차바이오텍 반기보고서 (2018.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항

신고일자	제 목	주요신고내용	신고사항의 진행사항

2018. 06. 22	[기재정정]주요사항보고서(감자결정)	(1) 감자주식의 종류와 수 : 보통주식 1,087,342주 (2) 1주당 액면가액 : 500원 (3) 감자전후 자본금 및 발행주식수
(4) 감자비율 : 2.06% (5) 감자사유 : 자기주식소각을 통한 주주가치 극대화 (6) 감자 방법 : (주)차바이오텍이 보유한 자기주식 1,087,342주 전량을 임의/무상 소각.	- 2018년 04월 02일 : 이사회결의- 2018년 04월 12일 : 이사회결의(발행주식수 정정)- 2018년 04월 17일 : 감자기준일 설정 완료- 2018년 04월 20일 : 주주명부폐쇄 완료- 2018년 04월 30일 : 주총소집공고 및 통지서발송 완료- 2018년 05월 18일 : 임시주주총회 개최 완료- 2018년 05월 21일 : 채권자이의제출기간 시작- 2018년 06월 21일 : 채권자이의제출기간 종료- 2018년 06월 22일 : 이사회결의(발행주식수 정정)- 2018년 06월 22일 : 자본감소(자기주식 소각) 완료- 2018년 06월 26일 : 감자완료(자기주식 소각) 공시 완료

2018. 04.12	주요사항보고서(회사분할결정)	(1) 분할방법 ① 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라 분할회사의 기존 사업부문 중 분할대상부문을 분리하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할 방식으로 한다.
② 본건 분할의 분할기일은 2018년 6월 27일로 한다.
③ 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항의 규정에 의거 분할신설회사는 분할계획서에서 별도로 정하지 않는 한 분할회사의 분할 전 채무 중에서 분할신설회사로 이전되는 채무(책임을 포함함)만을 부담하며, 분할회사의 채무 중 분할신설회사에 이전되지 아니하는 채무(책임을 포함함)에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 또한 분할회사는 분할회사의 분할 전 채무 중에서 분할신설회사로 이전되지 아니하는 채무(책임을 포함함)만을 부담하고, 분할신설회사로 이전되는 채무(책임을 포함함)에 대해 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 한편, 상법 제530조의9 및 제527조의5 규정에 의거 분할회사는 채권자 이의 제출을 공고하고 이미 알고 있는 채권자에 대해서는 최고하며, 이의 제출 기간은 1개월 이상 두어 동 규정에 따른 채권자 보호에 대해 만전을 기한다.
④ 분할로 인하여 이전하는 재산은 아래 '5. 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액'의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 아래 2.F 내지 2.J에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.
⑤ 분할회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함 한다)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.
⑥ 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상 사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하며, 향후 분할신설회사의 운영 및 투자계획, 분할신설회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 종합적으로 고려하여 자산, 부채, 자본금액을 결정한다.
⑦ 분할회사의 사업과 관련하여, 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이 후에발생ㆍ확정되는 채무, 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지 하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 이 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는, 그 원인이 되는 행위 또는 사 실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속된다. 이 경우 분할대상 사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할회사에 각각 귀속된다.
⑧ 분할회사의 사업과 관련하여, 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사 법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한 다.
⑨ 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다.
(2) 분할목적 ① 분할대상부문의 GMP제조기술을 통한 CMO(Contract Manufacturing Organization, 바이오의약품 위탁 생산)사업 부분을 분리하여 분할신설법인(차바이오랩. 가칭)에서 특화하고, 그 특수성에 적합한 기동성 있는 연구 및 경영활동을 수행하여 경영효율성을 제고함과 동시에 책임경영체제의 토대를 마련하여, 기업집단 차원에서의 새로운 수익 창출 모델(CMO사업)을 개척함과 동시에 기업집단 전체의 성장의 기틀을 마련하고, 장기적으로 수익창출에 의한 주주가치 극대화를 추구한다.
② 분할회사(차바이오텍)는 분할대상부문 중 기초연구 부문을 분할신설법인(차바이오랩. 가칭)로 분리하고, 분할회사(차바이오텍)는 상업임상을 포함하는 신약 및 신치료기 술의 개발과 의약품 판매 활동에 집중하여, 효율적인 성과 관리를 통해 연구 개발 성과 를 극대화한다. (3) 분할의 중요영향 및 효과 본건 분할은상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할방식으로 진행되며, 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없다. (4) 분할 후 존속회사 - 회사명 : 주식회사 차바이오텍(Chabiotech Co., Ltd.) - 주요사업 : 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 - 분할후 상장여부 : 상장
- 분할후 재무내용 (2018.3.31 기준)
(5) 분할설립회사
- 회사명 : 주식회사 차바이오랩(Cha Biolab Co., Ltd) - 주요사업 : 생명공학기술 관련 상품개발 및 판매, 의약품 제조 및 도,소매업 등 - 분할후 상장여부 : 비상장
- 분할후 재무내용 (2018.3.31 기준)	- 2018년 04월 12일 : 이사회결의- 2018년 04월 20일 : 주주명부폐쇄 완료- 2018년 04월 30일 : 주총소집공고 및 통지서발송 완료- 2018년 05월 18일 : 임시주주총회 개최 완료- 2018년 05월 21일 : 채권자이의제출기간 시작- 2018년 06월 21일 : 채권자이의제출기간 종료- 2018년 06월 27일 : 분할기일- 2018년 06월 27일 : 보고총회 및 창립총회 개최- 2018년 06월 29일 : 분할등기신청 완료- 2018년 07월 10일 : 분할등기 완료- 2018년 07월 10일 : 합병등종료보고서(분할) 공시 완료

