eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
헬릭스미스 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 30 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 3월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)헬릭스미스
대 표 이 사 : 장송선
본 점 소 재 지 : 서울시 강서구 마곡중앙8로7길 21
(전 화) 02-2102-7200
(홈페이지) http://helixmith.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 채형준
(전 화) 02-2102-7200
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2005년 12월 29일	기술성장기업의 코스닥시장 상장
2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 변동

이전일	본점 소재지

2019. 12	서울시 강서구 마곡중앙8로 7길 21(마곡동): 현 소재지

2009. 10	서울시 관악구 신림동 산 56-1 서울대학교 자연과학대학 기초과학연구동 203동

2002. 01	서울시 관악구 봉천동 1510-8

나. 경영진의 중요한 변동 - 2023년 3월 16일 대표이사 유승신에서 대표이사 윤부혁으로 변경되었습니다.

- 2024년 2월 14일 대표이사 윤부혁에서 대표이사 정지욱으로 변경되었습니다.- 2025년 1월 14일 대표이사 정지욱에서 대표이사 장송선으로 변경되었습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 07월 15일	임시주총	사내이사 최동규사내이사 김훈식	-	-

2022년 03월 31일	정기주총	사내이사 박재석	-	사내이사 서제희(임기만료)

2023년 01월 31일	임시주총	사외이사 홍순호사외이사 박성하	사내이사 김선영	-

2023년 03월 15일	임시주총	사내이사 윤부혁사외이사 김정만사외이사 조승연	사내이사 유승신	사외이사 홍순호(사임)사외이사 박성하(사임)

2023년 03월 16일	-	대표이사 윤부혁	-	-

2024년 02월 14일	임시주총	사내이사 장송선사내이사 정지욱사외이사 박재영사외이사 임진빈사외이사 서경국상근 감사 진광엽	-	대표이사 윤부혁(사임)사내이사 김선영(사임)사내이사 유승신(사임)사외이사 김정만(사임)사외이사 조승연(사임)

2024년 02월 14일	-	대표이사 정지욱	-	-

2024년 02월 29일	-	-	-	사내이사 김훈식(사임)

2024년 03월 27일	-	-	-	사내이사 박재석(사임)

2024년 03월 28일	정기주총	사내이사 이정선사내이사 정재균	-	-

2024년 07월 15일	-	-	-	사내이사 최동규(임기만료)

2025년 01월 14일	-	대표이사 장송선	-	-

2025년 02월 15일	-	-	-	사내이사 정지욱(사임)

2025년 03월 27일	정기주총	사내이사 김휘진사외이사 박용범	-	-

2025년 07월 15일	-	-	-	사내이사 정재균(사임)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제30기(2025년 반기말)	제29기(2024년 말)	제28기 (2023년 말)	제27기 (2022년 말)	제26기 (2021년 말)

보통주	발행주식총수	46,092,797	46,092,797	49,063,934	40,660,463	34,265,714

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	23,046,398,500	23,046,398,500	24,531,967,000	20,330,231,500	17,132,857,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	23,046,398,500	23,046,398,500	24,531,967,000	20,330,231,500	17,132,857,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,907,203	-	3,907,203	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	3,907,203	-	3,907,203	신주발행무효의 소(서울남부지방법원 2023가합104974) 판결 확정에 따른 소각 처리

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	46,092,797	-	46,092,797	-

Ⅴ. 자기주식수	45,909	-	45,909	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	46,046,888	-	46,046,888	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	0.10	-	0.10	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	45,909	-	-	-	45,909	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	45,909	-	-	-	45,909	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 보유현황:- 발행주식총수 100분의 1 미만의 자기주식을 보유하고 있으므로 기재하지 않음

다-1. 자기주식 보유 목적

-과거 무상증자 진행에 따른 단수주 취득. 공시대상기간 중 변동내역 없음

다-2. 자기주식 취득계획

-사업보고서 공시 제출일 현재 해당사항 없음

다-3. 자기주식 처분계획

-사업보고서 공시 제출일 현재 해당사항 없음

다-4. 자기주식 소각계획

-사업보고서 공시 제출일 현재 해당사항 없음 라. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 해당사항 없음 마. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 - 해당사항 없음 바. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당사항 없음 사. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 - 해당사항 없음
1. 사업의 개요

가. 사업의 내용 헬릭스미스는 1996년 설립된 R 기업으로서, 후보물질 발굴과 기전 연구의 기초 과학에서 전임상, 분석, 공정, 생산, 품질관리, 규제, 임상개발에 이르기까지 글로벌 우수 바이오텍 기업을 능가하는 수준의 유무형 자원과 역량, 조직을 갖추고 있습니다.미국 FDA 희귀의약품과 Fast Track 지정, 첨단재생의약치료제(RMAT) 지정 등 국내 및 미국 임상시험을 통한 글로벌 수준의 개발 경험을 토대로, 미국 임상시험 3상 경험을 통한 풍부한 생산, 분석, 임상시험 노하우 등을 보유해 다양한 의약품 개발 플랫폼(Plasmid DNA, Retrovirus, AAV 등) 기반 서비스를 제공합니다. 또한 천연물 유래 신소재 개발 경험을 기반으로 건강기능식품 및 프리미엄 화장품 B2B 사업을 전개하고 있습니다.다년 간의 축적된 기술과 노하우로 신약 파이프라인의 R 물론 고성장 고수익 사업을 통해 글로벌 바이오 기업으로 지속 성장해 나가겠습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

- 당사의 매출 발생 부문 및 각 품목별 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 아래 표과 같습니다. 1) 국내외 기술이전 계약에 따른 기술료입니다. 본 매출은 상용화되지 않은 제품개발 단계에서 기술이전을 실시한 후 비고정적으로 발생하는 마일스톤료입니다. 2) 당사가 개발한 기능성소재의 원료판매와 함께 건강기능식품(큐비앤, 아토라떼 등)에 대한 직/간접판매(약국, 자사 온라인몰 및 제휴쇼핑몰, 홈쇼핑 등) 실적이 주요 상품매출로 인식되고 있습니다.

