헬릭스미스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	157,036,855,577	164,871,174,115

현금및현금성자산	32,855,289,727	42,381,906,753

당기손익-공정가치금융자산	18,046,759,678	17,608,635,485

매출채권	969,127,610	529,373,733

기타수취채권	98,820,304,607	98,503,482,799

재고자산	1,072,680,408	1,320,999,982

기타유동자산	4,349,688,308	3,681,556,984

당기법인세자산	923,005,239	845,218,379

비유동자산	115,613,391,175	117,629,744,746

당기손익-공정가치금융자산	10,318,823,626	10,490,672,950

기타수취채권	5,043,834,652	5,011,003,750

유형자산	92,513,894,365	94,188,276,700

무형자산	7,736,838,532	7,939,791,346

자산총계	272,650,246,752	282,500,918,861

부채

유동부채	34,840,902,614	35,835,033,780

단기차입금	2,000,000,000

유동성전환사채	10,741,314,488	10,302,588,300

매입채무	182,456,844	56,198,681

기타지급채무	7,162,318,233	8,367,475,368

파생금융부채	14,698,649,914	13,426,494,248

기타유동부채	2,056,163,135	1,682,277,183

비유동부채	24,471,642,293	21,533,379,138

장기차입금	20,151,680,000	20,151,680,000

전환사채	3,023,709,402	22,552,525

비유동파생금융부채	136,515,288	151,219,067

기타지급채무	122,941,046	121,985,281

확정급여부채	1,036,790,830	1,085,928,323

기타비유동충당부채	5,727	13,942

부채총계	59,312,544,907	57,368,412,918

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,834,779,558	225,349,633,205

자본금	18,844,663,000	17,132,857,000

자본잉여금	554,587,407,800	556,299,213,800

기타자본	5,130,511,519	5,476,529,439

기타포괄손익누계액	208,115,038	160,430,960

이익잉여금(결손금)	(365,935,917,799)	(353,719,397,994)

비지배지분	502,922,287	(217,127,262)

자본총계	213,337,701,845	225,132,505,943

자본과부채총계	272,650,246,752	282,500,918,861

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,421,921,261	1,421,921,261	388,672,114	388,672,114

매출원가	433,985,551	433,985,551	160,206,580	160,206,580

매출총이익	987,935,710	987,935,710	228,465,534	228,465,534

판매비와관리비	12,759,729,242	12,759,729,242	11,998,262,194	11,998,262,194

영업이익(손실)	(11,771,793,532)	(11,771,793,532)	(11,769,796,660)	(11,769,796,660)

금융수익	2,068,276,309	2,068,276,309	7,546,537,452	7,546,537,452

금융비용	2,605,353,912	2,605,353,912	13,807,082,397	13,807,082,397

기타영업외수익	513,210,012	513,210,012	19,581,544,033	19,581,544,033

기타영업외비용	115,441,427	115,441,427	96,895,203	96,895,203

계속법인세비용차감전이익(손실)	(11,911,102,550)	(11,911,102,550)	1,454,307,225	1,454,307,225

법인세비용

계속영업분기순이익(손실)	(11,911,102,550)	(11,911,102,550)	1,454,307,225	1,454,307,225

중단영업분기순이익(손실)	(4,213,183,529)	(4,213,183,529)

분기순이익(손실)	(11,911,102,550)	(11,911,102,550)	(2,758,876,304)	(2,758,876,304)

기타포괄손익	462,316,372	462,316,372	74,265,856	74,265,856

분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	414,632,294	414,632,294

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	414,632,294	414,632,294

분기손익으로 재분류될 수 있는 항목	47,684,078	47,684,078	74,265,856	74,265,856

해외사업환산손익	47,684,078	47,684,078	74,265,856	74,265,856

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(12,630,404,959)	(12,630,404,959)	(1,533,115,959)	(1,533,115,959)

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	719,302,409	719,302,409	(1,225,760,345)	(1,225,760,345)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,521,512,811)	(11,521,512,811)	(1,166,113,418)	(1,166,113,418)

총 포괄손익, 비지배지분	72,726,633	72,726,633	(1,518,497,030)	(1,518,497,030)

주당이익(손실)

계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(335)	(335)	42	42

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(89)	(95)	(95)

계속영업희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(335)	(335)	42	42

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(89)	(95)	(95)

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	6,320,411,217	(272,176,121)	(303,179,220,408)	276,301,085,488	4,055,660,458	280,356,745,946

총 포괄손익	당기순이익(손실)	(1,533,115,959)	(1,533,115,959)	(1,225,760,345)	(2,758,876,304)

해외사업환산손익	74,265,856	74,265,856	74,265,856

순확정급여부채(자산)의 재측정요소

소유주와의 거래	연결범위 변동	(4,874,221,777)	292,736,685	220,133,552	(4,361,351,540)	(1,720,843,695)	(6,082,195,235)