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고

제17기임시주주총회(2018. 5. 18)	- 제1호 의안 : 자기주식 감자의 건
- 제2호 의안 : 정관 변경의 건- 제3호 의안 : 분할계획서 승인의 건
- 제4호 의안 : 이사 선임의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인	취임 승락

제16기정기주주총회(2018. 3. 30)	- 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건
- 제2호 의안 : 정관 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건- 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
- 제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결 원안대로 승인원안대로 승인	취임 승락

제15기정기주주총회(2017. 3. 31)	- 제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건
- 제2호 의안 : 정관 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 제4호 의안 : 감사 선임의 건- 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
- 제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인	취임 승락 취임 승락

제14기정기주주총회(2016. 3. 30)	- 제1호 의안 : 제14기 재무제표 승인의 건
- 제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
- 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
- 제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인	취임 승락

제13기정기주주총회(2015. 3. 27)	- 제 1호 의안 : 2014년 재무제표 승인의 건- 제 2호 의안 : 이사 선임의 건- 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	취임 승락

제12기정기주주총회(2014. 3. 31)	- 제 1호 의안 : 2013년 재무제표 승인의 건- 제 2호 의안 : 분할계획서 승인의 건- 제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제 4호 의안 : 이사 선임의 건- 제 5호 의안 : 감사 선임의 건- 제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건- 제 7호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건- 제 8호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	취임 승락취임 승락

2 . 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 1) 진행중인 소 송의 내용 (사건번호 : 2018가합515543)

구 분	내 용

소제기일	2018년 03월 09일

사건명	주식인도청구의 소

소송 당사자	- 원 고 : 박명재 - 피 고 : 주식회사 차바이오텍

소송의 내용	1. 소송내용 : 행사만료된 주식매수선택권의 행사 청구 2. 청구원인 : 원고는 피고로부터 2009년 3월 27일 주주총회 특별결의를 통하여 주식매수선택권을 부여받았음. 이후, 주식매수선택권의 행사기간 만료로 인한 주식매수선택권의 행사를 하고자 함.

소송가액	319,500,489원 (36,311주 X 8,799원)

진행상황	- 2018.03.09 소장접수 - 2018.03.19 피고 주식회사 차바이오텍 소장 도달 - 2018.04.16 피고 소송대리인 답변서 및 소송위임장 제출 - 2018.05.03 원고 소송대리인 준비서면 제출 - 2018.05.17 피고 소송대리인 준비서면 제출 - 2018.05.29 원고 소송대리인 청구취지 및 청구원인 변경신청서 제출

향후 일정 및 대응방안	2018. 8. 31. 제1회 변론기일 진행 예정이고, 제1심 판결 결과에 따라 추가 대응 여부 등을 결정할 예정입니다.

