알티캐스트 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	33,440,598,829	28,081,879,472

현금및현금성자산	23,993,290,773	23,318,094,576

매출채권 및 기타채권	7,067,564,506	4,006,894,780

계약자산	138,447,321	264,962,217

기타유동금융자산	100,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	6,560,316	36,237,936

리스채권	0	302,811,206

기타유동자산	2,104,046,756	73,069,763

당기법인세자산	30,689,157	79,808,994

비유동자산	19,129,783,654	16,711,630,976

매출채권 및 기타채권	279,779,451	50,369,613

당기손익-공정가치측정금융자산	8,647,951,844	6,734,363,258

관계기업투자자산	9,362,027,857	9,502,947,867

유형자산	86,961,329	75,597,499

사용권자산	688,142,006	339,192,739

무형자산	64,921,167	9,160,000

자산총계	52,570,382,483	44,793,510,448

부채

유동부채	6,921,946,714	7,110,972,658

매입채무 및 기타채무	2,201,378,664	2,672,197,891

유동성전환사채	480,907,217	1,425,625,570

당기손익-공정가치측정금융부채	476,901,810	1,240,457,580

계약부채	263,865,738	395,119,634

유동 리스부채	200,932,301	742,089,044

유동충당부채	0	477,500,000

기타 유동부채	3,297,960,984	157,982,939

비유동부채	1,067,771,301	832,699,991

순확정급여부채	442,085,528	464,922,710

비유동 리스부채	559,647,888	344,432,252

비유동충당부채	42,692,856	0

기타 비유동 부채	23,345,029	23,345,029

부채총계	7,989,718,015	7,943,672,649

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,580,664,468	36,849,837,799

보통주자본금	24,928,194,500	24,528,383,500

기타불입자본	72,055,938,468	64,562,191,441

이익잉여금(결손금)	(52,680,343,479)	(52,493,033,294)

기타자본구성요소	276,874,979	252,296,152

비지배지분	0	0

자본총계	44,580,664,468	36,849,837,799

자본과부채총계	52,570,382,483	44,793,510,448

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	1,619,056,392	1,619,056,392	1,180,703,316	1,180,703,316

영업비용	2,119,863,102	2,119,863,102	2,514,537,481	2,514,537,481

영업이익(손실)	(500,806,710)	(500,806,710)	(1,333,834,165)	(1,333,834,165)

기타영업외수익	175,090,428	175,090,428	39,066,045	39,066,045

기타영업외비용	226,351,549	226,351,549	2,264,529	2,264,529

금융이익	736,383,517	736,383,517	180,538,812	180,538,812

금융원가	221,397,537	221,397,537	612,497,389	612,497,389

지분법손익	(140,920,010)	(140,920,010)	(1,606,713,789)	(1,606,713,789)

법인세비용차감전순이익(손실)	(178,001,861)	(178,001,861)	(3,335,705,015)	(3,335,705,015)

법인세비용(수익)	9,308,324	9,308,324	0	0

당기순이익(손실)	(187,310,185)	(187,310,185)	(3,335,705,015)	(3,335,705,015)

기타포괄손익	24,578,827	24,578,827	6,096,589	6,096,589

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	24,578,827	24,578,827	6,096,589	6,096,589

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	24,578,827	24,578,827	6,096,589	6,096,589

당기총포괄이익(손실)	(162,731,358)	(162,731,358)	(3,329,608,426)	(3,329,608,426)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(187,310,185)	(187,310,185)	(3,258,138,312)	(3,258,138,312)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(77,566,703)	(77,566,703)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(162,731,358)	(162,731,358)	(3,252,041,723)	(3,252,041,723)

포괄손익, 비지배지분	0	0	(77,566,703)	(77,566,703)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(113)	(113)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(113)	(113)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식	자기주식 처분손익	기타불입자본금 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	368,974,918	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,361,269,748	(39,346,831,904)	49,431,481	22,906,753,825	(2,314,213,389)	20,592,540,436

당기순이익(손실)	(3,258,138,312)	(3,258,138,312)	(77,566,703)	(3,335,705,015)

해외사업환산차이	6,096,589	6,096,589	6,096,589

주식선택권	47,305,082	47,305,082	47,305,082	47,305,082

신종자본증권의 발행

전환사채의 전환

2024.03.31 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	416,280,000	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,408,574,830	(42,604,970,216)	55,528,070	19,702,017,184	(2,391,780,092)	17,310,237,092

2025.01.01 (기초자본)	24,528,383,500	54,988,662,981	15,652,660,989	317,100,000	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	64,562,191,441	(52,493,033,294)	252,296,152	36,849,837,799	36,849,837,799

당기순이익(손실)	(187,310,185)	(187,310,185)	(187,310,185)

해외사업환산차이	24,578,827	24,578,827	24,578,827

주식선택권	253,680,000	(253,680,000)

신종자본증권의 발행	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

전환사채의 전환	399,811,000	493,747,027	493,747,027	893,558,027	893,558,027

2025.03.31 (기말자본)	24,928,194,500	55,482,410,008	22,906,340,989	63,420,000	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	72,055,938,468	(52,680,343,479)	276,874,979	44,580,664,468	44,580,664,468

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(363,704,826)	(1,208,549,896)

당기순이익(손실)	(187,310,185)	(3,335,705,015)

수익비용의 조정	(267,061,786)	2,391,447,988

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(38,364,338)	(158,177,725)

이자수취	144,651,316	44,096,660

이자지급	(55,431,346)	(150,216,084)

법인세환급(납부)	39,811,513	4,280

투자활동현금흐름	(4,401,784,302)	697,959,942

리스채권의 감소	429,104,700	380,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	884,176,998	0

단기대여금의 감소	0	1,750,000,000

유형자산의 취득	(22,740,993)	(3,898,960)

무형자산의 취득	(56,780,000)	0

임차보증금의 증가	(300,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,239,625,007)	(198,241,098)

단기대여금의 증가	(2,995,920,000)	(1,230,000,000)

재무활동현금흐름	5,440,434,853	(499,381,689)

단기차입금의 증가	0	3,400,000,000

전환사채의 발행	1,262,577,407	0

신종자본증권의 발행	7,000,000,000	0

단기차입금의 감소	0	(3,423,650,000)

전환사채의 상환	(2,191,350,000)	0

전환사채의 전환수수료	(5,538,320)	0

리스부채의 감소	(625,254,234)	(475,731,689)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	674,945,725	(1,009,971,643)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	250,472	(3,030,702)

기초현금및현금성자산	23,318,094,576	1,307,624,399

기말현금및현금성자산	23,993,290,773	294,622,054