대상홀딩스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

당사는 순수지주회사로서 별도의 사업영역이 없습니다. 따라서 원재료 및 생산설비 현황은 모두 연결 혹은 주요종속회사 기준으로 작성합니다. [대상(주)와 그 주요종속회사에 관한 사항]

(1) 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 현황

(단위: 백만원, %)

사업부문	회사명	매입유형	품 목	구체적용도	제71기 1분기 (비율)	제70기 (비율)	제69기(비율)	비 고

식품	대상(주)	원재료	고추	제조	6,706(4.2)	10,795(1.7)	26,375(2.9)	안동,정읍 고추중매인 외

원재료	배추, 절임배추	제조	13,253(8.3)	76,167(12.3)	77,895(8.7)	-

DAESANG VIETNAM	원재료	DGA	제조	5,496(3.4)	29,826(4.8)	42,987(4.8)	대상(주)

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	원재료	포도당 등(*1)	제조	5,175(3.2)	-	-	Heilongjiang J.B 외

원재료	PP/PET	제조	309(0.2)	1,362(0.2)	1,648(0.2)	Panverta 외

대상푸드플러스(주)	원재료	물김	제조	7,317(4.6)	7,995(1.3)	5,240(0.6)	수협위판장

원재료	우사골	제조	674(0.4)	2,673(0.4)	1,742(0.2)	대상네트웍스

(주)대상다이브스	원재료	딸기	제조	3,377(2.1)	11,105(1.8)	10,505(1.2)	-

원재료	커피(생두)	제조	4,122(2.6)	30,160(4.9)	29,144(3.2)	-

소재	대상(주)	원재료	옥수수	제조	92,398(57.7)	235,564(38.0)	368,145(41.0)	Bunge, Glencore 외

원재료	당밀(*2)	제조	-(0.0)	15,765(2.5)	118,085(13.2)	Cargill,United Molasses 외

DAESANG VIETNAM	원재료	전분	제조	3,101(1.9)	11,613(1.9)	17,590(2.0)	-

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	원재료	옥수수	제조	18,293(11.4)	109,916(17.7)	134,907(15.0)	CJIA

※ 작성기준일은 2024년 03월 31일이며 원재료 중 옥수수는 통관기준을 적용하였으며 상기 원재료 현황은 실구매기준으로 작성하였습니다. ※ 적용 환율 : 각 보고기간 종료일 의 서울외국환중개 고시 환율을 적용하였습니다. ※ 대상(주)의 원당의 경우, 전기(2023년)부터 매입을 진행하지 않고 있으며 타 원재료로 대체되었습니다. ※ DAESANG VIETNAM의 당밀 및 타피오카 구근의 경우, 당기부터 구매를 진행하지 않습니다. ※ PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA의 당밀의 경우, 당기부터 구매를 진행하지 않습니다. (*1) PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA의 원당의 경우, 포도당 등으로 대체되었습니다. (*2) 대상(주)의 당밀 가격의 경우, 당분기 중, 매입을 진행하지 않아 최근 구매시 가격에('22년 말) 보고기간 종료일 서울외국환중개 고시 환율을 적용하여 기재하였습니다.

나. 주요 원재료의 가격변동추이(단위: 원)

부문	회사명	품 목	제71기 1분기	제70기	제69기

식품	대상(주)	고추 - (KG)	17,609	16,181	14,120

배추 - (KG)	558	558	578

절임배추 - (KG)	1,532	1,694	1,901

DAESANG VIETNAM	DGA-내수/수입(톤)	1,607,117	1,720,093	1,898,714

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	포도당 - 수입(톤)	701,516	-	-

대상푸드플러스(주)	물김(KG)	1,966	1,177	800

우사골(KG)	2,069	2,014	1,780

(주)대상다이브스	커피생두	4,902	5,465	6,192

소재	대상(주)	옥수수-수입(톤)	362,318	415,071	480,329

당밀 - 수입(톤)	348,821	333,955	328,231

DAESANG VIETNAM	옥수수전분-(톤)	590,024	551,585	603,565

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	옥수수-수입(톤)	372,369	415,168	452,725

※ 작성기준일은 2024년 03월 31일이며, 각 보고기간 종료일 서울외국환중개 고시 환율을 적용하였습니다.