(단위: 천원)

매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

제상품	천연물	건강기능식품 외	큐비앤	978,870	37.69%

원료 외	-	1,194,688	45.98%

화장품	원료 외	-	287,111	11.05%

기술이전 외	기타	-	-	137,480	5.29%

합 계	2,598,149	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동(단위 :원)

분류	제품명	제30기	제29기	제28기

제품	아토라떼 크림	17,000	17,000	17,000

큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물	60,000	60,000	60,000

큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물 스틱	60,000	60,000	60,000

큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물 키즈	62,000	62,000	62,000

큐비앤 관절건강엔 MSM	45,000	45,000	45,000

큐비앤 사르락토	45,000	45,000	45,000

주1) 위 가격은 단품 판매가입니다.주2) 단종된 제품은 제외하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 매입처와 당사간의 특수관계는 없으며, 경쟁적인 시장을 형성하고 있습니다. 당분기 원재료의 매입액 및 비율은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원, %)

품 목	구체적 용도	매입액	(비율)

냉동다래	건강기능식품	928,210	97.99%

기타	-	19,048	2.01%

합계	947,258	100.00%

나. 주요 원재료등의 가격변동추이(단위 :원/KG)

품 목	제30기	제29기	제28기

냉동다래	수입	6,046	-	5,901

천마등복합추출물	국내	-	-	26,437

Substance P	국내	-	3,113,000	-

Glutathione	국내	-	700,000	-

산삼배양근	국내	-	60,000	-

MADECASSOSIDE 95%	국내	-	2,571,286	-

1,2-Hexanediol	국내	-	24,000	-

1,3-Butylene Glycol	국내	-	5,310	-

다. 생산능력 및 생산실적

사업의 핵심역량인 연구개발은 당사가 진행하며, 제품의 생산은 외주가공하고 있으므로, 작성 기준일 현재 당사는 생산실적이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 천원)

매출유형	품 목	제30기	제29기	제28기

제상품	건강기능식품 외	수 출	1,209,719	1,039,882	835,355

내 수	1,250,950	3,539,407	2,560,755

소 계	2,460,669	4,579,289	3,396,110

기술이전	기타	수 출	1,762	1,374	3,316

소 계	1,762	1,374	3,316

연구용역	기타	내 수	135,718	393,309	912,598

소 계	135,718	393,309	912,598

합 계	수 출	1,211,481	1,041,256	838,671

내 수	1,386,668	3,932,716	3,473,352

합 계	2,598,149	4,973,972	4,312,023

나. 판매경로(단위: 천원)

매출유형	품 목	판매경로	매출액(비율)

제상품	원료 외	B2B	1,481,798	57.04%

건강기능식품 외	B2B	621,242	23.91%

온라인쇼핑몰	357,628	13.76%

기술이전	기타	-	1,762	0.07%

연구용역	기타	-	135,719	5.22%

합 계	2,598,149	100.00%

다. 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수 조건

제상품 (건강기능식품 외)	온라인 직접,ODM, B2B 납품	쇼핑몰 별 정산기준에 따라 현금회수

원료	원료 납품 또는 제품화하여 납품	납품 익월 회수

라. 판매전략

품 목	판 매 전 략

건강기능식품 외	- 당사가 개발한 천연물 기능성소재의 원료판매와 함께 건강기능식품에 대한 직/간접판매(자사 온라인몰 및 제휴쇼핑몰)를 진행- 건강기능식품 브랜드 큐비앤(cubyN)을 운영하여 B2C 사업 강화

마. 주요매출처

당사의 주요 매출은 원료공급 및 여러 온라인 쇼핑몰을 통한 위탁판매로 이루어지며, 그 중 주요 매출처는 Nutramax Laboratories(37.7%), 동아제약(20.1%), H.Holstein Co., Ltd.(10.3%), 뉴트리얼(5.3%) 등입니다.

바. 수주상황

공시서류 작성기준일 현재, 당사의 주요 매출발생 부서의 영업은 그 특성상 장기수주계약이 이루어지지 않습니다. 개별주문서에 의하여 수시로 발주되며, 해당 물품의 공급 또한 장기매출형태를 이루지 않아 별도로 기재하지 아니하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

'III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 5.위험관리'의 내용과 같습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이센스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다.

라이센스아웃 계약 총괄표

품목	계약당사자	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총계약금액	수취금액	진행단계

VM202
(중국 PAD/CLI)	헬릭스미스	Beijing Northland Biotech	(주1)	2004. 7. 8.	(주1)	(주1)	(주1)	중국 임상 3상 종료

VM503(암 진단항체)	헬릭스미스	Cogen	(주1)	2020.09.15	(주1)	(주1)	(주1)	미국 임상 1상 준비중

(주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.

(1) 품목: VM202(중국 PAD/CLI)

1) 계약상대방	Beijing Northland Biotech

2) 계약내용	라이선스 아웃

3) 대상지역	(주1)

4) 계약체결일(기간)	2004. 7. 8.

5) 총 계약금액	(주1)

6) 수취금액	(주1)

7) 계약조건	(주1)

8) 회계처리방법	일시 수익 인식

9) 대상기술	VM202

10) 개발진행경과	중국 임상 3상 완료 및 시판허가 신청중

11) 기타사항	-

(주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.(2) 품목: VM503(암 진단항체)

1) 계약상대방	Cogen Bioscience Inc.

2) 계약내용	라이선스 아웃

3) 대상지역	(주1)

4) 계약체결일(기간)	2020.09.15

5) 총 계약금액	(주1)

6) 수취금액	(주1)

7) 계약조건	(주1)

8) 회계처리방법	일시 수익 인식

9) 대상기술	암 진단항체 VM503

10) 개발진행경과	미국 임상 1상 준비중

11) 기타사항	-

(주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.

