티비에이치글로벌 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

※ 제23기 연결 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.※ 제 23기의 재무정보는 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 비교표시된 제22기 및 제21기 재무정보는 개별 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	83,592,436,433	71,417,873,988	87,177,278,572

현금및현금성자산	4,189,812,177	4,307,970,164	531,029,688

매출채권	15,282,722,204	16,750,758,115	21,812,411,922

매출채권외수취채권	3,113,088,730	1,239,462,799	1,719,760,280

재고자산	57,623,216,967	44,222,860,256	58,981,561,119

기타유동자산	2,467,672,487	1,771,437,399	1,359,208,085

기타유동금융자산	880,000,000

매각예정비유동자산	31,255,878	3,125,385,255	2,773,307,478

당기법인세자산	4,667,990

비유동자산	28,735,195,251	45,604,616,337	88,357,122,200

장기수취채권	4,646,220,242	5,295,766,752	8,018,184,797

기타비유동금융자산	347,151,537	452,900,000	250,000,000

공동기업투자	0	34,592,835,541

투자부동산	760,426,313	764,311,996	1,740,373,054

사용권자산	5,009,307,373	8,399,204,483	9,783,319,459

유형자산	17,254,923,126	25,399,856,249	33,457,277,445

무형자산	717,166,660	695,659,301	515,131,904

이연법인세자산	4,596,917,556

자산총계	112,327,631,684	117,022,490,325	175,534,400,772

부채

유동부채	46,335,440,247	49,743,919,023	50,089,931,198

매입채무	10,342,634,003	9,278,543,198	7,034,204,632

매입채무외기타채무	10,502,343,098	8,514,873,525	9,423,513,444

유동리스부채	4,554,332,961	5,018,944,926	3,931,456,267

단기차입금	16,931,469,193	23,751,537,646	26,866,391,843

유동성장기차입금	612,529,577

유동충당부채	707,912,413	613,218,212	239,287,990

당기법인세부채	785,788,775

미지급법인세	181,648,830

기타유동부채	3,296,748,579	1,781,012,741	1,800,898,615

비유동부채	5,809,718,955	12,583,829,028	17,763,688,453

장기지급채무	558,680,782	41,676,442	557,531,712

비유동리스부채	3,531,516,982	7,679,408,467	12,250,991,673

장기차입금	300,000,000	1,404,907,302

비유동충당부채	149,350,198	457,814,918

퇴직급여부채	1,270,170,993	4,404,929,201	3,550,257,766

부채총계	52,145,159,202	62,327,748,051	67,853,619,651

자본

지배기업 소유주지분	60,182,472,482	54,694,742,274	107,680,781,121

납입자본	23,187,175,712	84,687,175,712	84,687,175,712

기타자본구성요소	2,124,997,585	840,353,447	4,180,056,489

이익잉여금(결손금)	34,870,299,185	(30,832,786,885)	18,813,548,920

비지배지분

자본총계	60,182,472,482	54,694,742,274	107,680,781,121

자본과부채총계	112,327,631,684	117,022,490,325	175,534,400,772

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	203,091,521,251	188,075,549,588	173,139,708,402

매출원가	85,678,565,998	81,503,617,764	80,377,018,425

매출총이익	117,412,955,253	106,571,931,824	92,762,689,977

판매비	98,916,106,388	88,576,476,498	87,831,995,694

관리비	16,539,080,790	12,657,649,772	11,855,712,398

영업이익(손실)	1,957,768,075	5,337,805,554	(6,925,018,115)

기타수익	59,899,619,637	5,255,443,090	4,977,672,400

기타비용	51,051,960,984	31,438,492,503	26,673,938,392

금융수익	3,047,841,414	693,695,586	1,961,087,091

금융비용	4,338,800,404	2,945,574,122	3,664,461,448

법인세비용차감전순이익(손실)	9,514,467,738	(23,097,122,395)	(30,324,658,464)

법인세비용(수익)	4,587,166,503	(3,477,244,326)	(469,414,983)

당기순이익(손실)	4,927,301,235	(19,619,878,069)	(30,794,073,447)

기타포괄손익	560,428,973	(3,781,177,205)	1,209,089,874

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	592,948,998	(58,903,366)	826,519,077

확정급여제도의 재측정손익	592,948,998	(58,903,366)	826,519,077

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(32,520,025)	(3,722,273,839)	382,570,797

지분법 자본 변동	(3,722,273,839)	382,570,797

해외사업장환산외환차이	(32,520,025)

총포괄손익	5,487,730,208	(23,401,055,274)	(29,584,983,573)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	4,927,301,235	(19,619,878,069)	(30,794,073,447)

