네오티스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	33,262,824,949	30,593,628,434	23,396,196,052

현금및현금성자산	6,925,376,741	8,365,779,362	1,064,992,341

기타유동금융자산	6,625,798,127	7,461,843,645	8,136,775,481

매출채권	13,265,244,850	8,995,171,069	9,122,596,108

재고자산	5,041,739,936	4,588,946,405	4,258,042,395

기타유동자산	1,404,665,295	1,181,887,953	813,789,727

비유동자산	51,624,130,665	54,353,120,416	61,234,115,792

매도가능금융자산	4,500,730,315	5,176,867,444	5,878,009,120

기타비유동금융자산	606,792,880	43,617,080	904,441,550

관계기업투자주식	2,737,937,370	6,580,009,583

유형자산	29,969,699,205	32,427,436,075	34,152,754,825

투자부동산	13,617,117,340	11,707,221,459	11,438,009,359

무형자산	2,135,068,722	2,147,127,930	2,159,687,950

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	784,722,203	102,913,058	111,203,405

자산총계	84,886,955,614	84,946,748,850	84,630,311,844

부채

유동부채	21,339,711,914	20,833,174,961	18,288,825,560

매입채무	2,915,490,920	3,033,581,318	2,034,419,921

차입금	14,863,000,000	13,148,000,000	10,693,000,000

사채	2,136,226,631	2,466,079,138

기타유동금융부채	2,611,933,395	2,282,431,654	2,742,747,709

파생금융부채	154,000,000	55,150,000	22,567,180

당기법인세부채	646,253,741	66,858,500	236,832,627

유동성충당부채	12,472,943	9,470,672	11,648,535

기타유동부채	136,560,915	101,456,186	81,530,450

비유동부채	7,200,054,652	4,210,184,620	2,363,555,916

장기차입금	4,200,000,000	2,700,000,000	740,000,000

순확정급여부채	3,000,054,652	1,390,938,567	1,374,001,811

이연법인세부채	119,246,053	249,554,105

부채총계	28,539,766,566	25,043,359,581	20,652,381,476

자본

자본금	5,506,839,000	5,219,346,500	4,967,789,500

자본잉여금	35,744,245,954	33,544,100,827	31,595,480,987

기타자본구성요소	(3,559,611,909)	(3,437,205,550)	(3,594,116,463)

기타포괄손익누계액	(505,923,820)	21,465,380	(357,925,911)

이익잉여금(결손금)	18,399,662,865	23,512,849,042	30,307,502,096

비지배지분	761,976,958	1,042,833,070	1,059,200,159

자본총계	56,347,189,048	59,903,389,269	63,977,930,368

자본과부채총계	84,886,955,614	84,946,748,850	84,630,311,844

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	40,161,937,772	35,730,679,715	37,658,799,164

매출원가	31,663,302,234	28,724,369,713	28,502,482,968

매출총이익	8,498,635,538	7,006,310,002	9,156,316,196

일반관리비	(5,297,622,671)	(4,680,823,889)	(4,611,730,041)

판매및물류비	(670,241,153)	(317,619,573)	(548,858,992)

영업이익(손실)	2,530,771,714	2,007,866,540	3,995,727,163

기타손익	(775,866,312)	(1,234,306,332)	(124,286,521)

기타수익	697,966,367	451,177,358	633,054,105

기타비용	(1,473,832,679)	(1,685,483,690)	(757,340,626)

관계기업에 대한 지분법손익	(2,737,937,370)	(1,385,971,952)	(161,560,963)

관계기업에 대한 손상차손	2,460,817,866

금융손익	(249,334,731)	(254,297,251)	(133,138,664)

금융수익	226,372,686	240,847,672	476,865,852

금융비용	(475,707,417)	(495,144,923)	(610,004,516)

법인세차감전순이익(손실)	(1,232,366,699)	(3,327,526,861)	3,576,741,015

법인세비용	368,744,079	265,487,439	513,361,032

당기순이익(손실)	(1,601,110,778)	(3,593,014,300)	3,063,379,983

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(1,586,751,755)	(3,576,647,211)	2,709,346,310

비지배지분	(14,359,023)	(16,367,089)	354,033,673

기타포괄손익	(998,499,522)	656,908,098	(209,143,940)

순확정급여부채의 재측정요소	(471,110,322)	277,516,807	(238,492,567)

매도가능증권평가손익	(527,389,200)	374,673,686	9,655,246

지분법자본변동	4,717,605	19,693,381

총포괄손익	(2,599,610,300)	(2,936,106,202)	2,854,236,043

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(2,585,251,277)	(2,919,739,113)	2,500,202,370

비지배지분	(14,359,023)	(16,367,089)	354,033,673

주당이익

기본주당순이익(손실)	(156)	(372)	307

희석주당순이익(손실)	(156)	(372)	295

연결 자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,668,317,500	28,933,331,988	(3,252,054,282)	(387,274,538)	29,995,653,353	59,957,974,021	705,166,486	60,663,140,507

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,709,346,310	2,709,346,310	354,033,673	3,063,379,983

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(238,492,567)	(238,492,567)	(238,492,567)

매도가능증권평가손익	9,655,246	9,655,246	9,655,246

지본법자본변동	19,693,381	19,693,381	19,693,381

기타포괄손익 합계	29,348,627	(238,492,567)	(209,143,940)	(209,143,940)

