헬릭스미스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 30 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	82,605,804,221	83,479,309,053

현금및현금성자산	30,928,937,385	31,653,154,838

당기손익-공정가치측정금융자산	39,427,822,145	46,836,709,511

매출채권	246,890,061	181,805,420

기타수취채권	10,755,500,183	3,213,214,959

재고자산	1,142,780,310	1,215,212,255

기타유동자산	52,194,677	0

당기법인세자산	51,679,460	379,212,070

비유동자산	62,170,060,797	62,432,291,129

당기손익-공정가치측정금융자산	500,759,764	500,759,764

종속기업투자주식	3,056,978,423	2,956,626,745

기타수취채권	105,418,928	103,338,457

유형자산	58,380,726,191	58,772,116,163

무형자산	99,450,000	99,450,000

기타비유동자산	26,727,491	0

자산총계	144,775,865,018	145,911,600,182

부채

유동부채	3,671,828,419	3,615,417,209

매입채무	88,039,732	115,255,272

기타지급채무	3,500,512,001	3,375,478,915

기타유동부채	67,332,814	106,977,520

유동 리스부채	15,943,872	17,705,502

비유동부채	894,986,869	873,771,949

기타지급채무	601,677,907	594,605,340

확정급여부채	273,327,453	255,977,176

비유동 리스부채	19,981,509	23,189,433

부채총계	4,566,815,288	4,489,189,158

자본

자본금	23,046,398,500	23,046,398,500

자본잉여금	601,376,344,882	601,376,344,882

기타자본	(2,840,196,579)	(2,840,196,579)

기타포괄손익누계액	899,720,490	739,927,490

이익잉여금(결손금)	(482,273,217,563)	(480,900,063,269)

자본총계	140,209,049,730	141,422,411,024

자본과부채총계	144,775,865,018	145,911,600,182

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	554,937,407	554,937,407	930,471,490	930,471,490

매출원가	221,010,590	221,010,590	646,294,364	646,294,364

매출총이익	333,926,817	333,926,817	284,177,126	284,177,126

판매비와관리비	2,471,618,798	2,471,618,798	3,148,041,061	3,148,041,061

영업이익(손실)	(2,137,691,981)	(2,137,691,981)	(2,863,863,935)	(2,863,863,935)

금융수익	964,701,108	964,701,108	1,046,396,724	1,046,396,724

금융비용	392,554,260	392,554,260	87,702,785	87,702,785

기타영업외수익	257,230,405	257,230,405	416,955,232	416,955,232

기타영업외비용	5,398,244	5,398,244	54,247,122	54,247,122

지분법손익	(59,441,322)	(59,441,322)	7,447,833	7,447,833

법인세비용차감전이익(손실)	(1,373,154,294)	(1,373,154,294)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(1,373,154,294)	(1,373,154,294)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)

기타포괄손익	159,793,000	159,793,000	(7,389,519)	(7,389,519)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	159,793,000	159,793,000	(7,389,519)	(7,389,519)

종속기업의 기타포괄손익	159,793,000	159,793,000	(7,389,519)	(7,389,519)

총포괄이익(손실)	(1,213,361,294)	(1,213,361,294)	(1,542,403,572)	(1,542,403,572)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30.00)	(30.00)	(33.00)	(33.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30.00)	(30.00)	(33.00)	(33.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	815,646,363	(480,467,166,435)	141,931,026,731

총포괄이익(손실)	(1,542,403,572)

분기순이익(손실)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)

순확정급여부채의 재측정요소	0

종속기업의 기타포괄손익	(7,389,519)	(7,389,519)

소유주와의 거래

유상증자

기타변동

주식매수선택권

2025.03.31 (기말자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	808,256,844	(482,002,180,488)	140,388,623,159

2026.01.01 (기초자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	739,927,490	(480,900,063,269)	141,422,411,024

총포괄이익(손실)	(1,213,361,294)

분기순이익(손실)	(1,373,154,294)	(1,373,154,294)

순확정급여부채의 재측정요소	0

종속기업의 기타포괄손익	159,793,000	159,793,000

소유주와의 거래

유상증자

기타변동

주식매수선택권

2026.03.31 (기말자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	899,720,490	(482,273,217,563)	140,209,049,730

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,845,714,894)	(1,580,207,634)

분기순이익(손실)	(1,373,154,294)	(1,535,014,053)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	(222,802,145)	(359,139,375)

운전자본의 변동	(577,291,065)	445,395,544

법인세납부(환급)	327,532,610	(131,449,750)

투자활동현금흐름	1,023,658,450	35,619,265,579

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,798,814,373)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	12,259,791,344	5,997,300,901

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	(332,616,980)

단기금융상품의 처분	0	14,315,571,200

유형자산의 취득	0	(5,000,000)

유형자산의 처분	101,591,400	80,415,488

이자수취	282,112,836	853,594,970

배당금수취	263,436,150	0

상각후원가측정금융자산의취득	(11,774,990,414)	0

상각후원가측정금융자산의처분	4,790,531,507	14,710,000,000

재무활동현금흐름	(6,073,719)	(118,777,348)

차입금의 증가	0	36,209,400

임대보증금의 증가	0	17,045,772

리스부채의 상환	(6,073,719)	(6,073,719)

이자의 지급	0	(165,958,801)

현금및현금성자산의증가(감소)	(828,130,163)	33,920,280,597

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	103,912,710	(7,962,550)

기초현금및현금성자산	31,653,154,838	36,441,193,941

기말현금및현금성자산	30,928,937,385	70,353,511,988