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	5,487,730,208	(23,401,055,274)	(29,584,983,573)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	236	(941)	(1,476)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	4,180,056,489	18,813,548,920	107,680,781,121	107,680,781,121

당기순이익(손실)	(30,794,073,447)	(30,794,073,447)	(30,794,073,447)

확정급여제도의 재측정	(30,794,073,447)	(30,794,073,447)	(30,794,073,447)

지분법 자본변동	382,570,797	382,570,797	382,570,797

환율변동

공동기업투자주식 처분

기타자본변동

2020.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	4,562,627,286	(11,154,005,450)	78,095,797,548	107,680,781,121

2021.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	4,562,627,286	(11,154,005,450)	78,095,797,548	78,095,797,548

당기순이익(손실)	(19,619,878,069)	(19,619,878,069)	(19,619,878,069)

확정급여제도의 재측정	(58,903,366)	(58,903,366)	(58,903,366)

지분법 자본변동	(3,722,273,839)	(3,722,273,839)	(3,722,273,839)

환율변동

공동기업투자주식 처분

기타자본변동

2021.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	840,353,447	(30,832,786,885)	54,694,742,274	54,694,742,274

2022.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	840,353,447	(30,832,786,885)	54,694,742,274	54,694,742,274

당기순이익(손실)	4,927,301,235	4,927,301,235	4,927,301,235

확정급여제도의 재측정	592,948,998	592,948,998	592,948,998

지분법 자본변동

환율변동	(32,520,025)	(32,520,025)	(32,520,025)

공동기업투자주식 처분	1,317,164,163	(1,317,164,163)	0	0

기타자본변동	(61,500,000,000)	61,500,000,000	0	0

2022.12.31 (기말자본)	23,187,175,712	2,124,997,585	34,870,299,185	60,182,472,482	60,182,472,482

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(7,881,679,248)	19,764,602,752	17,170,274,000

당기순이익(손실)	4,927,301,235	(19,619,878,069)	(30,794,073,447)

당기순이익조정을 위한 가감	3,464,053,633	28,065,495,231	32,277,073,454

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,472,570,420)	12,003,063,202	17,150,647,695

이자수취(영업)	40,414,852	11,566,726	4,982,182

이자지급(영업)	(640,529,810)	(362,198,543)	(816,853,411)

법인세납부(환급)	(1,200,348,738)	(333,445,795)	(651,502,473)

투자활동현금흐름	19,189,224,071	(8,555,551,908)	(9,031,450,356)

유형자산의 처분	419,588,000	7,151,903,303	22,271,950

투자부동산의 처분	70,342,152

금융리스채권의 회수	260,338,710	51,833,331	110,130,996

단기대여금의 처분	992,373,295

유동성장기대여금의 감소	220,000,000

장기대여금의 처분	45,000,000	10,000,000

단기예적금의 처분	200,000,000	20,000,000

장기예적금의 처분	273,748,463	834,747,530

임차보증금의 감소	1,342,780,000	619,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	10,128,856

매각예정 비유동자산의 처분	67,159,599,088

지배력 획득에 따른 현금유출(유입)	965,237,789

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(46,343,905,426)	(14,175,090,000)	(5,518,500,000)

단기예적금의 취득	(1,080,000,000)	(20,000,000)

단기대여금의 취득	(670,000,000)

장기대여금의 취득	(885,692,148)	(100,000,000)	(175,000,000)

장기예적금의 취득	(168,000,000)	(165,000,000)	(180,000,000)

임차보증금의 증가	(921,363,152)	(141,500,000)

유형자산의 취득	(2,522,112,164)	(2,594,900,548)	(3,280,353,302)

무형자산의 취득	(63,497,240)	(171,887,676)

재무활동현금흐름	(10,897,710,321)	(7,174,049,367)	(8,396,884,645)

단기차입금의 증가	31,214,235,533	34,528,605,376	34,211,774,924

장기차입금의 증가	300,000,000	1,137,480,000

임대보증금의 증가	306,000,000	50,000,000	80,000,000

단기차입금의 상환	(37,301,011,175)	(33,791,876,427)	(37,478,833,569)

유동성장기차입금의 상환	(198,915,768)	(941,027,921)

장기차입금의 상환	(2,014,973,190)

리스부채의 상환	(5,104,947,652)	(5,666,889,358)	(5,406,278,079)

임대보증금의 상환	(311,987,027)	(80,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	409,834,502	4,035,001,477	(258,061,001)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(563,653,598)

재무제표 환산으로 인한 조정	35,661,109

현금및현금성자산의순증가(감소)	(118,157,987)	4,035,001,477	(258,061,001)

기초현금및현금성자산	4,307,970,164	272,968,687	531,029,688

기말현금및현금성자산	4,189,812,177	4,307,970,164	272,968,687