네오티스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	64,577,425,667	74,035,142,541

현금및현금성자산	15,982,827,398	24,577,023,361

당기손익-공정가치금융자산

기타유동금융자산	7,599,384,959	5,077,068,480

매출채권	22,411,805,453	24,346,589,121

재고자산	17,130,055,401	17,874,224,193

기타유동자산	405,429,887	672,047,247

당기법인세자산	17,124,712	9,698,120

유동파생상품자산	1,030,797,857	1,478,492,019

비유동자산	67,726,310,483	70,731,962,404

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	746,644,260	733,487,817

기타포괄손익-공정가치금융자산	240,000,000	240,000,000

기타비유동금융자산	1,107,246,637	1,263,768,707

장기매출채권

유형자산	51,425,382,746	52,732,423,763

투자부동산	7,140,146,586	7,207,901,808

무형자산	3,440,892,173	4,623,369,305

사용권자산	575,141,137	608,063,060

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	3,040,856,944	3,312,947,944

자산총계	132,303,736,150	144,767,104,945

부채

유동부채	56,560,624,345	63,416,280,982

매입채무	3,360,928,194	5,417,014,049

단기차입금	30,136,248,762	32,277,583,495

유동성전환사채	11,788,504,123	11,553,799,212

유동파생상품부채	5,098,947,283	6,070,127,620

유동성리스부채	153,632,288	163,210,331

기타유동금융부채	4,189,739,634	5,091,643,210

유동충당부채	42,705,352	71,726,504

기타유동부채	118,628,370	320,435,000

당기법인세부채	1,671,290,339	2,450,741,561

비유동부채	3,394,842,045	3,416,611,793

장기차입금	475,833,331	685,152,665

순확정급여부채	1,198,637,499	940,927,549

비유동리스부채	403,661,821	416,781,009

이연법인세부채	1,316,709,394	1,373,750,570

부채총계	59,955,466,390	66,832,892,775

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,409,159,899	56,945,577,069

자본금	6,914,359,000	6,914,359,000

자본잉여금	15,674,124,368	25,674,124,368

기타자본구성요소	(5,548,660,567)	(5,550,657,071)

기타포괄손익누계액	(4,855,678,463)	(4,873,161,508)

이익잉여금(결손금)	39,225,015,561	34,780,912,280

비지배지분	20,939,109,861	20,988,635,101

자본총계	72,348,269,760	77,934,212,170

자본과부채총계	132,303,736,150	144,767,104,945

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,644,693,493	28,570,367,654	22,675,730,786	46,344,888,488

매출원가	12,318,179,424	22,853,409,399	15,884,850,828	33,023,517,981

매출총이익	2,326,514,069	5,716,958,255	6,790,879,958	13,321,370,507

판매비와관리비	2,816,590,897	5,451,103,763	2,484,183,075	4,943,128,591

영업이익(손실)	(490,076,828)	265,854,492	4,306,696,883	8,378,241,916

금융수익	162,859,852	344,814,833	42,514,097	71,877,030

금융비용	396,963,095	1,050,987,677	686,368,866	914,269,239

기타수익	1,080,640,631	2,930,756,043	1,984,996,959	3,076,678,363

기타비용	2,706,069,758	3,565,758,465	1,839,308,742	2,048,433,582

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,349,609,198)	(1,075,320,774)	3,808,530,331	8,564,094,488

법인세비용	224,783,711	815,853,850	1,088,059,702	2,186,252,962

당기순이익(손실)	(2,574,392,909)	(1,891,174,624)	2,720,470,629	6,377,841,526

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,978,571,713)	(1,842,055,051)	1,857,236,818	4,274,714,838

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(595,821,196)	(49,119,573)	863,233,811	2,103,126,688

기타포괄손익	4,281,236	(5,605,290)	(24,435,777)	(4,008,106)

해외사업환산손익	27,369,571	17,483,045	2,372,001	22,799,672

기타포괄손익-금융자산평가손

확정급여부채의 재측정요소	(23,088,335)	(23,088,335)	(26,807,778)	(26,807,778)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,973,884,810)	(1,847,254,674)	1,832,801,041	4,270,706,732

