팅크웨어 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 블랙박스

최근 교통사고 예방을 위해 정부 및 지자체를 중심으로 차량용 블랙박스의 보급이 확대되어가는 추세입니다. 주요 지자체에서는 사업용 차량에 대한 보조금 지급을 통해 블랙박스 설치를 유도하고 있으며, 상용차에 대한 블랙박스 설치가 의무화 됨에 따라 블랙박스 제조업체의 수혜가 예상됩니다. 특히, 올해 7월부터 대형 버스 및 화물차에 대한 차선이탈경보(LDWS) 장치 의무 장착이 시행되며 기존 차량의 경우 장치 장착 시 보조금 지원, 보험료 할인 등의 인센티브가 적용될 예정입니다. 또한, 운전자 부주의로 인한 교통사고 증가 추세에 따라 전방추돌경보(FCWS), 앞차출발알림(FVSA) 등 첨단운전자보조시스템(ADAS) 기능이 탑재된 블랙박스 제품에 대한 수요가 급증할 것으로 예상됩니다.

(2) 지도플랫폼

지도는 2D 전자지도에서 3D 전자지도, 위성지도, 그리고 더 나아가 증강현실(AR, Augmented Reality) 기술이 접목된 첨단 지도로 진화되고 있으며, 현재는 스마트 디바이스와 접목되면서 시장이 점차 다변화되고 있습니다. 지도를 활용한 모바일 서비 스는 통신망이나 GPS 등을 통해 얻은 사용자의 위치 정보를 바탕으로 다양한 서비스를 제공하는 콘텐츠입니다. 사용자는 모바일 기기를 통해 현재 위치한 장소를 기반으로 각종 교통, 날씨, 상점, 편의시설 등 다양한 정보를 실시간으로 얻을수 있습니다. 최 근 스마트폰 등 통신 디바이스가 증대함에 따라 온/오프라인 고객 니즈를 유기적으로 통합한 O2O(Online t o Offline) 등 관련 서 비스가 활성화되고 있 으며, 국내 O2O시장의 경우 향후 300조원 규모로 확대 예상되고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 2010년 5월 아이나비 내비게이션과 연동하는 '아이나비Black' 출시를 시작으로 동 사업에 진출하였습니다. 이후 HD부터 QHD까지의 고화질 블랙박스 출시를 통해 보급형과 고급형 제품 라인업을 구축하였습니다. 당사는 높은 브랜드 인지도, 업계 최대 규모의 A/S망 및 온/오프라인 유통망 보유 등의 경쟁력을 기반으로 시장을 선도하고 있으며, 블랙박스 매출은 2010년 27억원에서 2016년 약 1,260억원을 기록하며 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 최근에는 사각지대감지기술(BSD)과 도심형전방추돌경고시스템(uFCWS)이 포함된 첨단운전자보조시스템(ADAS) 및 야간화질개선(UNV), 지능형충격감지녹화(SID) 등 국내 최초 신기술이 적용된 플래그십 제품 '아이나비 퀀텀'과 스마트폰 연동 실시간 알림기능을 탑재한 '아이나비 QXD1000 알파'를 출시하였습니다. 올해 초 CES에서 사물인터넷(IoT)을 결합한 'THINKWARE DASHCAM F800 Air'를 공개하여 특정 지역 출입시 알림, 주차 중 충격시 실시간 알림 등 기존 블랙박스에 없는 새로운 통신형 서비스를 선보였습니다. 또한 당사는 북미 '베스트바이(BestBuy)' 공급을 시작으로 일본의 '오토박스(Autobacs)' 등 대형 유통 업체와의 공급 계약 확대, 현지 법인 및 직영점을 설립을 통해 해외 시장 진출을 본격화 하고 있습니다. 당사는 설립 이후 다년간의 연구개발을 통해 2000년 국내 최초 PDA기반의 내비게이션 S/W '아이나비320', 2003년 휴대폰 기반 내비게이션 '폰나비(PhoneNavi)' 서비스를 출시하였습니다. 2004년 이후 내비게이션 시장이 본격적인 성장기에 돌입하면서 PND 집중화 전략을 통해 성장하였습니다. 당사는 국내 최초 증강현실 솔루션과 첨단 운전자 보조 시스템 등 최첨단 기술이 탑재된 '아이나비 X3'를 선보이며 시장에서의 새로운 패러다임을 형성하였습니다. 당사의 전자 지도 원천 기술력으로 20년 가까이 구축한 자체 빅데이터를 기반으로 하여, 향후 플랫폼 사업자로서의 영역을 확대해 나갈 예정입니다. 또한, 당사는 설립 초기에 SKT의 '친구찾기', '자녀안심서비스' 등 위치기반서비스를 개발하여 운영함으로써 수익원의 근간을 창출하였으 며 최근 당사의 지도플랫폼과 실시간 교통정보를 탑재한 KT와 LG유플러스의 통합 모바일 내비게이션 '원내비(OneNavi)'를 출시했습니다. 국내 최고 수준의 위치 정보 데이터를 바탕으로 통 신사 및 완성차 업체 등과 연계하여 커넥티드카, IoT(사물인터넷), O2O(사용자 맞춤형 위치기반서비스) 관련 시장 진출을 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 국내의 경우 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 온/오프라인 판매채널을 통한 당사 추정으로는 당사가 업계 내 우위를 점하고 있습니다. (3) 조직도 조직도(2017.6.30 기준).jpg 조직도(2017.6.30 기준) 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 및 서비스 현황 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 블랙박스 제품 블랙박스 차량용 블랙박스 - 아이나비 퀀텀, QXD1000알파 등 69,863,315(70.4%) 지도플랫폼 제품 내비게이션 매립형 및 거치형 제품 - 증강현실(AR) 및 첨단운전자보조시스템(ADAS) : 아이나비X3, - 셋톱박스형: 아이나비X1 CUBE 15,519,472(15.6%) SW Map S/W S/W 및 콘텐츠 - 아이나비 3D RED+ 등 2,400,817(2.4%) 서비스 모바일 이용자의 현재 위치와 연관된 정보를 제공하는 위치기반 서비스 - KT 및 LG유플러스 통합 모바일 내비게이션 : 원내비(OneNavi)- 친구찾기, T-자녀안심 등 2,138,870(2.2%) 기타 제품및서비스 Tablet PC,액세서리 등 Tablet PC 및 액세서리 등 - Tablet PC : XD10, XD9, XD8 note - 틴팅 Kalt Win, 보조배터리 i-Volt 등 9,364,715(9.4%) 합계 99,287,189(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 2017년 반기 기준 국내 블랙박스 평균판매가격은 전년 대비 2.7% 하락하였으며, 해외 블랙박스 평균판매가격은 전년 대비 4.4% 하락하였습니다. 내비게이션의 평균 판매가격은 전년 대비 4.0% 하락하였습니다. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :천원, 천달러) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고(주요매입처) 제조부문 원재료 블랙박스 등 블랙박스 제품 등 52,149,232$7,437.25(89.0%) (주)바른전자 외 메모리 Digital Map 저장 매체 6,455,148(11.0%) 합계 58,604,379(100.0%) - ※ 당사와 주요 매입처간의 특수한 관계는 없음. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 21기 반기 제 20 기 제 19 기 메모리 10,480 11,878 13,229 내비게이션 97,259 91,653 117,190 블랙박스 51,226 42,502 41,849 ※ 산출기준= 총평균법(총 매입액/매입수량)※ 각 품목별 구성이 다양하여 주력 원재료 품목만 산출하여 산정함. 4. 생산 및 설비 당사는 제품 조립생산을 위한 공정은 외주를 주고 있으며, 품질검사를 위한 설비는 당사가 소유하고 있습니다. 이 외 2010년 중 물류/생산 지원을 목적으로 광명테크노파크의 토지 및 건물 및 공장 이전 결정에 따라 2016년 중 충주메가폴리스 토지를 하기와 같이 취득했습니다. 가. 설비의 현황 (단위 :백만원 ) 재산의 내용 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 건물(광명테크노파크) 광명시 8,127 - (4,531) (138) 3,458 물류/생산지원 토지(광명테크노파크) 광명시 5,438 - (3,030) - 2,408 물류/생산지원 시설장치(광명테크노파크) 광명시 31 - (16) (7) 7 물류/생산지원 토지(충주메가폴리스) 충주시 5,580 - - - 5,580 물류/생산지원 건물(충주숙소) 충주시 - 1,161 - (13) 1,149 물류/생산지원 토지(충주숙소) 충주시 - 179 - - 179 물류/생산지원 합계 19,176 1,340 (7,577) (159) 12,781 - 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천달러) 사업부문 매출유형 품 목 제 21 기 반기 제 20 기 제 19 기 블랙박스 제품 블랙박스 수 출 6,809,407($5,975.26) 12,370,601($10,236.33) 6,467,713($5,518.53) 내 수 63,053,908 113,907,164 89,527,254 합 계 69,863,315 126,277,765 95,994,967 지도플랫폼 제품 내비게이션 수 출 636($0.00) - - 내 수 15,518,836 35,178,569 39,868,119 합 계 15,519,472 35,178,569 39,868,119 SW Map S/W 수 출 - - - 내 수 2,400,817 5,235,179 4,080,316 합 계 2,400,817 5,235,179 4,080,316 서비스 모바일 수 출 - - - 내 수 2,138,870 5,383,567 1,687,091 합 계 2,138,870 5,383,567 1,687,091 기타 제품및서비스 Tablet PC,액세서리 등 수 출 - - - 내 수 9,364,715 12,963,634 9,628,514 합 계 9,364,715 12,963,634 9,628,514 합 계 수 출 6,810,043 12,370,601 6,467,713 내 수 92,477,146 172,668,113 144,791,293 합 계 99,287,189 185,038,714 151,259,007 나. 판매경로와 방법, 전략, 주요 매출처 등 ( 1) 제품 또는 서비스의 판매 경로 매출유형 구분 판매경로 매출비중(%) 제품 내수 유통 당사→대리점→소비자 87.9 특판 당사→ 벤더→ 홈쇼핑→소비자당사→ 거래처→소비자 대형마트 당사→(벤더)→대형마트→소비자 온라인 자사쇼핑몰→소비자당사→제휴쇼핑몰→소비자 수출 당사→Distributor→소비자 7.5 서비스 및S/W 내수 당사→통신사업자→소비자당사→거래처→소비자당사→소비자 4.6 수출 당사→거래처 - 합 계 100.0 (2) 판매방법 및 조건 판매경로 대금회수조건 비고 대리점, 대형마트, B2B 30 ~ 60 일 현금 - 홈쇼핑 60 일 현금 - 온라인쇼핑몰 7 ~ 45 일 현금 - (3) 판매전략 구분 판매전략 블랙박스 - 높은 브랜드 인지도, 다양한 유통채널을 통한 손쉬운 구매/장착 및 안정적인 A/S 제공 등으로 지속적인 판매 공급- 북미, 유럽, 아시아 등 해외 수출 시장 확대 지도플랫폼 - 시장지배력, 유통경쟁력, 영업역량 강화 및 마케팅 효율성 극대화- 첨단 기술이 접목된 제품 라인업을 통한 시장 선도- 스마트디바이스 및 자동차 제조사에 지도/솔루션 공급 확대- 통신사, SNS 및 소셜커머스 제휴를 통한 서비스 공급- 지도 및 LBS 플랫폼 기반 신규 S/W 사업으로 본격 확대 (4) 주요매출처 구분 주요매출처 유통 - 공식대리점 등 130여개점 특판 - 메르세데스벤츠코리아(주) 등 70 여개사 대형마트 - (주)다멕쓰텍 등 7개사 홈쇼핑/온라인쇼핑몰 - (주)씨제이오쇼핑 등 10 여개사 6. 수주상황 당사의 국내 제품 매출의 대부분은 대리점, 대형마트, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등의 마케팅 채널을 통해 불특정 다수를 대상으로 B2C 형태의 매출 형태를 띄고 있으며, 일부 B2B의 경우 개별주문서에 의하여 수시로 발주됩니다. 한편, 해외 수출건의 경우 일부는 수주계약 형태로 이루어 지고 있으나, 제21기 반기말 현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 고객의 요구를 먼저 파악하고 동 업계 내 미래를 선도하는 기술을 지속적으로 창출하여 국내 시장을 선도해 나가고 있습니다. 이를 위해 혁신적인 제품을 준비하고 있으며, 그 위상을 더욱 굳건히 하기 위해 원천기술을 확보하여 시장을 선도해 나가는데에 최선을 다하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 내비부문 내 정보통신연구소를 두고 있으며, 추가로 단말부문 내 단말기연구소를 두고 있습니다. 조직 구조는 'Ⅱ. 사업의 내용' 내 조직도를 참조하시기 바랍니다. 다. 연구개발비용(최근 3년 기준) (단위 : 천원) 과 목 제 21 기 반기 제 20 기 제 19 기 비 고 연구개발비용 계 3,934,100 6,857,490 5,874,679 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.0% 3.7% 3.9% - 라. 연구개발실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품/서비스 등에 반영된 경우 아이나비 Map - Extreme 3D 지도 및 Extreme Air 3D를 통한 실사에 가까운 지도 상품화 지도데이터 3D 위성 듀얼맵내비게이션 S/W - V3.0 : Extreme Air 3D 실사지도 제공, Extreme AR 뷰 적용, 지하주차장 주행모드 제공, 안내간소화 적용, TLink 서비스, 추천 검색 기능 적용, 통신 및 교통 정보 관련 서비스 확대, 경로 안내 등에 대한 편의성 강화, USB를 통한 테더링 기능 제공(Android 및 iOS폰), 네이버 앱 스토어 탑재, 스마트폰과 내비게이션 간 미러링 기능 제공(Android) - V4.0 : Extreme Air 3D 실사지도 제공, Extreme AR 뷰 적용, 지하주차장 주행모드 제공, 안내간소화 적용, TLink 서비스, 추천 검색 기능 적용, 통신 및 교통 정보 관련 서비스 확대, 경로 안내 등에 대한 편의성 강화, USB를 통한 테더링 기능 제공 (Android 및iOS폰), ONE STORE 지원, 스마트폰과 내비게이션 간 미러링 기능 제공 (Android 및iOS 지원), AVM(Around View Monitoring System) 지원, BSD(Blind Spot Detection)지원 아이나비 V3.0V4.0 아이나비 TLink서비스 개발 - 27만 교통정보 링크 적용을 통한 실시간 교통정보 시스템- OTA를 통한 무선 업데이트 지원 아이나비TLink 아이나비 AR 및아이나비 ADAS서비스 개발 - 아이나비 AR(증강현실) 전용 카메라를 통해 내비게이션 화면에서 실제 영상과 아이나비 안내 기능을 결합한 서비스를 개발하여 단말기에 적용- AR카메라를 통해 전방 영상을 분석하여 차선이탈경보, 앞차출발알림, 신호등변경알림, 전방 추돌 경보,차로변경 예보에 대한 안내 및 운전보조 시스템으로서의 기능을 개발하여 단말기에 적용- 보행자 인식 경고, 저속 전방 추돌 경고 기능 적용 아이나비 Extreme AR아이나비 Extreme ADAS 아이나비 DriveX서비스 개발 - OBDII 전용 동글을 차량에 연결하여, 내비게이션 단말에서 OBDII 정보를 수신하여 차량 의 상태 및 주행 정보를 확인 할 수 있는 기능을 제공 - 주요 내용으로 순간연비, 평균연비, 냉각수, 배터리, 연료분사량 및 Fuel cut, 미션오일 온도, 통계 및 설정 정보 제공, 연료 잔량 부족 시 알림 기능, DPF(Diesel Particle Filter) 기능을 추가하여 포집율, 상태, 온도 정보를 제공 아이나비DriveX PNDs - 내비게이션 단말기에 WiBro, 3G 등의 통신망을 적용하여 인터넷 사용 및 교통관련 정보의 실시간 업데이트가 가능한 통신형 내비게이션 개발- 내비게이션 단말기에 Wi-Fi 모듈 기본 탑재하여 와이파이 존이나 스마트폰 테더링을 통해 양방향 통신서비스가 가능한 통신형 내비게이션 개발- 안드로이드 OS 기반의 내비게이션 S/W를 개발하여 차선이탈감지, Live 검색, 아이나비앱스 등 새로운 기능들을 선보임- SMART 시리즈 (Android OS) NIP 기능과 멀티TBT 기능, 화면버튼기능 제공- UTIS(외장모뎀) 적용 내비게이션 단말기 개발- PND 환경에서도 간편한 설치가 가능한 무선 방식 OBDII 적용- 매립전용에서만 사용 가능했던 AR(증강현실) ADAS(첨단운전자지원시스템) 전용 7" PND 개발- 매립도 동시에 만족시킬 수 있도록 컨트롤박스 포트 적용한 대화면 8" PND 개발 - 3D : KP800, KP850S, KP850- Extreme 3D : X1 Dash, LS300, LS300T, LB300- AR 전용 PND : X1 Dash- 아이나비 UX- 8" PND : M100, MX, M300, LS300, LS300T 매립전용내비게이션 - LCD Display 분리형 내비게이션 개발- 전방 가이드용 카메라 적용 기능 개발- 음성 안내와 멀티미디어 음향 출력 채널 이원화 개발 적용- 신규 UI 기반 Union2 적용- ODB-II를 연동한 전용 App 기능 개발 및 적용- AR 전용 카메라를 연동한 AR 지도 뷰 신규 기능 개발 및 적용- AR 전용 카메라를 연동한 ADAS 기능 개발 및 적용- 네이버 앱 스토어 기본 탑재를 통한 서비스 적용- 스마트폰과 내비게이션 연동을 통한 미러링 기능 제공- 스마트폰과 내비게이션간 USB를 연결하여 USB테더링 기능 제공- AR(증강현실), ADAS(지능형운전지원시스템) 및 항공 3D 지도, DriveX(OBD2연동)가 Full로 지원되는 최고 사양 매립형 내비게이션 X1 및 보급형 모델 X100 출시- 지상파 고화질의 HD DMB (1280*720) 가 지원되는 X1 PLUS 출시- AVM(Around View Monitoring System)을 주차편의 및 주행편의 기능 지원 - BSD(Blind Spot Detection)를 통한 후측방 사각지대 감지 경고 기능 지원 - ONE STORE 지원 - Extreme Air 3D, AR(증강현실), ADAS(첨단운전자보조시스템) 탑재 제품 : X1, X1 CUBE, X3 - 셋톱박스형 : X1 CUBE, CUBE HD Tablet - 10.1인치 1280x800 Cortex A9 1.4GHz 쿼드코어 안드로이드 태블릿 상용화- Android 4.1 JB Google CTS 인증 획득- 교육용 및 POS용 Customizing 제품화 및 판매- 7.85인치 1024*768 해상도의 어린이 교육용 태블릿 제품 개발 및 제품화- Android ver 4.2 JB OS 기반의 제품 개발 및 Google CTS 인증 획득- 9.7인치 2048x1536 듀얼OS(Windows8.1+Android4.4) 안드로이드 태블릿 상용화 - T10S GB / 교원 마이패드- Quattro JB / SKT myshop- T8D JB / CJ에듀케이션즈 씽클탭- Ivy 유엔젤향- U+Pad8- XE8 LTE- XD10/XD9/XD8 블랙박스 - 세계 최초 전/후방 2채널 QHD 영상 화질의 플래티넘 블랙박스 상품 출시 - Sony Exmor R STARVIS Ambarella 플랫폼을 적용하여 저조도 환경에서 밝고 선명한 화질을 "울트라 나이트 비전" 기술을 적용해 어떤 어두움에서도 가장 밝은 영상을 기록할 수 있는 기능을 제공 - 미세한 충격과 소리를 감지하는 G-Sound Technology를 통해 지능형 충격 감지 녹화 (SID) 기능을 제공 - 후측방 사각지대를 센서로 감지하여 위험 경고를 안내하는 BSD(Blind Spot Detection) 기능을 제공 - 전방추돌경고(FCWS)와 더불어 도심에서 저속 주행 시 전방추돌을 감지하여 경고하는 도심형 전방추돌 경고(uFCWS) 기능을 제공 - 가성비가 뛰어난 보급형 라인업 후속으로 전/후방 최고의 영상 화질 기술이 탑재된 Super Clear HD 제품 출시 - 보급형 라인업 상품에도 부가 기능 확대 (주차 중에도 모든 상황을 빠짐없이 기록할 수 있는 타임랩스 및 주기적으로 메모리 카드 포맷을 하지 않아도 되는 포맷 프리 기술 등) - 기존에 포맷 프리 1.0 기술에 그치지 않고, 주기적인 포맷 없이도 메모리 카드 수명 연장을 지원함도 동시에 호환성까지 대폭 개선하여 별도의 파일 변환이나 전용 뷰어 없이도 PC나 스마트폰에서 영상을 바로 확인할 수 있는 포맷 프리 2.0 기술 상품화 - 온라인/대형마트 후속 라인업으로 Full HD 보다 더 높은 2K (2048*1080) 해상도까지 지원 하면서, 안전운전 보조 기능이 더 고도화하여 규정속도 안내, 차선이탈알림, 앞차출발 알림 기능을 탑재한 상품 출시- 전방 2K(2048*1080) 해상도로 홈쇼핑 최대 해상도 지원되면서 DriveX(OBD2연동서비스), LDWS(차선이탈안내시스템), FVSA(앞차출발알림) 지원 및 포맷 프리, 규정속도 안내 기능 탑재 상품 홈쇼핑 상품 판매 - 해외향 라인업 확대하여 저가/ 중가/ 고가 풀 세그먼트 상품 라인업 구축 - QUANTUM- QXD1000 알파 - QXD950 VIEW 블랙 - V700- FXD990 2K- Black Gold 2K- Black Prime 2K - Mercedes-Benz Starview - 해외향 F800 - 해외향 F770 - 해외향 X550 - 해외향 X350 - 해외향F50 모바일위치기반플랫폼 서비스 - 국내 최대 POI 데이터 구축, 운전자 맞춤형 경로 탐색, 실사 사진 리얼뷰, 실시간 CCTV 구간 비교, 다양한 운전자 편의 기능이 접목된 통신사 연계 서비스 개발 및 제공- 관심대상의 위치를 휴대폰, 스마트폰 애플리케이션(Android OS), 웹사이트를 통해 확인하며 SMS 메시지로 수신가능한 서비스 개발 및 제공- 18세 미만의 자녀의 위치를 SMS로 수신하고, 실시간 위치조회 및 이동경로 조회가 가능한 서비스 개발 및 제공 - KT/LG유플러스 원내비 - 친구찾기, T-자녀안심 9. