네오티스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2016.06.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	35,148,752,939	30,593,628,434	23,396,196,052

현금및현금성자산	10,038,027,544	8,365,779,362	1,064,992,341

기타유동금융자산	7,713,823,401	7,461,843,645	8,136,775,481

매출채권	11,103,759,707	8,995,171,069	9,122,596,108

재고자산	4,584,701,200	4,588,946,405	4,258,042,395

기타유동자산	1,708,441,087	1,181,887,953	813,789,727

비유동자산	52,326,331,108	54,353,120,416	61,234,115,792

매도가능금융자산	5,176,870,315	5,176,867,444	5,878,009,120

기타비유동금융자산	66,457,900	43,617,080	904,441,550

관계기업투자주식	2,506,797,996	2,737,937,370	6,580,009,583

유형자산	30,673,882,452	32,427,436,075	34,152,754,825

투자부동산	11,638,459,550	11,707,221,459	11,438,009,359

무형자산	2,142,817,494	2,147,127,930	2,159,687,950

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	111,045,401	102,913,058	111,203,405

자산총계	87,475,084,047	84,946,748,850	84,630,311,844

부채

유동부채	21,558,584,975	20,833,174,961	18,288,825,560

매입채무	2,090,726,054	3,033,581,318	2,034,419,921

차입금	14,863,000,000	13,148,000,000	10,693,000,000

사채	1,524,519,916	2,136,226,631	2,466,079,138

기타유동금융부채	2,510,452,106	2,282,431,654	2,742,747,709

파생금융부채	55,150,000	22,567,180

당기법인세부채	433,952,003	66,858,500	236,832,627

유동성충당부채	10,154,442	9,470,672	11,648,535

기타유동부채	125,780,454	101,456,186	81,530,450

비유동부채	4,555,919,352	4,210,184,620	2,363,555,916

장기차입금	2,700,000,000	2,700,000,000	740,000,000

순확정급여부채	1,855,919,352	1,390,938,567	1,374,001,811

이연법인세부채	119,246,053	249,554,105

부채총계	26,114,504,327	25,043,359,581	20,652,381,476

자본

자본금	5,506,839,000	5,219,346,500	4,967,789,500

자본잉여금	35,714,093,717	33,544,100,827	31,595,480,987

기타자본구성요소	(3,290,065,594)	(3,437,205,550)	(3,594,116,463)

기타포괄손익누계액	21,465,380	21,465,380	(357,925,911)

이익잉여금(결손금)	22,373,899,971	23,512,849,042	30,307,502,096

비지배지분	1,034,347,246	1,042,833,070	1,059,200,159

자본총계	61,360,579,720	59,903,389,269	63,977,930,368

자본과부채총계	87,475,084,047	84,946,748,850	84,630,311,844

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,590,818,861	19,716,684,994	8,113,568,328	17,164,682,227	35,730,679,715	37,658,799,164

매출원가	7,444,101,828	15,193,511,515	6,889,611,546	13,760,735,349	28,724,369,713	28,502,482,968

매출총이익	2,146,717,033	4,523,173,479	1,223,956,782	3,403,946,878	7,006,310,002	9,156,316,196

일반관리비	(1,285,723,604)	(2,282,656,872)	(1,400,251,511)	(2,498,943,481)	(4,680,823,889)	(4,611,730,041)

판매및물류비	(236,254,115)	(341,160,253)	(63,637,501)	(154,473,086)	(317,619,573)	(548,858,992)

영업이익(손실)	624,739,314	1,899,356,354	(239,932,230)	750,530,311	2,007,866,540	3,995,727,163

기타손익	(32,565,724)	(215,346,596)	95,317,795	65,979,345	(1,234,306,332)	(124,286,521)

기타수익	46,745,807	269,129,869	208,494,356	267,147,500	451,177,358	633,054,105

기타비용	(79,311,531)	(484,476,465)	(113,176,561)	(201,168,155)	(1,685,483,690)	(757,340,626)

관계기업에 대한 지분법손익	(182,090,518)	(231,139,374)	(415,896,155)	(415,896,155)	(1,385,971,952)	(161,560,963)

관계기업에 대한 손상차손	2,460,817,866

금융손익	(76,904,077)	(153,838,959)	(60,430,672)	(133,816,555)	(254,297,251)	(133,138,664)

금융수익	54,458,845	113,499,145	62,310,733	121,932,249	240,847,672	476,865,852

금융비용	(131,362,922)	(267,338,104)	(122,741,405)	(255,748,804)	(495,144,923)	(610,004,516)