소송결과 및 영향	소의 결과로 회사가 패소할 경우 원고 청구액 상당의 손해가 예상되고, 현재로서 승 패소 여부를 예측하기 어렵습니다.

나. 종결된 소송사건 등 1) 당기중 종결된 소송사건① 당사가 원고인 사건 (사건번호 : 2014가합589997)

구 분	내 용

소제기일	2014년 12월 5일

소송 당사자	원고 : ㈜차바이오텍 외 3명, 피고 : ㈜대우건설

소송의 내용	1. 소송내용 : 과지급 공사대금 반환청구 및 지체상금 청구 2. 청구원인 : 원고는 공사시 과지급된 공사대금 반환 청구하고자 원 소송의 대소송을 제기하였음

소송가액	13,592,100,027 원

진행상황	2017년 7월 5일 판결선고 (종국:원고일부승)

소송일정 및 대응방안	- 2014.10.16 소장접수- 2015.01.07 변론기일- 2015.03.11 변론기일- 2015.04.29 변론기일- 2015.07.01 변론기일- 2015.10.15 감정기일 - 2016.09.21 변론기일	- 2016.11.09 변론기일- 2016..11.30 변론기일- 2017.01.18 변론기일- 2017.03.22 변론기일- 2017.04.26 변론기일, 변론종결- 2017.07.05 판결선고(원고일부승)

소송결과 및 영향(주1)	1. 피고(대우건설)는 원고(차바이오텍)에게 1,136,327,295원 을 그외 원고 3명 에게는 15,902,955,309,179원 및 위 금액에 대하여 2014.12.20 부터 2017.7.5 까지는 연 6%, 그 다음날 부터 다 갚는 날까지는 연 15%의 비율로 계산한 돈을 지급해야함. 2. 피고(대우건설)에 대한 원고(차바이오텍 외 3명) 반소청구 기각 3. 소송비용 중 피고(대우건설)와 원고(차바이오텍 외3명) 사이에 생긴부분은 본소, 반소를 합하여 그 중 4/5는 피고(대우건설)가, 나머지는 원고(차바이오텍 외 3명)들이 각 부담함.

(주1) 2014년 12월 5일 ②의 ㈜대우건설의 공사대금청구의 소와 관련하여 공사대금반환청구의 소를 제기하였으며, 2017년 7월 5일 본소와 함께 병합처리되어 원고(차바이오텍 외 3명)일부 승소 판결 취지의 판결선고가 이루어졌습니다. 그 이후 피고(대우건설)가 항소를 포기함으로써 해당 판결이 확정되었습니다. ② 당사가 피고인 사건 (사건번호 : 2014가합574834)

구분	내용

소제기일	2014년 10월 16일

소송 당사자	원고 : ㈜대우건설, 피고 : ㈜차바이오텍 외 4명

소송의 내용	1. 소송내용 : 설계변경으로 인한 공사대금청구 2. 청구원인 : 원고는 공사시 설계변경으로 인한 공사대금을 피고로 부터 정산 받지 못하였다는 이유로 본 소송을 제기하였음

소송가액	5,731,514,073 원

진행상황	2017년 7월 5일 판결선고 (종국:원고패)

소송일정 및 대응방안	- 2014.10.16 소장접수- 2015.01.07 변론기일- 2015.03.11 변론기일- 2015.04.29 변론기일- 2015.07.01 변론기일- 2015.10.15 감정기일 - 2016.09.21 변론기일	- 2016.11.09 변론기일- 2016..11.30 변론기일- 2017.01.18 변론기일- 2017.03.22 변론기일- 2017.04.26 변론기일, 변론종결- 2017.07.05 판결선고(원고패)

소송결과 및 영향	1. 원고(대우건설)는 피고(차바이오텍)에게 1,136,327,295원을 그외 원고 3명 에게는 15,902,955,309,179원 및 위 금액에 대하여 2014.12.20 부터 2017.7.5 까지는 연 6%, 그 다음날 부터 다 갚는 날까지는 연 15%의 비율로 계산한 돈 을 지급해야함. 2. 원고(대우건설)에 대한 피고(차바이오텍 외 3명) 반소청구 기각 3. 소송비용 중 원고(대우건설)와 피고(차바이오텍 외3명) 사이에 생긴부분은 본소, 반소를 합하여 그 중 4/5는 원고(대우건설)가, 나머지는 피고(차바이오 텍 외 3명)들이 각 부담함.

