미래에셋생명 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

위경우	예	○ 학력사항 - 서울대학교 경제학 卒('85) - 미국 UCLA 대학원 경영학 석사(MBA, '88) - 미국 UCLA 대학원 경영학 박사(Ph.D. 재무관리전공, '95) ○ 경력사항 - 숙명여자대학교 경영학부 교수('06.09~現) - 연기금 자산운용위원회, 리스크관리위원회 및 성과평가위원회 위원('05.04~現) - ㈜LX세미콘 사외이사('19.03~現) - 한국금융학회 회장('21.07~現) - ㈜신한캐피탈 사외이사('15.10~'20.03) - 한국재무학회 회장('19.01~'19.12)	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 미국 UCLA 대학원 경영학 석사(MBA, '88)- 미국 UCLA 대학원 경영학 박사(Ph.D. 재무관리전공, '95)- 숙명여자대학교 경영학부 교수('06.09~現)

이경섭	예	○ 학력사항 - 경북대학교 경제학 卒('86) - 경북대학교(원) 경제학 석사('89) ○ 경력사항 - 국민대학교 경영대학원 석좌교수('18.03~現) - 미래에셋자산운용 사외이사('18.07~'20.03) - NH농협은행 은행장('16.01~'17.12) - NH농협금융지주 부사장('14.01~'15.12) - 농협중앙회 서울지역본부장('13.01~'13.12)	-	-	-

김학자	예	○ 학력사항 - 서울대학교 공법학과 卒('89) - 서울대학교 대학원 법학과 석사('91) ○ 경력사항 - 법무법인 에이원 소속 변호사('16.09~現) - 금융감독원 금융감독자문위원회 위원('17~現) - 한국여성변호사회 회장('22.01~現) - 금융위원회 법령해석위원회 위원('15~現) - 금융감독원 인사윤리위원회 위원('16.02~現) - 한국거래소 시장위원회 위원('17.01~'20.02) - 자산관리공사 비상임이사('16.07~'18.07)	-	-	-

2) 감사위원의 독립성

구 분	내 용

선임 및 구성	1. 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 2/3 이상은 사외이사이어야 한다. 2. 위원회에 상근감사위원을 두는 경우 그 대우는 선임임원급으로 한다. 3. 감사위원회의 위원은 다음 각 호의 1의 적극적인 자격요건을 충족하여야 한다. ① 변호사, 회계사, 공인내부감사사 등 전문 자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서 5년 이상의 실무경험이 있는 자 ② 법학 또는 상경계열 학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자 ③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 ④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 이사회 또는 주주총회에서 인정하는 자 4. 감사위원회 구성 및 감사위원의 선임 등은 '상법', '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 등 관계법령을 준용한다.

역할	위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다. 1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 3. 감사보조조직의 장에 대한 임면 동의 4. 외부감사인 선정 5. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 6. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 7. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

독립의 원칙	위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

선임배경 등	임원후보추천위원회에서 추천한 후보자에 대해 정기 주주총회시 의안으로 상정하여, 사외이사로 선임 함. 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 이해관계는 해당사항 없음.

임기 등	위경우 사외이사 : 2020.03.25~2023년 3월 정기주주총회일 이경섭 사외이사 : 2020.03.25~2023년 3월 정기주주총회일 김학자 사외이사 : 2020.03.25~2023년 3월 정기주주총회일

3) 감사위원회의 활동 (2022.01.01~2022.06.30)

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2021.01.21	감사위원회직무규정 개정(안)의 件	의결	-

