알티캐스트 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제18(당)1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제17(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 알티캐스트와 그 종속기업

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 알티캐스트(이하 '회사')는 1999년 2월 1일 주식회사 포디엘로 설립되어 2001년 1월 2일 사명을 주식회사 알티캐스트로 변경하였으며, 디지털 쌍방향 데이터방송 End-to-End 솔루션의 개발 및 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 반포대로 27길 16 파크빌딩에 소재하고 있습니다. 회사는 2013년 12월 6일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 1주의 금액은 500원인바, 당분기말 현재 자본금은 10,611,580천원이며, 회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 요 주 주	소유주식수(주)	지분율(%)

(주)휴맥스홀딩스	5,760,765	27.14

케이쓰리삼호사모투자전문회사	1,349,997	6.36

PINEBRIDGE ASIA PARTNERS II,L.P.	1,189,082	5.60

PINEBRIDGE GLOBAL EMERGING MARKETS PARTN	832,357	3.92

자기주식	756,922	3.57

기타	11,334,037	53.40

계	21,223,160	100.00

(2) 연결대상 종속기업의 현황

1) 당분기 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	소유지분율 및 의결권비율(%)	결산월

당기말	전기말

Alticast Inc.	응용소프트웨어 및 데이터 방송솔루션의 개발 및 판매	미국	100	100	12월 31일

Alticast GmbH	독일	100	100	12월 31일

Alticast Beijing	중국	100	100	12월 31일

Alticast BV.	네덜란드	100	100	12월 31일

Alticast Company Limited	베트남	100	100	12월 31일

Alticast CANADA Inc (주1)	캐나다	100	100	12월 31일

카테노이드(주) (주1)	한국	51.99	51.99	12월 31일

(주1) 전기 중 신규 설립 및 지배력 획득으로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.

2) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited 카테노이드 Alticast Beijing 유동자산 166,387 2,407,495 107,234 146,618 185,108 2,505,473 - 비유동자산 18,761 - 49,112 39,966 19,897 6,728,793 - 자산계 185,148 2,407,495 156,346 186,584 205,005 9,234,266 - 유동부채 59,450 1,047,145 - 15,192 25,895 5,695,457 - 비유동부채 - - - - - 2,889,097 - 부채계 59,450 1,047,145 - 15,192 25,895 8,584,554 - 지배기업 소유주지분 125,698 1,360,350 156,346 171,392 179,110 (185,527) - 비지배지분 - - - - - 835,239 - 자본계 125,698 1,360,350 156,346 171,392 179,110 649,712 - (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited 카테노이드 Alticast Beijing 유동자산 151,530 648,374 101,842 126,447 81,512 3,768,374 - 비유동자산 14,578 - 46,644 38,651 7,000 5,992,969 - 자산계 166,108 648,374 148,486 165,098 88,512 9,761,343 - 유동부채 6,118 619,272 - 19,029 21,793 3,367,494 - 비유동부채 - - - - - 198,183 - 부채계 6,118 619,272 - 19,029 21,793 3,565,677 - 지배기업 소유주지분 159,990 29,102 148,486 146,069 66,719 5,296,277 - 비지배지분 - - - - - 899,389 - 자본계 159,990 29,102 148,486 146,069 66,719 6,195,666 - 상기 요약 재무상태 는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 4) 당분기 및 전기 중 연결대상 종속기업의 요약 경영성과 는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited 카테노이드 Alticast Beijing(주1) 영업수익 1,601,568 2,896,008 - 267,458 339,660 1,356,862 - 영업손익 (42,050) 1,366,593 - 17,296 128,191 (117,377) - 분기순손익 (42,032) 1,308,993 - 17,304 105,563 (133,618) - 기타포괄손익 7,740 22,254 7,861 8,019 6,827 - - 총포괄손익 (34,292) 1,331,247 7,861 25,323 112,390 (133,618) - (주1) Alticast Beijing은 현재 휴면상태로서, 별도의 자산부채와 손익이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited 카테노이드(주1) Alticast Beijing(주2) 영업수익 2,151,049 508,713 - 1,584,407 142,586 - - 영업손익 122,361 (56,422) - (1,925) (244,716) - - 당기순손익 71,937 (56,422) - (1,771) (262,849) - - 기타포괄손익 7,885 (276) (6,492) (6,502) (11,731) - - 총포괄손익 79,822 (56,698) (6,492) (8,273) (274,580) - - (주1) 전기말 종속기업에 포함되어, 연결재무제표에 포함되는 경영성과는 없습니다. (주2) Alticast Beijing은 현재 휴면상태로서, 별도의 자산부채와 손익이 없습니다. 상기 요약 경영성과 는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 4) 당분기 및 전기 중 연결대상 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited 카테노이드 Alticast Beijing 영업활동으로 인한 현금흐름 90,198 1,407,782 - 5,000 95,924 303,831 - 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,315) - - - - 596,889 - 재무활동으로 인한 현금흐름 - - - - - (921,151) - 현금및현금성자산의 순증감 86,883 1,407,782 - 5,000 95,924 (20,431) - 기초 현금및현금성자산 5,266 26,768 3,825 (1,147) 5,379 - - 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 25,046 84,413 72,253 30,844 47,180 1,760,702 - 기말 현금및현금성자산 117,195 1,518,963 76,078 34,697 148,483 1,740,271 - (단위 : 천원) 구 분 Alticast Inc. Alticast Canada Alticast GmbH Alticast BV. Alticast Company Limited Alticast Beijing 영업활동으로 인한 현금흐름 (23,338) (44) 9,357 (113,635) (274,890) - 투자활동으로 인한 현금흐름 3,777 - - (555) - - 재무활동으로 인한 현금흐름 - 86,086 - - - - 현금및현금성자산의 순증감 (19,561) 86,042 9,357 (114,190) (274,890) - 기초 현금및현금성자산 42,492 - 65,448 153,784 320,282 - 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 2,114 (1,629) (2,553) (8,750) 1,789 - 기말 현금및현금성자산 25,045 84,413 72,252 30,844 47,181 - 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 2. 요약분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별정보 (1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보고부문 주요 매출 당분기 전 기 ㈜알티캐스트 로열티매출 5,763,804 7,012,181 라이선스/솔루션매출 3,130,403 3,961,757 용역매출 7,440,968 4,146,144 서비스매출 686,008 632,952 계 17,021,183 15,753,034 (3) 연결실체의 당분기 및 전기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 국내 8,325,252 7,137,810 미주 4,160,612 5,056,124 유럽 454,105 638,725 아시아 4,081,214 2,920,375 계 17,021,183 15,753,034 (4) 주요고객에 대한 정보 단일 보고부문인 연결실체의 수익 17,021백만원(전기 15,753백만원) 에서 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 Viettel 및 Rogers입니다. 5. 현금및현금성자산 연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 예금 및 적금 14,675,271 16,238,139 6. 사용제한 금융상품당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 계정과목 거래처 통화 당 기 전 기 제한내용 기타금융자산 KEB하나은행 KRW 100,000 100,000 직원대출 담보 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유 동 비유동 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 매출채권 장기대여금 보증금 소 계 채권가액 20,817,206 1,292,039 106,110 20,112 22,235,467 277,865 453,361 2,312,306 3,043,532 대손충당금 (1,659,251) - - - (1,659,251) - - - - 순장부가액 19,157,955 1,292,039 106,110 20,112 20,576,216 277,865 453,361 2,312,306 3,043,532 (단위 : 천원) 구 분 유 동 비유동 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 매출채권 장기대여금 보증금 소 계 채권가액 31,701,858 23,258,638 77,307 29,766 55,067,569 273,818 516,319 2,285,848 3,075,985 대손충당금 (1,659,251) (9,796,887) - - (11,456,138) - - - - 순장부가액 30,042,607 13,461,751 77,307 29,766 43,611,431 273,818 516,319 2,285,848 3,075,985 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 한편, 로열티 등 매출에 대한 평균 신용공여기간은 180일입니다. 연결실체는 180일 초과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규고객과 거래시, 고 객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 내부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 계 기초잔액 1,659,251 9,796,887 11,456,138 손상차손환입으로 인식된 금액 - (32,000) (32,000) 기타증감(주) - (9,764,887) (9,764,887) 기말잔액 1,659,251 - 1,659,251 (주) 관계기업투자주식으로 계정재분류되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 계 기초잔액 1,626,575 5,264,578 6,891,153 제각된 금액 - - - 손상차손으로 인식된 금액 4,532,309 4,532,309 기타증감(주) 32,676 - 32,676 기말잔액 1,659,251 9,796,887 11,456,138 (주) 연결실체변동에 의한 증감입니다. 8. 기타금융자산 및 기타유동자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 23,179,825 - 19,628,757 - 장기금융상품 - 730,324 - 700,924 계 23,179,825 730,324 19,628,757 700,924 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 선급금 850,362 1,006,441 선급비용 1,729,595 1,930,765 부가세대급금 461,080 331,890 계 3,041,037 3,269,096 9. 매도가능금융자산 당분기 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 매도가능금융자산(유동): 채무증권 995,225 995,225 1,992,789 1,996,073 소 계 995,225 995,225 1,992,789 1,996,073 매도가능금융자산(비유동): 채무증권 120,225 120,225 20,048 20,048 지분증권 스카이캐스트(주) 500,000 - 500,000 - 방송기술표준연구소 10,000 10,000 10,000 10,000 소 계 630,225 130,225 530,048 30,048 합 계 1,625,450 1,125,450 2,522,837 2,026,121 10. 관계기업투자자산당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지분율(%) 기초잔액 취득(주1) 지분법손실 기타변동 기말잔액 관계기업투자자산 신한발브공업(주) 50 - 12,098,000 - - 12,098,000 (주1) 당기 중 담보권을 실행하여 취득하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 지분율(%) 기초잔액 취득 지분법손실 기타변동(주2) 기말잔액 관계기업투자자산 카테노이드(주) 51.99 - 5,798,147 (501,870) (5,296,277) - (주2) 전기말 의결권 제한이 해소됨에 따라 종속기업으로 재분류하였습니다. 11. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타(주) 기말잔액 취득 정부보조금 처분 상각 임차시설 1,279,392 6,200 - (72,890) 202 1,212,904 비품 1,240,967 132,392 - (845) (140,053) 9,599 1,242,060 차량운반구 4,898 - (701) 4,197 기계장치 1,007,637 652,926 (7,500) - (88,246) 1,564,817 계 3,532,894 791,518 (7,500) (845) (301,890) 9,801 4,023,978 (주) 연결실체변동 및 해외사업환산차이에 의한 변동입니다. (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타(주) 기말잔액 취득 정부보조금 처분 상각 임차시설 91,259 1,445,893 - (22,678) (233,380) (1,702) 1,279,392 비품 930,940 1,237,740 (401,331) (85,112) (517,308) 76,038 1,240,967 차량운반구 - - - - - 4,898 4,898 기계장치 - - - - - 1,007,637 1,007,637 계 1,022,199 2,683,633 (401,331) (107,790) (750,688) 1,086,871 3,532,894 12. 무형자산(1) 당분기 및 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타 기말잔액 취득 정부보조금 상각 손상 산업재산권 447,949 86,818 - (22,253) - - 512,515 소프트웨어 144,186 5,774 - (33,167) - - 116,794 개발비 7,722,589 936,575 - (357,772) - (11,448) 8,289,944 회원권 600,108 - - - - - 600,108 영업권 4,673,298 - - - - 4,673,298 계 13,588,130 1,029,167 - (413,192) - (11,448) 14,192,659 (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타(주) 기말잔액 취득 정부보조금 상각 손상 산업재산권 384,446 131,686 - (78,998) - 10,815 447,949 소프트웨어 258,737 27,535 (3,300) (148,896) - 10,110 144,186 개발비 6,997,087 2,613,929 - (1,999,875) - 111,448 7,722,589 회원권 600,108 - - - - - 600,108 영업권 - - - - - 4,673,298 4,673,298 계 8,240,378 2,773,150 (3,300) (2,227,769) - 4,805,671 13,588,130 (주) 연결실체변동 및 폐기한 자산에 의한 변동입니다. (2) 연결실체는 무형자산 중 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분류 내역 금액 잔여상각기간 당분기말 전기말 개발비 WindMill platform 323,158 377,018 18개월 Alticas v3.0 580,913 619,641 45개월 DLNA Stack Development 690,622 736,663 45개월 (4) 당분기 및 전기의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업비용 413,192 532,459 13. 정부보조금 (1) 당분기 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기타유동부채 정부보조금관련 이연수익 270,091 304,509 (2) 당분기 및 전기중 연결실체의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이연수익 비품 기계장치 개발비 소프트웨어 계 기초잔액 304,509 848,808 22,625 10,942 2,970 1,189,854 증가 248,289 - 7,500 - - 255,789 감소 (282,707) (70,668) (1,750) (2,610) (165) (357,900) 기말잔액 270,091 778,140 28,375 8,332 2,805 1,087,743 (단위 : 천원) 구 분 이연수익 비품 기계장치 개발비 소프트웨어 계 기초잔액 142,448 737,872 - 21,384 - 901,704 증가 1,277,985 401,331 - - 3,300 1,682,616 감소 (1,115,924) (290,395) - (10,442) (330) (1,417,091) 기타(주) - - 22,625 - - 22,625 기말잔액 304,509 848,808 22,625 10,942 2,970 1,189,854 (주) 연결실체변동에 의한 변동액입니다. 14. 매입채무및기타채무당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 428,763 1,582,113 미지급금 1,413,004 3,153,033 미지급비용 699,472 1,347,735 계 2,541,239 6,082,881 15. 기타부채와 기타금융부채 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 선수금 57,871 100,312 부가세예수금 503,380 130,840 예수금 375,444 509,024 손실충당부채 16,830 235,660 선수수익 53,678 87,885 이연수익 270,091 304,509 파생상품부채 564,644 564,644 계 1,841,938 1,932,874 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 전환권대가 564,644 564,644 (3) 당분기 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 장기예수금 71,998 71,998 16. 