미래에셋생명 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

위경우	예	○ 학력사항 - 서울대학교 경제학 卒('85) - 미국 UCLA 대학원 경영학 석사(MBA, '88) - 미국 UCLA 대학원 경영학 박사(Ph.D. 재무관리전공, '95) ○ 경력사항 - 숙명여자대학교 경영학부 교수('97.09~現) - ㈜LX세미콘 사외이사('19.03~現) - 한국금융학회 회장('21.07~'22.06) - ㈜신한캐피탈 사외이사('15.10~'20.03) - 한국재무학회 회장('19.01~'19.12)	예	회계/재무분야학위보유자(2호 유형)	- 미국 UCLA 대학원 경영학 석사(MBA, '88)- 미국 UCLA 대학원 경영학 박사(Ph.D. 재무관리전공, '95)- 숙명여자대학교 경영학부 교수('97.09~現)

김혜성	예	○ 학력사항 - 고려대학교 경영학 卒('91) - 고려대학교 일반대학원 경제학 석사('93) - 서강대학교 경영학 박사(Ph.D. 리스크와 보험 전공, '14) ○ 경력사항 - KB손해보험 일반보험부문장('19.01~'20.12) - 보험연구원 연구위원('22.02~'24.01) - 국제손해사정 고문('24.02~現)	-	-	-

김학자	예	○ 학력사항 - 서울대학교 공법학과 卒('89) - 서울대학교 대학원 법학과 석사('00)○ 경력사항 - 법무법인 에이원 구성원 변호사('16.09~現) - 금융감독원 감사자문위원회 위원('23.01~現) - 대한변호사협회 부협회장('23.02~現) - 한국여성변호사회 회장('22.01~'24.01) - 한국거래소 기업심사위원회 위원('20.12~'23.12) - 금융감독원 금융감독자문위원회 위원('17.01~'22.12)	-	-	-

2) 감사위원의 독립성

구 분	내 용

선임 및 구성	1. 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 2/3 이상은 사외이사이어야 한다.2. 감사위원회의 위원은 다음 각 호의 1의 적극적인 자격요건을 충족하여야 한다. ① 변호사, 회계사, 공인내부감사사 등 전문 자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서 5년 이상의 실무경험이 있는 자 ② 법학 또는 상경계열 학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자 ③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 ④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 이사회 또는 주주총회에서 인정하는 자 3. 감사위원회 구성 및 감사위원의 선임 등은 '상법', '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 등 관계법령을 준용한다.

역할	위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선하기 위하여 다음 각 호의 역할을 수행한다.1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의4. 외부감사인 선정5. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인6. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리7. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

독립의 원칙	위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

선임배경 등	임원후보추천위원회에서 추천한 후보자에 대해 정기주주총회 시 의안으로 상정하여, 사외이사 및 감사위원으로 선임함. 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 이해관계는 해당사항 없음.

임기 등	위경우 사외이사 : 2024.03.28~2025.03월 정기주주총회일까지 김학자 사외이사 : 2024.03.28~2025.03월 정기주주총회일까지김혜성 사외이사 : 2024.03.28~2026.03월 정기주주총회일까지

3) 감사위원회의 활동 (2024.01.01~2024.06.30)

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

위경우	이경섭	김혜성	김학자

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 67%)	(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	2024.02.14	2023년 연간 감사결과 보고의 件	보고	-	-	해당없음	-

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 件	보고	-	-	-

2023년 자금세탁방지업무 부문감사결과 보고의 件	보고	-	-	-

2023년 4분기 금감원 내부감사협의제도 점검과제 부문감사 결과 보고의 件	보고	-	-	-

2024년 내부통제계획 및 기준 보고의 件	보고	-	-	-

금융감독원 금융사고 예방 내부통제 강화 방안 보고의 件	보고	-	-	-

2024.03.06	2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 재무제표 감사보고서의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 선임계리사 검증의견서의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 외부 회계감사결과 보고의 件	보고	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件	보고	-	-	-

2024.03.28	감사위원회 위원장 선임(案)의 件	가결	(주1)	해당없음	찬성	찬성

2024.04.30	감사위원회직무규정 개정(案)의 件 주3)	부결	반대	반대	반대

2023년 선임계리사 검증의견서 수정의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2024년 외부 회계감사계획 보고의 件	보고	-	-	-