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 관련 당사는 연구성과에 대한 적극적인 권리화로 국내외 총 1,480여건(출원, 등록 포함)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 이 중 실용신안권을 포함한 국내외 특허권수는 약 760여개로 지도, 블랙박스 등에 관한 특허입니다. [ 특허현황 ] 취득일 특허제목 2017.06.19 측위 시스템 및 측위 방법 2017.05.11 전자 기기 및 그 제어 방법 2017.02.28 측위 시스템 및 측위 방법 2017.02.28 내비게이션 장치, 내비게이션 시스템 및 이들의 동작방법 2016.11.17 주변 검색 장치 및 방법 2016.09.02 내비게이션 장치, 내비게이션 시스템 및 이들의 동작방법 2016.07.04 차량용 블랙박스에서의 영상 녹화 제어 장치 및 방법 2016.05.09 샘플링을 사용한 검색 방법 및 장치 2016.04.25 전자장치, 블랙박스 및 그들의 제어 방법 2016.03.31 도로의 면형 데이터를 이용한 맵 매칭장치 및 방법 2016.01.26 문서 주소 추출 장치 및 방법 2016.01.26 관심 지점 시설물의 대표화 장치 및 그 방법 2016.01.26 도로명에 연계된 POI 검색 방법 및 장치 2015.12.21 통신 디바이스를 이용한 위치 기반의 트랜잭션 처리 방법 및 시스템 2015.10.20 문자 그룹화를 사용한 키보드 인터페이스 제공 방법 및 장치 2015.09.23 전자 기기, 서버, 전자 기기의 제어 방법 및 위치 정보 제공 방법 2015.09.23 다양한 사용자 네트워크 환경 지원 및 자유로운 데이터 권역 설정을 위한 지도 데이터 제공장치 및 방법과 그 시스템 2015.02.11 경로 검색을 위한 사용자 인터페이스 장치 및 그 방법 2015.01.22 차량용 블랙박스에서의 영상 녹화 제어 장치 및 방법 나. 법률 규제 등에 의한 규제사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 연결요약재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제 21 기 반기(2017년 6월말) 제 20기(2016년 12월말) 제 19기(2015년 12월말) [유동자산] 118,980 119,345 114,429 ㆍ현금및현금성자산 28,532 34,803 28,672 ㆍ당기손익인식금융자산 4,924 1,242 - ㆍ기타금융자산 5,858 5,857 892 ㆍ매출채권및기타채권 25,270 27,276 36,642 ㆍ기타자산 2,921 4,804 3,829 ㆍ재고자산 51,474 45,364 44,393 ㆍ당기법인세자산 - - - [비유동자산] 90,572 87,737 84,536 ㆍ종속기업및관계기업투자 5,291 1,291 1,291 ㆍ기타금융자산 5,612 6,350 9,780 ㆍ기타채권 2,289 2,385 2,578 ㆍ유형자산 47,862 48,210 41,718 ㆍ투자부동산 504 - - ㆍ무형자산 22,630 24,043 26,308 ㆍ이연법인세자산 6,384 5,459 2,862 자산총계 209,553 207,082 198,965 [유동부채] 43,504 49,138 53,780 [비유동부채] 20,837 22,813 20,550 부채총계 64,340 71,951 74,330 [자본금] 5,183 4,930 4,888 [자본잉여금] 64,710 58,963 57,146 [기타자본] (-)13,368 (-)13,368 (-)20,068 [기타포괄손익누계액] (-)410 (-)435 (-)26 [이익잉여금] 88,389 84,132 82,581 [비지배지분] 709 909 114 자본총계 145,212 135,131 124,635 2017.01.01~ 2017.06.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 99,287 185,039 151,259 영업이익 4,201 5,484 3,107 당기순이익 4,061 2,108 920 총포괄손익 4,082 1,038 842 ㆍ기본주당이익 479원 260원 130원 ㆍ희석주당이익 479원 259원 128원 연결에 포함된 회사수 5 5 4 (2) 별도요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 21 기 반기(2017년 6월말) 제 20 기(2016년 12월말) 제 19 기(2015년 12월말) [유동자산] 120,054 118,146 117,971 ㆍ현금및현금성자산 26,715 33,082 26,700 ㆍ당기손익인식금융자산 4,924 1,242 - ㆍ기타금융자산 5,709 5,708 200 ㆍ매출채권및기타채권 32,043 32,228 43,716 ㆍ기타자산 2,846 3,589 4,586 ㆍ재고자산 47,816 42,296 42,769 [비유동자산] 87,115 83,813 74,791 ㆍ종속기업및관계기업투자 11,739 7,395 5,150 ㆍ기타금융자산 5,612 6,350 9,780 ㆍ기타채권 2,891 2,983 2,558 ㆍ유형자산 47,747 48,067 41,570 ㆍ투자부동산 504 - - ㆍ무형자산 12,149 13,442 12,201 ㆍ이연법인세자산 6,473 5,577 3,532 자산총계 207,169 201,959 192,761 [유동부채] 40,222 43,239 46,936 [비유동부채] 20,740 22,705 20,286 부채총계 60,962 65,944 67,221 [자본금] 5,183 4,930 4,888 [자본잉여금] 64,506 58,759 57,146 [기타자본] (-)13,368 (-)13,368 (-)20,068 [기타포괄손익누계액] 43 43 431 [이익잉여금] 89,844 85,651 83,144 자본총계 146,207 136,014 125,540 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2017.01.01~ 2017.06.30 2016.01.01~ 2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 94,591 179,020 150,192 영업이익 4,074 7,228 3,410 당기순이익 4,193 3,172 617 총포괄손익 4,193 2,119 993 ㆍ기본주당이익 471원 372원 88원 ㆍ희석주당이익 471원 371원 86원 (3) 재무정보 이용상의 유의점 당사의 제21기 반기, 제20기, 제19기 연결 및 별도 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제21기 반기 연결 및 별도 재무제표는 외부 감사인의 검토를 받은 재무제표이며, 제20기, 제19기 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2분기보고서(2017)_v1.02.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 21 기 반기말 2017.06.30 현재 제 20 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 반기말 제 20 기말 자산 유동자산 118,980,428,310 119,344,920,065 현금및현금성자산 28,531,619,210 34,802,851,502 당기손익인식금융자산 4,924,456,397 1,241,582,404 기타금융자산 5,858,382,266 5,856,804,350 매출채권및기타채권 25,270,348,783 27,275,867,105 기타자산 2,921,473,015 4,803,986,125 재고자산 51,474,148,639 45,363,828,579 비유동자산 90,572,107,889 87,736,973,765 종속기업및관계기업투자 5,290,852,750 1,290,852,750 기타금융자산 5,611,959,800 6,349,814,165 기타채권 2,289,373,359 2,384,583,440 유형자산 47,861,997,143 48,210,154,885 무형자산 22,629,976,132 24,042,771,011 투자부동산 503,629,634 이연법인세자산 6,384,319,071 5,458,797,514 자산총계 209,552,536,199 207,081,893,830 부채 유동부채 43,503,570,654 49,137,998,552 매입채무및기타채무 21,642,344,038 21,118,422,852 차입금 15,755,075,731 20,762,857,477 기타금융부채 1,526,695,736 기타부채 1,062,652,745 3,179,843,966 충당부채 1,310,861,403 1,534,853,541 당기법인세부채 2,205,941,001 2,542,020,716 비유동부채 20,836,502,310 22,813,118,074 기타채무 58,000,000 159,963,290 차입금 17,899,990,000 18,068,170,000 기타금융부채 1,473,634,089 퇴직급여부채 2,878,512,310 3,111,350,695 부채총계 64,340,072,964 71,951,116,626 자본 자본금 5,183,310,500 4,930,189,000 자본잉여금 64,709,516,854 58,962,646,318 기타자본 (13,368,497,120) (13,368,497,120) 기타포괄손익누계액 (409,882,481) (434,639,272) 이익잉여금 88,389,185,649 84,132,215,648 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 144,503,633,402 134,221,914,574 비지배지분 708,829,833 908,862,630 자본총계 145,212,463,235 135,130,777,204 자본과부채총계 209,552,536,199 207,081,893,830 연결 포괄손익계산서 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 48,899,149,439 99,287,189,008 45,772,242,494 89,107,053,079 매출원가 33,074,639,783 68,107,229,115 32,481,626,716 62,398,991,290 매출총이익 15,824,509,656 31,179,959,893 13,290,615,778 26,708,061,789 판매비와관리비 13,593,000,362 26,978,964,621 12,669,064,960 25,250,724,341 영업이익(손실) 2,231,509,294 4,200,995,272 621,550,818 1,457,337,448 영업외손익 2,160,838,134 1,166,778,893 (100,126,026) (354,227,712) 금융수익 164,932,511 301,596,303 564,021,511 673,102,854 금융비용 (200,740,693) (572,576,899) (464,759,264) (931,636,056) 투자수익 8,500,000 24,360,540 17,381,791 17,381,791 투자비용 (808,036,563) (922,486,863) (49,673,763) (49,673,763) 기타수익 3,324,382,793 3,531,681,003 171,190,953 430,543,650 기타비용 (328,199,914) (1,195,795,191) (338,287,254) (493,946,188) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,392,347,428 5,367,774,165 521,424,792 1,103,109,736 법인세비용 963,305,774 1,306,565,504 209,273,768 481,798,457 당기순이익(손실) 3,429,041,654 4,061,208,661 312,151,024 621,311,279 기타포괄손익 (25,571,578) 20,485,334 (26,842,035) (10,757,882) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (25,571,578) 20,485,334 (26,842,035) (10,757,882) 해외사업환산손익 (25,571,578) 20,485,334 (26,842,035) (10,757,882) 총포괄손익 3,403,470,076 4,081,693,995 285,308,989 610,553,397 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,510,287,315 4,256,970,001 351,933,122 673,246,006 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (81,245,661) (195,761,340) (39,782,098) (51,934,727) 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,494,062,505 4,281,726,792 333,844,273 671,241,310 포괄손익, 비지배지분 (90,592,429) (200,032,797) (48,535,284) (60,687,913) 주당이익 기본주당이익(손실) 393 479 43 81 희석주당이익(손실) 393 479 42 81 연결 자본변동표 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 4,888,002,500 57,145,807,545 (20,068,497,120) (25,599,203) 82,581,244,515 124,520,958,237 114,016,330 124,634,974,567 당기순이익(손실) 673,246,006 673,246,006 (51,934,727) 621,311,279 해외사업환산손익 (2,004,696) (2,004,696) (8,753,186) (10,757,882) 총포괄손익 (2,004,696) 673,246,006 671,241,310 (60,687,913) 610,553,397 신주인수권의 행사 2016.06.30 (기말자본) 4,888,002,500 57,145,807,545 (20,068,497,120) (27,603,899) 83,254,490,521 125,192,199,547 53,328,417 125,245,527,964 2017.01.01 (기초자본) 4,930,189,000 58,962,646,318 (13,368,497,120) (434,639,272) 84,132,215,648 134,221,914,574 908,862,630 135,130,777,204 당기순이익(손실) 4,256,970,001 4,256,970,001 (195,761,340) 4,061,208,661 해외사업환산손익 24,756,791 24,756,791 (4,271,457) 20,485,334 총포괄손익 24,756,791 4,256,970,001 4,281,726,792 (200,032,797) 4,081,693,995 신주인수권의 행사 253,121,500 5,746,870,536 5,999,992,036 5,999,992,036 2017.06.30 (기말자본) 5,183,310,500 64,709,516,854 (13,368,497,120) (409,882,481) 88,389,185,649 144,503,633,402 708,829,833 145,212,463,235 연결 현금흐름표 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 영업활동현금흐름 3,380,307,170 10,490,334,741 당기순이익(손실) 4,061,208,661 621,311,279 비현금조정 8,580,810,167 10,262,063,038 퇴직급여 722,473,612 576,824,104 감가상각비 1,380,694,929 1,402,251,663 대손상각비 778,600,756 1,198,353,430 무형자산상각비 2,529,570,668 2,938,461,761 투자부동산감가상각비 4,538,086 충당부채전입 10,557,211 598,175,991 외화환산손실 340,955,601 44,314,885 외화환산이익 (53,096,795) (49,049,838) 재고자산평가손실 2,887,474,724 2,449,459,616 유형자산처분손실 17,527,758 유형자산처분이익 (3,142,760,457) 무형자산손상차손 628,601,651 330,545,454 매도가능금융자산손상차손 869,421,221 매도가능금융자산처분이익 (15,860,540) 파생상품평가손실 53,065,642 49,673,763 이자수익 (214,840,846) (208,867,539) 이자비용 502,283,949 692,685,860 당기손익인식금융자산평가이익 (60,588,127) (10,136,896) 당기손익인식금융자산평가손실 157,302 142,561,260 당기손익인식금융자산처분이익 (14,596,479) (454,098,419) 당기손익인식금융자산처분손실 70,135,648 96,388,936 기타비유동금융상품평가이익 (11,570,851) 배당금수익 (8,500,000) (17,279,450) 법인세비용 1,306,565,504 481,798,457 운전자본조정 (6,889,083,220) (215,907,127) 매출채권 1,774,912,255 4,466,594,187 기타채권 176,410,572 (112,683,583) 기타자산 2,473,049,552 (383,126,983) 재고자산 (8,997,794,784) (4,235,068,901) 매입채무 999,185,269 922,548,103 기타채무 (1,078,125,177) (924,293,149) 기타부채 (1,281,408,910) 119,904,677 사외적립자산의 증가 (932,104,883) 퇴직금의 지급 (23,207,114) (69,781,478) 이자수취 195,538,338 156,593,629 법인세납부(환급) (2,568,166,776) (333,726,078) 투자활동현금흐름 (10,281,112,245) (3,620,303,579) 당기손익인식금융자산의 감소 1,424,308,201 3,077,458,510 당기손익인식금융자산의 증가 (5,124,774,038) (3,672,066,201) 단기대여금의 감소 212,011,284 223,780,344 단기대여금의 증가 (600,000,000) (800,000,000) 기타유동금융상품의 처분 3,007,804,350 기타유동금융상품의 취득 (3,009,382,266) 매도가능금융자산의 처분 206,950,540 14,895,909 매도가능금융자산의 취득 (191,090,000) (151,200,000) 기타비유동금융상품의 처분 44,804,596 기타비유동금융상품의 취득 (64,804,596) 보증금의 감소 101,481,281 189,756,200 보증금의 증가 (539,833,000) (27,531,000) 종속기업및관계기업투자의 취득 (4,000,000,000) 배당금수취 8,500,000 17,279,450 유형자산의 처분 9,633,368,211 유형자산의 취득 (8,814,141,117) (736,466,685) 무형자산의 취득 (2,596,315,691) (1,736,210,106) 재무활동현금흐름 651,516,163 (5,963,835,304) 단기차입금의 차입 12,901,296,860 22,006,780,762 단기차입금의 상환 (17,371,198,119) (22,753,104,221) 유동성장기차입금의 상환 (2,709,840,000) (4,509,830,000) 장기차입금의 차입 2,000,000,000 임대보증금의 증가 432,753,700 임대보증금의 감소 (52,753,700) 신주인수권 행사 5,999,992,036 이자지급 (548,734,614) (707,681,845) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (6,249,288,912) 906,195,858 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (47,567,880) (17,498,839) 해외사업 환산차이 25,624,500 (11,870,125) 기초현금및현금성자산 34,802,851,502 28,671,856,186 기말현금및현금성자산 28,531,619,210 29,548,683,080 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 팅크웨어 주식회사(이하 "지배기업")는 1997년 3월 26일 설립되어 2006년 5월 19일자로 코스닥증권 시장에 상장되었습니다. 지배기업은 현재 지도플랫폼 및 블랙박스 사업을 영위하고 있습니다.지배기업의 설립시 자본금은 60,000,000원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 5,183,310,500원입니다. 지배기업의 2017년 6월 30일 현재 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 유비벨록스(주) 2,406,353 23.21 팅크웨어(주) 자사주 997,646 9.62 KB자산운용 822,122 7.93 민영기 812,597 7.84 이흥복 127,758 1.23 팅크웨어(주) 우리사주 509 0.01 기타 소액주주 5,199,636 50.16 합 계 10,366,621 100.00 1.2 종속기업 현황보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 영업활동 투자주식수(주) 지분율(%) 결산일 소재지 (주)엠아이웍스 내비게이션 맵 제작 2,687,000 100.00 12월 31일 대한민국 팅크웨어모바일(주) 모바일, 태블릿 사업 909,059 80.42 12월 31일 대한민국 MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC.(*1) 팅크웨어 제품 유통 50 50.00 6월 30일 캐나다 Thinkware Systems USA, Inc. 팅크웨어 제품 유통 100,000 100.00 12월 31일 미국 북경씽커웨이과학기술유한공사 팅크웨어 제품 유통 - 100.00 12월 31일 중국 (*1) 지배기업의 지분율이 50%를 초과하지 않으나 실질지배력 기준에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.1.3 종속기업의 요약 재무정보보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 자산 부채 매출 반기순이익(손실) (주)엠아이웍스 4,276,162,730 2,033,924,723 2,224,883,418 490,175,222 팅크웨어모바일(주) 8,934,673,639 4,446,274,114 8,807,063,455 (97,930,057) MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC. 3,044,189,983 3,462,976,927 1,433,860,825 (379,409,643) Thinkware Systems USA, Inc. 3,773,881,160 4,426,027,756 1,817,200,464 (8,829,935) 북경씽커웨이과학기술유한공사 509,482,902 224,651,579 185,011,876 (335,880,684) (*) 상기 주요 재무현황은 종속기업의 연결조정분개 반영 전 재무제표 기준입니다. 