2) 그 밖에 종결소송사건 내역

계류법원	원고	피고	소송가액	사건내용 및 진행상황

서울중앙지방법원	㈜차바이오텍	공혜성	22,093,614 원	(주1)

서울중앙지방법원	㈜차바이오텍	㈜아시아월드짐	1,028,370,000 원	(주2)

서울중앙지방법원	산와리스㈜	㈜차바이오텍	5,477,600,000 원	(주3)

(주1) 2015년 5월 7일 화해권고결정으로 종결되었습니다.(주2) 2015년 12월 24일 조정성립되었습니다.(주3) 2013년 10월 2일 산와리스㈜로부터 금전소비대차계약에 의한 대여금 청구의 소에 피소되었으며 2016년 1월에 2심에서 승소하였습니다. 원고 측이 상고를 포기함에 따라 당사의 승소가 최종 확정되었습니다.

다 . 그 밖에 우발채무 등

1) 제 대혈계약 연결실체는 채취가 완료되어 탱크에 보관된 조혈모세포에 대하여 15년, 20년, 30년 및 70년간 보관용역을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 제대혈 채취ㆍ보관과 관련한 계약 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

총 계약액	매출 인식액 누계	장ㆍ단기선수금

63,636,468,239	56,111,765,268	7,524,702,971

한편, 제대혈 채취 및 보관과 관련하여 연결실체의 귀책사유에 의하여 제대혈보관이 어려운 경우 또는 보관 중 파손 등에 대하여는 계약금 전액을 환불하여야 합니다. 이와 관련하여 연결실체는 당기말 현재 (주)동부화재해상보험 부보액 1,000,000천원의 제대혈보관배상책임보험에 가입하고 있으며, 예상하지 못한 보관상 문제가 발생할 경우 추가적인 비용을 부담할 수 있습니다. 당반기말 현재 이러한 변동가능성으로 인해 발생가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.

2) 바이오인슈어런스계약

연결실체는 혈액에서 채취한 면역세포 및 줄기세포를 탱크에 최장 20~35년간 보관서비스를 제공하고 있으며,당반기말 현재 바이오인슈어런스 보관과 관련한 계약 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

총계약액	매출 인식액 누계	장ㆍ단기선수금 (*)

13,370,537,568	9,650,447,073	3,720,090,495

(*) 장ㆍ단기선수금 금액 중 매출 진행률 변경에 따른 조정사항이 포함되어 있습니다. 한편, 바이오인슈어런스 보관과 관련하여 당사의 귀책사유에 의하여 보관이 어려운 경우 또는 보관 중 파손 등에 대하여는 계약금 전액을 환불하여야 합니다. 예상하지 못한 보관상 문제가 발생할 경우 추가적인 비용을 부담할 수 있습니다. 당반기말 현재 이러한 변동가능성으로 인해 발생가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 3) 로열티계약 연결실체는 주식회사 LG생활건강과 로열티계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의할 경우 연결실체가 공급한 원재료를 사용하여 주식회사 LG생활건강이 판매한 제품의 매출액에서 제반비용을 차감한 금액을 대상으로 로열티를 수령하기로 약정되어 있습니다. 4) 상표권계약연체실체는 전전기 중 주식회사 제이에스바이오와 상표권(티슈필)계약을 체결하였습니 다. 동 계약에 의할 경우 연결실체의 상표권에 대하여 주식회사 제이에스바이오에게 통상사용권을 부여하고 로열티금액 27,273천원을 수령하기로 약정되어 있습니다.

5) 연결실체는 2011년 4월 5일 (주)테라젠이텍스와 한국인 의학 유전체 사업에 대한 게놈분 석 용역계약을 진행하였으며, 총 계약금액 25억원중 40%인 10억원을 기지급 하였습니다. 당분기말 현재 상호간 협의에 의해 연장 계약서를 재작성하여 계약 종료일을 2017년 12월 30일에서 2018년 12월 31일까지로 변경하였습니다.