나. 연구개발활동의 개요

당사는 연구개발 중심 바이오기업으로서 세포유전자치료제 신약 R 및 임상개발 역량을 집중하고 있습니다. 또한 세포유전자치료제 연구개발과 관련한 다양한 프로젝트를 수행하고 있습니다.

다. 연구개발 담당조직1) 연구개발 담당 조직 - 각 부문별 주요업무는 아래와 같습니다.

구분	주요분야

연구소	신약 연구개발 (바이오, 항체치료제, 천연물 의약 및 건강기능식품 등)

2) 연구개발 인력 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 박사급 4명, 석사급 11명 등 총 16명의 연구인력을 보유하고 있습니다. 라. 연구개발비용 (별도기준)

(단위 :천원)

과 목	제30기	제29기	제28기

원 재 료 비	8,949	520,761	483,584

인 건 비	1,111,823	2,452,829	2,532,693

감 가 상 각 비	907,809	2,997,707	9,291,285

위 탁 용 역 비	37,527	2,569,489	10,210,642

기 타	942,434	76,724	1,730,065

연구개발비용 총계	3,008,542	8,617,510	24,248,269

(정부보조금)	-	-	-

연구개발비용 계	3,008,542	8,617,510	24,248,269

회계처리	판매비와 관리비	3,008,542	8,617,510	20,164,480

제조경비	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	4,083,789

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	115.80%	173.25	562.34

마. 연구개발실적 1) 임상 개발 진행 현황

분류	개발제품	적응증	개발현황

바이오의약품	임상	VM202	(DFU/CLI) - 당뇨병성 허혈성 족부궤양 치료제(PAD/NHU) - 중증하지허혈 치료제(PAD/CLI)	[미국 임상 3상] 조기 종료
[중국 임상 3상] 완료/시판허가 진행**중국 파트너사

(ALS) 근위축성 측삭경화증(루게릭병) 치료제	[미국/한국 임상 2상] 완료

(CMT) 샤르코-마리-투스 치료제	[한국 임상 1상] 완료

전임상	NM301	ALS(근위축성 측삭경화증, 루게릭병)	후보물질 발굴 혹은 전임상 개발

CX801	대장암

CX804	난소암

VM507	신장질환

천연물부문	임상	PG102	면역과민반응 개선	개별인정 획득

HX106	기억력 개선	개별인정 획득

HX107	식후 혈당상승 억제	개별인정 획득

2) 정부과제 수행 실적당사는 1999년부터 정부과제를 시작하였으며, 당 사업연도 기간동안 수행중인 과제는 다음과 같습니다.

번호	주관부처	사업명	과제명	연구기간 (시작-종료일)

1	과학기술정보통신부
(재단법인 국가신약개발사업단)	국가신약개발사업(R)	ALS 질환의 재생 치료제 개발을 위한 AAV9-HGF 기반 후보물질 확보	23.10.01~25.09.30

2	보건복지부(한국보건산업진흥원)	유전자전달체 국내개발 가속화사업	복합적 유전체 엔지니어링 기반 높은 유전자 전달능을 가진 차세대 레트로바이러스 및 렌티바이러스 벡터 개발	24.07.01~27.12.31
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 주식의 시장가치, 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	이사회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	미기재/현행 법령 및 향후 개정사항 등을 지속적으로 검토해 필요 시 정관 개정할 예정	미기재/현행 법령 및 향후 개정사항 등을 지속적으로 검토해 필요 시 정관 개정할 예정

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	-	X	-	-	X	-

분기배당	-	X	-	-	X	-

중간배당	-	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항 (배당 관련 정관의 내용 등)

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

신주의 배당기산일	제 13 조 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분	제 54 조 (이익금의 처분)
회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액

이익배당	제 55 조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제30기	제29기	제28기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-435	-15,486	-64,180

(별도)당기순이익(백만원)	-451	-15,513	-67,430

(연결)주당순이익(원)	-9	-329	-1,544

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

주) 당사는 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022년 01월 01일	무상증자	보통주	3,423,612	500	-	-

2022년 12월 30일	유상증자(제3자배정)	보통주	2,971,137	500	11,780	주1)

2023년 02월 16일	유상증자(제3자배정)	보통주	936,066	500	10,683	주1)

2023년 12월 29일	유상증자(제3자배정)	보통주	7,467,405	500	4,898	-

2024년 04월 26일	유상증자(제3자배정)	보통주	936,066	500	3,610	-

2024년 05월 30일	-	보통주	3,907,203	500	-	주1)

주1) 신주발행무효의 소(서울남부지방법원 2023가합104974) 판결 확정(2024.04.19)에 따라 변경등기(등기일자: 2024.05.21) 및 소각처리(소각일자: 2024.05.30)를 완료하였음

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

카텍셀 전환사채	2	2022년 01월 12일	2032년 01월 12일	3,000,000,000	보통주	2022.04.12~2031.12.12	100	750	3,000,000,000	4,000,000	-

합 계	-	-	-	3,000,000,000	-	-	-	-	3,000,000,000	4,000,000	-

*종속기업인 카텍셀 전환사채 2회차는 전기 중 지배기업인 헬릭스미스가 인수하였습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 : 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 : 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

카텍셀 주식회사	회사채	사모	2022년 01월 12일	3,000,000,000	0	-	2032년 01월 12일	미상환	-

합 계	-	-	-	3,000,000,000	-	-	-	-	-

바. 기업어음증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 단기사채 미상환 잔액: 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 회사채 미상환 잔액: 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 신종자본증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등: 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

