미래에셋생명 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

엄영호	예	○ 학력사항 - 연세대 경영학 卒('84) - 연세대 대학원 경영학과 재무전공 석사('86) - Stern School of Business, New York University, Ph.D. in Finance('96) ○ 경력사항 - 재무학회 연구위원장('07) - 한국금융학회 간사('07) - 금융투자협회 공익이사('09) - 금융감독원 금융분쟁조정위원회 전문위원('11) - ING생명 사외이사('11.05~'13.12), 아모레퍼시픽 사외이사('16.03~現) - 연세대학교 경영학과 교수('08.09~現)	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 연세대 대학원 경영학과 재무전공 석사('86)- Stern School of Business, New York University, Ph.D. in Finance('96)- 연세대학교 경영학과 교수('08.09~現)

홍완기	예	○ 학력사항 - 중앙대학교 응용통계학 卒('86) ○ 경력사항 - 국민은행 입행('86) - 국민은행 충청도 지역본부장('13) - 국민은행 영업총괄 부행장('13) - 국민은행 신탁본부 부행장('14) - 국민은행 경영고문('14) - (주)한라 사외이사('16~'19.3)	-	-	-

김경한	예	○ 학력사항 - 경남대 행정학 卒('84) - 고려대 정책대학원 신문방송 석사('91) ○ 경력사항 - MBC, CBS기자('84~'92) - YTN 경제부장, 뉴스앵커('92~'04) - 서울여대 신문방송학과 겸임교수('01~'03) - 이코노믹리뷰 편집국장('05~'08) - 컨슈머타임즈 대표이사('09.03~現)	-	-	-

(2) 감사위원의 독립성

구 분	내 용

선임 및 구성	1. 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 2/3 이상은 사외이사이어야 한다.2. 위원회에 상근감사위원을 두는 경우 그 대우는 선임임원급으로 한다.3. 감사위원회의 위원은 다음 각 호의 1의 적극적인 자격요건을 충족하여야 한다. ① 변호사, 회계사, 공인내부감사사 등 전문 자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서 5년 이상의 실무경험이 있는 자 ② 법학 또는 상경계열 학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자 ③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 ④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 이사회 또는 주주총회에서 인정하는 자 4. 감사위원회 구성 및 감사위원의 선임 등은 '상법', '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 등 관계법령을 준용한다.

역할	위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다. 1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의 4. 외부감사인 선임의 승인 5. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 6. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 7. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

독립의 원칙	위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

선임배경 등	임원후보추천위원회에서 추천한 후보자에 대해 정기 주주총회시 의안으로 상정하여, 사외이사로 선임함. 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 이해관계는 해당사항 없음.

임기 등	엄영호 사외이사 : 2018.03.27~2020.03.24홍완기 사외이사 : 2018.03.27~2020.03.24김경한 사외이사 : 2018.03.27~2020.03.2 4 (연임 4회)

(3) 감사위원회의 활동 (2019.01.01 ~2 019.12.31)

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2019.01.31	감사위원회규정 개정(案)의 件	의결	-

