알티캐스트 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	13,245,015,046	9,873,584,189

현금및현금성자산	3,300,690,700	989,106,788

매출채권 및 기타채권	7,555,316,394	7,133,044,643

단기리스채권	1,040,037,398	1,068,147,229

계약자산	241,203,036	164,573,138

재고자산	159,881,626	159,881,626

기타유동금융자산	89,000,000	89,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	558,371,550

기타유동자산	262,337,862	240,352,165

당기법인세자산	38,176,480	29,478,600

비유동자산	59,263,815,000	60,087,670,365

매출채권 및 기타채권	7,430,925,817	7,426,772,021

장기리스채권	4,547,861,193	5,042,047,681

관계기업에 대한 투자자산	14,620,196,109	14,959,932,601

유형자산	305,506,597	339,300,683

무형자산	306,252,504	310,819,573

사용권자산	4,161,186,792	4,116,911,818

영업권	7,017,309,822	7,017,309,822

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	20,874,576,166	20,874,576,166

자산총계	72,508,830,046	69,961,254,554

부채

유동부채	18,502,436,418	12,683,540,646

매입채무 및 기타채무	888,285,594	1,454,432,869

계약부채	46,942,265

단기차입금	217,000,000	224,000,000

유동리스부채	1,779,996,056	1,735,355,437

유동성전환사채	2,215,315,501

유동성전환상환우선주부채	8,909,660,342	8,659,596,797

기타유동부채	219,817,227	271,581,080

기타유동금융부채	4,272,361,698	291,632,198

당기손익-공정가치측정금융부채_유동	3,980,729,500

유동파생상품부채	291,632,198	291,632,198

비유동부채	9,763,194,736	10,191,767,998

장기매입채무 및 기타비유동채무	848,580,798	893,388,900

장기차입금	94,350,000	111,000,000

퇴직급여부채	530,180,970	447,816,400

비유동리스부채	7,941,546,753	8,395,310,796

비유동충당부채	325,191,186	320,906,873

기타비유동부채	23,345,029	23,345,029

부채총계	28,265,631,154	22,875,308,644

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,215,401,664	48,865,640,502

보통주자본금	14,842,884,500	14,842,884,500

기타불입자본	47,249,504,994	47,171,529,584

이익잉여금(결손금)	(15,916,356,842)	(13,182,904,011)

기타자본구성요소	39,369,012	34,130,429

비지배지분	(1,972,202,772)	(1,779,694,592)

자본총계	44,243,198,892	47,085,945,910

자본과부채총계	72,508,830,046	69,961,254,554

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	1,399,039,623	1,399,039,623	1,868,409,398	1,868,409,398

영업비용	3,748,065,422	3,748,065,422	4,045,344,166	4,045,344,166

영업이익(손실)	(2,349,025,799)	(2,349,025,799)	(2,176,934,768)	(2,176,934,768)

기타영업외수익	142,899,100	142,899,100	112,267,875	112,267,875

기타영업외비용	105,943,347	105,943,347	47,475,484	47,475,484

금융이익	260,202,717	260,202,717	159,526,518	159,526,518

금융원가	533,975,847	533,975,847	232,955,911	232,955,911

종속관계기업투자이익(손실)	(339,736,492)	(339,736,492)	(884,481,433)	(884,481,433)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,925,579,668)	(2,925,579,668)	(3,070,053,203)	(3,070,053,203)

법인세비용(효익)	381,343	381,343	2,759,795	2,759,795

계속영업이익(손실)	(2,925,961,011)	(2,925,961,011)	(3,072,812,998)	(3,072,812,998)

중단영업이익(손실)	(2,417,053,980)	(2,417,053,980)

당기순이익(손실)	(2,925,961,011)	(2,925,961,011)	(5,489,866,978)	(5,489,866,978)

기타포괄손익	5,238,583	5,238,583	632,610	632,610

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,238,583	5,238,583	632,610	632,610

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,238,583	5,238,583	632,610	632,610

당총포괄손익	(2,920,722,428)	(2,920,722,428)	(5,489,234,368)	(5,489,234,368)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,733,452,831)	(2,733,452,831)	(5,386,157,297)	(5,386,157,297)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(192,508,180)	(192,508,180)	(103,709,681)	(103,709,681)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,728,214,248)	(2,728,214,248)	(5,385,524,687)	(5,385,524,687)

총 포괄손익, 비지배지분	(192,508,180)	(192,508,180)	(103,709,681)	(103,709,681)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(95)	(95)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(95)	(95)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식 거래로 인한 증감	기타불입자본금 합계	해외사업환산차이	기타자본구성요소 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	361,373,834	162,637,676	(6,396,232,529)	46,962,825,351	4,449,860,490	(45,743,017)	(45,743,017)	66,209,827,324	(1,462,089,093)	64,747,738,231

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,386,157,297)	(5,386,157,297)	(103,709,681)	(5,489,866,978)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산차이	632,610	632,610	632,610

주식선택권의 부여	12,498,926	12,498,926	12,498,926	12,498,926

주식선택권의 소멸

자기주식 거래로 인한 증감

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동

2022.03.31 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	361,373,834	175,136,602	(6,396,232,529)	46,975,324,277	(936,296,807)	(45,110,407)	(45,743,017)	60,836,801,563	(1,565,798,774)	59,271,002,789

2023.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	298,724,590	(6,396,232,529)	47,171,529,584	(13,182,904,011)	34,130,429	34,130,429	48,865,640,502	(1,779,694,592)	47,085,945,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,733,452,831)	(2,733,452,831)	(192,508,180)	(2,925,961,011)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산차이	5,238,583	5,238,583	5,238,583

주식선택권의 부여	77,975,410	77,975,410	77,975,410	77,975,410

주식선택권의 소멸

자기주식 거래로 인한 증감

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동

2023.03.31 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	376,700,000	(6,396,232,529)	47,249,504,994	(15,916,356,842)	39,369,012	39,369,012	46,215,401,664	(1,972,202,772)	44,243,198,892

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,263,568,597)	(4,423,871,467)

당기순이익(손실)	(2,925,961,011)	(5,489,866,978)

수익비용의 조정	1,073,787,578	1,748,319,019

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(434,249,343)	(672,659,786)

이자수취(영업)	37,591,282	16,518,056

이자지급(영업)	(5,657,880)	(20,762,633)

법인세납부(환급)	(9,079,223)	(5,419,145)

투자활동현금흐름	(284,542,896)	(6,489,651,764)

단기대여금의 감소	500,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	113,040,000

리스채권의 감소	380,349,000

단기대여금의 증가	(1,160,000,000)	(6,000,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(242,617,000)

유형자산의 취득	(4,891,896)	(154,536,834)

무형자산의 취득	(205,537,930)

재무활동현금흐름	4,854,588,465	(1,403,955,299)

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(7,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(16,650,000)

임대보증금의 감소	(31,020,000)

사채의 증가	5,500,000,000

정부보조금의 수취	25,674,198

리스부채의 감소	(590,741,535)	(429,629,497)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,306,476,972	(12,317,478,530)

매각예정대체	(1,212,464,204)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	5,106,940	42,640,584

기초현금및현금성자산	989,106,788	23,220,850,254

기말현금및현금성자산	3,300,690,700	9,733,548,104