알티캐스트 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	8,766,582,116	10,325,095,091

현금및현금성자산	294,622,054	1,307,624,399

매출채권 및 기타채권	6,929,331,450	7,575,297,874

단기리스채권	1,189,253,102	1,156,693,669

계약자산	44,711,622	30,348,420

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	111,985,500

기타유동자산	163,437,852	166,614,018

당기법인세자산	33,240,536	88,516,711

비유동자산	37,855,425,993	39,861,001,671

매출채권 및 기타채권	1,544,496,383	1,516,690,635

리스채권	3,552,560,154	3,863,675,278

관계기업에 대한 투자자산	14,177,118,918	15,783,832,707

유형자산	188,369,450	211,919,856

무형자산	196,096,313	198,271,682

사용권자산	2,700,837,277	2,876,919,613

영업권, 총액	3,542,206,350	3,542,206,350

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	11,953,741,148	11,867,485,550

자산총계	46,622,008,109	50,186,096,762

부채

유동부채	18,387,710,286	13,132,945,298

매입채무 및 기타채무	836,636,160	1,082,439,310

유동 차입금	189,000,000	196,000,000

유동성전환사채	2,695,256,932

유동성전환상환우선주부채	9,616,624,426	9,417,108,602

유동성장기부채	72,150,000	72,150,000

계약부채	178,561,564	218,368,687

유동 리스부채	1,997,549,006	1,930,807,881

기타 유동부채	174,307,198	216,070,818

유동파생상품부채	2,627,625,000

비유동부채	10,924,060,731	16,460,611,028

장기매입채무 및 기타비유동채무	952,010,725	934,706,043

장기차입금	27,750,000	44,400,000

퇴직급여부채	622,082,617	585,921,406

비유동 리스부채	6,000,446,506	6,485,858,590

전환상환우선주부채	1,397,333,387	3,863,107,936

비유동파생상품부채	1,611,470,000	4,239,095,000

비유동충당부채	289,622,467	284,177,024

기타 비유동 부채	23,345,029	23,345,029

부채총계	29,311,771,017	29,593,556,326

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,702,017,184	22,906,753,825

보통주자본금	14,842,884,500	14,842,884,500

기타불입자본	47,408,574,830	47,361,269,748

이익잉여금(결손금)	(42,604,970,216)	(39,346,831,904)

기타자본구성요소	55,528,070	49,431,481

비지배지분	(2,391,780,092)	(2,314,213,389)

자본총계	17,310,237,092	20,592,540,436

자본과부채총계	46,622,008,109	50,186,096,762

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	1,180,703,316	1,180,703,316	1,399,039,623	1,399,039,623

영업비용	2,514,537,481	2,514,537,481	3,748,065,422	3,748,065,422

영업이익(손실)	(1,333,834,165)	(1,333,834,165)	(2,349,025,799)	(2,349,025,799)

기타영업외수익	39,066,045	39,066,045	142,899,100	142,899,100

기타영업외비용	2,264,529	2,264,529	105,943,347	105,943,347

금융이익	180,538,812	180,538,812	260,202,717	260,202,717

금융원가	612,497,389	612,497,389	533,975,847	533,975,847

종속관계기업투자이익(손실)	(1,606,713,789)	(1,606,713,789)	(339,736,492)	(339,736,492)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,335,705,015)	(3,335,705,015)	(2,925,579,668)	(2,925,579,668)

법인세비용(수익)	381,343	381,343

계속영업이익(손실)	(3,335,705,015)	(3,335,705,015)	(2,925,961,011)	(2,925,961,011)

당기순이익(손실)	(3,335,705,015)	(3,335,705,015)	(2,925,961,011)	(2,925,961,011)

기타포괄손익	6,096,589	6,096,589	5,238,583	5,238,583

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,096,589	6,096,589	5,238,583	5,238,583

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	6,096,589	6,096,589	5,238,583	5,238,583

당총포괄손익	(3,329,608,426)	(3,329,608,426)	(2,920,722,428)	(2,920,722,428)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,258,138,312)	(3,258,138,312)	(2,733,452,831)	(2,733,452,831)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(77,566,703)	(77,566,703)	(192,508,180)	(192,508,180)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,252,041,723)	(3,252,041,723)	(2,728,214,248)	(2,728,214,248)

포괄손익, 비지배지분	(77,566,703)	(77,566,703)	(192,508,180)	(192,508,180)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(113)	(95)	(95)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(113)	(95)	(95)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식 거래로 인한 증감	기타불입자본금 합계	해외사업환산차이	기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	298,724,590	(6,396,232,529)	47,171,529,584	(13,182,904,011)	34,130,429	34,130,429	48,865,640,502	(1,779,694,592)	47,085,945,910

당기순이익(손실)	(2,733,452,831)	(2,733,452,831)	(192,508,180)	(2,925,961,011)

해외사업환산차이	5,238,583	5,238,583	5,238,583	5,238,583

주식선택권의 부여	77,975,410	77,975,410	77,975,410	77,975,410

2023.03.31 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	376,700,000	(6,396,232,529)	47,249,504,994	(15,916,356,842)	39,369,012	39,369,012	46,215,401,664	(1,972,202,772)	44,243,198,892

2024.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	368,974,918	(6,396,232,529)	47,361,269,748	39,346,831,904	49,431,481	49,431,481	22,906,753,825	2,314,213,389	20,592,540,436

당기순이익(손실)	(3,258,138,312)	(3,258,138,312)	(77,566,703)	(3,335,705,015)

해외사업환산차이	6,096,589	6,096,589	6,096,589

주식선택권의 부여	47,305,082	47,305,082	47,305,082	47,305,082

2024.03.31 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	553,480,989	416,280,000	(6,396,232,529)	47,408,574,830	39,346,831,904	49,431,481	55,528,070	19,702,017,184	2,391,780,092	17,310,237,092

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,208,549,896)	(2,263,568,597)

당기순이익(손실)	(3,335,705,015)	(2,925,961,011)

수익비용의 조정	2,391,447,988	1,073,787,578

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(158,177,725)	(434,249,343)

이자수취	44,096,660	37,591,282

이자지급(영업)	(150,216,084)	(5,657,880)

법인세환급(납부)	4,280	(9,079,223)

투자활동현금흐름	697,959,942	(284,542,896)

리스채권의 감소	380,100,000	380,349,000

단기대여금의 감소	1,750,000,000	500,000,000

유형자산의 취득	(3,898,960)	(4,891,896)

당기손익인식금융자산의 취득	(198,241,098)

단기대여금의 증가	(1,230,000,000)	(1,160,000,000)

재무활동현금흐름	(499,381,689)	4,854,588,465

단기차입금의 증가	3,400,000,000

사채의 증가	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(3,423,650,000)	(7,000,000)

장기차입금의 상환	(16,650,000)

임대보증금의 감소	(31,020,000)

리스부채의 감소	475,731,689	590,741,535

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,009,971,643)	2,306,476,972

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,030,702)	5,106,940

기초현금및현금성자산	1,307,624,399	989,106,788

기말현금및현금성자산	294,622,054	3,300,690,700