차입금(1) 당분기 및 전기말 현재 유동성 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 단기차입금 - 2,572,561 전환사채 366,683 1,282,121 전환상환우선주 869,987 869,987 계 1,236,670 4,724,669 (2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입의 종류 차 입 처 이자율(%) 당분기 전 기 외화차입금 한국씨티은행 Libor + 1.5% - 2,572,561 (3) 당분기말 현재 종속기업인 카테노이드(주)가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 2회 사모전환사채 발행일 2013.9.23 사채의 권면 총액 300,000,000 원 사채발행가액 300,000,000 원 사채의 기간 3년 사채 상환기일 2016.09.22 표면이율 - 보장수익율 연복리 7% 전환비율 권면금액의 100% 전환가격 보통주(액면금액 5,000원) 1주당 36,000원 전환주식수 보통주 8,333주 전환청구기간 사채발행일로부터 1개월 경과한 시점부터 상환일 전 1개월까지 한편, 전환사채의 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 2회 사모전환사채 발행가액 300,000 전환사채의 장부금액 366,683 전환권 대가 86,085 전환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 현재 부채요소의 장부금액은발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 전환사채에 내재된 지분전환증권은 지분요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환증권이 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리 하였습니다. (주석 15 참조) (4) 당분기말 현재 카테노이드(주)가 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 1회 전환상환우선주 발행일 2013.3.7 1주당 액면금액 5,000원 1주당 발행금액 / 발행주식수 40.000원 / 17,500주 전환청구기간 발행일로부터 10년이 되는 날까지 전환비율 우선주 1주당 보통주 1.333주 상환기간 신주발행일로부터 3년이 지난 날부터 전환권 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 상환가액 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%, 기지급된 배당금을 차감. 한편, 전환상환우선주의 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 1회 전환상환우선주 발행가액 700,000 전환사채의 장부금액 869,987 전환권 대가 242,747 전환상환우선주는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 현재 부채요소의 장부금액은발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 전환상환우선주에 내재된 지분전환증권은 지분요소에 해당하지 않으므로 전환상환우선주 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환증권이 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리 하였습니다. (주석 15 참조) 17. 손실충당부채 연결실체는 손실이 예상되는 용역매출에 대하여 진행률에 의하여 기타유동부채의 과목으로 하여 손실충당부채를 인식하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초잔액 235,660 1,348 충당금 전입(환입) (218,831) 234,312 기말잔액 16,830 235,660 18. 퇴직급여제도(1) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 14,382,908 14,131,291 사외적립자산의 공정가치 (9,836,058) (10,250,877) 순확정급여부채 4,546,850 3,880,414 (3) 당분기 및 전기 중 순확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 계 기초잔액 14,131,291 (10,250,877) 3,880,414 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 493,907 - 493,907 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 - - - 이자비용(이자수익) 73,405 (43,007) 30,398 소 계 567,312 (43,007) 524,305 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - - - 재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 소 계 - - - 제도에서 지급한 금액 (315,695) 457,826 142,131 기말잔액 14,382,908 (9,836,058) 4,546,850 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 계 기초잔액 12,799,002 (7,778,996) 5,020,006 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,853,682 - 1,853,682 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 - - - 이자비용(이자수익) 315,056 (181,068) 133,988 소 계 2,168,738 (181,068) 1,987,670 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 11,372 11,372 재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 24,769 - 24,769 소 계 24,769 11,372 36,141 기업이 납부한 기여금 - (3,000,000) (3,000,000) 관계회사 전입액 90,215 (90,215) - 제도에서 지급한 금액 (951,433) 788,030 (163,403) 기말잔액 14,131,291 (10,250,877) 3,880,414 (4) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 정기예금 9,836,058 10,250,877 (5) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 2.20% 2.20% 기대임금상승률 5.00% 5.00% 19. 자본 (1) 회사의 수권주식수는 40,000,000주이며, 당분기 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 액면가액 발행주식수 자본금 당분기말 당분기말 당분기말 전기말 보통주 500 21,223,160 주 21,223,160 주 10,611,580 10,611,580 (2) 당분 기와 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당분기 전 기 기초 20,712,683 20,623,160 자기주식의 취득 (305,217) - 자기주식의 처분 58,772 89,523 기말 20,466,238 20,712,683 (3) 당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 45,035,168 45,035,168 기타자본잉여금 490,355 490,355 주식선택권 815,625 693,284 자기주식 (5,983,581) (5,141,232) 자기주식처분손실 (334,017) (91,574) 계 40,023,550 40,986,001 (4) 전기 중 신주인수권대가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전 기 기초금액 80,540 신주인수권의 소멸 (주) (80,540) 기말금액 - (주) 2015년 12월 24일 신주인수권의 만기가 도래하여 행사하지 않은 신주인수권은 소멸되었으며, 소멸된 신주인수권대가는 기타자본잉여금으로 인식하고 있습니다. (5) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 510,477 주 (5,141,232) 600,000 주 (6,042,856) 취득 305,217 주 (1,434,267) - - 처분 (58,772) 주 591,918 (89,523) 주 901,624 기말금액 756,922 주 (5,983,581) 510,477 주 (5,141,232) (6) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 미처분이익잉여금 44,111,594 43,671,895 이익준비금 309,347 309,347 계 44,420,941 43,981,242 (7) 당분기 및 전기 중 이익잉여금에 직접 반영된 확정급여제도 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 (2,615,342) (2,587,152) 당기변동 - (28,190) 기말금액 (2,615,342) (2,615,342) (8) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 해외사업장환산차이 (126,390) (184,419) (9) 주식기준보상1) 연결실체는 임직원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있으며,주식선택권은 행사시점에 연결실체의 주식으로 전환되며, 배당에 대한 권리나 의결권이 제한됩니다.2) 주식기준보상계약의 내용은 다음과 같습니다. 부여일 권리행사가능 주식수 부여방법 행사가격 가득기간 행사가능기간 2014-03-27 170,000 주 주식교부형 12,052 원 부여일로부터 2년 가득일로부터 4년 3) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전 기 기초 170,000 170,000 부여 - - 기말 170,000 170,000 4) 모든 주식선택권은 취득일 현재 시장기준측정치로 측정되었습니다. 시장기준측정치로 평가하기 위한 주식선택권의 주요 변수은 다음과 같습니다. 구분 부여일 전일의 시가 행사가격 무위험이자율 기대행사기간 예상주가변동성 2014-03-27 11,700 원 12,052 원 3.02% 4년 35.15% 20. 영업비용 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,052,080 6,348,404 퇴직급여 508,491 473,657 복리후생비 1,357,778 1,237,500 여비교통비 713,336 991,740 접대비 157,604 211,012 세금과공과 143,295 161,216 감가상각비 301,890 176,801 임차료 543,438 675,445 지급수수료 3,784,773 1,932,589 라이센스비 675,769 674,376 건물관리비 258,282 277,246 무형자산상각비 413,192 532,459 경상개발비 210,069 181,310 주식보상비 122,342 96,887 해외시장개척비 76,806 133,299 손실충당부채 (218,831) (1,347) 상품매입비 1,083,937 258,664 기타비용 432,421 425,624 계 16,616,672 14,786,882 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 370,944 40,556 외화환산이익 4,852 2,996 잡이익 620 33,913 계 376,416 77,465 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 191,161 68,919 외화환산손실 22,995 39,483 유형자산처분손실 716 - 잡손실 32,943 4,614 계 247,815 113,016 22. 금융이익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융이익 230,765 313,175 금융원가 (252,414) (37,737) 순금융손익 (21,649) 275,438 (2) 당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 173,081 286,122 기타의 대손상각비환입_금융 32,000 - 외환차익 25,684 24,311 외화환산이익 - 2,742 계 230,765 313,175 (3) 당분기 및 전분기의 금융이익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 65,610 132,595 장단기금융상품 82,774 73,247 매도가능금융자산 5,005 11,426 대여금및수취채권 19,692 68,854 계 173,081 286,122 (4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 33,329 7,442 외환차손 99,434 19,968 외화환산손실 119,651 10,327 계 252,414 37,737 (5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 차입금 이자 33,329 - 신주인수권부 사채 이자 - 7,442 계 33,329 7,442 (6) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 대여금및수취채권 6,675 271,454 당기손익인식금융자산 - - 매도가능금융자산 5,005 11,426 금융부채 기타금융부채 (33,329) (7,442) 순금융손익 (21,649) 275,438 23. 계속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(이익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용(이익) 당기법인세부담액 530,613 17,814 이연법인세비용 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 89,084 1,533,707 세액공제로 인한 금액 (552,164) (2,920,318) 자본에 반영된 이연법인세 자기주식처분손실 68,381 - 계속영업과 관련된 법인세효익(이익) 135,914 (1,368,797) (2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용(효익)의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 511,463 1,206,039 적용세율(22%)에 따른 세부담액 112,522 265,329 조정사항 : 비과세수익 및 비공제비용 42,171 72,956 이연법인세제외 일시적차이 89,083 1,419,895 법인세추납/환급액으로 인한 효과 137,410 (10,095) 세액공제로 인한 효과 (158,959) (3,088,375) 자기주식처분손실 68,381 - 기타 (154,694) (28,507) 법인세효익 135,914 (1,368,797) 유효세율(법인세효익/법인세비용차감전순이익) 26.57% - 24. 주당이익 (1) 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 375,549 2,574,836 기본주당이익 계산에 사용된 순이익 375,549 2,574,836 가중평균유통보통주식수 20,714,283주 20,623,160주 기본주당분기순이익 18원/주 125원/주 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기본주당이익 계산에 사용된 순이익 375,549 2,574,836 신주인수권부사채의 이자(22% 세효과 차감후) - - 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 375,549 2,574,836 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283주 21,273,160주 희석주당이익 18원/주 121원/주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위: 주) 구 분 당 기 전 기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283 20,623,160 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 - 650,000 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283 21,273,160 25. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최대주주 ㈜휴맥스홀딩스 최대주주의 종속기업 ㈜휴맥스아이앤씨, ㈜휴케어, HucareChina,Inc., 관계기업 신한발브공업(주) 한편, 지배기업과 지배기업의 종속기업 간의 거래는 연결시 제외되었으며, 이로 인하여 주석으로 공시하지 않았습니다. (2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와 거래내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권, 채무 내역은 없습니다. (4) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 324,111 266,389 퇴직급여 69,271 174,253 주식보상비 93,658 96,887 계 487,040 537,529 26. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 금융기관 한 도 내 용 한국씨티은행 USD 1,200,000 선물환변동위험한도 USD 3,000,000 일반운전자금대출 KEB하나은행 USD 1,676,030 외화지급보증 신한은행 USD 2,000,000 외화지급보증 신한은행 1,300,000 원화지급보증 서울보증보험 2,454,668 원화지급보증 (2) 당분기말 현재 회사가 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피보증처 보증채권자 보증금액 내 용 ㈜한국디지털케이블미디어센터 외 서울보증보험 2,454,668 하자보증 등 27. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리연결회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.1) 외화위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하여 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 3) 가격위험 연결회사는 공정가치로 평가하는 매도가능지분상품은 없으므로, 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.5) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (3) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당분기 및 전기말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기 전기 매도가능금융자산 비상장주식 10,000 10,000 채무증권 1,115,449 995,463 3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 공정가치 수준1 수준2 수준3 계 금융자산 당기손익인식금융자산 - - - - (단위 : 천원) 범주 공정가치 수준1 수준2 수준3 계 금융자산 당기손익인식금융자산 1,000,000 - - 1,000,000 28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 301,890 176,801 무형자산상각비 413,192 532,459 손실충당부채전입액 (218,831) (1,347) 퇴직급여 524,305 496,917 유형자산처분손실 716 - 이자비용 33,328 7,442 외화환산손실 142,646 49,810 주식보상비용 122,342 96,887 법인세비용 135,914 (1,368,797) 이자수익 (173,080) (286,122) 외화환산이익 (4,853) (5,738) 기타의 대손상각비환입 (32,000) - 계 1,245,569 (301,689) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 10,901,862 3,922,745 기타채권의 감소 115,257 347,135 기타자산의 감소 270,345 278,893 매입채무의 감소 (1,153,457) (2,368,313) 기타채무의 감소 (1,818,489) (1,083,118) 기타부채의 감소 (244,646) (169,880) 순확정급여부채의 증가 142,131 54,878 계 8,213,003 982,340 (3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 미지급배당금 인식 - 3,093,474 자기주식 상여지급 281,093 - 관계기업 투자주식 취득 12,066,000 - 한편, 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 58,360,850,769 78,489,398,623 90,401,801,080 현금및현금성자산 11,039,584,421 13,217,701,522 24,557,657,422 매출채권 및 기타채권 20,549,740,220 42,161,548,387 47,430,673,444 당기법인세자산 15,268,520 매도가능금융자산 995,224,658 995,463,014 1,996,072,603 기타유동금융자산 23,000,000,000 19,000,000,000 13,600,000,000 기타유동자산 2,761,032,950 3,114,685,700 2,817,397,611 비유동자산 43,265,533,387 30,267,564,574 19,338,849,746 매출채권 및 기타채권 2,870,950,743 2,919,591,456 3,649,718,788 매도가능금융자산 10,000,000 10,000,000 10,000,000 관계 및 종속기업투자자산 18,527,000,663 6,429,000,663 545,054,013 유형자산 2,257,305,573 2,421,027,653 992,328,877 무형자산 9,395,608,470 8,775,757,139 8,240,378,175 기타비유동금융자산 730,324,348 700,924,348 578,200,000 이연법인세자산 9,474,343,590 9,011,263,315 5,323,169,893 자산총계 101,626,384,156 108,756,963,197 109,740,650,826 부채 유동부채 3,068,278,819 9,242,600,246 8,000,673,627 매입채무 및 기타채무 2,432,528,655 5,139,011,753 6,707,100,006 단기차입금 2,572,561,116 465,212,811 유동성장기부채 당기법인세부채 533,975,606 177,396,559 기타유동부채 635,750,164 997,051,771 650,964,251 비유동부채 4,584,047,996 3,917,611,953 5,037,970,561 신주인수권부사채 순확정급여부채 4,546,849,886 3,880,413,843 5,020,006,075 기타비유동부채 37,198,110 37,198,110 17,964,486 부채총계 7,652,326,815 13,160,212,199 13,038,644,188 자본 보통주자본금 10,611,580,000 10,611,580,000 10,611,580,000 기타불입자본 39,994,866,769 40,986,000,791 39,783,018,099 이익잉여금(결손금) 43,451,922,116 44,083,804,703 46,395,219,060 기타자본구성요소 (84,311,544) (84,634,496) (87,810,521) 자본총계 93,974,057,341 95,596,750,998 96,702,006,638 자본과부채총계 101,626,384,156 108,756,963,197 109,740,650,826 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 14,537,856,050 14,537,856,050 15,753,033,578 15,753,033,578 62,392,713,260 77,137,145,200 영업비용 15,237,220,346 15,237,220,346 14,893,494,383 14,893,494,383 60,108,282,536 60,874,409,058 영업이익(손실) (699,364,296) (699,364,296) 859,539,195 859,539,195 2,284,430,724 16,262,736,142 기타영업외수익 309,171,926 309,171,926 75,501,598 75,501,598 370,792,022 212,085,691 기타영업외비용 90,582,711 90,582,711 108,991,489 108,991,489 268,478,319 275,702,972 금융이익 205,838,294 205,838,294 313,151,139 313,151,139 892,682,052 1,390,185,728 금융원가 221,031,470 221,031,470 37,736,599 37,736,599 4,696,087,152 1,308,945,486 법인세비용차감전순이익(손실) (495,968,257) (495,968,257) 1,101,463,844 1,101,463,844 (1,416,660,673) 16,280,359,103 법인세비용(효익) 135,914,330 135,914,330 1,368,797,083 1,368,797,083 (2,226,909,826) 3,278,027,027 당기순이익(손실) (631,882,587) (631,882,587) 2,470,260,927 2,470,260,927 810,249,153 13,002,332,076 기타포괄손익 322,952 322,952 (30,045,536) (30,045,536) (25,013,485) (1,126,035,766) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (28,189,510) (1,094,241,185) 확정급여제도의 재측정손익 (36,140,398) (1,402,873,313) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 7,950,888 308,632,128 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 322,952 322,952 (30,045,536) (30,045,536) 3,176,025 (31,794,581) 해외사업장환산외환차이 322,952 322,952 (30,045,536) (30,045,536) 3,176,025 (31,794,581) 당기총포괄손익 (631,559,635) (631,559,635) 2,440,215,391 2,440,215,391 785,235,668 11,876,296,310 주당이익 기본주당이익(손실) (31) (31) 120 120 39 629 희석주당이익(손실) (31) (31) 116 116 39 602 자본변동표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금(미처리결손금) 기타자본구성요소 자본 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 주식선택권 자기주식 자기주식처분이익(손실) 기타불입자본 합계 해외사업환산차이 기타자본구성요소 합계 2014.01.01 (기초자본) 10,286,580,000 41,054,627,430 570,895,522 0 0 41,625,522,952 34,487,128,169 (56,015,940) (56,015,940) 86,343,215,181 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 13,002,332,076 13,002,332,076 확정급여제도의 재측정요소 (1,094,241,185) (1,094,241,185) 해외사업환산차이 (31,794,581) (31,794,581) (31,794,581) 총포괄손익 11,908,090,891 (31,794,581) (31,794,581) 11,876,296,310 전환상환우선주의 보통주전환 전환상환우선주의 조건변경 신주인수권부사채 발행 주식선택권의 행사 및 소멸 주식기준보상거래의 인식 300,351,207 유상증자 주식선택권의 부여 300,351,207 300,351,207 신주인수권의 행사 325,000,000 3,980,540,489 (80,540,489) 3,900,000,000 4,225,000,000 자기주식의 취득 (6,042,856,060) (6,042,856,060) (6,042,856,060) 자기주식의 처분 배당금지급 자본 증가(감소) 합계 2014.12.31 (기말자본) 10,286,580,000 45,035,167,919 490,355,033 300,351,207 (6,042,856,060) 39,783,018,099 46,395,219,060 (87,810,521) (87,810,521) 96,702,006,638 2015.01.01 (기초자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 300,351,207 (6,042,856,060) 39,783,018,099 46,395,219,060 (87,810,521) (87,810,521) 96,702,006,638 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 810,249,153 810,249,153 확정급여제도의 재측정요소 0 (28,189,510) (28,189,510) 해외사업환산차이 3,176,025 3,176,025 3,176,025 총포괄손익 전환상환우선주의 보통주전환 전환상환우선주의 조건변경 신주인수권부사채 발행 주식선택권의 행사 및 소멸 주식기준보상거래의 인식 유상증자 주식선택권의 부여 392,932,584 392,932,584 392,932,584 신주인수권의 행사 자기주식의 취득 자기주식의 처분 901,624,338 (91,574,230) 810,050,108 810,050,108 배당금지급 (3,093,474,000) (3,093,474,000) 자본 증가(감소) 합계 2015.12.31 (기말자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 693,283,791 (5,141,231,722) (91,574,230) 40,986,000,791 44,083,804,703 (84,634,496) (84,634,496) 95,596,750,998 2015.01.01 (기초자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 300,351,207 (6,042,856,060) 39,783,018,099 46,395,219,060 (87,810,521) (87,810,521) 96,702,006,638 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,470,260,927 2,470,260,927 확정급여제도의 재측정요소 해외사업환산차이 (30,045,536) (30,045,536) (30,045,536) 총포괄손익 2,470,260,927 (30,045,536) (30,045,536) 2,440,215,391 전환상환우선주의 보통주전환 전환상환우선주의 조건변경 신주인수권부사채 발행 주식선택권의 행사 및 소멸 주식기준보상거래의 인식 96,887,487 96,887,487 유상증자 주식선택권의 부여 96,887,487 신주인수권의 행사 자기주식의 취득 자기주식의 처분 배당금지급 (3,093,474,000) (3,093,474,000) 자본 증가(감소) 합계 2015.03.31 (기말자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 397,238,694 (6,042,856,060) 39,879,905,586 45,772,005,987 (117,856,057) (117,856,057) 96,145,635,516 2016.01.01 (기초자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 693,283,791 (5,141,231,722) (91,574,230) 40,986,000,791 44,083,804,703 (84,634,496) (84,634,496) 95,596,750,998 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 (631,882,587) (631,882,587) 확정급여제도의 재측정요소 0 해외사업환산차이 322,952 322,952 322,952 총포괄손익 전환상환우선주의 보통주전환 전환상환우선주의 조건변경 신주인수권부사채 발행 주식선택권의 행사 및 소멸 주식기준보상거래의 인식 유상증자 주식선택권의 부여 93,657,903 93,657,903 93,657,903 신주인수권의 행사 자기주식의 취득 (1,434,266,655) (1,434,266,655) (1,434,266,655) 자기주식의 처분 591,917,895 (242,443,165) 349,474,730 349,474,730 배당금지급 자본 증가(감소) 합계 2016.03.31 (기말자본) 10,611,580,000 45,035,167,919 490,355,033 786,941,694 (5,983,580,482) (334,017,395) 39,994,866,769 43,451,922,116 (84,311,544) (84,311,544) 93,974,057,341 현금흐름표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 6,939,367,258 3,019,490,669 4,029,942,197 9,634,765,658 영업에서 창출된 현금 7,929,936,891 3,215,077,099 4,425,648,832 11,893,916,462 당기순이익 (631,882,587) 2,470,260,927 810,249,153 13,002,332,076 수익비용의 조정 1,095,120,033 (303,271,061) 7,117,540,405 8,131,906,544 영업활동으로 인한 자산부채의 증감 7,466,699,445 1,048,087,233 (3,502,140,726) (9,240,322,158) 이자수취 95,122,501 273,804,747 698,453,059 955,716,289 이자지급 (3,672,908) (6,326,782) (23,032,370) (282,812,737) 법인세납부(환급) (1,082,019,226) (463,064,395) (1,071,127,324) (2,932,054,356) 투자활동현금흐름 (4,993,139,100) 6,308,474,817 (14,382,047,329) 10,697,835,618 투자활동으로 인한 현금유입액 2,119,414,509 10,060,421,232 4,233,216,298 14,131,140,067 단기대여금의 회수 1,000,000,000 12,620,000 장기대여금의 회수 49,523,256 54,750,000 216,975,044 306,198,065 매도가능금융자산의 처분 69,619,223 1,005,671,232 3,014,691,779 311,719,948 단기금융상품의 처분 9,000,000,000 13,400,000,000 장기금융상품의 처분 100,246,411 당기손익인식금융자산의 처분 1,000,000,000 1,000,000,000 유형자산의 처분 272,030 1,549,475 355,643 투자활동으로 인한 현금유출액 (7,112,553,609) (3,751,946,415) (18,615,263,627) (3,433,304,449) 단기대여금의 증가 40,000,000 2,000,000 장기대여금의 증가 18,603,051 17,622,794 60,093,161 매도가능금융자산의 취득 995,224,658 995,021,918 1,990,484,932 0 유형자산의 취득 23,462,522 194,183,703 2,219,981,234 535,725,907 무형자산의 취득 1,024,466,429 514,737,743 2,769,849,497 2,372,457,346 단기금융상품의 취득 5,000,000,000 2,000,000,000 6,400,000,000 0 장기금융상품의 취득 29,400,000 29,400,000 117,600,000 117,600,000 종속기업취득순현금유출 85,800,000 345,428,035 관계기업취득순현금유출 5,013,925,170 재무활동현금흐름 (4,006,827,771) 1,034,570,195 (991,477,093) (10,251,432,295) 재무활동으로 인한 현금유입액 918,814,265 4,836,736,004 15,927,133,878 5,858,058,907 차입금의 차입 918,814,265 4,836,736,004 15,927,133,878 1,633,058,907 신주인수권의 행사 0 0 4,225,000,000 주식선택권의 행사 0 0 유상증자 0 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,925,642,036) (3,802,165,809) (16,918,610,971) (16,109,491,202) 차입금의 상환 3,491,375,381 3,802,165,809 13,851,938,251 1,165,862,124 신주인수권부사채의상환 8,900,773,018 자기주식의취득 1,434,266,655 6,042,856,060 배당금지급 3,066,672,720 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (2,060,599,613) 10,362,535,681 (11,343,582,225) 10,081,168,981 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 3,626,325 (28,298,010) 3,626,325 (30,318,219) 기초현금및현금성자산 13,217,701,522 24,557,657,422 24,557,657,422 14,506,806,660 기말현금및현금성자산 11,039,584,421 34,891,895,093 13,217,701,522 24,557,657,422 5. 