감사위원회직무규정 개정(案)의 件	의결

‘18년 연간 감사실적의 件	보고

‘18년 자금세탁방지업무 부문감사 결과의 件	보고

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 件	보고

2019.02.26	'18년 내부회계관리제도 평가의 件	의결

'18년 재무제표 감사보고서의 件	의결

내부회계관리규정 개정의 件	의결

'18년 선임계리사 검증의견서의 件	의결

'18년 내부통제 자율평가 결과 보고의 件	보고

'19년 내부통제 계획 보고의 件	보고

금감원 검사결과 현지조치사항 이행실적의 件	보고

2019.03.27	감사위원회 위원장 선임의 件	의결

2019.04.23	감사위원회직무규정 개정(案)의 件	의결

‘19년 1분기 감사결과의 件	보고

2019.06.04	‘19년 4~5월 감사결과의 件	보고

감사위원회규정 개정(案)의 件	보고

'19년 1분기 외부 회계감사결과 주요사항의 件	보고

2019.10.08	감사위원회직무규정 개정(案)의 件	의결

감사위원회규정 개정(案)의 件	보고

2019년 6~8월 감사결과 등 보고의 件	보고

금감원 검사결과 현지조치사항 이행실적의 件	보고

‘19년 상반기 외부 회계감사결과 주요사항 등 보고의 件	보고

2019.11.13	2019년 제18차 증권선물위원회 의결사항의 件	보고

FY2019 내부회계관리제도 운영계획 및 결과보고의 件	보고

FY2019 내부회계관리제도 상반기 평가결과 보고의 件	보고

2019.11.26	감사보조조직의장 임면 동의(案)의 件	의결

감사인지정 사전 통지의 件	보고

2019.12.19	감사보조조직의장 임면 동의(案)의 件	의결

2020년 연간 감사계획(案)의 件	의결

‘19년 3분기 외부 회계감사결과 주요사항의 件	보고

‘19년 자금세탁방지업무 부문감사 결과의 件	보고

(4) 교육 실시 계획 당사는 감사위원에 대해 회사 경영환의 변화나 감사 업무에 대한 전문성 제고를 위해 아래 교육을 예정하고 있습니다. 1. 중요한 경영환경 변화에 대한 내부 브리핑 실시 2. 감사위원회 관련 외부 세미나 참석 기회 및 자료 제공 3. 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석 기회 제공 (5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.03.27	감사팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	감사위원회 운용 현황 및 회사 경영현황

2019.04.23	감사팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	파생금융거래전략의 이해 및 외화자산에 대한 외환리스크 헤지와 리스크 모니터링

2019.05.28	혁신추진팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	新 내부회계관리제도 관련 구축 경과

2019.08.29	ACF(감사위원회포럼)	엄영호	-	기업내 이해관계상충과 이사회/감사(위원회)의 역할, 감사(위원회)의 재무보고 감독

2019.09.20	한국금융연수원	엄영호, 김경한, 홍완기	-	금융회사 내부회계관리(ICFR) 기본 교육

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(팀)	13	- 수석매니저 이상 3명(평균 6년) - 선임매니저 이하 10명(평균 3.9년)	-본사/현장 감사수행 -금감원 등 대외업무 -내부통제 및 개선방안 제시 등

나. 준법감시인에 관한 사항 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련업무를 총괄하는 준법감시인을 두고있습니다. (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	비고

김상녕	남	1964.12	상무	X	O	- 감사실장('16.11~'19.11)- 부동산114기타비상무이사(겸직)('16.05~'18.02)- 경영지원본부장('15.08~'16.11)- 계약관리본부장('11.10~'15.07)	19.12.1부 선임

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

19.1분기	- 가상계좌 수금현환점검(특별이익제공) - 변액적합성진단 부적합율 및 등급분포 점검 - 자동승인 신계약 KYC 및 전사KYC 매트릭스 점검 - AML업무점검(신탁팀, 융자팀, 대체투자팀) 등	전반적으로 양호 (일부 개선 필요사항에 대해서는 관련규정에 따라 조치)

19.2분기	- FC리쿠르팅광고 점검 - 전자청약 부본전달 프로세스 점검 - 퇴직연금 특별이익제공여부 확인 - AML업무점검(인사혁신팀, 상품개발팀, 건강보험팀, 해외자회사) 등

19.3분기	- 다수모집계약 및 승환계약, 계/피상이건 자필서명 점검 - 전자통신수단을 활용한 영업 및 리쿠르팅 광고 점검 - 보험관련법규(행정지시사항)의 지침/매뉴얼 반영 적정성 점검 - AML 업무점검(언더라이팅팀, 보험금서비스팀, 고객서비스팀 등) 등

19.4분기	- 무특약 종신보험 현황점검(보장성보험의 저축상품으로 판매) - 변액 적합성진단 프로세스 점검 - 퇴직연금영업부서 특별이익제공여부 점검 - AML시스템 취약성 및 STR/CTR보고전용PC 보안점검 등

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	9	이사 1명(5년) 수석매니저 2명(평균1.3년) 선임매니저 4명(평균2.5년) 매니저 2명(평균 2.7년)	- 내부통제 관리 - 점검 및 모니터링 실시 - 임직원 및 모집종사자 준법관련교육 - 안내자료, 교육자료 등 심의 - 자금세탁방지업무 - 영업윤리위원회/실무협의회 운영 등

법무팀	7	선임매니저 5명(평균3년) 매니저 2명(평균 0.5년)	- 법무검토, 자문지원 등 - 소송관리 및 수행 - 사인 및 법무관련 정보 관리 등