의 감소	0	310,000,000

당기손익공정가치측정금융상품의 처분	18,497,086,263	8,568,397,698

유형자산의 처분	24,000,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(16,412,140,184)	(9,412,114,788)

기타포괄손익공정가치측정금융상품의 취득	0	(300,000,000)

유형자산의 취득	(644,759,328)	(548,491,200)

무형자산의 취득	(61,265,000)	(166,616,000)

보증금의 증가	(890,000,000)	(335,000,000)

재무활동현금흐름	(152,796,491)	(4,353,664,937)

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(1,500,000,000)

전환사채의 감소	0	(2,800,000,000)

리스부채의 상환	(52,796,491)	(53,664,937)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,960,419,004	(3,723,489,741)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,689,198	36,780,887

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,972,108,202	(3,686,708,854)

기초현금및현금성자산	11,370,248,210	27,479,365,514

기말현금및현금성자산	17,342,356,412	23,792,656,660