헬릭스미스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	105,459,751,840	106,012,943,406

현금및현금성자산	27,546,736,859	43,301,989,934

당기손익-공정가치금융자산	4,076,939,289	6,680,181,103

매출채권	1,164,134,106	958,349,061

기타수취채권	68,533,696,181	51,437,895,865

재고자산	956,326,477	848,728,377

기타유동자산	2,850,370,818	2,071,045,949

파생상품자산	203,925,807	293,039,537

당기법인세자산	127,622,303	421,713,580

비유동자산	146,070,652,841	147,351,989,026

당기손익-공정가치금융자산	42,210,191,731	41,671,097,446

종속기업투자주식	2,620,761,959	2,547,881,227

기타수취채권	2,323,607,280	2,323,607,280

유형자산	85,428,037,196	88,003,981,805

무형자산	12,762,213,157	11,931,758,778

기타비유동자산	725,841,518	873,662,490

자산총계	251,530,404,681	253,364,932,432

부채

유동부채	30,174,510,023	31,626,674,029

유동성장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

매입채무	406,905,574	287,234,192

기타지급채무	9,313,474,310	9,434,063,550

기타유동부채	454,130,139	1,905,376,287

비유동부채	1,853,268,489	1,846,795,008

장기차입금	151,680,000	151,680,000

기타지급채무	491,345,896	483,690,425

확정급여부채	1,210,229,969	1,211,423,264

기타비유동충당부채	12,624	1,319

부채총계	32,027,778,512	33,473,469,037

자본

자본금	20,798,264,500	20,330,231,500

자본잉여금	597,633,793,238	588,101,833,160

기타자본	8,233,881,173	8,629,008,717

기타포괄손익누계액	460,958,593	386,051,949

이익잉여금(결손금)	(407,624,271,335)	(397,555,661,931)

자본총계	219,502,626,169	219,891,463,395

자본과부채총계	251,530,404,681	253,364,932,432

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,678,635,991	1,678,635,991	1,497,305,841	1,497,305,841

매출원가	896,147,776	896,147,776	433,985,551	433,985,551

매출총이익	782,488,215	782,488,215	1,063,320,290	1,063,320,290

판매비와관리비	12,025,680,400	12,025,680,400	11,524,014,519	11,524,014,519

영업이익(손실)	(11,243,192,185)	(11,243,192,185)	(10,460,694,229)	(10,460,694,229)

금융수익	1,538,621,341	1,538,621,341	2,075,061,980	2,075,061,980

금융비용	928,487,977	928,487,977	2,659,138,996	2,659,138,996

기타영업외수익	529,484,943	529,484,943	305,546,482	305,546,482

기타영업외비용	33,605,083	33,605,083	60,499,466	60,499,466

종속기업의 손익에 대한 지분	68,569,557	68,569,557	(308,914,874)	(308,914,874)

계속법인세비용차감전이익(손실)	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)

법인세비용

분기순이익(손실)	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)

기타포괄손익	74,906,644	74,906,644	47,813,264	47,813,264

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

종속기업의 기타포괄손익	74,906,644	74,906,644	47,813,264	47,813,264

총포괄손익	(9,993,702,760)	(9,993,702,760)	(11,060,825,839)	(11,060,825,839)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(245)	(295)	(295)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(245)	(295)	(295)

자본변동표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	8,579,899,093	231,810,051	(355,737,666,065)	226,506,113,879

총 포괄손익	분기순손실	(11,108,639,103)	(11,108,639,103)

종속기업의 기타포괄손익	47,813,264	47,813,264

소유주와의 거래	종속기업 소유주지분의 변동

무상증자	1,711,806,000	(1,711,806,000)

유상증자

자기주식취득	(346,017,920)	(346,017,920)

주식매수선택권

2022.03.31 (기말자본)	18,844,663,000	554,587,407,800	8,233,881,173	279,623,315	(366,846,305,168)	215,099,270,120

2023.01.01 (기초자본)	20,330,231,500	588,101,833,160	8,629,008,717	386,051,949	(397,555,661,931)	219,891,463,395

총 포괄손익	분기순손실	(10,068,609,404)	(10,068,609,404)

종속기업의 기타포괄손익	74,906,644	74,906,644

소유주와의 거래	종속기업 소유주지분의 변동

무상증자

유상증자	468,033,000	9,531,960,078	9,999,993,078

자기주식취득

주식매수선택권	(395,127,544)	(395,127,544)

2023.03.31 (기말자본)	20,798,264,500	597,633,793,238	8,233,881,173	460,958,593	(407,624,271,335)	219,502,626,169

현금흐름표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,300,518,250)	(9,162,501,789)

분기순이익(손실)	(10,068,609,404)	(11,108,639,103)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	1,808,812,688	3,216,478,282

금융비용	892,050,766	2,604,197,035

퇴직급여	90,393,270	67,351,397

감가상각비	2,601,858,609	2,389,102,700

대손충당금환입	(2,090,556)	(128,084,429)

지분법손실	308,914,874

무형자산상각비	60,433,159	58,684,921

무형자산손상차손	33,372,155

금융수익	(1,474,103,083)	(2,067,780,125)

지분법이익	(68,569,557)

유형자산처분이익	(15,908,091)

잡이익	(324,532,075)

운전자본의 변동	(3,040,721,534)	(1,270,340,968)

매출채권의 감소(증가)	(203,694,489)	300,965,864

미수금의 감소(증가)	(569,822,236)	(150,114,148)

선급금의 감소(증가)	(630,368,742)	(686,112,863)

선급비용의 감소(증가)	(148,956,127)	(5,530,004)

재고자산의 감소(증가)	(107,598,100)	248,319,574

매입채무의 증가(감소)	119,671,382	126,258,163

미지급금의 증가(감소)	(631,125,975)	(1,687,439,723)

예수금의 증가(감소)	(1,360,303,648)	(35,098,260)

선수금의 증가(감소)	(91,162,900)	389,226,855

선수수익의 증가(감소)	220,400	379,600

미지급비용의 증가(감소)	372,247,413	415,435,013

제품보증충당부채의 증가(감소)	11,305	(8,215)

장기종업원급여부채의 증가(감소)	7,655,471	11,428,916

퇴직금의 지급	(91,586,565)	(120,190,350)

법인세 납부	294,091,277	(77,861,390)

투자활동현금흐름	(14,280,341,413)	(646,595,410)

이자수취	613,701,782	505,611,305

배당금수취	5,237,525

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,000,000,000	171,665,176

금융기관 예치금의 감소	6,000,000,000

기타수취채권의 감소	30,000,000,000

장기선급금의 감소	155,535,300

종속기업투자주식의 취득	(161,974,710)

금융기관 예치금의 증가	(22,000,000,000)

기타수취채권의 증가	(30,265,772,663)

유형자산의 취득	(25,914,000)	(717,257,545)

무형자산의 증가	(750,177,504)	(465,786,252)

장기선급금의 증가	(7,714,328)

유형자산의 처분	15,909,091

재무활동현금흐름	9,825,910,889	(520,100,110)

유상증자	9,999,993,078

이자의 지급	(174,082,189)	(174,082,190)

자기주식의 취득	(346,017,920)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(304,301)	377,748,614

현금및현금성자산의증가(감소)	(15,755,253,075)	(9,951,448,695)

기초현금및현금성자산	43,301,989,934	39,147,305,406

기말현금및현금성자산	27,546,736,859	29,195,856,711