6) 연체실체는 전기 중 주식회사 유영제약과 상표권(에떼르넬)계약을 체결하였습니다. 동계약에 의할 경우 연결실체의 상표권에 대하여 주식회사 유영제약에게 통상사용권을 부여하고 로열티금액 70,000천원을 수령하기로 약정되어 있습니다. 7) 연결실체는 미국의 아스텔라스사(구, 오카타 테라퓨틱스)사로부터 "망막색소상피세포 유도기술에 대한 기술이전계약"을 체결하고 있습니다. 한편, 2011년7월15일 종속기업인 Stem Cell Regenerative Medicine International, Inc.와 Hemagioblast(조혈모세포) Program 계약에 따라 아스텔라스사는 미국과 캐나다에서, 연결실체는 한국과 일본에서 각각 배타적인 라이센스 권리를 행사하는 것으로 합의하였습니다.8) 지급보증 및 기타 약정사항당기 보고기간종료일 현재 비씨카드와 한도 500백만원, 롯데카드와 한도 400백만원의 법인카드 사용약정을 체결하고 있으며, 서울보증보험으로부터 공탁보증 등을 받은 금액은 295백만원입니다.

9) 전환우선주의 발행 연결실체의 종속기업인 (주)차헬스케어가 발행한 전환우선주의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	내 역

투자자	오딘7차(유)	오딘7차(유)

발행일	2017년 05월 31일	2017년 07월 28일

총 발행주식수	4,321,429	1,178,571

주당발행가액	20,000	20,000

총 발행금액	86,428,580,000	23,571,420,000

우선주의 성격	비참가적, 비누적적, 의결권	비참가적, 비누적적, 의결권

배당	이익배당에 관하여 우선권이 없음	이익배당에 관하여 우선권이 없음

청산	잔여재산 분배와 관련하여 우선권이 있음	잔여재산 분배와 관련하여 우선권이 있음

전환청구기간	발행일 다음날로부터 발행일로부터 10년이 되는 날까지	발행일 다음날로부터 발행일로부터 10년이 되는 날까지

자동전환	전환청구기간의 종료일까지 전환청구 되지 않은 본건 주식은 전환청구기간의 종료시점에 당시의 전환비율에 따라 보통주식으로 자동 전환	전환청구기간의 종료일까지 전환청구 되지 않은 본건 주식은 전환청구기간의 종료시점에 당시의 전환비율에 따라 보통주식으로 자동 전환

전환비율	1 대 1	1 대 1

10) 당기 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 배서어음은 없습니다.

11) 종속기업인 (주)CMG제약이 (주)천지산과 항암치료제 테트라스의 판권대행 계약을 2006년에 체결하였으며 총계약금액 80억원 중 계약금 및 1차 중도금 35억원을 지급하였습니다. 동 금액은 장기선급금에 계상된 후 전액 손상처리되었습니다. 2차 중도금은 임상 2상 신청시 지급하며, 잔금은 국내시판 허가시 지급하는 것으로 약정하였으나, 추가적인 진행사항은 불확실한 상태입니다.

12) 소송사건의 요약

(단위 : 원)

계류법원	원고	피고	소송가액

부산지방법원_동부지원	(주)차바이오텍	엘리움여성병원	483,000,000

(주1) 연결실체는 제대혈 독점병원 채취시술료 선지급 계약 종료 이후 잔액이 반환되지 않아 이에 따른 가압류 신청을 제기하였습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 1) 주권 관리종목의 지정(차바이오텍) 당사는 2018년 3월 22일 감사인으로부터 연결 및 별도 감사보고서를 제출 받았습니다. 이후, 당사는 코스닥공시규정 제6조(시장신고 사항)에 따라 주총 1주전인 2018년 3월 22일 감사인의 한정의견을 반영한 '감사보고서 제출' 공시를 한국거래소에 제출하였으며, 당사의 별도 재무제표 기준 '최근 4사업연도의 영업손실' 발생으로 한국거래소는 코스닥상장규정 제27조 및 제28조 동 규정 시행세칙 제26조 규정에 의거, 2018년 3월 23일 당사의 주권을 관리종목으로 지정한 사실이 있습니다. 2) 당사의 주요종속회사 (주)CMG제약에 대한 제재현황은 다음과 같습니다. (1) 공시관련 제제