코스닥시장공모	31회차	2019년 08월 13일	운영자금 및 시설자금	149,600	운영자금 및 시설자금	139,626	자금사용계획상 지출시기가 미도래한 것이며, 미사용잔액은 은행의 단기금융상품과 정기예금 등에 예치	-

코스닥시장공모	32회차	2020년 12월 30일	운영자금, 시설자금 및 채무상환자금	161,250	운영자금, 시설자금 및 채무상환자금	161,250	-	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

제3자배정유상증자	37회차	2022년 12월 29일	운영자금	-	운영자금	-	주금반환 완료, 주1)	주1)

제3자배정유상증자	38회차	2023년 02월 15일	운영자금	-	운영자금	-	주금반환 완료, 주1)	주1)

제3자배정유상증자	39회차	2023년 12월 28일	운영자금	36,575	운영자금	20,000	미사용잔액은 정기예금 등에 예치	-

제3자배정유상증자	40회차	2024년 04월 25일	운영자금	3,379	운영자금	0	미사용잔액은 정기예금 등에 예치	-

주1) ㈜카나리아바이오엠으로부터 2022년 12월 29일 및 2023년 2월 9일 납입받은 제3자배정 유상증자대금과 관련하여 진행 된 신주발행 무효의 소 판결이 2024년 4월 19일 패소로 확정 됨에 따라 2024년 4월 29일 주금반환이 완료되었으며, 2024년 5월 21일 등기가 완료되었습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

사모펀드	신한금융투자 (골든브릿지비욘드전문사모)	1,974	-	2019년 08월 ~ 2027년 08월	약 6년 4개월 이내

공모펀드	IBK투자증권(삼성MMF법인1호-C)	8,140	8,064	-	약 8개월 이내

공모펀드	삼성증권(삼성MMF법인1호-C)	18,111	17,941	-	약 8개월 이내

공모펀드	우리은행(정기예금)	1,703	1,703	2025년 12월 ~ 2026년 03월	약 1개월 이내

계	29,928	27,708	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없습니다. 나. 연결기준 손실충당금 설정현황

1) 연결기준 계정과목별 손실충당금 설정내용

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원/%)

구 분	계정과목	채권 총액	손실충당금	손실충당금 설정률

제30기	매출채권	192,470	10,665	5.54%

제29기	매출채권	728,596	1,547	0.21%

제28기	매출채권	228,922	28,405	12.41%

2) 연결기준 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	제30기	제29기	제28기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,547	28,405	30,807

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	9,118	1,547	(2,402)

4. 제각	-	(28,405)	-

5. 연결범위의 변동	-	-	-

6. 기말 대손충당금 잔액합계	10,665	1,547	28,405

다. 매출채권관련 손실충당금 설정방침당사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 회수가 어려운 채권에 대해서는 실금액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 연결기준 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과

금액	192,470	-	-

구성비율(%)	100.00%	-	-

마. 재고자산 현황 등1) 연결기준 재고자산의 보유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제30기	제29기	제28기	비고

건기식	제 품	95,026	34,003	123,171

제품평가손실충당금	-	-	-

상 품	91,203	68,184	76,269

재공품	613,465	293,635	303,857

미착품	-	356,736	-

원재료	415,518	78,663	410,817

부재료	-	-	-

합 계	1,215,212	831,220	914,114

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	0.85%	0.56%	0.40%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.573회	2.16회	1.851회

2) 실사일자당사는 매년 12월말 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 재고 입출고 내역의 확인을 통해 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다.

3) 실시방법 사내보관재고는 재고조사 또는 타처보관조회를 통해 그 실재성을 확인하고 있으며, 사외보관재고의 경우 제3자 보관재고 물품보유확인서를 수령하고 있습니다. 4) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 2025년 12월 31일 재고자산의 실재성 확인은 타처보관조회로 대체하여 진행하였습니다. 5) 장기체화재고 등 내역 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 저가법을 적용하여 재고자산 손실충당금을 설정하였습니다.. 6) 진행률적용 수주계약 현황 -해당사항 없습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.정부 정책 및 규제 변화임상시험 실패, 지적재산권 분쟁등의 상황기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내 또는 국외 변화 등이러한 불확실성으로 회사의 미래실적은 '예측정보'에 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 고려해주시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
2. 개요

본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제30기:2025.01.01~2025.12.31)와 전기(제29기:2024.01.01~2024.12.31)의 영업실적,당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다.주식회사 헬릭스미스의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무제표1) 재산 상태(단위 : 천원 )

구 분	제 30 기	제 29 기	제 28 기

자 산

1. 유 동 자 산	83,479,309	79,912,650	147,431,969

2. 비 유 동 자 산	62,432,291	71,641,415	82,252,031

자 산 총 계	145,911,600	151,554,065	229,684,000

부 채

1. 유 동 부 채	3,615,417	9,207,985	74,091,300

2. 비 유 동 부 채	873,772	415,053	1,956,556

부 채 총 계	4,489,189	9,623,038	76,047,856

자 본

1. 자 본 금	23,046,399	23,046,399	24,531,967

2. 자 본 잉 여 금	601,376,345	601,376,345	630,420,214

3. 기 타 자 본	-2,840,197	-2,840,197	-36,766,106

4. 기타포괄손익누계액	739,927	815,646	428,251

5. 이 익 잉 여 금	-480,900,063	-480,467,166	-464,978,182

자 본 총 계	141,422,411	141,931,027	153,636,144

부채와 자본총계	145,911,600	151,554,065	229,684,000

2) 영업실적(단위 : 천원 )

구 분	제 30 기	제 29 기	제 28 기

매출액	2,598,150	4,973,972	4,312,023

매출총이익	988,426	2,880,548	1,682,133

판매비와 관리비	10,764,704	20,987,300	-34,918,353

영업이익	-9,776,278	-18,106,752	-33,236,220

당기순이익	-450,710	-15,512,506	-67,430,409

나. 연결 재무제표1) 재산 상태(단위 : 천원 )