감사위원회규정 개정(案)의 件	보고	-	-	-

2023년 외부 회계감사 계획 준수여부 확인의 件	보고	-	-	-

2024.06.24	감사위원회직무규정 개정(案)의 件	가결	찬성	불참	찬성

2024년 1분기 외부 회계감사결과 보고의 件	보고	-	-	-

파생금융거래 관련 부문감사 결과 보고의 件	보고	-	-	-

2024년 1분기 금감원 내부감사협의제도 점검과제 종합감사결과 보고의 件	보고	-	-	-

2024년 1~3월 감사결과 보고의 件	보고	-	-	-

감사위원회규정 개정(案)의 件	보고	-	-	-

주1) 후보자 본인과 관련된 안건의 의결권은 제한하고 있습니다.주2) 제37기 정기주주총회(2024.03.28 개최)를 통해 김혜성 사이외사를 신규 선임하였습니다. (이경섭 사외이사 임기만료)주3) 감사위원회 권한위임 체계 관련 추가 검토가 필요하다는 사유로 위원 전원이 반대 의견을 개진하였습니다. 4) 교육 실시 계획 당사는 감사위원에 대해 회사 경영환경의 변화나 감사 업무에 대한 전문성 제고를 위해 아래 교육을 계획하고 있습니다. 1. 중요한 경영환경 변화에 대한 내부 브리핑 실시 2. 감사위원회 관련 외부 세미나 참석 기회 및 자료 제공 3. 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석 기회 제공

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.03.06	감사팀	위경우, 이경섭, 김학자	-	내부회계관리제도 주요사항

2024.03.28	감사팀	위경우, 김학자, 김혜성	-	경영현황 등

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(팀)	13	-수석매니저 이상 8명(평균 1.4년)-선임매니저 이하 5명(평균 4.7년)	-본사/현장 감사수행-금감원 등 대외업무-내부통제 및 개선방안 제시 등

2. 준법감시인에 관한 사항 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련업무를 총괄하는 준법감시인을 두고있습니다.

1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	비고

김종흠	남	1968.03	상무	X	O	FC지원본부장(2015.12~2016.11) 강서고객행복센터장(2016.11~2017.11) FC지원본부장(2017.11~2019.12) 마케팅전략본부장(2019.12~2021.05) 준법감시인(2021.06~현재)	2021.06.01 선임2023.06.01 연임

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

24.1분기	- 가상계좌 사용 적정성 점검- 거래계좌의 점검- 공시 적정성 점검- 금융상품판매대리 및 중개 업자의 소비자 보호관련 법규 준수여부 점검- 기초서류 관리기준 준수 점검- 담당자 전결 및 해지건에 대한 Sampling 점검- 변액보험 적합성 진단 준수 여부 점검- 부서장 업무 인수인계 적정성 점검- 승환계약 현황 분석- 안내장 발송 점검- 언더라이팅 품질평가- 업무위수탁 점검- 온라인광고 점검- 인터넷 홈페이지 및 커뮤니티 운영 점검- 정보보호 내부통제 적정성 점검- 퇴직연금신탁 집합투자업자평가 (리스크관리 항목 점검)- 특별이익제공 여부 점검	전반적으로 양호

24.2분기	- 고위험사무 직무 분리 적정성 점검- 광고물 사전심의 누락 여부 점검- 금융복합기업집단 내부통제 정책·기준 점검- 명령휴가 점검- 모집종사자 교육자료에 관한 조치사항 이행여부 점검- 변액운용팀 중개회사 배분계획 및 평가·선정·배분 기준 점검- 보험사기예방업무 이행실태점검- 부실모집인 등록 점검- 사규, BCP매뉴얼 적정성 점검- 임직원 자기매매 내부통제 적정성 점검- 자체점검- 장애인 금융소비자보호 체계 점검	전반적으로 양호

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	13	수석매니저 4명 (평균 1년2개월)선임매니저 8명 (평균 2년9개월)매니저 1명 (평균 3년)	- 준법감시인 지원- 내부통제 및 자금세탁 방지 업무 등

법무팀	6	수석매니저 1명 (평균 10년9개월)선임매니저 4명 (평균 2년10개월)매니저 1명 (평균 1년1개월)	- 법률검토 및 소송 업무 등