네오티스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	36,572,031,467	46,139,439,465

현금및현금성자산	7,586,853,062	14,127,730,660

당기손익-공정가치금융자산

기타유동금융자산	4,547,653,009	1,834,104,376

매출채권	15,019,976,393	19,582,583,529

재고자산	8,349,025,498	8,956,431,567

기타유동자산	20,677,336	160,097,314

당기법인세자산	17,048,312

유동파생상품자산	1,030,797,857	1,478,492,019

비유동자산	64,419,182,591	65,609,691,892

기타포괄손익-공정가치금융자산	240,000,000	240,000,000

기타비유동금융자산	768,361,050	1,094,756,405

종속기업투자주식	18,031,192,880	18,031,192,880

유형자산	32,038,370,531	32,800,944,357

투자부동산	9,353,123,475	9,420,878,697

무형자산	1,461,696,412	1,271,774,622

사용권자산	360,699,552	352,998,135

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	2,155,738,691	2,387,146,796

자산총계	100,991,214,058	111,749,131,357

부채

유동부채	48,750,477,865	55,497,076,056

매입채무	1,876,430,780	4,750,592,736

단기차입금	26,750,000,000	28,475,000,000

유동성전환사채	11,788,504,123	11,553,799,212

유동파생상품부채	5,098,947,283	6,070,127,620

유동리스부채	127,931,016	117,713,230

기타유동금융부채	2,252,282,758	2,836,633,509

유동충당부채	12,960,986	25,060,249

기타유동부채	56,819,310	146,094,590

당기법인세부채	786,601,609	1,522,054,910

비유동부채	688,823,468	477,866,944

장기차입금

순확정급여부채	447,649,256	236,643,912

비유동리스부채	241,174,212	241,223,032

부채총계	49,439,301,333	55,974,943,000

자본

자본금	6,914,359,000	6,914,359,000

자본잉여금	15,680,739,167	25,680,739,167

기타자본구성요소	(3,070,551,202)	(3,072,547,706)

기타포괄손익누계액	(4,980,374,190)	(4,980,374,190)

이익잉여금(결손금)	37,007,739,950	31,232,012,086

자본총계	51,551,912,725	55,774,188,357

자본과부채총계	100,991,214,058	111,749,131,357

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,379,859,036	17,222,926,048	13,628,041,869	25,231,247,071

매출원가	7,525,346,743	15,199,962,717	10,294,054,883	19,232,936,673

매출총이익	854,512,293	2,022,963,331	3,333,986,986	5,998,310,398

판매비와관리비	1,820,621,156	3,277,954,482	1,677,278,149	3,151,338,707

영업이익(손실)	(966,108,863)	(1,254,991,151)	1,656,708,837	2,846,971,691

금융수익	74,377,343	181,640,940	27,441,416	35,379,721

금융비용	340,428,719	932,835,466	647,060,810	837,997,073

기타수익	1,556,478,621	2,967,059,856	1,720,896,796	2,445,031,537

기타비용	692,377,048	1,378,037,292	1,417,124,224	1,509,408,089

법인세비용차감전순이익(손실)	(368,058,666)	(417,163,113)	1,340,862,015	2,979,977,787

법인세비용	237,312,804	467,273,433	459,722,303	820,327,773

당기순이익(손실)	(605,371,470)	(884,436,546)	881,139,712	2,159,650,014

기타포괄손익	(22,214,590)	(22,214,590)	(26,538,218)	(26,538,218)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,214,590)	(22,214,590)	(26,538,218)	(26,538,218)

총포괄손익	(627,586,060)	(906,651,136)	854,601,494	2,133,111,796

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(67)	66	163

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(67)	66	163

자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,865,259,500	25,167,710,168	(3,084,713,086)	(3,332,956,377)	29,919,506,144	55,534,806,349

당기순이익(손실)	2,159,650,014	2,159,650,014

순확정급여부채의 재측정요소	(26,538,218)	(26,538,218)

전환사채청구권의 행사	49,099,500	513,028,999	562,128,499

자기주식 거래로 인한 증감	12,167,269	12,167,269

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

배당금지급	(3,292,463,750)	(3,292,463,750)

2022.06.30 (기말자본)	6,914,359,000	25,680,739,167	(3,072,545,817)	(3,332,956,377)	28,760,154,190	54,949,750,163

2023.01.01 (기초자본)	6,914,359,000	25,680,739,167	(3,072,547,706)	(4,980,374,190)	31,232,012,086	55,774,188,357

당기순이익(손실)	(884,436,546)	(884,436,546)

순확정급여부채의 재측정요소	(22,214,590)	(22,214,590)

전환사채청구권의 행사

자기주식 거래로 인한 증감	1,996,504	1,996,504

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

배당금지급	(3,317,621,000)	(3,317,621,000)

2023.06.30 (기말자본)	6,914,359,000	15,680,739,167	(3,070,551,202)	(4,980,374,190)	37,007,739,950	51,551,912,725

현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	1,692,062,235	2,703,299,358

당기순이익(손실)	(884,436,546)	2,159,650,014

당기순이익조정을 위한 가감	2,450,492,298	3,546,471,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,692,030,870	(3,491,700,759)

이자수취	109,245,446	28,891,213

이자지급	(658,853,811)	(391,286,165)

법인세납부(환급)	(1,016,416,022)	851,273,688

투자활동현금흐름	(3,103,409,462)	3,362,611,158

단기금융상품의 취득	(4,596,821,304)	(700,000,000)

단기금융상품의 처분	1,970,940,000	4,700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,000,000

유형자산의 처분	8,528,428	32,441,400

장기보증금의 증가	(200,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(60,000,000)

유형자산의 취득	(286,934,796)	(509,830,242)

무형자산의 취득	(213,921,790)

재무활동현금흐름	(5,117,406,470)	(4,983,603,065)

단기차입금의 차입	4,350,000,000

전환사채의 감소	(424,362,055)

단기차입금의 상환	(4,350,000,000)

유동성리스부채의 상환	(74,785,470)	(41,777,260)

유동성장기부채의 상환	(1,725,000,000)	(1,225,000,000)

배당금지급	(3,317,621,000)	(3,292,463,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,528,753,697)	1,082,307,451

기초현금및현금성자산	14,127,730,660	14,053,866,769

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,123,901)	350,327,315

기말현금및현금성자산	7,586,853,062	15,486,501,535