헬릭스미스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	84,629,645,703	79,912,649,944

현금및현금성자산	70,353,511,988	36,441,193,941

매출채권	205,737,046	727,049,231

기타수취채권	13,095,545,128	41,244,158,493

재고자산	705,290,925	831,220,359

기타유동자산	138,110,866	0

당기법인세자산	131,449,750	669,027,920

비유동자산	65,141,502,482	71,641,414,960

당기손익-공정가치금융자산	1,802,735,355	7,719,893,867

종속기업투자주식	3,133,458,011	3,133,399,697

기타수취채권	31,015,307	30,383,334

유형자산	60,074,843,809	60,658,288,062

무형자산	99,450,000	99,450,000

자산총계	149,771,148,185	151,554,064,904

부채

유동부채	8,602,184,987	9,207,985,244

매입채무	252,056,134	66,850,707

기타지급채무	7,806,642,811	8,657,700,887

기타유동부채	524,411,842	464,883,304

유동리스부채	19,074,200	18,550,346

비유동부채	780,340,039	415,052,929

장기차입금	187,889,400	151,680,000

기타지급채무	393,030,762	54,784,435

확정급여부채	163,494,496	167,693,559

비유동리스부채	35,925,381	40,894,935

부채총계	9,382,525,026	9,623,038,173

자본

자본금	23,046,398,500	23,046,398,500

자본잉여금	601,376,344,882	601,376,344,882

기타자본	(2,840,196,579)	(2,840,196,579)

기타포괄손익누계액	808,256,844	815,646,363

이익잉여금(결손금)	(482,002,180,488)	(480,467,166,435)

자본총계	140,388,623,159	141,931,026,731

자본과부채총계	149,771,148,185	151,554,064,904

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	930,471,490	930,471,490	817,608,986	817,608,986

매출원가	646,294,364	646,294,364	412,173,774	412,173,774

매출총이익	284,177,126	284,177,126	405,435,212	405,435,212

판매비와관리비	3,148,041,061	3,148,041,061	6,176,992,412	6,176,992,412

영업이익(손실)	(2,863,863,935)	(2,863,863,935)	(5,771,557,200)	(5,771,557,200)

금융수익	1,046,396,724	1,046,396,724	1,259,199,488	1,259,199,488

금융비용	87,702,785	87,702,785	1,263,783,733	1,263,783,733

기타영업외수익	416,955,232	416,955,232	345,286,925	345,286,925

기타영업외비용	54,247,122	54,247,122	94	94

종속기업의 손익에 대한 지분	7,447,833	7,447,833	127,045,858	127,045,858

법인세비용차감전이익(손실)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)

기타포괄손익	(7,389,519)	(7,389,519)	124,249,327	124,249,327

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(7,389,519)	(7,389,519)	124,249,327	124,249,327

종속기업의 기타포괄손익	(7,389,519)	(7,389,519)	124,249,327	124,249,327

총포괄손익	(1,542,403,572)	(1,542,403,572)	(5,179,559,429)	(5,179,559,429)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33.00)	(33.00)	(108.00)	(108.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33.00)	(33.00)	(108.00)	(108.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	24,531,967,000	630,420,213,588	(36,766,105,765)	428,250,941	(464,978,181,618)	153,636,144,146

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(5,303,808,756)	(5,303,808,756)

종속기업의 기타포괄손익	124,249,327	124,249,327

소유주와의 거래

유상증자	(4,300,000)	(4,300,000)

주식매수선택권	11,074,077,752	(11,074,077,752)

2024.03.31 (기말자본)	24,531,967,000	641,489,991,340	(47,840,183,517)	552,500,268	(470,281,990,374)	148,452,284,717

2025.01.01 (기초자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	815,646,363	(480,467,166,435)	141,931,026,731

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(1,535,014,053)	(1,535,014,053)

종속기업의 기타포괄손익	(7,389,519)	(7,389,519)

소유주와의 거래

유상증자

주식매수선택권

2025.03.31 (기말자본)	23,046,398,500	601,376,344,882	(2,840,196,579)	808,256,844	(482,002,180,488)	140,388,623,159

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,580,207,634)	(5,934,501,440)

당기순이익(손실)	(1,535,014,053)	(5,303,808,756)

현금의 유출이 없는 수익 · 비용 조정	(359,139,375)	861,176,738

운전자본의 변동	445,395,544	(1,863,094,785)

법인세 환급(납부)	(131,449,750)	371,225,363

투자활동현금흐름	35,619,265,579	(3,051,812,919)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	5,997,300,901	244,094,789

단기금융상품의 취득	(332,616,980)	0

단기금융상품의 처분	14,315,571,200	10,000,000,000

기타금융자산의 취득	0	(17,680,818)

기타금융자산의 처분	0	3,444,859

유형자산의 취득	(5,000,000)	(117,783,427)

유형자산의 처분	80,415,488	0

이자수취	853,594,970	530,948,493

배당금수취	0	132,582,260

상각후원가 채무상품의 증가	0	(13,820,000,000)

상각후원가 채무상품의 감소	14,710,000,000	1,076

기타수취채권의 증가	0	(36,582,769,841)

기타수취채권의 감소	0	36,575,349,690

재무활동현금흐름	(118,777,348)	(20,171,488,032)

차입금의 증가	36,209,400	0

차입금의 상환	0	(20,000,000,000)

리스부채의 감소	(6,073,719)	(3,213,569)

이자의 지급	(165,958,801)	(163,974,463)

임대보증금의 증가	17,045,772	0

주식발행비의 지급	0	(4,300,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	33,920,280,597	(29,157,802,391)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,962,550)	24,774,804

기초현금및현금성자산	36,441,193,941	44,391,136,647

기말현금및현금성자산	70,353,511,988	15,258,109,060