헬릭스미스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	106,897,383,289	109,211,228,413

현금및현금성자산	28,797,703,891	46,395,542,619

당기손익-공정가치금융자산	4,076,939,289	6,680,181,103

매출채권	866,740,812	493,883,293

기타수취채권	68,578,715,239	51,581,439,114

재고자산	956,326,477	848,728,377

기타유동자산	3,289,321,011	2,496,638,050

파생금융자산	203,925,807	293,039,537

당기법인세자산	127,710,763	421,776,320

비유동자산	143,489,774,359	144,850,597,611

당기손익-공정가치금융자산	42,210,191,731	41,671,097,446

기타수취채권	2,333,568,312	2,333,289,452

유형자산	85,450,314,071	88,032,887,194

무형자산	12,769,858,727	11,939,661,029

기타비유동자산	725,841,518	873,662,490

자산총계	250,387,157,648	254,061,826,024

부채

유동부채	30,836,955,714	33,196,191,207

유동성장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

매입채무	406,905,574	287,234,192

기타지급채무	8,212,145,798	9,240,944,850

유동파생상품부채	1,850,833,438	1,850,833,438

기타유동부채	367,070,904	1,817,178,727

비유동부채	4,398,992,341	4,387,359,494

장기차입금	151,680,000	151,680,000

전환사채	443,189,177	419,117,285

비유동파생금융부채	2,075,311,262	2,075,311,262

기타지급채무	486,548,804	476,116,735

확정급여부채	1,242,250,474	1,265,132,893

기타비유동충당부채	12,624	1,319

부채총계	35,235,948,055	37,583,550,701

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	215,646,256,176	216,800,706,498

자본금	20,798,264,500	20,330,231,500

자본잉여금	597,633,793,238	588,101,833,160

기타자본	5,066,896,132	5,462,023,676

기타포괄손익누계액	338,909,979	278,895,817

이익잉여금(결손금)	(408,191,607,673)	(397,372,277,655)

비지배지분	(495,046,583)	(322,431,175)

자본총계	215,151,209,593	216,478,275,323

자본과부채총계	250,387,157,648	254,061,826,024

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,471,040,560	1,471,040,560	1,421,921,261	1,421,921,261

매출원가	748,180,522	748,180,522	433,985,551	433,985,551

매출총이익	722,860,038	722,860,038	987,935,710	987,935,710

판매비와관리비	12,812,033,462	12,812,033,462	12,759,729,242	12,759,729,242

영업이익(손실)	(12,089,173,424)	(12,089,173,424)	(11,771,793,532)	(11,771,793,532)

금융수익	1,491,376,963	1,491,376,963	2,075,558,164	2,075,558,164

금융비용	952,559,869	952,559,869	2,660,295,873	2,660,295,873

기타영업외수익	592,113,896	592,113,896	505,928,157	505,928,157

기타영업외비용	33,702,992	33,702,992	60,499,466	60,499,466

계속법인세비용차감전이익(손실)	(10,991,945,426)	(10,991,945,426)	(11,911,102,550)	(11,911,102,550)

법인세비용

분기순이익(손실)	(10,991,945,426)	(10,991,945,426)	(11,911,102,550)	(11,911,102,550)

기타포괄손익	60,014,162	60,014,162	462,316,372	462,316,372

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	414,632,294	414,632,294

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	60,014,162	60,014,162	47,684,078	47,684,078

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,819,330,018)	(10,819,330,018)	(12,630,404,959)	(12,630,404,959)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(172,615,408)	(172,615,408)	719,302,409	719,302,409

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,759,315,856)	(10,759,315,856)	(11,521,512,811)	(11,521,512,811)

총 포괄손익, 비지배지분	(172,615,408)	(172,615,408)	72,726,633	72,726,633

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(263)	(335)	(335)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(263)	(335)	(335)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	5,476,529,439	160,430,960	(353,719,397,994)	225,349,633,205	(217,127,262)	225,132,505,943

총 포괄손익	분기순이익(손실)	(12,630,404,959)	(12,630,404,959)	719,302,409	(11,911,102,550)

해외사업환산손익	47,684,078	47,684,078	47,684,078

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	413,885,154	413,885,154	747,140	414,632,294