2. 반기연결재무제표의 작성기준팅크웨어 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 반기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3. 회계정책의 변경 연결기업은 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 투자부동산투자부동산은 관련 거래원가를 가산한 취득원가로 측정하고 있으며 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 다만 일상적인 관리활동에서 발생하는 원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.최초인식 이후 투자부동산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 계상하고 있습니다.토지를 제외한 투자부동산은 다음의 내용연수에 걸쳐 정액법으로 감가상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 구분 내용연수 건물 30년 내용연수와 감가상각방법은 적어도 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 감가상각비는 해당 투자부동산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.연결기업은 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 순처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.또한 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있으며 투자부동산에서 자가사용부동산(유형자산)으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점의 공정가치를 간주원가로 적용하고 있습니다. 또한 자가사용부동산(유형자산)이 투자부동산으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점까지 해당 부동산을 유형자산과 동일하게회계처리하고 있습니다. 3.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 3.2.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 3.2.2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준연결기업의 반기재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 3.3.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정) 새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 연결기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다. 한편, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 3.3.1.1 금융자산의 분류 및 측정동 기준서를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(*1) 당기손익-공정가치 측정(*2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(*1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 동 기준서에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 동 기준서 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의변동성이 확대될 수 있습니다. 연결기업은 당반기말 현재 당기손익인식금융자산 4,924,456,397원, 현금및현금성자산 28,531,619,210원, 대여금및수취채권 34,175,435,030원 및 매도가능금융자산 4,854,629,178원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결기업은 당반기말 현재 대여금및수취채권 34,175,435,030원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 500,000,000원을 보유하고 있으며 이는 전액 복합상품에서 내재파생상품을 분리한 후 주계약이 채무상품인 경우입니다. 동 기준서에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결기업은 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품 4,354,629,178원 을 보유하고 있으며, 당반기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환된금액은 없습니다. 3.3.1.2 금융부채의 분류 및 측정동 기준서에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 3.3.1.3 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 동 기준서에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 동 기준서에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구분(*1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음 (*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 동 기준서에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결기업은 당반기말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품인 대여금및수취채권 46,280,186,205원(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총계기준)을 보유하고 있고,이에 대하여 손실충당금 12,104,751,175원을 설정하고 있습니다. 3.3.1.4 위험회피회계 동 기준서에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규칙중심적인 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 동 기준서의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 당반기말 현재 위험회피회계를 적용하는 자산ㆍ부채ㆍ확정계약ㆍ예상거래는 없습니다. 위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 동 기준서를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 3.3.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정) 제정 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서는 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서 - 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전' - 를 대체합니다. 연결기업은 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정 책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 제정기준서에 따르면 모든 유형의 고객과의 계약에 다섯 단계 수익인식모형(① 계약 식 별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 당반기말 현재 연결기업은 제정 기준서의 도입과 관련하여, 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중에 있습니다. 연결기업은 2017년 12월 31일까지 동 기준서의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 연결기업은 주로 수행의무가 둘 이상으로 식별되지 않는 재화 판매 거래를 영위하는 등에 따라 동 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다. 4. 영업부문정보당반기와 전반기의 연결기업의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.4.1 영업부문에 대한 일반정보연결기업의 영업부문은 총 2개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다.ㆍ제조사업부문: 내비게이션 제품 및 소프트웨어, 블랙박스, 관련 액세서리ㆍ서비스사업부문: KT/LG유플러스 통합 서비스 원내비(ONE NAVI) 등 모바일 지도 서비스 4.2 영업부문의 재무현황당반기 및 전반기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제조사업부문 서비스사업부문 부문 계 조정및제거 연결 매출액 106,920,661,416 2,138,465,640 109,059,127,056 (9,771,938,048) 99,287,189,008 매출원가 75,535,714,216 792,483,946 76,328,198,162 (8,220,969,047) 68,107,229,115 매출총이익 31,384,947,200 1,345,981,694 32,730,928,894 (1,550,969,001) 31,179,959,893 판매비와관리비 28,770,477,614 (1,791,512,993) 26,978,964,621 영업이익 3,960,451,280 240,543,992 4,200,995,272 (단위: 원) 구 분 제조사업부문 서비스사업부문 부문 계 조정및제거 연결 매출액 91,180,423,105 3,039,194,219 94,219,617,324 (5,112,564,245) 89,107,053,079 매출원가 64,533,663,443 1,368,090,648 65,901,754,091 (3,502,762,801) 62,398,991,290 매출총이익 26,646,759,662 1,671,103,571 28,317,863,233 (1,609,801,444) 26,708,061,789 판매비와관리비 26,733,832,104 (1,483,107,763) 25,250,724,341 영업이익 1,584,031,129 (126,693,681) 1,457,337,448 연결기업의 영업자산 및 영업부채는 전사차원에서 관리되고 있습니다. 4.3 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 A사 9,676,353,979 8,959,038,769 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 현금 1,476,664 - 예적금 28,530,142,546 34,802,851,502 합 계 28,531,619,210 34,802,851,502 6. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 예입처 당반기말 전기말 제한내용 단기금융상품 신한은행 149,000,000 149,000,000 당자차월 질권설정 단기금융상품 신한은행 2,700,000,000 2,700,000,000 타기관질권설정(*1) 기타보증금 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌계좌보증금 합 계 2,851,000,000 2,851,000,000 (*1) 2014년 중 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매수자인 신한캐피탈(주)에 부여한 주식매도청구권과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 18 참조). 7. 당기손익인식금융자산보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 은행채 투자 펀드 2,015,002,470 - DLB(파생상품) 1,713,249,825 - 송원산업㈜ 328,500,000 - 인덱스 지수 펀드 294,765,102 294,922,404 아이원스㈜ 269,339,000 - ㈜티씨케이 173,600,000 - 에스맥㈜ 130,000,000 587,860,000 에스티팜㈜ - 358,800,000 합 계 4,924,456,397 1,241,582,404 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 5,858,382,266 757,330,622 5,856,804,350 745,759,771 매도가능금융자산 - 4,854,629,178 - 5,604,050,399 파생상품자산(*1) - - - 3,995 합 계 5,858,382,266 5,611,959,800 5,856,804,350 6,349,814,165 (*1) 2014년 중 연결기업은 연결기업이 보유하고 있는 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매각 수량에 대한 주식매수청구권을 보유하는 동시에 매수자에게 주식매도청구권을 부여하였습니다. 연결기업의 동 권리에 대하여 이항모형을 사용하여 합리적으로 산정한 금액을 파생상품자산으로 계상하였으며 당 보고기간종료일 현재 공정가치 평가를 통하여 3,995원의 파생상품평가손실을 인식하였습니다. 9. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 33,616,257,246 - 35,604,055,464 - 대손충당금 (12,104,751,175) - (11,326,150,419) - 미수금 678,008,478 - 854,419,050 - 대여금 2,313,126,652 - 1,925,137,936 - 미수수익 237,707,582 - 218,405,074 - 임차보증금 530,000,000 2,107,286,866 - 2,120,690,400 기타보증금 - 182,086,493 - 263,893,040 합 계 25,270,348,783 2,289,373,359 27,275,867,105 2,384,583,440 10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 선급금 3,075,334,888 4,886,464,117 대손충당금 (298,038,322) (298,038,322) 선급비용 144,176,449 215,560,330 합 계 2,921,473,015 4,803,986,125 11. 재고자산보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 제품 12,332,884,245 (1,720,185,339) 10,612,698,906 10,637,901,163 (1,211,063,464) 9,426,837,699 재공품 9,377,819,606 (1,837,677,274) 7,540,142,332 7,487,121,184 (1,261,938,353) 6,225,182,831 원재료 36,043,346,486 (2,724,338,962) 33,319,007,524 30,631,426,431 (921,725,034) 29,709,701,397 미착품 2,299,877 - 2,299,877 2,106,652 - 2,106,652 합 계 57,756,350,214 (6,282,201,575) 51,474,148,639 48,758,555,430 (3,394,726,851) 45,363,828,579 당반기 중에 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 2,887,474,724원(전기: 1,054,405,857원)입니다.연결기업은 보고기간종료일 현재 상기 재고자산에 대하여 생산물배상책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 12. 관계기업투자 당반기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 1,290,852,750 1,290,852,750 취득(*1) 4,000,000,000 - 기말 5,290,852,750 1,290,852,750 (*1) 당반기 중 라임아이(주)의 유상증자 참여로 8,000,000주를 4,000,000,000원에 취득하여 라임아이(주)가 관계기업투자(지분율: 29.68%)에 추가되었습니다. 13. 매도가능금융자산 당반기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 5,604,050,399 6,370,017,892 취득 191,090,000 341,761,950 손상 (869,421,221) (594,965,850) 처분 (191,090,000) (14,895,909) 대체(*1) 120,000,000 - 평가손익 - (497,867,684) 기말 4,854,629,178 5,604,050,399 (*1) 당반기 중 동양레저 회원권 120,000,000원이 출자전환되어 매도가능금융자산으로 대체되었습니다. 14. 유형자산 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 48,210,154,885 41,717,892,690 취득 및 자본적지출 9,120,802,035 9,263,321,092 처분 (7,578,467,172) (10,813,350) 감가상각비 (1,380,694,929) (2,762,368,396) 대체(*1) (508,167,720) - 외환차이조정 (1,629,956) 2,122,849 기말 47,861,997,143 48,210,154,885 (*1) 당반기 중 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.토지와 건물은 연결기업의 장기차입금과 관련하여 담보 및 저당권이 설정되어 있습니다(주석 19.2 참조).15. 투자부동산 당반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 기초 - 대체(*1) 508,167,720 감가상각비 (4,538,086) 기말 503,629,634 (*1) 당반기 중 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. 16. 무형자산당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 24,042,771,011 26,307,560,857 증가 1,475,489,225 3,899,187,743 상각 (2,529,570,668) (6,231,939,974) 대체 269,888,215 1,790,452,543 손상차손 (628,601,651) (1,722,490,158) 기말 22,629,976,132 24,042,771,011 17. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 15,729,054,128 - 14,728,779,499 - 미지급금 4,226,812,043 - 5,133,339,359 - 미지급비용 1,204,514,577 - 1,256,303,994 - 임대보증금 481,963,290 58,000,000 - 159,963,290 합 계 21,642,344,038 58,000,000 21,118,422,852 159,963,290 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(*1) 1,526,695,736 - - 1,473,634,089 (*1) 2014년 중 지배기업은 관계기업인 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매각 수량에 대한 주식매수청구권을 보유하는 동시에 매수자에게 주식매도청구권을 부여하였습니다. 지배기업의 동 의무에 대하여 이항모형을 사용하여 합리적으로 산정한 금액을 파생상품부채으로 계상하였으며 당 보고기간종료일 현재 공정가치 평가를통하여 53,061,647원의 파생상품평가손실을 인식하고 유동성 대체를 하였습니다. 19. 차입금 19.1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 차입금액 상환방법 당반기말 전기말 운전자금대출 국민은행 3.92 168,398,807 2,058,002,000 만기 일시상환 산업은행(*1) 2.62, 3.05 4,400,000,000 4,400,000,000 신한은행 3.6 400,000,000 600,000,000 농협은행 4.64, 4.86, 5.55 1,947,039,423 1,979,936,334 경영진 6.9 202,921,570 403,858,160 기업구매자금대출 신한은행 3.12, 3.15 1,008,801,244 1,865,207,542 L/C 국민은행 - 248,973,535 69,538,298 신한은행 - 42,581,152 8,295,143 일반자금대출 기업은행 2.98 1,600,000,000 1,600,000,000 신한은행 3.58 1,500,000,000 3,000,000,000 합 계 11,518,715,731 15,984,837,477 (*1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 상기 대출에 대하여 지배기업의 대표이사가 연대보증을 제공하였습니다. 19.2 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성 포함)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 차입금액 만기일 상환방법 당반기말 전기말 시설자금대출 기업은행(*1) 2.28 13,636,350,000 15,454,530,000 2021-02-28 30개월거치 원금3개월균등상환 산업은행(*2) 2.06 5,000,000,000 5,000,000,000 2024-09-23 24개월 거치 원금 3개월 균등상환 산업은행(*3) 2.09, 2.12 2,000,000,000 - 2023-02-17 12개월거치원금3개월균등상환 운전자금대출 기업은행 - - 625,000,000 2017-03-15 일반대출 국민은행 3.54 1,500,000,000 1,750,000,000 2020-06-05 중소기업진흥공단 - - 16,660,000 2017-04-17 1년 이내 만기도래분(유동성장기차입금) (4,236,360,000) (4,778,020,000) 차감 계 17,899,990,000 18,068,170,000 (*1) 상기 장기차입금과 관련하여 장부가액이 토지 10,109,173,000원, 건물 13,074,997,940원인 지배기업의 판교사옥을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액: 17,957,000,000원).