변경일	변경내용	비고

2012년 05월 02일	변경 전	중견기업부	잦은경영진변동

변경 후	투자주의환기종목

2013년 04월 30일	변경 전	투자주의환기종목	-

변경 후	중견기업부

( 2) 리베이트 혐의로 인한 제재당사의 주요종속회사 (주)CMG제약은 (주)차바이오텍으로 최대주주가 변경되기 이전 2011년 5월 리베이트 혐의로 적발되었으며, 공정거래위원회는 (주)스카이뉴팜(현, (주)CMG제약)에 대하여 부당한 고객유인 행위에 대한 시정명령을 내리고 과징금 800만원을 부과하였습니다. 이후, CMG제약은 전국 379개 병의원 소속 의사 및 약사에게 청탁의 대가로 총 15.6억원의 리베이트를 제공한 혐의로 인하여 2015년 12월 서울서부지검 정부합동의약품리베이트수사단으로부터 전·현직 영업총괄본부장 등 4명이 징역 8개월, 집행유예 2년 선고를 받았으며 CMG제약 소속 영업사원 1명이 징역 1년, 집행유예 2년 및 벌금 1,500만원 선고를 받은 바 있습니다. 이와 관련하여 CMG제약은 2014년 11월 법원으로부터 벌금 3,000만원 및 2015년 11월 공정거래위원회로부터 과징금 4,000만원의 처분을 받은 한편, 식약처로부터 13개 품목에 대한 약가인하처분을 받은 바 있습니다.이러한 문제가 재발되는 것을 방지하기 위하여, CMG제약은 영업사원 등에 대한 교육 강화 및 공정거래 자율준수 프로그램을 내부적으로 운영하는 등 내부통제절차를 강화하는 한편, 전략적으로 우수한 영업인력의 채용을 확대할 계획입니다. 또한, 지속적인 R 투자를 통한 제품 경쟁력 확대로 영업환경을 개선하는 한편, License-in(원재료 및 반제품을 매입하여 추가가공을 거쳐 판매하는 방식) 및 Co-promotion(완제품을 매입하여 판매하는 방식)을 통한 오리지널 의약품 판매 역시 확대 함에 따라 리베이트 관련 규제의 영향을 완화하고 영업환경의 투명성을 높이고 있습니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항1) 발행주식총수의 변동(차바이오텍)

가. 2018년 7월 5일, 주식매수선택권 행사에 따라 발행주식 총수가 51,705,793주에 서 51,707,793주로 변동되었습니다.나. 2018년 7월 16일, 전환청구권 행사에 따라 제 4회차 사모전환사채 잔액 94억원 모두 행사되었으며, 발행주식 총수가 51,707,793주에서 52,466,664주로 변동되 었습니다.

다. 2018년 7월 17일, 주식매수선택권 행사에 따라 발행주식 총수가 52,466,664주 에서 52,467,264주로 변동되었습니다.

다. 중소기업기준 검토표 당사는 본 보고서 제출일 현재, 「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

라. 직접금융 자금의 사용 1) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위: 백만원)

구 분	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역(내용 및 금액)	차이발생 사유 등

자금사용 용도	조달금액

제4회 무보증 사모 전환사채	2016.04.21	연구개발자금 및 운영자금	24,000	[연구개발 관련 인건비 사용현황: 총 4,091백만원] - 2016년 인건비 사용액: 1,075백만원 - 2017년 인건비 사용액: 2,063백만원 - 2018년 인건비 사용액 : 954백만원[연구개발경비(연구기자재 및 부자재, 수수료 등): 총 9,284백만원] - 2016년 연구개발경비 사용액 : 3,824백만원 - 2017년 연구개발경비 사용액 : 4,066백만원 - 2018년 연구개발경비 사용액 : 1,394백만원	(주1)

제5회 무보증 사모 전환사채	2016.04.21	20,000

(주1) 현재 자금 집행 중으로 신고서상 자금사용 계획과 실제 자금사용 현황의 차이가 발생하였으며, 제4회 및 5회 무보증 사모전환사채의 미사용 금액은 총 30,625백만입니다. 또한, 미사용 잔액은 당사의 정기예금계좌를 통하여 현금으로 보유중으로 자금사용 계획에 따라 연구개발 및 운영자금에 사용될 예정입니다.

