대상홀딩스 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) 영업개황당사는 대상그룹의 지주회사입니다.

지주회사의 설립목적은 상호출자지분의 해소 및 지배구조의 단순화를 통해 지배구조의 투명성을 더욱 높이고, 소유와 경영을 분리함으로써 각 사별 책임경영체제를 확립하여 경영의 효율성을 제고하며, 투명경영의 원칙과 정보공개의 원칙을 준수함으로써 주주중시의 경영을 실현하기 위함입니다.아울러 사업성 있는 신규사업의 발굴과 경쟁력 중심의 기존사업의 재검토를 통 해 궁극적으로 주주가치의 극대화를 실현하고자 하는데 있습니다. 따라서 각 사업부문은 사업특성에 맞는 전문분야에서 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능하게 될 뿐만 아니라, 사업부문별 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중함으로써 경쟁력제고 및 경영위험의 분산효과를 기대하고 있습니다.이러한 목적으로 당사는 2005년 8월 1일부로 대상㈜로부터 인적 분할하여 사업 부문은 대상㈜에 존속시키고, 투자부문은 대상홀딩스㈜로 분리하여 순수지주회 사를 설립하여 보고서 작성기준일 현재 7개의 자회사를 편입하였으며, 자회사 지분소유의 법적 요건인 상장사 지분 20%이상, 비상장사 지분 40%이상을 충족하고 있습니다. 2005년의 분할설립과정을 거쳐 2005년 11월에 900억원 및 2006년 5월에 142억원의 유상증자를 통해 더욱 우량한 재무구조를 갖추었습니다.당사의 사업영역으로는, 자회사의 자금 및 업무를 지원하거나 자금을 조달하는 사업 및 자회사의 경영자문 등의 컨설팅사업에 주력하고 또한 자회사의 사업영 역에 관련된 연구 및 기술개발과 경영정보의 제공, 경영상담업 등으로 정하고 있습니다. 당사는 순수지주회사로서 자회사 등을 통한 배당금수익, 상표권로얄티수입 및 기타용역과 투자수익 등이 주요 영업수익을 구성하며, 자회사들의 영업 및 산업의 특성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 따라서 그룹차원의 정책 및 전략을 개발하여 자회사간의 시너지효과와 경영효율을 극대화함으로써 수익력을 강화하고 한편으로는 경영리스크를 최소화해 나갈 것입니다.

(2) 업계의 현황

지주회사란 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'(이하 공정거래법) 제2조 제1의 2호 및 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 타회사 '주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서, 자회사 주식(지분포함)가액의 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사'를 말합니다. 지주회사는 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사이고, 사업지주회사는 다른 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사는 순수지주회사에 속합니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러가지 이점을 기대할 수 있습니다. 당사는 순수지주회사로서 자회사를 통한 배당금수익, 상표권사용료수익 등이 주요 수익원이며, 자회사들의 영업 및 산업의 특성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없습니다.지주회사, 자회사 및 손자회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음 각호의 1에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다.［지주회사］① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의한 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 20, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유 하는 행위③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적 용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위④ 금융지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내회사의 주식 을 소유하는 행위⑤ 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보 험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위［자회사］① 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식 총수의 100분의 40(그 손자회사가 상장 법인, 국외상장 법인, 공동출자법인인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위② 손자회사가 아닌 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위③ 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하는 행위［손자회사］① 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 안됨(국내계열회사 발행주식 총수를 소유한 증손회사인 경우는 소유가능)［증손회사］① 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 안됨 (2) 연결실체의 영업부문정보

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부의 관리목적으로 활용하고 있는 바, 7개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부문	영업의 성격

지주사업부문	자회사에 대한 자금 및 업무지원사업 및 지적재산권 관리

식품 및 소재산업 등	식품제조업 및 유통

정보기술부문	정보처리 및 소프트웨어 운영

광고부문	광고대행 및 광고물제작 및 판매

건설부문	기타토목시설물 건설

투자부동산부문	부동산 임대

레저부문	골프장 운영

상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 연결재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결기업 전체의 자금조달과 법인세는 연결기업 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.한편, 영업부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다.2. 매출에 관한 사항

보고기간 중 영업부문의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	지주사업	식품 및소재산업 등	정보기술	광고	건설	투자부동산	레저	부문 계	조정 및 제거	연결

총매출액	16,501	955,149	26,282	2,898	36,845	3,671	340	1,041,686	(80,918)	960,768

영업이익	13,254	58,351	719	300	2,844	2,447	(191)	77,724	(15,558)	62,166

총자산	410,364	2,909,324	51,064	30,132	148,167	127,412	25,583	3,702,046	(452,394)	3,249,652

총부채	23,684	1,701,004	25,110	18,084	82,669	85,590	8,629	1,944,770	(49,236)	1,895,534

(전분기) (단위: 백만원)

구분	지주사업	식품 및소재산업 등	정보기술	광고	건설	투자부동산	레저	부문 계	조정 및 제거	연결

총매출액	12,041	833,696	28,814	2,673	70,592	4,056	245	952,117	(26,476)	925,641

영업이익	8,965	52,065	1,432	(106)	5,707	2,969	(405)	70,627	(10,359)	60,268

총자산	416,832	2,805,722	53,561	31,423	149,050	130,116	27,551	3,614,255	(441,160)	3,173,095

총부채	28,887	1,686,147	29,078	21,892	84,409	86,558	10,130	1,947,101	(23,995)	1,923,106

(3) 지역별 정보

보고기간중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	국내	아시아	아메리카	유럽	오세아니아	아프리카	합계

매출액	677,598	214,610	43,711	19,033	3,648	2,168	960,768

(전분기) (단위: 백만원)

구분	국내	아시아	아메리카	유럽	오세아니아	아프리카	합계

매출액	661,112	184,162	29,406	46,973	3,152	836	925,641

매출액은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시킵니다.3. 시장위험과 위험관리 【연결실체 기준】

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금매도가능금융자산입니다.

(1) 환율변동위험

연결기업은 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 연결기업은 수출로 인한 외화 수금보다 외자재수입 및 외화차입금(유산스) 상환에 의한 외화지출이 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 의한 환차손이 환리스크의 주대상입니다.

보고기간말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 분 기	전 기

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	167,215	298,362	120,463	249,203

EUR	6,349	1,281	4,110	1,241

JPY	8,061	300	5,950	1,008

기타	7,743	2,051	5,533	556

합 계	189,368	301,994	136,056	252,008

당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동하는 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 분 기	전 기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	(6,557)	6,557	(6,437)	6,437

EUR	253	(253)	143	(143)

JPY	388	(388)	247	(247)

기타	285	(285)	249	(249)

합 계	(5,631)	5,631	(5,798)	5,798

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율 위험

연결기업은 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 다만 연결기업은 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 대부분 고정금리 금융상품으로 운용하고 있으며, 보고기간말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금 장부금액은 106,760백만원(전기말 100,441백만원)이며, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 100 basis points 변동하는경우, 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

.

(단위: 백만원)

구 분	당 분 기	전 기

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자비용	(1,068)	1,068	(1,004)	1,004

(3) 주가변동위험연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. .

나. 신용위험

신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결기업은 신용도가 높은금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

연결재무제표주석에 있는지급보증 내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

다. 유동성위험

연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

연결기업은 원활한 자금운영을 할 수 있도록 재고회전일 감축, 채권부실화 방지 등 채권관리를 하고 있으며 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.

라. 자본위험관리

연결기업의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	당분기말	전기말

부채	1,895,534	1,734,176

자본	1,354,118	1,325,982

부채비율(%)	139.98	130.78

4. 연결실체의 경영상의 주요 계약(1) 대상홀딩스가 영업과 관련하여 체결한 주요 약정사항가. 상표권로얄티계약

구분	내용

계약상대방	대상(주), 대상정보기술(주), 대상라이프사이언스(주)동서건설(주), 대상에프앤비(주), 디에스앤(주)

계약의 내용	상표권사용에 대한 로얄티 수수

계약체결기간	2020.1.1 ~ 2020.12.31(계약 당사자간 이의 없는 경우 계약기간 자동연장)

계약금액	매출액 × 0.25%

계약대금수수방법	매월 현금결제

(2) 종속기업인 대상정보기술㈜가 영업과 관련하여 체결한 주요 약정사항

구분	내용

오라클 파트너 계약	2020년 7월 16일부터 3년간 유효한 오라클과의 파트너계약을 체결하여 오라클의 데이타베이스 솔루션 한국총판으로서의 지위를 유지하고 있습니다.

베리타스 총판 계약	2017년 9월 18일부터 해지하지 전까지 유효한 베리타스와의 총판 계약을 체결하여 베리타스의 솔루션 한국총판으로서의 지위를 유지하고 있습니다.

(3) 종속기업인 (주)상암커뮤니케이션즈는 한국방송광고진흥공사 및 미디어크리에이트와 방송광고업무대행계약을 체결하고 있는 바, 종속기업이 광고주로부터 수주받은 공중파 방송광고는 한국방송광고진흥공사 및 미디어크리에이트를 통해서만방송광고를 의뢰할 수 있습니다.(4) 위 이외 주요종속회사의 경영상 주요계약사항은 해당 회사의 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

【대상홀딩스 별도 기준】 가. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금입니다.

(1) 환율변동위험

당사는 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

보고기간말 현재와 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	2,278,150	289,762	2,345,679	434,939

당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동하는 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	99,419	(99,419)	95,537	(95,537)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율상품과 변동이자율상품의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기준일 현재 변동 이자율이 적용되는 차입금 잔액은 없으며, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(3) 기타 가격위험 기 타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 보고기준일 현재 금융상품 중 상장지분상품 등을 보유하고 있지 않습니다.(종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식 제외)

나. 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

주석 14의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

다. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

라. 자본위험관리

당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원,%)

구분	당분기말	전기말

부채	23,683,532	17,233,067

자본	385,529,681	380,712,822

부채비율(%)	6.14	4.53

※ 주요종속회사 대상(주)와 그 종속회사 의 사업내용

1. 사업의 개요당사를 포함한 연결회사는 제품 및 제조공정의 특성 및 최종소비자 등을 고려하여 식품사업부문, 소재사업부문 등으로 구분하고 있으며, 연결회사제품의 주요고객은 음식료품 제조업체, 음식료소비자 입니다. 또한 당분기 및 전기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

연결회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.

구분	회사	주요 사업의 내용

식품사업	대상(주)(*1)PT MIWON INDONESIA, (주)정풍 외	식품제조업(미원류, 장류, 조미료류, 서구식품류, 당류육가공류, 냉동식품류, 신선식품류, 물류 등)식품도소매업 등

소재사업	대상(주), MIWON VIETNAM 외	전분류, 당류, 바이오류, 라이신 등

(*1) 대상베스트코(주)는 대상(주)에 흡수합병되어 소멸하였습니다. 합병기일은 2019 년 5월 1일입니다 . 가. 연결회사의 사업부문별 요약 재무현황

(당분기) (단위: 백만원)

구분	식품	소재산업	조정 및 제거	합계

1. 매출액	661,762	268,646	(113,763)	816,645

2. 영업이익	38,734	15,637	102	54,473

3. 총자산	2,088,246	988,895	(392,360)	2,684,781

4. 총부채	1,233,204	424,157	(96,566)	1,560,795

(전분기) (단위: 백만원)

구분	식품	소재산업	조정 및 제거	합계

1. 매출액	591,926	277,921	(114,083)	755,764

2. 영업이익	33,143	17,068	(383)	49,828

3. 총자산	2,034,353	997,205	(406,525)	2,625,033

4. 총부채	1,260,810	410,981	(89,928)	1,581,863

(당분기) (단위: 백만원)

구분	국내	아시아	아메리카	유럽	오세아니아	아프리카	합계

매출액	540,000	208,427	43,370	19,032	3,648	2,168	816,645

(전분기) (단위: 백만원)

구분	국내	아시아	아메리카	유럽	오세아니아	아프리카	합계

매출액	499,211	176,538	29,055	46,973	3,152	835	755,764

나. 연결회사의 사업부문별 현황(1) 식품사업(산업의 특성)

가공식품 사업은 농수산물 등의 원재료를 소비자 니즈에 맞게 가공한 후 저장, 수송, 판매의 과정을 거쳐 소비자에게 제공하는 사업입니다. 브랜드 인지도를 비롯하여 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충족하는 제품 개발, 마케팅 능력이 매출에 중대한 영향을 끼칩니다.

B2B 식자재 유통사업은 일반식당 및 프랜차이즈 등에 안전한 품질과 위생에 대한 신뢰를 바탕으로 고객이 필요로 하는 식자재 및 관련 서비스를 적시에 합리적인 가격으로 제공하여 고객의 외식문화 가치를 상승시켜 주는 사업입니다.

(산업의 성장성)

소득 증대, 1인 가구 및 맞벌이 증가에 따라 간편식(HMR) 및 프리미엄 제품이 성장세를 이끌 것으로 예상합니다. 국내 B2B 식자재 유통시장은 그간 영세 업체들이 지역 기반의 시장을 형성하여 왔다면, 자본과 인프라를 갖춘 식자재 전문 업체를 중심으로 산업구조가 재편 되고 있습니다.

당사의 해외 제조 기반이 있는 인도네시아, 베트남, 중국 등은 매력적인 인구 구조와 함께 소득수준이 빠르게 향상되고 있어 식품산업의 성장 가능성이 높습니다. 또한 한국 음식에 대한 전세계적인 관심을 발판 삼아 당사가 경쟁력을 보유한 김치, 고추장, 한식 편의식 등 한국 가공식품의 수출 증가도 기대 됩니다.

(경기변동의 특성)

식품산업은 타 산업 대비 경기 변동에 비교적 둔감한 특성을 가지고 있습니다. 원재료의 상당 부분을 수입하는 산업 특성상 기후 변화에 따른 국제 곡물가격 변동 및 환율이 수익성에 영향을 미칩니다.

외식시장의 경우 경기 변동에 비교적 민감하여 경기 침체 시 외식수요가 감소할 수 있으나, B2B 식자재 유통시장이 전문 유통업체를 중심으로 한 산업구조 재편에 따라 성장세를 이어갈 것으로 예상합니다.

(국내외 시장여건)

국내 가공식품 시장은 성숙기 산업의 특성을 보이고 있습니다. 그러나 소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 편의지향, 건강지향 프리미엄 수요가 증가하고 있어 새로운 성장 기회가 제공되고 있습니다. 최근 코로나 19(COVID-19) 이슈로 외부 활동이 줄어들면서 가정에서 조리할 수 있는 다양한 제품의 수요가 증가하고 있습니다.

국내 B2B 식자재 유통시장은 외식기업의 수가 증가함에 따라 다양한 식자재를 저렴하고 편리하게 공급 받으려는 수요가 늘고 있어 꾸준한 발전이 예상됩니다.

인구 및 소득 증가율이 높은 동남아시아 국가의 경우, 가공식품에 대한 풍부한 수요가 예측되는 동시에 식품 제조기지로서 매력적인 곳입니다. 더불어 미주, 유럽에 걸쳐 전세계적으로 K-FOOD에 대한 관심이 높아짐에 따라 식품산업의 활동 영역이 확대되고 있습니다.

(단위 : %)

구 분	제68기 1분기	제67기	제66기	주요경쟁사

대상(주)	김치류	41.2	41.5	44.2	36.0

PT MIWONINDONESIA	MSG	25	21	21	34

전분당	30	25	22	44

※ 시장점유율 산정기준 ○ 김치류 : 판매금액 기준 (출처 : 닐슨 RI DATA)○ PT MIWON INDONESIA 출처 - AC Nielsen, Mars research data(2018, 2019, 2020) - 내부 당해년도 시장분석 추정자료 (회사의 경쟁우위요소)

1973년 국내 최초로 해외플랜트 수출 1호를 기록하며 인도네시아 자회사를 설립한 이후 꾸준히 해외 거점을 확대해 왔습니다. 인도네시아, 베트남, 중국, 홍콩, 일본, 미국, 유럽 등 세계 각지에 구축한 글로벌 네트워크는 현지 제조/판매 기능 외에 해외시장 동향 분석, 국내 원부자재 조달 등 글로벌 경영의 중추 역할을 수행하고 있습니다.

동남아시아 법인은 오랜 역사와 탄탄한 영업조직을 바탕으로 현지화를 더욱 가속화 하고 있으며, 미주·유럽 등은 한인 시장의 안정된 매출을 기반으로 현지인 시장에 진입하고자 K-FOOD 관련 투자를 확대하고 있어 추가적인 성장이 예상됩니다.

2020년 베트남 법인 식품 공장을 확대 이전하여 최근 안정화 단계를 거쳐 매출 성장을 이루고 있습니다. 또한, 중국 신규 공장은 2020년 9월 말 준공 허가를 받아 본격적인 생산을 시작하였고, 미국 신규 공장은 현재 건설 중에 있습니다. 중국은 김치·편의식·소스, 미국은 김치·고추장의 현지 생산이 가능해져 이에 따른 식품 매출 확대가 예상됩니다. 이외에도 각 해외 법인은 꾸준히 현지 식품 업체와의 협업을 통하여 B2B, B2C 제품의 포트폴리오 및 영업망을 확대하고 있습니다.

국내 B2B 식자재 유통 사업은 전국구매원가 상시 비교 견적시스템이 구축되어 있어 품목별, 권역 별 통합 구매를 통해 원가경쟁력을 가지고 있습니다. 또한 제조사 및 수입 Agent 직거래 및 총판, 대리점계약을 통한 유통마진을 축소하여 영업소 별 대량비축구매 및 재고 확보가 가능합니다. 지역별 농수산물 도매시장 직구매 시스템을 운용하여 농업 법인을 통한 산지 비축 구매 및 전처리를 실현해 1차 상품의 안정적인 수급이 가능합니다. 마지막으로 업종에 따른 다양한 상품 구색이 확보되어 있어 일괄 납품이 가능해 업종별 대응에서 경쟁력을 가지고 있습니다.

(2) 소재사업(산업의 특성)소재 사업은 발효기술을 기반으로한, 조미 소재, 아미노산, 클로렐라 등의 BIO, 라이신 사업과 탄수화물 가공기술을 통한 다양한 식생활 및 기능성 소재를 제공하는 전분당 사업으로 나누어 영위하고 있습니다. 소재산업은 주원재료로 사용되는 옥수수 및 원당, 당밀 등 거의 대부분을 해외로부터 수입하고 있어, 국제 선물가격, 해상운임료 및 환율에 큰 영향을 받습니다. 또한 대규모 시설투자가 필요한 자본집약적 산업특성을 가지고 있어, 신규업체가 시장에 진입하기 어려운 장애요소로 작용합니다. 영업활동에 있어서는 소비자와의 거래(B to C)가 아닌 실수요업체와의 직거래(B to B) 위주로 운영되고 있으며, 신규 진입장벽이 높은 관계로 타 산업에 비해 안정적인 판매선 확보가 용이한 편입니다.(산업의 성장성)탄수화물 가공기술을 통한 각종 곡물을 가공하여 여러 분야에 기초 소재로 널리 사용되는 전분당산업은 주로 전분류와 당류 등을 생산하고 있습니다. 또한 현재 웰빙, 영양, 기능성 위주의 미래시장을 선점하기 위해 전분제품을 활용한 특화전분 소재, 기능성 당류 및 Multi-Sweetner 제품 등을 개발함으로써 안정적인 미래 수익원 확보에 노력하고 있습니다. 라이신 및 바이오 사업은 개발도상국의 경제발전에 따른 식생활 개선과, 세계 육류 소비의 꾸준한 증가로 인한 사료 수요의 증가로, 안정적인 성장을 하고 있으며, 인간의 가장 기본적인 욕구인 식생활과 깊이 관련되어 있어, 향후에도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.(경기변동의 특성)소재 사업의 제품 수요는 다양한 여러 소비재의 기초소재로 사용되어, 특정 소비재의 수요 변동에 영향을 적게 받습니다. 또한 원료의 대부분을 수입에 의존하고 있어서, 국제 곡물가 및 환율변동 등 외부 요인에 의한 영향을 받습니다.(국내외 시장여건)소재사업은 고부가가치, 고기능성 제품의 수요가 꾸준히 증가하고 있으며, 이에 대응하여 당사는 기능화, 고급화된 고객지향적 제품을 개발, 출시하여 시장을 선도하여 지속적으로 성장해 나갈 것입니다. (단위: %)

구 분	제68기 1분기	제67기	제66기	주요경쟁사

대상(주)	전분당	34	36	35	27

MIWON VIETNAM	MSG	17.1	17.1	17.1	60

종합조미료	2.0	2.0	2.0	35

전분당	30.0	30.0	24.0	21

※ 시장점유율 산정기준○ 대상(주) 전분당 : 원료 파쇄량 기준(전분당협회 자료 기준)