유상증자

무상증자

자기주식의 취득

전환사채 발행

종속기업에 대한 소유주지분의 변동

전환사채의 전환

주식매수선택권	399,514,932	399,514,932	399,514,932

2021.03.31 (기말자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	1,845,704,372	94,826,420	(304,492,202,815)	270,880,398,777	1,109,056,418	271,989,455,195

2022.01.01 (기초자본)	17,132,857,000	556,299,213,800	5,476,529,439	160,430,960	(353,719,397,994)	225,349,633,205	(217,127,262)	225,132,505,943

총 포괄손익	당기순이익(손실)	(12,630,404,959)	(12,630,404,959)	719,302,409	(11,911,102,550)

해외사업환산손익	47,684,078	47,684,078	47,684,078

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	413,885,154	413,885,154	747,140	414,632,294

소유주와의 거래	연결범위 변동

유상증자

무상증자	1,711,806,000	(1,711,806,000)

자기주식의 취득

전환사채 발행

종속기업에 대한 소유주지분의 변동	(346,017,920)	(346,017,920)	(346,017,920)

전환사채의 전환

주식매수선택권

2022.03.31 (기말자본)	18,844,663,000	554,587,407,800	5,130,511,519	208,115,038	(365,935,917,799)	212,834,779,558	502,922,287	213,337,701,845

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,400,556,503)	(12,662,151,439)

분기순이익(손실)	(11,911,102,550)	(2,758,876,304)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	2,908,249,192	(9,443,801,355)

금융비용	2,605,353,912	13,979,137,022

퇴직급여	76,475,998	231,035,906

감가상각비	2,394,465,713	2,606,689,619

대손상각비	(11,588,055)

무형자산상각비	44,222,398	57,905,218

주식보상비용(환입)	399,514,932

금융수익	(2,068,276,309)	(7,560,062,406)

유형자산처분손실	448,377

유형자산처분이익	(15,908,091)

대손충당금환입	(128,084,429)

종속기업처분이익	(19,146,881,968)

운전자본의 변동	(1,397,703,145)	(459,473,780)

매출채권의 감소(증가)	(262,078,313)	202,666,158

미수금의 감소(증가)	(153,851,674)	(248,898,577)

선급금의 감소(증가)	(525,354,791)	(3,565,262,197)

선급비용의 감소(증가)	(125,663,372)	448,312,444

재고자산의 감소(증가)	248,319,574	17,433,984

장기선급비용의 감소(증가)	13,304,603

매입채무의 증가(감소)	126,258,163	(81,384,901)

미지급금의 증가(감소)	(660,805,022)	(1,240,503,691)

예수금의 증가(감소)	119,406,507	564,162,851

선수금의 증가(감소)	(592,469,864)	19,543,159

선수수익의 증가(감소)	379,600	2,503,054,449

미지급비용의 증가(감소)	630,608,848	1,440,412,319

마일리지충당부채의 증가(감소)	(191,870)

제품보증충당부채의 증가(감소)	(8,215)	(5,890,128)

장기종업원급여부채의 증가(감소)	955,765	15,466,791

퇴직금의 지급	(125,613,491)	(161,728,880)

법인세 납부	(77,786,860)	(379,970,294)

투자활동현금흐름	132,000,405	128,082,933,558

이자수취	506,107,489	1,394,604,194

배당금수취	5,237,525	144,201,738

당기손익-공정가치금융자산의 감소	171,665,176	31,564,310,689

금융기관 예치금의 감소	65,000,000,000

종속기업투자주식의 처분	34,604,729,306

유형자산의 처분	14,328,841	9,964,015

무형자산의 처분	624,516,668

단기대여금의 감소	1,000,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(312,500,000)

정부과제 예치금의 증가	(14,250,000)

유형자산의 취득	(717,877,295)	(428,861,447)

무형자산의 증가	(465,786,252)	(1,187,595,015)

보증금의 증가	(6,191,747)

연결범위변동으로 인한 현금유출액	(3,691,669,922)

재무활동현금흐름	317,925,180	(82,826,667,240)

단기차입금의 증가

전환사채의 증가	1,000,000,000	20,000,000,000

비지배지분의 취득	(161,974,710)	(8,134,260,000)

자기주식의 취득	(346,017,920)

단기차입금의 감소

이자의 지급	(174,082,190)	(687,363,780)

전환사채의 감소	(93,866,000,000)

사채발행비의 지급

리스부채의 감소	(139,043,460)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,440,869,967	406,075,235

현금및현금성자산의증가(감소)	(8,509,760,951)	33,000,190,114

기초현금및현금성자산	41,365,050,678	192,300,715,778

기말현금및현금성자산	32,855,289,727	225,300,905,892