티비에이치글로벌 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

※ 제18기 1분기의 연결 재무정보는 외부감사인의 회계감사를 받지 않은 K-IFRS 적용 연결재무제표를 기준으로 작성된 정보이며, 비교표시된 제17기 및 제16기 연결재무제표는 회계오류 수정으로 인해 재작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	369,075,179,310	393,429,096,200	401,399,587,615

현금및현금성자산	81,973,496,884	43,767,016,980	32,166,384,871

단기투자자산	1,607,698,715

매출채권	79,360,624,049	114,610,260,619	103,265,681,092

매출채권외수취채권	13,186,881,580	14,359,041,215	45,650,553,416

재고자산	175,155,947,976	199,193,474,804	197,052,046,004

기타유동자산	16,708,960,471	18,810,022,792	21,645,484,607

당기법인세자산	11,440	11,738,910

매각예정비유동자산	2,689,268,350	2,689,268,350

비유동자산	165,564,446,668	167,507,445,198	185,902,660,393

장기수취채권	8,546,494,452	9,081,265,657	15,054,501,977

장기성매도가능금융자산	250,000,000	250,000,000	250,000,000

관계기업투자주식	1,448,039,994	1,546,110,860

투자부동산	10,215,276,476	10,233,825,913	10,473,608,495

유형자산	116,058,871,794	117,514,224,155	125,808,450,298

무형자산	3,239,060,827	3,820,280,284	3,776,379,827

이연법인세자산	25,806,703,125	25,061,738,329	30,539,719,796

자산총계	534,639,625,978	560,936,541,398	587,302,248,008

부채

유동부채	128,923,776,824	154,975,676,513	157,230,046,671

매입채무	23,948,556,994	28,705,811,904	50,231,356,221

매입채무외지급채무	36,677,371,632	40,560,007,112	31,550,032,610

단기차입금	34,475,956,366	36,082,610,880	48,511,851,563

유동성장기차입금	10,375,077,622	15,401,423,836	111,305,627

지분매각기타채무	8,963,447,471	8,908,275,893	8,684,524,493

당기법인세부채	5,760,037,894	7,386,025,940	4,600,233,880

기타유동부채	8,556,397,257	17,807,492,505	13,540,742,277

유동충당부채	166,931,588	124,028,443

비유동부채	168,816,038,567	157,011,724,062	166,075,422,814

장기지급채무	738,522,866	539,642,785	612,579,232

당기손익인식금융부채	5,108,063,400

장기지분매각기타채무	144,522,705,430	143,201,030,094	137,950,608,039

장기차입금	6,443,171,694	6,538,413,443	20,000,000,000

전환사채	4,808,584,147

확정급여부채	2,658,586,549	2,022,745,103	2,277,797,723

이연법인세부채	4,536,404,481	4,709,892,637	5,234,437,820

부채총계	297,739,815,391	311,987,400,575	323,305,469,485

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	196,701,987,968	207,363,708,802	223,947,718,419

납입자본	84,687,175,712	84,687,175,712	84,687,175,712

기타자본항목	(59,593,915,648)	(42,118,504,160)	(27,870,248,477)

이익잉여금(결손금)	171,608,727,904	164,795,037,250	167,130,791,184

비지배지분	40,197,822,619	41,585,432,021	40,049,060,104

자본총계	236,899,810,587	248,949,140,823	263,996,778,523

자본과부채총계	534,639,625,978	560,936,541,398	587,302,248,008

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	189,595,882,005	189,595,882,005	204,074,075,674	204,074,075,674	722,249,785,901	659,666,416,428

매출원가	62,093,296,176	62,093,296,176	65,668,869,393	65,668,869,393	243,024,512,162	218,256,028,044

매출총이익	127,502,585,829	127,502,585,829	138,405,206,281	138,405,206,281	479,225,273,739	441,410,388,384

판매비	112,355,631,296	112,355,631,296	120,518,214,926	120,518,214,926	440,254,266,387	418,502,516,389

