네오티스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	33,773,609,801	37,412,246,703

현금및현금성자산	7,029,107,712	10,837,882,660

기타유동금융자산	9,204,744,986	6,185,757,053

매출채권 및 기타유동채권	12,060,360,121	14,007,811,274

재고자산	5,377,886,553	6,245,682,965

기타유동자산	101,510,429	135,112,751

비유동자산	51,645,508,883	49,227,627,942

당기손익-공정가치금융자산	366,883,766

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,415,806,336	3,415,806,336

기타비유동금융자산	359,150,240	73,066,700

유형자산	30,278,076,690	28,022,275,073

투자부동산	13,450,748,275	13,340,176,588

무형자산	2,243,065,148	2,214,017,771

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

사용권자산	100,358,423

이연법인세자산	1,788,303,771	1,785,401,708

자산총계	85,419,118,684	86,639,874,645

부채

유동부채	29,823,945,552	33,185,349,192

매입채무 및 기타유동채무	2,161,384,996	3,006,128,065

차입금 및 사채	18,740,000,000	19,708,009,300

기타유동금융부채	8,346,696,211	8,757,031,957

파생금융부채	28,260,000	168,200,000

당기법인세부채	351,622,549	653,865,779

유동충당부채	12,388,334	428,158,192

기타유동부채	136,054,521	463,955,899

유동성리스부채	47,538,941

비유동부채	12,197,147,072	8,901,222,487

장기차입금	7,727,500,000	4,943,000,000

순확정급여부채	4,415,265,599	3,958,222,487

리스부채	54,381,473

이연법인세부채

부채총계	42,021,092,624	42,086,571,679

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,533,037,151	43,709,827,149

자본금	5,506,839,000	5,506,839,000

자본잉여금	15,743,135,391	15,743,524,361

기타자본구성요소	(5,170,205,942)	(5,170,205,942)

기타포괄손익누계액	(3,911,415,180)	(3,911,415,180)

이익잉여금(결손금)	30,364,683,882	31,541,084,910

비지배지분	864,988,909	843,475,817

자본총계	43,398,026,060	44,553,302,966

자본과부채총계	85,419,118,684	86,639,874,645

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,508,763,903	30,088,676,891	11,874,555,340	33,276,399,928

매출원가	8,156,618,259	24,243,572,500	9,218,150,190	26,244,078,182

매출총이익	2,352,145,644	5,845,104,391	2,656,405,150	7,032,321,746

일반관리비	1,165,821,693	4,022,655,092	1,147,187,250	4,028,063,457

판매및물류비	46,253,269	168,159,509	45,318,982	153,670,402

영업이익(손실)	1,140,070,682	1,654,289,790	1,463,898,918	2,850,587,887

기타수익	557,788,813	1,250,136,870	5,416,410	376,900,302

기타비용	10,205,796	402,791,612	138,155,688	588,900,748

금융수익	22,594,435	65,841,029	16,305,025	33,459,683

금융비용	198,357,401	563,800,565	175,856,760	490,520,810

법인세비용차감전순이익(손실)	1,511,890,733	2,003,675,512	1,171,607,905	2,181,526,314

법인세비용	307,018,567	630,771,285	240,582,432	399,111,250

당기순이익(손실)	1,204,872,166	1,372,904,227	931,025,473	1,782,415,064

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,110,298,015	1,339,960,105	859,970,571	1,669,189,549

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	94,574,151	32,944,122	71,054,902	113,225,515

기타포괄손익	(10,289,133)	0	(17,094,047)

순확정급여부채의 재측정요소	(10,289,133)	0	(17,094,047)

총포괄손익	1,204,872,166	1,362,615,094	931,025,473	1,765,321,017

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,110,298,015	1,329,670,972	859,970,571	1,652,095,502

총 포괄손익, 비지배지분	94,574,151	32,944,122	71,054,902	113,255,515

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	106	128	82	160

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	106	128	82	160

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,099,150,600)	3,035,900,460	(63,250,140)	(63,250,140)

수정후금액	5,506,839,000	35,744,245,954	(4,049,478,045)	(3,077,685,220)	11,087,698,272	45,211,723,521	805,117,863	46,016,841,384

당기순이익(손실)	1,669,189,549	1,669,189,549	113,225,515	1,782,415,064

순확정급여부채의 재측정요소	(17,094,047)	(17,094,047)	(17,094,047)

자기주식 거래로 인한 증감	(495,235,652)	(495,235,652)	(495,235,652)

연결실체내자본거래	(825,153)	(825,153)	(37,174,847)	(38,000,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(20,000,000,000)	20,000,000,000

현금배당	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)

2018.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(4,544,713,697)	(3,077,685,220)	30,088,478,524	43,716,442,968	881,168,531	44,597,611,499

2019.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	31,541,084,910	43,709,827,149	843,475,817	44,553,302,966

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후금액	5,506,839,000	15,743,524,361	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	31,541,084,910	43,709,827,149	843,475,817	44,553,302,966

당기순이익(손실)	1,339,960,105	1,339,960,105	32,944,122	1,372,904,227

순확정급여부채의 재측정요소	(10,289,133)	(10,289,133)	(10,289,133)

자기주식 거래로 인한 증감

연결실체내자본거래	(388,970)	(388,970)	(11,431,030)	(11,820,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

현금배당	(2,506,072,000)	(2,506,072,000)	(2,506,072,000)

2019.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	15,743,135,391	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	30,364,683,882	42,533,037,151	864,988,909	43,398,026,060

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	4,886,986,932	2,953,642,641

당기순이익(손실)	1,372,904,227	1,782,415,064

당기순이익조정을 위한 가감	4,326,310,907	4,862,291,313

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	606,496,133	(2,590,976,823)

이자수취	64,248,701	32,806,099

이자지급	(549,958,521)	(482,030,036)

법인세납부(환급)	(933,014,515)	(650,862,976)

투자활동현금흐름	(7,973,672,505)	(1,596,027,414)

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)	500,000,000

단기대여금의 감소	(333,120,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(400,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	400,000,000

장기금융상품의 취득	(10,953,540)	(5,254,700)

보증금의 감소	24,870,000

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)

유형자산의 취득	(5,430,024,265)	(932,942,714)

유형자산의 처분	393,575,300

무형자산의 취득	(51,140,000)	(10,280,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(414,430,000)

재무활동현금흐름	(741,414,130)	1,804,801,998

단기차입금의 증가	15,275,000,000	14,865,228,840

단기차입금의 상환	(16,433,009,300)	(13,875,875,940)

유동성장기부채의상환	(6,443,000,000)

장기차입금의 증가	9,417,500,000	4,000,000,000

교환사채의 감소

자기주식의 취득	(495,235,652)

종속기업의 자기주식 취득	(11,820,000)	(38,000,000)

유동성리스부채의 상환	(40,012,830)

배당금지급	(2,506,072,000)	(2,651,315,250)

신주인수권부사채의 증가

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,828,099,703)	3,162,417,225

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	10,837,882,660	6,713,312,055

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,324,755	(32,448,284)

기말현금및현금성자산	7,029,107,712	9,843,280,996