(*2) 상기 장기차입금과 관련하여 장부가액이 토지 5,580,000,000원인 지배기업의 충주공장 토지를 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액: 5,022,000,000원).(*3) 상기 장기차입금과 관련하여 지배기업의 시설을 담보로 제공하고 있습니다(준공까지 채권최고액 미설정). 20. 충당부채 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 반품(*1) 판매보증(*2) 합 계 전기초 523,036,941 207,399,375 730,436,316 전입액(환입액) (80,017,093) 884,434,318 804,417,225 전기말 443,019,848 1,091,833,693 1,534,853,541 당반기초 443,019,848 1,091,833,693 1,534,853,541 전입액(환입액) (234,549,349) 10,557,211 (223,992,138) 당반기말 208,470,499 1,102,390,904 1,310,861,403 (*1) 연결기업은 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거의 반품률과 당반기 원가율을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다. (*2) 연결기업은 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 21. 퇴직급여 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치(*1) 7,152,866,622 6,593,757,341 사외적립자산의 공정가치 (4,274,354,312) (3,482,406,646) 퇴직급여부채 금액 2,878,512,310 3,111,350,695 (*1) 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금을 차감한 후의 금액입니다.당반기말 및 전기말 현재 국민연금전환금은 2,372,073 원입니다. 22. 우발채무 및 약정사항 22.1 당 보고기간종료일 현재 연결기업을 피고로 하는 근저당권 말소 소송 1건 및 연결기업이 원고인 손해배상 청구소송 등 3건(소송가액 : 1,058,929,910원)이 계류중에 있으나 이러한 소송의 결과가 지배기업의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.22.2 당 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 22.3 약정사항당 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 약정사항 금융기관 한도액 운전자금대출 산업은행 2,000,000,000 일반자금대출 농협은행 3,800,000,000 국민은행 5,000,000,000 기업은행 3,000,000,000 KEB 하나은행 3,000,000,000 신한은행 2,040,000,000 기업구매자금대출 신한은행 4,500,000,000 수입신용장 기업은행 USD 4,000,000 신한은행 USD 2,500,000 외화지급보증 국민은행 USD 2,000,000 시설자금대출 기업은행 20,000,000,000 이행지급보증 등 서울보증보험 956,434,000 신용카드 SC은행 20,000,000 법인채무보증 중소기업진흥공단 8,000,000 합 계 44,324,434,000 USD 8,500,000 23. 특수관계자거래23.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.23.1.1 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 구분 연결기업에 대한 지분율(%) 당반기말 전기말 유비벨록스(주) 23.21 19.27 23.1.2 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당반기말 전기말 비고 관계기업 (주)비글 (주)비글 지분율 48.53% 라임아이(주)(*1) - 지분율 29.68% 기타 특수관계자 -(*2) UBIVELOX International Pte. Ltd. 유비벨록스(주)의 종속기업 - 라임아이(주) 유비벨록스(주)의 종속기업 (주)유비벨록스모바일 (주)유비벨록스모바일 유비벨록스(주)의 종속기업 Beijing UBIVELOX Information System Co., Ltd. Beijing UBIVELOX Information System Co., Ltd. 유비벨록스(주)의 종속기업 (*1) 당반기 지분취득으로 관계기업으로 편입되었습니다.(*2) 당반기 중 청산되었습니다. 23.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용 및 보고기간종료일 현재의 관련 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다. 23.2.1 특수관계자와의 거래내용 (단위: 원) 특수관계자 매출 등 유,무형자산취득 기타비용 (주)유비벨록스모바일 - 84,000,000 - 라임아이(주) 21,024,520 - 8,000,000 합 계 21,024,520 84,000,000 8,000,000 (주)유비벨록스모바일 - 1,000,000,000 151,200,000 라임아이(주) 113,729,553 - - 합 계 113,729,553 1,000,000,000 151,200,000 23.2.2 특수관계자와의 채권, 채무 (단위: 원) 구분 채권 채무 매출채권 등 매입채무 등 유비벨록스(주) - 7,964 라임아이(주) 85,311,500 - 합 계 85,311,500 7,964 (주)유비벨록스모바일 - 194,480,000 라임아이(주) 236,394,014 - 합 계 236,394,014 194,480,000 23.3 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 23.4 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 없습니다.23.5 보고기간종료일 현재 연결기업의 산업은행의 차입금에 대하여 지배기업의 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 19.1 참조). 23.6 주요 경영진에 대한 보상 당반기 중 주요 경영진에 대한 보상비용은 단기급여(퇴직급여 포함) 554,293,267원(전반기: 515,821,898원)이며 주식보상비용은 없습니다. 연결기업의 주요 경영진은 연결기업의 기업활동에 대한 계획ㆍ운영ㆍ통제와 관련한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사로 구성되어 있습니다. 24. 매출 및 매출원가24.1 당반기 및 전반기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품매출 47,411,649,308 96,355,204,347 44,146,933,836 85,459,010,116 기타매출 1,487,500,131 2,931,984,661 1,625,308,658 3,648,042,963 합 계 48,899,149,439 99,287,189,008 45,772,242,494 89,107,053,079 24.2 당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품매출원가 32,709,757,311 67,314,745,169 32,069,108,520 61,569,900,642 기타매출원가 364,882,472 792,483,946 412,518,196 829,090,648 합 계 33,074,639,783 68,107,229,115 32,481,626,716 62,398,991,290 25. 영업이익 25.1 당반기 및 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 5,382,412,560 11,129,027,273 3,965,819,829 8,091,134,237 퇴직급여 490,832,968 1,057,729,501 288,446,159 570,428,313 복리후생비 708,928,416 1,511,642,375 472,713,712 1,069,288,662 합 계 6,582,173,944 13,698,399,149 4,726,979,700 9,730,851,212 25.2 당반기 및 전반기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 감가상각비 662,756,775 1,380,694,929 700,669,700 1,402,251,663 무형자산상각비 1,254,590,220 2,529,570,668 1,399,132,705 2,938,461,761 합 계 1,917,346,995 3,910,265,597 2,099,802,405 4,340,713,424 25.3 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 3,643,693,326 7,516,045,207 3,275,333,416 6,676,849,630 퇴직급여 343,804,816 701,998,455 247,984,205 488,170,446 복리후생비 499,987,589 1,104,765,764 385,424,691 897,020,408 통신비 212,727,539 450,146,409 227,356,986 495,150,546 광고선전비 2,840,220,437 5,716,154,496 2,497,906,315 4,698,469,708 지급수수료 2,365,184,302 4,017,846,618 1,755,373,503 4,259,021,431 지급임차료 627,514,312 1,150,809,711 311,961,349 635,804,085 건물관리비 106,835,140 270,225,868 99,562,898 211,179,797 경상개발비 297,666,193 618,207,713 211,710,734 410,400,984 소모품비 144,543,511 298,487,056 109,551,083 226,285,826 감가상각비 500,777,269 1,030,270,279 393,895,020 765,791,403 대손상각비 438,782,550 778,600,756 748,190,315 1,198,353,430 무형자산상각비 568,014,527 1,078,273,091 609,151,092 1,345,546,525 기타판매비와관리비 1,003,248,851 2,247,133,198 1,795,663,353 2,942,680,122 합 계 13,593,000,362 26,978,964,621 12,669,064,960 25,250,724,341 25.4 당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품 및 재공품 등의 변동 (1,405,935,307) (2,500,820,708) (1,139,839,600) (132,176,307) 원재료의 사용액 28,629,711,541 59,378,598,889 25,635,852,077 48,440,213,325 종업원급여 5,144,439,001 10,768,449,919 4,726,979,700 9,730,851,212 감가상각비 및 무형자산상각비 1,917,346,995 3,910,265,597 2,099,802,405 4,340,713,424 광고선전비 2,840,220,437 5,716,154,496 2,499,906,315 4,700,469,708 지급수수료 3,794,174,103 6,228,576,264 2,055,440,778 5,478,606,692 소모품비 1,145,956,198 1,689,457,011 109,551,083 226,285,826 기타의 경비 4,601,727,177 9,895,512,268 9,162,998,918 14,864,751,751 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 46,667,640,145 95,086,193,736 45,150,691,676 87,649,715,631 26. 금융손익26.1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자수익 105,127,500 214,840,846 109,503,218 208,867,539 당기손익인식금융자산평가이익 52,220,106 60,588,127 575,559 10,136,896 당기손익인식금융자산처분이익 1,406,562 14,596,479 453,942,734 454,098,419 기타비유동금융상품평가이익 6,178,343 11,570,851 - - 합 계 164,932,511 301,596,303 564,021,511 673,102,854 26.2 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자비용 237,751,114 502,283,949 322,198,004 692,685,860 당기손익인식금융자산평가손실 (102,412,007) 157,302 142,561,260 142,561,260 당기손익인식금융자산처분손실 65,401,586 70,135,648 - 96,388,936 합 계 200,740,693 572,576,899 464,759,264 931,636,056 27. 투자손익 27.1 당반기 및 전반기 중 투자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 배당금수익 8,500,000 8,500,000 17,279,450 17,279,450 매도가능금융자산처분이익 - 15,860,540 102,341 102,341 합 계 8,500,000 24,360,540 17,381,791 17,381,791 27.2 당반기 및 전반기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 매도가능증권손상차손 754,970,921 869,421,221 - - 파생상품평가손실 53,065,642 53,065,642 49,673,763 49,673,763 합 계 808,036,563 922,486,863 49,673,763 49,673,763 28. 기타영업외손익28.1 당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 수입임대료 108,486,647 212,479,937 103,993,290 207,986,580 외환차익 31,876,738 117,303,887 62,099,960 116,517,339 외화환산이익 40,757,529 53,096,795 (8,362,529) 49,049,838 유형자산처분이익 3,142,760,457 3,142,760,457 - - 수입수수료 370,182 650,382 10,053,435 21,558,792 잡이익 131,240 5,389,545 3,406,797 35,431,101 합 계 3,324,382,793 3,531,681,003 171,190,953 430,543,650 28.2 당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 외환차손 130,152,415 193,408,016 70,993,265 109,274,769 외화환산손실 (460,984,288) 340,955,601 (66,640,038) 44,314,885 무형자산손상차손 628,601,651 628,601,651 330,545,454 330,545,454 유형자산처분손실 17,415,758 17,527,758 - - 투자부동산감가상각비 3,450,120 4,538,086 - - 기부금 9,500,000 9,500,000 3,000,000 9,000,000 잡손실 64,258 1,264,079 388,573 811,080 합 계 328,199,914 1,195,795,191 338,287,254 493,946,188 29. 법인세당반기 및 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 법인세 부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 1,418,412,391 2,232,087,061 670,684,941 1,507,413,103 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (455,106,617) (925,521,557) (461,411,173) (1,025,614,646) 법인세비용 963,305,774 1,306,565,504 209,273,768 481,798,457 30. 주당손 익 주당손익은 지배기업의 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 순손익은 다음과 같습니다.30.1 기본주당손익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 가.지배기업소유주지분반기순손익 3,510,287,315 4,256,970,001 351,933,122 673,246,006 나.가중평균유통보통주식수(*1) 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 다.기본주당손익[(가)/(나)] 393 479 43 81 (*1) 가중평균유통보통주식수 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 기초유통보통주식수적수 897,294,398주 1,784,728,418주 899,392,460주 1,779,232,910주 기초자기주식수적수 (90,785,786)주 (180,573,926)주 (137,783,432)주 (272,571,572)주 행사된 신주행사권 적수 5,568,673주 5,568,673주 -주 -주 적수 812,077,285주 1,609,723,165주 761,609,028주 1,506,661,338주 일수 91일 181일 92일 182일 가중평균유통보통주식수 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 30.2 희석주당손익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 가.지배기업소유주지분반기순손익 3,510,287,315 4,256,970,001 351,933,122 673,246,006 나.지배기업소유주지분희석화반기순손익 3,510,287,315 4,256,970,001 351,933,122 673,246,006 다.가중평균유통/잠재적보통주식수(*1) 8,932,327주 8,893,498주 8,340,822주 8,340,822주 라.희석주당손익(손실)[(나)/(다)] 393 479 42 81 (*1) 가중평균유통 및 잠재적보통주식수 구분 당반기 전반기 2분기 누적(*2) 2분기 누적 가중평균유통보통주식수 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 희석성잠재적보통주(신주인수권) 8,401주 -주 62,463주 62,463주 가중평균유통 및 잠재적보통주식수 8,932,327주 8,893,498주 8,340,822주 8,340,822주 (*2) 당반기 신주인수권에 의한 희석성잠재적보통주는 반희석화효과로 인하여 산정하지 아니하였습니다. 31. 현금흐름표31.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 31.2 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 장기차입금의 유동성 대체 2,168,180,000 2,693,180,000 건설중인자산의 본계정 대체 2,114,897,720 942,972,690 기타비유동금융부채의 유동성 대체 1,473,634,089 - 선급금의 개발비 등 대체 389,888,215 1,354,173,711 32. 