미래에셋생명 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

제33기 감사위원 인적사항

성명	주요경력	비고

엄영호	○ 학력사항 - 연세대 경영학 卒('84) - 연세대 대학원 경영학과 재무전공 석사('86) - Stern School of Business, New York University, Ph.D. in Finance('96) ○ 경력사항 - 재무학회 연구위원장('07) - 한국금융학회 간사('07) - 금융투자협회 공익이사('09) - 금융감독원 금융분쟁조정위원회 전문위원('11) - ING생명 사외이사('11.05~'13.12), 아모레 퍼시픽 사외이사('16.03~現) - 연세대학교 경영학과 교수('08.09~現)	사외이사 (재무전문가)

홍완기	○ 학력사항 - 중앙대학교 응용통계학 卒('86) ○ 경력사항 - 국민은행 입행('86) - 국민은행 충청도 지역본부장('13) - 국민은행 영업총괄 부행장('13) - 국민은행 신탁본부 부행장('14) - 국민은행 경영고문('14) - (주)한라 사외이사('16~'19.3)	사외이사

김경한	○ 학력사항 - 경남대 행정학 卒('84) - 고려대 정책대학원 신문방송 석사('91) ○ 경력사항 - MBC, CBS기자('84~'92) - YTN 경제부장, 뉴스앵커('92~'04) - 서울여대 신문방송학과 겸임교수('01~'03) - 이코노믹리뷰 편집국장('05~'08) - 컨슈머타임즈 대표이사('09.03~現)	사외이사

(2) 감사위원의 독립성

구 분	내 용

선임 및 구성	1. 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 2/3 이상은 사외이사이어야 한다. 2. 위원회에 상근감사위원을 두는 경우 그 대우는 선임임원급으로 한다. 3. 감사위원회의 위원은 다음 각 호의 1의 적극적인 자격요건을 충족하 여야 한다. ① 변호사, 회계사, 공인내부감사사 등 전문 자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서 5년 이상의 실무경험이 있는 자 ② 법학 또는 상경계열 학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자 ③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 ④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 이사회 또는 주주총회에서 인정하는 자 4. 감사위원회 구성 및 감사위원의 선임 등은 '상법', '금융회사의 지배구 조에 관한 법률' 등 관계법령을 준용한다.

역할	위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다. 1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의 4. 외부감사인 선임의 승인 5. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 6. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 7. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

권한	위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다. 1. 감사업무수행에 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구 2. 관계자의 출석 및 답변요구 3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 5. 제장부 증빙서 및 관계서류의 제출 요구 6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

의무	위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 공명정대한 감사의 실시 2. 직무상 취득한 비밀의 임의 공개나 누설 및 직무목적외 사용 금지 3. 관계법규 및 지시사항에 따른 사실과 증거에 입각한 직무수행 4. 감사사항에 대한 충분한 기록과 입증자료 확보

독립의 원칙	의원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

선임배경 등	임원후보추천위원회에서 추천한 후보자에 대해 정기 주주총회시 의안으로 상정하여, 사외이사로 선임 함. 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 이해관계는 해당사항 없음.

(3) 감사위원회의 활동 (2019.01.01 ~2 019.06.30)

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2019.01.31	감사위원회규정 개정(案)의 件	의결	-

감사위원회직무규정 개정(案)의 件	의결

‘18년 연간 감사실적의 件	보고

‘18년 자금세탁방지업무 부문감사 결과의 件	보고

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 件	보고

2019.02.26	'18년 내부회계관리제도 평가의 件	의결

'18년 재무제표 감사보고서의 件	의결

내부회계관리규정 개정의 件	의결

'18년 선임계리사 검증의견서의 件	의결

'18년 내부통제 자율평가 결과 보고의 件	보고

'19년 내부통제 계획 보고의 件	보고

금감원 검사결과 현지조치사항 이행실적의 件	보고

2019.03.27	감사위원회 위원장 선임의 件	의결

2019.04.23	감사위원회직무규정 개정(案)의 件	의결

‘19년 1분기 감사결과의 件	보고

2019.06.04	‘19년 4~5월 감사결과의 件	보고

감사위원회규정 개정(案)의 件	보고

'19년 1분기 외부 회계감사결과 주요사항의 件	보고

(4) 교육 실시 계획 (가) 교육 실시 계획 당사는 감사위원에 대해 회사 경영환의 변화나 감사 업무에 대한 전문성 제고를 위해 아래 교육을 예정하고 있습니다. 1. 중요한 경영환경 변화에 대한 내부 브리핑 실시 2. 감사위원회 관련 외부 세미나 참석 기회 및 자료 제공 3. 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석 기회 제공 (나) 실시 예정 교육 - 2019.08.29 : 감사 및 감사위원을 위한 2019년 제2회 정기 포럼 참석 1. 기업내 이해관계쌍충과 이사회/감사(위원회)의 역할 2. 감사(위원회)의 재무보고 감독 - 2019.09~2019.10 : 금융회사 내부회계관리제도(ICFR) 기본교육 수강

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.03.27	감사팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	감사위원회 운용 현황 및 회사 경영현황

2019.04.23	감사팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	파생금융거래전략의 이해 및 외화자산에 대한 외환리스크 헤지와 리스크 모니터링

2019.05.28	혁신추진팀	엄영호, 김경한, 홍완기	-	新 내부회계관리제도 관련 구축 경과

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(팀)	15	- 수석매니저이상 4명(평균 4.9년)- 선임매니저이하 11명(평균 4.2년)	-본사/현장 감사수행 -금감원 등 대외업무 -내부통제 및 개선방안 제시 등

나. 준법감시인에 관한 사항 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련업무를 총괄하는 준법감시인을 두고있습니다. (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	비고

박준우	남	1971.12	이사	미등기임원	상근	- 고려대학교 법학과- 고려대학교 법무대학원 석사- 변호사- 미래에셋생명 법무팀장- (현)준법감시인	15.12.16일부로준법감시인 선임

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

19.2분기	- 준법감시인 일상감시 준수여부 점검 - 명령휴가제도 및 자체점검 시행 - 현장점검 실시 - 컴플라이언스 및 자금세탁방지(AML)교육 등	전반적으로 양호 (일부 개선 필요사항에 대해서는 관련규정에 따라 조치)

( 3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	9	이사 1명(4.5년) 수석매니저 2명(평균0.8년) 선임매니저 4명(평균2년) 매니저 2명(평균 2.2년)	1. 내부통제 관리 2. 점검 및 모니터링 실시 3. 임직원 및 모집종사자 준법관련교육 4. 안내자료, 교육자료 등 심의 5. 자금세탁방지업무 6. 영업윤리위원회/실무협의회 운영 등