○ MIWON VIETNAM : 시장증가율 대비 당사 매출 추정치

2. 주요 제품, 서비스 등가. 연결회사의 주요제품의 내용 1996년부터 도입한 국내 대표적인 종합 식품 브랜드인 '청정원'을 중심으로 '순창고추장', '햇살담은간장' 등 전통 장류부터 '미원', '감치미' 등의 조미료류, 식초, 액젓 등의 농수산식품, 서구식품, 육가공식품, 냉동식품, 온라인 전용 브랜드 ‘집으로ON’ 등을 생산 판매하고 있습니다. 또한 1987년부터 도입한 국내 대표적인 브랜드인 '종가집'을 중심으로 맛김치, 포기김치, 총각김치 등의 김치류 및 반찬류, 두부류 등의 신선식품을 생산, 판매하고 있습니다. 2019년 5월 1일을 합병기일로 하여 B2B 식자재 유통사업을 하고 있는 대상베스트코㈜를 흡수 합병하였습니다. 대상베스트코㈜는 2010년 인수, 투자를 시작으로 농산물, 수산물, 축산물, 공산품 등의 유통판매를 해온 회사로, 당사는 합병을 기반으로 제조 역량과 유통 역량의 결합을 통해 B2B시장에서의 지위 확대를 목표로 하고 있습니다. PT.MIWON INDONESIA는 MSG를 기반으로 한 조미료 사업과, 옥수수를 기반으로 한 전분당 사업을 하고 있습니다. 조미료 제품은 Miwon, Bio Miown, IndoRasa, Miwon Plus 브랜드와, Orgami 액상비료 브랜드를 생산/판매하고 있으며, 전분당 사업의 경우 2017년 3월부터 옥수수를 원재료로 한 옥수수 전분 및 고과당, 액당, 저감미당, 부제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 2019년에는 글로벌 식품사업 확대를 위하여 중국과 미국에 제조법인을 추가 설립하였습니다. 신규법인의 제조 인프라를 활용하여 김치, 편의식, 소스, 고추장 등 다양한 K-Food의 현지 생산을 확대할 예정입니다. 이로 인한 매출 확대가 예상됩니다. 더불어, 포장김치에서 독보적인 브랜드로 자리잡은 종가집 김치는 미주와 유럽 아시아 등 세계 40여 개 국에서 판매되고 있습니다. 김치로는 처음으로 할랄 인증과 코셔 인증도 받았습니다. 일본 수출의 90% 이상, 아시아 수출의 80% 이상을 현지인이 소비하고 있습니다. 이외 주요 해외법인을 통해 꾸준히 한국김치, 장류, 현지생산 김치, 김치라면, 편의식, 육가공류, 김류, 소스류 등 다양한 제품을 제조, 판매하고 있습니다. (주)정풍은 추출/농축 기술을 기반으로 소스및 추출농축류, 분말류 사업을 영위하고 있으며, 추가로 "김"사업 영역까지 확장해 글로벌 시장 개척 및 신규 시장 확장을 통한 지속성장 가능한 사업기반을 구축하고자 합니다. 소재사업 > 전분당 사업은 국내 최대의 전분 및 전분당 생산규모를 보유하고 있으며, 옥수수를 가공하여 제빵, 제과, 가공식품 원료로 사용되는 일반 전분류와 제지, 섬유, 특수식품 등에 사용되는 변성전분류, 그리고 과당, 물엿, 저감미당, 포도당 등 감미부여 당류, 기능성 추가한 올리고당 및 덱스트린 등 각종 제품을 생산하고 있습니다. 또한 미래시장을 선점하기 위해 신규 기능성 제품을 꾸준히 개발해 나가고 있습니다.바이오 부문은 MSG, 핵산, 아스파탐, L-페닐알라닌, L-글루타민, L-알기닌, L-히스티딘, L-트립토판 등의 사업을 영위하며, 전 세계 시장에 공급하고, 다양한 제품 Line up을 통해 생활용품, 건강식품, 의약 원료 등의 사용 영역 확대를 통해 고객의 Needs에 부합하고 있습니다. 필수아미노산 중 하나인 라이신은 발효기술을 바탕으로 제조하여 세계 사료업계에 공급하고 있습니다. 라이신은 가축의 성장에 반드시 필요한 필수아미노산으로 세계육류 소비량의 증가로 지속적인 성장을 할 것으로 전망하고 있습니다.MIWON VIETNAM은 1996년 MIWON 브랜드를 통해 MSG사업에 진출한 이래, 종합식품 회사로 도약하기 위해 베트남에서 가장 일반적인 종합조미료 3종을 더불어, 김, 튀김가루, 빵가루와 소스문화의 대표 식품인 어간장, 양조간장 등을 생산 판매하고 있습니다. 또한 한국 최대의 전분 및 전분당 생산규모를 보유하고 있는 모기업 대상의 노하우를 바탕으로, 2005년 전분당 사업을 시작한 이래, 일반/변성전분, 물엿을 생산 판매하고 있으며, 특히 물엿은 뛰어난 기술력을 무기로 2010년 일 30톤 CAPA로 생산능력 증설 후 꾸준히 판매량을 확대하고 있으며 2012년 일 70톤, 2017년 일 140톤 규모의 CAPA 증설하였습니다. 나. 연결회사의 주요 제품등의 현황(가) 사업부문별 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 식품 대상(주) 제품상품 조미료류, 장류, 종합양념류, 냉동식품류, 육가공류, 건강식품류, 신선식품류, 물류 외 조미료, 식품첨가물, 김치류반찬류, 물류대행 등 청정원, 미원, 종가집 등 661,762(81.0%) PT MIWON INDONESIA, (주)정풍 외 제품,상품 조미료, 전분, 당 외 조미료, 액상비료, 식품가공산업원료, MIWON, BIO MIWON,IndoRasa 소재 대상(주) MIWON VIETNAM.외 제품 전분, 당, 라이신, 바이오류 식품가공산업원료,사료첨가제 등 - 268,646(32.9%) 조정및제거 - - - 매출 조정 등 - -113,763(-13.9%) 합계 - - - - - 816,645(100%) (나) 대상(주) 별도 품목별 매출액 현황 (기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 회사명 품목 금액 비중 대상(주) 조미료류 50,664 7.5% 장류 55,207 8.2% 서구식품 112,343 16.6% 육가공 38,959 5.8% 편의식품 38,603 5.7% 신선식품 82,500 12.2% 기타 96,687 14.3% 소재류 200,002 29.6% 총합 674,965 100.0% 다. 주요제품의 가격변동추이 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위: 원, Rp, VND) 사업부문 회사명 품 목 제68기 1분기 제66기 제65기 통화 종류 단위 식품 대상(주) 감칠맛미원 1kg 21,200 19,500 19,500 KRW 한우 감치미 300g 6,430 6,430 6,430 KRW (현미)찰고추장 3kg 38,300 35,500 35,500 KRW 재래식안심生된장 2.8kg 15,900 15,900 15,900 KRW 자연숙성조림간장 840ml 5,950 5,950 5,950 KRW 순창쌈장 500g 3,900 3,900 3,900 KRW 시원깔끔포기김치(*1) 3.5kg - - - KRW 시원깔끔포기김치(*1) 3.3kg 29,500 29,500 27,900 KRW 국산콩두부(부침) 300g 3,600 3,600 3,600 KRW PT MIWONINDONESIA MSG 1kg 21,344 21,366 20,855 IDR 전분당 1kg 4,759 4,302 4,680 IDR (주)정풍(*2) 마른김(재래김) 속 4,180 4,083 - KRW 초단맛장소스 2.23kg 2,500 2,500 2,500 KRW 소재 대상(주) 전분당 1ton 534,000 508,000 497,000 KRW 라이신 1kg 1,493 1,301 1,267 KRW MIWON VIETNAM MSG 1kg 41,615 40,739 40,860 VND 종합조미료 1kg 34,096 32,744 34,804 VND 일반전분 1kg 11,463 9,824 10,391 VND (*1) 시원깔끔포기김치 3.5kg는 단종 후 시원깔끔포기김치 3.3kg로 대체되었습니다.(*2) (주)정풍의 주요 매출품목 변경에 따라 주요제품이 변경되었습니다.(가) 가격산출기준당사의 가격산출기준은 연간 예정소매가를 단순평균한 가액입니다. (나) 주요 가격변동원인당사 및 종속회사의 주요 가격변동요인은 원재료 가격변동 및 생산비용 증가에 따른 원가상승과 글로벌 시장 공급 및 수요에 따른 가격 변동 입니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 제68기 1분기(비율) 제67기(비율) 제66기(비율) 비 고 식품 대상(주) 원재료 고추 제조 5,251(3.7) 14,638(3.2) 21,929(4.6) 안동,정읍 고추중매인 외 원재료 배추, 절임배추 제조 9,468(6.7) 53,733(11.9) 59,084(12.4) - PT MIWON INDONESIA 원재료 원당 외 제조 11,569(8.2) 39,214(8.7) 23,862(5.0) PTPN 외 원재료 PP/PET 제조 403(0.3) 1,447(0.3) 2,367(0.5) Panverta 외 원재료 옥수수 제조 15,998(11.4) 72,331(16.0) 59,862(12.6) CJIA (주)정풍 원재료 물김 제조 3,530(2.5) 2,922(0.6) - 수협위판장 원재료 우사골 제조 398(0.3) 929(0.2) 191(0.0) 디에스앤 소재 대상(주) 원재료 옥수수 제조 56,911(40.4) 163,661(36.3) 207,755(43.7) Bunge, Glencore 외 원재료 원당 외 제조 23,214(16.5) 63,886(14.2) 75,545(15.9) Cargill,United Molasses 외 MIWON VIETNAM 원재료 당밀 제조 3,736(2.7) 4,695(1.0) 6,554(1.4) 남홍팟 社 외 원재료 DGA 제조 6,095(4.3) 21,356(4.7) 9,273(1.9) DAESANG HONGKONG 외 원재료 타피오카구근 제조 44(0.0) 582(0.1) 519 (0.1) 개인사업자 외 원재료 전분 제조 4,153(3.0) 11,597(2.6) 9,015 (1.9) - ※ 작성기준일은 2021년 03월 31일이며 원재료 중 옥수수는 통관기준, 원당은 입항기준, 고추/배추 등은 물대기준을 적용하였으며 상기 원재료 현황은 실구매기준으로 작성하였습니다. ※ 적용 환율 : 각 보고기간 종료일의 서울외국환중개 고시 환율을 적용하였습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원) 부문 회사명 품 목 제68기 1분기 제67기 제66기 식품 대상(주) 고추 - (kg) 17,833 15,552 13,250 배추 - (kg) 429 609 617 절임배추 - (kg) 1,358 1,698 1,531 PT MIWON INDONESIA 원당 - 수입(톤) 437,304 425,228 416,165 당밀 - 로칼(톤) 210,974 170,373 150,577 옥수수-수입(톤) 251,916 236,008 256,447 (주)정풍 물김(KG) 768 997 - 우사골(KG) 1,577 1,371 1,197 소재 대상(주) 옥수수-수입(톤) 282,328 226,977 247,357 당밀 - 수입(톤) 268,696 193,664 204,545 원당 - 수입(톤) 442,165 349,996 343,198 MIWON VIETNAM 당밀-(톤) 196,079 171,398 160,350 DGA-내수/수입(톤) 1,324,978 1,160,627 1,336,166 타피오카 구근-(톤) 143,499 112,083 122,733 옥수수전분-(톤) 415,304 389,075 420,267 ※ 작성기준일은 2021년 03월 31일이며, 각 보고기간 종료일 서울외국환중개 고시 환율을 적용하였습니다. (1) 산출기준옥수수 : 당사 통관기준 원당/당밀 : CFR구매단가 기준고추 : 서안동농협 고추입찰 평균단가배추 : 원재료 실구매 년평균 단가 기준 (2) 주요 가격변동원인 ① 옥수수 당사는 전분 및 전분당 생산을 위한 원료인 옥수수 대부분을 곡물 Major 업체인 COFCO, VITERRA 등에서 수입(미국산, 남미산, 유럽산 등)하고 있습니다.옥수수 가격은 상기 작황 지역의 생산량, 소비량과 무역 거래량 그리고 재고량 등을 포함한 수급(Supply) 요인, 소맥/대두와 같은 곡종(Grain commodity)의 가격 변화,그리고 미-중 무역협상, 국제 유가 변동, 세계 경기 회복 전망과 같은 외부 환경적 요인들에 의해 변동됩니다. 최근 옥수수 가격은 중국의 양돈 산업 회복 및 사료 수요 강세로인한 옥수수/대두 수입량 확대, 21년 남미 기상 상황에 의한 옥수수 작황 불확실성 확대, 그리고 흑해/러시아 자국내 식량 안보 및 물가 안정을 위한 곡물 수출 제한 등으로 인하여 강세를 유지 중에 있습니다. ② 원당 및 당밀원당 : 원당 국제가는 주요 수출국인 태국, 브라질 등의 생산 감소 이슈 및 국제 유가 상승세로 강세를 보이며, 1분기 내 강보합세를 보이고 있습니다. 더불어 코로나 백신 등으로 안정화 기대에 따른 수요 및 투자심리 회복 역시 가격 상승의 요인으로 작용되고 있습니다. 그러나, 내년 시즌에 원당 공급 확대로 기존의 부족 상황에서 과잉 전환이 전망되는 바, 중장기적 안정세가 기대되고 있는 모습니다. 당밀 : 당사는 금년 사용 가능량을 대부분 커버한 상태이나, 아시아 지역의 당밀 수급은 매우 타이트한 상황이며, 최근 가격은 강보합세를 이어가고 있습니다. 태국산 생산이 대폭 감소한 부분이 시장 가격 상승을 견인하고 있는 상황입니다. ③ 고추20년 산 장기 우천에 따른 작황 피해로 생산량이 급감하여 시세가 상승하였고, 고시세가 유지될 것으로 전망됩니다. ④ 배추 및 절임배추 20년산 겨울배추는 1월 한파 및 폭설로 전년 대비 단수가 감소하였음에도 불구하고, 재배 면적이 증가함에 따라 전년 대비 생산량은 소폭 증가하였습니다. 이에 따라 시세는 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 2021.03.31 (단위: 톤,속) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제68기 1분기 제67기 연간 제66기 연간 식품 대상(주) 미원 군산 4,153 16,610 32,000 고추장, 된장, 간장,액젓류외 순창 30,219 121,642 117,811 마요네즈, 맛나, 감치미외 기흥 9,501 33,750 41,672 양념소스류, 육가공캔외 천안 10,069 40,963 23,954 식초류, 당류, 향신료 오산 23,023 85,153 85,153 신선 육가공류 성남 1,830 14,133 16,404 커피, 음료 이천(*1) 0 3,634 14,535 김치류 횡성 7,200 23,958 16,632 김치류 거창 4,817 19,269 19,269 김치류 안성(*2) 0 2,457 9,828 녹즙 횡성(웰)(*3) 0 1,953 2,604 냉동구이류외 단양 1,524 5,612 5,451 MV편의식외 제천(*4) 760 두부 구미 1,919 2,964 2,964 PT MIWON INDONESIA MSG 수라바야 20,930 82,000 80,000 전분, 물엿 수라바야 82,500 330,000 271,500 (주)정풍 사골육수 외 풍세 5,940 23,760 23,760 마른김 목포 1,920,000 993,750 소재 대상(주) 전분,물엿 군산 195,287 792,000 775,500 아미노산 제품류 군산 3,762, 12,086 9,873 라이신 군산 36,986 150,000 150,000 MIWON VIETNAM MSG 베치 10,000 40,000 40,000 물엿 떠이닝 10,500 42,000 42,000 (*1) 2020년 3월 1일부로 이천 커피사업을 대상F 양도하였습니다.(*2) 2020년 3월 1일부로 안성김치공장이 횡성김치공장으로 이전되었습니다. (*3) 2020년 10월부로 횡성 녹즙공장은 생산을 중단하였습니다.(*4) 2020년 8월 1일부로 제천공장은 생산을 중단하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산공장 CAPA기준② 산출방법 일일생산량 × 월생산일수 × 해당기간월수(나) 평균가동시간 - 나. 생산실적 및 가동률 _ (2) 당분기의 가동률을 참고. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 2021.03.31 (단위: 톤) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제68기 1분기 제67기 연간 제66기 연간 식품 대상(주) 미원 군산 2,899 11,597 8,638 고추장, 된장, 간장,액젓류외 순창 25,627 97,930 89,876 마요네즈, 맛나, 감치미외 기흥 9,021 32,533 38,193 양념소스류, 육가공캔외 천안 9,220 36,159 20,761 식초류, 당류, 향신료 오산 11,366 52,198 53,968 신선 육가공류 성남 1,694 6,324 6,113 커피, 음료 이천(*1) 0 1,111 6,169 김치류 횡성 6,593 30,923 24,286 김치류 거창 6,310 22,357 20,259 김치류 안성(*2) 0 1,500 11,314 녹즙 횡성(웰)(*3) 0 401 888 냉동구이류외 단양 1,060 3,858 4,298 MV편의식외 제천(*4) 0 0 141 두부 구미 1,818 6,955 4,984 PT MIWON INDONESIA MSG 수라바야 18,035 80,303 80,409 전분, 물엿 수라바야 60,140 306,475 266,145 (주)정풍 사골육수 외 풍세 3,707 13,297 11,583 마른김 목포 1,435,320 728,652 - 소재 대상(주) 전분, 물엿 군산 175,465 766,225 780,100 아미노산 제품류 군산 3,085 10,101 10,730 라이신 군산 34,017 126,419 154,820 MIWON VIETNAM MSG 베치 8,503 33,128 34,915 물엿 떠이닝 9,868 35,852 31,571 (*1) 2020년 3월 1일부로 이천 커피사업을 대상F 양도하였습니다.( *2) 2020년 3월 1일부로 안성김치공장이 횡성김치공장으로 이전되었습니다. (*3) 2020년 10월부로 횡성 녹즙공장은 생산을 중단하였습니다.(*4) 2020년 8월 1일부로 제천공장은 생산을 중단하였습니다. (2) 당분기의 가동률 2021.03.31 (단위: 시간, %) 사업부문 회사명 매출유형 분기 가동가능시간 분기 실제가동시간 평균가동률(%) 식품 대상(주) 미원 2,160 1,508 69.8 장 류 2,160 1,832 84.8 서구식품류외 2,160 2,051 94.9 농수산 및 육가공 2,160 1,978 91.6 식초 및 당류 2,160 1,066 49.4 신선 육가공 2,160 1,999 92.6 김치류(횡성) 2,160 1,978 91.6 김치류(거창) 2,160 2,829 131.0 냉동구이류외 2,160 1,502 69.5 두부 2,160 2,047 94.8 PT MIWON INDONESIA MSG 2,100 2,100 100.0 전분, 물엿 1,980 1,800 91.0 (주)정풍 사골육수 외 2,160 1,348 62.4 마른김 2,160 1,615 73.3 소재 대상(주) 전분, 물엿 2,160 1,941 89.8 아미노산 제품류 2,160 1,771 82.0 라이신 2,160 1,987 92.0 MIWON VIETNAM MSG 2,016 1,714 85.0 물엿 1,800 1,692 94.0 다. 생산설비의 현황당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 설비자산, 기타의 유형자산 및 건설중인 자산 등이 있습니다. 세부현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (1) 당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 및폐기 대체(*1) 감가상각비 손상(*3) 기타(*2) 분기말 토지(정부보조금) 286,172(400) 1,929- (3,475)- -- -- -- 257- 284,883(400) 설비자산(정부보조금) 595,088(10,791) 7,151- (3,697)- 2,364- (19,628)310 14- 3,521- 584,813(10,481) 기타의유형자산(정부보조금) 20,574(448) 2,527- (84)- 513- (2,004)34 3- 107- 21,636(414) 건설중인자산 45,651 15,620 - (2,964) - - 287 58,594 합계 935,846 27,227 (7,256) (87) (21,288) 17 4,172 938,631 (*1) 당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 87백만원이 대체되었습니다. (*2) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (*3) 손상금액은 당분기 중 발생한 손상차손 환입 금액입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 및폐기 대체(*1) 감가상각비 기타(*2) 분기말 토지(정부보조금) 325,294(400) 6,750- -- (185)- -- 169- 332,028(400) 설비자산(정부보조금) 550,770(2,787) 14,436(4,816) (538)- 20,070- (18,775)141 (10,308)- 555,655(7,462) 기타의유형자산(정부보조금) 20,914(561) 1,499- (60)- (10)- (2,036)34 (116)- 20,191(527) 건설중인자산 67,376 20,663 - (20,260) - 415 68,194 합계 960,606 38,532 (598) (385) (20,636) (9,840) 967,679 (*1) 전 분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 385백만원이 대체되었습니다. (*2) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. ※ 담보제공자산 보 고기간종료일 현재 연결기업의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 135,817 405,618 단기차입금(유산스) 28,325 한국산업은행 단기차입금 9,000 장기차입금 28,000 건물 132,130 단기차입금 20,000 농수산식품유통공사 장기차입금 12,000 농협은행 기계장치 36,596 정부보조금 2,300 목포시 주식 3,202 3,202 유동성장기차입금 515 주택도시보증공사 장기차입금 2,576 합계 307,745 102,716 당분기말 현재 한국수출입은행으로부터 제공받고 있는 수출입금융한도 55,000백만원에 대해서 56,250백만원의 수입원자재 등 재고자산을 양도담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 수출입 금융한도의 12,000백만원을 차입하고 있습니다. 라 . 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (당분기말) (단위: 백만원, 백만Rp,백만VND) 사업부문 회사명 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 식품 대상(주) 신설/경상 진행중 건물, 기계장치, 공기구와 비품 등 생산능력증대 및 물류망 확충 149,581 13,912 135,669 KRW 소재 대상(주) 경상투자 진행중 건물, 기계장치, 공기구와 비품 등 생산효율성 증대 41,372 8,702 32,670 KRW 주요 종속회사 PT MIWONINDONESIA 신설/경상 진행중 건물, 기계장치, 공기구와 비품 등 생산성 향상 136,570 7,512 129,058 IDR MIWON VIETNAM 신설/경상 진행중 건물, 기계장치, 공기구와 비품 등 생산성 향상 48,279 8,744 39,535 VND 정풍 신설/경상 진행중 건물, 기계장치, 공기구와 비품 등 생산성 향상 4,790 418 4,372 KRW 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제68기 1분기 제67기 연간 제66기 연간 식품 대상(주) 제품상품 장류, 조미료등 수출 49,323 169,946 153,241 내수 425,640 1,660,576 1,536,018 소계 474,963 1,830,522 1,689,259 PT MIWON INDONESIA 제품상품 MSG, DGA 등 수출 15,695 56,130 54,235 내수 48,058 180,876 173,777 소계 63,753 237,006 228,012 대상베스트코(주)(*1) 도소매 식자재 수출 - - - 내수 - - 128,238 소계 - - 128,238 정풍 제품상품 소스류 수출 - - - 내수 13,881 38,894 32,845 소계 13,881 38,894 32,845 기타 - - - 109,165 398,297 320,878 소재 대상(주) 제품상품 바이오,전분류 등 수출 102,185 387,794 416,640 내수 97,817 386,606 351,156 소계 200,002 774,400 767,796 MIWON VIETNAM 제품상품 MSG, 물엿 등 수출 1,285 7,583 8,973 내수 29,012 104,693 99,250 소계 30,297 112,276 108,224 기타 - - - 38,347 174,770 119,185 조정(*2) - - - - -113,763 -452,961 -430,451 합계 - - - - 816,645 3,113,204 2,963,986 (*1) 대상베스트코(주)는 대상(주)에 흡수합병 되어 소멸하였습니다. 합병기일은 2019 년 5월 1일입니다.(*2) 사업부문 조정은 종속회사 매출 및 내부 거래 제거금액을 포함하고 있습니다. 나. 판매경로와 판매방법(1) 판매조직식품사업의 판매조직은 식품사업총괄의 영업본부, On-Line사업부, 육가공 사업부 및 식품Global 사업총괄의 Global영업부로 조직되어 있습니다. 소재사업의 판매조직은 전분당사업본부의 영업본부와 BIO사업본부의 Global영업본부로 조직되어 있습니다. (2) 판매경로 판매경로_신고.jpg 판매경로_신고 소재사업은 B2B 위주의 직거래 및 도매(대리점)의 판매경로를 가지고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매 조건 식품 도매(대리점) : 31.3%직거래 : 68.7% 수출 - L/C 결제, T/T 결제내수 - 현금 및 외상판매 소재 도매(대리점) : 26.0%직거래 : 74.0% ※ 판매방법 : 매출액 기준 판매조건 : 결제유형 기준 당사 도매(대리점) 판매의경우 식품사업 전체 매출 중 31.3%의 비중을 차지하고 있으며, 당월 매출분에 대해 당월말 전액 현금 수금을 원칙으로 매출이 이루어지고 있습니다. 직거래 매출비중은 전체 매출액 대비 68.7%이며, 거래처의 특성상 어음결제가 현금결제 보다 상대적으로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 어음결제 기간은 대부분 마감후 30일, 60일로 결제조건 대비 수금을 성실히 이행하는 거래처에 한하여 어음 수금을 하고 있습니다. 또한, 거래처의 담보확보 및 담보증액을 통하여 만약에 발생할 수 있는 부도위험 및 불량채권 발생율을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 소재사업은 제품을 생산하여 수출51%, 내수 49%로 매출이 이루어 지고 있습니다. 내수는 B2B 위주의 직거래 및 도매(대리점)의 판매경로를 가지고 있으며, 직거래 74%, 대리점 26% 으로 매출이 이루어 지고 있습니다. ※ 주요 종속회사의 판매조직, 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직PT MIWON INDONESIA의 판매조직은 식품사업의 경우 로컬 직거래처는 PT MIWON INDONESIA에서, 그외 대리점 및 B2C 거래처는 PT. JICO AGUNG을 통해 판매하고 있으며, 인쇄사업 및 전분당 부분은 PT MIWON INDONESIA에서 직접 매출을 하고 있습니다.MIWON VIETNAM의 판매 조직은 크게 식품영업본부와 소재영업본부로 나눌 수 있습니다. (2) 판매경로와 판매방법[PT MIWON INDONESIA]- 판매경로 : 식품 - B2B 직거래 59% 및 PT JICO AGUNG을 통한 B2C 거래 41%, 인쇄, 전분당 - 직거래 100% pt미원 판매경로_신고.jpg pt미원 판매경로_신고 - 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매조건 비고 종합식품사업 직거래 : 54% 도매(대리점) : 46% 신용 100% - 전분당 사업 직거래 : 100% 신용 100% - ※ 판매방법 : 매출액 기준※ 판매조건 : 어음제도는 존재하지 않으며 매출 발생후 1개월이내는 현금으로 하며, 1개월 이상은 신용으로 분류함. 식품사업의 경우 로칼과 수출로 분리되어 있으며, 유통형태에 따라 B2B 직거래처는 당사가 직접 판매하고, 대리점 및 B2C 거래처의 경우 관계회사인 PT JICO AGUNG을 통하여 전담판매하고 있습니다. 수출의 경우 무역팀에서 직수출 또는 에이전트 연계한 수출형태로 진행하고 있습니다. 미수잔액기준 미수령일은 공장출고일로부터 내수의 경우 평균 40일내외, 수출의 경우 50일전후입니다.전분당사업은 64기 1분기에 시작한 사업으로 자카르타에 영업팀을 통하여 직거래중에 있습니다. 향후 수라바야 지역 영업인력 확대를 통한 영업력 강화를 추진하고 있으며, 현재 평균 매출채권회전일은 공장 출고일로부터 50일 전후 입니다. [MIWON VIETNAM] - 판매경로 : 대리점 82%, 직거래 18% - 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매조건 비고 종합식품사업 도매(대리점) : 82%직거래 : 18% 현금 100% - 소재 직거래 : 100% 현금 100% - ※ 판매방법 : 매출액 기준※ 판매조건 : 어음제도는 존재하지 않으며 전체 현금거래[정풍]정풍의 주료 판매처는 대상(주)와 대상(주) 관리하는 위탁 영업으로 구분되며, B2B 소스와 소재를 활용하여 외식, 단체 급식, 산업체에 납품하고 있으며, 김(마른김,조미김)은 대상을 통하여 수출 및 내수판매를 하고 있습니다. 다. 판매전략 연결회사는 제품 Category의 선도적 지위를 구축하기 위하여 전략적 자원집중을 통한 제품경쟁력 강화, 신성장 카테고리의 육성 및 지속 가능 경영체계 구축을 실행하고 있습니다. 채널별 역량 강화를 위하여 부문별 책임경영을 기반으로 소매채널 활성화, 실수요 채널 맞춤형 시장 확대, 온라인 채널 역량 강화 등 채널별 전략을 실행하고 있으며, 해외사업 강화를 위하여 글로벌 전략 기능을 강화하고 해외 제조 거점의 현지 사업을 확장하고 있습니다. 또한 미래 성장동력 발굴을 위하여 신제품/신사업 성공을 위한 제품개발 프로세스 개선 및 기초소재 연구 개발 역량을 강화하고 있으며, 신선 편의식 사업의 확대 위한 마케팅, 생산, R 인재에 대한 육성을 강화하고 있습니다.PT MIWON INDONESIA 내수의 경우 B2B 업체에 대한 빠른 영업환경 대응을 위하여 직거래를 통한 매출을 하고 있으며, 대리점 및 B2C의 경우 효율적 고객 미팅 및 배송을 위하여 판매전담회사를 통하여 매출 중입니다. 해당 판매회사는 지속적 매출신장과 이익 극대화를 위해 전략적 핵심제품 판매에 힘쓰고 있습니다. 