티비에이치글로벌 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 제17기 3분기의 연결 재무정보는 외부감사인의 회계감사를 받지 않은 K-IFRS 적용 연결재무제표를 기준으로 작성된 정보이며, 비교표시된 제16기 및 제15기 연결재무제표는 계정 재분류와 회계 오류 수정으로 인해 재작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	360,720,469,148	401,399,587,615	343,810,454,269

현금및현금성자산	39,198,042,271	32,166,384,871	34,076,973,139

단기투자자산	1,607,698,715

매출채권	66,031,494,609	103,265,681,092	100,663,732,268

매출채권외수취채권	12,569,689,919	45,650,553,416	35,809,480,049

재고자산	219,499,024,130	197,052,046,004	156,883,598,376

기타유동자산	23,422,188,419	21,645,484,607	16,376,670,437

당기법인세자산	29,800	11,738,910

비유동자산	173,712,204,266	185,902,660,393	179,993,189,346

장기수취채권	9,280,956,991	15,054,501,977	18,599,523,386

장기성매도가능금융자산	250,000,000	250,000,000	623,811,000

관계기업투자주식	1,419,502,636

투자부동산	10,400,212,440	10,473,608,495	5,185,360,674

유형자산	117,494,449,068	125,808,450,298	122,497,974,735

무형자산	3,879,308,775	3,776,379,827	4,226,077,547

이연법인세자산	30,987,774,356	30,539,719,796	28,860,442,004

자산총계	534,432,673,414	587,302,248,008	523,803,643,615

부채

유동부채	137,691,076,807	157,230,046,671	124,645,024,338

매입채무	48,902,115,182	50,231,356,221	37,969,033,747

매입채무외지급채무	29,469,520,999	31,550,032,610	27,791,821,835

단기차입금	41,579,229,645	48,511,851,563	19,446,801,116

유동성장기차입금	5,367,333,191	111,305,627	10,435,502,605

지분매각기타채무	8,852,491,298	8,684,524,493

당기법인세부채	770,712,482	4,600,233,880	14,905,024,808

기타유동부채	2,749,674,010	13,540,742,277	14,096,840,227

비유동부채	167,112,049,915	166,075,422,814	127,357,054,039

장기지급채무	438,231,700	612,579,232	1,088,507,670

장기지분매각기타채무	141,862,677,490	137,950,608,039	114,316,829,652

장기차입금	16,632,666,809	20,000,000,000	5,111,530,347

확정급여부채	3,390,225,920	2,277,797,723	1,297,348,969

이연법인세부채	4,788,247,996	5,234,437,820	5,542,837,401

부채총계	304,803,126,722	323,305,469,485	252,002,078,377

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	192,365,829,328	223,947,718,419	249,591,703,872

납입자본	84,687,175,712	84,687,175,712	84,687,175,712

기타자본항목	(53,931,843,774)	(27,870,248,477)	(14,871,647,300)

이익잉여금(결손금)	161,610,497,390	167,130,791,184	179,776,175,460

비지배지분	37,263,717,364	40,049,060,104	22,209,861,366

자본총계	229,629,546,692	263,996,778,523	271,801,565,238

자본과부채총계	534,432,673,414	587,302,248,008	523,803,643,615

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	127,472,604,694	462,922,545,802	125,783,555,254	408,704,824,020	632,110,048,805	549,843,829,316

매출원가	46,157,568,486	158,658,243,455	42,947,490,060	142,876,585,974	218,256,028,044	194,886,804,794

매출총이익	81,315,036,208	304,264,302,347	82,836,065,194	265,828,238,046	413,854,020,761	354,957,024,522

판매비	85,032,768,378	289,409,907,049	90,383,201,218	261,834,361,821	390,946,148,766	299,842,707,634

관리비	6,421,273,261	19,215,434,900	6,444,004,600	21,175,314,198	28,215,861,562	27,108,261,247

영업이익(손실)	(10,139,005,431)	(4,361,039,602)	(13,991,140,624)	(17,181,437,973)	(5,307,989,567)	28,006,055,641

기타영업외수익	195,684,338	863,532,054	(294,932,808)	519,843,928	4,309,044,165	5,184,734,402

기타영업외비용	440,553,718	1,277,510,077	869,941,463	1,880,707,859	3,645,566,149	1,451,204,963

관계기업손익	(23,767,546)	(43,592,956)

금융수익	1,512,098,828	3,893,215,932	2,447,102,682	4,533,666,299	6,287,578,909	4,196,623,962

금융비용	662,981,374	2,788,422,940	1,233,467,202	3,099,626,718	3,767,580,833	3,621,637,003

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,558,524,903)	(3,713,817,589)	(13,942,379,415)	(17,108,262,323)	(2,124,513,475)	32,314,572,039

법인세비용	2,530,147,630	(813,517,916)	1,525,251,736	(1,013,874,059)	7,645,584,074	(8,084,712,526)

당기순이익(손실)	(7,028,377,273)	(4,527,335,505)	(12,417,127,679)	(18,122,136,382)	(9,770,097,549)	24,229,859,513

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,569,547,486)	(5,486,441,984)	(12,216,869,749)	(18,810,073,539)	(12,639,008,051)	20,649,996,387

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(458,829,787)	959,106,479	(200,257,930)	687,937,157	2,868,910,502	3,579,863,126

법인세비용차감후 기타포괄손익	(17,059,924,127)	(26,689,292,329)	8,608,142,754	13,749,107,260	3,100,236,375	4,120,315,260

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(12,004,058)	(33,851,810)	(8,500,231)	(20,745,357)	(6,376,225)	(594,702,078)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(12,004,058)	(33,851,810)	(8,500,231)	(20,745,357)	(6,376,225)	(594,702,078)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(17,047,920,069)	(26,655,440,519)	8,616,642,985	13,769,852,617	3,106,612,600	4,715,017,338

