헬릭스미스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	152,600,541,589	161,549,564,988

현금및현금성자산	29,195,856,711	39,147,305,406

당기손익-공정가치금융자산	18,046,759,678	17,608,635,485

매출채권	590,441,695	763,323,130

기타수취채권	98,691,592,646	98,475,594,791

재고자산	1,072,680,408	1,320,999,982

기타유동자산	4,080,279,342	3,388,636,475

당기법인세자산	922,931,109	845,069,719

비유동자산	118,291,781,449	119,827,502,497

당기손익-공정가치금융자산	10,318,823,626	10,490,672,950

기타포괄손익-공정가치금융자산

종속기업투자주식	2,170,531,817	2,269,658,717

기타수취채권	5,008,040,000	5,008,040,000

유형자산	92,476,618,761	94,148,464,916

무형자산	8,317,767,245	7,910,665,914

자산총계	270,892,323,038	281,377,067,485

부채

유동부채	34,381,273,641	33,403,052,298

단기차입금

유동성전환사채	10,741,314,488	10,302,588,300

매입채무	182,456,844	56,198,681

기타지급채무	6,860,316,138	8,073,743,007

파생금융부채	14,698,649,914	13,426,494,248

기타유동부채	1,898,536,257	1,544,028,062

비유동부채	21,411,779,277	21,467,901,308

장기차입금	20,151,680,000	20,151,680,000

파생금융부채	136,515,288	151,219,067

기타지급채무	108,179,276	96,750,360

확정급여부채	1,015,398,986	1,068,237,939

기타비유동충당부채	5,727	13,942

부채총계	55,793,052,918	54,870,953,606

자본

자본금	18,844,663,000	17,132,857,000

자본잉여금	554,587,407,800	556,299,213,800

기타자본	8,233,881,173	8,579,899,093

기타포괄손익누계액	279,623,315	231,810,051

이익잉여금(결손금)	(366,846,305,168)	(355,737,666,065)

자본총계	215,099,270,120	226,506,113,879

자본과부채총계	270,892,323,038	281,377,067,485

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,497,305,841	1,497,305,841	525,134,808	525,134,808

매출원가	433,985,551	433,985,551	223,622,236	223,622,236

매출총이익	1,063,320,290	1,063,320,290	301,512,572	301,512,572

판매비와관리비	11,524,014,519	11,524,014,519	11,511,964,272	11,511,964,272

영업이익(손실)	(10,460,694,229)	(10,460,694,229)	(11,210,451,700)	(11,210,451,700)

금융수익	2,067,780,125	2,067,780,125	7,545,607,995	7,545,607,995

금융비용	2,604,197,035	2,604,197,035	13,804,589,973	13,804,589,973

기타영업외수익	312,828,337	312,828,337	18,237,929,128	18,237,929,128

기타영업외비용	115,441,427	115,441,427	94,110,078	94,110,078

종속기업의 손익에 대한 지분	(308,914,874)	(308,914,874)	(3,157,355,946)	(3,157,355,946)

계속법인세비용차감전이익(손실)	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)	(2,482,970,574)	(2,482,970,574)

법인세비용

분기순이익(손실)	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)	(2,482,970,574)	(2,482,970,574)

기타포괄손익	47,813,264	47,813,264	539,854,796	539,854,796

분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

분기손익으로 재분류될 수 있는 항목	47,813,264	47,813,264	539,854,796	539,854,796

종속기업의 기타포괄손익	47,813,264	47,813,264	539,854,796	539,854,796

총포괄손익	(11,060,825,839)	(11,060,825,839)	(1,943,115,778)	(1,943,115,778)

주당이익(손실)

계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(294)	(294)	(73)	(73)

계속영업희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(294)	(294)	(73)	(73)

자본변동표
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	9,423,723,124	(402,092,166)	(303,351,926,448)	279,101,775,310

자본의 변동	분기순손실	(2,482,970,574)	(2,482,970,574)

종속기업의 기타포괄손익	539,854,796	539,854,796

소유주와의 거래

종속기업 소유주지분의 변동	(2,148,192,922)	(2,148,192,922)