또한 기존제품의 리뉴얼 및 사양 변경을 통한 소비자 욕구 충족 등 기존제품의 경쟁력을 제고하기 위한 전략도 강화하고 있습니다. 그리고 수출의 경우 해외판매 확대를 통한 매출확대를 위해 고정거래선을 확충하고 있습니다. 또한, 대리점 경쟁력의 제고와 영업 및 마케팅 효율성 제고를 위하여 우수 영업마케팅 전담인력 확충과 전담대리점 육성에 전념하고 있습니다. MIWON VIETNAM은 최근 경기침체로 인한 경쟁심화에 따른 판촉비 비율이 높아지고 있는 상황입니다. 그러나 당사는 선택 과 집중의 판매전략을 통해 베트남 지역적 특성을 잘 살려 당사 강세지역에서는 집중을, 당사 약세지역에서는 선택의 판매전략으로 대응하고 있습니다. 특히 전분당 제품의 경우 당사의 기술력과 고부가가치 사업인 물엿사업에 집중하여 수익성 위주의 판매전략을 이어가고 있습니다. 선택과 집중의 판매전략을 통해 베트남 지역적 특성을 잘 살려 당사 강세지역에서는 집중을, 당사 약세지역에서는 선택의 판매전략으로 대응하고 있습니다. 특히 전분당 제품의 경우 당사의 기술력과 고부가가치 사업인 물엿사업에 집중하여 수익성 위주의 판매전략을 이어가고 있습니다. 라. 주요 매출처식품사업부문의 주요 매출처로는 이마트, 홈플러스, 농협하나로마트 등의 대형할인점 및 슈퍼마켓, 쿠팡 등의 이커머스와 거래하고 있습니다. 소재사업부문에서는 국내외의 주요 음료 및 제과 등의 식품업계와 제약, 사료, 화장품, 기타산업 등 다양한 산업의 업체들과 거래를 하고 있습니다. PT MIWON INDONESIA는 식품사업의 경우 Unilever, Indofood 등 대형 B2B 거래처는 PT MIWON INDONESIA가 직접 거래 중이며, 현지 National Chain인 까르푸, 롯데마트 등의 할인점을 비롯하여 대형슈퍼체인, 미니마켓 등과 같은 유통점은 판매전담회사인 PT JICO AGUNG을 통하여 거래중에 있습니다. 또한 중소형 전통시장 내 거래의 경우 PT JICO AGUNG 대리점 조직을 통하여 거래중입니다. 전분당 제품의 경우 SPS, Tiga Pilar와 같은 비훈 업체와 기타 음료, 제과 업체, 사료 업체와 거래하고 있습니다. MIWON VIETNAM 식품사업의 주요 매출처로는 다수의 대리점 및 베트남 최대 유통점인 Metro, Big-C는 물론 거의 모든 중/소형 슈퍼와 거래하고 있으며, 전분당 사업의 경우 URC, 오리온 등 커프림 업체 및 주요 제과업체 등과 거래를 하고 있습니다. 정풍의 매출은 대상㈜ 및 관계사, 산업체, 프랜차이즈, 단체급식, 식자재, 유통업체, 수출 등의 판매액으로 구성됩니다. 6. 수주상황당사의 업종 특성상 수주상황에 해당되지 않습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 내용[연결]연결회사는 여러활동으로 인하여 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치변동위험 등으로 구분됨). 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다. (1)시장위험 ① 환율변동위험 연결기업은 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 연결기업은 수출로 인한 외화 수금보다 외자재수입 및 외화차입금(유산스) 상환에 의한 외화지출이 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 의한 환차손이 환리스크의 주대상입니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금 액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 분 기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 163,767 287,069 116,894 248,362 EUR 6,342 1,281 4,103 1,241 JPY 8,008 300 5,950 985 기타 7,743 1,409 5,533 1,465 합 계 185,860 290,059 132,480 252,053 연결기업은 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동하는 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 분 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (6,165) 6,165 (6,573) 6,573 EUR 253 (253) 143 (143) JPY 385 (385) 248 (248) 기타 317 (317) 203 (203) 합 계 (5,210) 5,210 (5,979) 5,979 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ②이자율 위험 연결기업은 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 다만 연결기업은 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 대부분 고정금리 금융상품으로 운용하고 있습니다, 보고기간말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금 장부금액은 74,757백만원(전기말 79,265 백만원) 이며, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 100 basis points 변동 하는 경우, 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기세전이익에 미치는 영향은 다 음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 분 기 전 기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 영향 (746) 746 (793) 793 ③주가변동 위험 연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분증권투자(종속기업, 관계기업 및 공동기업제외)의 장부금액은 12,786백만원(전기말: 12,786백만원)입니다. 당분기말 및 전기말 현재 지분증권(상장주식)은 없습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결기업은 신용도가 높은금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 575,937 506,329 단기금융상품 19,115 19,276 매출채권 319,940 254,713 미수금 14,845 14,551 미수수익 274 134 장기금융상품 19 19 유동당기손익공정가치측정금융자산 6,127 11,058 기타유동금융자산 9,147 8,351 비유동당기손익공정가치측정금융자산 39 39 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,659 6,659 기타비유동금융자산 21,150 21,056 금융보증계약 4,000 4,000 합계 977,252 846,185 (*1) 보유중인 현금은 제외하였습니다. (3)유동성위험 연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 원활한 자금운영을 할 수 있도록 재고회전일 감축, 채권부실화 방지 등 채권관리를 하고 있으며 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업은 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금 및 현금성자산, 단기금융상품 및 당기손익공정가치측정금융자산 등에 601,529백만원 (전기말: 536,874 백만원) 을 투자하고 있습니다. (4)자본위험관리 연결기업의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구분 당분기말 전기말 부채 1,560,795 1,426,785 자본 1,123,986 1,101,550 부채비율(%) 138.86 129.53 [별도]당사는 여러활동으로 인하여 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다. (1)시장위험 ①환율변동위험 당사는 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 수출로 인한 외화 수금보다 외자재수입 및 외화차입금(유산스) 상환에 의한 외화지출이 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 의한 환차손이 환리스크의 주대상입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 분 기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 148,453 213,024 100,530 169,618 EUR 6,342 1,281 4,103 1,221 JPY 8,008 295 5,950 936 기타 7,744 43 5,141 340 합 계 170,547 214,643 115,724 172,115 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동하는 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 분 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (3,229) 3,229 (3,454) 3,454 EUR 253 (253) 144 (144) JPY 385 (385) 250 (250) 기타 385 (385) 240 (240) 합 계 (2,206) 2,206 (2,820) 2,820 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ②이자율 위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 다만 회사는 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은고정금리 금융상품으로 운용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금은없습니다. ③주가변동 위험 당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 지분증권투자(종속기업, 관계기업 및 공동기업제외)의 장부금액은 12,786 백 만원 ( 전기 말: 12,786 백만원 )입니다.당분기말 및 전기말 현재 지분증권(상장주식)은 없습니다. (2)신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위 하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 501,168 446,080 단기금융상품 9,850 9,850 매출채권 284,885 227,360 미수금 17,455 16,915 미수수익 258 118 유동당기손익공정가치측정금융자산 6,127 6,127 금융리스채권(유동) 175 173 장기금융상품 15 15 비유동당기손익공정가치측정금융자산 39 39 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,659 6,659 금융리스채권(비유동) 60 104 기타금융자산 27,089 26,662 금융보증계약 115,974 112,126 합계 969,754 852,228 (*1) 보유중인 현금은 제외하였습니다. ( 3)유동 성위험 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 재고회전일 감축, 채권부실화 방지 등 채권관리를 하고 있으며 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 기타유동금융자산 등에 517,145 백만원(전 기말 : 462,057 백만원)을 투자하고 있습니다. (4)자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구분 당분기말 전기말 부채 1,371,012 1,253,782 자본 1,088,642 1,075,443 부채비율(%) 125.94 116.58 나. 위험관리방식당사 및 종속회사는 보다 체계적이고 효율적인 리스크관리를 위하여 환위험관리를 규정하고, 환리스크관리를 위한 별도의 전담인원을 배정하여 운영하고 있으며, 외환리스크 관리조직은 다음과 같습니다.(1) 외환리스크관리조직현황 회사명 담당인원 주요 담당업무 대상(주) 총인원 : 3명 - 유경험자 현황 ▷ 5년이상 1명 MIDDLE OFFICE ▷ 3년이상 1명 BACK OFFICE ▷ 1년이상 1명 FRONT OFFICE (2) 외환리스크 관리규정 현황 규정보유여부 한도설정여부 규정주요내용 규정보유 - 헤지거래 한도 : 환포지션범위내- 총 오픈포지션 한도 : USD1억불 - Front office 리스크한도설정 - Middle office Open Position 한도설정 - Back office 매매목적거래 한도설정(5MIO) (위험관리규정)당사 및 종속회사는 환리스크관리를 위한 외환거래에 있어서 외환거래원칙을 사규로명문화하여 시행하고 있으며 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화 하는 것을 목표로 하고 있습니다.외환거래원칙의 내용은 첫째 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지하고, 둘째 당사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 사규 및 환위험관리위원회가 정한 지침에 따라 최적 헤지 수단을 선택하여 실행하는 것 입니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등당사는 해당사항이 없습니다. 10. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요당사는 다양한 고부가가치 기술을 바탕으로 모든 고객이 가장 맛있고 건강하게 음식을 즐길 수 있는 신제품 개발과 품질 향상에 주력하고 있습니다. 축적된 발효 기술과 첨단 생명공학 기술의 접목을 통해 제품의 생산성 향상 및 용도개발을 위한 연구를 지속하면서 다양한 미래 지향적 제품 개발에 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 식품사업총괄은는 아래와 같이 기초연구실, 연구개발실, GLOBAL연구실로 구성되어 있으며 소재사업총괄은 전분당연구소, BIO연구소로 구성되어 있습니다. 각 연구실은 해당 사업부문의 신규제품 및 기존 제품의 품질향상을 위해 연구에 전력을 다하고 있습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 다. 연구개발비용[연결] (단위: 백만원) 과 목 제68기 1분기 제67기 제66기 비 고 연구개발비용 총계 6,557 30,208 28,333 (국고보조금) (90) (4,771) (2,280) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 6,467 25,437 26,053 원 재 료 비 510 1,643 1,862 - 인 건 비 3,759 15,450 14,888 - 감 가 상 각 비 313 1,253 1,255 - 위 탁 용 역 비 172 660 703 - 기 타 1,713 6,431 7,345 - 연구개발비용 계 6,467 25,437 26,053 회계처리 판매비와 관리비 6,467 25,437 26,053 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.79% 0.82% 0.88% - 당사 및 종속회사의 연구개발비용은 전년대비 변동성은 크지 않으며 일정한 비용을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.[별도] (단위: 백만원) 과 목 제68기 1분기 제67기 제66기 비 고 연구개발비용 총계 6,530 29,722 27,983 (정부보조금) (90) (4,771) (2,280) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 6,440 24,951 25,703 원 재 료 비 510 1,643 1,862 - 인 건 비 3,759 15,451 14,888 - 감 가 상 각 비 313 1,253 1,255 - 위 탁 용 역 비 172 660 703 - 기 타 1,686 5,944 6,995 - 회계처리 판매비와 관리비 6,440 24,951 25,703 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.95% 0.96% 1.05% - 당사의 연구개발비용은 전년대비변동성은 크지 않으며 일정한 비용을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 라. 연구개발실적 연구과제 연구기관 결과 및 효과 제 품 명 식품용 전분 소재 전분당연구소 전분 원료 및 물성 다양화 전분 (옥수수전분, 찰옥수수전분), 변성전분 (Floset light, 아세틸아디핀산전분, 하이텍스, 난소화성 전분), 가공전분, 유지가공전분, 알파전분 (옥수수알파, 찰옥수수알파), 변성 알파전분 (아세틸아디핀산알파, DS-P알파, 에멀에이드), 찰옥수수 HP전분 식품용 당류 소재 기능성 특수당류 개발, 용도 맞춤형 당류 다양화 과당류 (고과당, 과당, 결정과당), 올리고당류 (이소말토올리고당, 말토올리고당), 물엿류 (저감미당, 물엿아이스당, 물엿, 하이말토), 기타엿류 (가루엿, 정제말토스), 덱스트린류 (말토덱스트린, 퓨어덱스, 싸이덱스), 식이섬유 (화이버솔), 포도당류 (함수결정포도당, 무수결정포도당, 정제포도당) 산업용 전분/당 소재 전분/당 산업용 신수요 발굴 코팅용 전분, 골판지용 전분, 골판지 바인더, 석고보드 결착용 전분, 발수성 전분, 전분계 에멀젼, 열가소성 전분, 폐수처리용 대체탄소원 기능성 조미소재 개발 BIO연구소 나트륨 저감 발효아미노산 및 천연 조미소재 개발 NAMINO(나트륨 저감 아미노산 복합물) 천연발효조미소재 아미노산 개발 아미노산 제품군의 다양화 사료 및 의약용 아미노산 L-이소로이신, L-발린, L-로이신, L-세린, D,L-세린, L-트립토판, L-알라닌,L-히스티딘 기능성 소재 개발 기능성 식품 및 사료첨가제용 소재 개발 L-테아닌, 아스타잔틴, DHA 균체사료, GABA 산업바이오 관련 소재 친환경 산업바이오 소재 개발 바이오매스 활용 산업바이오 소재 개발 Pyrolidone, NMP, Cellulase, 1,3-PDO, 카프로락탐, PDO 아미노산 유도체 및 신규 용도개발 식품/음료/건강/사료 등 적용 분야 확대 목적 개선 제품 개발 인스탄트 분지쇄 아미노산, 아미노산 유도체(NAQ, NAC) 고품질 아미노산 클로렐라 국제 경쟁력 강화 신규 클로렐라 개발(식물성 단백질 소재) 기능성 미세조류 추가 개발을 통한 미세조류 제품군 확대 황금클로렐라, 유글레나 상온 안주야 신제품 식품연구소 언제 어디서든 술 한 잔 생각날 때 조리 없이 바로 먹는 바로eat 안주夜 - 원물 전처리 기술을 통한 이미/이취 제어 및 쫄깃한 식감 구현 - 안주夜의 비법 소스/양념 개발로 고소하고 진한 풍미 구현 안주야 간장도가니스지, 안주야 매콤소막창 떡심 CVS 전용 치킨 신제품 CVS 채널 야식이夜 통살치킨에 최적의 소스를 첨가하여 용기포장한 편의형 냉동치킨 - 통살 닭가슴살을 마리네이션 후, 12시간 냉장 숙성하여 알싸하고 매콤한 풍미 구현 야식이夜 양념치킨소스 뿌렸닭, 야식이夜 사천깐풍소스 뿌렸닭 튀김-커틀렛 신제품 에어프라이어 전용 프리미엄 돈까스 - 100% 자연치즈를 사용하여 스트링과 치즈 본연의 풍미 구현 - 다단 열처리 공정 적용으로 바삭한 식감 및 외형 구현 집으로ON 닭가슴살 치즈카츠 저칼로리/고단백 신제품 트레이너, 다이어터를 위한 단백질 강화 맞춤형 메인찬류 제품 - 소고기 60% 이상 사용으로 단백질 함량을 높이고, 새송이 버섯 다이스를 함께 사용하여 식감 향상 라이틀리 한끼소고기 칠리, 한끼소고기 불고기 따뜻하게 즐길 수 있는 곤약면 메뉴 - 화이바솔(식이섬유)이 함유된 소스와 곤약면을 사용한 저칼로리 다이어트 누들 (100~115kcal/ea) - 별첨 스프로 비빔물성 제어 및 풍미 향상 라이틀리 곤약 맵닭비빔면, 라이틀리 곤약 정통짜장면 조미김 신제품 남원 전통방식 그대로 만든 찹쌀김부각 - 국산 김/찹쌀, 유기농설탕, 천일염, 고올레산해바라기유 등 고품질 원료 사용 - 밥알이 살아있는 찹쌀풀 적용으로 전통방식의 수제느낌 및 고소한 풍미 구현 집으로ON 찹쌀김부각, 와사비찹쌀김부각 HMR 상온 국탕찌개 신제품 한우사골육수와 함께 어울리는 육수를 황금비율로 블렌딩하여 진하고 깊은 육수 구현 소머리곰탕, 도가니탕, 소고기미역국, 청정원 파육개장, 양지설렁탕 지역 특색 레시피를 담은 팔도의 별미국탕을 컨샙으로 개발된 미식국탕 - 갈비살을 직접 우려 낸 육수 제조공정 설계를 통하여 부드럽고 감칠맛이 풍부한 종로식 우거지 갈비탕의 관능 구현 - 풍부한 원물감 및 자박하고 진한 육수로 지역 특화 요리 레시피를 구현 (짜글이 2종) 집으로ON 종로식 우거지갈비탕, 충청도식 김치짜글이, 송탄식 부대짜글이 소금함량을 저감하여 어린이용으로 개발된 저염국탕 - 한우원료 및 국내산 원료를 원물로 사용하여 믿고 먹을 수 있는제품 설계 집으로ON 한우미역국, 한우된장국, 한우곰탕 소스 신제품 1인분 포장으로 간편하게 즐길 수 있는 싱글파우치 파스타 소스 - 생크림 대체용 신소재 개발 및 적용, 명란 원료化 및 비린취 저감화 공정 적용으로 차별화 풍미 구현 싱글파우치 머쉬룸투움바소스, 명란크림소스 고깃집에서 즐겨 먹었던 양파절임소스 - 정통 양조간장과 새콤달콤한 파인애플 농축액이 조화롭게 어우러져, 고기의 기름짐과 느끼함을 잡아줄 수 있는 제품 구현 고깃집 양파절임소스 토이쿠키 신제품 아기상어 쿠키틀이 들어 있어 아이와 함께 만들어 먹는 DIY 쿠키 kit - 천연색소를 사용한 다섯가지 생지 구성 - 뉴질랜드산 앵커버터 사용으로 프리미엄 풍미 구현 클레이쿠키 만들기 간장 신제품 홍게와 자연숙성한 멸치를 함께 넣고 만들어, 요리에 깊은 감칠맛과 풍미를 더해주는 간장 - 숯 여과 방식으로 향은 구수하게, 색은 일반간장보다 맑게 구현 어간장 글로벌 전용 신제품 미국 수출용 안주야 RTH 제품 - 최적 전처리 공정 적용을 통한 쫄깃한 식감을 구현 - 글로벌 맞춤형 안주야 특제 소스 개발/적용 오푸드 쭈꾸미볶음, 벌집오징어볶음 미국 수출용 면 제품 - 리얼 김치와 맵고 고소한 버터맛 소스 볶음면 (종가김치버터볶음라면) - 담백하고 건강한 미역라면 - NoMeat 타입의 글로벌전용 제품 (냉면/쫄면) 종가김치버터볶음라면, 미역라면, 종가 평안도식 물냉면, 종가 함흥식 비빔냉면, 종가 생쫄면 한식의 세계화를 위한 대표 한식메뉴의 소스 제품 - Gluten free, Vegan, No corn syrup 제품 - 다용도를 위한 디핑 및 시즈닝화 고추장 스위트 칠리소스, 김치 킥, 비비규 킥, 고추장 킥 한식양념 세계화를 위한 글로벌 한식소스양념장 - 해외 현지 니즈에 맞춘 사용편의형 한식양념 오푸드 육개장양념, 오푸드 김치찌개양념 김치 신제품 김치연구소 다양한 제품을 수제로 갓 만들어 신선하게 먹는 즉석 김치류의 온라인 제품 - 선별절임을 통한 아삭한 조직감 구현, 탈기포장으로 신선 유지기술 적용 고갱이 겉절이, 통얼갈이 겉절이 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 회사의 상표, 고객관리 정책당사의 식품사업 통합 브랜드인 청정원은 고객에게 깨끗하고 건강한 먹거리를 제공하여 고객의 사랑과 신뢰를 바탕으로 성장해 왔습니다.청정원은 고객들의 안전한 식탁과 가족들의 건강의 최우선을 위해 우리쌀로 만든 고추장, 자연재료 조미료 맛선생, 마시는 웰빙 홍초 등 믿을 수 있는 제품 출시를 통해 고객에게 지속적인 사랑을 받고 있으며, 건강한 제품의 장점을 전달하고 소비자의 알권리를 충족시키고자, 제품 패키지에 '건강아이콘' 적용을 통하여 좋은 반응을 얻고 있습니다. 또한 오푸드는 청정원의 유기농 전문 브랜드로 케찹, 설탕, 밀가루, 쨈 등 30여개 제품군을 보유한 가운데 유기농 가공식품 시장을 선도하고 있습니다.청정원은 2007년 건강한 프러포즈 캠페인부터 중장기적 관점에서 부엌이나 식탁에 놓인 제품이 아닌, 건강한 라이프를 만들어 가는 주체로 정원이의 Story로 캠페인 하고 있습니다. 10만명의 청정원 온라인 사이트 회원과 약 6만명 규모의 국내 최대 규모의 온라인 서포터 그룹인 '청정원 자연주부단' 을 운영하면서 온라인상에서도 다양한 커뮤니티 활동을 활발히 펼치고 있습니다. 또한 '08년도에 통합오픈한 청정원 브랜드 사이트는 웹어워드코리아 브랜드커뮤니티 부분 대상을 수상하였고 '09년 3월에는 음/식료품 부분 사이트 순위 1위를 차지하며 청정원의 온라인 대표 사이트로 성장하고 있습니다. 또한 2011년 청정원 브랜드 식품부문 '2010년 국가브랜드 대상'을 수상하여 종합식품 최고 브랜드로 등극하는 영광을 거두기도 하였습니다.당사는 2014년 5월, 브랜드 이미지를 강화하기 위해 새로운 BI를 발표하고 청정원 영문 이니셜 'Chungjungone'의 'C'가 타원 형태로 완성되는 모습을 표현. '완벽을 추구하는 식품전문가'를 상징하며, 청정원만의 차별적 기술력과 자부심을 보여주고 있습니다. 소비자의 니즈에 유연하고 적극적으로 대응하면서도 60년의 식품 노하우에서 비롯한 전문성으로 보다 맛있고 건강한 제품을 소비자에게 제공하겠다는 의지를 담았습니다. 또한 심볼 속 빈 공간을 나뭇잎 형태로 표현해 청정원 브랜드의 출발점인 깨끗함(청, 淸)과 정성(정, 精)을 강조하였습니다.앞으로도 청정원은 '고객으로부터 사랑과 신뢰 받는, 한국을 대표하는 세계적 종합식품 브랜드'라는 비전 아래 고객에게 더욱 사랑받는 제품들을 출시하고 한국을 대표하는 세계적인 종합 식품 브랜드로 자리매김하여, 고객과 함께 건강한 식문화를 이끌어 갈 것입니다.또한 2016년 말 주요종속회사인 대상에프앤에프를 흡수합병하여 대한민국의 대표상품김치 브랜드인 종가집을 보유하게 되었습니다. 종가집은 고객에게 깨끗하고 건강한 먹거리를 제공하여 고객의 사랑과 신뢰를 바탕으로 성장해 왔습니다. 종가집은 고객들의 안전한 식탁과 가족들의 건강의 최우선을 위해 국내산 원료만 사용한 김치로써 믿을 수 있는 제품 출시를 통해 고객에게 지속적인 사랑을 받고 있습니다. 또한 내수 시장을 넘어 세계인의 입맛을 사로잡는 글로벌 김치브랜드로 성장하기 위하여 끊임없이 노력할 것 입니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황당기중 등록한 지적 재산권에 대해 기재하였습니다. 회사명 번호 종류 등록일 내용 근거법령 취득소요인력 상용화 여부 대상㈜ 1 클로렐라 2021-03-30 클로렐라의 개량방법 및 이를 이용하여 얻어진 클로렐라 특허법 2 O 2 클로렐라 2021-03-30 클로렐라의 개량방법 및 이를 이용하여 얻어진 클로렐라 특허법 2 O 3 패키지 2021-03-30 Sealable lidding film for discharging gas and food container sealed with the same 특허법 1 X 4 김치 2021-03-12 상온 유통용 김치 제조 방법 특허법 6 O 5 패키지 2021-02-23 Packing sheet for discharging gas and food container including the same 특허법 1 O 6 글루타민 2021-02-09 글루타민 생산능을 향상시키는 형질전환용 재조합 벡터 및 이를 도입한 균주 특허법 5 O 7 알룰로스 2021-01-20 알룰로스를 포함하는 매실청 조성물 및 그의 제조방법 특허법 4 O 8 성형탄용 바인더 2021-01-19 성형탄용 바인더, 이를 포함하는 성형탄 및 이를 이용한 성형탄의 제조방법 특허법 4 O 9 패키지 2021-01-11 비닐 파우치 포장용 클립 특허법 2 X ※ 주요종속회사 대 상에프앤비(주)의 사업 내용 1. 사업의 개요당사의 주요 사업은 잼류/차류/스프레드류등의 과채가공품 부문과 커피관련 식자재 부문등으로 구분됩니다. 당사의 매출은 주요 할인점, SSM, 백화점등의 오프라인 매장, 온라인 쇼핑몰등의 B2C 매출과 커피 프랜차이즈, 커피음료 제조업체등의 B2B 매출로 구성됩니다.(1) 산업의 특성잼/스프레드류 및 커피산업은 포화 및 성숙기에 접어든 시장으로 기존 사업자의 경쟁 구도속에서 신규 ITEM 및 다양성을 확보하는 방향으로 산업의 트렌드가 변화되고 있습니다. 커피전문점의 증가와 더불어 소비자의 다양한 취향성에 대응하기 위한 카테고리의 확장으로 인해 전문 베이커리 또는 전문 커피점이 아닌 복합 카페 형태의 매장에 적합한 솔류션을 제공할수 있는 산업체제로의 특성이 보여지고 있습니다. (2) 산업의 성장성포화기에 접어든 잼/스프레드 시장은 기존의 과실잼외에 다양한 형태 및 Flavor를 선호하는 시장으로 전환되며, 매출 또한 증가하고 있습니다. 커피시장 또한 커피전문점의 증가로 인해 커피외의 다양한 ITEM을 추가하며 확장세에 있습니다. COVID 19 영향으로 인해 비대면 문화의 확산으로 매장 운영 중심의 대형 커피전문점의 매출은 감소하였으나, Take out 전문점이나 온라인 쇼핑몰, 접근성이 좋은 편의점의 매출증가로 감소세가 억제되고 있으며, 소비자의 NEEDS를 충족시키기 위한 전략적인 접근등으로 꾸준한 성장세가 이어지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성잼/스프레드, 커피산업 산업의 경우 경기변동에 따라 수익성 변화의 폭이 있으나, 소득수준 향상에 따른 소비의 양극화 현상으로 유기농/친환경 제품에 대한 수요가 증가 하고 있습니다.(4) 국내외 시장여건잼/스프레드류 시장은 Covid19 영향의 비대면 문화 확산으로 CVS, 단독슈퍼 중심으로 성장을 보이고 있으며, B2C 커피시장은 RTD(액상커피) 중심으로 성장중이며(인스턴트커피, 커피믹스 시장 감소), B2B 커피시장은 커피전문점 점포수와 함께 성장을 유지하고 있습니다. 온라인 채널 성장 및 재택근무 등 비대면 문화 확산으로, 홈카페 관련 제품도 성장하고 있으며, 시장의 양극화 현상은 뚜렷해지고 있습니다.(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 '복음자리'를 기반으로 하는 NO.1 브랜드와 잼류 제조경쟁력을 보유하고 있으며, 다양한 구매 네트워크를 통하여 안정적인 물량확보가 가능하며 변화하는 환경에 대응할수 있는 경쟁력을 보유하고 있습니다.2. 주요 제품 및 서비스당사는 1996년부터 국내 NO.1 브랜드인 "복음자리" 를 기반으로 딸기잼외 과실잼류 및 유자차 등을 판매 하고 있으며, 2020년 "로즈버드" 브랜드 커피 사업양수도를 통하여 커피 프랜차이즈 시장 및 산업체시장(B2B) 확충으로 사업다각화를 추진하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 세부내용 매출액 구성비 과실식품사업 제품,상품 잼/차류 외 6,250 28.0 커피식품사업 제품,상품 커피가공품 외 16,052 72.0 계 22,302 100.0 3. 