티비에이치글로벌 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

※ 제18기 3분기 연결 재무제표는 외부감사인의 회계감사를 받지 않은 K-IFRS 적용 연결재무제표이며, 비교표시된 제17기 연결재무제표는 회계오류 수정으로 인해 재작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	385,697,592,480	393,429,096,200

현금및현금성자산	49,916,452,614	43,767,016,980

단기금융상품

매출채권	66,965,803,905	114,610,260,619

매출채권외수취채권	15,437,283,476	14,359,041,215

재고자산	231,547,944,766	199,193,474,804

기타유동자산	18,660,533,328	18,810,022,792

당기법인세자산	480,306,041	11,440

매각예정비유동자산	2,689,268,350	2,689,268,350

비유동자산	169,392,750,915	167,507,445,198

장기수취채권	7,820,338,526	9,081,265,657

매도가능금융자산	250,000,000	250,000,000

관계기업투자	1,324,154,199	1,546,110,860

투자부동산	10,178,177,599	10,233,825,913

유형자산	120,445,754,856	117,514,224,155

무형자산	3,143,317,858	3,820,280,284

이연법인세자산	26,231,007,877	25,061,738,329

자산총계	555,090,343,395	560,936,541,398

부채

유동부채	292,222,459,253	154,975,676,513

매입채무	48,025,930,756	28,705,811,904

매입채무외기타채무	36,002,641,995	40,560,007,112

단기차입금	35,507,314,243	36,082,610,880

유동성장기차입금	15,411,534,103	15,401,423,836

지분매각기타채무	156,323,469,817	8,908,275,893

당기법인세부채	7,386,025,940

기타유동부채	807,513,045	17,807,492,505

유동충당부채	144,055,294	124,028,443

비유동부채	19,616,274,905	157,011,724,062

장기지급채무	947,324,357	539,642,785

당기손익인식금융부채	5,108,063,400

장기지분매각기타채무	143,201,030,094

장기차입금	1,253,046,175	6,538,413,443

전환사채	5,189,396,774

퇴직급여부채	2,792,693,692	2,022,745,103

이연법인세부채	4,325,750,507	4,709,892,637

부채총계	311,838,734,158	311,987,400,575

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	201,347,176,359	207,363,708,802

납입자본	84,687,175,712	84,687,175,712

기타자본구성요소	(46,617,323,022)	(42,118,504,160)

이익잉여금(결손금)	163,277,323,669	164,795,037,250

비지배지분	41,904,432,878	41,585,432,021

자본총계	243,251,609,237	248,949,140,823

자본과부채총계	555,090,343,395	560,936,541,398

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	127,093,385,661	456,930,743,841	133,424,738,105	483,211,892,125

매출원가	44,025,190,539	149,798,218,040	46,157,568,485	158,658,243,454

매출총이익	83,068,195,122	307,132,525,801	87,267,169,620	324,553,648,671

판매비	85,534,022,578	285,487,983,061	90,984,901,789	309,699,253,372

관리비	6,983,187,565	19,442,234,793	6,421,273,261	19,215,434,900

영업이익(손실)	(9,449,015,021)	2,202,307,947	(10,139,005,430)	(4,361,039,601)

기타영업외이익	297,855,225	479,408,052	195,684,338	863,532,054

기타영업외비용	1,096,210,505	1,807,419,278	440,553,718	1,277,510,077

관계기업손익	(167,432,906)	(207,868,336)	(23,767,546)	(43,592,956)

금융수익	611,084,565	2,478,830,527	1,512,098,828	3,893,215,932

금융비용	859,219,762	2,754,554,682	662,981,374	2,788,422,940

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,662,938,404)	390,704,230	(9,558,524,902)	(3,713,817,588)

법인세비용	1,445,582,628	(1,359,779,879)	2,530,147,629	(813,517,917)

당기순이익(손실)	(9,217,355,776)	(969,075,649)	(7,028,377,273)	(4,527,335,505)