재무제표 주석 제18(당)1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 3월 31일까지 제17(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 알티캐스트 1. 회사의 개요주식회사 알티캐스트(이하 '회사')는 1999년 2월 1일 주식회사 포디엘로 설립되어 2001년 1월 2일 사명을 주식회사 알티캐스트로 변경하였으며, 디지털 쌍방향 데이터방송 End-to-End 솔루션의 개발 및 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 서초구 반포대로 27길 16 파크빌딩에 소재하고 있습니다. 회사는 2013년 12월 6일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 1주의 금액은 500원인바, 당기말 현재 자 본금은 10,611,580천원이며, 회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 요 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) (주)휴맥스홀딩스 5,760,765 27.14 케이쓰리삼호사모투자전문회사 1,349,997 6.36 PINEBRIDGE ASIA PARTNERS II,L.P. 1,189,082 5.60 PINEBRIDGE GLOBAL EMERGING MARKETS PARTN 832,357 3.92 자기주식 756,922 3.57 기타 11,334,037 53.40 계 21,223,160 100.00 2. 요약재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별정보 (1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보고부문 주요 매출 당분기 전분기 ㈜알티캐스트 로열티매출 5,763,804 7,012,181 라이선스/솔루션매출 3,130,404 3,961,758 용역매출 4,957,641 4,146,144 서비스매출 686,007 632,951 계 14,537,856 15,753,034 (3) 회사의 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 6,970,040 7,137,810 미주 3,032,498 5,056,124 유럽 454,104 638,725 아시아 4,081,214 2,920,375 총계 14,537,856 15,753,034 (4) 주요고객에 대한 정보 단일 보고부문인 회사의 수익 14,538백 만원(전기 15,753백만원)에서 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 Viettel 및 Rogers 입니다. 5. 현금및현금성자산 회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 예금 및 적금 11,039,584 13,217,702 6. 사용제한 금융상품 당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유 동 비유동 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 매출채권 장기대여금 보증금 소 계 채권가액 20,844,398 1,205,695 106,110 20,112 22,176,315 277,865 453,360 2,139,726 2,870,951 대손충당금 (1,626,575) - - - (1,626,575) - - - - 순장부가액 19,217,823 1,205,695 106,110 20,112 20,549,740 277,865 453,360 2,139,726 2,870,951 (단위 : 천원) 구 분 유 동 비유동 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 매출채권 장기대여금 보증금 소 계 채권가액 30,382,319 23,095,619 77,307 29,765 53,585,010 273,818 516,319 2,129,454 2,919,591 대손충당금 (1,626,575) (9,796,887) - - (11,423,462) - - - - 순장부가액 28,755,744 13,298,732 77,307 29,765 42,161,548 273,818 516,319 2,129,454 2,919,591 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다 . 한편, 로열티 등 매출에 대한 평균 신용공여기간은 180일입니다. 회사는 180일 초과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 회사는 신규고객과 거래시, 고 객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 내부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기대여금 계 기초잔액 1,626,575 9,796,887 - 11,423,462 제각된 금액 - - - - 손상차손으로 인식된 금액 - (32,000) - (32,000) 기타(*) (9,764,887) (9,764,887) 기말잔액 1,626,575 - - 1,626,575 (*) 신한발브공업(주) 취득과 관련하여 상계된 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기대여금 계 기초잔액 1,626,575 5,264,578 - 6,891,153 제각된 금액 - - - - 손상차손으로 인식된 금액 - 833,912 - 833,912 기말잔액 1,626,575 5,264,578 - 6,891,153 8. 기타금융자산 및 기타유동자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 23,000,000 - 18,000,000 - 당기손익인식금융자산 - - 1,000,000 - 장기금융상품 - 730,324 - 700,924 계 23,000,000 730,324 19,000,000 700,924 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 선급금 833,745 989,878 선급비용 1,701,908 1,899,481 부가세대급금 225,379 225,327 계 2,761,032 3,114,686 9. 매도가능금융자산 당분기 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 매도가능금융자산(유동): 채무증권 995,225 995,225 995,463 995,463 소 계 995,225 995,225 995,463 995,463 매도가능금융자산(비유동): 지분증권 스카이캐스트(주) 500,000 - 500,000 - 방송기술표준연구소 10,000 10,000 10,000 10,000 소 계 510,000 10,000 510,000 10,000 합 계 1,505,225 1,005,225 1,505,463 1,005,463 10. 관계 및 종속기업투자자산(1) 당분기 및 전기말 현재 관계 및 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 소유지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당분기말 전기말 종속기업 Alticast Inc. 응용소프트웨어 및 데이터 방송솔루션의 개발 및 판매 미국 100 100 12월 31일 Alticast GmbH 독일 100 100 12월 31일 Alticast Beijing 중국 100 100 12월 31일 Alticast BV 네덜란드 100 100 12월 31일 Alticast Company Limited 베트남 100 100 12월 31일 Alticast CANADA Inc 캐나다 100 100 12월 31일 카테노이드(주) 한국 51.99 51.99 12월 31일 관계기업 신한발브공업㈜ 한국 50 - 12월 31일 (2) 당분기 및 전 기 중 관계 및 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지분율(%) 기초잔액 취득 처분 기타변동 기말잔액 종속기업 Alticast Inc. 100.00 142,101 - - - 142,101 Alticast GmbH 100.00 57,525 - - - 57,525 Alticast BV 100.00 14,325 - - - 14,325 Alticast Company Limited 100.00 331,103 - - - 331,103 Alticast CANADA Inc 100.00 85,800 - - - 85,800 카테노이드㈜ 51.99 5,798,147 - - - 5,798,147 관계기업 신한발브공업㈜(주1) 50 - 12,098,000 - - 12,098,000 계 6,429,001 12,098,000 - - 18,527,001 (주1) 당기 중 담보권을 실행하여 취득하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 지분율(%) 기초잔액 취득 처분 기타변동 기말잔액 종속기업 Alticast Inc. 100.00 142,101 - - - 142,101 Alticast GmbH 100.00 57,525 - - - 57,525 Alticast Beijing 100.00 - - - - - Alticast BV 100.00 14,325 - - - 14,325 Alticast Company Limited 100.00 331,103 - - - 331,103 Alticast CANADA Inc (주1) 100.00 - 85,800 - - 85,800 카테노이드㈜ (주2) 51.99 - - - 5,798,147 5,798,147 관계기업 카테노이드㈜ (주2) 51.99 - 5,798,147 - (5,798,147) - 계 545,054 5,798,147 - - 6,429,001 (주1) 전기 중 설립으로 취득하였습니다. (주2) 전기 중 신규로 취득후, 의결권 제한이 해소됨에 따라 종속기업으로 재분류하였습니다. 회사는 종속ㆍ관계기업에 대한 투자지분에 대해서 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 채택하였고, 원가법으로 평가하고 있습니다. 11. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타 기말잔액 취득 정부보조금 처분 상각 임차시설 1,276,757 6,200 - - (72,695) - 1,210,262 비품 1,144,271 27,161 - (845) (123,543) - 1,047,044 계 2,421,028 33,361 - (845) (196,238) - 2,257,306 (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타 기말잔액 취득 정부보조금 처분 상각 임차시설 87,723 1,442,160 - (22,678) (230,448) - 1,276,757 비품 904,606 1,179,152 (401,331) (27,346) (510,810) - 1,144,271 계 992,329 2,621,312 (401,331) (50,024) (741,258) - 2,421,028 12 . 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 취득 정부보조금 상각 손상 산업재산권 437,134 86,818 - (21,749) - 502,203 소프트웨어 127,374 1,073 - (31,989) - 96,458 개발비 7,611,141 936,575 - (350,877) - 8,196,839 회원권 600,108 - - - - 600,108 계 8,775,757 1,024,466 - (404,615) - 9,395,608 (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기타 기말잔액 취득 정부보조금 상각 손상 산업재산권 384,446 131,686 - (78,998) - - 437,134 소프트웨어 258,737 27,535 (3,300) (148,896) - (6,702) 127,374 개발비 6,997,087 2,613,929 - (1,999,875) - - 7,611,141 회원권 600,108 - - - - - 600,108 계 8,240,378 2,773,150 (3,300) (2,227,769) - (6,702) 8,775,757 (2) 회사는 무형자산 중 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분류 내역 금액 잔여상각기간 당분기 전기 개발비 WindMill platform 323,158 377,018 18개월 Alticas v3.0 580,913 619,641 45개월 DLNA Stack Development 690,622 736,663 45개월 (4) 당분기 및 전분기의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업비용 404,615 532,459 13 . 정부보조금 (1) 당분기 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기타유동부채 정부보조금관련 이연수익 270,091 304,509 (2) 당분기 및 전기 중 회사의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이연수익 비품 개발비 소프트웨어 계 기초잔액 304,509 848,808 10,942 2,970 1,167,229 증가 248,289 - - - 248,289 감소 (282,707) (70,668) (2,610) (165) (356,150) 기말잔액 270,091 778,140 8,332 2,805 1,059,368 (단위 : 천원) 구 분 이연수익 비품 개발비 소프트웨어 계 기초잔액 142,448 737,872 21,384 - 901,704 증가 1,277,985 401,331 - 3,300 1,682,616 감소 (1,115,924) (290,395) (10,442) (330) (1,417,091) 기말잔액 304,509 848,808 10,942 2,970 1,167,229 14 . 매입채무및기타채무당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 매입채무 239,120 1,460,560 미지급금 1,572,074 2,405,292 미지급비용 621,335 1,273,160 계 2,432,529 5,139,012 15 . 기타유동부채와 기타비유동부채 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 선수금 6,325 8,647 예수금 342,504 448,236 이연수익 270,091 304,509 손실충당부채 16,830 235,660 계 635,750 997,052 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 장기예수금 37,198 37,198 16. 장단기차입금 (1) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 단기차입금 - 2,572,561 (2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입의 종류 차 입 처 이자율(%) 당분기 전 기 외화차입금 한국씨티은행 Libor + 1.5% (1개월 변동금리) - 2,572,561 17. 손실충당부채 회사는 손실이 예상되는 용역매출에 대하여 진행률에 의하여 기타유동부채의 과목으로 하여 손실충당부채를 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 235,660 1,348 충당금 전입/(환입) (218,831) 234,312 분기말잔액 16,830 235,660 18. 