(가) 산출기준 옥수수 : 당사 통관기준

고추 : 서안동농협 고추입찰 평균단가 배추 : 원재료 실구매 년평균 단가 기준

(나) 주요 가격변동원인

① 옥수수 당사는 전분 및 전분당 생산을 위한 원료인 옥수수 대부분을 곡물 Major 업체인 COFCO INTER., POSCO INTER., 등에서 수입(미국산, 남미산, 유럽산 등)하고 있습니다. 23년 하반기 이후 옥수수 가격은 브라질/미국 작황 호조로 안정세를 보였으나, 러시아와 우크라이나의 지속적인 전쟁, 후티 반군의 홍해 지역 공격 그리고 중동 지역의 지정학적 리스크 증가 등의 영향으로 가격 불확실성이 확대되고 있습니다. 향후 가격 역시 24년 미국/EU 옥수수 파종이 시작되고 남미 시장은 수확을 마무리함에 따라, 주요 작황 지역 기상 상황에 따라 가격 변동성은 확대될 것으로 예상됩니다. ② 고추 2023년 전년대비 생산량 감소 및 국산 재고 부족으로 고시세 형성 후 현재(2024년 1분기 기준)까지 이어지고 있습니다.

③ 배추 및 절임배추 2024년 1분기에는 겨울배추 저장량 감소 및 잦은 강우로 인한 단수 하락으로 인하여 생산량이 감소하였고 가격이 전년동기 대비 상승하였습니다. (2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

① 생산능력

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위: 톤,속)

사업부문	회사명	품 목	사업소	제71기1분기	제70기 연간	제69기 연간

식품	대상(주)	미원	군산	4,153	16,610	16,610

고추장, 된장, 간장,액젓류외	순창	34,110	136,442	136,442

마요네즈, 맛나, 감치미외	기흥	10,501	42,006	41,608

양념소스류, 육가공캔외	천안	11,081	44,326	42,080

식초류, 당류, 향신료	오산	23,023	92,092	92,092

김치류	횡성	8,820	28,800	28,800

김치류	거창	5,561	19,269	19,269

냉동구이류외	단양	1,524	6,096	6,096

두부	구미	3,009	12,036	11,847

DAESANG VIETNAM	MSG	베치	10,000	40,000	40,000

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	MSG	수라바야	20,500	82,000	82,000

대상푸드플러스(주)	사골육수 외	풍세	6,216	24,872	22,519

마른김	목포	1,170,936	1,951,560	1,951,560

(주)대상다이브스	잼/차류외	논산	1,575	6,300	6,300

커피가공품외	이천	4,025	16,100	16,100

소재	대상(주)	전분,물엿	군산	194,400	792,000	792,000

아미노산 제품류	군산	3,134	10,172	13,767

라이신 등(*1)	군산	22,139	76,858	150,000

DAESANG VIETNAM	물엿	떠이닝	10,500	42,000	42,000

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	전분, 물엿	수라바야	82,500	330,000	330,000

(*1) 2023년부터 군산 라이신 공장은 라이신과 기타 아미노산 제품을 병행 생산하여 생산능력이 일부 변동하였습니다.

② 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 * 산출기준

생산공장 CAPA기준 * 산출방법

일일생산량 × 월생산일수 × 해당기간월수 (나) 평균가동시간

- 나. 생산실적 및 가동률 _ (2) 당분기의 가동률을 참고. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위: 톤,속)

사업부문	회사명	품 목	사업소	제71기 1분기	제70기 연간	제69기 연간

식품	대상(주)	미원	군산	2,939	12,831	12,691

고추장, 된장, 간장,액젓류외	순창	22,332	95,101	92,562

마요네즈, 맛나, 감치미외	기흥	9,481	37,382	34,744

양념소스류, 육가공캔외	천안	10,464	39,517	34,980

식초류, 당류, 향신료	오산	11,778	49,859	51,948

김치류	횡성	9,083	42,440	39,277

김치류	거창	7,467	26,143	22,952

냉동구이류외	단양	1,374	5,610	5,648

두부	구미	3,269	11,976	11,119

DAESANG VIETNAM	MSG	베치	5,413	26,726	35,744

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	MSG	수라바야	19,954	72,866	85,804

대상푸드플러스(주)	사골육수 외	풍세	5,184	20,638	20,708

마른김	목포	1,237,896	2,077,440	1,961,964

(주)대상다이브스	잼/차류외	논산	1,335	5,401	5,280

커피가공품외	이천	1,800	7,515	7,872

소재	대상(주)	전분, 물엿	군산	181,083	703,799	693,249

아미노산 제품류	군산	2,502	7,421	8,732

라이신 등(*1)	군산	20,502	65,695	123,190

DAESANG VIETNAM	물엿	떠이닝	6,499	23,670	32,037

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	전분, 물엿	수라바야	62,500	257,660	297,990

(*1) 2023년부터 군산 라이신 공장은 라이신과 기타 아미노산 제품을 병행 생산하였습니다.

