네오티스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	40,404,746,254	46,139,439,465

현금및현금성자산	10,656,837,159	14,127,730,660

당기손익-공정가치금융자산

기타유동금융자산	4,083,140,342	1,834,104,376

단기금융상품

매출채권	16,935,388,036	19,582,583,529

유동재고자산	7,825,391,222	8,956,431,567

기타유동자산	22,679,714	160,097,314

당기법인세자산	34,234,362

유동파생상품자산	847,075,419	1,478,492,019

비유동자산	65,654,867,326	65,609,691,892

기타포괄손익-공정가치금융자산	240,000,000	240,000,000

기타비유동금융자산	1,743,099,377	1,094,756,405

종속기업투자주식	18,031,192,880	18,031,192,880

유형자산	31,586,384,465	32,800,944,357

투자부동산	9,319,353,726	9,420,878,697

무형자산	2,011,636,974	1,271,774,622

사용권자산	326,018,172	352,998,135

이연법인세자산	2,387,181,732	2,387,146,796

기타비유동자산	10,000,000	10,000,000

자산총계	106,059,613,580	111,749,131,357

부채

유동부채	51,827,506,770	55,497,076,056

매입채무	4,216,823,575	4,750,592,736

단기차입금	26,250,000,000	28,475,000,000

유동성전환사채	12,257,913,945	11,553,799,212

유동파생상품부채	6,495,249,199	6,070,127,620

유동 리스부채	127,595,652	117,713,230

기타유동금융부채	2,383,125,557	2,836,633,509

유동충당부채	17,406,832	25,060,249

기타 유동부채	79,392,010	146,094,590

당기법인세부채	1,522,054,910

비유동부채	3,823,161,487	477,866,944

장기차입금	3,000,000,000

순확정급여부채	615,073,741	236,643,912

비유동 리스부채	208,087,746	241,223,032

기타 비유동 부채

부채총계	55,650,668,257	55,974,943,000

자본

자본금	6,914,359,000	6,914,359,000

자본잉여금	15,680,739,167	25,680,739,167

기타자본구성요소	(3,070,551,370)	(3,072,547,706)

기타포괄손익누계액	(4,980,374,190)	(4,980,374,190)

이익잉여금(결손금)	35,864,772,716	31,232,012,086

자본총계	50,408,945,323	55,774,188,357

자본과부채총계	106,059,613,580	111,749,131,357

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,691,308,152	28,914,234,200	12,809,630,322	38,040,877,393

매출원가	9,727,017,763	24,926,980,480	9,690,456,105	28,923,392,778

매출총이익	1,964,290,389	3,987,253,720	3,119,174,217	9,117,484,615

판매비와관리비	1,546,377,889	4,824,332,371	1,504,775,326	4,656,114,033

영업이익(손실)	417,912,500	(837,078,651)	1,614,398,891	4,461,370,582

금융수익	102,209,126	283,850,066	28,933,795	64,313,516

금융비용	794,778,778	1,727,614,244	24,203,002	862,200,075

기타수익	393,077,597	3,360,137,453	2,397,379,067	4,842,410,604

기타비용	1,520,915,073	2,898,952,365	(488,945,901)	929,475,338

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,402,494,628)	(1,819,657,741)	4,505,454,652	7,576,419,289

법인세비용(수익)	229,960,629	846,478,266	1,666,806,039

당기순이익(손실)	(1,402,494,628)	(2,049,618,370)	3,658,976,386	5,909,613,250

기타포괄손익	22,214,590	26,538,218

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	22,214,590	26,538,218

총포괄손익	(1,380,280,038)	(2,049,618,370)	3,685,514,604	5,909,613,250

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(106)	(154)	276	446

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(106)	(154)	276	446

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,865,259,500	25,167,710,168	(3,084,713,086)	(3,332,956,377)	29,919,506,144	55,534,806,349

당기순이익(손실)	5,909,613,250	5,909,613,250

순확정급여부채의 재측정요소

전환사채청구권의 행사	49,099,500	513,028,999	562,128,499

자기주식 거래로 인한 증감	12,167,269	12,167,269

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,292,463,750)	(3,292,463,750)

2022.09.30 (기말자본)	6,914,359,000	25,680,739,167	(3,072,545,817)	(3,332,956,377)	32,536,655,644	58,726,251,617

2023.01.01 (기초자본)	6,914,359,000	25,680,739,167	(3,072,547,706)	(4,980,374,190)	31,232,012,086	55,774,188,357

당기순이익(손실)	(2,049,618,370)	(2,049,618,370)

순확정급여부채의 재측정요소

전환사채청구권의 행사

자기주식 거래로 인한 증감	1,996,336	1,996,336

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(10,000,000,000)	10,000,000,000

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,317,621,000)	(3,317,621,000)

2023.09.30 (기말자본)	6,914,359,000	15,680,739,167	(3,070,551,370)	(4,980,374,190)	35,864,772,716	50,408,945,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	3,502,246,324	2,303,304,020

당기순이익(손실)	(2,049,618,370)	5,909,613,250

당기순이익조정을 위한 가감	5,230,215,804	2,997,146,379

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,907,263,238	(6,874,557,931)

이자수취	192,547,706	48,979,325

이자지급(영업)	(991,912,153)	(626,058,341)

법인세환급(납부)	(1,786,249,901)	848,181,338

투자활동현금흐름	(4,326,667,513)	1,929,281,707

단기금융상품의 취득	(5,958,344,320)	(700,000,000)

단기금융상품의 처분	3,293,021,304	4,700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	378,136,660

유형자산의 처분	8,528,428	32,441,400

장기보증금의 증가	(916,280,000)	(1,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	60,000,000

유형자산의 취득	(356,034,896)	(943,159,693)

무형자산의 취득	(775,694,689)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(2,655,946,511)	(5,622,288,165)

단기차입금의 차입	3,000,000,000	4,350,000,000

전환사채의 감소	(424,362,055)

단기차입금의 상환	(4,350,000,000)

유동성리스부채의 상환	(113,325,511)	(67,962,360)

유동성장기부채의 상환	(2,225,000,000)	(1,837,500,000)

배당금지급	(3,317,621,000)	(3,292,463,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,480,367,700)	(1,389,702,438)

기초현금및현금성자산	14,127,730,660	14,053,866,769

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,474,199	626,272,007

기말현금및현금성자산	10,656,837,159	13,290,436,338