네오티스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	31,754,984,754	29,362,240,689	21,926,948,055

현금및현금성자산	6,835,595,394	7,531,572,812	499,777,973

기타유동금융자산	6,636,562,811	7,602,943,043	7,873,171,002

매출채권	12,201,779,767	8,995,171,069	9,122,596,108

재고자산	4,108,567,094	4,058,755,274	3,626,186,587

기타유동자산	1,972,479,688	1,173,798,491	805,216,385

비유동자산	49,736,916,635	51,477,232,026	58,686,328,844

매도가능금융자산	5,176,870,315	5,176,867,444	5,878,009,120

기타비유동금융자산	40,838,200	11,337,080	848,661,550

관계기업투자주식	2,737,937,370	2,737,937,370	7,401,605,789

종속기업투자주식	450,000,000	450,000,000	450,000,000

유형자산	27,518,916,099	29,245,287,494	30,512,690,827

투자부동산	11,669,116,538	11,707,221,459	11,438,009,359

무형자산	2,133,238,113	2,138,581,179	2,147,352,199

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

자산총계	81,491,901,389	80,839,472,715	80,613,276,899

부채

유동부채	16,824,864,718	18,093,243,723	15,048,861,180

매입채무	2,843,197,597	3,948,306,308	2,755,542,960

차입금	11,883,000,000	9,883,000,000	7,143,000,000

사채	2,136,226,631	2,466,079,138

기타유동금융부채	1,721,360,331	1,901,246,727	2,404,958,275

파생금융부채	55,150,000	22,567,180

당기법인세부채	207,328,037	68,640,965	180,326,352

유동성충당부채	9,969,173	9,470,672	11,648,535

기타유동부채	160,009,580	91,202,420	64,738,740

비유동부채	4,576,654,430	4,111,738,320	2,240,707,616

장기차입금	2,700,000,000	2,700,000,000	740,000,000

순확정급여부채	1,757,408,377	1,292,492,267	1,251,153,511

이연법인세부채	119,246,053	119,246,053	249,554,105

부채총계	21,401,519,148	22,204,982,043	17,289,568,796

자본

자본금	5,506,839,000	5,219,346,500	4,967,789,500

자본잉여금	35,749,108,865	33,544,100,827	31,595,480,987

기타자본구성요소	(2,595,877,063)	(3,260,044,020)	(3,594,116,463)

기타포괄손익누계액	(374,673,686)

이익잉여금(결손금)	21,430,311,439	23,131,087,365	30,729,227,765

자본총계	60,090,382,241	58,634,490,672	63,323,708,103

자본과부채총계	81,491,901,389	80,839,472,715	80,613,276,899

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,470,498,479	29,187,183,473	8,548,085,819	25,712,768,046	35,730,679,715	37,658,799,164

매출원가	7,675,622,597	23,538,277,092	7,303,864,541	21,319,893,876	29,459,019,687	29,864,953,012

매출총이익	1,794,875,882	5,648,906,381	1,244,221,278	4,392,874,170	6,271,660,028	7,793,846,152

일반관리비	(1,030,639,953)	(3,116,423,294)	(995,235,308)	(3,313,301,428)	(4,371,405,537)	(4,148,173,483)

판매및물류비	(130,317,759)	(469,133,639)	(77,615,298)	(232,088,384)	(316,240,218)	(515,314,415)

영업이익(손실)	633,918,170	2,063,349,448	171,370,672	847,484,358	1,584,014,273	3,130,358,254

기타손익	(222,566,882)	(123,366,253)	274,154,226	536,428,987	(857,333,911)	47,632,616

기타수익	143,051,323	592,118,346	367,408,247	827,658,462	824,884,038	774,893,238

기타비용	(365,618,205)	(715,484,599)	(93,254,021)	(291,229,475)	(1,682,217,949)	(727,260,622)

관계기업에 대한 손상차손	4,663,668,419

금융손익	(44,208,947)	(164,108,609)	(49,147,672)	(143,796,911)	(185,249,408)	(27,174,626)

금융수익	44,448,692	151,772,195	47,902,305	157,365,376	213,390,376	461,757,660

금융비용	(88,657,639)	(315,880,804)	(97,049,977)	(301,162,287)	(398,639,784)	(488,932,286)

법인세차감전순이익(손실)	367,142,341	1,775,874,586	396,377,226	1,240,116,434	(4,122,237,465)	3,150,816,244

법인세비용	52,732,980	390,692,409	86,889,750	272,825,615	257,197,092	569,572,886

당기순이익(손실)	314,409,361	1,385,182,177	309,487,476	967,290,819	(4,379,434,557)	2,581,243,358

기타포괄손익	(2,582,999)	(11,740,903)	(311,750,000)	(320,471,236)	652,190,493	(228,837,321)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,582,999)	(11,740,903)	(8,721,236)	277,516,807	(238,492,567)

매도가능증권평가손익	374,673,686	9,655,246

파생상품평가손익	(311,750,000)	(311,750,000)

총포괄손익	311,826,362	1,373,441,274	(2,262,524)	646,819,583	(3,727,244,064)	2,352,406,037

주당이익

기본주당순이익(손실)	30	137	31	101	(455)	293

희석주당순이익(손실)	30	136	31	100	(455)	281

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,668,317,500	28,933,331,988	(3,252,054,282)	(384,328,932)	30,545,481,974	60,510,748,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,581,243,358	2,581,243,358

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(238,492,567)	(238,492,567)

파생상품평가손익

매도가능증권평가손실	9,655,246	9,655,246

기타포괄손익 합계	9,655,246	(238,492,567)	(228,837,321)