(2) 당분기의 가동률

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위: %)

사업부문	회사명	매출유형	평균가동률(%)

식품	대상(주)	미원	70.8

장 류	65.5

서구식품류외	90.3

소스류 및 육가공	94.4

식초 및 당류	51.2

김치류(횡성)	103.0

김치류(거창)	134.3

냉동구이류외	90.1

두부	108.7

DAESANG VIETNAM	MSG	54.1

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	MSG	97.3

대상푸드플러스(주)	사골육수 외	83.4

마른김	105.7

(주)대상다이브스	잼/차류외	84.8

커피가공품외	44.7

소재	대상(주)	전분, 물엿	93.1

아미노산 제품류	79.8

라이신 등	92.6

DAESANG VIETNAM	물엿	61.9

PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	전분, 물엿	75.8

다. 생산설비의 현황 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 설비자산, 기타의 유형자산 및 건설중인 자산 등이 있습니다. 세부현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	기초	취득 및 자본적지출	처분 및 폐기	대체(*1)	감가상각비	환율변동	분기말

토지	290,873	-	-	-	-	388	291,261

(정부보조금)	(400)	-	-	-	-	-	(400)

설비자산	711,955	7,116	(8)	29,616	(23,808)	3,769	728,640

(정부보조금)	(8,634)	(300)	-	-	328	-	(8,606)

기타의유형자산	33,122	1,770	(491)	1,540	(2,926)	60	33,075

(정부보조금)	(690)	-	-	-	45	-	(645)

건설중인자산	106,538	29,794	-	(31,214)	-	1,276	106,394

합계	1,132,764	38,380	(499)	(58)	(26,361)	5,493	1,149,719

(전분기) (단위: 백만원)

구분	기초	취득 및 자본적지출	처분 및 폐기	대체(*1)	감가상각비	환율변동	분기말

토지	286,940	-	-	67	-	207	287,214

(정부보조금)	(400)	-	-	-	-	-	(400)

설비자산	697,064	4,376	(102)	9,683	(23,187)	8,103	695,937

(정부보조금)	(8,675)	-	-	-	310	-	(8,365)

기타의유형자산	33,166	1,923	(27)	323	(2,852)	263	32,796

(정부보조금)	(350)	-	-	-	24	-	(326)

건설중인자산	55,868	21,973	-	(10,103)	-	1,208	68,947

합계	1,063,613	28,272	(129)	(30)	(25,705)	9,781	1,075,803

(*1) 당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 12백만원(전분기: 8백만원)이 대체되었으며,유형자산에서 투자부동산으로 1백만원이 대체되었고, 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액은 없으며(전분기: 22백만원), 유형자산에서 장기선급비용으로 45백만원(전분기: 44백만원)이 대체되었습니다. ※ 담보제공자산

당분기말 현재 연결기업의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산	장부금액	담보 설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자

토지	128,597	483,483	단기차입금	17,000	한국산업은행

단기차입금(USANCE)	30,602

장기차입금	91,000

건물	178,990	단기차입금	1,858	중국은행

유동성장기차입금	1,200	농협은행

구축물	6,131	장기차입금	7,200

단기차입금	3,000	우리은행

기계장치	28,386	장기차입금	30,000

장기차입금	20,000	하나은행

사용권자산	662	국고보조금	4,451	목포시

단기차입금	17,000	한국농수산식품유통공사

주식	1,139	1,139	유동성장기차입금	515	주택도시보증공사

장기차입금	1,030

단기금융상품	9,235	9,235	매입채무	200	㈜동서

단기차입금	1,779	하나은행

단기차입금	7,256	한국농수산식품유통공사

합계	353,140	493,857	234,091

라. 투자현황 2024년 1분기 말 당사의 투자집행실적은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원, 백만Rp,백만VND)

사업부문	회사명	구 분	투자 기간	투자대상자산	투자효과	투자액	비 고

식품	대상(주)	신설	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	생산능력증대 및 물류망 확충	1,245	KRW

