헬릭스미스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 28 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	122,653,518,286	147,431,968,877

현금및현금성자산	15,258,109,060	44,391,136,647

당기손익-공정가치금융자산	94,145,509

매출채권	347,194,239	176,103,961

기타수취채권	74,616,503,076	69,975,210,701

재고자산	925,130,845	914,114,028

기타유동자산	827,301,406

당기법인세자산	129,279,660	500,505,023

매각예정비유동자산	30,550,000,000	31,380,753,008

비유동자산	81,619,957,041	82,252,031,115

당기손익-공정가치금융자산	12,053,465,620	11,989,481,754

종속기업투자주식	2,964,181,992	2,712,886,807

기타수취채권	2,028,585,902	2,028,020,650

유형자산	64,559,672,695	65,521,641,904

무형자산	7,220,000

기타비유동자산	6,830,832

자산총계	204,273,475,327	229,683,999,992

부채

유동부채	54,963,155,268	74,091,300,232

유동성장기차입금	20,000,000,000

매입채무	49,087,128	113,907,456

기타지급채무	9,464,917,761	8,361,461,732

기타유동부채	431,320,403	599,349,183

기타유동충당부채	44,999,986,938	44,999,986,938

유동리스부채	17,843,038	16,594,923

비유동부채	858,035,342	1,956,555,614

장기차입금	151,680,000	151,680,000

기타지급채무	420,162,769	415,977,821

확정급여부채	231,206,378	1,329,446,067

기타비유동충당부채	2,598	6,445

비유동리스부채	54,983,597	59,445,281

부채총계	55,821,190,610	76,047,855,846

자본

자본금	24,531,967,000	24,531,967,000

자본잉여금	641,489,991,340	630,420,213,588

기타자본	(47,840,183,517)	(36,766,105,765)

기타포괄손익누계액	552,500,268	428,250,941

이익잉여금(결손금)	(470,281,990,374)	(464,978,181,618)

자본총계	148,452,284,717	153,636,144,146

자본과부채총계	204,273,475,327	229,683,999,992

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	817,608,986	817,608,986	1,678,635,991	1,678,635,991

매출원가	412,173,774	412,173,774	896,147,776	896,147,776

매출총이익	405,435,212	405,435,212	782,488,215	782,488,215

판매비와관리비	6,176,992,412	6,176,992,412	12,025,680,400	12,025,680,400

영업이익(손실)	(5,771,557,200)	(5,771,557,200)	(11,243,192,185)	(11,243,192,185)

금융수익	1,259,199,488	1,259,199,488	1,538,621,341	1,538,621,341

금융비용	1,263,783,733	1,263,783,733	928,487,977	928,487,977

기타영업외수익	345,286,925	345,286,925	529,484,943	529,484,943

기타영업외비용	94	94	33,605,083	33,605,083

종속기업의 손익에 대한 지분	127,045,858	127,045,858	68,569,557	68,569,557

법인세비용차감전이익(손실)	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)

기타포괄손익	124,249,327	124,249,327	74,906,644	74,906,644

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

종속기업의 기타포괄손익	124,249,327	124,249,327	74,906,644	74,906,644

총포괄손익	(5,179,559,429)	(5,179,559,429)	(9,993,702,760)	(9,993,702,760)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(108.00)	(108.00)	(245.00)	(245.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(108.00)	(108.00)	(245.00)	(245.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,330,231,500	588,101,833,160	8,629,008,717	386,051,949	(397,555,661,931)	219,891,463,395

총 포괄손익	당기순손실	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)

종속기업의 기타포괄손익	74,906,644	74,906,644

소유주와의 거래	유상증자	468,033,000	9,531,960,078	9,999,993,078

주식매수선택권	(395,127,544)	(395,127,544)

2023.03.31 (기말자본)	20,798,264,500	597,633,793,238	8,233,881,173	460,958,593	(407,624,271,335)	219,502,626,169

2024.01.01 (기초자본)	24,531,967,000	630,420,213,588	(36,766,105,765)	428,250,941	(464,978,181,618)	153,636,144,146

총 포괄손익	당기순손실	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)

종속기업의 기타포괄손익	124,249,327	124,249,327

소유주와의 거래	유상증자	(4,300,000)	(4,300,000)

주식매수선택권	11,074,077,752	(11,074,077,752)

2024.03.31 (기말자본)	24,531,967,000	641,489,991,340	(47,840,183,517)	552,500,268	(470,281,990,374)	148,452,284,717

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,934,501,440)	(11,300,518,250)

당기순손실	(5,303,808,756)	(10,068,609,404)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	865,361,686	1,816,468,159

운전자본의 변동	(1,867,279,733)	(3,342,468,282)

법인세 납부	371,225,363	294,091,277

투자활동현금흐름	(3,051,812,919)	(14,280,341,413)

이자수취	530,948,493	613,701,782

배당금수취	132,582,260

당기손익-공정가치금융자산의 감소	244,094,789	2,000,000,000

금융기관 예치금의 감소	10,000,000,000	6,000,000,000

상각후원가 채무상품의 감소	1,076

기타수취채권의 감소	36,575,349,690	30,000,000,000

장기선급금의 감소	3,444,859	155,535,300

금융기관 예치금의 증가	(22,000,000,000)

상각후원가 채무상품의 증가	(13,820,000,000)

기타수취채권의 증가	(36,582,769,841)	(30,265,772,663)

유형자산의 취득	(117,783,427)	(25,914,000)

무형자산의 증가	(750,177,504)

장기선급금의 증가	(17,680,818)	(7,714,328)

재무활동현금흐름	(20,171,488,032)	9,825,910,889

유상증자	9,999,993,078

이자의 지급	(163,974,463)	(174,082,189)

유동성 장기차입금의 감소	(20,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,213,569)

주식발행비의 지급	(4,300,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	24,774,804	(304,301)

현금및현금성자산의증가(감소)	(29,133,027,587)	(15,755,253,075)

기초현금및현금성자산	44,391,136,647	43,301,989,934

기말현금및현금성자산	15,258,109,060	27,546,736,859