총포괄손익	9,655,246	2,342,750,791	2,352,406,037

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	299,472,000	2,290,144,686	(72,036,900)	2,517,579,786

교환사채의 교환	101,979,032	101,979,032

주식매입선택권의 재분류	372,004,313	(372,004,313)

현금배당	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)

소유주와의 거래총액	299,472,000	2,662,148,999	(342,062,181)	(2,159,005,000)	460,553,818

2014.12.31 (기말자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(374,673,686)	30,729,227,765	63,323,708,103

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(374,673,686)	30,729,227,765	63,323,708,103

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,379,434,557)	(4,379,434,557)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	277,516,807	277,516,807

파생상품평가손익

매도가능증권평가손실	374,673,686	374,673,686

기타포괄손익 합계	374,673,686	277,516,807	652,190,493

총포괄손익	374,673,686	(4,101,917,750)	(3,727,244,064)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,926,019,036	(60,510,996)	2,117,065,040

교환사채의 교환	22,600,804	394,583,439	417,184,243

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,496,222,650)	(3,496,222,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,948,619,840	334,072,443	(3,496,222,650)	(961,973,367)

2015.12.31 (기말자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,260,044,020)	23,131,087,365	58,634,490,672

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(374,673,686)	30,729,227,765	63,323,708,103

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	967,290,819	967,290,819

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(8,721,236)	(8,721,236)

파생상품평가손익	(311,750,000)	(311,750,000)

매도가능증권평가손실

기타포괄손익 합계	(311,750,000)	(8,721,236)	(320,471,236)

총포괄손익	(311,750,000)	958,569,583	646,819,583

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,923,909,096	(60,510,996)	2,114,955,100

교환사채의 교환	413,857,819	413,857,819

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,496,222,650)	(3,496,222,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,923,909,096	353,346,823	(3,496,222,650)	(967,409,731)

2015.09.30 (기말자본)	5,219,346,500	33,519,390,083	(3,240,769,640)	(686,423,686)	28,191,574,698	63,003,117,955

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,260,044,020)	23,131,087,365	58,634,490,672

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,385,182,177	1,385,182,177

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(11,740,903)	(11,740,903)

파생상품평가손익

매도가능증권평가손실

기타포괄손익 합계	(11,740,903)	(11,740,903)

총포괄손익	1,373,441,274	1,373,441,274

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	287,492,500	2,205,008,038	(69,155,424)	2,423,345,114

교환사채의 교환	733,322,381	733,322,381

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,074,217,200)	(3,074,217,200)

소유주와의 거래총액	287,492,500	2,205,008,038	664,166,957	(3,074,217,200)	82,450,295

2016.09.30 (기말자본)	5,506,839,000	35,749,108,865	(2,595,877,063)	21,430,311,439	60,090,382,241

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(735,152,362)	3,310,330,985	5,749,103,187	5,483,549,099

영업에서 창출된 현금흐름	(586,146,952)	3,786,241,221	6,536,364,352	6,028,764,012

당기순이익	1,385,182,177	967,290,819	(4,379,434,557)	2,581,243,358

조정	3,862,465,448	2,988,470,802	10,427,218,572	4,269,913,453

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,833,794,577)	(169,520,400)	488,580,337	(822,392,799)

이자수취	367,332,364	166,680,975	183,752,947	387,338,505

이자지급	(264,332,437)	(233,400,017)	(308,580,756)	(165,559,366)

배당금수취	23,800,000

법인세 부담액	(252,005,337)	(409,191,194)	(662,433,356)	(790,794,052)

투자활동현금흐름	177,426,917	(1,358,711,048)	(2,018,690,618)	(13,515,162,093)

단기금융상품의 순증감	840,000,000	2,817,850,779

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(300,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	100,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

장기금융상품의 증가	(4,981,120)	(2,675,530)	(4,810)

장기금융상품의 감소	1,470

보증금의 증가	(24,520,000)	(3,350,000)

보증금의 감소	81,130,000

임대보증금의 증가	500,000

매도가능금융자산의 취득	(4,590,000,000)

유형자산의 취득	(478,840,286)	(1,953,733,125)	(2,706,436,479)	(10,270,589,822)

유형자산의 처분	27,352,468	909,091	909,091	572,400

투자부동산의 취득	(82,084,145)	(402,390,484)	(6,989,700)

무형자산의 취득	(3,498,000)	(3,498,000)	(550,770,640)

재무활동현금흐름	(105,144,375)	3,301,665,246	3,301,665,246	(5,671,941,619)

단기차입금의 차입	2,740,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000	3,818,554,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)	(450,000,000)

유동성장기부채의 상환	(740,000,000)	(1,182,120,000)

장기차입금의 차입	2,700,000,000	2,700,000,000

신주인수권부사채의 상환	(7,141,050,000)

교환사채의 상환	(1,427,719,685)	(1,055,582,305)

신주인수권의 행사	2,396,792,510	2,097,887,896	2,097,887,896	2,497,261,686

배당금의 지급	(3,074,217,200)	(3,496,222,650)	(3,496,222,650)	(2,159,005,000)

현금및현금성자산의 증가	(662,869,820)	5,253,285,183	7,032,077,815	(13,703,554,613)

기초의 현금및현금성자산	7,531,572,812	499,777,973	499,777,973	14,203,218,173

현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,107,598)	4,985,785	(282,976)	114,413

기말의 현금및현금성자산	6,835,595,394	5,758,048,941	7,531,572,812	499,777,973