증설	진행중	건물, 기계장치 등	생산 및 물류 CAPA 증대	5,378	KRW

소재	대상(주)	경상투자	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	생산효율성 증대	59	KRW

주요 종속회사	PT DAESANG INGREDIENTS INDONESIA	경상/증설	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	생산성 향상	126,266	IDR

경상/신설	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	생산성 향상	7,396	IDR

DAESANG VIETNAM	경상투자	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	노후교체 및 공정/작업환경 개선 등	2,114	VND

신설	진행중	생산공정설비	식품공장 증설	7,122	VND

대상푸드플러스(주)	신설/경상	진행중	건물, 기계장치, 공기구와 비품 등	생산성 향상	156	KRW

(주)대상다이브스	신설	진행중	기계장치 등	생산성 향상	983	KRW

[대상건설(주)에 관한 사항]당사의 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 다음과 같습니다. (1) 주요 원재료 현황

(단위: 백만원,%)

구분	용도	매입액	매입비중	주요매입처	비고

레미콘	구조물,포장	767	19.1%	쌍용레미콘㈜ 外	-

시멘트	포장외	15	0.4%	(주)부성양회 外	-

골재	토목,건축	-	0.0%	-

철근	구조물 보강 외	570	14.2%	동국제강 外	-

파일,BEAM	기초	-	0.0%	-

기타	-	2,658	66%	-

합계	-	4,010	100%	-

(2) 주요 원재료 가격변동 추이(단위: 원)

품 목	2024년 1분기	2023년	2022년	비고

철근	939,000	919,000	975,000	SD400 D10기준(톤당)

레미콘	106,970	106,970	80,300	25-24-15/m³당(수도권기준)

시멘트	118,000	118,000	87,000	시멘트(벌크)1종

[대상웰라이프(주)에 관한 사항]

1. 원재료에 관한 사항주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	2024년 1분기	2023년	2022년

건강식품사업	원재료	카제인나트륨	제조	8,327	20,399	18,491

합 계	8,327	20,399	18,491

원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

카제인나트륨 (kg)	21,103	18,200	15,470

당사는 뉴트리션 제품군을 주로 생산하고 있으며, 주원재료인 카제인 나트륨을 수입하고 있습니다. 2022년~2023년 시세는 최근 8년내 최고점을 기록하였음에도 불구하고, 당사는 '21년 전략적 비축 구매로 시세 대비 약 30% 저렴한 가격으로 구매하였으며, 환율 고점 피해 또한 최소화 할 수 있었습니다. 2021년 및 2022년 계약된 낮은 단가 물량이 2023년 물량까지 반영되었으며, 2023년 상승된 일부 물량이 2024년 일시적으로 반영되어, 2024년 1분기 원가가 상승하였습니다. 2024년 수입가는 약 28% 상승하였으나, 이후 물량 가격 하락으로 인해 2024년 4분기 ~ 2025년 물량은 가격 하락이 예상됩니다.2. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력

(단위: 톤)

사업부문	품 목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

건강식품사업	건강식품 외	천안 1	6,140	25,125	24,500

건강식품사입	건강식품 외	천안 2	8,580	43,030	22,110

합 계	14,720	68,155	46,610

- 산출기준 : 생산공장 CAPA 기준- 산출방법 : 일일생산량*월생산일수*해당기간 월수(2) 생산실적

(단위: 톤)

사업부문	품 목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

건강식품사업	건강식품 외	천안 1	5,995	23,353	23,870

건강식품사업	건강식품 외	천안 2	6,814	30,874	18,324

합 계	12,809	54,426	42,194

(3) 당분기 가동률(단위: 시간, %)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

천안1공장	2,184	1,992	91%

천안2공장	2,184	1,584	73%

합 계	4,368	3,576	82%

[(주)혜성프로비젼에 관한 사항]

1. 주요 원재료 매입현황(단위: 백만원)

매입유형	품 목	구체적용도	2024년 1분기	2023년	2022년

원료육	수입우육	도소매업	83,912	320,066	278,206

원료육	수입돈육	도소매업	12,389	33,387	43,520

원료육	기타	도소매업	202	1,111	1,214

합계	-	-	96,503	354,564	322,940

2. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력

(단위: 톤)

사업부문	품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

식육가공	스테이크외	11,000	10,000	6,000

(2) 생산실적(단위: 톤)

사업부문	품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

식육가공	스테이크외	1,987	9,387	5,733