마. 합병등의 사후정보 [주식회사 차바이오텍 물적분할]

1) 분할회사 개요

구 분	존속회사(분할되는 회사)	신설회사(분할신설 회사)

상 호	(주)차바이오텍(Chabiotech Co., Ltd.)	(주)차바이오랩(Cha Biolab Co., Ltd.)

대표이사	이영욱, 최종성	최종성

주 소	서울특별시 강남구 도산대로 442, 3층(청담동, 피엔폴루스)	경기도 성남시 분당구 판교로 335(삼평동)

법인구분	코스닥 상장 법인	비상장 법인

영업개황	제대혈 보관 및 줄기세포 보관, CHAUM 및 병원운영사업 등	생명공학기술 관련 상품개발 및판매, 의약품 제조 및 도소매업 등

분할 이사회결의일	2018년 04월 12일

분할승인 주주총회일	2018년 05월 18일

분할기일	2018년 06월 27일

2) 분할배경글로벌 바이오 시장이 점차 확대되고 신약개발에 대한 경쟁이 심화되고 세포치료기술 및 치료제 연구에 대한 전문화 및 경쟁력 강화로 인한 연구ㆍ개발의 성과가 어느때 보다도 절실히 요구되고 있는 상황입니다. 이에 따라, 당사는 분할신설법인(차바이오랩)을 설립하여 세포치료제 연구에 집중하고, 존속법인(차바이오텍)을 통하여 세포치료제 개발 전문화와 상업화에 주력함으로써 차별화 된 경쟁력을 기반으로 신속하고 효율성있는 경영활동을 수행하여 궁긍적으로 주주가치 극대화에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예측한 바, 본 물적분할을 결정하였습니다. 3) 분할목적

① 분할대상부문의 GMP제조기술을 통한 CMO(Contract Manufacturing Organization, 바이오의약품 위탁 생산)사업 부분을 분리하여 분할신설법인(차바이오랩)에서 특화하고, 그 특수성에 적합한 기동성 있는 연구 및 경영활동을 수행하여 경영효율성을 제고함과 동시에 책임경영체제의 토대를 마련하여, 기업집단 차원에서의 새로운 수익 창출 모델(CMO사업)을 개척함과 동시에 기업집단 전체의 성장의 기틀을 마련하고, 장기적으로 수익창출에 의한 주주가치 극대화를 추구합니다.

② 분할회사(차바이오텍)는 분할대상부문 중 기초연구 부문을 분할신설법인(차바이오랩)으로 분리하고, 분할회사(차바이오텍)는 상업임상을 포함하는 신약 및 신치료기술의 개발과 의약품 판매 활동에 집중하여, 효율적인 성과 관리를 통해 연구 개발 성과 를 극대화를 추구합니다.

4) 분할방법상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라, 단순ㆍ물적분할방식으로 분할되며, 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 5) 재무에 관한 사항(1) 분할 전후 요약재무상태표

(단위:백만원)

계 정	분할전	분할후

(주)차바이오텍 (분할되는 회사)	(주)차바이오랩(가칭) (분할신설회사)

[유동자산]	84,260	74,840	9,420

[비유동자산]	224,778	213,032	11,746

자산총계	309,038	287,872	21,165

[유동부채]	73,243	72,175	1,068

[비유동부채]	51,037	50,754	283

부채총계	124,279	122,929	1,351

[자본금]	25,835	25,335	500

[자본잉여금]	240,544	221,229	19,315

[자본조정]	(12,972)	(12,972)	-

[기타포괄손익누계액]	115	115	-

[이익잉여금]	(68,763)	(68,763)	-

자본총계	184,758	164,944	19,815

부채와자본총계	309,038	287,872	21,165

(주1) 상기 분할 전후 요약재무상태표는 2018년 03월 31일 기준으로 작성된 것으로, 실제 분할기일(2018년 6월 27일)을 기준으로 작성될 경우 상기 분할 전후 요약재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

(2) 합병등의 재무사항 비교표당사는 본 분할과 관련하여 외부평가시 대상회사의 매출액등의 예측치를 산출하지 않은바, 공시서식 작성기준에 따라 '합병등의 재무사항 비교표'를 기재하지 않았습니다.