주식매수선택권	399,514,932	399,514,932

무상증자

자기주식취득

2021.03.31 (기말자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	7,675,045,134	137,762,630	(305,834,897,022)	275,409,981,542

2022.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	8,579,899,093	231,810,051	(355,737,666,065)	226,506,113,879

자본의 변동	분기순손실	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)

종속기업의 기타포괄손익	47,813,264	47,813,264

소유주와의 거래

종속기업 소유주지분의 변동

주식매수선택권

무상증자	1,711,806,000	(1,711,806,000)

자기주식취득	(346,017,920)	(346,017,920)

2022.03.31 (기말자본)	18,844,663,000	554,587,407,800	8,233,881,173	279,623,315	(366,846,305,168)	215,099,270,120

현금흐름표
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,162,501,789)	(12,111,482,125)

분기순이익(손실)	(11,108,639,103)	(2,482,970,574)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	3,216,478,282	(5,756,792,662)

금융비용	2,604,197,035	13,804,589,973

퇴직급여	67,351,397	200,940,600

감가상각비	2,389,102,700	1,976,769,276

대손상각비	(11,588,055)

지분법손실	308,914,874	3,259,882,961

무형자산상각비	58,684,921	57,059,407

유형자산처분손실	448,377

주식보상비용(환입)	399,514,932

금융수익	(2,067,780,125)	(7,545,607,995)

지분법이익	(102,527,015)

유형자산처분이익	(15,908,091)

종속기업처분이익	(17,796,275,123)

대손충당금환입	(128,084,429)

운전자본의 변동	(1,270,340,968)	(3,871,718,889)

매출채권의 감소(증가)	300,965,864	241,007,274

미수금의 감소(증가)	(150,114,148)	(326,847,791)

선급금의 감소(증가)	(686,112,863)	(3,228,872,538)

선급비용의 감소(증가)	(5,530,004)	(6,828,936)

재고자산의 감소(증가)	248,319,574	(207,434,659)

매입채무의 증가(감소)	126,258,163	190,137,456

미지급금의 증가(감소)	(1,687,439,723)	(472,857,483)

예수금의 증가(감소)	(35,098,260)	566,858,201

선수금의 증가(감소)	389,226,855	19,543,159

선수수익의 증가(감소)	379,600

미지급비용의 증가(감소)	415,435,013	6,742,944

마일리지충당부채의 증가(감소)	(191,870)

제품보증충당부채의 증가(감소)	(8,215)	(5,890,128)

장기종업원급여부채의 증가(감소)	11,428,916	11,674,736

퇴직금의 지급	(120,190,350)	(276,191,750)

법인세 납부	(77,861,390)	(382,567,504)

투자활동현금흐름	(646,595,410)	123,781,138,916

이자수취	505,611,305	1,394,160,380

배당금수취	5,237,525	144,201,738

당기손익-공정가치금융자산의 감소	171,665,176	31,564,310,689

종속기업투자주식의 처분	34,604,729,306

금융기관 예치금의 감소	65,000,000,000

단기대여금의 감소	1,000,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(312,500,000)

종속기업투자주식의 취득	(161,974,710)	(8,134,260,000)

정부과제 예치금의 증가	(14,250,000)

유형자산의 취득	(717,257,545)	(287,622,197)

무형자산의 증가	(465,786,252)	(1,187,595,015)

유형자산의 처분	15,909,091	9,964,015

재무활동현금흐름	(520,100,110)	(74,412,363,780)

단기차입금의 증가	55,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

이자의 지급	(174,082,190)	(687,363,780)

단기차입금의 감소	(55,000,000,000)

전환사채의 감소	(93,725,000,000)

자기주식의 취득	(346,017,920)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	377,748,614	357,893,811

현금및현금성자산의증가(감소)	(9,951,448,695)	37,615,186,822

기초현금및현금성자산	39,147,305,406	186,656,803,204

기말현금및현금성자산	29,195,856,711	224,271,990,026