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 현황 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2021년 1분기 2020년 2019년 과실식품사업 원재료 딸기 제조 2,409(26.1) 7,745(22.4) 5,861(40.2) 커피식품사업 원재료 커피(생두) 제조 4,086(44.2) 17,303(49.9) 합 계 9,239 34,649 14,575 나 주요 원재료의 가격변동 추이 품 목 2021년 2020년 2019년 커피 (KG) 3,050 2,770 2,868 당사 커피원두 및 추출/농축액을 주로 생산하고 있으며, 주 원재료인 커피생두를 수입하고 있습니다.4. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력(단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2021년 1분기 2020년 2019년 과실식품사업 잼/차류외 논산 6,250 6,120 6,218 커피식품사업 커피가공품외 이천 16,052 16,052 16,052 합 계 22,302 22,172 22,270 (2) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2021년 1분기 2020년 2019년 과실식품사업 잼/차류외 논산 1,470 5,043 4,248 커피식품사업 커피가공품외 이천 2,014 7,403 6,167 합 계 3,494 12,446 10,415 5. 매출에 관한 사항(1) 분류별 매출(단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 세부내용 2021년 1분기 2020년 2019년 가공식품사업 제품 잼/차/커피가공품 18,403 57,133 30,705 상품 잼/차/커피가공품 2,279 11,515 1,859 합 계 20,682 68,648 32,564 (2) 판매경로와 방법당사의 판매조직은 유통채널별호 구분된 팀제로 조직되어 있습니다. FS팀은 산업체, 케터링, 외식업체를 담당하고 있고, RS팀은 할인점, SSM, 편의점등을 담당하며, F 커피 프랜차이즈, 커피 대리점등을 담당하고 있습니다. 또한 온라인/글로벌팀은 특성에 맞게 온라인 쇼핑몰 및 국내외 수출업체를 담당하고 있습니다.(3) 판매전략당사는 현재 지속적인 매출신장과 이익극대화를 위하여 안정적인 할인점/SSM/온라인 사업을 토대로, B2B 및 프랜차이즈 사업의 확장을 위하여 나가고 있습니다. 고객 욕구를 충족하기 위하여 신상품을 지속적으로 개발 출시하고 있으며, 솔루션 LAB 운영 및 R/설비 투자, 공정개선, 차별화된 우수원료 구매를 통하여 우수한 경쟁력을 확보하고, 소비자에게 최고의 품질과 안전한 식품 제공으로 식품 리딩 기업의 입지를 확대하고 있습니다.(4) 주요매출처당사의 주요 매출처로는 할인점/온라인쇼핑몰과 B2B/프랜차이즈(커피음료 제조업체, 커피 프랜차이즈 등) 등의 업체와 거래하고 있습니다. ※ 주요종속회사 (주) 초록마을의 사업 내용 1. 사업의 개요당사는 친환경 유기농 전문점을 직영점으로 운영하고, 가맹점을 모집 및 가맹점에 상품을 공급하고 있으며 매장(직영점과 가맹점) 에서 판매되는 상품은 주로 친환경과 유기농 식품류입니다. 그러므로 당사의 매출액은 직영점 판매와 가맹점 공급, 가맹점 모집 및 프랜차이즈 계약에 수반되는 수수료, 그리고 온라인 사이트 판매액으로 구성됩니다.(1) 산업의 특성친환경 유기농 식품 시장의 선발주자는 여러 생협들(한살림, 아이쿱, 두레생협 등)이며 현재까지는 시장을 주도하고 있습니다. 당사와 같은 기업이 시장에 접근하는 방식은 가격경쟁이 아닌 '품질'과 '서비스'입니다. 고객들이 외국산 보다 국내산을 선호하는 경향이 있으며, 일부 품목의 경우는 국내 생산 및 공급이 제한적입니다. (2) 산업의 성장성친환경 농산물 시장은 2025년 2.6조원으로 확대될 전망입니다. 그에 따라 친환경 농산물을 사용한 가공식품 시장의 성장도 고성장을 할 것으로 예상합니다. 친환경 유기농 전문점들이 점차 확대되면서 고객들의 친환경 식품에 대한 인식도 점차 대중화되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성고가의 소비재와 달리 일상적으로 먹는 식품의 경우, 경기변동에 상대적으로 덜 민감하다고 할 수 있습니다. 특히 당사와 같은 친환경 유기농 식품의 경우에는 소비자의 선택에 각별한 이유가 있는 편 - 어린 아이가 있거나 가족중에 투병생활하는 환자, 생활이 여유로워 평상시에 건강을 생각하는 사람들 - 이고, 건강과 웰빙을 추구하는 사회적 분위기 덕분에 친환경 식품의 소비층도 점차 증가하고 있습니다.(4) 국내외 시장여건2020년 COVID19 영향으로 건강한 식단에 관한 관심도가 증가하고 내식이 증가함에 따라, 식재료 및 가정 내에서 취식할 수 있는 상품군의 매출액이 증가하고 있는 추세입니다. 또한 온라인 채널 이용이 지속적으로 두드러진 성장세를 보이고 있으며, 오프라인에서는 대형슈퍼 같은 근린 상권이 성장세를 보여주고 있습니다.(5) 회사의 경쟁우위 요소주요 경쟁사인 생협들은 가격구조상에서 경쟁우위를 찾는 것과 달리, 당사는 비가격적인 부문인 취급 상품의 품질관리, 고객에 대한 서비스 - 증정행사, 배달서비스 등 - 를 차별적 요소로 가지고 있으며, 상품공급의 안정성이 높다는 것이 경쟁사 대비 경쟁우위 요소라 할 수 있습니다. 당사는 장기적인 안목에서 산지와 협력관계를 형성하고 있으며 고객 충성도에 따라 다양한 혜택을 제공하고 있습니다. 향후 매장수 확대와 취급물량 확대에 따라 가격 경쟁력의 차이도 점차 좁혀갈 수 있을 것입니다. 2. 매출에 관한 사항(1) 주요제품의 내용(친환경 유기농 전문점)당사는 2002년 7월, 마포에 초록마을 직영 1호점을 오픈하면서 친환경 유기농 전문점 사업을 시작하였으며 2003년부터 본격적으로 가맹점을 모집 프랜차이즈화 하였습니다. 2021년 3월말 현재 직영점 86개점과 가맹점 309개점으로 총 395개의 친환경 유기농 전문점을 운영하고 있습니다.(온라인 자사몰 사업)초록마을 매장에서 취급하는 상품을 온라인 사이트(자사몰)에서 온라인 고객을 위하여 판매하고 있으며, 여타 유명 온라인 쇼핑몰과도 제휴하여 판매활동을 하고 있습니다. 온라인쇼핑몰 사업은 아직은 매출 구성비가 낮지만, 현재 비중이 높아지는 추세며, 향후 성장 및 발전 가능성이 매우 큰 사업부문입니다. 당사의 사업부문별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 세부내용 2021년 1분기 2020년 2019년 친환경전문점 판매, 공급 직영 판매, 가맹 공급 38,693 173,411 151,282 온라인 판매 온라인 상품판매 3,152 15,802 10,265 기타 수수료,집기판매 등 1,021 3,501 2,385 합 계 42,866 192,714 163,933 당사의 매출은 친환경 전문점 사업이 90%를 차지하고 있으며, 온라인 사업은 7.35%입니다. 그외 가맹점 모집에 따른 가맹비와 집기공급액, 그리고 제반 수수료 등으로 구성되어 있습니다.(2) 판매경로와 방법친환경 유기농 전문점은, 수도권을 권역으로 하는 3개의 지점과 지방의 2개 지점 총 5개 권역으로 구분하여 직영매장과 가맹점 매장에 대한 운영관리(SV)를 수행하고 있습니다. 영업기획팀에서는 B2B영업(기업체 특판, 어린이집, 유치원) 등의 식자재공급을 담당하고, eBiz실에서는 온라인 쇼핑몰 사업을 담당하고 있습니다.- 판매경로 초록마을 판매경로.jpg 초록마을 판매경로 사업부문 채널별 판매조건 비고 친환경 직영점 전액 현금 판매 현금 전문점 가맹점 10일 단위 청구, 5일 이내 입금 현금 온라인 온라인 쇼핑몰 전액 현금 판매 현금 B2B 기업체 특판 납품 후 20일 이내 현금 외상 당사의 주 매출은 친환경 유기농 전문점을 통한 매출(90%)입니다. 그외 B2B사업, 가맹점 모집에 따른 가맹비와 집기공급액, 그리고 제반 수수료 등으로 구성되어 있습니다.- 판매전략당사는 현재 지속적인 매출신장과 이익극대화를 위하여 매장수 확대에 힘쓰고 있으며, 원스톱 쇼핑이 가능하도록 매장규모를 중대형화해나가고 있습니다. 고객 욕구를 충족하기 위하여 신상품을 지속적으로 개발 출시하고 있으며, 연간 계획에 따른 판촉행사로 계획성 있고, 효과적으로 고객의 관심을 이끌어내고 있습니다. ※ 주요종속회사 동서건설(주) 의 사업 내용 1. 사업의 개요 당사는 도로, 항만, 철도, 환경 등 토목사업 뿐만 아니라 건축 및 주택사업 등을 주요사업으로 하고 있습니다.가. 사업부문별 요약 재무현황 (2021.03.31 현재) (단위 : 백만원) 구분 시공실적 비중 건축 28,828 78.9% 토목관급 7,678 21.0% 기타 44 0.1% 합계 36,550 100.0% 나. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성건설업은 주거 및 산업활동을 하기 위한 각종 시설물이나 건축물의 건설에서부터 도로를 비롯한 사회간접시설의 확충을 담당하고 있으며, 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성과 실물부문의 생산과정을 지원하는 특성을 가진 국가경제의 기간산업입니다. 또한 건설업은 제조업 등에 비해 수요예측이 어려운 측면이 있고, 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적인 성격이 강하며, 노동집약적 산업으로 고용창출효과가 높고, 하도급 의존도가 큰 산업적 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성국내 경제가 전체적으로 과거의 고성장의 시대를 지나 저성장의 국면에 진입하면 서 GDP에서 차지하는 비중이 높은 건설산업도 저성장의 성숙단계에 도달한 것으로 전망됩니다. 그러나 한편으로는 주택부족으로 인한 실수요 존재, 국민소득 증가 에 따른 문화, 관광, 레저, 복지 등의 분야에서 사업 발굴 및 개발에 따라 다양한 시장 기회가 증대될 것으로 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설산업은 수주산업으로서 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제 활동 수준 및 기업의 설비투자 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 특히, 건설산업은 다른산업에 비하여 생산, 고용, 그리고 부가가치의 창출측면에서 높은 유발효과를 갖고 있어 정부에 의한 국내 경기조절의 주요한 수단으로 활용되는 등 국가의 경제성장 및 장단기 경기변동에 따라 상당한 영향을 받을 수 있습니다.(4) 경쟁요소건설 면허업의 증가로 건설시장에 저가 수주가 크게 늘어나고 있어 수주경쟁이 점차 치열해질 것으로 전망되고 이에 따른 수익성이 매우 악화되고 있는 실정입니다. 재무구조 및 시공능력 등이 수주의 중요한 기준이 되고 있으므로 지속적인 원가절감을 통한 수익원을 확보하기 위해 공정관리 능력 극대화를 통한 원가절감, 기획력과 영업 및 자원조달능력, 금융조달능력 및 대외신인도가 경쟁력의 핵심 요소로 부각될 것으로 보고 있습니다. (5) 자원조달의 특성건설산업의 계절적 특성에 따라 계절별 수요량 변화가 크고, 특정 지역에서의 과다 수요발생으로 지역간 수요편차가 심한 편입니다. 또한, 여타 산업에 비해 자동화, 표준화가 어려운 건설산업의 특성으로 인해 인력자원의 비중이 큰 산업입니다. (6) 관련 법령 및 규제건설 산업이 국내경제에서 차지하는 비중이 높고 생산 및 고용 유발 효과도 큰 특성을 가지고 있어, 정부는 경제가 처해 있는 상황 및 경제 운영 방침의 변화 때 마다 건설업에 많은 영향을 미치는 각종 제도와 정책을 시행해 왔습니다. 따라서, 정부에 의한 규제나 건설산업기본법을 위시한 다수의 법 규정들이 존재 하고있습니다.2. 매출에 관한 사항 가. 주요제품의 내용 각 사업부문별 현황> (단위:백만원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 시공실적 비중 시공실적 비중 시공실적 비중 건축 관급 2,585 7.1% 15,104 6.2% 18,498 7.8% 민간 26,243 71.8% 190,020 78.1% 174,341 73.1% 토목 관급 7,678 21.0% 38,094 15.6% 45,151 18.9% 민간 장비임대 120 0.1% 기타 44 0.1% 239 0.1% 292 0.1% 합 계 36,550 100.0% 243,457 100.0% 238,402 100.0% 당사는 경영상태와 신인도 제고에 주력하여 토목부문은 관급위주의 수주를 통하여 도로, 항만 ,산업단지, 세미실드추진공사를 위주로 시공하며, 건축부문은 관급 수주로 의료시설, 학교등의 공공건물 건축 및 공공주택, 물류센터등의 민간수주를 통하여 주로 시공하고 있으며, 친환경사업 참여도 꾸준히 추진 하고 있습니다.나. 판매조직 구분 조직명 본사 경영지원실, 연구개발실, 안전관리실 토목사업본부 공공영업실, 토목팀, 민자사업팀 건축사업본부 건축팀, 기전팀, 민간영업1팀, 민간영업2팀,CS팀 다. 수주사항(단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 기초공사계약잔액 증감액 당기 공사수익 기말공사 계약잔액 토목 한국도로공사 대구순환로 1,846 0 554 1,292 철도시설공단 중앙선도담~영천 2,776 0 590 2,186 철도시설공단 진접선전철2공구 625 0 225 400 연천맑은물사업소 연천중간말폐수처리 1,712 0 273 1,439 수자원공사 송산그린시티조성공사 15,140 0 457 14,683 한국도로공사 안성-용인고속도로 12,845 0 500 12,345 LH공사(인천) 시흥은계방음벽 5,061 268 559 4,770 LH공사 화성동탄조경공사 98 0 0 98 LH공사 파주운정조경공사 79 0 0 79 수원하수도사업소 황구지천하수처리 4,876 0 52 4,824 경상남도 평지지구재해예방 4,678 0 63 4,615 평택시 평택지방도317호선 4,675 0 97 4,578 용인도시공사 가창하수처리시설 4,753 0 214 4,539 한국도로공사 함안국도건설공사 0 5,260 13 5,247 한국도로공사 완주북수원국도 0 14,154 29 14,125 완주시 완주산업단지 1,705 0 1,333 372 시흥시 시흥매화산업단지 401 0 105 296 제이외곽고속도로 이천오산고속도로BTO 9,175 76 2,072 7,179 환경공단 고흥군지방상수도 2,166 0 185 1,981 현산업개발 김포양촌폐수처리시설 6,571 0 320 6,251 포천에코개발 포천용정도로공사 743 0 38 705 토목공사 계 79,182 19,758 7,641 91,299 건축 LH공사 오산세교LH아파트 2,241 0 759 1,482 송도사랑 인천대학교생활관BTL 0 0 0 0 서울시 동북권청소년센터 5,706 0 436 5,270 경기도시공사 동탄105BL공공주택 20,930 0 94 20,836 한국전력 한전경인권물류센터 17,334 0 606 16,728 LH공사 시흥장현LH아파트 14,544 0 0 14,544 LH공사 고양지축LH아파트 7,609 0 21 7,588 LH공사 화성동탄LH아파트 13,838 0 22 13,816 경기도광주시 만선문화복지센터 5,272 0 387 4,885 국군재정관리단 부산군부대시설공사 9,711 0 258 9,453 LH공사 의왕초평정보통신공사 2,058 0 0 2,058 재건축조합 나운주공재건축 36,075 0 2,901 33,174 한국토지신탁 춘천퇴계동오피스텔 6,709 1,395 2,263 5,841 KB신탁 김포풍무오피스텔 273 0 273 0 한국토지신탁 영월영흥에듀타운 4,408 20 4,428 0 하나자산신탁 고덕지식산업센터(2차) 4,687 0 3,041 1,646 교촌F 교촌수도권물류센터 2,777 -451 1,304 1,022 하나자산신탁 아산탕정지식센터 0 82,617 1,847 80,770 정비조합 인천충영가로주택 0 28,589 9 28,580 대상(주) 마곡중앙연구소 67,907 0 5,737 62,170 대상라이프사이언스 천안2공장증축 15,603 0 4,439 11,164 건축공사 계 237,682 112,170 28,825 321,027 합계 317,607 131,928 36,504 413,031 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 구분 용도 매입액 주요매입처 비 고 레미콘 구조물,포장 935 유진기업(주) - 시멘트 포장 외 117 대호산업개발(주) 철근 구조물 보강 외 585 유진기업(주) - 골재 토목, 건축 7 석영개발(주) - 기타 2,718 합계 4,362 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년 비고 철근 860,000 660,000 660,000 고장력10mm/ton당 레미콘 70,580 67,000 66,300 25-24-15/m³당(서울기준) 시멘트 72,000 63,500 67,000 시멘트(벌크)1종 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 백만원) 품목 소유형태 기초 당기증감 당기상각 당기 비고 장부가액 증가 감소 장부가액 차량운반구 자가 8 1 7 공기구비품 자가 25 39 6 58 시설장치 자가 1,272 28 1,244 태양광발전설비 합 계 1,305 39 35 1,309 5. 연구개발 현황가. 연구개발 담당조직 : 기술개발연구팀 4명나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 2021년 1분기 2020년 비고 원재료비 인건비 80 300 위탁용역비 기타 4 21 기술협회비 등 연구개발비용계 84 321 회계처리 판관비 84 321 공사원가 연구개발비 / 매출액비율 0.13% 0.13% [연구개발비용계/당기매출액×100] 상기 연구개발비용은 고품질 공사를 위한 공법개발 및 환경사업 관련하여 지출한 비용으로써, 회계처리는 판관비(연구비,교육훈련비등) 및 공사원가(재료비,외주비,지급수수료등)로 계상하였습니다. 6. 지적재산권 및 환경규제 사항 가. 지적재산권 보유현황 - 특허 ㅇ 공설운동장용 기성철근콘크리트 계단블록 및 그의 시공방법(10-0290541-0000) ㅇ 암거박스를 이용한 선단 추진장치(10-0988205) ㅇ 롤러에 안착된 암거박스를 이용한 선단 추진 방법(10-1048859) ㅇ 추진력을 강화한 지행식 수평굴착 시스템 (10-1853947) 나. 환경관련 규제사항건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용 유발효과가 상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이 나 제도를 변경하여 왔고 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 정부나 지방자치단체가 발주처인 관계로 공공공사는 건설산업기본법, 국가계약법, 기획재정부 회계예규 등 각종 정부가 제정하는 법령이나 제도의 영향을 많이 받습 니다 민간부문은 부동산 경기에 따라 관련 법령을 통하여 규제강화정책과 완화정책을 수시로 시행하고 있으며, 현재 정부의 강력한 부동산 규제 정책이 큰 영향을 미칠것으로 예상됩니다.※ 주요종속회사 베네하우스의 사업내용1. 사업의 개요당사는 부동산 임대 및 관리를 주요사업으로 하고 있습니다.(1) 산업의 특성부동산 임대,관리업은 일반적으로 아파트, 판매시설, 오피스텔 등과 같은 주거문화의 모든 부분을 고려하는 산업으로 투입 자본의 규모가 크고 개발계획부터 완료까지 장기간의 시간이 소요됩니다. 이에 따라 부동산 경기 현황뿐 아니라 금리, 정책 등 대외적인 변화에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 사업 성공시 높은 수익률이 보장되지만 위험 역시 높아 비용 대비 수익성을 면밀하게 판단해야하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성부동산 임대,관리업은 시대에 따라 지속적으로 변화하고 있습니다. 과거 주택의 개념이 단순한 소유의 공간이였다면 현재는 단순한 소유개념뿐만 아니라 거주 및 임시거처 등으로 다양하게 변화하고 있습니다. 1인가구 및 노인층의 증가, 여성의 안정적인 거주환경, 도시재생 등 주거공간에 대한 다양한 수요가 증가하고 있어 이러한 다양한 수요에 맞는 수요맞춤형 임대주택 공급, 소규모 개발, 관리 및 유통 부문으로 부동산 임대,관리업의 공급이 확대될 것으로 전망됩니다.(3) 경기변동의 특성부동산 임대,관리업은 경기변화와 정부의 부동산 정책에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 경기순환주기에 따라 확장, 과열, 수축, 침체를 반복하며 경기의 부침에 따라 변동하는 특성을 가진 경기의존적인 산업입니다.(4) 경쟁요소부동산 임대,관리업은 서민들의 노후수단으로 각광받았으나, 최근에는 대형건설사들의 진출이 이뤄지고 있습니다. 이는 건설업의 시장이 경기에 따라 부침이 있는데 반해 임대주택사업은 안정적인 수익창출을 기대할수 있어 새로운 투자처로 인식되고 있기 때문입니다. 이에 따라 갈수록 경쟁은 치열해질 전망입니다. 이는 앞으로 재무구조 및 자금의 유동성, 임대관리 능력 등이 중요한 경쟁요소가 되며, 향후 브랜드 가치를 높여 대외적인 신망을 높여야할 것으로 전망하고 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제부동산업은 경기 변화에 따라 정부정책도 발맞춰 변화하는 특성이 있습니다. 정부정책상으로 경기과열 시에는 부동산 억제 정책을 통해 건전한 경기성장을 유도하며, 경기 침체 시에는 내수경제를 살리기 위한 정부의 부동산 활성화 정책을 통해 부동산 경기를 개선시키기도 합니다.2. 사업의 현황보고기긴중 베네하우스의 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 임대수익 89 47.3% 342 50.9% 253 68.9% 관리수익 97 51.6% 320 47.6% 111 30.3% 기타수익 2 1.1% 10 1.5% 3 0.8% 합 계 188 100.0% 672 100.0% 367 100.0% ※ 주요자회사 상암커뮤니케이션즈의 사업내용1. 사업의 개요당사는 광고대행업을 단일사업으로 영위하고 있으며, 식품, 항공, 금융, 건설 등 다양한 업종의 광고주 포트폴리오를 가지고 있습니다. 다양한 업종에 대한 경험을 바탕으로 합리적이고 효과적인 광고전략 및 실행을 통해 광고주에게 종합적인 마케팅서비스를 제공하고 있습니다.가. 사업부문별 요약 재무 현황(단위 : 백만원) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 매출액 2,898 12,513 14,405 영업이익 223 1,587 839 당기순이익 161 2,027 523 나. 사업부문별 현황(1) 산업의 특성광고를 사업영역으로 하는 광고업은 광고주를 대리하여 광고계획을 수립하고, 광고물을 제작하고 광고매체에 게재하거나 광고매체를 대신하여 광고(시간 및 매체)를 판매하는 활동(광고대행업)과 광고물 작성 및 이와 관련된 조사활동, 프로모션 등을 포함하는 산업을 말합니다.(2) 산업의 성장성최근 전통적인 4대 매체(TV, 라디오, 신문, 잡지)에 의한 광고시장은 정체되고 있으나 케이블TV, 온라인을 비롯하여 스마트폰 보급 확대에 따른 모바일 광고시장이 점차 확대되고 있으며 그에 따라 광고주의 관심도가 높아지고 비교적 높은 성장률을 보이고 있습니다.(3) 경기변동의 특성광고업은 다른 산업에 비해 경기변동에 따른 높은 탄력성을 보입니다. 일반적으로 경기호황시에는 광고주의 마케팅예산의 증가에 따라 광고시장이 높은 성장성을 보이지만 경기가 불황시에는 광고주의 광고예산이 축소하는 경향이 있습니다.(4) 국내외 시장여건국내외 경제상황은 전년과 유사한 흐름을 이어갈 것으로 예상되는 가운데 국회의원 선거와 도쿄 올림픽 등 대규모 이벤트가 광고시장을 이끌어 갈 것이라 예상되며, 디지털마케팅 수요증가 중 모바일을 중심으로 한 뉴미디어의 성장이 광고시장을 이끌 것으로 예상되는 바 전체 광고시장은 소폭 성장 할 것으로 전망합니다.(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 다양한 업종에서 축적해 온 경험과 노하우를 바탕으로, 국내 최고수준의 우수인재들을 통하여 광고주들에게 맞춤형 통합 광고솔루션을 제공하고 있습니다. 다양한 업종을 가진 광고주의 광고업무 대행을 수행하면서 얻은 경험과 노하우를 바탕으로 기존의 4대매체 뿐만 아니라 모바일 등 뉴미디어 등을 적극적으로 활용하고 다양한 콜라보레이션을 통해서 광고주 만족을 극대화시키고 지속적인 성장을 하겠습니다.2. 주요 제품, 서비스 등회사는 광고주를 위해 광고제작 및 매체대행서비스를 제공하고 있으며, 부분별 특성은 다음과 같습니다.가. 매체대행매체대행은 광고매체사(방송국, 신문 등)와 광고주를 연결해서 광고제작물을 매체에 게재하는 활동을 의미합니다. 주요 매체로는 TV, Radio, 신문, 잡지등의 4대매체와, Cable TV, Internet, 모바일 등 뉴미디어, 기타 옥외, 지하철/버스, 극장 등이 있습니다. 광고매체 중 공중파광고(TV, Radio)는 한국방송광고진흥공사와 미디어크리에이트를 통해서 매체(광고방송시간)를 구매(확보)하게 되며, 공중파를 제외한 나머지 매체(신문, 케이블 등)는 당사가 각 매체사를 통하여 매체(신문지면, 방송시간 등)를 구매하게 됩니다. 당사는 광고대행 금액의 일정비율을 매체사로부터 수수료로 받게 되며 이를 (대행)매출로 인식하게 됩니다.나. 광고제작, 프로모션 외광고주의 광고를 각 매체에 게재하기 위해 해당 매체별로 광고물을 제작합니다. 또한 광고주의 프로모션,이벤트 등의 SP(세일즈 프로모션)업무를 수행합니다. 당사는 광고물 제작 및 SP에 사용된 원가에 일정 수수료를 감안한 금액을 광고주로부터 수령하며 이를 (제작)매출로 인식하게 됩니다.다. 부문별 현황(단위 : 백만원) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 대행매출 1,299 44.8% 6,305 50.4% 6,929 48.1% 제작매출 외 1,599 55.2% 6,208 49.6% 7,476 51.9% 합계 2,888 100.0% 12,513 100.0% 14,405 100.0% 3, 주요 원재료에 관한 사항당사는 광고업을 수행하고 있으며 광고업 특성상 일반적으로 원재료 매입원가가 발생하지 않습니다. 다만 제작 및 프로모션 진행시 협력업체와의 거래에서 외주비가 발생하고 있으며 각 년도별 외주비는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 외주비 1,372 100.0% 4,757 100.0% 6,996 100.0% 4. 생산 및 설비에 관한 사항당사는 광고제작 및 SP 등에 외주 협력업체를 이용하고 있습니다. 따라서 제작 및 SP 활동에 별도의 생산설비를 보유하지 않고 있어 생산능력을 산출할 수 없습니다.5. 매출에 관한 사항가. 매출실적당사의 부문별 매출액은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 대행매출 1,299 6,305 6,929 제작/SP 1,599 6,208 7,476 합계 2,898 12,513 14,405 나. 판매경로와 판매방법(1) 판매조직당사의 판매조직은 기획본부(3개팀), 크리에이티본부(3개팀), 미디어본부(1개팀)으로 구성되어 있습니다.(2) 판매경로광고회사의 판매경로는 우선적으로 광고주개발이 전제되어야 하는데 광고회사의 광고주개발은 크게 3가지 형태로 진행되고 있습니다.첫째, 광고주가 광고회사에 광고를 의뢰하면 광고회사에서는 광고주의 거래조건을 심사한 후 거래를 개시하는 경우둘째, 광고주가 여러 광고회사에 광고대행거래를 의뢰한 후 공개적인 경쟁프리젠테이션을 통하여 광고회사를 선정하여 거래를 개시하는 경우셋째, 광고회사에서 자체적인 분석자료를 활용하여 광고주의 제품 및 기업홍보에 대해 광고주에게 프리젠테이션을 통하여 광고주를 적극적으로 개발하는 경우이렇게 개발된 광고주와 연간광고 대행계약을 체결한 후 세부적인 광고가 집행되고 있습니다.(3) 판매전략당사는 광고주 니드에 부합하는 효과적이고 합리적인 광고전략을 제공하기 위해 차별화된 크리에이티브를 바탕으로 4대 매체 및 케이블, 온라인, 모바일 등 뉴미디어 외에 이벤트, 전시, SP(세일즈 프로모션)를 포함하는 통합마케팅커뮤니케이션솔루션을 광고주에게 제공하는 차별화된 경쟁우위를 가지고 있습니다.(4) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 가격 매체대행 광고게재 후 광고주 청구금액의일정 비율로 매체사에게 청구 광고료 지급시 차감후 지급 각 매체별 대행수수료 적용 제작/SP 광고주 요청시 광고물 제작/이벤트 진행 후 정산요구 현금 또는 어음 실 외주비에 수수료를 더하여 적용 ※ 주요종속회사 대상정보기술의 사업내용1. 사업의 개요(1) 산업의 특성IT 서비스 산업은 제공하는 서비스에 따라 크게 컨설팅, 시스템 구축, IT 아웃소싱 등으로 구분되며, 금융, 통신, 공공, 유통/물류, 교육 등의 사업자를 대상으로 특화된 서비스를 제공하기도 합니다. IT 컨설팅 서비스를 제공함으로써 하드웨어, 소프트웨어, 통신망, 전산인력 등을 통합해 최적의 솔루션을 제공하고 정보시스템을 개발/유지 보수하는 산업입니다. 일반적으로 IT 서비스 산업은 진입장벽이 높지 않아 산업 자체의 경쟁이 치열합니다. 다양한 산업과 IT의 융복합 분야의 영역들이 시장 성장을 주도하고 있습니다.(2) 산업의 성장성세계경제의 저성장과 함께 국내 경기 회복도 제한적일 것으로 전망 되는 등 경영환경의 불확실성 지속이 예상되는 가운데 IT융합시장과 친환경시장이 미래 시장의 핵심 경쟁력으로 부상하고 있습니다. 다양한 스마트 솔루션을 활용한 IT융합 서비스 사업이 본격적으로 등장하고 있으며, 유비쿼터스 환경의 확산과 클라우드 서비스의 상용화, 빅데이타 시장의 개화, 모바일 기반 비즈니스 확대 등으로 시장의 질적인 성장도 함께 이루어지고 있습니다. 특히, 클라우드 컴퓨팅 및 빅데이타 산업의 가속화로 데이타센터 구축 및 이전, 가상화 등 인프라 투자가 확대되고 있으며 IT 인프라 영역은 가상화 기술 기반의 자원 통합 및 최적화를 통한 비용 절감을 위해 관련 투자가 확대되고 있어 성장성이 기대되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성전반적인 경기 침체로 IT서비스 산업 또한 영향을 받겠지만, IT에 대한 투자가 이전에 비해 기업 실적과 독립적인 양상을 보이며 변동폭이 상대적으로 적고, IT가 기업 비즈니스 수익과 직결되고 있다는 점에서 투자는 꾸준히 나타날 것으로 전망되고 있습니다. IT시장을 둘러싼 대외 여건은 불투명하지만 과거와 달리 기업들의 IT투자는 탄력성이 높아지고 있습니다. 과거에는 경기 변동에 따라 IT투자가 감소하였지만 지금은 투자를 줄이는 대신 효율을 높이는 쪽으로 전략이 맞춰지는 추세입니다. IT투자를 통해 불황을 타개하려는 적극적인 움직임이 보편화되고 있습니다. 또한, 정부의 IT 관련 투자 및 정책 등에 많은 영향을받기 때문에 IT서비스 산업은 경기 변동뿐만 아니라 정부의 정책 추진 사항 등과도 밀접한 관련을 가집니다.