네오티스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	36,429,139,517	31,587,246,534

현금및현금성자산	9,843,280,996	6,713,312,055

기타유동금융자산	6,477,308,293	6,835,467,148

매출채권 및 기타유동채권	14,484,888,876	13,407,707,465

재고자산	5,277,586,762	4,541,747,771

기타유동자산	346,074,590	89,012,095

비유동자산	48,808,659,621	49,441,998,560

매도가능금융자산	3,285,353,700

당기손익-공정가치금융자산	400,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,699,783,700

기타비유동금융자산	66,057,420	60,802,720

유형자산	28,154,304,896	29,588,811,518

투자부동산	13,374,794,182	13,478,646,964

무형자산	2,120,393,981	2,120,008,121

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	983,325,442	898,375,537

자산총계	85,237,799,138	81,029,245,094

부채

유동부채	30,511,900,987	29,363,136,264

매입채무 및 기타유동채무	3,257,042,617	3,482,201,399

차입금 및 사채	17,717,498,400	16,728,145,500

파생금융부채	210,950,000

기타유동금융부채	8,870,085,637	8,495,503,789

당기법인세부채	339,800,893	511,424,112

유동충당부채	15,968,359	15,781,123

기타유동부채	100,555,081	130,080,341

비유동부채	10,128,286,652	5,586,017,306

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,443,000,000	2,443,000,000

순확정급여부채	3,685,286,652	3,143,017,306

이연법인세부채

부채총계	40,640,187,639	34,949,153,570

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,716,442,968	45,274,973,661

자본금	5,506,839,000	5,506,839,000

자본잉여금	15,743,524,361	35,744,349,514

기타자본구성요소	(4,544,713,697)	(4,049,478,045)

기타포괄손익누계액	(3,077,685,220)	21,465,380

이익잉여금(결손금)	30,088,478,524	8,051,797,812

비지배지분	881,168,531	805,117,863

자본총계	44,597,611,499	46,080,091,524

자본과부채총계	85,237,799,138	81,029,245,094

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,874,555,340	33,276,399,928	10,803,834,759	31,967,355,245

매출원가	9,218,150,190	26,244,078,182	8,382,312,773	25,577,875,082

매출총이익	2,656,405,150	7,032,321,746	2,421,521,986	6,389,480,163

일반관리비	1,147,187,250	4,028,063,457	1,188,062,699	3,866,648,088

판매및물류비	45,318,982	153,670,402	117,153,701	508,682,688

영업이익(손실)	1,463,898,918	2,850,587,887	1,116,305,586	2,014,149,387

기타수익	5,416,410	376,900,302	83,136,069	607,437,709

기타비용	138,155,688	588,900,748	1,045,133,750	1,722,983,457

금융수익	16,305,025	33,459,683	35,218,662	105,713,508

금융비용	175,856,760	490,520,810	(890,614,552)	5,926,496,848

법인세비용차감전순이익(손실)	1,171,607,905	2,181,526,314	1,080,141,119	(4,922,179,701)

법인세비용	240,582,432	399,111,250	157,183,176	243,844,107

당기순이익(손실)	931,025,473	1,782,415,064	922,957,943	(5,166,023,808)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	859,970,571	1,669,189,549	848,772,126	(5,270,942,110)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	71,054,902	113,225,515	74,185,817	104,918,302

기타포괄손익	(17,094,047)	(22,375,922)

순확정급여부채의 재측정요소	(17,094,047)	(22,375,922)

총포괄손익	931,025,473	1,765,321,017	922,957,943	(5,188,399,730)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	859,970,571	1,652,095,502	848,772,126	(5,293,318,032)

총 포괄손익, 비지배지분	71,054,902	113,225,515	74,185,817	104,918,302

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	160	82	(510)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	82	160	82	(510)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후금액	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

당기순이익(손실)	(5,270,942,110)	(5,270,942,110)	104,918,302	(5,166,023,808)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(22,375,922)	(22,375,922)	(22,375,922)

총 기타포괄손익	(22,375,922)	(22,375,922)	(22,375,922)

자기주식 거래로 인한 증감	(199,988,560)	(199,988,560)	(199,988,560)

연결실체내자본거래

이익잉여금 처분으로 인한 증감

현금배당	(3,629,178,323)	(3,629,178,323)	(3,629,178,323)

2017.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,759,600,469)	(505,923,820)	9,477,166,510	46,462,727,175	866,895,260	47,329,622,435

2018.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,099,150,600)	3,035,900,460	(63,250,140)	(63,250,140)

수정후금액	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	(3,077,685,220)	11,087,698,272	45,211,723,521	805,117,863	46,016,841,384

당기순이익(손실)	1,669,189,549	1,669,189,549	113,225,515	1,782,415,064

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(17,094,047)	(17,094,047)	(17,094,047)

총 기타포괄손익	(17,094,047)	(17,094,047)	(17,094,047)

자기주식 거래로 인한 증감	(495,235,652)	(495,235,652)	(495,235,652)

연결실체내자본거래	(825,153)	(825,153)	(37,174,847)	(38,000,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(20,000,000,000)	20,000,000,000

현금배당	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)

2018.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(4,544,713,697)	(3,077,685,220)	30,088,478,524	43,716,442,968	881,168,531	44,597,611,499

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	2,953,642,641	5,497,061,550

당기순이익(손실)	1,782,415,064	(5,166,023,808)

당기순이익조정을 위한 가감	4,862,291,313	10,590,005,934

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,590,976,823)	1,215,103,404

이자수취	32,806,099	157,605,548

이자지급	(482,030,036)	(339,897,036)

법인세납부(환급)	(650,862,976)	(959,732,492)

투자활동현금흐름	(1,596,027,414)	(3,947,971,291)

단기대여금의 감소	500,000,000	203,085,111

단기대여금의 증가	(333,120,000)	(1,220,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,254,700)	(3,408,220)

매도가능금융자산의 취득	(900,263,700)

보증금의 증가	(15,178,000)

보증금의 감소	65,000,000

유형자산의 취득	(932,942,714)	(2,076,807,282)

유형자산의 처분	100,800

무형자산의 취득	(10,280,000)

임대보증금의 감소	(500,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(400,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(414,430,000)

재무활동현금흐름	1,804,801,998	(4,114,166,883)

단기차입금의 증가	14,865,228,840	1,995,000,000

단기차입금의 상환	(13,875,875,940)	(3,223,000,000)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	943,000,000

자기주식의 취득	(495,235,652)	(199,988,560)

종속기업의 자기주식 취득	(38,000,000)

배당금의지급	(2,651,315,250)	(3,629,178,323)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,162,417,225	(2,565,076,624)

기초현금및현금성자산	6,713,312,055	6,925,376,741

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(32,448,284)	3,349,301

기말현금및현금성자산	9,843,280,996	4,363,649,418