네오티스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	37,412,246,703	31,587,246,534	33,262,824,949

현금및현금성자산	10,837,882,660	6,713,312,055	6,925,376,741

기타유동금융자산	6,185,757,053	6,835,467,148	6,625,798,127

매출채권 및 기타유동채권	14,007,811,274	13,407,707,465	13,265,244,850

재고자산	6,245,682,965	4,541,747,771	5,041,739,936

기타유동자산	135,112,751	89,012,095	1,404,665,295

비유동자산	49,227,627,942	49,441,998,560	51,624,130,665

매도가능금융자산	3,285,353,700	4,500,730,315

당기손익-공정가치금융자산	366,883,766

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,415,806,336

기타비유동금융자산	73,066,700	60,802,720	606,792,880

유형자산	28,022,275,073	29,588,811,518	29,969,699,205

투자부동산	13,340,176,588	13,478,646,964	13,617,117,340

무형자산	2,214,017,771	2,120,008,121	2,135,068,722

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	1,785,401,708	898,375,537	784,722,203

자산총계	86,639,874,645	81,029,245,094	84,886,955,614

부채

유동부채	33,185,349,192	29,363,136,264	21,339,711,914

매입채무 및 기타유동채무	3,006,128,065	3,482,201,399	2,915,490,920

차입금 및 사채	19,708,009,300	16,728,145,500	14,863,000,000

기타유동금융부채	8,757,031,957	8,495,503,789	2,611,933,395

파생금융부채	168,200,000	154,000,000

당기법인세부채	653,865,779	511,424,112	646,253,741

유동충당부채	428,158,192	15,781,123	12,472,943

기타유동부채	463,955,899	130,080,341	136,560,915

비유동부채	8,901,222,487	5,586,017,306	7,200,054,652

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,943,000,000	2,443,000,000	4,200,000,000

순확정급여부채	3,958,222,487	3,143,017,306	3,000,054,652

이연법인세부채

부채총계	42,086,571,679	34,949,153,570	28,539,766,566

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,709,827,149	45,274,973,661	55,585,212,090

자본금	5,506,839,000	5,506,839,000	5,506,839,000

자본잉여금	15,743,524,361	35,744,349,514	35,744,245,954

기타자본구성요소	(5,170,205,942)	(4,049,478,045)	(3,559,611,909)

기타포괄손익누계액	(3,911,415,180)	21,465,380	(505,923,820)

이익잉여금(결손금)	31,541,084,910	8,051,797,812	18,399,662,865

비지배지분	843,475,817	805,117,863	761,976,958

자본총계	44,553,302,966	46,080,091,524	56,347,189,048

자본과부채총계	86,639,874,645	81,029,245,094	84,886,955,614

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	45,195,339,088	43,473,210,147	40,161,937,772

매출원가	35,138,241,633	34,282,804,041	31,663,302,234

매출총이익	10,057,097,455	9,190,406,106	8,498,635,538

일반관리비	5,187,054,269	5,282,704,463	5,297,622,671

판매및물류비	176,920,686	641,528,232	670,241,153

영업이익(손실)	4,693,122,500	3,266,173,411	2,530,771,714

기타수익	481,190,160	640,731,365	697,966,367

기타비용	1,219,178,435	5,058,955,286	1,473,832,679

관계기업에 대한 지분법손익	(2,737,937,370)

금융수익	63,303,975	347,793,656	226,372,686

금융비용	693,001,037	6,036,865,008	475,707,417

법인세비용차감전순이익(손실)	3,325,437,163	(6,841,121,862)	(1,232,366,699)

법인세비용	147,018,654	408,212,046	368,744,079

당기순이익(손실)	3,178,418,509	(7,249,333,908)	(1,601,110,778)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,039,291,506	(7,302,078,373)	(1,586,751,755)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	139,127,003	52,744,465	(14,359,023)

기타포괄손익	(831,913,780)	1,110,780,843	(998,499,522)

순확정급여부채의 재측정요소	1,816,180	583,391,643	(471,110,322)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(833,729,960)	527,389,200	(527,389,200)

총포괄손익	2,346,504,729	(6,138,553,065)	(2,599,610,300)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,270,971,928	(6,191,297,530)	(2,585,251,277)

총 포괄손익, 비지배지분	75,532,801	52,744,465	(14,359,023)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	292	(692)	(156)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	292	(692)	(156)

연결 자본변동표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,586,751,755)	(1,586,751,755)	(14,359,023)	(1,601,110,778)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(471,110,322)	(471,110,322)	(471,110,322)

매도가능증권평가손익	(527,389,200)	(527,389,200)	(527,389,200)