(4) 국내외 시장여건국내는 물론 세계 각 국에서 4차 산업혁명에 대한 정부의 지원책이 활발하게 발표되고 있습니다. 세계 경제 회복세와 맞물려 기업의 IT투자가 회복 국면에 접어들고 있는 상황에서 4차 산업혁명의 근간이 되는 모든 부문에서 디지털 트랜스포메이션이 전세계적으로 가속화되고 있으며, Cloud, AI, Big Data 등 기업 내부 프로세스와 연계를 시도하고 있습니다. 디지털 트랜스포메이션은 디지털 기술의 기회를 충분히 활용하여 비즈니스 활동, 프로세스, 역량 및 비즈니스 모델을 깊이 있고 빠르게 변화시키는 것을 의미하며, 새로운 기회를 열어주는 반면, 기존 전통적인 방식에 도전을 하고, 일하고 생각하는 방식에 변화를 요구하고 있습니다.?기업 IT투자의 회복 국면과 디지털 트랜스포메이션 전략 추진에 따른 신기술 도입이 활발해지면서 예년 대비 높은 성장률을 기록할 것으로 보고 있는데, 부문별로는 소프트웨어 및 솔루션은 7.4% 성장, IT서비스는 3.6% 성장이 예상되는 반면 H/W는 1.5% 증가에 그칠 것으로 예측했습니다*2021년 Gartner 9대 전략 기술 트렌드 Internet of Behaviors: 행동인터넷, Total experience: 전체적 경험, Privacy-enhancing computation: 개인정보보호 강화 컴퓨팅, Distributed cloud: 분산 클라우드, Anywhere operations: 어디서나 운영, Cybersecurity mesh: 사이버 보안 메시, Intelligent composable business: 지능형 컴포저블 비즈니스, AI engineering: AI 엔지니어링, Hyperautomation: 초 자동화입니다.(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 오랜기간 동안의 한국오라클 총판 사업을 통해 안정적이고 폭넓은 채널 유통망을 구축하고 있습니다. 또한 ORACLE S/W와 H/W 부문 모두에 대한 제품 판매 및 기술지원 서비스 능력 보유하고 있으며 공공기관, 금융권 등 모든 시장에서 다수의 고객기반으로 전문 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 아울러서울을 중심으로 충청 호남을 아우르는 IT 솔루션 판매 및 기술지원 서비스 제공 역량을 보유하여 Veritas 총판 계약을 통한 폭넓은 솔루션을 제공하고 있습니다.2. 주요 제품 및 서비스(1) IT 하드웨어 및 소프트웨어 사업IT인프라를 구성하는 서버, 스토리지, 네트워크 장비 등의 하드웨어와 소프트웨어 솔루션의 공급 및 구축을 수행하고 있습니다. 특히, ORACLE, Veritas, NetApp, Vmware 등을 이용한 유통, 물류, 공공, 교육 등 다양한 분야에서 사업을 진행하고 있습니다.(2) 유지보수용역 사업당사에서 판매한 IT인프라 구성 H/W 및 S/W의 유지보수는 물론 기업에 특화된 IT인프라 구축 및 유지보수 용역을 제공하고 있습니다.3. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년 IT H/W 및 S/W 상품매출 DB/스토리지 외 20,656 67,187 85,432 시스템개발 및 유지보수 외 용역 및 기타매출 유지보수 외 5,626 27,374 29,439 합 계 26,282 94,561 114,801 나 판매경로와 판매방법당사는 컴퓨터 소프트웨어 개발 및 공급등과 관련하여 해당 조직별로 업종의 전문성을 지닌 영업대표가 판매를 담당하고 있으며, 대부분의 경우 고객에게 직접 제품 또는 용역을 제공하고 있습니다.당사는 고객의 요구에 특화된 IT 서비스 제공을 통해 고객이 시장 환경변화에 능동적으로 대응할 수 있도록 함으로써, 고객의 경쟁력 강화와 사업 성공을 지원하고자 합니다.4. 원재료에 관한 사항당사의 주사업인 용역과 함께 취급하는 품목은 서버 및 스토리지 장비와 DBMS 및 각종 S/W 등으로 볼 수 있으며, 해당 품목은 구입 시 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로 개별 원자재의 적정한 가격비교가 곤란합니다. 또한 용역 수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다.※ 주요종속회사인 대상라이프사이언스의 사업내용1. 사업의 개요(1) 산업의 특성건강식품 산업의 특성상 화장품업체, 식품업체, 제약업체 등 다양한 업체들이 신규 성장 동력으로 집중 육성하고 있습니다. 이는 진입장벽이 낮고 산업의 시장 자체가 성장하는 측면 때문입니다. 그리고 산업의 특성 상 신뢰성이 가장 큰 고객의 판단 요소이기 때문에 상위 업체에 유리 합니다. 다만 다양한 고객 니즈에 따라 개별 품목들의 유행 속도가 빨라져 다품종 소량생산의 특성도 보이는 산업입니다.(2) 산업의 성장성전 세계적으로 소득 수준이 상승하고 고령인구가 증가함에 따라, 사람들의 건강에 대한 관심은 높아지고 있습니다. 아울러 소비자들의 수요 패턴도 다양해짐에 따라 건강식품에 대한 수요는 증가하고 있습니다. 고객의 니즈가 다양하게 확장되어 수요 저변이 확대됨에 따라 건강식품 시장은 단순한 외향적 성장을 넘어, 지속 가능한 성장을 이룰 것으로 전망됩니다.이와 더불어 정부가 건강식품 규제를 완화함에 따라 해당 사업을 영위하는 업체가 증가하면서, 건강식품 시장은 수요와 공급 모든 측면에서 성장을 하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건강식품산업은 경기가 변동함에 따라 수익성도 변화하는 특성을 가집니다. (4) 국내외 시장여건국내 식품 시장은 성숙기에 진입하여 저성장 기조를 이루고 있으나, 건강식품 분야는소득증가와 고령화, 그리고 소비자 니즈가 다양화 됨에 따라 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 나아가 청소년기 성장 발달에 대한 관심이 많아지고, 이너뷰티를 위한 수요가 창출되어, 건강식품은 고연령층을 넘어 가족 전체를 대상으로 확대 되고 있습니다. 이에 따라 다양한 업체가 시장에 참여함에 따라, 건강 식품 시장은 수요와 공급 모두 증가하며 크게 확장하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소당사는 고객의 니즈를 파악하는 활동을 통해 뉴트리션 제품군(국내 MS 1위) 및 기능성 원료인 클로렐라(국내 매출액 1위 제품) 등을 주요사업으로 하여 타사와 차별되는 한국 최고의 건강식품 판매 회사의 입지를 확고히하고 있습니다.2. 주요 제품 및 서비스(1) 주요제품의 내용당사는 2002년부터 건강기능식품 브랜드인 '웰라이프' 를 중심으로 '클로렐라', '홍삼' 등 을 판매하고 있으며, 2008년부터는 뉴트리션 브랜드인 '뉴케어' 를 중심으로 임상영양제품 및 환자용영양식제품을 판매하고 있습니다.(2) 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2021년 1분기 2020년 2019년 건강식품사업 원재료 카제인나트륨 제조 1,630 5,671 3,645 합 계 1,630 5,671 3,645 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년 카제인나트륨 (KG) 9,390 9,769 9,214 당사는 뉴트리션 제품군을 주로 생산하고 있으며, 주 원재료인 카제인나트륨, 분리대두단백 등을 수입하고 있습니다. 당사는 가격상승에도 불구하고 전략적 구매로 가격 변동에 큰 영향을 받지 않을 것으로 예상 됩니다.3. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력(단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2021년 1분기 2020년 2019년 건강식품사업 건강식품 외 천안 6,000 24,500 17,600 합 계 6,000 24,500 17,600 - 산출기준 : 생산공장 CAPA 기준- 산출방법 : 일일생산량*월생산일수*해당기간 월수(2) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2021년 1분기 2020년 2019년 건강식품사업 건강식품 외 천안 5,993 21,500 16,917 합 계 5,993 21,500 16,917 4. 매출에 관한 사항(1) 매출실적당사의 2021년 1분기 매출은 42,183백만원으로 내수가 42,175백만원, 해외부문이 8백만원 입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 세부내용 2021년 1분기 2020년 2019년 건강식품사업 제품 건강식품 등 28,661 84,887 58,960 상품 건강식품 등 13,522 42,490 25,932 합 계 42,183 127,377 84,892 (2) 판매경로와 판매방법당사의 판매조직은 B2B사업부와 B2C사업부로 조직되어 있습니다. B2B사업부에서는 대리점, 병원, 약국, 등을 담당하고 있으며, B2C사업부는 대리점, 백화점/할인점, 온라인, 글로벌 등을 담당하고 있습니다.(3) 판매 방법 및 조건 사업부문 채널별 판매조건 건강식품사업 B2B 현금(93.4%), 어음(6.6%) B2C 현금(58.1%), 어음(41.9%) ※ 매출액기준 B2B 입금의 경우 매출발생 후 1개월 이내 현금, 1개월 이상은 어음으로 분류.(4) 판매전략 및 주요매출처당사는 현재 지속적인 매출신장과 이익극대화를 위하여 안정적인 B2B사업을 토대로, B2C 사업의 확장을 위하여 나가고 있습니다. 고객 욕구를 충족하기 위하여 신상품을 지속적으로 개발 출시하고 있으며, 년간 계획에 따른 홍보 활동 및 판촉 행위를 통해 계획성 있고, 효과적으로 고객의 관심을 이끌어내고 있습니다.당사의 주요 매출처로는 B2B(약국,병원 등)와, B2C(인터넷,백화점,할인점,전화권유판매,홈쇼핑 등) 등의 업체와 거래하고 있습니다. ※ 주요종속회사인 엠플러스사모부동산투자신탁1호의 사업내용 1. 사업의 개요(1) 영업개황투자대상 부동산의 입지는 도심권역의 지하철역에서 지근거리, 업무시설이 집중된 지역에 위치 및 주변에 유동인구가 많고 상업용시설이 밀집된 지역에 있습니다. 건물전체에 대한 임차자가 2개업체로서 관리가 용이하고 장기 임대계약으로 안정적인 수익을 추구할 수 있으며, 임대수익은 통상적인 오피스 임대수익률보다는 약간 높은 수준으로 꾸준한 임대수요가 있을 것으로 생각되는 지역에 있습니다. 임차자가 국내 대기업군이기 때문에 임대사업의 안정성이 매우 뛰어나고 공실로 인한 운용리스크도 없을 것으로 판단됩니다. 본 펀드 소유 부동산은 단일소유권으로 건물전체에 대한 임대 및 운영관리가 용이하고 접근로가 3곳으로 도로 이면에 위치하지만 접근성이 좋고 주변에 높은 건물이 많지 않아 조망권이 우수합니다.(2) 업계 및 사업현황서울 도심지 기준 오피스시장의 특징 및 전망을 보면 아시아 주요도시들과 비교해 볼때 낮은 수준의 공실율을 보이고 있으며 임대료율의 급격한 변동성이 낮아 임대수익은 안정적일 것으로 보입니다. 서비스업과 제조업이 골고루 발달된 서울 오피스시장의 임차인들은 산업별 구조조정 등의 충격에 상대적으로 흡수력이 강할 것으로 판단되며 수요측면은 우수한 입지조건을 바탕으로 안정적인 수요를 가지고 있습니다. 공급측면은 도심과밀화로 인해 도심지에 신규 건물 건설이 제한적임에 따라 향후 공급충격은 상당히 완화될 것으로 전망됩니다. 오피스 거래시장 전망은 큰 경기변동이 없을 경우 가격은 점진적인 상승곡선을 그릴것으로 전망됩니다.2. 매출에 관한 사항 ※ 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 2021년 1분기 2020년 연간 2019년 연간 임대료수익 3,229 13,010 13,045 III. 재무에 관한 사항 아래의 요약재무정보 및 연결재무제표, 재무제표중 『제17기 1분기』, 『제16기 1분기』자료는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무제표이나 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다. 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제17기 1분기말 제16기말 제15기말 Ⅰ. 유동자산 1,723,687,211,327 1,554,962,010,724 1,271,305,505,210 현금및현금성자산 675,259,747,359 601,082,060,083 280,837,024,148 매출채권및기타채권 419,796,020,473 347,305,840,144 338,188,901,332 재고자산 427,153,524,765 413,320,469,383 376,947,451,238 당기손익공정가치측정금융자산 6,126,993,634 11,058,276,172 172,865,801,508 기타유동금융자산 54,211,826,042 63,421,892,178 64,755,842,023 당기법인세자산 462,538,010 631,749,811 598,921,099 기타유동자산 64,080,518,895 41,545,680,804 30,246,319,039 매각예정자산 76,596,042,149 76,596,042,149 6,865,244,823 Ⅱ. 비유동자산 1,525,965,114,473 1,505,196,343,889 1,617,539,645,724 매출채권및기타채권 168,945,196 621,322,148 1,661,961,452 당기손익공정가치측정금융자산 17,019,005,503 17,011,066,036 24,947,271,969 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,670,125,075 6,670,001,550 12,955,489,910 기타비유동금융자산 39,279,018,336 39,164,830,021 46,116,779,270 관계기업투자 13,345,007,478 13,914,309,946 16,477,442,991 공동기업투자 13,791,050,084 13,123,007,338 10,957,960,344 유형자산 1,015,690,451,688 994,714,197,733 1,044,006,946,860 무형자산 138,947,854,528 139,585,480,921 152,290,022,342 투자부동산 153,240,475,105 153,771,972,819 173,974,281,281 사용권자산 52,719,065,756 51,128,640,396 58,471,468,087 이연법인세자산 50,972,162,594 50,667,208,561 49,821,584,014 기타비유동자산 24,121,953,130 24,824,306,420 25,858,437,204 자산총계 3,249,652,325,800 3,060,158,354,613 2,888,845,150,934 유동부채 1,068,554,792,067 942,278,022,250 932,111,955,378 비유동부채 826,979,076,705 791,898,234,084 754,887,786,708 부채총계 1,895,533,868,772 1,734,176,256,334 1,686,999,742,086 자본금 37,126,020,000 37,126,020,000 37,126,020,000 자본잉여금 280,014,627,564 280,014,627,564 280,014,627,564 자본조정 (15,557,304,237) (15,557,304,237) (15,557,304,237) 기타포괄손익누계액 (23,429,868,524) (27,577,442,374) (18,956,634,138) 기타적립금 8,720,000,000 7,900,000,000 7,150,000,000 이익잉여금 381,712,019,247 371,119,895,061 285,745,725,301 지배기업 소유주지분 668,585,494,050 653,025,796,014 575,522,434,490 비지배지분 685,532,962,978 672,956,302,265 626,322,974,358 자본총계 1,354,118,457,028 1,325,982,098,279 1,201,845,408,848 연결에 포함된 회사수 34 34 33 (2) 요약연결손익계산서 (단위 : 원) 구 분 제17기 1분기 제16기 1분기 제16기 연간 제15기 연간 매출액 960,767,674,064 925,640,590,875 3,754,298,961,402 3,552,513,452,934 매출원가 (688,435,133,712) (677,373,850,198) (2,702,056,078,396) (2,648,537,971,924) 매출총이익 272,332,540,352 248,266,740,677 1,052,242,883,006 903,975,481,010 판매관리비 (210,166,537,450) (187,999,043,774) (845,228,393,329) (748,501,440,324) 영업이익 62,166,002,902 60,267,696,903 207,014,489,677 155,474,040,686 영업외손익 (7,455,816,846) 27,119,476,414 3,832,030,487 16,156,126,967 법인세비용차감전순이익 54,710,186,056 87,387,173,317 210,846,520,163 171,630,167,653 법인세비용 (10,534,981,308) (25,056,780,320) (46,037,617,415) (33,399,838,911) 당기순이익 44,175,204,748 62,330,392,997 164,808,902,748 138,230,328,742 기타포괄손익 8,182,914,979 948,708,348 (17,887,734,805) (531,863,415) 총포괄손익 52,358,119,727 63,279,101,345 146,921,167,943 137,698,465,327 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 19,493,821,115 29,109,670,443 87,608,073,816 72,251,060,253 비지배지분 24,681,383,633 33,220,722,554 77,200,828,932 65,979,268,489 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 23,737,211,015 31,872,712,872 80,523,904,006 70,591,389,541 비지배지분 28,620,908,712 31,406,388,473 66,397,263,937 67,107,075,786 주당이익 지배기업의 소유주 기본주당이익 525 784 2,360 2,066 우선주주당이익 528 787 2,370 2,076 2. 요약재무정보(1) 요약 재무상태표 (단위 : 원) 과목 제17기 1분기말 제16기말 제15기말 자산 Ⅰ. 유동자산 34,502,253,680 22,791,004,294 10,929,438,068 현금및현금성자산 3,329,092,843 5,118,121,042 2,587,878,718 기타유동금융자산 30,772,387,570 17,215,695,582 8,179,091,682 당기법인세자산 368,160,892 328,010,477 156,486,541 기타유동비금융자산 32,612,375 129,177,193 5,981,127 Ⅱ. 비유동자산 374,710,958,475 375,154,884,736 395,044,237,300 당기손익공정가치측정금융자산 3,997,135,125 3,997,135,125 2,797,135,125 종속기업투자주식 345,810,845,164 345,810,845,164 353,545,326,399 관계기업투자 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 공동지배기업투자 11,224,636,447 11,210,258,899 16,901,952,141 유형자산 542,126,527 580,989,128 702,870,354 무형자산 3,175,939,539 3,056,891,523 2,987,753,140 사용권자산 2,157,906,677 2,317,962,035 2,816,168,083 기타비유동금융자산 4,053,822,334 4,528,455,027 11,921,932,635 이연법인세자산 1,748,546,662 1,652,347,835 1,371,099,423 자산 총계 409,213,212,155 397,945,889,030 405,973,675,368 자본 및 부채 부채 유동부채 12,783,812,771 6,397,436,336 5,526,753,811 비유동부채 10,899,718,800 10,835,630,546 15,507,901,308 부채 총계 23,683,531,571 17,233,066,882 21,034,655,119 자본 자본금 37,126,020,000 37,126,020,000 37,126,020,000 자본잉여금 270,310,623,354 270,310,623,354 270,310,623,354 기타적립금 8,720,000,000 7,900,000,000 7,150,000,000 이익잉여금 69,373,037,230 65,376,178,794 70,352,376,895 자본 총계 385,529,680,584 380,712,822,148 384,939,020,249 자본 및 부채 총계 409,213,212,155 397,945,889,030 405,973,675,368 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약 포괄손익계산서 (단위 : 원) 과목 제17기 1분기 제16기 1분기 제16기 연간 제15기 연간 I.영업수익 16,500,616,456 12,041,688,771 25,992,221,215 29,831,693,411 II.영업비용 3,246,443,713 3,076,390,356 13,587,193,230 11,333,435,917 III.영업이익(손실) 13,254,172,743 8,965,298,415 12,405,027,985 18,498,257,494 IV.영업외손익 142,365,424 827,471,815 (9,943,029,541) (16,552,097,889) V.법인세비용차감전순이익 13,396,538,167 9,792,770,230 2,461,998,444 1,946,159,605 Ⅵ.법인세비용 402,820,511 513,882,000 63,589,560 606,560,119 ⅦI.순이익 12,993,717,656 9,278,888,230 2,398,408,884 1,339,599,486 ⅧI.기타포괄손익 809,731,835 (194,125,409) Ⅸ.총포괄이익 12,993,717,656 9,278,888,230 3,208,140,719 1,145,474,077 X.주당손익 기본주당순이익 350 250 64 36 우선주주당이익 352 252 74 46 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_17_00539274_대상홀딩스(주)_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 17 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 16 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 1분기말 제 16 기말 자산 유동자산 1,723,687,211,327 1,554,962,010,724 현금및현금성자산 675,259,747,359 601,082,060,083 매출채권 및 기타유동채권 419,796,020,473 347,305,840,144 재고자산 427,153,524,765 413,320,469,383 유동당기손익공정가치측정금융자산 6,126,993,634 11,058,276,172 기타유동금융자산 54,211,826,042 63,421,892,178 당기법인세자산 462,538,010 631,749,811 기타유동자산 64,080,518,895 41,545,680,804 매각예정자산 76,596,042,149 76,596,042,149 비유동자산 1,525,965,114,473 1,505,196,343,889 장기매출채권 및 기타비유동채권 168,945,196 621,322,148 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 17,019,005,503 17,011,066,036 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,670,125,075 6,670,001,550 기타비유동금융자산 39,279,018,336 39,164,830,021 관계기업에 대한 투자자산 13,345,007,478 13,914,309,946 공동기업에 대한 투자자산 13,791,050,084 13,123,007,338 유형자산 1,015,690,451,688 994,714,197,733 무형자산 138,947,854,528 139,585,480,921 투자부동산 153,240,475,105 153,771,972,819 사용권자산 52,719,065,756 51,128,640,396 이연법인세자산 50,972,162,594 50,667,208,561 기타비유동자산 24,121,953,130 24,824,306,420 자산총계 3,249,652,325,800 3,060,158,354,613 부채 유동부채 1,068,554,792,067 942,278,022,250 매입채무 및 기타유동채무 347,683,700,316 356,413,169,351 단기차입금 350,495,217,976 295,673,481,746 유동성장기차입금 35,448,753,705 35,573,189,154 유동성사채 129,877,320,749 99,993,641,073 기타유동금융부채 92,465,410,443 48,285,444,150 유동충당부채 6,195,852,697 4,879,889,026 당기법인세부채 30,574,666,289 30,504,470,763 기타유동부채 75,813,869,892 70,954,736,987 비유동부채 826,979,076,705 791,898,234,084 장기매입채무 및 기타비유동채무 70,938,423 64,252,813 장기차입금 129,290,129,625 123,440,112,586 사채 408,763,327,739 389,179,193,827 기타비유동금융부채 83,142,413,391 82,911,744,810 퇴직급여부채 193,527,789,741 184,208,881,145 비유동충당부채 6,417,015,336 6,342,304,160 이연법인세부채 3,145,473,513 3,017,523,734 기타비유동부채 2,621,988,937 2,734,221,009 부채총계 1,895,533,868,772 1,734,176,256,334 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 668,585,494,050 653,025,796,014 자본금 37,126,020,000 37,126,020,000 자본잉여금 280,014,627,564 280,014,627,564 자본조정 (15,557,304,237) (15,557,304,237) 기타포괄손익누계액 (23,429,868,524) (27,577,442,374) 기타법정적립금 8,720,000,000 7,900,000,000 이익잉여금(결손금) 381,712,019,247 371,119,895,061 비지배지분 685,532,962,978 672,956,302,265 자본총계 1,354,118,457,028 1,325,982,098,279 자본과부채총계 3,249,652,325,800 3,060,158,354,613 연결 포괄손익계산서 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 960,767,674,064 960,767,674,064 925,640,590,875 925,640,590,875 매출원가 688,435,133,712 688,435,133,712 677,373,850,198 677,373,850,198 매출총이익 272,332,540,352 272,332,540,352 248,266,740,677 248,266,740,677 판매비와관리비 210,166,537,450 210,166,537,450 187,999,043,774 187,999,043,774 영업이익(손실) 62,166,002,902 62,166,002,902 60,267,696,903 60,267,696,903 영업외손익 (7,455,816,846) (7,455,816,846) 27,119,476,414 27,119,476,414 기타수익 11,337,812,893 11,337,812,893 51,684,524,685 51,684,524,685 기타손실 11,315,805,710 11,315,805,710 7,712,176,241 7,712,176,241 금융수익 2,883,395,282 2,883,395,282 10,492,827,277 10,492,827,277 금융원가 14,294,003,709 14,294,003,709 23,804,839,574 23,804,839,574 지분법손익 3,932,784,398 3,932,784,398 (3,540,859,733) (3,540,859,733) 법인세비용차감전순이익(손실) 54,710,186,056 54,710,186,056 87,387,173,317 87,387,173,317 법인세비용 10,534,981,308 10,534,981,308 25,056,780,320 25,056,780,320 당기순이익(손실) 44,175,204,748 44,175,204,748 62,330,392,997 62,330,392,997 기타포괄손익 8,182,914,979 8,182,914,979 948,708,348 948,708,348 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 8,091,938,906 8,091,938,906 (8,561,574,418) (8,561,574,418) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 1,129,078,230 1,129,078,230 2,927,941,700 2,927,941,700 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 6,962,860,676 6,962,860,676 (11,489,516,118) (11,489,516,118) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 90,976,073 90,976,073 9,510,282,766 9,510,282,766 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 95,162,291 95,162,291 9,495,231,937 9,495,231,937 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익 (4,186,218) (4,186,218) 15,050,829 15,050,829 총포괄손익 52,358,119,727 52,358,119,727 63,279,101,345 63,279,101,345 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 19,493,821,115 19,493,821,115 29,109,670,443 29,109,670,443 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 24,681,383,633 24,681,383,633 33,220,722,554 33,220,722,554 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 23,737,211,015 23,737,211,015 31,872,712,872 31,872,712,872 총 포괄손익, 비지배지분 28,620,908,712 28,620,908,712 31,406,388,473 31,406,388,473 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 525 525 784 784 우선주주당이익(손실) 528 528 787 787 연결 자본변동표 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 기타적립금 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 37,126,020,000 280,014,627,564 (15,557,304,237) (18,956,634,138) 7,150,000,000 290,367,141,648 580,143,850,837 621,701,558,011 1,201,845,408,848 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 29,109,670,443 29,109,670,443 33,220,722,554 62,330,392,997 총포괄손익 (844,497,451) 32,717,210,323 31,872,712,872 31,406,388,473 63,279,101,345 배당금지급 7,434,338,820 7,434,338,820 13,792,612,001 21,226,950,821 적립금의 적립 750,000,000 (750,000,000) 연결실체내 자본거래 427,516,920 (1,793,479,197) (1,365,962,277) (1,365,962,277) 2020.03.31 (기말자본) 37,126,020,000 280,014,627,564 (15,557,304,237) (19,373,614,669) 7,900,000,000 313,106,533,954 603,216,262,612 639,315,334,483 1,242,531,597,095 2021.01.01 (기초자본) 37,126,020,000 280,014,627,564 (15,557,304,237) (27,577,442,374) 7,900,000,000 371,119,895,061 653,025,796,014 672,956,302,265 1,325,982,098,279 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 19,493,821,115 19,493,821,115 24,681,383,633 44,175,204,748 총포괄손익 4,147,573,850 19,588,983,406 23,736,557,256 28,621,562,471 52,358,119,727 배당금지급 8,176,859,220 8,176,859,220 16,044,901,758 24,221,760,978 적립금의 적립 820,000,000 (820,000,000) 연결실체내 자본거래 2021.03.31 (기말자본) 37,126,020,000 280,014,627,564 (15,557,304,237) (23,429,868,524) 8,720,000,000 381,712,019,247 668,585,494,050 685,532,962,978 1,354,118,457,028 연결 현금흐름표 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 영업활동현금흐름 7,381,066,293 24,951,577,789 당기순이익(손실) 44,175,204,748 62,330,392,997 당기순이익조정을 위한 가감 61,127,190,980 45,770,772,041 퇴직급여 12,671,088,814 12,393,685,674 기대신용손실충당금 전입 683,210,000 72,991,011 기타의 기대신용손실충당금 전입 1,421,638,671 기타의 기대신용손실충당금 환입 (35,812,016,495) 감가상각비 22,694,228,875 21,876,907,522 사용권자산감가상각비 5,481,956,566 7,450,609,043 투자부동산감가상각비 552,542,341 641,673,766 무형자산상각비 1,788,991,561 1,616,998,875 재고자산처분이익 (18,832,052) (97,640,128) 재고자산처분손실 91,532,653 28,357,417 재고자산폐기손실 1,907,714,594 25,919,333 재고자산평가손실 788,151,936 재고자산감모손실 170,535,276 25,179,377 재고자산평가손실환입 (1,724,175,525) (1,114,651,085) 외화환산이익 (4,593,116,317) (9,833,998,130) 외화환산손실 8,816,866,840 15,234,644,183 잡이익 (100,299,999) 잡손실 109,413,071 임대수익 (71,001,243) (509,616,948) 지급임차료 1,353,169 수입수수료 (128,825,344) (161,943,176) 지급수수료 259,149,051 수선비 29,000,000 유형자산처분이익 (754,892,857) (465,684,392) 유형자산처분손실 1,498,838,459 517,816,695 유형자산손상차손환입 (16,738,824) 유형자산폐기손실 2,135,650 39,000 무형자산폐기손실 166,943,399 투자부동산처분이익 (12,493,524) (425,667,577) 투자부동산처분손실 59,631,256 지분법이익 (5,155,359,010) (337,265,081) 지분법손실 1,222,574,612 3,878,124,814 배당금수익 (82,512,030) (332,876,397) 이자수익 (1,233,910,144) (2,237,895,790) 이자비용 5,262,385,694 7,338,756,584 법인세비용 10,534,981,308 25,056,780,320 당기손익공정가치측금융자산평가손실 3,940,529 당기손익공정가치측금융자산평가이익 (7,941,941) (198,329,146) 리스변경이익 (59,357,898) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 7,716,135 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (84,704,258,386) (64,667,514,844) 매출채권의 감소(증가) (68,788,507,053) (39,813,402,366) 미수금의 감소(증가) 3,263,587,469 5,440,731,199 미청구공사의 감소(증가) (3,444,439,311) (7,122,087,589) 선급금의 감소(증가) (334,071,404) (37,599,812,704) 선급비용의 감소(증가) (1,368,000,042) (9,480,452,649) 장기선급비용의 감소(증가) 6,311,156 부가가치세 대급금의 감소(증가) (1,304,731,151) (14,964,587) 기타유동자산의 감소(증가) (12,959,337,166) (2,055,641,664) 재고자산의 감소(증가) (11,997,129,427) 26,565,603,103 기타비유동비금융자산의 감소(증가) (5,313,420,014) 775,737,625 매입채무의 증가(감소) 39,393,064,914 18,248,659,235 미지급금의 증가(감소) (51,242,883,377) (22,098,086,976) 초과청구공사의 증가(감소) 6,868,987,077 4,376,060,858 미지급비용의 증가(감소) 964,913,921 3,224,560,865 선수금의 증가(감소) 6,044,512,177 3,873,912,322 선수수익의 증가(감소) 216,640,956 205,628,279 예수금의 증가(감소) (1,320,042,241) 2,447,747,879 부가가치세 예수금의 증가(감소) (1,636,640,306) (2,466,780,464) 기타유동부채의 증가(감소) 20,203,226,493 (2,522,494,227) 기타비유동부채의 증가(감소) 8,805,116 (21,681,168) 충당부채의 증가(감소) 1,388,286,892 115,806,480 퇴직급여채무의 증가(감소) (3,353,393,065) (6,746,558,295) 배당금수취(영업) 82,512,030 1,345,197,247 이자수취(영업) 1,490,480,178 1,993,828,081 이자지급(영업) (4,314,896,878) (5,228,010,321) 법인세납부(환급) (10,475,166,379) (16,593,087,412) 투자활동현금흐름 (23,087,358,112) 70,064,797,485 단기금융상품의 처분 3,150,000,000 26,942,543,843 단기금융상품의 취득 (150,197,583) (22,954,000,000) 장기금융상품의 취득 (11,969,940) 대여금의 감소 6,947,651,362 3,510,658,011 대여금의 증가 (585,000,000) 장기대여금의 감소 8,925,000 2,300,000 장기대여금의 증가 (16,175,000) (275,643,387) 보증금의 감소 768,112,500 225,914,322 보증금의 증가 (804,810,251) (548,686,836) 유형자산의 처분 6,531,687,241 534,928,417 유형자산의 취득 (45,673,187,904) (33,360,336,578) 투자부동산의 처분 37,000,000 4,139,000,000 투자부동산의 취득 (36,960,062) 무형자산의 처분 3,402,099 15,020,861 무형자산의 취득 (3,351,791,968) (717,870,088) 공동기업과 관계기업 투자자산의 취득 (1,100,000,000) 공동기업과 관계기업 투자주식의 처분 6,650,000,000 기타금융자산의 처분 1,411,896,862 37,138,816,496 기타금융자산의 취득 (1,809,195,420) (2,123,102,735) 당기손익인식금융자산의 취득 (110,390,244,799) 당기손익인식금융자산의 처분 4,931,285,012 167,937,469,898 재무활동현금흐름 93,713,800,905 190,335,344,539 단기차입금의 증가 46,315,826,296 98,883,300,485 유동성 장기차입금의 상환 (750,000,000) (783,157,893) 장기차입금의 증가 5,515,850,000 2,000,000,000 장기차입금의 상환 (164,744,600) (683,360,000) 사채의 증가 149,345,440,000 159,418,400,000 사채의 상환 (100,000,000,000) (60,000,000,000) 기타금융부채의 증가 1,179,400,000 38,078,889 기타금융부채의 감소 (7,727,970,791) (8,146,271,521) 배당금지급 (391,645,421) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 78,007,509,086 285,351,719,813 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,829,821,810) 8,619,126,806 기초현금및현금성자산 601,082,060,083 280,836,071,781 기말현금및현금성자산 675,259,747,359 574,806,918,400 3. 연결재무제표 주석 제17기 1분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제16기 1분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 대상홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 1-1 지배기업의 개요 대상홀딩스주식회사(이하 '당사' 또는 '지배기업')는 2005년 8월 1일에 설립되어 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 지주회사로서 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 2005년에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인으로서 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하고 있습니다.보고기준일 현재 지배기업의 주요 주주현황(우선주 포함)은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 금액(천원) 비율(%) 임상민 13,292,630 13,292,630 35.80 임세령 7,389,242 7,389,242 19.90 임창욱 1,511,035 1,511,035 4.07 박현주 1,402,922 1,402,922 3.78 (재)대상문화재단 803,005 803,005 2.16 국민연금 824,210 824,210 2.22 기타 11,902,976 11,902,976 32.07 합계 37,126,020 37,126,020 100.00 1-2 종 속기업의 현황1-2-1 종속기업의 개요보고기간종료일 현재 연결기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 최대주주 당분기말(*1) 전기말(*1) 소재지 결산월일 업종 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 대상(주)(*2,3) 대상홀딩스(주) 38.03 61.97 38.03 61.97 국내 12월 31일 조미료 및 식품첨가물의 제조 대상정보기술(주) 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 정보처리 및 컴퓨터운영업 등 (주)상암커뮤니케이션즈 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 광고대행 및 광고물제작,판매업 동서건설(주) 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 기타토목시설물 건설업 엠플러스사모부동산투자신탁1호 대상홀딩스(주) 80.00 20.00 80.00 20.00 국내 12월 31일 건물 임대 및 관리업 New York Golf Enterprise, Inc. 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 골프장운영업 (주)초록마을(*5) 대상홀딩스(주) 49.10 50.90 49.10 50.90 국내 12월 31일 유기농식품 프랜차이즈운영업 PT.JICO AGUNG 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 인도네시아 12월 31일 식품도매 대상에프앤비(주)(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 식품제조 신안천일염(주)(*2) 대상(주) 90.00 10.00 90.00 10.00 국내 12월 31일 식품제조 (주)정풍(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 식품제조 PT.MIWON INDONESIA(*2) 대상(주) 99.96 0.04 99.96 0.04 인도네시아 12월 31일 식품제조 PT.ANEKA BOGA NUSANTARA(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 인도네시아 12월 31일 식품제조 MIWON VIETNAM CO., LTD.(*2) 대상(주) 93.11 6.89 93.11 6.89 베트남 12월 31일 식품제조 DAESANG (H.K.) LTD.(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 중국 12월 31일 무역업 천진덕풍식품유한공사(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 중국 12월 31일 식품제조 대상(북경)식품유한공사(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 중국 12월 31일 식품제조 DAESANG JAPAN INC.(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 일본 12월 31일 무역업 DAESANG AMERICA.INC.(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 무역업 DAESANG EUROPE B.V.(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 네덜란드 12월 31일 무역업 디유푸드(주)(*2) 대상(주) 92.50 7.50 92.50 7.50 국내 12월 31일 식품제조 DUC VIET FOOD JOINT STOCK COMPANY(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 베트남 12월 31일 식품제조 대상라이프사이언스(주) 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 헬스ㆍ실버사업 베네하우스(주) 동서건설(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 부동산 임대업 DAESANG PHILIPPINES CORPORATION(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 필리핀 12월 31일 무역업 대상(연운항)식품유한공사(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 중국 12월 31일 식품제조 엠플러스사모부동산투자신탁8호 대상홀딩스(주) 98.10 1.90 98.10 1.90 국내 12월 31일 부동산 임대업 DSH DE, INC. 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 중간지주사 DSH CA, INC. DSH DE, INC. 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 부동산 임대업 (주)디에스앤 대상홀딩스(주) 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 도매및상품중개업 DSF DE, INC.(*2) 대상(주) 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 중간지주사 Daesang Foods USA(*2) DSF DE, INC. 100.00 - 100.00 - 미국 12월 31일 무역업 (주)초록마을알에스(*4) (주)초록마을 100.00 - 100.00 - 국내 12월 31일 식자재 도매업 (*1) 해당 종속기업의 지분율 정보는 지배기업과 종속기업이 보유한 지분을 합산한 지분율 정보입니다.(*2) 대상(주) 외 18개 종속기업에 대한 보유 의결권 지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정 과정에서 지배기업은 항상 과반수의 의결권을 행사하였던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단됩니다.(*3) 우선주를 포함하여 산정한 지분율입니다.(*4) 전기 중 연결재무제표에서 차지하는 비중이 커짐에 따라 연결제외대상에서 연결대상으로 변경되었습니다.(*5) 지배기업의 지분율이 50%를 초과하지 않으나 실질지배력 기준에 따라 지배력이 있는 것으로 판단됩니다.1-2-2 보고기간말 현재 지분율 과반수 이상 보유기업이나 연결재무제표에서 차지하는 비중이 중요하지 않아 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다. 종속기업 당기말 전기말 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 지배지분율(%) 비지배지분율(%) SANGAM ASSOCIATES, INC. 100.00 - 100.00 - 1-2-3 종속기업 관련 재무정보 요약 보고기간말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 대상(주) 2,412,938 1,371,012 1,041,926 674,965 30,135 30,135 대상정보기술(주) 51,065 25,110 25,955 26,282 661 771 (주)상암커뮤니케이션즈 30,132 18,084 12,048 2,898 200 212 동서건설(주) 104,220 53,385 50,835 36,550 1,949 1,949 엠플러스사모부동산투자신탁1호 100,761 63,202 37,559 3,229 1,692 1,692 New York Golf Enterprise, Inc. 25,582 8,629 16,953 340 (224) 462 (주)초록마을 68,920 36,692 32,228 42,866 (2,064) (2,064) PT.JICO AGUNG 48,427 19,761 28,666 36,585 1,505 1,719 대상에프앤비(주) 46,033 10,341 35,692 20,682 1,534 1,534 신안천일염(주) 5,927 876 5,051 1,481 34 34 (주)정풍 83,890 32,366 51,524 13,881 293 293 PT.MIWON INDONESIA 215,151 66,284 148,867 63,753 2,749 4,410 PT.ANEKA BOGA NUSANTARA 15,151 6,813 8,338 12,040 450 538 MIWON VIETNAM CO.,LTD. 83,866 41,139 42,727 30,297 1,685 3,383 DAESANG (H.K.) LTD. 9,629 5,814 3,815 9,020 28 180 천진덕풍식품유한공사 5,484 293 5,191 1,001 2 164 대상(북경)식품유한공사 10,144 9,809 335 12,806 (1,546) (1,512) DAESANG JAPAN INC. 33,777 29,245 4,532 23,093 75 (44) DAESANG AMERICA.INC. 39,696 37,006 2,690 31,757 536 632 DAESANG EUROPE B.V. 22,359 20,567 1,792 18,534 119 105 디유푸드(주) 2,575 1,264 1,311 1,527 54 54 DUC VIET FOOD JOINT STOCK COMPANY 17,452 4,933 12,519 10,050 201 706 대상라이프사이언스(주) 76,980 59,196 17,784 42,183 3,246 3,246 베네하우스(주) 42,746 29,120 13,626 188 (79) (79) DAESANG PHILIPPINES CORPORATION 5,636 4,322 1,314 3,386 278 313 엠플러스사모부동산투자신탁8호 26,651 22,388 4,263 442 153 153 DSH DE, INC. 1,151 - 1,151 - - (17) DSH CA, INC. 1,202 165 1,037 107 (1) 41 대상(연운항)식품유한공사 28,484 11,232 17,252 2,134 (400) 151 (주)디에스앤 25,918 20,278 5,640 13,731 (149) (149) DSF DE, INC. 17,014 - 17,014 - - 2 Daesang Foods USA 19,886 4,046 15,840 - (192) 449 (주)초록마을알에스 4,297 4,282 15 2,738 (25) (25) 전분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 대상(주) 2,290,800 1,253,782 1,037,018 642,892 58,072 67,748 대상정보기술(주) 51,567 26,383 25,184 28,814 1,214 1,223 (주)상암커뮤니케이션즈 38,741 26,906 11,835 2,673 (57) (38) 동서건설(주) 97,144 45,257 51,887 70,334 4,539 4,539 엠플러스사모부동산투자신탁1호 101,071 63,160 37,911 3,623 2,608 2,608 New York Golf Enterprise, Inc. 24,817 8,325 16,492 245 (477) 461 (주)초록마을 75,079 40,856 34,223 42,011 (451) (451) PT.JICO AGUNG 39,170 12,223 26,947 34,146 1,406 (175) 대상에프앤비(주) 44,841 10,683 34,158 9,712 283 283 신안천일염(주) 6,596 1,580 5,016 858 (115) (115) (주)정풍 81,461 34,227 47,234 7,909 19 (156) PT.MIWON INDONESIA 204,082 59,626 144,456 63,276 1,097 1,097 PT.ANEKA BOGA NUSANTARA 13,213 5,412 7,801 8,590 5 5 MIWON VIETNAM CO.,LTD. 77,823 38,479 39,344 29,105 1,032 1,032 DAESANG (H.K.) LTD. 9,711 6,076 3,635 10,046 98 98 천진덕풍식품유한공사 5,241 215 5,026 506 (33) (33) 대상(북경)식품유한공사 10,047 8,201 1,846 9,857 (30) (30) DAESANG JAPAN INC. 31,727 27,152 4,575 18,709 (49) (49) DAESANG AMERICA.INC. 30,221 28,162 2,059 20,881 285 285 DAESANG EUROPE B.V. 20,986 19,299 1,687 31,911 182 182 디유푸드(주) 2,655 1,397 1,258 1,397 64 64 DUC VIET FOOD JOINT STOCK COMPANY 17,190 5,376 11,814 11,334 541 541 대상라이프사이언스(주) 62,992 48,314 14,678 27,847 1,047 1,047 베네하우스(주) 42,741 29,036 13,705 152 (90) (90) DAESANG PHILIPPINES CORPORATION 5,237 4,235 1,002 2,849 92 92 엠플러스사모부동산투자신탁8호 26,665 22,391 4,274 434 92 92 DSH DE, INC. 1,147 - 1,147 - (3) 281 DSH CA, INC. 1,172 176 996 106 372 411 대상(연운항)식품유한공사 23,967 6,866 17,101 - (51) (51) (주)디에스앤 16,277 10,488 5,789 5,609 (757) (757) DSF DE, INC. 17,013 - 17,013 - - - Daesang Foods USA 19,081 3,689 15,392 17 6 6 (주)초록마을알에스(*1) 4,488 4,448 40 - - - (*1) 해당 거래는 연결대상범위 변동 이후의 거래내역입니다. 1-2-4 연결대상범위의 변동전기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 (주)초록마을알에스 연결제외대상에서 연결대상으로 변경 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1 재무제표 작성기준 연결기업의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결기업은 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치변동위험 등으로 구분됨). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결기업의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다. 3-1 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 수출로 인한 외화 수금보다 외자재수입 및 외화차입금(유산스) 상환에 의한 외화지출이 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 의한 환차손이 환리스크의 주대상입니다. (2) 이자율 위험 연결회사는 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 다만 연결회사는 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 대부분 고정금리 금융상품으로 운용하고 있습니다. (3) 주가변동 위험연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 시장성 있는 지분상품은 없습니다. 3-2 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 3-3 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 재고회전일 감축, 채권부실화 방지 등 채권관리를 하고 있으며 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다. 3-4 자본위험관리 연결기업의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구분 당분기말 전기말 부채 1,895,534 1,734,176 자본 1,354,118 1,325,982 부채비율(%) 139.98 130.78 4. 