공정가치 서열체계 32.1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익인식금융자산 - 당기손익인식금융자산 4,924,456,397 4,924,456,397 1,241,582,404 1,241,582,404 - 기타비유동금융자산(파생상품자산) - - 3,995 3,995 소 계 4,924,456,397 4,924,456,397 1,241,586,399 1,241,586,399 현금및현금성자산 28,531,619,210 28,531,619,210 34,802,851,502 34,802,851,502 대여금 및 수취채권 - 매출채권및기타채권 27,559,722,142 27,559,722,142 29,660,450,545 29,660,450,545 - 기타유동금융자산 5,858,382,266 5,858,382,266 5,856,804,350 5,856,804,350 - 기타비유동금융자산 757,330,622 757,330,622 745,759,771 745,759,771 소 계 34,175,435,030 34,175,435,030 36,263,014,666 36,263,014,666 매도가능금융자산 - 매도가능금융자산(상장지분증권) 584,968,200 584,968,200 631,596,100 631,596,100 - 매도가능금융자산(비상장지분증권) 3,769,660,978 3,769,660,978 4,472,454,299 4,472,454,299 - 매도가능금융자산(채무증권) 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 소 계 4,854,629,178 4,854,629,178 5,604,050,399 5,604,050,399 금융자산 합계 72,486,139,815 72,486,139,815 77,911,502,966 77,911,502,966 금융부채 당기손익인식금융부채 - 기타유동금융부채(파생상품부채) 1,526,695,736 1,526,695,736 - - - 기타비유동금융부채(파생상품부채) - - 1,473,634,089 1,473,634,089 소 계 1,526,695,736 1,526,695,736 1,473,634,089 1,473,634,089 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 21,700,344,038 21,700,344,038 21,278,386,142 21,278,386,142 - 단기차입금 11,518,715,731 11,518,715,731 15,984,837,477 15,984,837,477 - 유동성장기차입금 4,236,360,000 4,236,360,000 4,778,020,000 4,778,020,000 - 장기차입금 17,899,990,000 17,899,990,000 18,068,170,000 18,068,170,000 소 계 55,355,409,769 55,355,409,769 60,109,413,619 60,109,413,619 금융부채 합계 56,882,105,505 56,882,105,505 61,583,047,708 61,583,047,708 32.2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 32.3 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 당기손익인식금융자산 901,439,000 4,023,017,397 - 4,924,456,397 기타유동금융부채(파생상품부채) - - 1,526,695,736 1,526,695,736 매도가능금융자산(상장지분증권) 584,968,200 - - 584,968,200 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 당기손익인식금융자산 946,660,000 294,922,404 - 1,241,582,404 기타비유동금융자산(파생상품자산) - - 3,995 3,995 기타비유동금융자산(파생상품부채) - - 1,473,634,089 1,473,634,089 매도가능금융자산(상장지분증권) 631,596,100 - - 631,596,100 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 반기말 2017.06.30 현재 제 20 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 반기말 제 20 기말 자산 유동자산 120,054,093,628 118,145,895,679 현금및현금성자산 26,715,179,005 33,082,485,722 당기손익인식금융자산 4,924,456,397 1,241,582,404 기타금융자산 5,709,382,266 5,707,804,350 매출채권및기타채권 32,043,074,099 32,228,462,647 기타자산 2,845,617,286 3,589,427,243 재고자산 47,816,384,575 42,296,133,313 비유동자산 87,114,983,962 83,812,693,489 종속기업및관계기업투자 11,739,319,973 7,394,679,973 기타금융자산 5,611,959,800 6,349,814,165 기타채권 2,891,303,159 2,982,826,693 유형자산 47,746,871,800 48,067,113,738 무형자산 12,149,172,456 13,441,637,166 투자부동산 503,629,634 이연법인세자산 6,472,727,140 5,576,621,754 자산총계 207,169,077,590 201,958,589,168 부채 유동부채 40,221,859,989 43,239,383,529 매입채무및기타채무 21,077,971,504 19,449,351,826 차입금 13,205,114,738 17,762,402,983 기타금융부채 1,526,695,736 기타부채 1,005,315,287 1,962,517,894 충당부채 1,310,861,403 1,534,853,541 당기법인세부채 2,095,901,321 2,530,257,285 비유동부채 20,740,038,929 22,704,854,558 기타채무 58,000,000 159,963,290 차입금 17,899,990,000 18,068,170,000 기타금융부채 1,473,634,089 퇴직급여부채 2,782,048,929 3,003,087,179 부채총계 60,961,898,918 65,944,238,087 자본 자본금 5,183,310,500 4,930,189,000 자본잉여금 64,505,786,457 58,758,915,921 기타자본 (13,368,497,120) (13,368,497,120) 기타포괄손익누계액 42,676,570 42,676,570 이익잉여금 89,843,902,265 85,651,066,710 자본총계 146,207,178,672 136,014,351,081 자본과부채총계 207,169,077,590 201,958,589,168 포괄손익계산서 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 46,920,952,987 94,591,107,018 44,758,548,801 86,712,863,866 매출원가 31,999,604,278 65,213,784,178 32,272,586,117 61,338,637,026 매출총이익 14,921,348,709 29,377,322,840 12,485,962,684 25,374,226,840 판매비와관리비 12,893,338,156 25,303,641,649 11,779,435,021 23,165,187,879 영업이익(손실) 2,028,010,553 4,073,681,191 706,527,663 2,209,038,961 영업외손익 2,253,668,095 1,345,086,619 (26,916,321) (204,977,341) 금융수익 175,670,365 322,745,626 577,183,983 696,313,865 금융비용 (167,852,257) (502,611,210) (417,901,800) (833,920,464) 투자수익 8,500,000 24,360,540 17,381,791 17,381,791 투자비용 (808,036,563) (922,486,863) (49,673,763) (49,673,763) 기타수익 3,360,439,928 3,596,795,512 180,525,327 441,092,998 기타비용 (315,053,378) (1,173,716,986) (334,431,859) (476,171,768) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,281,678,648 5,418,767,810 679,611,342 2,004,061,620 법인세비용 948,726,313 1,225,932,255 127,026,119 399,550,808 당기순이익(손실) 3,332,952,335 4,192,835,555 552,585,223 1,604,510,812 주당이익 기본주당이익(손실) 373 471 67 194 희석주당이익(손실) 373 471 66 192 자본변동표 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 4,888,002,500 57,145,807,545 (20,068,497,120) 431,013,364 83,143,788,384 125,540,114,673 당기순이익(손실) 1,604,510,812 1,604,510,812 총포괄손익 1,604,510,812 1,604,510,812 신주인수권행사 2016.06.30 (기말자본) 4,888,002,500 57,145,807,545 (20,068,497,120) 431,013,364 84,748,299,196 127,144,625,485 2017.01.01 (기초자본) 4,930,189,000 58,758,915,921 (13,368,497,120) 42,676,570 85,651,066,710 136,014,351,081 당기순이익(손실) 4,192,835,555 4,192,835,555 총포괄손익 4,192,835,555 4,192,835,555 신주인수권행사 253,121,500 5,746,870,536 5,999,992,036 2017.06.30 (기말자본) 5,183,310,500 64,505,786,457 (13,368,497,120) 42,676,570 89,843,902,265 146,207,178,672 현금흐름표 제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 영업활동현금흐름 2,552,014,437 10,728,046,226 당기순이익(손실) 4,192,835,555 1,604,510,812 비현금조정 7,636,392,657 8,942,333,027 퇴직급여 655,825,704 545,549,100 감가상각비 1,345,160,528 1,363,222,761 대손상각비 777,060,756 1,186,192,630 무형자산상각비 1,871,651,048 1,905,741,790 투자부동산감가상각비 4,538,086 충당부채전입 10,557,211 598,175,991 외화환산손실 329,928,239 37,033,878 외화환산이익 (53,096,753) (43,139,913) 재고자산평가손실 2,887,474,724 2,449,459,616 유형자산처분손실 17,527,758 유형자산처분이익 (3,142,760,457) 무형자산손상차손 628,601,651 330,545,454 매도가능금융자산손상차손 869,421,221 매도가능금융자산처분이익 (15,860,540) 파생상품평가손실 53,065,642 49,673,763 이자수익 (235,990,169) (232,078,550) 이자비용 432,318,260 594,970,268 당기손익인식금융자산평가이익 (60,588,127) (10,136,896) 당기손익인식금융자산처분이익 (14,596,479) (454,098,419) 당기손익인식금융자산평가손실 157,302 142,561,260 당기손익인식금융자산처분손실 70,135,648 96,388,936 기타비유동금융상품평가이익 (11,570,851) 배당금수익 (8,500,000) (17,279,450) 법인세비용 1,225,932,255 399,550,808 운전자본조정 (6,914,539,035) 363,145,911 매출채권 (138,512,451) 3,471,702,878 기타채권 294,214,300 (142,769,541) 기타자산 1,334,346,399 20,764,047 재고자산 (8,407,725,986) (3,839,699,115) 매입채무 2,046,242,097 1,445,417,170 기타채무 (1,044,819,144) (490,891,441) 기타부채 (121,420,296) (63,237,371) 사외적립자산의 증가 (867,104,883) 퇴직금의 지급 (9,759,071) (38,140,716) 이자수취 193,718,865 153,608,324 법인세납부(환급) (2,556,393,605) (335,551,848) 투자활동현금흐름 (10,079,038,988) (3,826,950,326) 단기대여금의 감소 212,011,284 223,780,344 단기대여금의 증가 (600,000,000) (1,000,000,000) 당기손익인식금융자산의 감소 1,424,308,201 2,573,994,424 당기손익인식금융자산의 증가 (5,124,774,038) (3,672,066,201) 기타유동금융상품의 처분 3,007,804,350 기타유동금융상품의 취득 (3,009,382,266) 매도가능금융자산의 처분 206,950,540 14,895,909 매도가능금융자산의 취득 (191,090,000) (151,200,000) 기타비유동금융상품의 처분 44,804,596 기타비유동금융상품의 취득 (64,804,596) 보증금의 감소 101,356,534 189,756,200 보증금의 증가 (539,833,000) (27,531,000) 종속기업및관계기업투자의 취득 (4,344,640,000) 배당금수취 8,500,000 17,279,450 유형자산의 처분 9,632,984,940 유형자산의 취득 (8,804,509,293) (711,986,354) 무형자산의 취득 (2,058,726,240) (1,263,873,098) 재무활동현금흐름 1,196,258,394 (5,711,623,738) 단기차입금의 차입 12,830,796,860 20,901,280,762 단기차입금의 상환 (16,866,917,208) (21,561,338,338) 유동성장기차입금의 상환 (2,693,180,000) (4,443,180,000) 장기차입금의 차입 2,000,000,000 임대보증금의 증가 432,753,700 임대보증금의 감소 (52,753,700) 신주인수권 행사 5,999,992,036 이자지급 (454,433,294) (608,386,162) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (6,330,766,157) 1,189,472,162 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (36,540,560) (16,127,757) 기초현금및현금성자산 33,082,485,722 26,700,425,304 기말현금및현금성자산 26,715,179,005 27,873,769,709 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 팅크웨어 주식회사(이하 "당사")는 1997년 3월 26일 설립되어 2006년 5월 19일자로 코스닥증권 시장에 상장되었습니다. 당사는 현재 지도플랫폼 및 블랙박스 사업을 영위하고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 60,000,000원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 5,183,310,500원입니다. 당사의 2017년 6월 30일 현재 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 유비벨록스(주) 2,406,353 23.21 팅크웨어(주) 자사주 997,646 9.62 KB자산운용 822,122 7.93 민영기 812,597 7.84 이흥복 127,758 1.23 팅크웨어(주) 우리사주 509 0.01 기타 소액주주 5,199,636 50.16 합 계 10,366,621 100.00 2. 반기재무제표의 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 회계정책의 변경 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 투자부동산투자부동산은 관련 거래원가를 가산한 취득원가로 측정하고 있으며 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 다만 일상적인 관리활동에서 발생하는 원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.최초인식 이후 투자부동산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 계상하고 있습니다. 토지를 제외한 투자부동산은 다음의 내용연수에 걸쳐 정액법으로 감가상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 구분 내용연수 건물 30년 내용연수와 감가상각방법은 적어도 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 감가상각비는 해당 투자부동산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.당사는 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 순처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있으며 투자부동산에서 자가사용부동산(유형자산)으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점의 공정가치를 간주원가로 적용하고 있습니다. 또한 자가사용부동산(유형자산)이 투자부동산으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점까지 해당 부동산을 유형자산과 동일하게회계처리하고 있습니다. 3.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 3.2.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 3.2.2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준당사의 반기재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 3.3.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정) 새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다. 한편, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 3.3.1.1 금융자산의 분류 및 측정동 기준서를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(*1) 당기손익-공정가치 측정(*2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(*1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 동 기준서에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 동 기준서 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의변동성이 확대될 수 있습니다. 당사는 당반기말 현재 당기손익인식금융자산 4,924,456,397원, 현금및현금성자산 26,715,179,005원, 대여금및수취채권 41,401,090,146원 및 매도가능금융자산 4,854,629,178원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 당반기말 현재 대여금및수취채권 41,401,090,146원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 500,000,000원을 보유하고 있으며 이는 전액 복합상품에서 내재파생상품을 분리한 후 주계약이 채무상품인 경우입니다.동 기준서에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익 -공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사는 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품 4,354,629,178원 을 보유하고 있으며, 당반기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환된금액은 없습니다. 3.3.1.2 금융부채의 분류 및 측정동 기준서에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 3.3.1.3 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 동 기준서에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 동 기준서에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구분(*1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음 (*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 동 기준서에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 당사는 당반기말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품인 대여금및수취채권 52,897,310,776원(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총계기준)을 보유하고 있고,이에 대하여 손실충당금 11,496,220,630원을 설정하고 있습니다. 3.3.1.4 위험회피회계 동 기준서에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규칙중심적인 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 동 기준서의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 당반기말 현재 위험회피회계를 적용하는 자산ㆍ부채ㆍ확정계약ㆍ예상거래는 없습니다. 위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 동 기준서를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 3.3.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정) 제정 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서는 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서 - 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전' - 를 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정 책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 제정기준서에 따르면 모든 유형의 고객과의 계약에 다섯 단계 수익인식모형(① 계약 식 별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 당반기말 현재 당사는 제정 기준서의 도입과 관련하여, 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 동 기준서의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 당사는 주로 수행의무가 둘 이상으로 식별되지 않는 재화 판매 거래를 영위하는 등에 따라 동 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을것으로 판단하고 있습니다. 4. 영업부문정보당반기와 전반기의 당사의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.4.1 영업부문에 대한 일반정보당사의 영업부문은 총 2개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다.