법인세차감전순이익(손실)	333,178,995	1,299,031,425	(620,941,262)	266,796,946	(3,327,526,861)	3,576,741,015

법인세비용	157,692,753	352,142,670	20,633,417	185,935,865	265,487,439	513,361,032

당기순이익(손실)	175,486,242	946,888,755	(641,574,679)	80,861,081	(3,593,014,300)	3,063,379,983

당기순이익의 귀속

지배주주지분	138,461,734	883,773,333	(477,999,426)	169,436,440	(3,576,647,211)	2,709,346,310

비지배지분	37,024,508	63,115,422	(163,575,253)	(88,575,359)	(16,367,089)	354,033,673

기타포괄손익	(9,157,904)	(9,157,904)	(8,721,236)	(8,721,236)	656,908,098	(209,143,940)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,157,904)	(9,157,904)	(8,721,236)	(8,721,236)	277,516,807	(238,492,567)

매도가능증권평가손익	374,673,686	9,655,246

지분법자본변동	4,717,605	19,693,381

총포괄손익	166,328,338	937,730,851	(650,295,915)	72,139,845	(2,936,106,202)	2,854,236,043

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	129,303,830	874,615,429	(486,720,662)	160,715,204	(2,919,739,113)	2,500,202,370

비지배지분	37,024,508	63,115,422	(163,575,253)	(88,575,359)	(16,367,089)	354,033,673

주당이익

기본주당순이익(손실)	14	90	(49)	18	(372)	307

희석주당순이익(손실)	14	89	(49)	18	(372)	295

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,668,317,500	28,933,331,988	(3,252,054,282)	(387,274,538)	29,995,653,353	59,957,974,021	705,166,486	60,663,140,507

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,709,346,310	2,709,346,310	354,033,673	3,063,379,983

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(238,492,567)	(238,492,567)	(238,492,567)

매도가능증권평가손실	9,655,246	9,655,246	9,655,246

지본법자본변동	19,693,381	19,693,381	19,693,381

기타포괄손익 합계	29,348,627	(238,492,567)	(209,143,940)	(209,143,940)

총포괄손익	29,348,627	2,470,853,743	2,500,202,370	354,033,673	2,854,236,043

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	299,472,000	2,290,144,686	(72,036,900)	2,517,579,786	2,517,579,786

교환사채의 교환	101,979,032	101,979,032	101,979,032

자기주식의 취득

자기주식의 처분

주식매입선택권의 재분류	372,004,313	(372,004,313)

현금배당	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)	(2,159,005,000)

소유주와의 거래총액	299,472,000	2,662,148,999	(342,062,181)	(2,159,005,000)	460,553,818	460,553,818

2014.12.31 (기말자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,576,647,211)	(3,576,647,211)	(16,367,089)	(3,593,014,300)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	277,516,807	277,516,807	277,516,807

매도가능증권평가손실	374,673,686	374,673,686	374,673,686

지본법자본변동	4,717,605	4,717,605	4,717,605

기타포괄손익 합계	379,391,291	277,516,807	656,908,098	656,908,098

총포괄손익	379,391,291	(3,299,130,404)	(2,919,739,113)	(16,367,089)	(2,936,106,202)

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,926,019,036	(60,510,996)	2,117,065,040	2,117,065,040

교환사채의 교환	22,600,804	394,583,439	417,184,243	417,184,243

자기주식의 취득	(177,161,530)	(177,161,530)	(177,161,530)

자기주식의 처분

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)	(3,495,522,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,948,619,840	156,910,913	(3,495,522,650)	(1,138,434,897)	(1,138,434,897)

2015.12.31 (기말자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

2015.01.01 (기초자본)	4,967,789,500	31,595,480,987	(3,594,116,463)	(357,925,911)	30,307,502,096	62,918,730,209	1,059,200,159	63,977,930,368

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	169,436,440	169,436,440	(88,575,359)	80,861,081

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(8,721,236)	(8,721,236)	(8,721,236)

매도가능증권평가손실

지본법자본변동

기타포괄손익 합계	(8,721,236)	(8,721,236)	(8,721,236)

총포괄손익	160,715,204	160,715,204	(88,575,359)	72,139,845

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	251,557,000	1,923,909,096	(60,510,996)	2,114,955,100	2,114,955,100

교환사채의 교환	413,857,819	413,857,819	413,857,819

자기주식의 취득

자기주식의 처분	(43,222,660)	(43,222,660)	(43,222,660)

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(2,512,484,650)	(2,512,484,650)	(2,512,484,650)

소유주와의 거래총액	251,557,000	1,923,909,096	310,124,163	(2,512,484,650)	(26,894,391)	(26,894,391)