퇴직급여제도(1) 확정급여형퇴직급여제도회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 14,382,908 14,131,291 사외적립자산의 공정가치 (9,836,058) (10,250,877) 순확정급여부채 4,546,850 3,880,414 (3) 당분기 및 전기 중 순확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 계 기초잔액 14,131,291 (10,250,877) 3,880,414 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 493,907 - 493,907 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 - - - 이자비용(이자수익) 73,405 (43,007) 30,398 소 계 567,312 (43,007) 524,305 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - - - 재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 소 계 - - - 제도에서 지급한 금액 (315,695) 457,826 142,131 기말잔액 14,382,908 (9,836,058) 4,546,850 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 계 기초잔액 12,799,002 (7,778,996) 5,020,006 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,853,682 - 1,853,682 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 - - - 이자비용(이자수익) 315,056 (181,068) 133,988 소 계 2,168,738 (181,068) 1,987,670 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 11,372 11,372 재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 24,769 - 24,769 소 계 24,769 11,372 36,141 기업이 납부한 기여금 - (3,000,000) (3,000,000) 관계회사 전입액 90,215 (90,215) - 제도에서 지급한 금액 (951,433) 788,030 (163,403) 기말잔액 14,131,291 (10,250,877) 3,880,414 (4) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 정기예금 9,836,058 10,250,877 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 적절하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.(5) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 할인율 2.20% 2.20% 기대임금상승률 5.00% 5.00% 19. 자본 (1) 회사의 수권주식수는 40,000,000주이며, 당분기 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 액면가액 발행주식수 자본금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 보통주 500 21,223,160 주 21,223,160 주 10,611,580 10,611,580 (2) 당 분기와 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당분기 전기 기초 20,712,683 20,623,160 자기주식의 취득 (305,217) - 자기주식의 처분 58,772 89,523 기말 20,466,238 20,712,683 (3) 당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 45,035,168 45,035,168 기타자본잉여금 490,355 490,355 주식선택권 786,942 693,284 자기주식 (5,983,581) (5,141,232) 자기주식처분손실 (334,017) (91,574) 계 39,994,867 40,986,001 (4) 전기 중 신주인수권대가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전 기 기초금액 80,540 신주인수권의 소멸 (주) (80,540) 기말금액 - (주) 2015년 12월 24일 신주인수권의 만기가 도래하여 행사하지 않은 신주인수권은 소멸되었으며, 소멸된 신주인수권 대가는 기타자본잉여금으로 인식하고 있습니다. (5) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 510,477 주 (5,141,232) 600,000 주 (6,042,856) 취득 305,217 주 (1,434,267) - - 처분 (58,772) 주 591,918 (89,523) 주 901,624 기말금액 756,922 주 (5,983,581) 510,477 주 (5,141,232) (6) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 미처분이익잉여금 43,142,575 44,212,759 이익준비금 309,347 309,347 계 43,451,922 44,522,106 (7) 당분기 및 전기 중 이익잉여금에 직접 반영된 확정급여제도 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 (2,615,342) (2,587,152) 당기변동 - (28,190) 기말금액 (2,615,342) (2,615,342) (8) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 해외사업장환산차이 (84,312) (84,635) (9) 주식기준보상1) 회사는 임직원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있으며,주식선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환되며, 배당에 대한 권리나 의결권이 제한됩니다.2) 주식기준보상계약의 내용은 다음과 같습니다. 부여일 권리행사가능 주식수 부여방법 행사가격 가득기간 행사가능기간 2014-03-27 170,000 주 주식교부형 12,052 원 부여일로부터 2년 가득일로부터 4년 3) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전 기 기초 170,000 170,000 부여 - - 기말 170,000 170,000 4) 모든 주식선택권은 취득일 현재 시장기준측정치로 측정되었습니다. 시장기준측정치로 평가하기 위한 주식선택권의 주요 변수은 다음과 같습니다. 구분 부여일 전일의 시가 행사가격 무위험이자율 기대행사기간 예상주가변동성 2014-03-27 11,700 원 12,052 원 3.02% 4년 35.15% 20. 영업비용 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,535,865 5,942,790 퇴직급여 462,734 473,657 복리후생비 1,000,135 1,165,339 여비교통비 561,556 902,342 접대비 113,193 187,754 세금과공과 117,353 117,178 감가상각비 196,238 175,196 임차료 454,994 651,583 지급수수료 2,895,221 1,705,185 라이센스비 675,769 674,376 건물관리비 232,346 271,116 무형자산상각비 404,615 532,459 주식보상비 93,658 96,887 해외시장개척비 33,844 100,570 판매수수료 2,203,680 1,076,517 손실충당부채전입(환입)액 (218,831) (1,348) 상품매입비 1,083,937 258,664 기타비용 390,913 563,229 계 15,237,220 14,893,494 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 304,193 38,810 외화환산이익 4,853 2,997 잡이익 126 33,695 계 309,172 75,502 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 67,947 68,744 외화환산손실 21,914 39,483 유형자산처분손실 716 - 잡손실 6 764 계 90,583 108,991 22. 금융이익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융이익 205,838 313,151 금융원가 (221,031) (37,737) 순금융손익 (15,193) 275,414 (2) 당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 148,154 286,098 기타의 대손상각비환입_금융 32,000 - 외환차익 25,684 24,311 외화환산이익 - 2,742 계 205,838 313,151 (3) 당분기 및 전분기의 금융이익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 40,683 132,571 장단기금융상품 82,774 73,247 매도가능금융자산 5,005 11,426 매출채권및기타채권 19,692 68,854 계 148,154 286,098 (4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,946 7,442 외환차손 99,434 19,968 외화환산손실 119,651 10,327 계 221,031 37,737 (5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 차입금 이자 1,946 - 신주인수권부 사채 이자 - 7,442 계 33,329 7,442 (6) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 대여금및수취채권 (18,252) 279,166 매도가능금융자산 5,005 11,426 금융부채 기타금융부채 (1,946) (15,178) 순금융수익(비용) (15,193) 275,414 23. 계속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용 당기법인세부담액 530,613 260,209 이연법인세비용 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 89,084 1,533,707 세액공제로 인한 금액 (552,164) (3,162,713) 자본에 반영된 이연법인세 자기주식처분손실 68,381 - 계속영업과 관련된 법인세비용 135,914 (1,368,797) (2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (495,968) 1,101,464 적용세율(22%)에 따른 세부담액 - 242,322 조정사항 : 비과세수익 및 비공제비용 42,171 72,956 이연법인세제외 일시적차이 89,083 1,419,895 세액공제로 인한 효과 (158,959) (3,088,375) 자기주식처분손실 68,381 - 법인세추납액(환급액) 137,410 (10,095) 기타 (42,172) (5,500) 법인세비용 135,914 (1,368,797) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) - - 24. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익 계산에 사용된 당분기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 (631,883) 2,470,261 기본주당이익 계산에 사용된 순이익 (631,883) 2,470,261 가중평균유통보통주식수 20,714,283주 20,623,160주 기본주당이익 (31)원/주 120원/주 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 총기본주당기순이익 계산에 사용된 순이익 (631,883) 2,470,261 신주인수권부사채의 이자(22% 세효과 차감후) - - 총희석주당기순이익 계산에 사용된 순이익 (631,883) 2,470,261 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283주 21,273,160주 희석주당기순이익 (31)원/주 116원/주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출하였습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283 20,623,160 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 신주인수권 - 650,000 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,714,283 21,273,160 25. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최대주주의 지배회사 ㈜휴맥스홀딩스 최대주주의 종속기업 ㈜휴맥스아이앤씨, ㈜휴케어, HucareChina,Inc., 종속기업 Alticast Inc., Alticast GmbH., Alticast Beijing., Alticast B.V.,Alticast Company Limited,Alticast Canada Inc.,카테노이드(주) 관계기업 신한발브공업(주) (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 계정과목 당분기 전분기 Alticast Canada Inc. 수익 매출 1,547,555 - Alticast Inc 비용 판매수수료 1,595,050 537,838 Alticast B.V. 비용 판매수수료 269,417 538,679 Alticast Company Limited 비용 판매수수료 339,213 - 카테노이드 주식회사 비용 지급수수료 1,650 - (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 계정과목 당분기 전기 Alticast Canada Inc. 채권 매출채권 501,174 553,995 카테노이드(주) 채무 미지급금 605 605 (4) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 324,111 266,389 퇴직급여 69,271 174,253 주식보상비용 93,658 96,887 합 계 487,040 537,529 26. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 금융기관 한 도 내 용 한국씨티은행 USD 1,200,000 선물환변동위험한도 USD 3,000,000 일반운전자금대출 KEB하나은행 USD 1,676,030 외화지급보증 신한은행 USD 2,000,000 외화지급보증 신한은행 1,300,000 원화지급보증 서울보증보험 2,432,947 원화지급보증 (2) 당분기말 현재 회사가 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피보증처 보증채권자 보증금액 내 용 ㈜한국디지털케이블미디어센터 외 서울보증보험 2,432,947 하자보증 등 27. 위험관리 (1) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.1) 외화위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하여 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.2) 이자율위험회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 3) 가격위험 회사는 공정가치로 평가하는 매도가능지분상품은 없으므로, 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.5) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (3) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당분기 및 전기말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기 전기 매도가능금융자산 비상장주식 10,000 10,000 채무증권 995,224 995,463 3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 공정가치 수준1 수준2 수준3 계 금융자산 당기손익인식금융자산 - - - - (단위 : 천원) 범주 공정가치 수준1 수준2 수준3 계 금융자산 당기손익인식금융자산 1,000,000 - - 1,000,000 28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 196,238 175,196 무형자산상각비 404,615 532,459 손실충당부채전입액 (218,831) (1,348) 퇴직급여 524,305 496,917 기타의대손상각비 (32,000) - 유형자산처분손실 716 - 이자비용 1,946 7,442 외화환산손실 141,565 49,810 주식보상비용 93,658 96,887 법인세비용 135,914 (1,368,797) 이자수익 (148,154) (286,098) 외화환산이익 (4,853) (5,739) 계 1,095,120 (303,271) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 9,520,926 3,922,745 기타채권의 감소 26,088 432,098 기타자산의 감소 353,653 231,314 매입채무의 감소 (1,221,440) (2,368,313) 기타채무의 감소 (1,212,188) (1,054,299) 기타부채의 감소 (142,471) (170,336) 순확정급여부채의 증가 142,131 54,878 계 7,466,699 1,048,087 (3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 미지급배당금의 인식 - 3,093,474 자기주식 상여지급 281,093 - 관계기업 투자주식 취득 12,066,000 - 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원, %) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2016년 1분기말(제18기) 매출채권 21,095,071 1,659,251 7.9% 미수금 1,292,039 0 0.0% 합 계 22,387,110 1,659,251 7.4% 2015년도말(제17기) 매출채권 31,975,676 1,659,251 5.2% 미수금 23,258,638 9,796,887 42.1% 합 계 55,234,314 11,456,138 20.7% 2014년도말(제16기) 매출채권 30,447,175 1,626,575 5.3% 미수금 24,017,627 5,264,578 21.9% 합 계 54,464,802 6,891,153 12.6% 나. 