구 분	제 30 기	제 29 기	제 28 기

자 산

1. 유 동 자 산	83,710,275	80,370,393	147,730,292

2. 비 유 동 자 산	59,486,627	68,519,246	79,548,995

자 산 총 계	143,196,902	148,889,639	227,279,287

부 채

1. 유 동 부 채	799,383	6,435,333	71,599,393

2. 비 유 동 부 채	873,772	416,639	1,958,142

부 채 총 계	1,673,155	6,851,972	73,557,535

자 본

1. 자 본 금	23,046,399	23,046,399	24,531,967

2. 자 본 잉 여 금	601,376,345	601,376,345	630,420,214

3. 기 타 자 본	-6,007,182	-6,007,182	-39,933,091

4. 기타포괄손익누계액	880,495	952,106	569,894

5. 이 익 잉 여 금	-477,317,690	-476,900,579	-461,452,820

6. 비 지 배 지 분	-454,619	-429,423	-414,411

자 본 총 계	141,523,747	142,037,667	153,721,753

부채와 자본총계	143,196,902	148,889,639	227,279,287

2) 영업실적(단위 : 천원 )

구 분	제 30 기	제 29 기	제 28 기

매출액	2,598,150	4,973,972	4,201,623

매출총이익	988,426	2,880,548	2,121,852

판매비와 관리비	10,886,498	20,835,303	-37,367,305

영업이익	-9,898,072	-17,954,755	-35,235,453

당기순이익	-460,121	-15,486,292	-64,180,411

다. 재무상태 관련 진단(별도 기준)다-1) 자산당사의 자산총계는 전년대비 3.72%(5,642 백만원) 감소한 145,911백만원 입니다.?유동자산은 79,912백만원에서 83,479 백만원으로 약 4.46% 증가하였고 비유동자산은 71,641백만원에서 62,432백만원으로 약 12.85% 감소하였습니다. 당기 중에는 유의미한 자산의 변동은 발생하지 않았습니다.다-2) 부채당사의 부채는 전년대비 약53.35%(5,134백만원) 감소한 4,489백만원 입니다.?유동부채는 기중 유동성 미지급금의 반제로 9,207백만원에서 3,615백만원으로 약 60.74% 감소하였고 비유동부채는 장지미지급금 및 장기임대 보증금의 증가로 415백만원에서 874백만원으로 약 110.52% 증가하였습니다. 다-3) 자본당사의 자본총계는 전년대비 0.36%(509백만원) 감소한 141,422백만원 입니다. 508,616백만원의 당기총포괄손실이 발생하여 결손금은 전년 대비 약 0.09% 증가하였습니다.라. 영업실적 관련진단(별도 기준)-H 사업부 영업 방향: 2024년부터 본격적으로 경영전략을 다변화하여 Health Beauty 분야에 집중하면서 ODM 사업을 핵심적으로 전개하고 있습니다. 긴 시간 동안 천연물을 연구하며 쌓아온 기술력과 노하우, 혁신적인 천연물 소재와 연구인력, 전문가와 함께 고객사별 맞춤 Solution을 제공합니다.- 판매관리비당기에 재무 건전성을 위한 비용 절감 기조가 유지되어 판매비 및 관리비가 전기 20,987백만원에서 당기에 10,764백만원으로 전기 대비 약 48.71%(10,222백만원) 감소했으며, 주요 원인은 임상 비용 감소, 급여 및 지급수수료 절감으로 기인하였습니다.- 영업손익 당기의 매출은 H 사업부의 제품매출 감소로 전기 대비 약 47.77% 감소했으며, 매출감소에 따른 효과로 매출총이익이 65.69% 감소하였습니다. 판매비 및 관리비는 연구개발비 및 급여 및 지급수수료 등의 절감으로 48.71% 감소하여 비용 부담이 줄었습니다. 이에 따라 영업손실이 9,776(백만원)으로 전기 대비 영업적자가 46.01% 개선되며 적자폭이 크게 축소되었습니다. - 당기순손익당기의 금융비용은 전기대비 약 58.76%감소(2,376백만원)하며 당기손익 개선에 기여했고, 금융수익이 약 54.21% (2,663백만원) 증가하였습니다. 기타수익의 경우 전기대비 약105.23%(2,023백만원)증가하였고 기타비용은 약86.25%(197백만원) 증가하였습니다. 영업손익까지 감안하여 분석해보면 당기순손실은 451백만원으로 전기대비 당기순손실이 약 97.09% (15,061벡만원 )감소하며 전기의 순손실이 크게 감소되었습나다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

마-1) 유동성 현황 (별도 기준)

(단위: 천원)

구분	제30기(당기)	제20기(전기)	제28기(전전기)

[유동자산]	83,479,309	79,912,650	147,730,292

[유동부채]	3,615,417	9,207,985	74,091,300

유동비율	2,309%	868%	199%

당사의 제30기말 현재 유동자산은 83,479백만원으로 전기 79,912백만원 대비 4.46% 증가하였습니다. 유동부채의 경우 제30기말 현재 3,615,417(백만원)으로 전기말 9,207,985(백만원) 대비 60.74% 감소하였습니다. 이에 당기말 유동비율은 2,309%로 전기대비 유동비율이 큰폭으로 상승하였습니다. 당사는 효과적인 유동성 관리를 통해 회사 경영 전반에 있어서 안정적인 환경과 지속 가능성을 유지하고 중장기 경영계획 및 단기 경영 전략을 통해 현금흐름을 모니터링하며 예상소요비용을 충당할 수 있도록 자금 유입과 유출을 관리하고 있습니다.

마-2) 자금조달(별도 기준)

(1) 차입금현황(단위: 천원)

구분	제30기(당기)	제29기(전기)	제28기(전전기)

유동성 장기 부채	-	-	20,000,000

장기차입금	-	151,680	151,680

총차입금 계	-	151,680	20,151,680

전기의 장기차입금은 당기중에 전액 반제되었습니다.

