네오티스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	32,456,460,626	30,593,628,434	23,396,196,052

현금및현금성자산	7,124,503,350	8,365,779,362	1,064,992,341

기타유동금융자산	6,523,785,207	7,461,843,645	8,136,775,481

매출채권	12,201,779,767	8,995,171,069	9,122,596,108

재고자산	4,599,053,502	4,588,946,405	4,258,042,395

기타유동자산	2,007,338,800	1,181,887,953	813,789,727

비유동자산	52,205,137,499	54,353,120,416	61,234,115,792

매도가능금융자산	5,176,870,315	5,176,867,444	5,878,009,120

기타비유동금융자산	550,118,200	43,617,080	904,441,550

관계기업투자주식	2,341,156,769	2,737,937,370	6,580,009,583

유형자산	30,216,019,511	32,427,436,075	34,152,754,825

투자부동산	11,669,116,538	11,707,221,459	11,438,009,359

무형자산	2,138,943,108	2,147,127,930	2,159,687,950

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	102,913,058	102,913,058	111,203,405

자산총계	84,661,598,125	84,946,748,850	84,630,311,844

부채

유동부채	19,548,370,484	20,833,174,961	18,288,825,560

매입채무	2,146,146,349	3,033,581,318	2,034,419,921

차입금	14,863,000,000	13,148,000,000	10,693,000,000

사채	2,136,226,631	2,466,079,138

기타유동금융부채	2,156,538,235	2,282,431,654	2,742,747,709

파생금융부채	55,150,000	22,567,180

당기법인세부채	193,375,413	66,858,500	236,832,627

유동성충당부채	9,969,173	9,470,672	11,648,535

기타유동부채	179,341,314	101,456,186	81,530,450

비유동부채	4,759,054,430	4,210,184,620	2,363,555,916

장기차입금	2,700,000,000	2,700,000,000	740,000,000

순확정급여부채	1,939,808,377	1,390,938,567	1,374,001,811

이연법인세부채	119,246,053	119,246,053	249,554,105

부채총계	24,307,424,914	25,043,359,581	20,652,381,476

자본

자본금	5,506,839,000	5,219,346,500	4,967,789,500

자본잉여금	35,739,350,111	33,544,100,827	31,595,480,987

기타자본구성요소	(3,246,182,473)	(3,437,205,550)	(3,594,116,463)

기타포괄손익누계액	21,465,380	21,465,380	(357,925,911)

이익잉여금(결손금)	21,391,072,099	23,512,849,042	30,307,502,096

비지배지분	941,629,094	1,042,833,070	1,059,200,159

자본총계	60,354,173,211	59,903,389,269	63,977,930,368

자본과부채총계	84,661,598,125	84,946,748,850	84,630,311,844

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,470,498,479	29,187,183,473	8,548,085,819	25,712,768,046	35,730,679,715	37,658,799,164

매출원가	7,696,673,173	22,890,184,688	7,074,579,658	20,835,315,007	28,724,369,713	28,502,482,968

매출총이익	1,773,825,306	6,296,998,785	1,473,506,161	4,877,453,039	7,006,310,002	9,156,316,196

일반관리비	(1,093,252,108)	(3,375,908,980)	(1,044,206,493)	(3,543,149,974)	(4,680,823,889)	(4,611,730,041)

판매및물류비	(140,882,099)	(482,042,352)	(78,994,653)	(233,467,739)	(317,619,573)	(548,858,992)

영업이익(손실)	539,691,099	2,439,047,453	350,305,015	1,100,835,326	2,007,866,540	3,995,727,163

기타손익	(312,798,533)	(528,145,129)	184,141,108	250,120,453	(1,234,306,332)	(124,286,521)

기타수익	53,092,922	322,222,791	277,468,169	544,615,669	451,177,358	633,054,105

기타비용	(365,891,455)	(850,367,920)	(93,327,061)	(294,495,216)	(1,685,483,690)	(757,340,626)

관계기업에 대한 지분법손익	(165,641,227)	(396,780,601)	(217,388,308)	(633,284,463)	(1,385,971,952)	(161,560,963)

관계기업에 대한 손상차손	2,460,817,866

금융손익	(53,905,025)	(207,743,984)	(63,845,204)	(197,661,759)	(254,297,251)	(133,138,664)

금융수익	51,333,224	164,832,369	55,800,725	177,732,974	240,847,672	476,865,852

금융비용	(105,238,249)	(372,576,353)	(119,645,929)	(375,394,733)	(495,144,923)	(610,004,516)