[주식회사 차메디텍 합병]

1) 합병회사 개요

구 분	합병법인(존속회사)	피합병법인(소멸회사)

상 호	(주)차메디텍	(주)차바이오메드

대표이사	윤경욱	송종국

주 소	대전광역시 유성구 테크노2로199, 102호(용산동, 미건테크노월드) (주4)	경기도 성남시 중원구 둔촌대로 541번길29, 3층(상대원동, 동방렌탈)

법인구분	일반법인(비상장)	일반법인(비상장)

영업개황	의약품 의료기기 제조 및 판매	-

합병비율 (주2)	1	0.012486

합병 이사회결의일	2015년 4월 21일

합병승인 주주총회일	2015년 5월 22일

합병 기일	2015년 6월 30일

(주1) 합병법인인 ㈜차메디텍은 피합병법인인 ㈜차바이오메드 주식 1주당 ㈜차메디텍의 주식 0.012486 주를 발행하게 되며, 1주 미만의 단주는 발행하지 않습니다. 합병 후 신규 발행주식 총수는 99,865주 입니다. 2 ) 합병배경 ㈜ 차메디텍(비상장)은 생물소재 및 의료기기 제조 전문 법인으로서 꾸준한 성장세를 나타내고 있으며, 의료기기 개발 사업을 영위하는 ㈜ 차바이오메드(비상장)와의 합병으로 사업의 확장과 경쟁력을 강화하여 궁극적으로는 양사의 주주가치 극대화에 긍정적 영향을 줄 것으로 예측한 바 합병을 결정하였습니다. 3) 합병방법당사의 종속회사인 ㈜ 차메디텍(비상장)이 합병법인이 되어 상법 제522조 내지 제530조에서 규정하는 합병절차에 따라, 피합병법인인 ㈜ 차바이오메드(비상장)의 자산 및 부채를 포괄승계하고 피합병법인은 소멸하는 흡수합병 방법에 의합니다.

4) 기업결합 참여회사간 상호투자내역해당사항 없습니다.

5) 기업결합 회계처리 방법

'기업인수ㆍ합병등에 관한 회계처리준칙'에 따라 ㈜ 차메디텍를 매수회사로하여 합병회계처리를 적용하였습니다.

6 ) 재무에 관 한 사항(1) 합병 전 요약재무상태표

(기준일 : 2015년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	(주)차메디텍(합병법인)	(주)차바이오메드(피합병법인)

[유동자산]	6,219	3,880

[비유동자산]	19,542	2,563

자산총계	25,761	6,443

[유동부채]	1,052	1,776

[비유동부채]	380	119

부채총계	1,432	1,895

[자본금]	1,000	4,000

[자본잉여금]	34,870	247

[결손금]	11,541	410

자본총계	24,329	4,548

부채와자본총계	25,761	6,443

(주1) 합병전 요약재무정보의 경우 합병회사인 ㈜차메디텍과 피합병회사인 ㈜차바이오메드의 2015년 3월 31일 기준 재무정보를 기재하였으며, 합병전 요약재무정보는 두 회사의 합병전 요약재무정보를 단순 합산하여 작성되었습니다. 따라서, 실제 합병기일(2015년 6월 30일)을 기준으로 합병재무제표를 재작성될 경우 상기의 표와 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 합병등의 재무사항 비교표 합병회사(차메디텍)는 본 합병과 관련하여 외부평가시 대상회사의 매출액등의 예측치를 산출하지 않은바, 공시서식 작성기준에 따라 '합병등의 재무사항 비교표'를 기재하지 않았습니다.

바. 보호예수 현황

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	453,720	2018.04.24	2019.04.24	2018.04.24~2019.04.23 (1년)	최대주주의 전환청구에 따른자발적보호예수	51,705,793

(주1) 상기 기재사항 외 증권신고서 면제 등의 사유로 인한 보호예수 주식은 없습니다.(주2) 예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro) 내 '의무보호예수/반환정보'에서도 보호예수 현황을 확인하실 수 있습니다.