네오티스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2019.06.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	32,644,633,051	37,412,246,703

현금및현금성자산	8,792,974,800	10,837,882,660

기타유동금융자산	6,015,224,016	6,185,757,053

매출채권 및 기타유동채권	12,284,446,073	14,007,811,274

재고자산	5,479,942,907	6,245,682,965

기타유동자산	72,045,255	135,112,751

비유동자산	52,258,715,048	49,227,627,942

매도가능금융자산

당기손익-공정가치금융자산	366,883,766

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,415,806,336	3,415,806,336

기타비유동금융자산	359,716,758	73,066,700

유형자산	30,739,510,344	28,022,275,073

투자부동산	13,580,951,433	13,340,176,588

무형자산	2,198,801,208	2,214,017,771

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

사용권자산	114,224,387

이연법인세자산	1,839,704,582	1,785,401,708

자산총계	84,903,348,099	86,639,874,645

부채

유동부채	32,270,010,306	33,185,349,192

매입채무 및 기타유동채무	2,508,956,402	3,006,128,065

차입금 및 사채	18,680,462,155	19,708,009,300

기타유동금융부채	10,302,375,228	8,757,031,957

파생금융부채	0	168,200,000

당기법인세부채	185,586,573	653,865,779

유동충당부채	423,725,049	428,158,192

기타유동부채	115,844,101	463,955,899

유동성리스부채	53,060,798

비유동부채	10,440,183,899	8,901,222,487

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,110,924,280	4,943,000,000

순확정급여부채	4,267,102,886	3,958,222,487

리스부채	62,156,733

이연법인세부채

부채총계	42,710,194,205	42,086,571,679

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,422,097,811	43,709,827,149

자본금	5,506,839,000	5,506,839,000

자본잉여금	15,742,494,066	15,743,524,361

기타자본항목	(5,170,205,942)	(5,170,205,942)

기타포괄손익누계액	(3,911,415,180)	(3,911,415,180)

이익잉여금(결손금)	29,254,385,867	31,541,084,910

비지배지분	771,056,083	843,475,817

자본총계	42,193,153,894	44,553,302,966

자본과부채총계	84,903,348,099	86,639,874,645

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,164,195,000	19,579,912,988	10,916,077,261	21,401,844,588

매출원가	8,601,148,538	16,086,954,241	8,608,589,083	17,025,927,992

매출총이익	1,563,046,462	3,492,958,747	2,307,488,178	4,375,916,596

일반관리비	1,407,146,073	2,856,833,399	1,446,417,534	2,880,876,207

판매및물류비	52,056,211	121,906,240	63,748,842	108,351,420

영업이익(손실)	103,844,178	514,219,108	797,321,802	1,386,688,969

기타수익	361,919,425	692,348,057	239,542,287	371,483,892

기타비용	231,853,313	392,585,816	360,307,312	450,745,060

금융수익	15,338,141	43,246,594	(21,932,212)	17,154,658

금융비용	174,676,496	365,443,164	163,443,320	314,664,050

법인세비용차감전순이익(손실)	74,571,935	491,784,779	491,181,245	1,009,918,409

법인세비용	203,319,842	323,752,718	42,354,088	158,528,818

당기순이익(손실)	(128,747,907)	168,032,061	448,827,157	851,389,591

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(86,430,034)	229,662,090	440,887,495	809,218,978

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(42,317,873)	(61,630,029)	7,939,662	42,170,613

기타포괄손익	(10,289,133)	(10,289,133)	(17,094,047)	(17,094,047)

순확정급여부채의 재측정요소	(10,289,133)	(10,289,133)	(17,094,047)	(17,094,047)

총포괄손익	(139,037,040)	157,742,928	431,733,110	834,295,544

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(96,719,167)	219,372,957	423,793,448	792,124,931

총 포괄손익, 비지배지분	(42,317,873)	(61,630,029)	7,939,662	42,170,613

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	22	42	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	22	42	77

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	21,465,380	8,051,797,812	45,274,973,661	805,117,863	46,080,091,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,099,150,600)	3,035,900,460	(63,250,140)	(63,250,140)

수정후금액	5,506,839,000	35,744,349,514	(4,049,478,045)	(3,077,685,220)	11,087,698,272	45,211,723,521	805,117,863	46,016,841,384

당기순이익(손실)	809,218,978	809,218,978	42,170,613	851,389,591

순확정급여부채의 재측정요소	(17,094,047)	(17,094,047)	(17,094,047)

자기주식 거래로 인한 증감	(320,731,137)	(320,731,137)	(320,731,137)

연결실체내자본거래	(825,153)	(825,153)	(37,174,847)	(38,000,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(20,000,000,000)	20,000,000,000

현금배당	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)	(2,651,315,250)

2018.06.30 (기말자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(4,370,209,182)	(3,077,685,220)	29,228,507,953	43,030,976,912	810,113,629	43,841,090,541

2019.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,743,524,361	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	31,541,084,910	43,709,827,149	843,475,817	44,553,302,966

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후금액	5,506,839,000	15,743,524,361	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	31,541,084,910	43,709,827,149	843,475,817	44,553,302,966

당기순이익(손실)	229,662,090	229,662,090	(61,630,029)	168,032,061

순확정급여부채의 재측정요소	(10,289,133)	(10,289,133)	(10,289,133)

자기주식 거래로 인한 증감

연결실체내자본거래	(1,030,295)	(1,030,295)	(10,789,705)	(11,820,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

현금배당	(2,506,072,000)	(2,506,072,000)	(2,506,072,000)

2019.06.30 (기말자본)	5,506,839,000	15,742,494,066	(5,170,205,942)	(3,911,415,180)	29,254,385,867	41,422,097,811	771,056,083	42,193,153,894

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	3,217,528,356	2,387,491,587

당기순이익(손실)	168,032,061	851,389,591

당기순이익조정을 위한 가감	3,130,143,633	3,174,750,784

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,067,879,799	(1,030,341,392)

이자수취	49,951,251	23,164,494

이자지급	(355,045,653)	(305,921,525)

법인세납부(환급)	(843,432,735)	(325,550,365)

투자활동현금흐름	(2,857,909,212)	(1,376,993,713)

단기대여금의 증가	(333,120,000)

단기대여금의 감소	500,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(400,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	400,000,000

장기금융상품의 취득	(9,170,058)	1,416,280

보증금의 감소	22,520,000

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)

유형자산의 취득	(2,971,259,154)	(725,579,993)

유형자산의 처분

무형자산의 취득	(5,280,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(414,430,000)

재무활동현금흐름	(2,402,025,285)	2,545,545,633

단기차입금의 증가	15,275,000,000	10,515,228,840

단기차입금의 상환	(16,433,009,300)	(8,959,636,820)

유동성장기부채의상환	(6,443,000,000)

장기차입금의 증가	7,741,386,435	4,000,000,000

교환사채의 감소

자기주식의 취득	(320,731,137)

종속기업의 자기주식 취득	(11,820,000)	(38,000,000)

유동성리스부채의 상환	(24,510,420)

배당금지급	(2,506,072,000)	(2,651,315,250)

신주인수권부사채의 증가

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,042,406,141)	3,556,043,507

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	10,837,882,660	6,713,312,055

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,501,719)	12,180,498

기말현금및현금성자산	8,792,974,800	10,281,536,060