총포괄손익	29,348,627	2,470,853,743	2,500,202,370	354,033,673	2,854,236,043

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	299,472,000	2,290,144,686	(72,036,900)	2,517,579,786	2,517,579,786

교환사채의 교환	101,979,032	101,979,032	101,979,032

연결실체내자본거래

자기주식의 취득

주식매입선택권의 재분류	372,004,313	(372,004,313)

현금배당	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)

소유주와의 거래총액	299,472,000	2,662,148,999	(342,062,181)	(2,159,005,000)	460,553,818	460,553,818

2014.12.31 (기말자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,576,647,211)	(3,576,647,211)	(16,367,089)	(3,593,014,300)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	277,516,807	277,516,807	277,516,807

매도가능증권평가손익	374,673,686	374,673,686	374,673,686

지본법자본변동	4,717,605	4,717,605	4,717,605

기타포괄손익 합계	379,391,291	277,516,807	656,908,098	656,908,098

총포괄손익	379,391,291	(3,299,130,404)	(2,919,739,113)	(16,367,089)	(2,936,106,202)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,926,019,036	(60,510,996)	2,117,065,040	2,117,065,040

교환사채의 교환	22,600,804	394,583,439	417,184,243	417,184,243

연결실체내자본거래

자기주식의 취득	(177,161,530)	(177,161,530)	(177,161,530)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,948,619,840	156,910,913	(3,495,522,650)	(1,138,434,897)	(1,138,434,897)

2015.12.31 (기말자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,586,751,755)	(1,586,751,755)	(14,359,023)	(1,601,110,778)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(471,110,322)	(471,110,322)	(471,110,322)

매도가능증권평가손익	(527,389,200)	(527,389,200)	(527,389,200)

지본법자본변동

기타포괄손익 합계	(527,389,200)	(471,110,322)	(998,499,522)	(998,499,522)

총포괄손익	(527,389,200)	(2,057,862,077)	(2,585,251,277)	(14,359,023)	(2,599,610,300)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	287,492,500	2,178,455,434	(69,155,424)	2,396,792,510	2,396,792,510

교환사채의 교환	26,552,604	719,887,505	746,440,109	746,440,109

연결실체내자본거래	(4,862,911)	(4,862,911)	(266,497,089)	(271,360,000)

자기주식의 취득	(773,138,440)	(773,138,440)	(773,138,440)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)

소유주와의 거래총액	287,492,500	2,200,145,127	(122,406,359)	(3,055,324,100)	(690,092,832)	(266,497,089)	(956,589,921)

2016.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,599,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

연결 현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	1,878,437,627	6,030,319,036	6,278,130,763

영업에서 창출된 현금흐름	2,223,945,862	6,945,228,236	6,983,704,675

당기순이익	(1,601,110,778)	(3,593,014,300)	3,063,379,983

조정	9,599,807,168	10,275,673,780	5,098,638,956

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,774,750,528)	262,568,756	(1,178,314,264)

이자수취	412,508,601	211,210,243	402,446,697

이자지급	(424,259,840)	(405,397,347)	(293,332,062)

배당금수취	23,800,000

법인세 부담액	(333,756,996)	(720,722,096)	(838,488,547)

투자활동현금흐름	(3,410,371,139)	(1,569,452,755)	(14,612,981,293)

단기금융상품의 순증감	840,000,000	2,817,850,779

단기대여금의 증가	(662,000,000)	(707,525,470)	(1,500,000,000)

단기대여금의 감소	100,000,000	1,907,525,470

장기금융상품의 증가	(6,655,800)	(2,675,530)	(4,810)

보증금의 증가	(84,520,000)	(32,350,000)

보증금의 감소	28,000,000	23,500,000	136,130,000

임대보증금의 증가	500,000

장기대여금의 증가	(500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,590,000,000)

유형자산의 취득	(1,104,005,862)	(2,783,085,279)	(10,894,409,022)

유형자산의 처분	27,352,468	3,295,754	572,400

투자부동산의 취득	(2,047,689,545)	(6,989,700)

무형자산의 취득	(1,352,400)	(3,498,000)	(550,770,640)

재무활동현금흐름	90,020,870	2,840,203,716	(4,971,941,619)

단기차입금의 차입	7,940,000,000	6,000,000,000	7,368,554,000

단기차입금의 상환	(5,485,000,000)	(4,285,000,000)	(3,300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(740,000,000)	(1,182,120,000)

장기차입금의 차입	1,500,000,000	2,700,000,000

신주인수권부사채의 상환	(7,141,050,000)

교환사채의 상환	(1,421,949,100)	(1,055,582,305)

신주인수권의 행사	2,396,792,510	2,097,887,896	2,497,261,686

자기주식의 취득	(773,138,440)	(177,161,530)

종속기업의 자기주식 취득	(271,360,000)

배당금의 지급	(3,055,324,100)	(3,495,522,650)	(2,159,005,000)

현금및현금성자산의 증가	(1,441,912,642)	7,301,069,997	(13,306,792,149)

기초의 현금및현금성자산	8,365,779,362	1,064,992,341	14,371,670,077

현금및현금성자산 환율변동효과	1,510,021	(282,976)	114,413

기말의 현금및현금성자산	6,925,376,741	8,365,779,362	1,064,992,341