알티캐스트 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	9,362,574,328	10,325,095,091

현금및현금성자산	1,228,578,854	1,307,624,399

매출채권 및 기타채권	6,456,309,255	7,575,297,874

계약자산	98,578,167	30,348,420

당기손익-공정가치측정금융자산	2,171,930

리스채권	1,430,739,562	1,156,693,669

기타유동자산	120,016,700	166,614,018

당기법인세자산	26,179,860	88,516,711

비유동자산	29,716,857,222	39,861,001,671

매출채권 및 기타채권	1,596,754,473	1,516,690,635

당기손익-공정가치측정금융자산	10,931,879,914	11,867,485,550

관계기업투자자산	12,063,932,833	15,783,832,707

유형자산	138,755,429	211,919,856

사용권자산	1,992,732,977	2,876,919,613

리스채권	2,970,321,830	3,863,675,278

무형자산	22,479,766	198,271,682

영업권	0	3,542,206,350

자산총계	39,079,431,550	50,186,096,762

부채

유동부채	21,013,074,782	21,235,148,234

매입채무 및 기타채무	806,131,601	1,082,439,310

단기차입금	77,000,000	196,000,000

유동성전환사채	4,394,923,216	3,863,107,936

유동성전환상환우선주부채	10,028,429,526	9,417,108,602

유동성장기부채	61,050,000	72,150,000

계약부채	35,127,288	218,368,687

유동 리스부채	2,106,902,547	1,930,807,881

기타 유동부채	143,945,164	216,070,818

유동파생상품부채	3,359,565,440	4,239,095,000

비유동부채	7,124,892,468	8,358,408,092

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,123,948,852	934,706,043

장기차입금(사채 포함), 총액	0	44,400,000

순확정급여부채	744,964,804	585,921,406

비유동 리스부채	4,931,742,636	6,485,858,590

비유동충당부채	300,891,147	284,177,024

기타 비유동 부채	23,345,029	23,345,029

부채총계	28,137,967,250	29,593,556,326

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,438,709,808	22,906,753,825

보통주자본금	15,042,340,000	14,842,884,500

기타불입자본	47,577,290,448	47,361,269,748

이익잉여금(결손금)	(49,225,147,938)	(39,346,831,904)

기타자본구성요소	44,227,298	49,431,481

비지배지분	(2,497,245,508)	(2,314,213,389)

자본총계	10,941,464,300	20,592,540,436

자본과부채총계	39,079,431,550	50,186,096,762

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	1,531,818,761	4,107,598,469	1,601,874,929	4,401,142,119

영업비용	2,108,826,931	6,964,385,287	2,747,989,261	9,669,601,674

영업이익(손실)	(577,008,170)	(2,856,786,818)	(1,146,114,332)	(5,268,459,555)

기타영업외수익	508,908,484	1,115,177,531	41,287,379	830,433,013

기타영업외비용	83,312,660	3,659,413,846	20,440,310	9,416,873,773

금융이익	161,207,950	1,216,737,261	274,257,590	901,301,226

금융원가	726,531,359	2,134,778,865	571,119,043	4,944,012,527

지분법손익	(1,233,826,948)	(3,719,899,874)	(1,425,550,170)	(3,200,279,368)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,950,562,703)	(10,038,964,611)	(2,847,678,886)	(21,097,890,984)

법인세비용(수익)	3,498,559	22,383,542	709,937	57,659,918

당기순이익(손실)	(1,954,061,262)	(10,061,348,153)	(2,848,388,823)	(21,155,550,902)

기타포괄손익	(458,769)	(5,204,183)	6,188,218	32,503,355

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(458,769)	(5,204,183)	6,188,218	32,503,355

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(458,769)	(5,204,183)	6,188,218	32,503,355