기타포괄손익	7,821,479,386	(1,474,278,628)	(17,059,924,127)	(26,689,292,329)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,524,572)	(26,219,552)	(12,004,058)	(33,851,810)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,524,572)	(26,219,552)	(12,004,058)	(33,851,810)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,830,003,958	(1,448,059,076)	(17,047,920,069)	(26,655,440,519)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	7,830,003,958	(1,448,059,076)	(17,047,920,069)	(26,655,440,519)

총포괄손익	(1,395,876,390)	(2,443,354,277)	(24,088,301,400)	(31,216,627,834)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,571,007,711)	(1,491,494,029)	(6,569,547,486)	(5,486,441,984)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(646,348,065)	522,418,380	(458,829,787)	959,106,479

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,849,455,830)	(2,762,355,134)	(21,234,648,277)	(28,431,285,094)

총 포괄손익, 비지배지분	453,579,440	319,000,857	(2,853,653,123)	(2,785,342,740)

주당이익

기본주당이익(손실)	(411)	(72)	(315)	(263)

희석주당이익(손실)	(411)	(72)	(315)	(263)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	223,947,718,419	40,049,060,104	263,996,778,523

당기순이익(손실)	(5,486,441,984)	(5,486,441,984)	959,106,479	(4,527,335,505)

해외사업환산이익	(22,910,991,300)	(22,910,991,300)	(3,744,449,219)	(26,655,440,519)

확정급여제도재측정요소	(33,851,810)	(33,851,810)	(33,851,810)

지분매각기타채무의변동	(3,150,603,997)	(3,150,603,997)	(3,150,603,997)

2016.09.30 (기말자본)	84,687,175,712	(53,931,843,774)	161,610,497,390	192,365,829,328	37,263,717,364	229,629,546,692

2017.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(42,118,504,160)	164,795,037,250	207,363,708,802	41,585,432,021	248,949,140,823

당기순이익(손실)	(1,491,494,029)	(1,491,494,029)	522,418,380	(969,075,649)

해외사업환산이익	(1,244,641,553)	(1,244,641,553)	(203,417,523)	(1,448,059,076)

확정급여제도재측정요소	(26,219,552)	(26,219,552)	(26,219,552)

지분매각기타채무의변동	(3,254,177,309)	(3,254,177,309)	(3,254,177,309)

2017.09.30 (기말자본)	84,687,175,712	(46,617,323,022)	163,277,323,669	201,347,176,359	41,904,432,878	243,251,609,237

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	27,910,629,713	6,257,798,142

당기순이익(손실)	(969,075,649)	(4,527,335,505)

당기순이익조정을 위한 가감	32,998,211,210	39,195,797,478

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,631,539,851	(22,577,416,329)

이자수취(영업)	1,077,866,991	543,030,538

이자지급(영업)	(1,245,084,600)	(1,464,855,060)

배당금수취(영업)	1,500,000	1,500,000

배당금지급(영업)

법인세납부(환급)	(9,584,328,090)	(4,912,922,980)

투자활동현금흐름	(25,444,817,204)	7,917,361,090

단기금융상품의 처분	32,078,818,621

단기대여금의 감소	74,249,263

유형자산의 처분	44,040,791	30,778,026

무형자산의 처분	230,000,000	440,000,000

투자부동산의 처분	10,960,974

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득	(90,000,000)

장기대여금의 취득	(552,119,693)

유형자산의 취득	(25,150,987,565)	(24,274,457,331)

무형자산의 취득	(368,739,200)

재무활동현금흐름	3,851,925,084	(3,896,653,742)

단기차입금의 증가	8,859,222,587	10,553,423,803

장기차입금의 증가	2,000,000,000

전환사채의 증가	9,900,000,000

단기차입금의 상환	(9,632,040,502)	(16,338,771,918)

장기차입금의 상환	(5,275,257,001)	(111,305,627)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,317,737,593	10,278,505,490

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(168,301,959)	(3,246,848,090)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,149,435,634	7,031,657,400

기초현금및현금성자산	43,767,016,980	32,166,384,871

기말현금및현금성자산	49,916,452,614	39,198,042,271