네오티스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	31,587,246,534	33,262,824,949	30,593,628,434

현금및현금성자산	6,713,312,055	6,925,376,741	8,365,779,362

기타유동금융자산	6,835,467,148	6,625,798,127	7,461,843,645

매출채권	13,407,707,465	13,265,244,850	8,995,171,069

재고자산	4,541,747,771	5,041,739,936	4,588,946,405

기타유동자산	89,012,095	1,404,665,295	1,181,887,953

파생금융자산

비유동자산	49,441,998,560	51,624,130,665	54,353,120,416

매도가능금융자산	3,285,353,700	4,500,730,315	5,176,867,444

기타비유동금융자산	60,802,720	606,792,880	43,617,080

관계기업투자주식	2,737,937,370

유형자산	29,588,811,518	29,969,699,205	32,427,436,075

투자부동산	13,478,646,964	13,617,117,340	11,707,221,459

무형자산	2,120,008,121	2,135,068,722	2,147,127,930

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	898,375,537	784,722,203	102,913,058

자산총계	81,029,245,094	84,886,955,614	84,946,748,850

부채

유동부채	29,363,136,264	21,339,711,914	20,833,174,961

매입채무	3,482,201,399	2,915,490,920	3,033,581,318

단기차입금	16,728,145,500	14,863,000,000	15,284,226,631

기타유동금융부채	8,495,503,789	2,611,933,395	2,282,431,654

유동파생상품부채	154,000,000	55,150,000

당기법인세부채	511,424,112	646,253,741	66,858,500

유동충당부채	15,781,123	12,472,943	9,470,672

기타유동부채	130,080,341	136,560,915	101,456,186

매입채무 및 기타유동채무

비유동부채	5,586,017,306	7,200,054,652	4,210,184,620

장기차입금	2,443,000,000	4,200,000,000	2,700,000,000

순확정급여부채	3,143,017,306	3,000,054,652	1,390,938,567

이연법인세부채	119,246,053

부채총계	34,949,153,570	28,539,766,566	25,043,359,581

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,274,973,661	55,585,212,090	58,860,556,199

자본금	5,506,839,000	5,506,839,000	5,219,346,500

자본잉여금	35,744,349,514	35,744,245,954	33,544,100,827

기타자본구성요소	(4,049,478,045)	(3,559,611,909)	(3,437,205,550)

기타포괄손익누계액	21,465,380	(505,923,820)	21,465,380

이익잉여금(결손금)	8,051,797,812	18,399,662,865	23,512,849,042

비지배지분	805,117,863	761,976,958	1,042,833,070

자본총계	46,080,091,524	56,347,189,048	59,903,389,269

자본과부채총계	81,029,245,094	84,886,955,614	84,946,748,850

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	43,473,210,147	40,161,937,772	35,730,679,715

매출원가	34,282,804,041	31,663,302,234	28,724,369,713

매출총이익	9,190,406,106	8,498,635,538	7,006,310,002

일반관리비	5,282,704,463	5,297,622,671	4,680,823,889

판매및물류비	641,528,232	670,241,153	317,619,573

영업이익(손실)	3,266,173,411	2,530,771,714	2,007,866,540

기타수익	640,731,365	697,966,367	451,177,358

기타비용	5,058,955,286	1,473,832,679	1,685,483,690

관계기업에 대한 지분법손익	(2,737,937,370)	(1,385,971,952)

관계기업에 대한 손상차손	2,460,817,866

금융수익	347,793,656	226,372,686	240,847,672

금융비용	6,036,865,008	475,707,417	495,144,923

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,841,121,862)	(1,232,366,699)	(3,327,526,861)

법인세비용	408,212,046	368,744,079	265,487,439

당기순이익(손실)	(7,249,333,908)	(1,601,110,778)	(3,593,014,300)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,302,078,373)	(1,586,751,755)	(3,576,647,211)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	52,744,465	(14,359,023)	(16,367,089)

기타포괄손익	1,110,780,843	(998,499,522)	656,908,098

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	583,391,643	(471,110,322)	277,516,807

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	527,389,200	(527,389,200)	374,673,686

총포괄손익	(6,138,553,065)	(2,599,610,300)	(2,936,106,202)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,191,297,530)	(2,585,251,277)	(2,919,739,113)

총 포괄손익, 비지배지분	52,744,465	(14,359,023)	(16,367,089)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(692)	(156)	(372)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(692)	(156)	(372)

연결 자본변동표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

당기순이익(손실)	(3,576,647,211)	(3,576,647,211)	(16,367,089)	(3,593,014,300)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	277,516,807	277,516,807	277,516,807