영업부문 정보 4-1 영업부문의 구분 연결기업은 제품 및 제조공정의 특성을 고려하여 영업부문을 식품부문, 소재부문 및기타부문으로 구분하고 있으며, 연결기업의 주요고객은 음식료품 제조업체, 음식료 소비자 등입니다. 4-2 당분기 및 전분기 의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 지주사업 식품 및소재산업 등 정보기술 광고 건설 투자부동산 레저 부문 계 조정 및 제거 연결 총매출액 16,501 955,149 26,282 2,898 36,845 3,671 340 1,041,686 (80,918) 960,768 영업이익 13,254 58,351 719 300 2,844 2,447 (191) 77,724 (15,558) 62,166 총자산 410,364 2,909,324 51,064 30,132 148,167 127,412 25,583 3,702,046 (452,394) 3,249,652 총부채 23,684 1,701,004 25,110 18,084 82,669 85,590 8,629 1,944,770 (49,236) 1,895,534 (전분기) (단위: 백만원) 구분 지주사업 식품 및소재산업 등 정보기술 광고 건설 투자부동산 레저 부문 계 조정 및 제거 연결 총매출액 12,041 833,696 28,814 2,673 70,592 4,056 245 952,117 (26,476) 925,641 영업이익 8,965 52,065 1,432 (106) 5,707 2,969 (405) 70,627 (10,359) 60,268 총자산 416,832 2,805,722 53,561 31,423 149,050 130,116 27,551 3,614,255 (441,160) 3,173,095 총부채 28,887 1,686,147 29,078 21,892 84,409 86,558 10,130 1,947,101 (23,995) 1,923,106 4-3 지역별 정보당분기 및 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 국내 아시아 아메리카 유럽 오세아니아 아프리카 합계 매출액 677,598 214,610 43,711 19,033 3,648 2,168 960,768 (전분기) (단위: 백만원) 구분 국내 아시아 아메리카 유럽 오세아니아 아프리카 합계 매출액 661,112 184,162 29,406 46,973 3,152 836 925,641 매출액은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시킵니다.4-4 주요 외부고객당분기와 전분기중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 없습니다. 5. 범주별 금융상품 및 공정가치 당분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5-1 보 고 기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다. (1) 금융자산 (당분기말) (단위: 백 만원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장부금액 공정가치 유동: 현금및현금성자산 675,260 - - 675,260 675,260 매출채권및기타채권 411,900 - - 411,900 411,900 당기손익공정가치측정금융자산 - - 6,127 6,127 6,127 기타유동금융자산 54,212 - - 54,212 54,212 소계 1,141,372 - 6,127 1,147,499 1,147,499 비유동: 매출채권및기타채권 169 - - 169 169 당기손익공정가치측정금융자산 - - 17,019 17,019 17,019 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - 6,670 - 6,670 6,670 기타비유동금융자산 39,279 - - 39,279 39,279 소계 39,448 6,670 17,019 63,137 63,137 합계 1,180,820 6,670 23,146 1,210,636 1,210,636 (전기말) (단위: 백 만원) 금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 유동: 현금및현금성자산 601,082 - - 601,082 601,082 매출채권및기타채권 342,854 - - 342,854 342,854 유동당기손익공정가치측정금융자산 - - 11,058 11,058 11,058 기타유동금융자산 63,422 - - 63,422 63,422 소 계 1,007,358 - 11,058 1,018,416 1,018,416 비유동: 매출채권및기타채권 621 - - 621 621 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - - 17,011 17,011 17,011 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - 6,670 - 6,670 6,670 기타비유동금융자산 39,165 - - 39,165 39,165 소 계 39,786 6,670 17,011 63,467 63,467 합 계 1,047,144 6,670 28,069 1,081,883 1,081,883 매출채권및기타채권 중 미청구공사 7,896백만원(전기말 : 4,452백만원)으로 금융상품에서 제외되었습니다.(2) 금융부채 (당분기말) (단위: 백 만원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동: 매입채무및기타채무 326,118 - 326,118 326,118 단기차입금 341,549 8,946 350,495 350,495 유동성장기부채 35,449 - 35,449 35,449 유동성사채 129,877 - 129,877 129,877 기타유동금융부채 92,054 411 92,465 92,465 소 계 925,047 9,357 934,404 934,404 비유동: 매입채무및기타채무 71 - 71 71 장기차입금 (*1) 129,290 - 129,290 132,298 사채 (*1) 408,763 - 408,763 417,669 기타비유동금융부채 82,990 152 83,142 83,142 소 계 621,114 152 621,266 633,180 합 계 1,567,727 9,509 1,577,236 1,589,150 (전기말) (단위: 백 만원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동: 매입채무및기타채무 341,716 - 341,716 341,716 단기차입금 286,727 8,946 295,673 295,673 유동성장기부채 35,573 - 35,573 35,573 유동성사채 99,994 - 99,994 99,994 기타유동금융부채 47,842 443 48,285 48,285 소 계 811,852 9,389 821,241 821,241 비유동: 매입채무및기타채무 64 - 64 64 장기차입금(*1) 123,440 - 123,440 126,001 사채(*1) 389,179 - 389,179 398,785 기타비유동금융부채 82,699 213 82,912 82,912 소 계 595,382 213 595,595 607,762 합 계 1,407,234 9,602 1,416,836 1,429,003 (*1) 사채 및 장기차입금의 공정가치는 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 당기말 현재 사채는 1.46% (전기말: 1.39% )의 할인 율을 적용하였고, 장기차입금은 0.41%~4.70% (전기말: 0.56%~4.70% )의 할인율을 적용하였습니다. 매입채무및기타채무 중 초과청구공사 21,566백만원(전기말: 14,697백만원)으로 금융상품에서 제외되었습니다. 5-2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)(수준 3) 보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당분기말: 금융자산 - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 23,146 23,146 - 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 6,670 6,670 전기말: 금융자산 - 당기손익공정가치측정금융자산 - 4,930 23,139 28,069 - 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 6,670 6,670 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융자산의 유의적인 변동내역은 없 습니다. 5-3 가치평가기법 및 투입변수 연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 당기손익ㆍ기타포괄손익공정가치측정금융자산: 제조업 71 3 현재가치기법 장기 매출성장률 2.9%~4.0% 매출원가율 79.4%~79.4% 할인율 22.75% 방송통신업 2,772 3 현재가치기법 장기 매출성장률 (8.7)%~(3.8)% 매출원가율 74.5%~74.6% 할인율 16.00% 금융업 3,202 3 현재가치기법 장기 매출성장률 2.9%~4.0% 급여상승률 4.0%~4.1% 할인율 13.81% 투자업 12,253 3 이항모형 할인율 5.7%~12.3% 기타 11,518 3 순자산가치기법 - 합계 29,816 5-3-1 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결기업은 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해서 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 5-3-2 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 자본에 미치는 영향에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당 분기말 전기말 유리한 변동(*2) 불리한 변동(*3) 유리한 변동(*2) 불리한 변동(*3) 금융자산(*1) 169 (124) 169 (124) (*1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 영구성장률을 0.5% 증가시키고 할인율을 1.0% 감소시켰을 경우의 변동입니다.(*3) 영구성장률을 0.5% 감소시키고 할인율을 1.0% 증가시켰을 경우의 변동입니다. 6. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 내역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보유현금 423 327 현금성자산 674,837 600,755 소계 675,260 601,082 단기금융상품 정기예금 43,415 46,576 장기금융상품 정기예적금 등 3,523 3,523 7 . 매 출채권 및 기 타채권 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 415,843 - 343,841 - 기대신용손실충당금 (24,118) - (23,330) - 미수금 22,602 34,786 24,733 33,849 기대신용손실충당금 (2,427) (34,617) (2,390) (33,228) 미청구공사 7,896 - 4,452 - 합계 419,796 169 347,306 621 8 . 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 88,975 (1,075) 87,900 82,711 (1,400) 81,311 제품 77,622 (799) 76,823 101,717 (2,175) 99,542 재공품 44,605 (222) 44,383 34,659 (193) 34,466 원재료 115,413 (297) 115,116 112,360 (349) 112,011 저장품 11,503 - 11,503 10,690 - 10,690 미착품 91,315 - 91,315 75,096 - 75,096 반품자산 114 - 114 204 - 204 합계 429,547 (2,393) 427,154 417,437 (4,117) 413,320 9 . 당기손익 9-1 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당 분 기말 전기말 지분상품 비상장주식 13,250 13,250 출자금 3,000 3,000 채무상품 국공채 등 - 1 단기매매증권 - 4,931 조합출자금 3,477 4,031 민간투자사업 출자금 3,419 2,856 합계 23,146 28,069 9-2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당 분 기말 전기말 지분상품 비상장주식 6,670 6,670 10. 기타자산 및 기타부채 10-1 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타유동금융자산: 단기금융상품 43,415 46,576 미수수익 391 823 단기대여금 10,008 16,093 기대신용손실충당금 (413) (413) 기타금융자산 811 343 합계 54,212 63,422 기타비유동금융자산: 장기금융상품 3,523 3,523 장기대여금 491 509 보증금 35,252 35,087 기대신용손실충당금 (305) (305) 기타비유동금융자산 318 351 합계 39,279 39,165 기타유동금융부채: 미지급비용 46,299 26,582 미지급배당금 23,814 - 보증금 361 359 금융보증부채 411 443 리스부채 21,578 20,875 기타유동금융부채 2 26 합계 92,465 48,285 기타비유동금융부채: 예수보증금 5 5 임대보증금 40,048 39,852 금융보증부채 152 213 리스부채 42,937 42,842 당기손익공정가치측정금융부채 - - 합계 83,142 82,912 10-2 보고기간종료일 현재 기타유동ㆍ비유동자산 및 기타유동ㆍ비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 38,522 29,659 기대신용손실충당금 (296) (296) 선급비용 18,623 8,837 부가세대급금 6,327 2,620 기타자산 905 726 합계 64,081 41,546 기타비유동자산: 선급금 13,972 14,867 기대신용손실충당금 (639) (639) 선급비용 6,306 6,167 기타자산 4,483 4,429 합계 24,122 24,824 기타유동부채: 선수금 43,526 38,340 선수수익 3,856 2,731 예수금 12,762 19,074 부가세예수금 13,215 9,171 기타부채 2,455 1,639 합계 75,814 70,955 기타비유동부채: 선수수익 1,342 1,456 하자보수선수금 262 262 기타부채 1,018 1,016 합계 2,622 2,734 11. 관계기업 및 공 동 기업 11-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 장부금액 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 장부금액 SANGAM ASSOCIATES, INC 미국 광고대행업 100 164 286 286 100.00 164 310 310 농업회사법인순창장류(주) 국내 식품제조 26.77 1,402 355 676 26.77 1,402 396 717 유티씨그린바이오투자조합 국내 투자조합 45 3,780 6,135 6,135 45.00 9,180 6,822 6,822 유엔그린시너지투자조합 국내 투자조합 23.91 3,300 3,086 3,086 23.91 2,200 2,020 2,020 포항마리나(주) 국내 항구 및 해상터미널운영업 30 1,196 1,173 1,173 30.00 1,196 1,173 1,173 강화석모해상케이블카(주)(*2) 국내 해상케이블카 및부대시설 설치업 - - - - 25.00 1,250 793 780 이지스전문투자형 사모부동산투자신탁 제291호 국내 부동산업 23.53 2,000 1,350 1,350 23.53 2,000 1,449 1,449 (주)내추럴태양광 국내 태양광개발사업 33 10 - - 33.00 10 - - 시아먼구롱쩐추안식품 중국 식품판매 20 663 228 639 20.00 663 231 643 합계 12,515 12,613 13,345 18,065 13,194 13,914 (*1)보고기간종료일 현재 연결기업 소유지분율과 의결권지분율은 동일합니다.(*2) 당분기 중 강화석모해상케이블카㈜의 지분을 전액 처분함에따라 관계기업에서 제외되었습니다. 11-2 보고기간종료일 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 장부금액 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 장부금액 PT.SR 인도네시아 기타 작물재배업 50 36,604 (1,763) 2,216 50.00 36,604 (1,743) 2,236 DAESANG RICORCO., LTD. 필리핀 식품제조 50 4,995 7,954 7,954 50.00 4,995 7,345 7,345 (주)디엠씨 국내 식품제조 50 2,100 3,679 3,679 50.00 2,100 3,614 3,614 소계 43,699 9,870 13,849 43,699 9,216 13,195 정부보조금 (58) (72) 합계 13,791 13,123 보고기간종료일 현재 연결기업 소유지분율과 의결권지분율은 동일합니다. 11-3 당 분기 및 전분기 의 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 회사명 당기초 취득(처분) 지분법평가내역 배당 당기말 지분법손익 지분법자본변동 및 지분법이익잉여금 관계기업: SANGAM ASSOCIATES, INC 310 - (36) 12 - 286 농업회사법인순창장류(주) 717 - (41) - 676 유티씨그린바이오투자조합 6,822 (5,400) 4,713 - 6,135 유엔그린시너지투자조합 2,020 1,100 (34) - 3,086 포항마리나(주) 1,173 - - - 1,173 강화석모해상케이블카(주) 780 (677) (103) - - - 이지스전문투자형 사모부동산투자신탁 291호 1,449 - (99) - - 1,350 시아먼구롱쩐추안식품 643 - (11) 7 - 639 소계 13,914 (4,977) 4,389 19 - 13,345 공동기업: PT.SR 2,236 - (898) 878 2,216 DAESANG RICOR CO., LTD. 7,345 - 377 232 - 7,954 (주)디엠씨 3,614 - 65 - 3,679 소계 13,195 - (456) 1,110 - 13,849 정부보조금 (72) (58) 합계 13,123 13,791 (전분기말) (단위:백만원) 회사명 기초 취득(처분) 지분법평가내역 배당 당분기말 지분법손익 기타 관계기업: SANGAM ASSOCIATES, INC. 316 - 29 21 - 366 (주)초록마을알에스 106 - 52 - - 158 농업회사법인순창장류(주) 873 - (157) - - 716 유티씨그린바이오투자조합 9,428 - (38) - - 9,390 포항마리나(주) 1,173 - - - - 1,173 케에스포마(주) 861 - (28) - - 833 소계 12,757 - (142) 21 - 12,636 공동기업: PT.SR 434 - (3,215) 947 - (1,834) DAESANG RICOR CO., LTD. 6,120 - 296 320 - 6,736 (주)디엠씨 4,568 - (85) - (1,008) 3,475 소계 11,122 - (3,004) 1,267 (1,008) 8,377 정부보조금 (164) (141) 합계 10,958 - 8,236 11-4 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업 의 주요 재무정보는 다음과 같습니 다. (당분기) (단위: 백만원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 관계기업: Sangam Associates, INC. 831 545 286 498 (38) 순창장류㈜ 2,414 1,087 1,327 4,049 219 유티씨그린바이오투자조합 14,391 758 13,633 10,585 10,506 유엔그린시너지투자조합 12,904 - 12,904 - (144) 시아먼구롱쩐추안식품 1,396 258 1,138 463 (54) 포항마리나㈜ 4,819 909 3,910 - - 강화석모해상케이블카㈜ (*1) - - - - (458) 이지스전문투자형사모부동산291호 28,210 22,472 5,738 - (419) 공동기업: PT.SR 57,294 60,819 (3,525) 20,182 (107) DAESANG RICOR CO., LTD. 26,971 11,062 15,909 8,818 763 ㈜디엠씨 10,162 2,804 7,358 4,292 129 (*1) 당기 중 매각되었으며, 해당손익은 매각 이전까지의 거래내역입니다. (전기) (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 관계기업: Sangam Associates, INC. 1,134 824 310 1,098 29 ㈜초록마을알에스 - - - 2,609 52 순창장류㈜ 4,415 2,938 1,477 3,354 (595) 유티씨그린바이오투자조합 15,526 367 15,159 22 (102) 유엔그린시너지투자조합 8,450 2 8,448 7 (136) 시아먼구롱쩐추안식품 1,400 246 1,154 437 (43) 포항마리나㈜ 4,819 909 3,910 - - 강화석모해상케이블카㈜ 5,211 2,035 3,176 - (113) 이지스전문투자형사모부동산291호 26,735 20,578 6,157 - (320) 공동기업: PT.SR 56,635 60,120 (3,485) 5,234 (10,824) DAESANG RICOR CO., LTD. 26,027 11,336 14,691 8,065 638 ㈜디엠씨 8,688 1,461 7,227 4,399 (169) 11-5 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 순자산 연결실체지분율(%) 순자산지분금액 영업권 기 타 장부금액 관계기업: Sangam Associates, INC. 286 100.00 286 - - 286 순창장류㈜ 1,327 26.77 355 321 - 676 유티씨그린바이오투자조합 13,633 45.00 6,135 - 6,135 유엔그린시너지투자조합 12,904 23.91 3,086 - - 3,086 시아먼구롱쩐추안식품 1,138 20.00 227 412 - 639 포항마리나㈜ 3,910 30.00 1,173 - - 1,173 이지스전문투자형사모부동산투자신탁291호 5,738 23.53 1,350 - - 1,350 소계 13,345 공동기업: PT.SR (3,525) 50.00 (1,763) 3,979 - 2,216 DAESANG RICOR CO., LTD. 15,909 50.00 7,954 - - 7,954 ㈜디엠씨 7,358 50.00 3,679 - - 3,679 소계 13,849 차감 : 정부보조금 (58) 장부금액 13,791 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 순자산 연결실체지분율(%) 순자산지분해당액 영업권 기타 장부금액 관계기업: SANGAM ASSOCIATES, INC. 310 100.00 310 - - 310 농업회사법인순창장류(주) 1,477 26.77 396 321 - 717 유티씨그린바이오투자조합 15,159 45.00 6,822 - - 6,822 유엔그린시너지투자조합 8,448 23.91 2,020 - - 2,020 포항마리나(주) 3,909 30.00 1,173 - - 1,173 강화석모해상케이블카㈜ 3,176 25.00 793 - (13) 780 이지스전문투자형사모부동산투자신탁291호 6,157 23.53 1,449 - - 1,449 시아먼구롱쩐추안식품 1,155 20.00 231 412 - 643 소계 13,914 공동기업: PT.SR (3,485) 50.00 (1,743) 3,979 - 2,236 DAESANG RICOR CO., LTD. 14,690 50.00 7,345 - - 7,345 (주)디엠씨 7,228 50.00 3,614 - - 3,614 소계 13,195 차감 : 정부보조금 (72) 장부금액 13,123 12. 유형자산 당분 기 및 전분기 의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분및폐기 대체(*1) 감가상각비 손상 기타(*2) 분기말 토지(정부보조금) 323,055(400) 1,929- (3,475)- -- -- -- 1,039 - 322,548 (400) 설비자산(정부보조금) 614,154(10,790) 2,916- (3,697)- 2,364- (20,141)309 14- 3,738- 599,348(10,481) 기타의유형자산(정부보조금) 31,197(465) 3,482- (106)9 513- (2,897)35 3- 125- 32,317(421) 건설중인자산 37,963 37,489 - (2,964) - - 291 72,779 합계 994,714 45,816 (7,269) (87) (22,694) 17 5,193 1,015,690 (*1) 당분기 중 유형자산에서 무형자산으로 대체된 금액은 87백만원입니다. (*2) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 및자본적지출 처분및폐기 대체 감가상각비 기타(*1) 분기말 토지 369,446 6,410 (6,369) (185) - 1,532 370,834 설비자산(정부보조금) 576,513(2,787) 15,339(4,816) (6,397)- 16,852- (19,364)140 (8,693)1 574,250(7,462) 기타의유형자산(정부보조금) 27,652(573) 2,414- (60)- (17)- (2,598)34 (2,245)1 25,146(538) 건설중인자산 73,756 23,760 - (18,536) - 123 79,103 합계 1,044,007 43,107 (12,826) (1,886) (21,788) (9,281) 1,041,332 (*1) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 기타(*2) 분기말 영업권 103,236 - - - - 403 103,639 산업재산권 1,699 75 (3) 14 (147) (1) 1,637 개발비 214 - - - (12) (106) 96 소프트웨어 15,868 248 - 367 (1,251) 16 15,248 회원권(*1) 8,217 600 - - - 3 8,820 기타무형자산 10,351 730 (67) (294) (379) (833) 9,508 합계 139,585 1,653 (70) 87 (1,789) (518) 138,948 (*1) 회원권에 대하여는 비한정내용연수를 적용하여 상각하지 아니하였습니다. (*2) 기타금액은 환율변동액에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 상각 기타(*2) 분기말 영업권 112,897 - - - - 112,897 서비스마크 3,855 - - - - 3,855 산업재산권 2,119 40 - (149) (10) 2,000 개발비 262 - - (18) 6 250 소프트웨어 8,049 570 (15) (831) (12) 7,761 회원권(*1) 8,240 150 - - (9) 8,381 기타무형자산 16,868 278 - (606) (262) 16,278 합계 152,290 1,038 (15) (1,604) (287) 151,422 (*1) 회원권에 대하여는 비한정내용연수를 적용하여 상각하지 아니하였습니다. (*2) 기타금액은 환율변동액에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 14. 투자부동산 14-1 당분기 및 전분 기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 기타(*) 분기말 토지 104,915 - (16) - - - 104,899 건물 48,857 37 (9) - (553) 9 48,341 합계 153,772 37 (25) - (553) 9 153,240 ( 전분기) (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 기타(*) 분기말 토지 114,551 - (1,803) (1,433) - 730 112,045 건물 59,423 - (1,970) 1,818 (642) (815) 57,814 합계 173,974 - (3,773) 385 (642) (85) 169,859 (*) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 14-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 임대비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대수익 4,007 4,390 임대비용(*) (801) (871) 임대손익 3,206 3,519 (*) 투자부동산 감가상각비 및 투자부동산 제세공과금으로 구성되어 있습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 211,305 - 173,867 - 미지급금 114,813 71 167,849 64 계약부채 21,566 - 14,697 - 합계 347,684 71 356,413 64 16. 차입금 16-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종별 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 당분기말 전기말 (1) 원화차입금 일반대출 농수산식품유통공사 외 1.00 ~ 3.21 60,500 60,521 (2) 외화차입금 USANCE KDB산업은행 외 0.91 ~ 2.02 198,044 157,872 수출환어음(*) KEB하나은행 0.95 ~ 3.1 19,963 8,946 (3) 해외종속기업 차입금 일반대출 한국수출입은행 외 0.71 ~ 4.20 71,988 68,334 합계 350,495 295,673 (*) 연결기업이 매출채권의 할인 등 거래에서 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하므로 차입금으로 분류하였습니다. 16-2 보고기간종료일 현재 장 기차입금의 내역은 다음 과 같습니다. (단위: 백만원) 차입처 종별 연이자율(%) 금 액 당기말 당분기말 전기말 산림조합중앙회 정책자금 1.50 2,821 2,821 하이베스트제일차 시설자금 3.02 53,600 53,600 KEB HANA HONGKONG 외 해외종속기업 일반대출 1.00 ~Libor 3M+1.4 9,144 213 우리은행 시설대출 1.35 5,000 5,000 농수산식품유통공사 일반대출 3.00 329 329 주택도시보증공사 일반대출 1.00 3,091 3,091 농협 담보대출 2.00 12,000 12,000 시설대출 2.00 652 652 산업은행 해외종속기업 일반대출 Libor 3M+1.4~4.70 18,382 25,896 시설대출 1.50~2.46 41,250 37,000 KEB하나은행 일반대출 4.65 12,153 12,153 대신저축은행 시설대출 3.50 7,000 7,000 계 165,422 159,755 정부보조금인식액(*) (683) (742) 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (35,449) (35,573) 장기차입금 잔액 129,290 123,440 (*) 정부기관으로부터 시장이자율보다 저리로 차입한 차입금은 차입액과 공정가치의차이를 정부보조금으로 인식하였습니다. 상기 단ㆍ장기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석 18 참조). 