ㆍ제조사업부문: 내비게이션 제품 및 소프트웨어, 블랙박스, 관련 액세서리ㆍ서비스사업부문: KT/LG유플러스 통합 서비스 원내비(ONE NAVI) 등 모바일 지도 서비스 4.2 영업부문의 재무현황당반기 및 전반기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제조사업부문 서비스사업부문 합 계 매출액 92,452,641,378 2,138,465,640 94,591,107,018 매출원가 64,421,300,232 792,483,946 65,213,784,178 매출총이익 28,031,341,146 1,345,981,694 29,377,322,840 판매비와관리비 25,303,641,649 영업이익 4,073,681,191 (단위: 원) 구 분 제조사업부문 서비스사업부문 합 계 매출액 83,927,920,207 2,784,943,659 86,712,863,866 매출원가 59,970,546,378 1,368,090,648 61,338,637,026 매출총이익 23,957,373,829 1,416,853,011 25,374,226,840 판매비와관리비 23,165,187,879 영업이익 2,209,038,961 당사의 영업자산 및 영업부채는 전사차원에서 관리되고 있습니다. 4.3 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 A사 9,676,353,979 8,959,038,769 B사 6,670,280,919 8,732,858,792 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 예적금 26,715,179,005 33,082,485,722 6. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 예입처 당반기말 전기말 제한내용 단기금융상품 신한은행 2,700,000,000 2,700,000,000 타기관질권설정(*1) 기타보증금 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌계좌보증금 합 계 2,702,000,000 2,702,000,000 (*1) 2014년 중 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매수자인 신한캐피탈(주)에 부여한 주식매도청구권과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 18 참조). 7. 당기손익인식금융자산보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 은행채 투자 펀드 2,015,002,470 - DLB(파생상품) 1,713,249,825 - 송원산업㈜ 328,500,000 - 인덱스 지수 펀드 294,765,102 294,922,404 아이원스㈜ 269,339,000 - ㈜티씨케이 173,600,000 - 에스맥㈜ 130,000,000 587,860,000 에스티팜㈜ - 358,800,000 합 계 4,924,456,397 1,241,582,404 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 5,709,382,266 757,330,622 5,707,804,350 745,759,771 매도가능금융자산 - 4,854,629,178 - 5,604,050,399 파생상품자산(*1) - - - 3,995 합 계 5,709,382,266 5,611,959,800 5,707,804,350 6,349,814,165 (*1) 2014년 중 당사는 관계기업인 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매각 수량에 대한 주식매수청구권을 보유하는 동시에 매수자에게 주식매도청구권을 부여하였습니다. 당사의 동 권리에 대하여 이항모형을 사용하여 합리적으로 산정한 금액을 파생상품자산으로 계상하였으며 당 보고기간종료일 현재 공정가치 평가를 통하여 3,995원의 파생상품평가손실을 인식하였습니다. 9. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 39,608,435,164 - 39,682,808,676 - 대손충당금 (11,496,220,630) - (10,719,159,874) - 미수금 756,994,198 - 1,051,208,498 - 대여금 2,311,494,852 700,000,000 1,923,506,136 700,000,000 미수수익 332,370,515 - 290,099,211 - 임차보증금 530,000,000 2,023,391,866 - 2,034,060,400 기타보증금 - 167,911,293 - 248,766,293 합 계 32,043,074,099 2,891,303,159 32,228,462,647 2,982,826,693 10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 선급금 2,741,766,727 3,378,471,542 선급비용 103,850,559 210,955,701 합 계 2,845,617,286 3,589,427,243 11. 재고자산보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 제품 8,206,199,386 (1,251,264,544) 6,954,934,842 7,101,285,102 (742,142,669) 6,359,142,433 재공품 9,377,819,606 (1,837,677,274) 7,540,142,332 7,487,121,184 (1,261,938,353) 6,225,182,831 원재료 36,043,346,486 (2,724,338,962) 33,319,007,524 30,631,426,431 (921,725,034) 29,709,701,397 미착품 2,299,877 - 2,299,877 2,106,652 - 2,106,652 합 계 53,629,665,355 (5,813,280,780) 47,816,384,575 45,221,939,369 (2,925,806,056) 42,296,133,313 당반기 중에 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 2,887,474,724원(전기: 1,054,405,857원)입니다.당사는 보고기간종료일 현재 상기 재고자산에 대하여 생산물배상책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 12. 종속기업 및 관계기업투자 당반기 및 전기의 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 7,394,679,973 5,149,860,880 취득 (*1) 4,344,640,000 352,440,000 손상 - (1,750,665,907) 기타 - 3,643,045,000 기말 11,739,319,973 7,394,679,973 (*1) 당반기 중 종속기업인 북경씽커웨이과학기술유한공사에 344,640,000원을 추가출자하였습니다. 또한 당반기 중 라임아이(주)의 유상증자 참여로 8,000,000주를 4,000,000,000원에 취득하여 라임아이(주)가 관계기업투자(지분율: 29.68%)에 추가되었습니다. 13. 매도가능금융자산 당반기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 5,604,050,399 6,370,017,892 취득 191,090,000 341,761,950 손상 (869,421,221) (594,965,850) 처분 (191,090,000) (14,895,909) 대체(*1) 120,000,000 - 평가손익 - (497,867,684) 기말 4,854,629,178 5,604,050,399 (*1) 당반기 중 동양레저 회원권 120,000,000원이 출자전환되어 매도가능금융자산으로 대체되었습니다. 14. 유형자산 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 48,067,113,738 41,569,532,447 취득 및 자본적지출 9,111,170,211 9,185,600,265 처분 (7,578,083,901) (10,813,350) 감가상각비 (1,345,160,528) (2,677,205,624) 대체(*1) (508,167,720) - 기말 47,746,871,800 48,067,113,738 (*1) 당반기 중 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.토지와 건물은 당사의 장기차입금과 관련하여 담보 및 저당권이 설정되어 있습니다(주석 19.2 참조). 15. 투자부동산 당반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 기초 - 대체(*1) 508,167,720 감가상각비 (4,538,086) 기말 503,629,634 (*1) 당반기 중 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. 16. 무형자산당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 13,441,637,166 12,201,078,187 증가 937,899,774 2,967,176,369 상각 (1,871,651,048) (3,949,264,168) 대체 269,888,215 2,684,088,908 손상차손 (628,601,651) (461,442,130) 기말 12,149,172,456 13,441,637,166 17. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 15,529,776,479 - 13,482,445,022 - 미지급금 3,978,770,383 - 4,816,780,414 - 미지급비용 1,087,461,352 - 1,150,126,390 - 임대보증금 481,963,290 58,000,000 - 159,963,290 합 계 21,077,971,504 58,000,000 19,449,351,826 159,963,290 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(*1) 1,526,695,736 - - 1,473,634,089 (*1) 2014년 중 당사는 당사가 보유하고 있는 (주)파워보이스의 지분을 매각하면서 매각 수량에 대한 주식매수청구권을 보유하는 동시에 매수자에게 주식매도청구권을 부여하였습니다. 당사의 동 의무에 대하여 이항모형을 사용하여 합리적으로 산정한 금액을 파생상품부채으로 계상하였으며 당 보고기간종료일 현재 공정가치 평가를 통하여 53,061,647원의 파생상품평가손실을 인식하고 유동성 대체를 하였습니다. 19. 차입금 19.1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 차입금액 상환방법 당반기말 전기말 운전자금대출 국민은행 3.92 168,398,807 2,058,002,000 만기 일시상환 산업은행(*1) 2.62, 3.05 4,400,000,000 4,400,000,000 기업구매자금대출 신한은행 3.12, 3.15 1,008,801,244 1,865,207,542 L/C 국민은행 - 248,973,535 69,538,298 신한은행 - 42,581,152 8,295,143 일반자금대출 기업은행 2.98 1,600,000,000 1,600,000,000 신한은행 3.58 1,500,000,000 3,000,000,000 합 계 8,968,754,738 13,001,042,983 (*1) 보고기간종료일 현재 당사의 상기 대출에 대하여 당사의 대표이사가 연대보증을 제공하였습니다. 19.2 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성 포함)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 차입금액 만기일 상환방법 당반기말 전기말 시설자금대출 기업은행(*1) 2.28 13,636,350,000 15,454,530,000 2021-02-28 30개월 거치 원금3개월균등상환 산업은행(*2) 2.06 5,000,000,000 5,000,000,000 2024-09-23 24개월 거치 원금3개월균등상환 산업은행(*3) 2.09, 2.12 2,000,000,000 - 2023-02-17 12개월 거치 원금3개월균등상환 운전자금대출 기업은행 - - 625,000,000 2017-03-15 일반자금대출 국민은행 3.54 1,500,000,000 1,750,000,000 2020-06-05 1년 이내 만기도래분(유동성장기차입금) (4,236,360,000) (4,761,360,000) 차감 계 17,899,990,000 18,068,170,000 (*1) 상기 장기차입금과 관련하여 장부가액이 토지 10,109,173,000원, 건물 13,074,997,940원인 당사의 판교사옥을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액: 17,957,000,000원).(*2) 상기 장기차입금과 관련하여 장부가액이 토지 5,580,000,000원인 당사의 충주공장 토지를 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액: 5,022,000,000원).(*3) 상기 장기차입금과 관련하여 당사의 시설을 담보로 제공하고 있습니다(준공까지 채권최고액 미설정). 20. 충당부채 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 반품(*1) 판매보증(*2) 합 계 전기초 523,036,941 207,399,375 730,436,316 전입액(환입액) (80,017,093) 884,434,318 804,417,225 전기말 443,019,848 1,091,833,693 1,534,853,541 당반기초 443,019,848 1,091,833,693 1,534,853,541 전입액(환입액) (234,549,349) 10,557,211 (223,992,138) 당반기말 208,470,499 1,102,390,904 1,310,861,403 (*1) 당사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거의 반품률과 당반기 원가율을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.(*2) 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 21. 퇴직급여 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치(*1) 6,892,049,280 6,368,671,099 사외적립자산의 공정가치 (4,110,000,351) (3,365,583,920) 퇴직급여부채 금액 2,782,048,929 3,003,087,179 (*1) 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금을 차감한 후의 금액입니다.당반기말 및 전기말 현재 국민연금전환금은 2,372,073 원입니다. 22. 우발채무 및 약정사항22. 1 당 보고기간종료일 현재 당사를 피고로 하는 근저당권 말소 소송 1건 및 당사가원고인 손해배상 청구소송 등 3건(소송가액 : 1,058,929,910원)이 계류중에 있으나 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.22.2 당 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 22.3 약정사항당 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 약정사항 금융기관 한도액 운전자금대출 산업은행 2,000,000,000 일반자금대출 농협은행 3,000,000,000 국민은행 5,000,000,000 기업은행 3,000,000,000 KEB 하나은행 3,000,000,000 신한은행 1,500,000,000 기업구매자금대출 신한은행 4,500,000,000 수입신용장 기업은행 USD 4,000,000 신한은행 USD 2,500,000 외화지급보증 국민은행 USD 2,000,000 시설자금대출 기업은행 20,000,000,000 이행지급보증 등 서울보증보험 918,976,500 합 계 42,918,976,500 USD 8,500,000 23. 특수관계자거래 23.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.23.1.1 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 구분 당사에 대한 지분율(%) 당반기말 전기말 유비벨록스(주) 23.21 19.27 23.1.2 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당반기말 전기말 비고 종속기업 (주)엠아이웍스 (주)엠아이웍스 지분율 100.00% 팅크웨어모바일(주) 팅크웨어모바일(주) 지분율 80.42% MONDO SYSTEM TECHNOLOGYCANADA INC. MONDO SYSTEM TECHNOLOGYCANADA INC. 지분율 50.00% Thinkware Systems USA, Inc. Thinkware Systems USA, Inc. 지분율 100.00% 북경씽커웨이과학기술유한공사 북경씽커웨이과학기술유한공사 지분율 100.00% 관계기업 (주)비글 (주)비글 지분율 48.53% 라임아이(주)(*1) - 지분율 29.68% 기타 특수관계자 -(*2) UBIVELOX International Pte. Ltd. 유비벨록스(주)의 종속기업 - 라임아이(주) 유비벨록스(주)의 종속기업 (주)유비벨록스모바일 (주)유비벨록스모바일 유비벨록스(주)의 종속기업 Beijing UBIVELOX InformationSystem Co., Ltd. Beijing UBIVELOX Information System Co., Ltd. 유비벨록스(주)의 종속기업 (*1) 당반기 지분취득으로 관계기업으로 편입되었습니다.(*2) 당반기 중 청산되었습니다. 23.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용 및 보고기간종료일 현재의 관련 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.23.2.1 특수관계자와의 거래내용 (단위: 원) 특수관계자 매출 등 이자수익 매입 유,무형자산취득 기타비용 (주)엠아이웍스 25,200,000 23,951,502 - - 1,719,054,164 팅크웨어모바일(주) 1,124,182,154 - 4,569,042,861 - - MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC. 766,223,604 - - - - Thinkware Systems USA, Inc. 1,187,500,847 - - - - 북경씽커웨이과학기술유한공사 129,546,796 - - - - 라임아이(주) 21,024,520 - - - - (주)유비벨록스모바일 - - - 84,000,000 - 합 계 3,253,677,921 23,951,502 4,569,042,861 84,000,000 1,719,054,164 (주)엠아이웍스 25,200,000 24,050,929 - - 1,951,995,992 팅크웨어모바일(주) 814,245,545 2,714,753 96,050,069 - 38,058,320 MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC. 848,478,905 - - - - Thinkware Systems USA, Inc. 1,094,036,614 - - - - 라임아이(주) 113,729,553 - - - - (주)유비벨록스모바일 - - - 1,000,000,000 - 합 계 2,895,690,617 26,765,682 96,050,069 1,000,000,000 1,990,054,312 23.2.2 특수관계자와의 채권, 채무 (단위: 원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 유비벨록스(주) - - 7,964 (주)엠아이웍스 240,034,891 700,000,000 - 팅크웨어모바일(주) 1,262,020,785 - 561,006,053 MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC. 2,791,629,664 - - Thinkware Systems USA, Inc. 4,120,606,629 - - 북경씽커웨이과학기술유한공사 215,908,837 - - 라임아이(주) 85,311,500 - - 합 계 8,715,512,306 700,000,000 561,014,017 (주)엠아이웍스 215,419,781 700,000,000 254,100,000 팅크웨어모바일(주) 964,791,436 - 431,742,416 MONDO SYSTEM TECHNOLOGY CANADA INC. 3,228,482,339 - - Thinkware Systems USA, Inc. 4,073,764,895 - - 북경씽커웨이과학기술유한공사 85,685,880 - - 라임아이(주) 236,394,014 - - (주)유비벨록스모바일 - - 123,200,000 합 계 8,804,538,345 700,000,000 809,042,416 23.3 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 종속기업 팅크웨어모바일(주) 200,000,000 - 23.4 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 제공받은자 보증처 보증금액 보증만기일 보증내용 종속기업 (주)엠아이웍스 신한은행 480,000,000 2018-06-27 차입금에 대한 지급보증 팅크웨어모바일(주) 농협은행 960,000,000 2018-05-17 600,000,000 2017-08-07 960,000,000 2018-05-17 합 계 합 계 3,000,000,000 23.5 보고기간종료일 현재 당사의 산업은행의 차입금에 대하여 당사의 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 19.1 참조). 23.6 주요 경영진에 대한 보상당반기 중 주요 경영진에 대한 보상비용은 단기급여(퇴직급여 포함) 426,626,601원 (전반기: 405,821,900원)이며 주식보상비용은 없습니다. 당사의 주요 경영진은 당사의 기업활동에 대한 계획ㆍ운영ㆍ통제와 관련한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사로 구성되어 있습니다.24. 매출 및 매출원가24.1 당반기 및 전반기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품매출 45,433,452,856 91,659,122,357 43,238,080,459 83,281,024,507 기타매출 1,487,500,131 2,931,984,661 1,520,468,342 3,431,839,359 합 계 46,920,952,987 94,591,107,018 44,758,548,801 86,712,863,866 24.2 당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품매출원가 31,634,721,806 64,421,300,232 31,552,067,921 59,970,546,378 기타매출원가 364,882,472 792,483,946 720,518,196 1,368,090,648 합 계 31,999,604,278 65,213,784,178 32,272,586,117 61,338,637,026 25. 