알티캐스트 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	18,838,303,557	33,804,118,945

현금및현금성자산	3,064,953,972	23,220,850,254

매출채권 및 기타채권	13,943,797,949	3,349,941,242

단기리스채권	977,851,601	419,366,147

계약자산	289,298,935	1,912,464,268

재고자산	212,030,426	163,870,426

기타유동금융자산	89,000,000	99,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	0	0

기타유동자산	255,564,724	228,845,471

당기법인세자산	5,805,950	88,299,420

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	4,321,481,717

비유동자산	50,252,626,347	49,371,395,453

매출채권 및 기타채권	1,538,811,435	1,512,292,804

장기리스채권	142,224,387	395,577,905

관계기업에 대한 투자자산	17,204,652,721	15,271,907,166

유형자산	384,163,119	356,174,081

무형자산	315,365,491	368,671,327

사용권자산	1,287,639,253	2,329,619,229

영업권	10,718,573,576	10,718,573,576

기타비유동금융자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	18,661,196,365	18,418,579,365

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	69,090,929,904	83,175,514,398

부채

유동부채	13,430,163,097	6,932,839,027

매입채무 및 기타채무	976,036,749	2,066,357,882

계약부채	187,973,585	36,362,892

단기차입금	731,000,000	2,239,000,000

유동리스부채	1,605,180,475	1,568,634,034

유동성전환사채	0	0

유동성전환상환우선주부채	8,479,940,273	0

유동파생상품부채	1,028,825,299	0

당기법인세부채	0	0

기타유동부채	421,206,716	455,716,096

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	0	0

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	0	566,768,123

기타유동금융부채	0	0

비유동부채	2,789,053,228	11,494,937,140

장기매입채무 및 기타비유동채무	931,764,820	427,537,581

장기차입금	194,224,521	200,000,000

퇴직급여부채	523,317,965	116,531,635

비유동리스부채	799,815,206	1,431,564,210

전환상환우선주부채	0	7,963,030,852

이연법인세부채	0	0

비유동파생상품부채	0	1,028,825,299

비유동충당부채	316,585,687	304,102,534

기타비유동부채	23,345,029	23,345,029

부채총계	16,219,216,325	18,427,776,167

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,659,379,603	66,209,827,324

보통주자본금	14,842,884,500	14,842,884,500

기타불입자본	47,123,549,802	46,962,825,351

이익잉여금(결손금)	(7,375,166,929)	4,449,860,490

기타자본구성요소	68,112,230	(45,743,017)

비지배지분	(1,787,666,024)	(1,462,089,093)

자본총계	52,871,713,579	64,747,738,231

자본과부채총계	69,090,929,904	83,175,514,398

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	1,925,207,376	5,330,564,901	11,888,676,399	32,325,063,748

영업비용	4,037,012,569	12,033,471,524	9,142,201,147	26,696,487,410

영업이익(손실)	(2,111,805,193)	(6,702,906,623)	2,746,475,252	5,628,576,338

기타영업외수익	329,871,785	675,586,360	519,924,842	1,197,726,725

기타영업외비용	110,389,612	222,207,290	265,775,896	1,042,611,461

금융이익	102,427,074	421,533,126	266,168,844	637,004,189

금융원가	249,635,543	715,614,598	81,733,871	358,795,336

종속관계기업투자이익(손실)	(2,086,658,447)	(3,851,810,254)	(1,172,472,935)	535,791,341

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,126,189,936)	(10,395,419,279)	2,012,586,236	6,597,691,796

법인세비용(효익)	(9,049,024)	48,983,777	1,107,204	538,010,072

계속영업이익(손실)	(4,117,140,912)	(10,444,403,056)	2,011,479,032	6,059,681,724

중단영업이익(손실)	0	(1,740,038,567)	(1,872,580,781)	(3,271,935,683)

당기순이익(손실)	(4,117,140,912)	(12,184,441,623)	138,898,251	2,787,746,041

기타포괄손익	32,264,664	147,692,520	191,716,185	58,154,648

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	33,837,273	127,590,197	(38,814,693)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	43,381,119	163,577,176	(49,762,427)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	(9,543,846)	(35,986,979)	10,947,734

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,264,664	113,855,247	64,125,988	96,969,341

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	32,264,664	113,855,247	64,125,988	96,969,341

당총포괄손익	(4,084,876,248)	(12,036,749,103)	330,614,436	2,845,900,689

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,002,126,168)	(11,858,864,692)	138,898,251	2,787,746,041