(2) 회사채현황(단위: 천원

구분	제30기(당기)	제29기(전기)	제28기(전전기)

전환사채	-	-	-

회사채 계	-	-	-

당사는 작성기준일 현재 전환사채 및 회사채 발행내역이 없습니다.
5. 부외거래

-사업보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 않습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항세부적인 사항은 재무제표 주석 2번 '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.2) 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 신약 후보물질 연구개발 및 천연물 건강기능식품 및 화장품 원료, 제품 판매 은 관련 규제 기관의 법규 및 제반 규정을 성실히 준수하여 영위될 수 있도록 노력하고 있습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제30기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 16일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제29기(전기)	내부회계관리제도	2025년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제28기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 20일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제30기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 17일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제29기(전기)	내부회계관리제도	2025년 03월 17일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제28기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 20일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제30기(당기)	내부회계관리제도	삼회회계법인	감사	적정의견	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제29기(전기)	내부회계관리제도	삼회회계법인	감사	적정의견	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제28기(전전기)	내부회계관리제도	삼회회계법인	감사	적정의견	해당없음	해당없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사	1	-	-	-	26

이사회	7	-	1	-	-

회계처리부서	3	3	-	-	121

전산운영부서	1	1	-	-	38

자금운영부서	1	1	-	-	38

기타관련부서	2	2	-	-	173

2. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	오영대	-	16	16	-	-

회계담당임원	오영대	-	16	16	-	-

회계담당직원	조양현	-	15	15	-	-
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 1) 2025년 12월 31일 기준 당사의 이사회는 사내이사 3인(장송선, 이정선, 김휘진)과 사외이사 4인(박재영, 임진빈, 서경국, 박용범), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.2) 이사회 의장- 이사회는 이사진간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 장송선 대표이사를 의장으로 선임하였습니다.

나. 주요 의결사항 (2025년 12월 31일 기준)

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

사내이사	사외이사

장송선 출석률: 100%	이정선 출석률: 100%	정재균 출석률: 100%	김휘진 출석률: -	박재영 출석률: 100%	임진빈 출석률: 100%	서경국 출석률: 100%	박용범 출석률: -

찬반여부

1	2025-01-14	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2	2025-02-12	1. 제29기(2024년) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2. 제29기(2024년) 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

3	2025-02-18	1. 소수주주의 임시주주총회 소집요구 및 주주제안 관련 회신의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

4	2025-03-12	1. 정기주주총회 의안 세부사항 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2. 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

5	2025-03-21	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 내부회계관리제도 평가의 건3. 제29기 결산 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 사내이사 김휘진, 사외이사 박용범은 2025년 03월 27일 정기주주총회에서 선임되었음 다. 이사회내 위원회 당사는 2024년 02월 14일 임시주주총회를 통한 정관 개정으로 기존 이사회 내에 설치되어 있던 '감사에 갈음하여 설치하는 감사위원회' 제도를 폐지하고 상근 감사제도를 도입하였습니다. 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회를 통해 선임하며, 이사(사내이사 및 사외이사)의 선임은 이사회의 추천을 통해 이사 후보자를 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선임에 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.각 등기이사의 주요경력 등 세부사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	4	1	-	-

*당기 중 정기주주총회(2025.03.27)에서 사외이사 1인 추가 선임하였음

마-2. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을갖추고 있다고 판단하여 별도의 교육 미실시
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 반기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의로 선임된 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

진광엽	-	-현 법무법인 정세 구성원 변호사-현 대한상사중재원 국제중재인-서울대학교 법학과(행정법 석사)-Paris 2 대학(France) DSU 과정 수학-전주지방법원, 충주지방법원, 의정부지방법원 판사	-	-	-

*상근 감사나-2. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 상근 감사로서 필요한 지식과 전문성을갖추고 있다고 판단하여 별도의 교육 미실시

다. 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영상 정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제 49 조 (감사의 직무 등)

①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

라. 감사의 활동내역

개최일자(이사회)	의안 내용	가결여부	감사 참석여부

2025-01-14	-대표이사 선임의 건	가결	참석

2025-02-12	-제29기(2024년) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건-제29기(2024년) 영업보고서 승인의 건	가결	참석

2025-02-18	-소수주주의 임시주주총회 소집요구 및 주주제안 관련 회신의 건	가결	참석

2025-03-12	-정기주주총회 의안 세부사항 확정의 건-정기주주총회 소집의 건	가결	참석

2025-03-21	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 내부회계관리제도 평가의 건3. 제29기 결산 보고의 건	-	참석

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경실	6	이사, 차장, 과장, 사원(2.0년)	내부회계관리 설계평가, 운영평가 관리 등 감사직무 수행 지원

전략기획실	4	상무, 차장, 과장, 사원(1.9년)	기획, 관리 등 경영전반에 대한 감사직무 수행 지원

대외협력실	2	상무, 과장(3.3년)	이사회 등 경영전반에 대한 감사직무 수행 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황: 해당사항 없음
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)바이오솔루션	최대주주 본인	보통주	8,403,471	18.23	8,403,471	18.23	-

계	보통주	8,403,471	18.23	8,403,471	18.23	-

우선주	-	-	-	-	-

*사내이사 정재균은 당분기 중 사내이사직을 사임하였음

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)바이오솔루션	8,662	이정선	0.80	-	-	장송선	17.62

-	-	-	-	-	-

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2024년 09월 30일	이정선	0.80	-	-	장송선	17.50

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2024년 말)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)바이오솔루션

자산총계	67,464

부채총계	36,207

자본총계	31,257

매출액	12,889

영업이익	-5,069

당기순이익	-11,928

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-해당사항 없음다. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2022년 12월 30일	(주)카나리아바이오엠	2,971,137	7.30%	제3자배정 유상증자	-

2023년 12월 29일	(주)바이오솔루션	7,467,405	15.22%	제3자배정 유상증자	-

-상기 '변동일'은 신주의 효력 발생일(3자배정 유상증자의 납입 익일)임

라. 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)바이오솔루션	8,403,471	18.23	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

마. 소액주주 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	37,735	37,738	99.99	35,122,720	46,092,797	76.20	소액주주: 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주

바. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황: 해당사항 없습니다.