2015.06.30 (기말자본)	5,219,346,500	33,519,390,083	(3,283,992,300)	(357,925,911)	27,955,732,650	63,052,551,022	970,624,800	64,023,175,822

2016.01.01 (기초자본)	5,219,346,500	33,544,100,827	(3,437,205,550)	21,465,380	23,512,849,042	58,860,556,199	1,042,833,070	59,903,389,269

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	883,773,333	883,773,333	63,115,422	946,888,755

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(9,157,904)	(9,157,904)	(9,157,904)

매도가능증권평가손실

지본법자본변동

기타포괄손익 합계	(9,157,904)	(9,157,904)	(9,157,904)

총포괄손익	874,615,429	874,615,429	63,115,422	937,730,851

소유주와의 거래	신주인수권의 행사	287,492,500	2,179,751,644	(69,155,424)	2,398,088,720	2,398,088,720

교환사채의 교환	639,164,790	639,164,790	639,164,790

자기주식의 취득	(9,758,754)	(422,869,410)	(432,628,164)	(71,601,246)	(504,229,410)

자기주식의 처분

주식매입선택권의 재분류

현금배당	(2,013,564,500)	(2,013,564,500)	(2,013,564,500)

소유주와의 거래총액	287,492,500	2,169,992,890	147,139,956	(2,013,564,500)	591,060,846	(71,601,246)	519,459,600

2016.06.30 (기말자본)	5,506,839,000	35,714,093,717	(3,290,065,594)	21,465,380	22,373,899,971	60,326,232,474	1,034,347,246	61,360,579,720

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(566,153,211)	2,300,524,528	6,030,319,036	6,278,130,763

영업에서 창출된 현금흐름	(576,183,400)	2,780,849,795	6,945,228,236	6,983,704,675

당기순이익	946,888,755	80,861,081	(3,593,014,300)	3,063,379,983

조정	3,340,859,047	2,921,644,030	10,275,673,780	5,098,638,956

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,863,931,202)	(221,655,316)	262,568,756	(1,178,314,264)

이자수취	361,483,642	164,326,155	211,210,243	402,446,697

이자지급	(230,274,494)	(207,483,666)	(405,397,347)	(293,332,062)

배당금수취	23,800,000

법인세 부담액	(121,178,959)	(437,167,756)	(720,722,096)	(838,488,547)

투자활동현금흐름	642,791,283	(758,430,548)	(1,569,452,755)	(14,612,981,293)

단기금융상품의 순증감	840,000,000	2,817,850,779

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(407,525,470)	(707,525,470)	(1,500,000,000)

단기대여금의 감소	1,500,000,000	1,907,525,470

장기금융상품의 증가	(3,320,820)	(4,810)

장기금융상품의 감소	1,470	(2,675,530)

보증금의 증가	(22,520,000)	(32,350,000)

보증금의 감소	3,000,000	15,500,000	23,500,000	136,130,000

임대보증금의 증가	500,000

매도가능금융자산의 취득	(4,590,000,000)

유형자산의 취득	(102,220,365)	(1,866,204,302)	(2,783,085,279)	(10,894,409,022)

유형자산의 처분	27,352,468	3,295,754	3,295,754	572,400

투자부동산의 취득	(6,989,700)

무형자산의 취득	(3,498,000)	(3,498,000)	(550,770,640)

재무활동현금흐름	1,595,294,810	3,957,180,586	2,840,203,716	(4,971,941,619)

단기차입금의 차입	2,740,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000	7,368,554,000

단기차입금의 상환	(285,000,000)	(4,285,000,000)	(4,285,000,000)	(3,300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(740,000,000)	(1,182,120,000)

장기차입금의 차입	2,700,000,000	2,700,000,000

신주인수권부사채의 상환	(7,141,050,000)

교환사채의 상환	(1,055,582,305)

신주인수권의 행사	2,398,088,720	2,097,887,896	2,097,887,896	2,497,261,686

자기주식의 취득	(504,229,410)	(43,222,660)	(177,161,530)

배당금의 지급	(2,013,564,500)	(2,512,484,650)	(3,495,522,650)	(2,159,005,000)

현금및현금성자산의 증가	1,671,932,882	5,499,274,566	7,301,069,997	(13,306,792,149)

기초의 현금및현금성자산	8,365,779,362	1,064,992,341	1,064,992,341	14,371,670,077

현금및현금성자산 환율변동효과	315,300	3,297,841	(282,976)	114,413

기말의 현금및현금성자산	10,038,027,544	6,567,564,748	8,365,779,362	1,064,992,341