해외사업장환산외환차이	(17,047,920,069)	(26,655,440,519)	8,616,642,985	13,769,852,617	3,106,612,600	4,715,017,338

총포괄이익	(24,088,301,400)	(31,216,627,834)	(3,808,984,925)	(4,373,029,122)	(6,669,861,174)	28,350,174,773

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(21,234,648,277)	(28,431,285,094)	(4,819,157,804)	(6,773,835,027)	(9,753,711,296)	24,310,597,457

포괄손익, 비지배지분	(2,853,653,123)	(2,785,342,740)	1,010,172,879	2,400,805,905	3,083,850,122	4,039,577,316

주당이익

기본주당이익(손실)	(315)	(263)	(586)	(902)	(606)	990

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(26,226,002,705)	160,763,722,101	18,170,284,050	237,395,179,158

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	20,649,996,387	3,579,863,126	24,229,859,513

해외사업환산손익	4,255,303,148	459,714,190	4,715,017,338

확정급여제도의 재측정요소	(594,702,078)	(594,702,078)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(1,042,840,950)	(1,042,840,950)

지분매각기타채무의 변동	7,099,052,257	7,099,052,257

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	(14,871,647,300)	179,776,175,460	22,209,861,366	271,801,565,238

2015.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(14,871,647,300)	179,776,175,460	22,209,861,366	271,801,565,238

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(12,639,008,051)	2,868,910,502	(9,770,097,549)

해외사업환산손익	2,891,672,980	214,939,620	3,106,612,600

확정급여제도의 재측정요소	(6,376,225)	(6,376,225)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(31,234,081,876)	(31,234,081,876)

유상증자	15,343,807,719	14,755,348,616	30,099,156,335

2015.12.31 (기말자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	40,049,060,104	263,996,778,523

2015.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(14,871,647,300)	179,776,175,460	22,209,861,366	271,801,565,238

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(18,810,073,539)	687,937,157	(18,122,136,382)

해외사업환산손익	12,056,983,869	1,712,868,748	13,769,852,617

확정급여제도의 재측정요소	(20,745,357)	(20,745,357)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(30,195,143,176)	(30,195,143,176)

유상증자	15,343,807,719	14,755,348,616	30,099,156,335

2015.09.30 (기말자본)	84,687,175,712	(17,665,998,888)	160,945,356,564	39,366,015,887	267,332,549,275

2016.01.01 (기초자본)	84,687,175,712	(27,870,248,477)	167,130,791,184	40,049,060,104	263,996,778,523

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(5,486,441,984)	959,106,479	(4,527,335,505)

해외사업환산손익	(22,910,991,300)	(3,744,449,219)	(26,655,440,519)

확정급여제도의 재측정요소	(33,851,810)	(33,851,810)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당

지분매각기타채무의 변동	(3,150,603,997)	(3,150,603,997)

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	84,687,175,712	(53,931,843,774)	161,610,497,390	37,263,717,364	229,629,546,692

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	6,257,798,142	(20,982,982,096)	(20,246,942,060)	8,442,818,055

영업에서 창출된 현금흐름	12,091,045,644	(2,799,550,771)	(1,409,274,105)	26,786,785,605

이자의 수취	543,030,538	1,196,775,286	1,329,948,859	1,918,462,624

이자의 지급	(1,464,855,060)	(716,382,584)	(1,259,892,112)	(1,641,999,359)

배당금의 수취	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

법인세의 지급	(4,912,922,980)	(18,665,324,027)	(18,909,224,702)	(18,621,930,815)

투자활동현금흐름	7,917,361,090	(19,369,752,418)	(46,201,661,027)	(60,038,782,103)

단기대여금및수취채권의 처분

단기금융상품의 처분	32,078,818,621	10,221,078,473	10,221,078,473	900,000,000

장기금융상품의 처분

유형자산의 처분	30,778,026	3,862,169,295	3,863,051,134	3,421,072,667

무형자산의 처분	440,000,000	193,636,364	243,636,364	132,000,000

매도가능금융자산의 처분	545,562,000	545,562,000

투자부동산의 처분	10,960,974	28,468,660

단기금융상품의 취득	(5,818,064,527)	(16,801,875,842)	(24,168,570,088)

장기금융상품의 취득	(24,422,730)

단기투자자산의 취득	(1,541,165,958)

유형자산의 취득	(24,274,457,331)	(28,274,134,023)	(42,619,953,864)	(37,723,607,989)

무형자산의 취득	(368,739,200)	(100,000,000)	(111,993,334)	(2,603,722,623)

재무활동현금흐름	(3,896,653,742)	55,656,978,521	62,336,437,618	29,296,333,526

단기차입금의 증가	10,553,423,803	22,262,534,410	29,391,674,849	2,723,418,501

장기차입금의 증가	2,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

지분매각기타채무의 증가	45,342,959,424

종속기업의 유상증자	28,719,751,528	28,780,490,094

단기차입금의 상환	(16,338,771,918)	(400,000,000)	(13,641,360,240)

유동성장기차입금의 상환	(111,305,627)	(325,307,417)	(435,727,325)	(1,865,082,528)

장기차입금의 상환	(7,220,760,681)

배당금지급	(1,042,840,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,278,505,490	15,304,244,007	(4,112,165,469)	(22,299,630,522)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,246,848,090)	3,737,862,435	2,201,577,201	212,303,540

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,031,657,400	19,042,106,442	(1,910,588,268)	(22,087,326,982)

기초현금및현금성자산	32,166,384,871	34,076,973,139	34,076,973,139	56,164,300,121

기말현금및현금성자산	39,198,042,271	53,119,079,581	32,166,384,871	34,076,973,139