영업이익 25.1 당반기 및 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 4,568,672,112 9,510,504,790 3,473,911,311 7,129,010,680 퇴직급여 480,439,469 977,103,843 272,623,346 538,926,331 복리후생비 614,619,233 1,333,686,303 426,190,929 950,832,134 합 계 5,663,730,814 11,821,294,936 4,172,725,586 8,618,769,145 25.2 당반기 및 전반기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 감가상각비 644,762,267 1,345,160,528 673,002,909 1,363,222,761 무형자산상각비 897,189,521 1,871,651,048 954,404,785 1,905,741,790 합 계 1,541,951,788 3,216,811,576 1,627,407,694 3,268,964,551 25.3 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 3,227,331,091 6,667,825,882 2,929,967,061 6,014,168,732 퇴직급여 331,297,383 669,157,098 232,161,392 456,668,464 복리후생비 471,205,438 1,045,968,025 366,975,257 839,892,063 통신비 207,707,391 439,846,868 223,492,452 487,502,379 광고선전비 2,498,541,585 4,993,092,860 2,158,863,664 3,925,175,776 지급수수료 3,186,770,153 5,407,135,557 2,294,818,380 5,200,799,031 지급임차료 502,679,456 900,718,281 308,716,386 632,548,871 건물관리비 104,931,120 259,767,819 98,378,618 209,137,432 경상개발비 297,666,193 618,207,713 211,710,734 410,400,984 소모품비 118,629,400 241,707,243 88,056,505 187,565,445 감가상각비 487,055,728 1,003,279,706 373,853,171 742,012,356 대손상각비 438,012,550 777,060,756 742,109,915 1,186,192,630 무형자산상각비 149,634,991 298,395,797 133,323,160 278,329,525 기타판매비와관리비 871,875,677 1,981,478,044 1,617,008,326 2,594,794,191 합 계 12,893,338,156 25,303,641,649 11,779,435,021 23,165,187,879 25.4 당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 제품 및 재공품의 변동 (998,477,199) (1,910,751,910) (1,130,871,125) (689,317,005) 원재료의 사용액 28,629,711,541 59,378,598,889 27,592,925,702 49,570,201,862 종업원급여 4,490,043,864 9,385,040,440 4,172,725,586 8,618,769,145 감가상각비 및 무형자산상각비 1,541,951,788 3,216,811,576 1,627,407,694 3,268,964,551 광고선전비 2,498,541,585 4,993,092,860 2,160,863,664 3,927,175,776 지급수수료 4,590,300,695 7,583,316,145 3,129,878,284 6,952,488,615 소모품비 1,095,860,533 1,600,921,604 809,326,707 2,126,345,417 기타의 경비 3,045,009,627 6,270,396,223 5,689,764,626 10,729,196,544 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 44,892,942,434 90,517,425,827 44,052,021,138 84,503,824,905 26. 금융손익26.1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자수익 115,865,354 235,990,169 122,665,690 232,078,550 당기손익인식금융자산평가이익 52,220,106 60,588,127 575,559 10,136,896 당기손익인식금융자산처분이익 1,406,562 14,596,479 453,942,734 454,098,419 기타비유동금융상품평가이익 6,178,343 11,570,851 - - 합 계 175,670,365 322,745,626 577,183,983 696,313,865 26.2 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자비용 204,862,678 432,318,260 275,340,540 594,970,268 당기손익인식금융자산평가손실 (102,412,007) 157,302 142,561,260 142,561,260 당기손익인식금융자산처분손실 65,401,586 70,135,648 - 96,388,936 합 계 167,852,257 502,611,210 417,901,800 833,920,464 27. 투자손익27.1 당반기 및 전반기 중 투자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 배당금수익 8,500,000 8,500,000 17,279,450 17,279,450 매도가능금융자산처분이익 - 15,860,540 102,341 102,341 합 계 8,500,000 24,360,540 17,381,791 17,381,791 27.2 당반기 및 전반기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 매도가능증권손상차손 754,970,921 869,421,221 - - 파생상품평가손실 53,065,642 53,065,642 49,673,763 49,673,763 합 계 808,036,563 922,486,863 49,673,763 49,673,763 28. 기타영업외손익28.1 당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 수입임대료 128,076,647 251,659,937 123,583,290 247,166,580 외환차익 28,159,566 112,751,092 58,971,256 112,918,673 외화환산이익 40,757,529 53,096,753 (14,272,454) 43,139,913 유형자산처분이익 3,142,760,457 3,142,760,457 - - 수입수수료 20,597,407 31,182,342 12,153,435 25,758,792 잡이익 88,322 5,344,931 89,800 12,109,040 합 계 3,360,439,928 3,596,795,512 180,525,327 441,092,998 28.2 당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 외환차손 130,152,348 192,621,252 70,526,443 108,342,429 외화환산손실 (465,066,499) 329,928,239 (66,640,038) 37,033,878 무형자산손상차손 628,601,651 628,601,651 330,545,454 330,545,454 유형자산처분손실 17,415,758 17,527,758 - - 투자부동산감가상각비 3,450,120 4,538,086 - - 기부금 500,000 500,000 - - 잡손실 - - - 250,007 합 계 315,053,378 1,173,716,986 334,431,859 476,171,768 29. 법인세당반기 및 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 법인세 부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 1,368,495,721 2,122,037,641 588,437,292 1,425,165,454 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (419,769,408) (896,105,386) (461,411,173) (1,025,614,646) 법인세비용 948,726,313 1,225,932,255 127,026,119 399,550,808 30. 주당이익 주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익은 다음과 같습니다.30.1 기본주당이익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 가.보통주반기순이익 3,332,952,335 4,192,835,555 552,585,223 1,604,510,812 나.가중평균유통보통주식수(*1) 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 다.기본주당이익[(가)/(나)] 373 471 67 194 (*1) 가중평균유통보통주식수 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 기초유통보통주식수적수 897,294,398주 1,784,728,418주 899,392,460주 1,779,232,910주 기초자기주식수적수 (90,785,786)주 (180,573,926)주 (137,783,432)주 (272,571,572)주 행사된 신주행사권 적수 5,568,673주 5,568,673주 -주 -주 적수 812,077,285주 1,609,723,165주 761,609,028주 1,506,661,338주 일수 91일 181일 92일 182일 가중평균유통보통주식수 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 30.2 희석주당이익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 가.보통주반기순이익 3,332,952,335 4,192,835,555 552,585,223 1,604,510,812 나.보통주희석화반기순이익 3,332,952,335 4,192,835,555 552,585,223 1,604,510,812 다.가중평균유통/잠재적보통주식수(*1) 8,932,327주 8,893,498주 8,340,822주 8,340,822주 라.희석주당이익[(나)/(다)] 373 471 66 192 (*1) 가중평균유통 및 잠재적보통주식수 구분 당반기 전반기 2분기 누적(*2) 2분기 누적 가중평균유통보통주식수 8,923,926주 8,893,498주 8,278,359주 8,278,359주 희석성잠재적보통주(신주인수권) 8,401주 -주 62,463주 62,463주 가중평균유통 및 잠재적보통주식수 8,932,327주 8,893,498주 8,340,822주 8,340,822주 (*2) 당반기 신주인수권에 의한 희석성잠재적보통주는 반희석화효과로 인하여 산정하지 아니하였습니다. 31. 현금흐름표31.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 31.2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 장기차입금의 유동성 대체 2,168,180,000 2,693,180,000 건설중인자산의 본계정 대체 2,114,897,720 942,972,690 기타비유동금융부채의 유동성 대체 1,473,634,089 - 선급금의 개발비 등 대체 389,888,215 1,354,173,711 32. 공정가치 서열체계 32.1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익인식금융자산 - 당기손익인식금융자산 4,924,456,397 4,924,456,397 1,241,582,404 1,241,582,404 - 기타비유동금융자산(파생상품자산) - - 3,995 3,995 소 계 4,924,456,397 4,924,456,397 1,241,586,399 1,241,586,399 현금및현금성자산 26,715,179,005 26,715,179,005 33,082,485,722 33,082,485,722 대여금 및 수취채권 - 매출채권및기타채권 34,934,377,258 34,934,377,258 35,211,289,340 35,211,289,340 - 기타유동금융자산 5,709,382,266 5,709,382,266 5,707,804,350 5,707,804,350 - 기타비유동금융자산 757,330,622 757,330,622 745,759,771 745,759,771 소 계 41,401,090,146 41,401,090,146 41,664,853,461 41,664,853,461 매도가능금융자산 - 매도가능금융자산(상장지분증권) 584,968,200 584,968,200 631,596,100 631,596,100 - 매도가능금융자산(비상장지분증권) 3,769,660,978 3,769,660,978 4,472,454,299 4,472,454,299 - 매도가능금융자산(채무증권) 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 소 계 4,854,629,178 4,854,629,178 5,604,050,399 5,604,050,399 금융자산 합계 77,895,354,726 77,895,354,726 81,592,975,981 81,592,975,981 금융부채 당기손익인식금융부채 - 기타유동금융부채(파생상품부채) 1,526,695,736 1,526,695,736 - - - 기타비유동금융부채(파생상품부채) - - 1,473,634,089 1,473,634,089 소 계 1,526,695,736 1,526,695,736 1,473,634,089 1,473,634,089 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 21,135,971,504 21,135,971,504 19,609,315,116 19,609,315,116 - 단기차입금 8,968,754,738 8,968,754,738 13,001,042,983 13,001,042,983 - 유동성장기차입금 4,236,360,000 4,236,360,000 4,761,360,000 4,761,360,000 - 장기차입금 17,899,990,000 17,899,990,000 18,068,170,000 18,068,170,000 소 계 52,241,076,242 52,241,076,242 55,439,888,099 55,439,888,099 금융부채 합계 53,767,771,978 53,767,771,978 56,913,522,188 56,913,522,188 32.2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 32.3 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 당기손익인식금융자산 901,439,000 4,023,017,397 - 4,924,456,397 기타유동금융부채(파생상품부채) - - 1,526,695,736 1,526,695,736 매도가능금융자산(상장지분증권) 584,968,200 - - 584,968,200 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 당기손익인식금융자산 946,660,000 294,922,404 - 1,241,582,404 기타비유동금융자산(파생상품자산) - - 3,995 3,995 기타비유동금융부채(파생상품부채) - - 1,473,634,089 1,473,634,089 매도가능금융자산(상장지분증권) 631,596,100 - - 631,596,100 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원 ) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 21 기 반기 매출채권 등 39,908,081 12,104,751 30.3% 합 계 39,908,081 12,104,751 30.3% 제 20 기 매출채권 등 40,986,601 11,326,150 27.6% 합 계 40,986,601 11,326,150 27.6% 제 19 기 매출채권 등 47,596,183 8,376,063 17.6% 합 계 47,596,183 8,376,063 17.6% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제 21 기 반기 제 20 기 제 19 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,326,150 8,376,063 7,169,871 2. 연결범위 변동 - - 386,191 3. 순대손처리액(①－②±③) - (277,892) (4,872) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (277,892) (4,872) 4. 대손상각비 계상(환입)액 778,601 3,227,979 824,873 5. 기말 대손충당금 잔액합계 12,104,751 11,326,150 8,376,063 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ( 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 만기미도래 90일 미만 90~180일 180~365일 365일 초과 계 금액 13,240,031 2,486,483 1,061,112 1,319,932 15,732,306 33,859,865 구성비율 39.1% 7.3% 3.1% 3.9% 46.5% 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원 ) 사업부문 계정과목 제 21 기 반기 제 20 기 제 19 기 비고 블랙박스 등 제품 10,612,699 9,426,838 7,872,575 - 원재료 33,319,008 29,709,701 28,148,829 - 재공품 등 7,542,442 6,227,289 8,371,954 - 합계 51,474,149 45,363,828 44,393,358 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 24.5% 21.9% 22.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.8회 2.8회 2.7회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1. 실사일자 - 당사는 2017년 6월 30일 기준으 로 재고실사를 2017년 7월 3일 실시 하 였습니다. 2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 당사의 재고실사는 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시되었습니다.3. 장기체화재고 등 현황 - 해당사항 없습니다.4. 기타사항 - 당사의 재고자산에 대한 담보제공 및 기타 특이사항은 없습니다. 다. 공정가치평가 절차요약- 해당 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 31. 공정가치 서열체계 항목을 참고하시기 바랍니다. 라. 채무증권 발행실적 등 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 팅크웨어(주) 회사채 사모 2012.08.24 15,000 - - 2017.08.24 상환 - 합 계 - - - - - - - - - 주1) 2012년 8월 24일에 발행된 제 1회 무보증사모분리형 신주인수권부사채는 채권자의 조기 상환 청구에 따라 2014년 8월 25일에 사채 발행액 15,000백만원(100%) 전액 상환되었습니다.주2) 신주인수권(warrant) 행사가능기간이 2017년 7월 24일에 만료됨에 따라 행사가능주식수는 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 21 기 반기(당기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제 20 기(전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 제 19 기(전전기) 한영회계법인 적정 지적사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 21 기 반기(당기) 한영회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토,내부회계관리제도 검토, 재고실사 90백만원 420시간 제 20 기(전기) 한영회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토, 내부회계관리제도 검토, 재고실사 106백만원 1,576시간 제 19 기(전전기) 한영회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토, 내부회계관리제도 검토, 재고실사 83백만원 975시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 21 기 반기(당기) - - - - - 제 20 기(전기) 2016.10.04 - 국내 종속기업의 내부통제 진단- EY 예시감사보고서를 바탕으로 한 기준서 등 교육 제공 2016.10.4-2016.11.10 55백만원 - 제 19 기(전전기) 2015.08.31 - 내부회계관리제도 개선자문 용역- 합병 회계 및 세무 용역 2015.08.31-2015.12.31 95백만원 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서 내 본 항목의 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 공시서류작성기준일 당사의 이사회는 5명의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 나. 