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 2016년 1분기말(제18기) 2015년말(제17기) 2014년도말(제16기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,456,138 6,891,153 6,057,241 2. 순대손처리액(①-②±③) - 9,764,887 32,676 - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - 9,764,887 32,676 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 32,000 4,532,309 833,912 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,659,251 11,456,138 6,891,153 다. 제18기 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 경과기간 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 구분 1년 이하 3년 이하 금액 일반 18,977,581 4,264 486,651 1,626,575 21,095,071 특수관계자 - - - - - 계 18,977,581 4,264 486,651 1,626,575 21,095,071 구성비율 90.0% 0.0% 2.3% 7.7% 100.0% 라. 재고자산 당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무증권 발행실적 등 당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 . 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기 1분기(당분기) 안진회계법인 해당없음 없음 제17기(전기) 안진회계법인 적정 없음 제16기(전전기) 안진회계법인 적정 없음 2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 1분기(당분기) 안진회계법인 분반기검토 및 '16년 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 9천만원 - 제17기(전기) 안진회계법인 분반기검토 및 '15년 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 9천만원 총 867시간 제16기(전전기) 안진회계법인 분반기검토 및 '14년 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 9천만원 총 1,001시간 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제17기(전기) - - - - - - - - - - 제16기(전전기) - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 2. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음 3. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 제17기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항(1) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 16-1회 2016.01.08 제1호 의안: 자기주식 처분 승인 결의의 건 가결 - 16-2회 2016.02.15 제1호 의안: 타법인 주식 취득 승인 결의의 건 제2호 의안: 자기주식 취득 승인 결의의 건 제3호 의안: 제17기(2015년) 정기주주총회 장소 및 주총 안건 부의 제4호 의안: 제17기(2015년) 정기주주총회 상정 재무제표 승인의 건제5호 의안: 이사 선임 승인의 건제6호 의안: 의안 감사 선임 승인의 건제7호 의안: 제18기(2016년) 경영계획 승인의 건제8호 의안: 폴란드 지사 청산인 변경 승인의 건 가결 - 16-3회 2016.03.30 제1호 의안: 대표이사 선임 승인의 건제2호 의안: 경영위원회 위원 변경선임 승인의 건제3호 의안: 카테노이드 2차 추가투자 승인의 건 가결 - (2) 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 찬반여부 비고 16-1회 2016.01.08 1명중 1명 참석 찬성 정지훈 ◎ 16-2회 2016.02.15 1명중 1명 참석 찬성 정지훈 ◎ 16-3회 2016.03.30 2명중1명 참석 찬성 박그레타 ◎ 정지훈 X ※ 박그레타 사외이사는 2016년 3월 30일 주주총회를 거쳐 신규로 선임되었습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 공시서류작성기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 사내이사 3명(대표이사 포함)과 사외이사2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 상근감사 1명(홍성철)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요 경력 결격요건 여부 비고 홍성철 KT통신망연구소 선임 연구원SK텔레콤CTO / 서비스 부문장 SBS 콘텐츠허브 대표이사 해당사항 없음 2016.03.30 취임,상근 감사 다. 감사의 독립성당사의 감사 홍성철은 상근감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 내 용 감사의 직무 등[정관 제49조] 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제37조 제3항 및 제39조의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 참석여부 16-1회 2016.01.08 제1호 의안: 자기주식 처분 승인 결의의 건 가결 김진형 참석 16-2회 2016.02.15 제1호 의안: 타법인 주식 취득 승인 결의의 건 제2호 의안: 자기주식 취득 승인 결의의 건 제3호 의안: 제17기(2015년) 정기주주총회 장소 및 주총 안건 부의 제4호 의안: 제17기(2015년) 정기주주총회 상정 재무제표 승인의 건제5호 의안: 이사 선임 승인의 건제6호 의안: 의안 감사 선임 승인의 건제7호 의안: 제18기(2016년) 경영계획 승인의 건제8호 의안: 폴란드 지사 청산인 변경 승인의 건 가결 김진형 참석 16-3회 2016.03.30 제1호 의안: 대표이사 선임 승인의 건제2호 의안: 경영위원회 위원 변경선임 승인의 건제3호 의안: 카테노이드 2차 추가투자 승인의 건 가결 홍성철 참석 ※ 홍성철 감사는 2016년 3월 30일 주주총회를 거쳐 신규로 선임되었습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 공시서류작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부정기 주주총회가 매년 3월에 집중되어 회사의 의결권 확보와 주주의 참여가 상당수준 제약을 받고 있어, 전자투표 및 전자 위임장을 통해 의결권 행사를 용이하게 하고자 당사는 2016년 2월 15일 이사회 결의를 통해 2016년 3월 30일 제17기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시했습니다.1) 전자투표제 행사절차 및 행사 요건당사는 전자투표와 관련하여 제17기 정기주주총회 소집공고에서 아래와 같이 고지하였습니다. 우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.가. 전자투표 및 전자위임장 권유 관리시스템 인터넷 주소: - http://evote.ksd.or.kr 나. 전자투표 행사 및 전자위임장 수여기간: 2016년 3월 18일~29일 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 다. 시스템 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임 장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류: 증권거래전용 또는 은행/증권범용공인인증서 다. 소수주주권의 행사여부당사는 공시서류작성기준일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 및 변동내역 공시서류작성 기준일 현재 당사의 발행주식의 총수는 보통주 21,223,160주이며, 유통주식수는 자기주식 보통주 756,922주를 제외한 보통주 20,466,238주 입니다. 공시서류작성기준일 당사의 최대주주인 (주)휴맥스홀딩스는 보통주 5,760,765주(27.14%)를 보유하고 있으며, 그 특수관계 인 포함 보통주 6,320,060주(29.78%)를 보유하고 있습니다. (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)휴맥스홀딩스 본인 보통주 5,760,765 27.14 5,760,765 27.14 - 강원철 임원 보통주 188,000 0.89 0 0 주1) 유주현 임원 보통주 185,000 0.87 185,000 0.87 - 전원근 임원 보통주 83,050 0.39 83,050 0.39 - 하정훈 임원 보통주 82,957 0.39 82,957 0.39 - 김상수 임원 보통주 66,600 0.31 66,600 0.31 - 전영민 임원 보통주 50,450 0.24 50,450 0.24 - 황규호 임원 보통주 45,000 0.21 0 0 주2) 이상열 임원 보통주 37,351 0.18 37,351 0.18 - 박은주 임원 보통주 27,000 0.13 27,000 0.13 - 조미성 임원 보통주 9,697 0.05 9,697 0.05 - 정욱재 임원 보통주 7,000 0.03 7,000 0.03 - 정지홍 임원 보통주 5,648 0.03 5,648 0.03 - 박도사 임원 보통주 3,153 0.01 3,153 0.01 - John Brian Carlucci 임원 보통주 1,389 0.01 1,389 0.01 - 계 보통주 6,553,060 30.88 6,320,060 29.78 주3) 우선주 - - - - - ※ 상기 표의 내용은 일부 임원의 소유주식수 및 지분율은 우리사주조합주식수가 포함된 숫자입니다. 주1) 강원철 前 대표이사는 2016년 3월 30일자로 퇴임하였습니다. 주2) 황규호 상무는 2016년 3월 10일자로 퇴임하였습니다. 주3) 전체 보유주식수 및 지분율은 임원 퇴임으로 인해 변동되었습니다. 나. 최대주주 주요사항 (1) 일반개요 구분 내용 회사명 주식회사 휴맥스홀딩스 대표자 변대규 설립일 1989.01.26 결산기 12월 본점소재지 경기 용인시 처인구 영문로 2(유방동) 업종 비금융 지주회사 주제품 지주회사 회사와의 관계 최대주주 (2) 연혁당사의 최대주주인 주식회사 휴맥스홀딩스는 전자장비 개발 시스템 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 1월 26일에 설립되었습니다. 구분 내용 1989년 01월 (주)건인 시스템 창업 2009년 10월 (주)휴맥스홀딩스와 (주)휴맥스로 인적분할 2010년 03월 (주)건인투자 설립 2010년 07월 지주회사 설립 전환 승인(공정거래위원회) 2013년 12월 계열회사 (주)알티캐스트 기업공개 완료 2015년 10월 (주)건인투자 흡수합병 (3) 최대주주 본 보고서 작성 기준일 현재 (주)휴맥스홀딩스의 최대주주는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 총 42.84%를 보유하고 있습니다. 최대주주이자 대표이사인 변대규는 지분율이 35.68%이고 그 특수관계인인 3명의 지분율은 7.16% 입니다. (기준일: 2016년 3월 31일) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 주식수 지분율 변대규 본인 보통주 4,487,059 35.68 - 박보경 특수관계자 보통주 110,517 0.88 - 이용훈 특수관계자 보통주 785,550 6.25 - 권태섭 특수관계자 보통주 4,386 0.03 - 계 보통주 5,387,512 42.84 - - - - - (4) 대표자 성명 출생년월 직위 등기여부 담당업무 주요경력 변대규 60.03.08 대표이사 등기 경영총괄 89.02 ㈜건인 시스템 (현 ㈜휴맥스) 창업05.03 한국공학한림원 정회원06.11 43회 무역의 날 "5억불 수출탑" 수상 및 "금탑산업훈장" 수훈08.04~10.04 국가과학기술위원회 민간위원11.02~ 現 ㈜포스코 사외이사11.11 언스트앤영(Ernst) 마스터상(Master) 수상現 ㈜휴맥스 사내이사, ㈜휴맥스홀딩스 대표이사 (5) 재무현황 (단위: 원) 구분 제27기 제26기 (2015년 12월 말) (2014년 12월 말) 자산총계 222,112,083,520 240,986,942,429 부채총계 20,670,008,518 13,579,094,446 자본총계 201,442,075,002 227,407,847,983 구분 2015년 1월 1일 ~ 2015년 12월 31일 2014년 1월 1일 ~ 2014년 12월 31일 매출액 15,734,279,650 16,657,724,564 영업이익 7,722,804,302 9,777,944,519 당기순이익 -23,700,293,142 2,226,921,624 ※ 상기 재무숫자는 연결기준입니다. (6) 사업현황(주)휴맥스홀딩스는 2009년 10월 1일 회사분할을 통하여 지주회사로서 존속하게 되었고, 셋톱박스의 개발, 제조 및 판매 사업을 영위하는 ㈜휴맥스를 분할 설립하였으며, 분할 후 공정거래법상의 자회사로서 ㈜휴맥스, ㈜휴맥스아이앤씨, ㈜휴맥스글로벌, (주)알티캐스트 등을 두고 있습니다. 지주회사 전환의 기대 효과로는 첫째, 사업부문과 투자부문의 분리를 통해 지배구조의 투명성과 경영의 효율성 강화, 둘째, 독립적인 자율경영 및 합리적인 경영실적 평가시스템으로 책임경영 체계 정착, 셋째, 사업부별 특성에 적합한 의사결정체계 확립과 사업경쟁력을 강화하여 경영 위험을 최소화 하는데 있습니다. 지주회사인 (주)휴맥스홀딩스는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 다른 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 회사로 주 수익원은 자회사의브랜드 사용료, 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 2. 최대주주 변동내역 - 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황주식 소유현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)휴맥스홀딩스 5,760,765 27.14% - 케이쓰리삼호사모투자전문회사 1,349,997 6.36% 주1) PINEBRIDGE ASIA PARTNERS II,L.P. 1,189,082 5.60% 주2) 우리사주조합 318,676 1.50% 주3) ※ 상기 지분율은 발행주식총수 21,223,160 주 기준으로 작성하였습니다. 주1) 공시서류작성 기준일 현재까지 공시된 에 따르면 케이쓰리삼호사모투자전문회사가 보유하고 있는 주식현황은 다음과 같습니다. (기준일: 2016년 3월 31일) (단위: 주, %) 구분 주주명 주식종류 소유주식수 지분율 비고 케이쓰리에쿼티파트너스(업무집행사원) 케이쓰리삼호사모투자전문회사 보통주 1,349,997 6.36% - 합계 1,349,997 6.36% - ※ 상기 주식소유현황은 기준일 현재까지 공시된 주식등의 대량보유상황보고서 등을 참조하여 파악한 현황으로 차이가 발생할 수 있습니다. 주2) 공시서류작성기준일 현재까지 공시된 에 따르면 PineBridge가 보유하고 있는 주식현황은 다음과 같습니다. 구분 주주명 주식종류 소유주식수 지분율 비고 PINEBRIDGE ASIA PARTNERS Ⅱ, L.P(업무집행조합원) PINEBRIDGE ASIA PARTNERS Ⅱ, L.P 보통주 1,189,082 5.60% - PINEBRIDGE GLOBAL EMERGING MARKETS PARTNERS Ⅱ, L.P 보통주 832,357 3.92% - 합계 2,021,439 9.52% - 주3) 공시서류작성기준일 현재 우리사주조합 소유주식수는 당사의 임원이 소유한 우리사주조합주식수가 포함된 주식수입니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,693 99.3% 8,739,689 41.18% - ※ 상기 소액주주는 주주명부 폐쇄일(2015.12.31) 기준으로 작성되었습니다. 4.주식사무에 관한 사항 정관상신주인수권의내용 제 10 조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로서 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3 또는 [벤처기업육성에 관한 특별조치법]제16조 3에 다른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20 이내의 범위에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달 또는 재무구조개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 한국거래소 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요로 [외국인투자촉진법]에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 [중소기업창업 지원법] 또는 [여신금융전문법]에 의해 설립된 중소기업창업투자회사, 중소기업창업투자조합 및 신기술사업금융회사에 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 [상법] 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납일기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 관련 법령상 회사에 이러한 통지 또는 공고의무가 인정되지 아니하는 경우에는 그러하지 아니한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권,일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷 홈페이지(http://www.alticast.co.kr) 5.주가 및 주식거래실적 가.