관리비	3,919,562,885	3,919,562,885	6,476,324,727	6,476,324,727	26,575,603,869	28,215,861,562

영업이익(손실)	11,227,391,648	11,227,391,648	11,410,666,628	11,410,666,628	12,395,403,483	(5,307,989,567)

기타영업외수익	95,110,892	95,110,892	415,175,917	415,175,917	4,708,931,531	4,307,544,165

기타영업외비용	514,234,423	514,234,423	329,385,496	329,385,496	2,708,630,938	3,645,566,149

관계기업손익	66,787,544	66,787,544	3,347,479

금융수익	1,372,575,026	1,372,575,026	962,987,954	962,987,954	4,419,083,404	6,289,078,909

금융비용	967,166,131	967,166,131	1,492,045,120	1,492,045,120	4,647,146,142	3,767,580,833

법인세비용차감전순이익(손실)	11,213,677,012	11,213,677,012	11,034,187,427	11,034,187,427	14,170,988,817	(2,124,513,475)

법인세비용	(3,096,591,729)	(3,096,591,729)	(3,864,686,829)	(3,864,686,829)	(13,904,873,262)	7,645,584,074

당기순이익(손실)	8,117,085,283	8,117,085,283	7,169,500,598	7,169,500,598	266,115,555	(9,770,097,549)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,822,371,287	6,822,371,287	5,458,974,153	5,458,974,153	(2,908,050,886)	(12,639,008,051)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,294,713,996	1,294,713,996	1,710,526,445	1,710,526,445	3,174,166,441	2,868,910,502

법인세비용차감후 기타포괄손익	(19,103,214,331)	(19,103,214,331)	(4,890,936,746)	(4,890,936,746)	(11,086,596,513)	3,100,236,375

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,680,633)	(8,680,633)	(10,590,683)	(10,590,683)	572,296,952	(6,376,225)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(8,680,633)	(8,680,633)	(10,590,683)	(10,590,683)	572,296,952	(6,376,225)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(19,094,533,698)	(19,094,533,698)	(4,880,346,063)	(4,880,346,063)	(11,658,893,465)	3,106,612,600

해외사업장환산외환차이	(19,094,533,698)	(19,094,533,698)	(4,880,346,063)	(4,880,346,063)	(11,658,893,465)	3,106,612,600

총포괄이익	(10,986,129,048)	(10,986,129,048)	2,278,563,852	2,278,563,852	(10,820,480,958)	(6,669,861,174)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,598,519,646)	(9,598,519,646)	1,253,608,819	1,253,608,819	(12,356,852,875)	(9,753,711,296)

포괄손익, 비지배지분	(1,387,609,402)	(1,387,609,402)	1,024,955,033	1,024,955,033	1,536,371,917	3,083,850,122

주당이익

기본주당이익(손실)	327	327	262	262	(139)	(606)

*총포괄이익은 당기순이익에 기타포괄손익을 반영한 내용입니다. 기타포괄손익의 세부 내역중 해외사업 환산 손실은 연결회사의 영업실적과 무관하며, 현지통화로 표시된 종속회사의 재무제표를 원화로 환산하는 과정에서 발생한 차이로 동차이는 기타자본에 반영되었습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(14,871,647,300)	179,776,175,460	22,209,861,366	271,801,565,238

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(12,639,008,051)	2,868,910,502	(9,770,097,549)

해외사업환산손익	2,891,672,980	214,939,620	3,106,612,600

확정급여제도의 재측정요소	(6,376,225)	(6,376,225)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(31,234,081,876)	(31,234,081,876)

유상증자	15,343,807,719	14,755,348,616	30,099,156,335

2015.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	40,049,060,104	263,996,778,523

2016.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	40,049,060,104	263,996,778,523

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(2,908,050,886)	3,174,166,441	266,115,555

해외사업환산손익	(10,021,098,941)	(1,637,794,524)	(11,658,893,465)