소유주와의 거래	종속기업에 대한 소유주지분의 변동

무상증자	1,711,806,000	(1,711,806,000)

유상증자

자기주식취득	(346,017,920)	(346,017,920)	(346,017,920)

주식매수선택권

2022.03.31 (기말자본)	18,844,663,000	554,587,407,800	5,130,511,519	208,115,038	(365,935,917,799)	212,834,779,558	502,922,287	213,337,701,845

2023.01.01 (기초자본)	20,330,231,500	588,101,833,160	5,462,023,676	278,895,817	(397,372,277,655)	216,800,706,498	(322,431,175)	216,478,275,323

총 포괄손익	분기순이익(손실)	(10,819,330,018)	(10,819,330,018)	(172,615,408)	(10,991,945,426)

해외사업환산손익	60,014,162	60,014,162	60,014,162

순확정급여부채(자산)의 재측정요소

소유주와의 거래	종속기업에 대한 소유주지분의 변동

무상증자

유상증자	468,033,000	9,531,960,078	9,999,993,078	9,999,993,078

자기주식취득

주식매수선택권	(395,127,544)	(395,127,544)	(395,127,544)

2023.03.31 (기말자본)	20,798,264,500	597,633,793,238	5,066,896,132	338,909,979	(408,191,607,673)	215,646,256,176	(495,046,583)	215,151,209,593

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(13,182,258,591)	(10,400,556,503)

분기순이익(손실)	(10,991,945,426)	(11,911,102,550)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	1,935,091,158	2,908,249,192

금융비용	916,122,658	2,605,353,912

퇴직급여	69,653,602	76,475,998

감가상각비	2,608,734,239	2,394,465,713

무형자산상각비	60,689,840	44,222,398

무형자산손상차손	33,372,155

금융수익	(1,426,858,705)	(2,068,276,309)

유형자산처분이익	(15,908,091)

대손상각비	(2,090,556)	(128,084,429)

잡이익	(324,532,075)

운전자본의 변동	(4,125,404,323)	(1,397,703,145)

매출채권의 감소(증가)	739,491,203	(262,078,313)

미수금의 감소(증가)	(496,409,148)	(153,851,674)

선급금의 감소(증가)	(629,485,620)	(525,354,791)

선급비용의 감소(증가)	(148,129,380)	(125,663,372)

재고자산의 감소(증가)	(107,598,100)	248,319,574

매입채무의 증가(감소)	119,671,382	126,258,163

미지급금의 증가(감소)	(2,678,484,672)	(660,805,022)

예수금의 증가(감소)	(1,372,165,723)	119,406,507

선수금의 증가(감소)	(91,162,900)	(592,469,864)

선수수익의 증가(감소)	220,400	379,600

미지급비용의 증가(감소)	326,675,325	630,608,848

제품보증충당부채의 증가(감소)	11,305	(8,215)

장기종업원급여부채의 증가(감소)	10,432,069	955,765

퇴직금의 지급	(92,536,021)	(125,613,491)

법인세 납부	294,065,557	(77,786,860)

투자활동현금흐름	(14,280,174,285)	132,000,405

이자수취	613,868,910	506,107,489

배당금수취	5,237,525

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,000,000,000	171,665,176

금융기관 예치금의 감소	6,000,000,000

기타수취채권의 감소	30,000,000,000

장기선급금의 감소	155,535,300

유형자산의 처분	14,328,841

무형자산의 처분	624,516,668

금융기관 예치금의 증가	(22,000,000,000)

기타수취채권의 증가	(30,265,772,663)

유형자산의 취득	(25,914,000)	(717,877,295)

무형자산의 증가	(750,177,504)	(465,786,252)

장기선급금의 증가	(7,714,328)

보증금의 증가	(6,191,747)

재무활동현금흐름	9,825,910,889	317,925,180

유상증자	9,999,993,078

전환사채의 증가	1,000,000,000

비지배지분의 취득	(161,974,710)

자기주식의 취득	(346,017,920)

이자의 지급	(174,082,189)	(174,082,190)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,683,259	1,440,869,967

현금및현금성자산의증가(감소)	(17,597,838,728)	(8,509,760,951)

기초현금및현금성자산	46,395,542,619	41,365,050,678

기말현금및현금성자산	28,797,703,891	32,855,289,727