당기총포괄이익(손실)	(1,954,520,031)	(10,066,552,336)	(2,842,200,605)	(21,123,047,547)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,896,632,867)	(9,878,316,034)	(2,721,760,158)	(20,698,332,479)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(57,428,395)	(183,032,119)	(126,628,665)	(457,218,423)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,897,091,636)	(9,883,520,217)	(2,715,571,940)	(20,665,829,124)

포괄손익, 비지배지분	(57,428,395)	(183,032,119)	(126,628,665)	(457,218,423)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(341)	(94)	(716)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(341)	(94)	(716)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식	자기주식 처분손익	기타불입자본금 합계

2023.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	298,724,590	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,171,529,584	(13,182,904,011)	34,130,429	48,865,640,502	(1,779,694,592)	47,085,945,910

당기순이익(손실)	(20,698,332,479)	(20,698,332,479)	(457,218,423)	(21,155,550,902)

해외사업환산차이	32,503,355	32,503,355	32,503,355

전환권 행사

주식보상비용	141,915,246	141,915,246	141,915,246	141,915,246

주식선택권의소멸	119,489,836	(119,489,836)

2023.09.30 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	321,150,000	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,313,444,830	(33,881,236,490)	66,633,784	28,341,726,624	(2,236,913,015)	26,104,813,609

2024.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	368,974,918	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,361,269,748	(39,346,831,904)	49,431,481	22,906,753,825	(2,314,213,389)	20,592,540,436

당기순이익(손실)	(9,878,316,034)	(9,878,316,034)	(183,032,119)	(10,061,348,153)

해외사업환산차이	(5,204,183)	(5,204,183)	(5,204,183)

전환권 행사	199,455,500	168,715,618	168,715,618	368,171,118	368,171,118

주식보상비용	47,305,082	47,305,082	47,305,082	47,305,082

주식선택권의소멸	99,180,000	(99,180,000)

2024.09.30 (기말자본)	15,042,340,000	53,003,761,988	652,660,989	317,100,000	(3,124,410,680)	(3,271,821,849)	47,577,290,448	(49,225,147,938)	44,227,298	13,438,709,808	(2,497,245,508)	10,941,464,300

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,523,342,837)	(5,772,567,128)

당기순이익(손실)	(10,061,348,153)	(21,155,550,902)

수익비용의 조정	8,276,835,317	17,259,168,312

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(449,551,661)	(1,553,973,817)

이자수취	95,558,457	280,808,049

이자지급	(424,790,106)	(500,738,922)

법인세환급(납부)	39,953,309	(102,279,848)

투자활동현금흐름	3,743,154,019	(2,834,750,590)

단기대여금의 감소	2,200,000,000	3,000,000,000

장기대여금의 감소	715,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	863,500,000	1,890,000,000

임차보증금의 감소	5,855,766	0

유형자산의 처분	8,404,546	10,671,365

무형자산의 처분	532,272,728	68,181,819

리스채권의 감소	1,215,745,129	1,198,825,762

단기대여금의 증가	(850,000,000)	(4,540,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(198,241,098)	(130,936,313)

관계기업투자주식의 취득	0	(5,023,462,173)

유형자산의 취득	(12,143,052)	(19,764,722)

무형자산의 취득	0	(3,266,328)

임차보증금의 증가	(22,240,000)	0

재무활동현금흐름	(1,287,337,807)	8,113,636,641

단기차입금의 증가	192,041,703	2,200,000,000

임대보증금의 증가	331,140,000	25,460,000

사채의 증가	0	9,000,000,000

정부보조금의 수취	112,055,870	93,735,051

단기차입금의 상환	(381,494,000)	(1,765,400,000)

장기차입금의 감소	0	0

정부보조금 사용	(112,055,870)	(93,609,400)

리스부채의 감소	(1,429,025,510)	(1,276,819,010)

임대보증금의 감소	0	(69,730,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(67,526,625)	(493,681,077)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,518,920)	17,868,346

기초현금및현금성자산	1,307,624,399	989,106,788

기말현금및현금성자산	1,228,578,854	513,294,057