사. 주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종 류	2025년 7월	2025년 8월	2025년 9월	2025년 10월	2025년 11월	2025년 12월

보통주	최 고	3,290	6,540	7,670	6,300	6,260	8,500

최 저	2,825	3,255	5,690	5,000	4,880	6,120

월간거래량	3,900,089	15,775,645	18,800,027	4,979,533	6,067,978	17,917,811
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

장송선	남	1956년 09월	대표이사/회장	사내이사	상근	경영총괄	-현 (주)바이오솔루션 회장-중앙대학교 의과대학	-	-	최대주주	23개월	2027년 02월 13일

이정선	여	1972년 04월	사장(CTO)	사내이사	상근	사내이사	-현 (주)바이오솔루션 대표이사(CEO, CTO)-대한연골 및 골관절염학회 학술위원
-한국줄기세포학회 대의원
-한국원자력의학원 Post-doc
-건국대학교 수의학과	-	-	등기임원	21개월	2027년 03월 27일

김휘진	남	1979년 05월	상무(CSO)	사내이사	상근	전략기획 총괄	-현 (주)헬릭스미스 전략기획실장/상무-연세대학교 경제학-(주)바이오솔루션 전략, M 담당	-	-	미등기임원	9개월	2028년 03월 26일

박재영	남	1985년 05월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	-서울대학교 의과대학 정형외과 박사-의정부을지대학교병원 정형외과 조교수-현 분당차병원 정형외과 조교수	-	-	-	23개월	2027년 02월 13일

임진빈	남	1986년 08월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	-현 법률사무소 올빛 대표변호사-서울대학교 법과대학-성균관대학교 법학전문대학원-법무법인 이후 변호사	-	-	-	23개월	2027년 02월 13일

서경국	남	1977년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	-현 현대회계법인 이사-고려대학교 경영학과-한국공인회계사, 세무사-삼일회계법인	-	-	-	23개월	2027년 02월 13일

박용범	남	1978년 05월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	-중앙대학교 의과대학-성균관대학교 대학원 의학박사-중앙대학교광명병원 정형외과 교수(관절센터장, 진료과장)	-	-	-	9개월	2028년 03월 26일

진광엽	남	1961년 04월	상근 감사	감사	상근	감사	-현 법무법인 정세 구성원 변호사-현 대한상사중재원 국제중재인-서울대학교 법학과(행정법 석사)-Paris 2 대학(France) DSU 과정 수학-전주지방법원, 충주지방법원, 의정부지방법원 판사	-	-	-	23개월	2027년 02월 13일

*사내이사 정재균은 2025년 7월 15일자로 등기이사직을 사임하였습니다. 나. 등기임원의 다른 회사 임직원 겸임 및 겸직 현황 (기준일 2025년 12월 31일)

성명	타 법인명	직책	임기종료일	비고

장송선	(주)바이오솔루션	회장/이사회 의장	2028.03	-

이정선	(주)바이오솔루션	대표이사(CEO, CTO)	2028.03	-

김휘진	(주)바이오솔루션	전략기획실장	-	미등기임원

박재영	차의과학대학교 분당차병원	정형외과 조교수	-	-

임진빈	주식회사 온타이드	사외이사	2028.12	-

서경국	현대회계법인	등기이사	-	-

박용범	중앙대학교 광명병원	정형외과 교수	-	-

진광엽	법무법인 정세	변호사	-	-

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황:

(기준일 : 2026년 03월 13일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	이용석	남	1973년 08월	해당	-중앙대학교 의과대학 -성균관대학교 의과대학원 의학박사 -현 분당서울대학교병원 정형외과 교수	2026년 03월 30일	-

*상기 '기준일'은 주주총회소집결의 및 소집공고일을 뜻함. 세부사항은 주주총회소집공고 등 관련 공시 참조

라. 직원 등 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

관리부문	남	13	0	5	0	18	4.2	1,320,324	73,351	-	-	-	-

관리부문	여	10	0	0	0	10	4.3	419,762	41,976	-

연구부문	남	8	0	0	0	8	1.5	366,617	45,827	-

연구부문	여	8	0	0	0	8	5.1	285,724	35,715	-

합 계	39	0	5	0	44	3.8	2,392,427	54,373	-

마. 육아지원제도 사용현황

구분	당기(제30기)	전기(제29기)	전전기(제28기)

육아휴직 사용자수(남)	0	0	0

육아휴직 사용자수(여)	3	2	3

육아휴직 사용자수(전체)	3	2	3

육아휴직 사용률(남)	0%	0%	0%

육아휴직 사용률(여)	100.0%	100.0%	100.0%

육아휴직 사용률(전체)	50.0%	66.7%	60.0%

육아휴직 복귀 후	0	0	0

12개월 이상 근속자(남)

육아휴직 복귀 후	0	0	0

12개월 이상 근속자(여)

육아휴직 복귀 후	0	0	0

12개월 이상 근속자(전체)

육아휴직 복귀 인원 중	0	0	0

12개월 이상 근속자(전체)

육아기 단축근무제 사용수	0	0	0

배우자 출산휴가 사용자 수	1	1	0

*육아휴직 사용자 수 기준: 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 중 사용인원 바. 유연근무제도 사용현황

구분	당기(제30기)	전기(제29기)	전전기(제28기)