중요의결사항 등(2017.01.01~2017.06.30) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 하규수(출석률: 87.5 % ) 김도현 (출석률: 62.5 % ) 찬 반 여 부 1 2017.02.23 제20기(2016회계연도) 결산 보고의 건 가결 찬성 찬성 2 2017.03.09 제20기(2016회계연도) 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 3 2017.03.10 광명테크노파크 일부 호실 매매의 건 가결 찬성 찬성 4 2017.03.16 제20기(2016회계연도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 5 2017.05.11 농협은행 대출금 지급보증 결의 가결 찬성 찬성 6 2017.05.22 신한은행 구매자금대출 및 수입신용장 연장의 건 가결 찬성 불참 7 2017.05.24 산업은행 운영자금대출 연장의 건 가결 찬성 불참 8 2017.06.09 라임아이(주) 유상증자 참여의 건 가결 불참 불참 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 각 이사의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계의 경우 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '가. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시길 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이에 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제 47조에 감사에 대한 내용을 규정하고있으며, 동 내용은 기 공시된 정관을 참조하시기 바랍니다. 다. 감사의 주요 활동 내용(2017.01.01 ~ 2017.06.30) 회차 개최일자 의안내용 참석여부 가결여부 1 2017.02.23 제20기(2016회계연도) 결산 보고의 건 참석 가결 2 2017.03.09 제20기(2016회계연도) 정기 주주총회 소집의 건 참석 가결 3 2017.03.10 광명테크노파크 일부 호실 매매의 건 참석 가결 4 2017.03.16 제20기(2016회계연도) 재무제표 승인의 건 참석 가결 5 2017.05.11 농협은행 대출금 지급보증 결의 참석 가결 6 2017.05.22 신한은행 구매자금대출 및 수입신용장 연장의 건 참석 가결 7 2017.05.24 산업은행 운영자금대출 연장의 건 참석 가결 8 2017.06.09 라임아이(주) 유상증자 참여의 건 참석 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 집중투표제, 서면투표제 내지 전자투표제를 채택하고 있지 아니하며, 보고서작성기준일 현재 공시대상 기간 동안 당사를 상대로 한 소수주주의 주주권 행사 사실이 없습니다. 주주의 의결권 행사와 관련된 보다 자세한 사항은 첨부 공시된『정관』을 참조하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유비벨록스(주) 최대주주 보통주 1,900,110 19.27 2,406,353 23.21 - 이흥복 임원 보통주 127,758 1.30 127,758 1.23 - 이준표 임원 보통주 3,000 0.03 3,000 0.03 - 성득영 임원 보통주 17,092 0.17 17,092 0.16 - 계 보통주 2,047,960 20.77 2,554,203 24.63 - 보통주 - - - - - 주1) 2017년 6월 20일 신주인수권행사에 따른 발행주식수 증가로 소유주식수 및 지분율이 변동되었습니다. 최대주주 주요 경력> (1) 최대주주 및 그 지분율 (2017.06.30 기준) - 당사 최대주주는 유비벨록스(주)이며, 그 지분(율)은 2,406,353주(23.21%)로서 특수관계인을 포함하여 2,554,203주(24.63%)입니다. (2) 최대주주의 대표자 (2017.06.30 기준) 성 명 직 위 (상근여부) 출생연도 주요경력 이 흥 복 대표이사(상근) 1974년 서울대학교 전기컴퓨터공학부 석사('01)유비벨록스(주) 대표이사('00-現)팅크웨어(주) 대표이사('12-現) (3) 재무현황 (단위 : 백만원) 과목 2017년 반기 2016년 기말 자산총계 140,876 124,996 Ⅰ. 유동자산 52,861 44,567 Ⅱ. 비유동자산 88,014 80,429 부채총계 61,044 51,414 Ⅰ. 유동부채 56,301 46,407 Ⅱ. 비유동부채 4,743 5,007 자본총계 79,832 73,582 지배기업소유지분 76,249 72,077 Ⅰ. 자본금 3,558 3,558 Ⅱ. 자본잉여금 47,919 46,619 Ⅲ. 기타포괄손익누계액 213 131 Ⅳ. 기타자본항목 (735) (965) Ⅴ. 이익잉여금 25,293 22,734 비지배지분 3,583 1,505 2017.01.01~ 2017.06.30 2016.01.01~ 2016.12.31 매출액 48,668 96,448 영업이익(손실) 905 3,255 연결당기순이익(손실) 2,146 (3,066) 지배기업의소유주지분 2,559 (2,009) 비지배지분 (413) (1,057) 기본주당순이익(원)(손실) 374 (291) 희석주당순이익(원)(손실) 374 (291) 주1) 연 결재무제표 기준 (4) 사업현황 당 사 최대 주주인 유비벨록스(주)는 2000년 9월 1일 설립되었으며, 2010년 6월 18일 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 스마트카드 및 모바일 플랫폼 솔루션 등 입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2011.11.25 유비벨록스(주) 1,296,003 16.29 - 주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 기준입니다. 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 유비벨록스(주) 2,406,353 23.21 최대주주 KB자산운용(주) 822,122 7.93 금융기관 민영기 812,597 7.84 개인 우리사주조합 509 0.00 - 주1) 상기 5% 이상 주주는 결산일 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 5% 이상 소유한 주주입니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,559 99.9 4,972,480 50.4 - 주1) 상기 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식 소유자 입니다.주2) 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자 기준입니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제 9 조 (신주인수권)①주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.②이사회는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주 를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6.중소기업창원지원법이나 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 관련 투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우7.회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 신주를 배정하는 경우8.회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 하는 국내외 합작 또는 제휴법인에게 신주를 발행하는 경우9.주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우10. 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부 폐쇄시기 제 15조(주주명부의 폐쇄)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경의 정지와 기준일 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 기명식 8종류 (일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주) 명의개서 대리인 KB 국민은행 증권대행부(Tel : 2073-8114) : 서울시 영등포구 여의도동 국제금융로 8길 26 주주의 특전 없음 공고게재신문 전자공고 또는 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간의 주가(종가기준) 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 주가 최고 11,500 10,900 11,250 12,600 12,500 12,750 최저 10,300 10,100 10,200 11,500 11,700 10,900 평균 11,015 10,380 10,743 12,045 12,013 11,893 거래량 최고(일) 674,615 170,526 377,327 661,895 206,806 177,074 최저(일) 48,005 38,534 31,114 81,618 59,538 36,028 월간 3,044,238 1,786,791 2,497,106 3,850,942 1,738,997 1,881,407 ※ 출처 : 한국거래소(www.krx.co.kr) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이흥복 남 1974.02 대표이사 등기임원 상근 전사 경영전반 총괄 (前)GⅢ 소프트 대표이사(現)유비벨록스(주)/팅크웨어(주)대표이사 127,758 - 총 5년6개월 2018.03.24 성득영 남 1966.12 전무이사 등기임원 상근 내비개발 관련 업무 팅크웨어(주) 내비게이션연구소 연구소장 17,092 - 총 17년 3개월 2018.03.24 김대현 남 1969.02 전무이사 등기임원 상근 사업부문 관련 업무 팅크웨어(주) 사업부문장 - - 총 17년7개월 2018.03.24 강정규 남 1972.01 전무이사 등기임원 상근 경영관리 관련 업무 팅크웨어(주) 경영전략실 실장유비벨록스(주) 경영전략부 이사 - - 총 13년11개월 2018.03.24 이준표 남 1975.09 전무이사 등기임원 상근 단말기개발 관련 업무 유비벨록스(주) 상무이사 3,000 - 총 5년6개월 2018.03.24 하규수 남 1965.12 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영 전반에대한 업무 증권감독원(現금융감독원)조사역(現)호서대학교 교수 - - 총 5년6개월 2018.03.24 김도현 남 1970.09 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영 전반에대한 업무 기초기술연구회 기획평가위원(現)국민대학교 교수 - - 총 5년4개월 2018.03.24 주환조 남 1972.07 감사 등기임원 상근 회계와 업무 전반에대한 감사 회계법인이촌/SV파트너스(現)진일회계법인 - - 총 2년 3개월 2018.03.24 나. 직원 현황 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 팅크웨어(주) 남 333 - 2 - 335 4년 9개월 7,587 23 - 팅크웨어(주) 여 76 - 4 - 80 3년 3개월 1,289 16 - 합 계 409 - 6 - 415 4년 5개월 8,876 21 - 주1) 급여총액은 소득세법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급 명세서의 근로소득을 기준으로 산출하였습니다.(근로소득공제 반영前)주2) 상기 직원 수는 사내등기임원(5명) 제외 기준입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 2,500 - 감사 1 100 - 나. 보수지급금액나-1. 이사ㆍ감사 전체 보수지급금액 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 674 84 - 나-2. 유형별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 650 130 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 - 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주1) 이사/감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당 사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 : 유비벨록스(주) 2) 소속회사 명칭 : 당사 외 Beijing UBIVELOX Information System Co., Ltd, 라임아이(주), (주)페이잇, (주)유비벨록스 모바일 (주)엠아이웍스, 팅크웨어모바일(주), (주)비글, Thinkware Systems USA Inc., 북경씽커웨이과학기술유한공사, Mondo System Technology Canada Inc. 3) 계통도(기업집단의 지분투자현황) 회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 비고 팅크웨어(주) 2,406,353 23.2 상장사 Beijing UBIVELOX InformationSystem Co., Ltd - 100.0 비상장사 라임아이(주) 18,170,730 67.4 비상장사 (주)페이잇 50,000 50.0 비상장사 (주)유비벨록스모바일 127,000 42.3 비상장사 (주)엠아이웍스 2,687,000 100.0 비상장사(팅크웨어(주)종속회사) 팅크웨어모바일(주) 909,059 80.4 비상장사(팅크웨어(주)종속회사) Thinkware Systems USA Inc. 100,000 100.0 비상장사(팅크웨어(주)종속회사) Mondo System Technology Canada Inc. 50 50.0 비상장사(팅크웨어(주)종속회사) 북경씽커웨이과학기술유한공사 - 100.0 비상장사(팅크웨어(주)종속회사) (주)비글 66,000 48.5 비상장사(팅크웨어(주)관계사) 주1) 당사는 당기 중 사업경쟁력 강화 등의 목적으로 라임아이(주)의 주식 8,000,000주(29.7%)를 취득하였습니다. 자세한 사항은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 > 나. 타법인출자 현황을 참조하시길 바랍니다.주2) 유비벨록스(주)의 종속회사인 UBIVELOX International Pte. Ltd 는 당반기 중 청산 완료되어 계열회사에서 제외되었습니다. 4) 회사와 계열사간의 임원 겸직 현황 임원명 겸임 비고 이흥복 팅크웨어(주) 대표이사유비벨록스(주) 대표이사 - 강정규 (주)엠아이웍스 감사(주)비글 감사팅크웨어모바일(주) 사내이사북경씽커웨이과학기술유한공사 법인장 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에스브이창업투자조합(現에스브이인베스트먼트)(비상장) 2009.03.27 단순투자 500 100 4.9 500 - - - 100 4.9 500 27,518 467 (주)씨에스티브이(現(주)조선방송)(비상장) 2011.01.26 단순투자 500 100 0.2 500 - - -103 100 0.2 397 263,649 10,604 (주)제이티비씨(비상장) 2011.02.16 단순투자 500 100 0.1 500 - - -477 100 0.1 23 145,200 -61,975 (주)채널에이(비상장) 2011.02.23 단순투자 500 100 0.1 500 - - -154 100 0.1 346 307,275 1,232 (주)매일방송(비상장) 2011.03.08 단순투자 500 67 0.1 500 - - -85 67 0.1 415 372,353 7,815 (주)파워보이스(비상장) 2012.11.26 단순투자 2,300 585 19.1 1,972 - - - 585 19.1 1,972 9,060 -972 에스브이파트너스(비상장) 2014.12.01 단순투자 500 - - 500 - - - - - 500 - - 유비벨록스(주)(상장) 2015.12.31 단순투자 1,291 88 1.2 1,291 - - - 88 1.2 1,291 124,996 -3,066 애니젠(주)(상장) 2015.12.31 단순투자 1,036 42 0.9 632 - - -47 42 0.9 585 24,309 -1,647 (주)동양레저(비상장) 2017.06.30 회원권 대체 120 - - - 9 120 -4 9 0.3 116 47,678 23,739 (주)비글(비상장) 2012.12.03 사업 전문화 990 66 48.5 - - - - 66 48.5 - 507 -229 (주)엠아이웍스(비상장) 2013.01.02 사업 전문화 2,980 2,687 100.0 2,980 - - - 2,687 100.0 2,980 4,410 427 Thinkware Systems USA, Inc(비상장) 2015.04.16 사업 전문화 111 100 100.0 111 - - - 100 100.0 111 3,732 -779 MONDO SYSTEMTECHNOLOGYCANADA INC.(비상장) 2015.04.30 사업 전문화 111 - 50.0 111 - - - - 50.0 111 3,763 -261 팅크웨어모바일(주)(비상장) 2015.05.20 사업 전문화 902 909 80.4 4,545 - - - 909 80.4 4,545 10,271 -746 북경씽커웨이과학기술 유한공사(비상장) 2016.11.23 사업 전문화 352 - 100.0 352 - 345 - - 100.0 697 377 -70 라임아이(주)(비상장) 2017.06.26 사업 전문화 4,000 - - - 8,000 4,000 - 8,000 29.7 4,000 18,449 -9,690 합 계 4,944 - 14,994 8,009 4,465 -869 12,953 - 18,589 - - 주1) 재무현황이 미기재된 투자회사들은 최근 사업연도의 재무현황을 수취하기가 어려워 해당 기재를 생략하였습니다.주2) 상기 비상장주식의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 주3) 당기중 사업경쟁력 강화 등의 목적으로 라임아이(주)의 주식 8,000,000주(29.7%)를 취득하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주등과의 영업양수도 - 해당사항 없음. 3. 대주주등과의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 구 분 금액 비고 임직원 등 단기대여금 2,313 - 합계 2,313 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 20 기정기주주총회(2017.03.24) 제 1호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제 2호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건※ 제20기 (2016.01.01~2016.12.31) 재무제표는 외부감사인의견 적정 및 감사의 동의 하에 2017년 3월 16일 이사회 결의로승인되어 주주총회 보고 사항으로 진행됨. 전 의안원안대로 가결 - 제 19 기정기주주총회(2016.03.28) 제1호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제2호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건※ 제19기 (2015.01.01~2015.12.31) 재무제표는 외부감사인의견 적정 및 감사의 동의 하에 2016년 3월 18일 이사회 결의로승인되어 주주총회 보고 사항으로 진행됨. 전 의안원안대로 가결 - 제 18 기정기주주총회(2015.03.25) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 이흥복 사내이사 재선임의 건제2-2호 의안 : 성득영 사내이사 재선임의 건제2-3호 의안 : 김대현 사내이사 재선임의 건제2-4호 의안 : 강정규 사내이사 재선임의 건제2-5호 의안 : 이준표 사내이사 재선임의 건제2-6호 의안 : 하규수 사외이사 재선임의 건제2-7호 의안 : 김도현 사외이사 재선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건- 감사 1인 선임(주환조)제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건※ 제18기 (2014.01.01~2014.12.31) 재무제표는 외부감사인의견 적정 및 감사의 동의 하에 2015년 3월 17일 이사회 결의로승인되어 주주총회 보고 사항으로 진행됨. 전 의안원안대로 가결 - 제 17 기정기주주총회(2014.03.20) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건- 감사 1인 선임(박을용)제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건※ 제17기 (2013.01.01~2013.12.31) 재무제표는 외부감사인의견 적정 및 감사의 동의 하에 2014년 3월 10일 이사회 결의로승인되어 주주총회 보고 사항으로 진행됨. 전 의안원안대로 가결 - 제 16 기정기주주총회(2013.03.27) 제1호 의안 : 제16기(2012.01.01~2012.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 전 의안원안대로 가결 - 3. 채무보증내 역 - 연결재무제표 및 재무제표의 주석 22. 우발채무 및 약정사항 을 참고하시 기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 4. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채발행 2012.08.24 15,000 시설자금 10,000운영자금 5,000 시설자금 10,000운영자금 5,000 - 주1) 신주인수권부사채는 채권자의 조기 상환 청구에 따라 2014년 8월 25일에 사채 발행액 15,000백만원(100%)이 전액 상환되었습니다.주2) 신주인수권(warrant)의 행사가능기간이 2017년 7월 24일에 만료됨에 따라 현재 행사가능주식수는 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.