헬릭스미스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

*당사는 2024년 2월 14일 임시주주총회결과로 기존 감사에 갈음하여 설치하는 감사위원회 제도 폐지 및 상근 감사제도를 도입하였습니다. 또한 상근 감사 1인을 선임하였습니다. 관련 세부사항은 임시주주총회결과 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 정관 변경으로 도입된 당사의 감사제도와 관련한 사항은 분기보고서(2024.03)에 기재 예정입니다. 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부- 당사는 2023년 12월 31일 기준 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회가 설치되어 있습니다. (동 위원회 위원 중 재무전문가는 오재승 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있음)- 기존 사외이사인 감사위원회 위원 3인이 사임하였고, 2023년 3월 15일 임시주주총회에서의 감사위원회 위원 선임의 건 부결, 2023년 3월 31일 정기주주총회에서의 감사 선임의 건 부결 및 정관 일부 변경(감사위원회 제도 폐지 및 상근 감사제도 도입)의 건 부결로 2023년 12월 31일 현재 당사의 감사위원회 위원은 공석입니다.- 이에 당사는 상기 사임 감사위원회 위원 3인(노대래, 오재승, Chas Bountra)이 2023년 12월 31일 기준 한시적으로 감사위원회 직무를 대행하고 있습니다.- 하기 당사의 감사위원회 위원 현황 및 지원조직 현황 등은 3인의 감사위원회 위원이 사임하기 이전을 기준으로 하여 기재하였음을 참고하여 주시기 바랍니다.

가-1. 감사위원회 위원 현황 (2022년 12월 31일 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

노대래	예	(2017~) 법무법인(유) 세종 고문 (2015~2020) 성균관대학교 교수 (2013) 공정거래위원회 위원장 (2011) 방위사업청 청장 (2010) 조달청 청장 (2008) 기획재정부 차관보	-	-	-

오재승	예	(2015~) 쿼드자산운용(주) 경영전략본부 경영관리팀 / 이사 (2003~2015) 삼일회계법인 Manager, Senior Manager (2010~2012) 네덜란드 PwC Manager (1996~2016) 고려대학교 경영학과 학사, KDI 국제정책대학원 MPP (Master of Public Policy) 석사	예	회계사(1호 유형)	(2003) 공인회계사 취득(2003~2015) 삼일회계법인 Manager, Senior Manager

Chas Bountra	예	(2008~) 옥스퍼드 대학교 교수 (임상의학과, 중개의학 교수)(2018~) Vice Chancellor for Innovation (혁신 부총장) (1988~2007) Glaxo, GSK (1985~2007) Research Fellow → Group Leader → Deputy Head(Neuroscience) → Director (Pain Research) → Vice President (Biology)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 (2022년 12월 31일 기준)

당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건은 물론 감사위원회 위원의 자격요건 또한 충족합니다. 나-1. 감사위원의 선임배경 등 (2022년 12월 31일 기준)

성 명	선 임 배 경	추천인	임 기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

노대래	기획재정부차관보, 조달청장, 공정거래위원장 등을 역임한 사람으로서 정부의 금융정책, 자본시장 관련 법률과 규제 및 가이드라인 등에 정통한 바, 날로 증대하는 투명경영, 윤리경영의 필요성에 맞춰 중요한 역할을 수행할 것으로 판단	이사회	'20.03~'23.03	O(1)	해당사항 없음	-

오재승	삼일회계법인에서 12년간 근무, 바이오산업의 회사를 포함한 다양한 회사의 감사경험과 내부회계관리제도 구축 등의 업무, PwC Netherlands에서의 2년간 파견되어, 다양한 국적을 가진 전문가와 감사 및 용역업무를 수행한 바 있음. 현재는 쿼드자산운용 주식회사에서 경영전략본부에서 재무 및 세무 전문가로서 업무를 수행중이며, 당사가 목표로 하는 내부 회계감사와 내부통제시스템 강화에 있어서, 후보자가 가진 재무 및 내부통제의 전문가적 이해와 경험을 바탕으로 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	'20.03~'23.03	X	해당사항 없음	-

ChasBountra	현재 옥스퍼드 대학교 교수이면서 혁신 부총장 (Pro-Vice Chancellor for Innovation). 거대 제약기업인 GSK에 20여년 근무하면서 연구부문 부사장을 역임했고, 통증 및 염증성 질환에 대한 치료제들을 개발하여 그 중 상당수를 시장에 진입시킨 신약개발, 통증 연구, 임상시험 분야의 세계적 전문가로서, 당사의 신약개발에 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	'20.03~'23.03	X	해당사항 없음	-

나-2. 감사위원의 선출기준 및 충족여부 (2022년 12월 31일 기준)

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명이상은 회계 또는 재무전문가	충족(오재승 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 기타 감사의 직무와 의무 사항은 당사 정관 제50조의 규정에 명시하고 있습니다.- 당사는 상법 제542조의10 및 상법시행령 제36조 등의 적법한 자격요건을 갖추고 있는 후보자를 이사회에서 추천하여 주주총회에서 「상법」 409조 및 「상법」 542조의12의 규정에 따라 선임하고 있습니다.

라-1. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 위원으로서 필요한 지식과 전문성을갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시

라-2. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	6	직원 5명(평균 약 1년)	-이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원-각 이사에게 의결을 위한 정보 제공-회의 진행을 위한 실무 지원-이사회 및 위원회의 회의내용 기록

마. 준법지원인 등 지원조직- 해당사항 없습니다.