‘21년 자금세탁방지업무 부문감사 결과 보고의 件	보고

‘21년 연간 감사결과의 件	보고

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 件	보고

2022.02.28	‘21년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件	의결

‘21년 재무제표 감사보고서의 件	의결

‘21년 선임계리사 검증의견서의 件	의결

‘21년 외부 회계감사결과 주요사항 보고의 件	보고

‘22년 내부통제 계획 및 기준 보고의 件	보고

‘21년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件	보고

2021년 4분기 금감원 내부감사협의제도 점검과제 부문감사결과 보고의 件	보고

2022.03.25	감사위원회 위원장 선임(案)의 件	의결

2022.04.28	2022년 외부 회계감사계획 보고의 件	보고

2022년 1~3월 감사결과 보고의 件	보고

파생금융거래 관련 부문감사결과 보고의 件	보고

2022.05.25	2022년 1분기 금감원 내부감사협의제도 점검과제 부문감사결과 보고의 件	보고

2022.06.24	2022년 1분기 외부 회계감사결과 보고의 件	보고

2022년 연간 감사계획 수정(案)의 件	의결

4) 교육 실시 계획 당사는 감사위원에 대해 회사 경영상의 변화나 감사 업무에 대한 전문성 제고를 위해 아래 교육을 예정하고 있습니다. 1. 중요한 경영환경 변화에 대한 내부 브리핑 실시 2. 감사위원회 관련 외부 세미나 참석 기회 및 자료 제공 3. 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석 기회 제공

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.02.28	감사팀	위경우, 이경섭, 김학자	-	내부회계관리제도 주요사항

2022.03.25	감사팀	위경우, 이경섭, 김학자	-	경영현황 등

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(팀)	10	-수석매니저이상 5명(평균 4.9년) -선임매니저이하 5명(평균 7.0년)	-본사/현장 감사수행 -금감원 등 대외업무 -내부통제 및 개선방안 제시 등

2. 준법감시인에 관한 사항 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련업무를 총괄하는 준법감시인을 두고있습니다.

1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	비고

김종흠	남	1968.03.16	상무보	X	O	FC지원본부장(2015.12.16~2016.11.10) 강서고객행복센터장(2016.11.11~2017.11.19) FC지원본부장(2017.11.20~2019.12.16) 마케팅전략본부장(2019.12.17~2021.05.31) 준법감시인(2021.06.01~)	21.06.01부 선임

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

22.1분기	- 변액보험 신계약 적합성 진단 프로세스 점검 - 특정증권 및 임직원 자기매매 내부통제 적정성 점검 - 연간 대외발송 공문 내부통제 적정성 점검 - 가상계좌 보험료 수납제도 관련 내부통제 점검 - 금융복합기업집단 내부통제 관리 프로세스 점검 - AML 부서 업무 점검	전반적으로 양호 (일부 개선 필요사항에 대해서는 관련규정에 따라 조치)

22.2분기	- 변액 적합성 점검(현업:기본 점검/준법:심화 점검) - 명령휴가 실시 - 승환계약 점검 - 특정증권 및 임직원 자기매매 점검 - 가상계좌 보험료수납 FC(대납) 점검 - 금융복합기업집단 내부통제 정책·기준 점검 - 장애인 불완전판매 및 금융착취 예방방지 점검 - 온라인 광고 점검 - 재보험관련 내부통제 적정성 점검 - 인터넷 홈페이지 및 커뮤니티 운영 점검 - 집합투자업자의 중개회사 선정 기준 점검 - 변액운용팀 의결권행사 사후점검 - 현금 입출금 관리 점검 - 일상감시 점검 및 사전 검토 - AML 부서 업무 점검	전반적으로 양호 (일부 개선 필요사항에 대해서는 관련규정에 따라 조치)

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	10	수석매니저 2명(평균 0.5년) 선임매니저 6명(평균 2.4년) 매니저 2명(0.9년)	- 내부통제 관리 - 점검 및 모니터링 실시 - 안내자료, 교육자료 등 심의 - 자금세탁방지업무 - 영업윤리위원회 운영 등

법무팀	6	선임매니저 3명(평균 5.5년) 매니저 3명(평균 0.8년)	- 법무검토, 자문지원 등 - 소송관리 및 수행 - 사인 및 법무관련 정보 관리 등