확정급여제도의 재측정요소	572,296,952	572,296,952

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(4,227,156,742)	(4,227,156,742)

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	(42,118,504,160)	164,795,037,250	41,585,432,021	248,949,140,823

2016.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	40,049,060,104	263,996,778,523

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	5,458,974,153	1,710,526,445	7,169,500,598

해외사업환산손익	(4,194,774,651)	(685,571,412)	(4,880,346,063)

확정급여제도의 재측정요소	(10,590,683)	(10,590,683)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(1,036,864,477)	(1,036,864,477)

유상증자

2016.03.31 (기말자본)	84,687,175,712	(33,101,887,605)	172,579,174,654	41,074,015,137	265,238,477,898

2017.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(42,118,504,160)	164,795,037,250	41,585,432,021	248,949,140,823

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	6,822,371,287	1,294,713,996	8,117,085,283

해외사업환산손익	(16,412,210,300)	(2,682,323,398)	(19,094,533,698)

확정급여제도의 재측정요소	(8,680,633)	(8,680,633)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(1,063,201,188)	(1,063,201,188)

유상증자

2017.03.31 (기말자본)	84,687,175,712	(59,593,915,648)	171,608,727,904	40,197,822,619	236,899,810,587

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	45,964,388,706	19,117,048,658	28,008,187,680	(20,246,942,060)

영업에서 창출된 현금흐름	51,697,575,674	22,524,771,201	34,444,999,460	(1,409,274,105)

이자의 수취	122,787,519	117,338,183	596,216,312	1,329,948,859

이자의 지급	(538,982,658)	(572,611,368)	(1,904,242,597)	(1,259,892,112)

배당금의 수취	1,500,000	1,500,000

법인세의 지급	(5,316,991,829)	(2,952,449,358)	(5,130,285,495)	(18,909,224,702)

투자활동현금흐름	(7,276,792,418)	(21,525,724,809)	(5,024,658,942)	(46,201,661,027)

단기금융상품의 처분	4,000,000	31,685,972,213	10,221,078,473

단기대여금및수취채권의 처분	31,035,235	36,555,090

매도가능금융자산의 처분	545,562,000

장기금융상품의 처분

유형자산의 처분	14,072,840	45,882,216	3,863,051,134

무형자산의 처분	230,000,000	230,000,000	440,000,000	243,636,364

투자부동산의 처분	10,960,974

단기금융상품의 취득	(20,115,952,812)	(16,801,875,842)

단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

단기투자자산의 취득	(1,541,165,958)

장기금융상품의 취득

유형자산의 취득	(7,551,900,493)	(1,641,625,637)	(36,375,290,235)	(42,619,953,864)

무형자산의 취득	(2,146,360)	(368,739,200)	(111,993,334)

재무활동현금흐름	3,752,234,920	7,062,589,973	(10,852,167,443)	62,336,437,618

단기차입금의 증가	7,000,000,000	7,173,895,600	35,744,300,905	29,391,674,849

장기차입금의 증가	2,000,000,000	5,000,000,000

지분매각기타채무의 증가

종속기업의 유상증자	28,780,490,094

전환사채의 증가	10,000,000,000

전환사채 관련 거래원가	(100,000,000)

단기차입금의 상환	(8,026,177,117)	(48,425,000,000)	(400,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,121,587,963)	(111,305,627)	(171,468,348)	(435,727,325)

장기차입금의 상환

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	42,439,831,208	4,653,913,822	12,131,361,295	(4,112,165,469)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,233,351,304)	(778,303,866)	(530,729,186)	2,201,577,201

현금및현금성자산의순증가(감소)	38,206,479,904	3,875,609,956	11,600,632,109	(1,910,588,268)

기초현금및현금성자산	43,767,016,980	32,166,384,871	32,166,384,871	34,076,973,139

기말현금및현금성자산	81,973,496,884	36,041,994,827	43,767,016,980	32,166,384,871