유연근무제 활용 여부	O	O	O

시차출퇴근제 사용자 수	35	29	2

선택근무제 사용자 수	0	10	46

원격근무제(재택근무포함) 사용자 수	0	0	16

*유연근무제도 사용자 수 기준: 당반기말 기준 재직자 중 해당 제도 사용인원

시. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	521,861,870	74,551,696	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	8	2,500,000	주1)

상근 감사	1	100,000	주1)

주1) 2025년 3월 27일 개최된 제29기 정기주주총회에서 이사 보수한도액 승인의 건 및 감사 보수한도액 승인의 건이 가결되었습니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

10	1,115,652,390	111,565,239	-

*인원수 및 지급액은 당기중 임기만료되거나 사임한 경우를 포함

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	908,152,390	181,630,478	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	4	147,500,000	36,875,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	60,000,000	60,000,000	-

3. 당사는 보수지급금액 5억원 이상인 임직원이 없습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - ※ 공시서류작성기준일(2025년 12월 31일) 현재 종가 : 6,220원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)헬릭스미스 외	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	3,133,400	-	-176,773	2,956,627

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2	2	3,133,400	-	-176,773	2,956,627

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

- 당사의 사업보고서 작성기준일 현재 신용공여에 해당하는 사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사의 사업보고서 작성기준일 현재 자산양수도에 해당하는 사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래- 당사의 사업보고서 작성기준일 현재 영업거래에 해당하는 사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 당기 중 특수관계자 등 이해관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사	종속기업

(주)바이오솔루션	Helixmith USA Inc.	카텍셀(주)

특수관계자거래	제품매출	-	-	-

제상품매각	-	-	-

유형자산매각	167,375	-	-

제상품매입	4,690	-	-

유형자산매입	161,800	-	-

무형자산매입	-	-	-

잡금	127,020	-	-

소모품비	-	-	-

경상연구개발비	109,594	465,662	-

잡이익	33,070	-	-

유상증자	-	-	-

특수관계자거래의채권,채무 잔액	대여금(*)	-	-	5,220,000

외상매출금(*)	-	-	69,670

미수금	2,920	-	-

매입채무	-	-	-

미지급금	-	2,841,691	-

(*) 종속회사인 카텍셀에 대한 자금대여 5,220,000천원, 매출채권 69,670천원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 당사의 사업보고서 작성기준일 현재 기업인수목적회사의 추가기재사항에 해당하는 사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

당분기말 현재 계류중인 중요 소송사건은 다음과 같습니다.

내용	원고	피고	계류법원	진행상황(*1)	소송가액

상표 "ENGENSIS" 이의신청의 건	Bial-Portela CA., S.A.(포르투갈 회사)	(주)헬릭스미스	인도특허청	1심 진행중	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등의 사항 - 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 신용보강 제공현황 - 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 - 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 공시대상기간 중 해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 불성실공시법인 지정① 2023년 2월 7일 최초 이사회 결의한 제3자배정 유상증자와 관련하여, 2023년 10월 10일 이사회 결의(납입일 2023.10.10에서 2024.04.25로 연기)에 따른 공시변경(유상증자 납입기일 6개월 이상 변경)의 사유로 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정(2023년 11월 23일)되었으며, 벌점 4점이 부과되었습니다.② 2023년 2월 7일 최초 이사회 결의한 제3자배정 유상증자와 관련하여, 2024년 2월 5일 이사회 결의(총 발행금액 9,999,993,078원에서 3,379,198,260원, 1주당 발행가액 10,683월에서 3,610원으로 변경 등)에 따른 공시변경(발행금액 100분의 20 이상 변경)의 사유로 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정(2024년 3월 25일)되었으며, 벌점 3점이 부과되었습니다.사업보고서 제출일 현재 당사는 부과된 벌점이 없습니다. 다. 단기매매차익 미환수 현황 -공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음 나. 중소기업기준 검토표

다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 정부의 인증

인증정보	인증기관	인증일자	유효기간	관련법령

시작일	종료일

벤처기업인증	벤처기업협회	2026.01.20	2025.12.26	2028.12.25	벤처기업육성에 관한 특별법

이노비즈인증	중소벤처기업부	2025.09.15	2025.09.15	2028.09.14	중소기업기술혁신촉진법

혁신형제약기업	보건복지부	2024.06.20	2024.06.20	2027.06.19	제약산업육성 및 지원에 관한 특별법

라. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

- 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 보호예수 현황 - 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2025	2,598,149,668	해당	해당	연구개발 우수기업 매출액 특례적용(코스닥시장 상장규정 제53조제1항제1호나목 및 동 규정 시행세칙 제49조제2항)	2026년 12월 31일

아. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2025년	-460,120,665	141,523,747,195	-0.32	미해당	해당	2007년 12월 31일

2024년	-15,486,291,754	142,037,666,741	-10.90

2023년	-64,280,427,639	153,721,752,635	-41.81
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Helixmith USA Inc	2018년 1월 31일	4275 Executive Square Suite 200, San Diego, CA 92037, US	유전자신약	2,977,114	기업의결권 과반수 소유	부

카텍셀(주)	2020년 5월 20일	서울특별시 강서구 마곡중앙8로7길 21	항암신약	303,232	기업의결권 과반수 소유	부
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	Helixmith USA Inc	C4106108

카텍셀(주)	110111-7490123
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

Helixmith USA Inc	비상장	2018년 02월 01일	사업지배	1,084,822	4,800	100.00	3,133,400	-	-	-176,773	4,800	100.00	2,956,627	2,977,114	-101,054

카텍셀 주식회사	비상장	2020년 09월 17일	사업지배	365,000	7,231	95.35	0	-	-	0	7,231	95.35	0	303,232	-542,425

합 계	12,031	-	3,133,400	-	-	-176,773	12,031	-	2,956,627	3,280,346	-643,479
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음