매도가능증권평가손익	374,673,686	374,673,686	374,673,686

지분법자본변동	4,717,605	4,717,605	4,717,605

신주인수권의 행사	251,557,000	1,926,019,036	(60,510,996)	2,117,065,040	2,117,065,040

교환사채의 교환	22,600,804	394,583,439	417,184,243	417,184,243

자기주식 거래로 인한 증감	(177,161,530)	(177,161,530)	(177,161,530)

연결실체내자본거래

현금배당	3,495,522,650	3,495,522,650	3,495,522,650

2015.12.31 (기말자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

당기순이익(손실)	(1,586,751,755)	(1,586,751,755)	(14,359,023)	(1,601,110,778)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(471,110,322)	(471,110,322)	(471,110,322)

매도가능증권평가손익	(527,389,200)	(527,389,200)	(527,389,200)

지분법자본변동

신주인수권의 행사	287,492,500	2,178,455,434	(69,155,424)	2,396,792,510	2,396,792,510

교환사채의 교환	26,552,604	719,887,505	746,440,109	746,440,109

자기주식 거래로 인한 증감	(773,138,440)	(773,138,440)	(773,138,440)

연결실체내자본거래	(4,862,911)	(4,862,911)	(266,497,089)	(271,360,000)

현금배당	3,055,324,100	3,055,324,100	3,055,324,100

2016.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

2017.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,245,954	(3,559,611,909)	(505,923,820)	18,399,662,865	55,585,212,090	761,976,958	56,347,189,048

당기순이익(손실)	(7,302,078,373)	(7,302,078,373)	52,744,465	(7,249,333,908)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	583,391,643	583,391,643	583,391,643

매도가능증권평가손익	527,389,200	527,389,200	527,389,200

지분법자본변동

신주인수권의 행사

교환사채의 교환

자기주식 거래로 인한 증감	(489,866,136)	(489,866,136)	(489,866,136)

연결실체내자본거래	103,560	103,560	(9,603,560)	(9,500,000)

현금배당	3,629,178,323	3,629,178,323	3,629,178,323

2017.12.31 (기말자본)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

연결 현금흐름표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	7,739,030,226	1,878,437,627	6,030,319,036

당기순이익(손실)	(7,249,333,908)	(1,601,110,778)	(3,593,014,300)

당기순이익조정을 위한 가감	15,516,034,045	9,599,807,168	10,275,673,780

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	486,629,853	(5,774,750,528)	262,568,756

이자수취	403,436,752	412,508,601	211,210,243

이자지급	(459,290,704)	(424,259,840)	(405,397,347)

법인세납부(환급)	(958,445,812)	(333,756,996)	(720,722,096)

투자활동현금흐름	(3,860,422,648)	(3,410,371,139)	(1,569,452,755)

단기금융상품의 순증감	840,000,000

단기대여금의 증가	(1,440,000,000)	(662,000,000)	(707,525,470)

단기대여금의 감소	345,000,000	100,000,000	1,907,525,470

장기금융상품의 취득	(6,831,840)	(6,655,800)	(2,675,530)

임차보증금의 증가	(15,678,000)	(84,520,000)

임차보증금의 감소	68,000,000	28,000,000	23,500,000

임대보증금의 증가	500,000

임대보증금의 감소

장기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(900,263,700)

유형자산의 취득	(2,176,852,778)	(1,104,005,862)	(2,783,085,279)

유형자산의 처분	266,203,670	27,352,468	3,295,754

투자부동산의 취득	(2,047,689,545)	(6,989,700)

무형자산의 취득	(1,352,400)	(3,498,000)

재무활동현금흐름	(4,020,398,959)	90,020,870	2,840,203,716

단기차입금의 증가	15,848,978,790	7,940,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,683,833,290)	(5,485,000,000)	(4,285,000,000)

유동성장기부채의 상환	(740,000,000)

장기차입금의 증가	943,000,000	1,500,000,000	2,700,000,000

교환사채의 감소	(1,421,949,100)

주식선택권행사로 인한 현금유입

자기주식의 취득	(489,866,136)	(773,138,440)	(177,161,530)

종속기업의 자기주식 취득	(9,500,000)	(271,360,000)

배당금지급	(3,629,178,323)	(3,055,324,100)	(3,495,522,650)

신주인수권부사채의 증가	2,396,792,510	2,097,887,896

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(141,791,381)	(1,441,912,642)	7,301,069,997

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(70,273,305)	1,510,021	(282,976)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	6,925,376,741	8,365,779,362	1,064,992,341

기말현금및현금성자산	6,713,312,055	6,925,376,741	8,365,779,362