법인세차감전순이익(손실)	7,346,314	1,306,377,739	253,212,611	520,009,557	(3,327,526,861)	3,576,741,015

법인세비용	38,549,739	390,692,409	86,889,750	272,825,615	265,487,439	513,361,032

당기순이익(손실)	(31,203,425)	915,685,330	166,322,861	247,183,942	(3,593,014,300)	3,063,379,983

당기순이익의 귀속

지배주주지분	61,514,727	945,288,060	125,499,830	294,936,270	(3,576,647,211)	2,709,346,310

비지배지분	(92,718,152)	(29,602,730)	40,823,031	(47,752,328)	(16,367,089)	354,033,673

기타포괄손익	(2,582,999)	(11,740,903)	(311,750,000)	(320,471,236)	656,908,098	(209,143,940)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,582,999)	(11,740,903)	(8,721,236)	277,516,807	(238,492,567)

매도가능증권평가손익	374,673,686	9,655,246

지분법자본변동	4,717,605	19,693,381

파생상품평가손익	(311,750,000)	(311,750,000)

총포괄손익	(33,786,424)	903,944,427	(145,427,139)	(73,287,294)	(2,936,106,202)	2,854,236,043

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	58,931,728	933,547,157	(186,250,170)	(25,534,966)	(2,919,739,113)	2,500,202,370

비지배지분	(92,718,152)	(29,602,730)	40,823,031	(47,752,328)	(16,367,089)	354,033,673

주당이익

기본주당순이익(손실)	6	94	13	31	(372)	307

희석주당순이익(손실)	6	94	13	31	(372)	295

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,668,317,500	28,933,331,988	(3,252,054,282)	(387,274,538)	29,995,653,353	59,957,974,021	705,166,486	60,663,140,507

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,709,346,310	2,709,346,310	354,033,673	3,063,379,983

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(238,492,567)	(238,492,567)	(238,492,567)

매도가능증권평가손실	9,655,246	9,655,246	9,655,246

지본법자본변동	19,693,381	19,693,381	19,693,381

파생상품평가손익

기타포괄손익 합계	29,348,627	(238,492,567)	(209,143,940)	(209,143,940)

총포괄손익	29,348,627	2,470,853,743	2,500,202,370	354,033,673	2,854,236,043

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	299,472,000	2,290,144,686	(72,036,900)	2,517,579,786	2,517,579,786

교환사채의 교환	101,979,032	101,979,032	101,979,032

자기주식의 취득

주식매입선택권의 재분류	372,004,313	(372,004,313)

현금배당	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)

소유주와의 거래총액	299,472,000	2,662,148,999	(342,062,181)	(2,159,005,000)	460,553,818	460,553,818

2014.12.31 (기말자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,576,647,211)	(3,576,647,211)	(16,367,089)	(3,593,014,300)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	277,516,807	277,516,807	277,516,807

매도가능증권평가손실	374,673,686	374,673,686	374,673,686

지본법자본변동	4,717,605	4,717,605	4,717,605

파생상품평가손익

기타포괄손익 합계	379,391,291	277,516,807	656,908,098	656,908,098

총포괄손익	379,391,291	(3,299,130,404)	(2,919,739,113)	(16,367,089)	(2,936,106,202)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,926,019,036	(60,510,996)	2,117,065,040	2,117,065,040

교환사채의 교환	22,600,804	394,583,439	417,184,243	417,184,243

자기주식의 취득	(177,161,530)	(177,161,530)	(177,161,530)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,948,619,840	156,910,913	(3,495,522,650)	(1,138,434,897)	(1,138,434,897)

2015.12.31 (기말자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	294,936,270	294,936,270	(47,752,328)	247,183,942

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(8,721,236)	(8,721,236)	(8,721,236)

매도가능증권평가손실

지본법자본변동

파생상품평가손익	(311,750,000)	(311,750,000)	(311,750,000)

기타포괄손익 합계	(311,750,000)	(8,721,236)	(320,471,236)	(320,471,236)

총포괄손익	(311,750,000)	286,215,034	(25,534,966)	(47,752,328)	(73,287,294)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,923,909,096	(60,510,996)	2,114,955,100	2,114,955,100

교환사채의 교환	413,857,819	413,857,819	413,857,819

자기주식의 취득	(177,161,530)	(177,161,530)	(177,161,530)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,496,222,650)	(3,496,222,650)	(3,496,222,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,923,909,096	176,185,293	(3,496,222,650)	(1,144,571,261)	(1,144,571,261)