총 포괄손익, 비지배지분	(596,226,863)	(49,525,240)	863,233,811	2,103,126,688

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(155)	(144)	145	335

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(155)	(144)	145	335

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,865,259,500	25,161,095,369	(5,562,822,451)	(3,235,861,670)	31,548,994,100	54,776,664,848	19,380,225,976	74,156,890,824

당기순이익(손실)	4,274,714,838	4,274,714,838	2,103,126,688	6,377,841,526

순확정급여부채의 재측정요소	(26,807,778)	(26,807,778)	(26,807,778)

해외사업환산	22,799,672	22,799,672	22,799,672

전환사채청구권의행사	49,099,500	513,028,999	562,128,499	562,128,499

자기주식 거래로 인한 증감	12,167,269	12,167,269	12,167,269

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

배당금지급	(3,505,002,250)	(3,505,002,250)	(3,505,002,250)

연결실체내자본거래	14,561,689	14,561,689	(1,689,787)	12,871,902

2022.06.30 (기말자본)	6,914,359,000	25,674,124,368	(5,550,655,182)	(3,213,061,998)	32,306,460,599	56,131,226,787	21,481,662,877	77,612,889,664

2023.01.01 (기초자본)	6,914,359,000	25,674,124,368	(5,550,657,071)	(4,873,161,508)	34,780,912,280	56,945,577,069	20,988,635,101	77,934,212,170

당기순이익(손실)	(1,842,055,051)	(1,842,055,051)	(49,119,573)	(1,891,174,624)

순확정급여부채의 재측정요소	(22,682,668)	(22,682,668)	(405,667)	(23,088,335)

해외사업환산	17,483,045	17,483,045	17,483,045

전환사채청구권의행사

자기주식 거래로 인한 증감	1,996,504	1,996,504	1,996,504

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

배당금지급	(3,691,159,000)	(3,691,159,000)	(3,691,159,000)

연결실체내자본거래

2023.06.30 (기말자본)	6,914,359,000	15,674,124,368	(5,548,660,567)	(4,855,678,463)	39,225,015,561	51,409,159,899	20,939,109,861	72,348,269,760

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	1,103,883,963	7,496,985,916

당기순이익(손실)	(1,891,174,624)	6,377,841,527

당기순이익조정을 위한 가감	5,206,405,531	5,637,390,193

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(229,105,065)	(3,481,966,170)

이자수취	199,987,746	47,778,685

이자지급	(765,067,350)	(420,902,309)

법인세납부(환급)	(1,417,162,275)	(663,156,010)

투자활동현금흐름	(3,631,740,095)	3,787,086,955

단기금융상품의 처분	2,908,508,061	11,282,075,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	531,031,527	979,924,100

단기대여금및수취채권의 처분	49,450,000	7,100,000

임차보증금의 감소	105,000,000	48,000,000

정부보조금의 수취	17,820,000

유형자산의 처분	21,759,615	32,941,400

단기금융상품의 취득	(5,684,389,365)	(5,927,600,000)

장기금융상품의 취득	(121,964,400)	(340,176,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(538,400,000)	(793,926,050)

단기대여금및수취채권의 취득	(99,450,000)	(151,100,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(60,000,000)

유형자산의 취득	(554,375,743)	(1,290,931,995)

무형자산의 취득	(213,921,790)

장기보증금의 증가	(200,000)

장기보증금의 감소	47,392,000

배당금수취	780,500

재무활동현금흐름	(6,138,053,919)	(6,328,359,572)

단기차입금의 차입	832,877,883	5,215,196,993

전환사채의 감소	(424,362,055)

단기차입금의 상환	(707,000,000)	(5,050,000,000)

유동성리스부채의 상환	(100,135,470)	(89,888,260)

유동성장기부채의 상환	(2,472,637,332)	(2,474,304,000)

배당금지급	(3,691,159,000)	(3,505,002,250)

해외사업장의 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 증가	67,127	4,226,147

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,665,842,924)	4,959,939,446

기초현금및현금성자산	24,577,023,361	19,613,862,733

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,646,961	531,253,259

기말현금및현금성자산	15,982,827,398	25,105,055,438