한국거래소 코스닥시장 - 보통주 (단위: 원, 주) 종류 2015년 10월 2015년 11월 2015년 12월 2016년 1월 2016년 2월 2016년 3월 기명식보통주 최고 6,250 5,580 5,450 5,300 4,565 4,885 최저 5,620 4,995 4,905 4,050 3,880 4,600 월간거래량 1,030,874 673,614 7,259,577 2,756,478 2,462,730 2,238,408 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한만수 남 1964.08 CEO 등기임원 상근 경영총괄 서강대학교 경제학(1990)(주)대우(1990~1998)대우자동차(1999~2000)휴맥스(2000~2015)알티캐스트 부사장(2015~현재) - - 1년 2019.03.29 정욱재 남 1972.10 CFO 등기임원 상근 경영지원총괄 서울대 경영학(1998)안진회계법인(1997~2007)휴맥스(2007~2011)알티캐스트 상무(2011~현재) 7,000 - 5년 3개월 2019.03.29 변대규 남 1960.03 사내이사 등기임원 상근 경영자문 서울대 제어계측공학 석사(1985)서울대 제어계측공학 박사(1989)휴맥스홀딩스 대표이사(2010~현재)알티캐스트 사내이사(2015~현재) - - 2년 2018.03.31 정지훈 남 1970.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 美남가주대(USC) 의공학 박사(2007)경희사이버대 모바일융합학과 외래교수(현재)알티캐스트 사외이사(2014~현재) - - 2년 2017.03.27 박그레타 여 1964.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 美 University of Washington 사회학(1987)ING Bank N.V Seoul Branch 기업금융부 상무Clarion Partners 부사장NH캐피탈 사외이사現 K3 EQUITY PARTNERS CEO알티캐스트 사외이사(2016~현재) - - 신임 2019.03.29 홍성철 남 1962.02 감사 등기임원 상근 감사 서울대 전자공학과(1984)서울대 제어계측공학 석사(1986)美 Syracuse University 컴퓨터공학 박사(1993)前 KT통신망연구소 선임연구원前 SK텔레콤 CTO/서비스 부문장 前 SBS콘텐츠허브 대표이사알티캐스트 감사(2016~현재) - - 신임 2019.03.29 유주현 남 1969.07 CTO 미등기임원 상근 R 포항공대 전자계산학 학사(1991)KAIST 전자계산학 석사(1993)KAIST 전자계산학 박사수료(1995)삼성전자(1995~2000)알티캐스트 전무(2000~2012)알티캐스트 부사장(2012~현재) 185,000 - - - 하정훈 남 1962.07 전무 미등기임원 상근 법무담당 고려대 법대(1985)NYU 법학 석사(1996)삼성그룹(1987~2002)알티캐스트 전무(2002~현재) 82,957 - - - 전원근 남 1972.12 상무 미등기임원 상근 사업전략팀/팀장 서울산업대 공업디자인학(2000)HELSINKI Sch. Economics MBA(2009)알티캐스트 선임수석(2000~2013)알티캐스트 상무(2013~현재) 83,050 - - - 전영민 남 1972.09 상무 미등기임원 상근 SDP팀/팀장 포항공대 전자계산학(1995)아이네트(1996~1999)알티캐스트 선임수석(2000~2013)알티캐스트 상무(2014~현재) 50,450 - - - 이상열 남 1968.01 전무 미등기임원 상근 사업부문부문장 연세대 전기공학 학사(1990)연세대 전기공학 석사(1992)삼성전자(1992~2001)알티캐스트 상무(2002~2009)알티캐스트 전무(2009~현재) 37,351 - - - 박은주 여 1969.03 전무 미등기임원 상근 PM팀/팀장 포항공대 전자계산학 학사(1991)포항공대 전자계산학 석사(1993)포항공대 정보통신연구소(1993~2001)포디홈네트(2001~2003)알티캐스트 상무(2003~2011)알티캐스트 전무(2011~현재) 27,000 - - - 조미성 여 1969.04 상무 미등기임원 상근 SCP팀/팀장사업전략팀/PDM(겸) 이화여대 수학 석사(1993)이화여대 수학 박사(1998)KAIST Post-Doc(2005)IGI(2005~2006)알티캐스트 이사(2006~2011)알티캐스트 상무(2011~현재) 9,697 - - - 정지홍 남 1970.04 상무 미등기임원 상근 사업개발팀/팀장 포항공대 산업공학(1997)펜타시스템테크놀로지(1997~2001)아이티플러스(2001~2005)알티캐스트 선임부장(2005~2013)알티캐스트 상무(2014~현재) 5,648 - - - 박도사 남 1970.11 상무/법인장 미등기임원 상근 베트남 법인장 KBS 아트비전(1993~2000)명지전문대 커뮤니케이션 디자인(2004)알티캐스트 선임부장(2001~2013)알티캐스트 상무(2014~현재) 3,153 - - - 김상수 남 1972.08 상무 미등기임원 상근 캐나다 법인R/팀장 인하대학교 전자계산학(1998)포항공대 컴퓨터공학 석사(2000)알티캐스트 상무(2000~현재) 66,600 - - - JohnBrianCarlucci 남 1964.12 지사장 미등기임원 상근 미국법인법인장 Freed TV(2007~2010)Clearleap(2010~2012)알티캐스트 US Branch 지사장(2012~현재) 1,389 - - - ※ 상기 임원 소유주식수는 상장 공모시 배정된 우리사주조합분을 포함한 주식수입니다. ※ 재직기간 및 임기만료일은 등기임원만을 기재합니다. ※ - 강원철 前 대표이사는 일신상의 사유로 2016년 3월 30일에 퇴임하였습니다.- 김진형 前 감사는 2016년 3월 30일 퇴임하였습니다. - 황규호 상무는 2016년 3월 10일자로 퇴임하였습니다. ※ 2016년 3월 30일 제 17기 정기주주총회 이후 임원에 대한 변동 사항- 한만수 대표이사 취임- 사내이사 정욱재 상무 재선임- 박그레타 사외이사 신규 선임- 홍성철 감사 신규 선임 직원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 260 - - - 260 6.8 4,258 16 - - 여 60 - 2 - 62 5.2 718 12 - 합 계 320 - 2 - 322 6.5 4,976 15 - 주1) 상기 급여 총액은 2016년 1분기까지 지급된 금액 기준이며, 직원수는 2016년 3월 31일 현재 재직 인원(주재원 포함) 기준입니다. 주2) 1인당 평균급여액은 당분기 연간급여 총액을 2016년 3월 31일 기준의 직원수로 나눈 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 5 1,500 승인금액은 사내/사외이사 포함 총 한도액임 감사보수한도 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 153,212 51,071 - 사외이사 1 5,000 5,000 감사위원회 위원 또는 감사 1 3,000 3,000 상근감사 계 5 161,212 32,242 - 주1) 공시서류작성기준일 현재 상기 기재된 내용은 퇴직한 이사,감사를 포함한 내용입니다. 주2) 보수총액은 2016년 3월 31일 기준 등기임원들의 개인별 누적지급 총액입니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1. 개인별 보수지급금액 당사는 개인별 보수지급 금액이 5억원 이상인 임원이 존재하지 않습니다. (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없으므로 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 가. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 93,657,903 주1), 주2) 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 93,657,903 - ※ 상기 자료는 공시서류작성기준일 현재 퇴직한 이사를 포함한 내용입니다. 주1) 주식매수선택권을 부여받은 자는 前 등기임원 1명, 비등기임원 1명입니다. 주2) 주식매수선택권의 공정가치는 당분기 손익계산서에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분을 의미합니다. ※ 공정가치 산정방법 공정가액접근법으로 옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model을 적용했으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구분 내용 - 권리부여일 전일 주식가격(단위: 원) 11,700 원(2014년 3월 27일의 주가) - 행사가격(단위: 원) 12,052 원 - 무위험 이자율 3.022%(부여일 전일 2014년 3월 27일의 4년만기 국공채 이자율) - 기대행사기간 4년 - 예상주가변동성 35.15% 주) 회사는 당분기 93,658 천원의 주식보상비용을 인식하였습니다. (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 강원철주1) - 2014.03.28 보통주, 신주발행교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 정하는 방법 보통주 100,000 - - 100,000 2016.03.28~2020.03.27 12,052 유주현 미등기임원 2014.03.28 보통주, 신주발행교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 정하는 방법 보통주 70,000 - - 70,000 2016.03.28~2020.03.27 12,052 주1) 강원철 前 대표이사는 2016년 3월 30일자로 퇴임하였습니다. ※ 행사가격 산정방법 - 상법 제340조의2제4항의 실질가액을 산정하고, 자본시장과금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의7제3항의 규정을 준용하여 평가한 시가(단, 실질가액이 액면가 500원에 미달할 경우에는 액면가액으로 함)- 시가: 주주총회승인일 전일부터 2개월, 1개월 및 1주간의 각 거래량가중산술평균가격의 산술평균가격과 주식의 권면가액 중 높은 가액 ※ 참고사항 - 본 보고서 작성 기준일 현재 (2016.03.31) 종가는 4,840원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 휴맥스그룹에 속한 계열회사이며, 본 보고서 작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 휴맥스그룹에는 9개의 계열회사가 있습니다. 이 중 상장회사는 당사를 포함하여 3개, 비상장회사는 6개가 있습니다. 가. 계열회사의 현황 (1) 기업집단의 명칭- 휴맥스 그룹 (2) 기업집단 소속회사의 명칭 등(기준일: 2016년 3월 31일) 구분 회사 수 회사명 법인등록번호 상장(코스닥) 3 (주)휴맥스홀딩스 1101110604200 (주)휴맥스 1345110144268 (주)알티캐스트 1101111643736 비상장 6 (주)휴맥스아이앤씨 1345110127967 (주)휴맥스글로벌 1311110198844 (주)휴맥스오토모티브 1201110445652 (주)휴케어 1101113841833 (주)밸럽스 1101113829805 카테노이드(주) 1101114642347 합계 9 - - ※ (주)인앤시스는 2016년 1월 27일 (주)휴맥스오토모티브에 흡수합병되어 소멸하였습니다. (3) 계통도 휴맥스홀딩스 계통도 (20160331).jpg 휴맥스홀딩스 계통도 (20160331) (4) 회사와 계열회사 임원겸직 현황(기준일: 2016년 3월 31일) 성명 당사직위 겸직현황 회사명 직위 상근 여부 변대규 사내이사 (주)휴맥스홀딩스 대표이사 상근 (주)휴맥스 등기이사 상근 (주)휴맥스오토모티브 등기이사 비상근 (주)휴맥스아이앤씨 등기이사 비상근 (주)휴케어 등기이사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Alticast Inc.(비상장) 1999.04.10 해외마케팅 119,100 4,000,000 100% 142,101 - - - 4,000,000 100% 142,101 166,108 71,937 Alticast GmbH(비상장) 2002.02.28 해외마케팅 29,216 25,300 100% 57,525 - - - 25,300 100% 57,525 148,486 - Alticast Beijing(비상장) 2003.04.16 해외마케팅 60,073 100,000 100% - - - - 100,000 100% - - - Alticast B.V(비상장) 2014.04.10 해외마케팅 14,326 10,000 100% 14,326 - - - 10,000 100% 14,326 165,098 -1,771 Alticast Company Limited(비상장) 2014.12.11 해외마케팅 5,319 - 100% 331,103 - - - - 100% 331,103 88,512 -262,849 Alticast Canada Inc.(비상장) 2015.11.17 해외마케팅 85,800 100,000 100.00% 85,800 - - - 100,000 100% 85,800 648,374 -56,422 카테노이드(주) (비상장) 주1) 2015.04.15 사업영역 확대 2,013,950 134,379 51.99% 5,296,276 - - - 134,379 51.99% 5,296,276 5,088,045 -2,031,526 신한발브공업㈜(비상장)주2) 2016.02.18 사업영역확대 12,098,000 - - - 200,802 12,098,000 - 200,802 50.00% 12,098,000 53,939,875 -2,769,072 합 계 4,369,679 - 5,927,131 200,802 12,098,000 - 4,570,481 - 18,025,131 60,244,498 -5,049,703 주1) 상기 기재된 카테노이드(주)의 최근사업연도 재무현황은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이 조정등을 반영하기 전의 금액입니다. 주2) 당사는 2016년 2월 18일 담보권 실행을 통해 신한발 브공업(주)의 지분 50%를 양수하여 신한발브공업(주)는 당사의 관계투자기업으로 편입되었습니다. 상기 기재된 신한발브공업(주)의 최근사업연도 재무현황은 2015년 12월 31일 기준 신한발브공업(주)의 감사보고서를 토대로 기재하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위: 백만원) 법인명 관계 구분 2016년 1분기 (주)휴맥스 기업집단계열회사 매출 589 매출채권 505 지급수수료 - 매입채무 - Alticast Inc. 종속회사 지급수수료 1,595 Alticast B.V. 종속회사 지급수수료 269 Alticast Company Limited 종속회사 지급수수료 339 Alticast Canada Inc 종속회사 매출 1,548 지급수수료 501 카테노이드㈜ 종속회사 지급수수료 2 매입채무 1 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시진행의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.02.15 주요사항보고서(자기주식취득결정) 자기주식 취득 결정 당사는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위해 자사주를 취득하기로 2016년 2월 15일 결정하였습니다. 이 중 2016년 3월 31일까지 취득한 자기주식수는 305,217주입니다. 당사는 기제출된 공시에 따라 취득 완료일인 2016년 5월 15일까지 취득을 완료할 예정입니다. 나. 주주총회의사록 요약 개최일자 구분 의안내용 가결여부 비고 2016.3.30 제17기정기주주총회 제1호 의안: 2015 회계연도 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 제3호 의안: 감사 선임의 건 제4호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건제5호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 당사는 공시서류작성일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 공시서류작성일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 2016년도 1분기말 현재 당사가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관 한 도 내 용 한국씨티은행 USD 1,200,000 선물환변동위험한도 USD 3,000,000 일반운전자금대출 KEB하나은행 USD 1,676,030 외화지급보증 신한은행 USD 2,000,000 외화지급보증 1,300,000 원화지급보증 서울보증보험 2,454,668 계약이행보증 등 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 바. 중소기업기준 검토표 중소기업기준 검토표1.jpg 중소기업기준 검토표1 중소기업기준 검토표2.jpg 중소기업기준 검토표2 사. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 상장공모 2013.12.02 17,510,000,000 - 운영자금: 5,725,300,000 원- 연구개발자금: 11,004,700,000 원- 발행제비용: 780,000,000 원 - 운영자금: 5,491,474,869원- 연구개발자금: 11,271,099,239원- 발행제비용: 721,244,900원 신고서상 자금사용계획 대비 잔액 0.3억원은 2016년 상반기까지 사용 예정입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채 2014.06.26 4,225,000,000 운영자금 4,225,000,000 해당사항없음 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( ) - 계속사업손익 - - - - - ( ) - 당기순손익 - - - - - ( ) - 자산총액 - - - - - ( ) - 부채총액 - - - - - ( ) - 자기자본 - - - - - ( ) - 자본금 - - - - - ( ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.