2015.09.30 (기말자본)	5,219,346,500	33,519,390,083	(3,417,931,170)	(669,675,911)	27,097,494,480	61,748,623,982	1,011,447,831	62,760,071,813

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	945,288,060	945,288,060	(29,602,730)	915,685,330

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(11,740,903)	(11,740,903)	(11,740,903)

매도가능증권평가손실

지본법자본변동

파생상품평가손익

기타포괄손익 합계	(11,740,903)	(11,740,903)	(11,740,903)

총포괄손익	933,547,157	933,547,157	(29,602,730)	903,944,427

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	287,492,500	2,205,008,038	(69,155,424)	2,423,345,114	2,423,345,114

교환사채의 교환	733,322,381	733,322,381	733,322,381

자기주식의 취득	(9,758,754)	(473,143,880)	(482,902,634)	(71,601,246)	(554,503,880)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)	(3,055,324,100)

소유주와의 거래총액	287,492,500	2,195,249,284	191,023,077	(3,055,324,100)	(381,559,239)	(71,601,246)	(453,160,485)

2016.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	35,739,350,111	(3,246,182,473)	21,465,380	21,391,072,099	59,412,544,117	941,629,094	60,354,173,211

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	37,019,824	3,497,572,683	6,030,319,036	6,278,130,763

영업에서 창출된 현금흐름	242,466,090	4,165,218,341	6,945,228,236	6,983,704,675

당기순이익	915,685,330	247,183,942	(3,593,014,300)	3,063,379,983

조정	4,889,404,280	4,296,585,360	10,275,673,780	5,098,638,956

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,562,623,520)	(378,550,961)	262,568,756	(1,178,314,264)

이자수취	379,981,579	175,338,635	211,210,243	402,446,697

이자지급	(321,252,349)	(307,994,161)	(405,397,347)	(293,332,062)

배당금수취	23,800,000

법인세 부담액	(264,175,496)	(534,990,132)	(720,722,096)	(838,488,547)

투자활동현금흐름	(319,433,083)	(1,281,346,521)	(1,569,452,755)	(14,612,981,293)

단기금융상품의 순증감	840,000,000	2,817,850,779

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(407,525,470)	(707,525,470)	(1,500,000,000)

단기대여금의 감소	100,000,000	1,500,000,000	1,907,525,470

장기금융상품의 증가	(4,981,120)	(4,810)

장기금융상품의 감소	1,470	(2,675,530)

보증금의 증가	(24,520,000)	(32,350,000)

보증금의 감소	23,000,000	15,500,000	23,500,000	136,130,000

임대보증금의 증가	500,000

장기대여금의 증가	(500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,590,000,000)

유형자산의 취득	(498,700,286)	(1,986,503,125)	(2,783,085,279)	(10,894,409,022)

유형자산의 처분	27,352,468	3,069,088	3,295,754	572,400

투자부동산의 취득	(82,084,145)	(402,390,484)	(6,989,700)

무형자산의 취득	(3,498,000)	(3,498,000)	(550,770,640)

재무활동현금흐름	(925,755,155)	2,839,503,716	2,840,203,716	(4,971,941,619)

단기차입금의 차입	2,740,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000	7,368,554,000

단기차입금의 상환	(285,000,000)	(4,285,000,000)	(4,285,000,000)	(3,300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(740,000,000)	(1,182,120,000)

장기차입금의 차입	2,700,000,000	2,700,000,000

신주인수권부사채의 상환	(7,141,050,000)

교환사채의 상환	(1,427,719,685)	(1,055,582,305)

신주인수권의 행사	2,396,792,510	2,097,887,896	2,097,887,896	2,497,261,686

자기주식의 취득	(554,503,880)	(177,161,530)	(177,161,530)

배당금의 지급	(3,055,324,100)	(3,496,222,650)	(3,495,522,650)	(2,159,005,000)

현금및현금성자산의 증가	(1,208,168,414)	5,055,729,878	7,301,069,997	(13,306,792,149)

기초의 현금및현금성자산	8,365,779,362	1,064,992,341	1,064,992,341	14,371,670,077

현금및현금성자산 환율변동효과	(33,107,598)	4,985,785	(282,976)	114,413

기말의 현금및현금성자산	7,124,503,350	6,125,708,004	8,365,779,362	1,064,992,341