신주인수권의 행사	287,492,500	2,178,455,434	(69,155,424)	2,396,792,510	2,396,792,510

교환사채의 교환	26,552,604	719,887,505	746,440,109	746,440,109

기타포괄-공정가치금융자산손익

총 기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	(773,138,440)	(773,138,440)	(773,138,440)

연결실체내자본거래	(4,862,911)	(4,862,911)	(266,497,089)	(271,360,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

현금배당	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)

자본 증가(감소) 합계

2016.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

2017.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(7,302,078,373)	(7,302,078,373)	52,744,465	(7,249,333,908)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	583,391,643	583,391,643	583,391,643

매도가능증권평가손익	527,389,200	527,389,200	527,389,200

신주인수권의 행사

교환사채의 교환

기타포괄-공정가치금융자산손익

총 기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	(489,866,136)	(489,866,136)	(489,866,136)

연결실체내자본거래	103,560	103,560	(9,603,560)	(9,500,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

현금배당	(3,629,178,323)	(3,629,178,323)	(3,629,178,323)

자본 증가(감소) 합계

2017.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

2018.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,099,150,600)	3,035,900,460	(63,250,140)	(63,250,140)

오류수정에 따른 증가(감소)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	(3,077,685,220)	11,087,698,272	45,211,723,521	805,117,863	46,016,841,384

당기순이익(손실)	3,039,291,506	3,039,291,506	139,127,003	3,178,418,509

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	65,410,382	65,410,382	(63,594,202)	1,816,180

매도가능증권평가손익

신주인수권의 행사

교환사채의 교환

기타포괄-공정가치금융자산손익	(833,729,960)	(833,729,960)	(833,729,960)

총 기타포괄손익	(833,729,960)	65,410,382	(768,319,578)	(63,594,202)	(831,913,780)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,120,727,897)	(1,120,727,897)	(1,120,727,897)

연결실체내자본거래	(825,153)	(825,153)	(37,174,847)	(38,000,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(20,000,000,000)	20,000,000,000

현금배당	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)	2,651,315,250

자본 증가(감소) 합계

2018.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	31,541,084,910	43,709,827,149	843,475,817	44,553,302,966

연결 현금흐름표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	5,218,266,752	7,739,030,226	1,878,437,627

당기순이익(손실)	3,178,418,509	(7,249,333,908)	(1,601,110,778)

당기순이익조정을 위한 가감	6,183,528,348	15,516,034,045	9,599,807,168

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,863,366,735)	486,629,853	(5,774,750,528)

이자수취	62,609,154	403,436,752	412,508,601

이자지급	(685,961,715)	(459,290,704)	(424,259,840)

법인세납부(환급)	(656,960,809)	(958,445,812)	(333,756,996)

투자활동현금흐름	(2,757,108,804)	(3,860,422,648)	(3,410,371,139)

단기금융상품의 취득	840,000,000

단기대여금의 증가	(333,120,000)	(1,440,000,000)	(662,000,000)

단기대여금의 감소	833,120,000	345,000,000	100,000,000

장기금융상품의 취득	(5,254,700)	(6,831,840)	(6,655,800)

장기금융상품의 처분	4,032,720

보증금의 증가	(11,042,000)	(15,678,000)	(84,520,000)

보증금의 감소	68,000,000	28,000,000

임대보증금의 증가	500,000

임대보증금의 감소

장기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(900,263,700)

유형자산의 취득	(1,551,212,024)	(2,176,852,778)	(1,104,005,862)

유형자산의 처분	15,984,400	266,203,670	27,352,468

투자부동산의 취득	(2,047,689,545)

무형자산의 취득	(110,280,000)	(1,352,400)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(400,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,199,337,200)

재무활동현금흐름	1,669,820,653	(4,020,398,959)	90,020,870

단기차입금의 증가	15,773,238,140	15,848,978,790	7,940,000,000

단기차입금의 상환	(14,293,374,340)	(16,683,833,290)	(5,485,000,000)

유동성장기부채의상환	(740,000,000)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	943,000,000	1,500,000,000

교환사채의 감소	(1,421,949,100)

자기주식의 취득	(1,120,727,897)	(489,866,136)	(773,138,440)

종속기업의 자기주식 취득	(38,000,000)	(9,500,000)	(271,360,000)

배당금지급	(2,651,315,250)	(3,629,178,323)	(3,055,324,100)

신주인수권부사채의 증가	2,396,792,510

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,130,978,601	(141,791,381)	(1,441,912,642)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	6,713,312,055	6,925,376,741	8,365,779,362

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,407,996)	(70,273,305)	1,510,021

기말현금및현금성자산	10,837,882,660	6,713,312,055	6,925,376,741