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(115,014,745)	(325,576,931)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,969,861,504)	(11,711,172,172)	330,614,436	2,845,900,689

총 포괄손익, 비지배지분	(115,014,745)	(325,576,931)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(410)	5	98

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(350)	70	213

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(60)	(65)	(115)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	전환권 대가	자기주식 거래로 인한 증감	기타불입자본금 합계	해외사업환산차이	기타자본구성요소 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,873,212,000	50,950,049,505	361,373,834	111,378,034	653,259,016	(6,212,903,509)	45,863,156,880	9,130,348,262	(178,916,847)	(178,916,847)	68,687,800,295	0	68,687,800,295

당기순이익(손실)	2,787,746,041	2,787,746,041	2,787,746,041

확정급여제도의 재측정요소	(38,814,693)	(38,814,693)	(38,814,693)

해외사업환산차이	96,969,341	96,969,341	96,969,341	96,969,341

주식선택권의 부여	38,339,403	38,339,403	38,339,403	38,339,403

주식선택권의 소멸	0	0

복합금융상품 전환	9,696,672,500	1,884,996,865	(653,259,016)	1,231,737,849	2,201,410,349	2,201,410,349

자기주식 거래로 인한 증감	(183,329,020)	(183,329,020)	(183,329,020)	(183,329,020)

2021.09.30 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	361,373,834	149,717,437	0	(6,396,232,529)	46,949,905,112	11,879,279,610	(81,947,506)	(81,947,506)	73,590,121,716	0	73,590,121,716

2022.01.01 (기초자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	361,373,834	162,637,676	0	(6,396,232,529)	46,962,825,351	4,449,860,490	(45,743,017)	(45,743,017)	66,209,827,324	(1,462,089,093)	64,747,738,231

당기순이익(손실)	(11,858,864,692)	(11,858,864,692)	(325,576,931)	(12,184,441,623)

확정급여제도의 재측정요소	33,837,273	33,837,273	33,837,273

해외사업환산차이	113,855,247	113,855,247	113,855,247	113,855,247

주식선택권의 부여	160,724,451	160,724,451	160,724,451	160,724,451

주식선택권의 소멸	72,617,319	(72,617,319)	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

2022.09.30 (기말자본)	14,842,884,500	52,835,046,370	433,991,153	250,744,808	0	(6,396,232,529)	47,123,549,802	(7,375,166,929)	68,112,230	68,112,230	54,659,379,603	(1,787,666,024)	52,871,713,579

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,843,103,644)	694,578,888

당기순이익(손실)	(12,184,441,623)	2,787,746,041

수익비용의 조정	4,199,864,922	1,728,968,382

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,196,843,669	(3,631,111,685)

이자수취(영업)	39,123,796	296,950,872

이자지급(영업)	(137,603,393)	(23,216,382)

법인세납부(환급)	43,108,985	(464,758,340)

투자활동현금흐름	(11,730,439,081)	56,819,470

단기금융상품의 처분	10,000,000	908,069,313

단기대여금의 감소	0	12,800,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	6,925,868,127

장기금융상품의 처분	0	332,648,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	111,800,000

임차보증금의 감소	9,652,000	155,343,157

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	7,276,228,575

유형자산의 처분	4,129,498	4,976,233

무형자산의 처분	217,000	0

리스채권의 감소	571,058,570	98,478,051

단기금융상품의 취득	0	(933,409,361)

단기대여금및수취채권의 취득	(11,350,000,000)	(12,600,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(242,617,000)	(7,617,610,230)

임차보증금의 증가	0	(164,693,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,499,943,420)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(243,781,211)	(224,150,977)

무형자산의 취득	(296,167,878)	(1,516,784,998)

영업권의 취득	0	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

종속기업 지배력 상실에 따른 순현금유출액	(192,930,060)	0

재무활동현금흐름	(2,695,218,953)	(2,720,647,311)

단기차입금의 증가	0	0

사채의 증가	0	0

정부보조금의 수취	360,319,583	0

단기차입금의 상환	(1,508,000,000)	0

장기차입금의 상환	(5,775,479)	0

임대보증금의 감소	(12,800,000)	(1,000,000,000)

정부보조금의 사용	(345,543,943)	0

리스부채의 감소	(1,183,419,114)	(1,537,318,291)

자기주식의 취득	0	(183,329,020)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,268,761,678)	(1,969,248,953)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	112,865,396	237,867,336

기초현금및현금성자산	23,220,850,254	17,317,012,984

기말현금및현금성자산	3,064,953,972	15,585,631,367