17. 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 공모사채 1.23 ~ 2.54 540,000 490,000 사채할인발행차금 (1,360) (827) 소계 538,640 489,173 1년이내 만기도래분(유동성사채) (129,877) (99,994) 사채 잔액 408,763 389,179 18. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 135,817 405,618 단기차입금(유산스) 28,325 한국산업은행 건물 132,130 단기차입금 9,000 장기차입금 28,000 기계장치 36,596 장기차입금 20,000 농수산식품유통공사 장기차입금 12,000 농협은행 정부보조금 2,300 목포시 투자부동산 98,389 69,680 장기차입금 53,600 하이베스트제일차 9,309 임대보증금 9,309 SK건설 토지, 건설중인자산 17,162 18,000 장기차입금 5,000 우리은행 장기차입금 1,000 한국산업은행 토지 2,715 1,320 단기차입금 100 신한은행 건물 874 1,080 단기차입금 900 신한은행 정기예금 1,000 500 단기차입금(마이너스통장) - 새마을금고 주식 3,202 3,202 유동성장기부채 515 주택도시보증공사 장기차입금 2,576 합계 427,885 172,625 상기 외 지배기업이 보유하고 있는 장기금융상품 3,500백만원이 연결기업의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 건설공제조합 출자금 1,985좌 및 엔지니어링공제조합 출자금 680좌가 하자보수지급보증 등과 관련하여 건설공제조합 및 엔지니어링공제조합에 담보로 제공되어 있습니다.당분기말 현재 한국수출입은행으로부터 제공받고 있는 수출입금융한도 55,000백만원에 대해서 56,250백만원의 수입원자재 등 재고자산을 양도담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 수출입 금융한도의 12,000백만원을 차입하고 있습니다. 19. 충당부채 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 반품충당부채 5,873 - 4,880 - 하자보수충당부채 - 4,853 - 4,443 기타충당부채 323 1,564 - 1,899 합계 6,196 6,417 4,880 6,342 연결기업은 반품가능 매출액을 추정하여 미래 반품예상금액을 반품충당부채로 계상하고 있으며, 하자보수의무에 따른 미래 현금유출액을 추정하여 하자보수충당부채를계상하고 있습니다. 20. 순확정급여부채 20-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 315,145 306,476 사외적립자산(*) (121,617) (122,267) 순확정급여부채 193,528 184,209 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 16백만원 (전기말: 19백만원)이 포함된 금액입니다. 20-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액의 내역은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 11,459 11,359 순이자원가 1,212 1,388 합계 12,671 12,747 21. 우발채무와 약정사항 21-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 금 융기관 한도 약정사항은 다 음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 미화단위: 천USD) 한도 약정사항 금액 당좌차월 32,521 일반대출 약정 등 513,295 수입신용장 한도 약정 등 21,000 수입신용장 한도 약정(외화) 등 USD 204,000 외국환거래한도 USD 3,000 B2B한도 약정 등 39,500 포괄한도 약정 24,000 포괄한도 약정(외화) USD 34,000 21-2 보고기준일 현재 연결기업이 원고(청구인)로 계류중인 소송사건은 10건 으로서 소송가액은 1,212백만원 , 피고로 계류중인 소송사건은 8건 으로서 소송가액은 10,562백만원 입니다. 보고기간종료일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 21-3 연결기업은 서울보증보험(주)에 거래이행보증 등 부보금액 7,917백만원(전기말: 4,636백만원 )을 가입하고 있습니다. 21-4 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자 등에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 미화단위 : 천USD) 제공처 제공받은자 보증내용 당분기말 PT.SR(*) 한국수출입은행 현지금융 USD33,000 KDB아시아 현지금융 USD10,000 우리소다라은행 현지금융 USD7,000 하이베스트제일차 하이베스트의 투자자 채무보증 53,600 주택도시보증공사 임차인 채무보증 6,659 (*) PT.SR은 연결기업의 특수관계자 입니다.금융기관의 약정에 따라 상기 기재된 한도액의 100%~120%를 보증하고 있습니다. 연결기업은 상기 금융보증계약에 대하여 금융보증부채 564백만원(전기말: 656백만원)을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 21-5 종속기업 동서건설(주)이 현재 금융기관 등과 체결한 주요 보증사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 약정내용 한도 실행금액 서울보증보험 등 민자사업이행보증 76,846 - 신협 등 중도금대출 25,230 19,407 주택도시보증공사 법인채무보증 및 책임준공 17,229 17,229 새마을금고 이주비대출 3,210 2,469 위 보증사항 이외에 건설공사와 관련하여 공사이행, 하자보증 등을 위해 건설공제조합 등으로부터 172,499백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 21-6 종속기업 동서건설(주)는 보고기간말 현재 계약이행 및 하자보수 보증 등을 위하여 건설공제조합 등에게 건설공제조합 출자금 1,985좌(장부금액 3,013백만원), 엔지니어링공제조합 출자금 680좌(장부금액 466백만원)를 담보로 제공하고 있습니다. 그리고 사회기반시설에 대한 민간투자법에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 출자지분 3,227백만원을 담보로 제공하고 있습니다. 그리고 당기말 현재 제이외곽순환고속도로(주)에 당좌백지수표 2매가 견질 및 담보로 제공되어 있습니다. 21-7 종속기업인 대상정보기술(주)이 영업과 관련하여 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다 . 구분 내용 오라클 파트너 계약 당사는 2020년 7월 16일부터 3년간 유효한 오라클과의 파트너계약을 체결하여 오라클의 데이타베이스 솔루션 한국총판으로서의 지위를 유지하고 있습니다. 베리타스 총판 계약 당사는 2017년 9월 18일부터 해지하지 전까지 유효한 베리타스와의 총판 계약을 체결하여 베리타스의 솔루션 한국총판으로서의 지위를 유지하고 있습니다. 한편, 종속기업인 (주)상암커뮤니케이션즈는 한국방송광고진흥공사 및 (주)미디어크리에이트와 방송광고업무대행계약을 체결하고 있는 바, 종속기업이 광고주로부터 수주받은 공중파 방송광고는 한국방송광고진흥공사 및 (주)미디어크리에이트를 통해서만방송광고를 의뢰할 수 있습니다. 22. 자본 22-1 자본금 (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 73,800,000주 73,800,000주 보통주 발행주식수 36,212,538주 36,212,538주 우선주 발행주식수 913,482주 913,482주 1주당 액면가액 1,000 1,000 자 본 금 37,126,020,000 37,126,020,000 지배기업의 우선주는 액면금액 기준으로 보통주보다 연 1%의 현금을 추가적으로 배당하게 되어 있습니다. 22-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 269,473 269,473 기타자본잉여금 10,542 10,542 합 계 280,015 280,015 22-3 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타자본조정 (15,557) (15,557) 22-4 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (3,284) (3,279) 지분법자본변동 (4,799) (5,780) 해외사업환산손익 (15,347) (18,518) 합계 (23,430) (27,577) 22-5 기타적립금 연결기업의 기타적립금은 모두 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립한 금액으로서 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 처분이 제한되어 있습니다. 22-6 배당금당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 보통주배당금 주당:220원(전기:200원) 7,967 7,242 우선주배당금 주당:230원(전기:210원) 210 192 합 계 8,177 7,434 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 의 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 제품, 상품 및 재공품의 변동 (130,762) (130,281) 상품의 매입 326,054 315,664 원재료 및 소모품 사용 320,590 293,194 종업원급여 119,350 106,417 감가상각 및 무형자산 상각 24,483 26,468 운반비 24,910 30,451 광고비 11,696 7,063 기타비용 202,281 216,397 매출원가 및 판매비와관리비 합계 898,602 865,373 24. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 의 판매비와관리비의 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여 67,930 59,517 퇴직급여 7,920 8,257 복리후생비 7,313 6,883 여비교통비 1,236 1,693 접대비 2,016 2,081 통신비 848 776 세금과공과 5,338 4,717 감가상각비 3,383 2,149 사용권자산상각비 4,949 6,696 임차료 2,292 586 보험료 1,359 1,376 차량유지비 628 1,159 교육훈련비 497 342 도서인쇄비 92 79 소모품비 2,844 2,702 지급수수료 14,423 9,584 광고선전비 11,696 6,844 무형자산상각비 1,369 1,313 수도광열비 1,424 1,773 수선비 882 521 기대신용손실충당금 683 73 경상연구개발비 6,591 6,283 수출제비용 4,547 3,761 리스료 16 - 연구조사비 - 15 기획조사비 8 45 사무용품비 - 9 견본비 162 158 운반비 24,910 27,269 회의비 1 3 전력비 - 18 판매수수료 11,909 13,316 판매촉진비 10,240 7,655 포장비 1,227 702 용역비 8,977 7,662 안전관리비 25 29 환경관리비 627 419 시험검사비 406 335 외주가공비 566 - 행사료 1 3 기타비용 142 229 잡비 690 967 합계 210,167 187,999 25. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. 25-1 기타수익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대료수익 3 3 수수료수익 945 1,137 외환차익 3,022 7,124 외화환산이익 3,678 4,600 금융보증수익 - 220 재고자산처분이익 19 98 유형자산처분이익 755 466 무형자산처분이익 - - 투자부동산처분이익 12 426 관계기업투자주식처분이익 635 - 상품권기간경과이익 25 5 기타의기대신용손실충당금 환입 - 35,812 잡이익 2,243 1,792 기타 - 2 합계 11,337 51,685 25-2 기타비 용 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기부금 726 952 외환차손 2,541 2,747 외화환산손실 754 1,342 기타의지급수수료 16 46 기타의대손상각비 1,422 - 재고자산처분손실 92 28 재고자산감모손실 56 25 재고자산폐기손실 218 26 유형자산처분손실 1,499 518 유형자산손상차손 (17) - 유형자산폐기손실 2 - 무형자산폐기손실 167 - 투자부동산처분손실 - 60 기타수수료 989 1,184 재해손실 - - 잡손실 2,851 784 합계 11,316 7,712 25-3 금 융 수 익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 1,234 2,238 배당금수익 83 333 외환차익 643 2,490 외화환산이익 915 5,234 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 8 198 합계 2,883 10,493 25-4 금 융 비 용 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자비용 5,262 7,339 외환차손 969 2,570 외화환산손실 8,063 13,892 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 4 합계 14,294 23,805 25-5 지 분 법 손 익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 5,155 337 지분법손실 (1,223) (3,878) 합계 3,932 (3,541) 26. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생 과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 19.26% ( 전분기 : 28.67%) 입 니 다. 27. 주당이익 27-1 기본주당이익 기본주당이익은 보통주 지배기업지분 분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 제1우선주는 참가적우선주로서 연결기업의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (보통주 기본주당순이익) (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 보통주지배기업분기순이익(*) 19,011,950,086 28,391,202,406 가중평균유통보통주식수 36,212,538 36,212,538 보통주 기본주당순이익 525 784 (우선주 기본주당순이익) (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 우선주지배기업분기순이익(*) 481,871,029 718,468,038 가중평균 유통우선주식수 913,482 913,482 우선주 기본주당순이익 528 787 (*) 보통주분기순이익과 우선주분기순이익의 산정내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 지배기업지분 분기순이익 19,493,821,115 29,109,670,443 보통주 배당금(A) 1,991,689,590 1,810,626,900 우선주 배당금(B) 52,525,215 47,957,805 추가배당가능 순이익(잔여이익) 17,449,606,310 27,251,085,738 - 추가배당가능 순이익 중 보통주 귀속분(C) 17,020,260,496 26,580,575,506 - 추가배당가능 순이익 중 우선주 귀속분(D) 429,345,814 670,510,233 지배기업의 보통주에 귀속되는 순이익(A+C) 19,011,950,086 28,391,202,406 지배기업의 제1우선주에 귀속되는 순이익(B+D) 481,871,029 718,468,038 27-2 연결기업이 발행한 잠재적 보통주는 희석화 효과가 없으므로 당분기 및 전분기희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 28. 특수관계자와의 거래 28-1 당분기말 현재 연결기업의 관계기업, 공동기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 SANGAM ASSOCIATES, INC SANGAM ASSOCIATES, INC 포항마리나(주) 포항마리나(주) (주)내추럴태양광 (주)내추럴태양광 농업회사법인순창장류(주) 농업회사법인순창장류(주) 유티씨그린바이오투자조합 유티씨그린바이오투자조합 유엔그린시너지투자조합 유엔그린시너지투자조합 시아먼구룽쩐 추안식품 시아먼구룽쩐 추안식품 - 강화석모해상케이블카㈜(*1) 이지스전문투자형사모부동산291호 이지스전문투자형사모부동산291호 공동기업 PT.SR PT.SR DAESANG RICOR CO., LTD. DAESANG RICOR CO., LTD. (주)디엠씨 (주)디엠씨 기타특수관계자 대상문화재단(재) 대상문화재단(재) 유티씨인베스트먼트(주) 유티씨인베스트먼트(주) 비욘드에프엔비(주) 비욘드에프엔비(주) (주)즐거운미래 (주)즐거운미래 (*1) 당분기 중 강화석모해상케이블카㈜의 지분을 전액 처분함에따라 관계기업에서 제외되었습니다.28-2 당분기와 전분 기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 매출 매입 기타수익 기타비용 관계기업 SANGAM ASSOCIATES, INC - - - 100 농업회사법인순창장류㈜ 5 60 - - 소계 5 60 - 100 공동기업 PT.SR 16 - 100 - DAESANG RICOR CO., LTD. - - - - ㈜디엠씨 3,643 - - - 소계 3,659 - 100 - 기타특수관계자 대상문화재단(재) 9 - - 108 유티씨인베스트먼트㈜ 14 - - - ㈜즐거운미래 2 - - - 소계 25 - - 108 합계 3,689 60 100 208 (전분기) (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 매출 매입 기타수익 기타비용 관계기업 SANGAM ASSOCIATES, INC - - - 52 ㈜초록마을알에스 - - 17 2,609 순창장류㈜ 1 53 - - 소계 1 53 17 2,661 공동기업 PT.SR - - 162 - DAESANG RICOR CO., LTD. 156 - - - ㈜디엠씨 4,036 - - 1,018 소계 4,192 - 162 1,018 기타특수관계자 대상문화재단(재) 5 - - 108 유티씨인베스트먼트㈜ 9 - - - ㈜즐거운미래 - 58 - - 소계 14 58 - 108 합계 4,207 111 179 3,787 28-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 SANGAM ASSOCIATES, INC - - - 52 농업회사법인순창장류㈜ 5 - 22 44 소계 5 - 22 96 공동기업 PT.SR - 1,430 - - DAESANG RICOR CO., LTD. - 135 - - ㈜디엠씨 2,672 - - - 소계 2,672 1,565 - - 기타특수관계자 대상문화재단 - 200 - 1,144 ㈜즐거운미래 1 - - - 소계 1 200 - 1,144 합계 2,678 1,765 22 1,240 (전기말) (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 SANGAM ASSOCIATES, INC - - - 30 농업회사법인순창장류(주) - - 87 20 소계 - - 87 50 공동기업 PT.SR - 1,371 - - DAESANG RICOR CO., LTD. 187 285 - - (주)디엠씨 1,382 - - - 소계 1,569 1,656 - - 기타특수관계자 대상문화재단(재) - - - 40 ㈜즐거운미래 - - - 7 소계 - - - 47 합계 1,569 1,656 87 97 28-4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기업명 대여금 지급 현금출자 출자반환 관계기업 유엔그린시너지투자조합 - 1,100 - 관계기업 유티씨그린바이오투자조합 - - 5,400 공동기업 강화석모해상케이블카㈜ 37 - - 합계 37 1,100 5,400 (전분기) (단위:백만원) 구 분 기업명 배당금 수령 공동기업 (주)디엠씨 1,008 28-5 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,171 1,022 퇴직급여 304 304 28-6 연결기업은 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채무에 대하여 채무보증을 제공하고 있습니다 (주석21 참조). 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 29-1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연결기업은 제품 및 제조공정의 특성을 고려하여 영업부문을 식품부문, 소재부문 등으로 구분하고 있으며, 연결기업의 주요고객은 음식료품 제조업체, 음식료 소비자 등입니다. 연결기업이 보고기간에 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 960,768 925,641 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. ( 당분기 ) (단위: 백만원) 구분 지주사업 식품 및소재산업 등 정보기술 광고 건설 투자부동산 레저 조정 합계 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 16,501 955,149 20,656 2,898 - 3,671 340 (71,030) 928,185 - 기간에 걸쳐 인식 - - 5,626 - 36,845 - - (9,888) 32,583 ( 전분기 ) (단위: 백만원) 구분 지주사업 식품 및소재산업 등 정보기술 광고 건설 투자부동산 레저 조정 합계 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 12,041 833,696 23,196 2,673 - 4,056 245 (20,153) 855,754 - 기간에 걸쳐 인식 - - 5,618 - 70,592 - - (6,323) 69,887 29-2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 연결기업이 인식하고 있는 매출채권과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 415,843 343,841 선수금 - 계약부채 43,526 38,340 초과청구공사 - 계약부채 21,566 14,697 당기말 현재 계약부채는 환불되지 않은 고객충성포인트 1,021백만원(전기말 : 1,081백만원)이 포함되어 있습니다. 30. 리스 (1) 연결기업의 사용권 자산 및 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 사용권자산 리스부채 토지 설비자산 기타유형자산 합계 기초 5,859 36,340 8,930 51,129 63,717 증가 - 6,294 1,081 7,375 7,051 감소 - (265) (18) (283) (11) 감가상각 (411) (3,693) (1,378) (5,482) 이자비용 443 지급 (6,690) 환율변동효과 146 (37) (129) (20) 5 분기말(*) 5,594 38,639 8,486 52,719 64,515 (*) 판매후리스 계약과 관련된 사용권자산과 리스부채는 각 각 8,007 백만원, 22,998 백만원입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구 분 사용권자산 리스부채 토지 설비자산 기타유형자산 합계 기초 6,144 42,276 10,051 58,471 77,023 증가 3,081 4,188 1,232 8,501 6,335 감소 - (62) (160) (222) (196) 감가상각 (1,414) (4,914) (1,123) (7,451) 이자비용 564 지급 (8,752) 환율변동효과 55 36 (433) (342) (187) 분기말(*) 7,866 41,524 9,567 58,957 74,787 (*) 판매후리스 계약과 관련된 사용권자산과 리스부채는 각 각 10,188 백만원, 28,845 백만원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 리스변경이익 59 - 전대리스수익 3 8 소모품비 등 기타영업비용 단기리스 (1,236) (1,865) 소액리스 (364) (143) 리스변경손실 (8) - 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각 (5,482) (7,451) 순금융원가 리스부채 이자비용 (443) (564) 31. COVID-19의 영향의 불확실성 코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결기업은 조미료 및 식품첨가물의 제조 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 코로나19의 영향을 받는 항목은 주로 고객과의 계약에서 발생하는 수익 및 관련 계약부채(주석 29)입니다. 연결기업은 코로나19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 16 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 1분기말 제 16 기말 자산 유동자산 34,502,253,680 22,791,004,294 현금및현금성자산 3,329,092,843 5,118,121,042 기타유동금융자산 30,772,387,570 17,215,695,582 당기법인세자산 368,160,892 328,010,477 기타유동자산 32,612,375 129,177,193 비유동자산 374,710,958,475 375,154,884,736 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,997,135,125 3,997,135,125 종속기업에 대한 투자자산 345,810,845,164 345,810,845,164 관계기업에 대한 투자자산 2,000,000,000 2,000,000,000 공동기업에 대한 투자자산 11,224,636,447 11,210,258,899 유형자산 542,126,527 580,989,128 무형자산 3,175,939,539 3,056,891,523 사용권자산 2,157,906,677 2,317,962,035 기타비유동금융자산 4,053,822,334 4,528,455,027 이연법인세자산 1,748,546,662 1,652,347,835 자산총계 409,213,212,155 397,945,889,030 부채 유동부채 12,783,812,771 6,397,436,336 유동성장기차입금 2,128,028,051 2,126,118,579 기타유동금융부채 9,773,024,561 2,715,863,714 기타유동부채 620,389,756 1,555,454,043 당기법인세부채 262,370,403 비유동부채 10,899,718,800 10,835,630,546 장기차입금 654,024,948 646,202,299 기타비유동금융부채 1,684,400,178 1,900,748,334 퇴직급여부채 8,561,293,674 8,288,679,913 부채총계 23,683,531,571 17,233,066,882 자본 자본금 37,126,020,000 37,126,020,000 자본잉여금 270,310,623,354 270,310,623,354 기타포괄손익누계액 기타법정적립금 8,720,000,000 7,900,000,000 이익잉여금(결손금) 69,373,037,230 65,376,178,794 자본총계 385,529,680,584 380,712,822,148 자본과부채총계 409,213,212,155 397,945,889,030 포괄손익계산서 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 16,500,616,456 16,500,616,456 12,041,688,771 12,041,688,771 로열티수익(매출액) 1,910,354,322 1,910,354,322 1,846,893,783 1,846,893,783 배당수익(매출액) 14,384,645,692 14,384,645,692 9,926,428,890 9,926,428,890 기타수익(매출액) 205,616,442 205,616,442 268,366,098 268,366,098 매출원가 매출총이익 16,500,616,456 16,500,616,456 12,041,688,771 12,041,688,771 판매비와관리비 3,246,443,713 3,246,443,713 3,076,390,356 3,076,390,356 영업이익(손실) 13,254,172,743 13,254,172,743 8,965,298,415 8,965,298,415 영업외손익 142,365,424 142,365,424 827,471,815 827,471,815 기타수익 303,245,439 303,245,439 301,948,898 301,948,898 기타손실 254,401,371 254,401,371 149,053 149,053 금융수익 153,357,656 153,357,656 766,738,019 766,738,019 금융원가 59,836,300 59,836,300 241,066,049 241,066,049 법인세비용차감전순이익(손실) 13,396,538,167 13,396,538,167 9,792,770,230 9,792,770,230 법인세비용 402,820,511 402,820,511 513,882,000 513,882,000 당기순이익(손실) 12,993,717,656 12,993,717,656 9,278,888,230 9,278,888,230 기타포괄손익 총포괄손익 12,993,717,656 12,993,717,656 9,278,888,230 9,278,888,230 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 350 350 250 250 우선주주당순이익 352 352 252 252 자본변동표 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타적립금 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 37,126,020,000 270,310,623,354 7,150,000,000 70,352,376,895 384,939,020,249 당기순이익(손실) 9,278,888,230 9,278,888,230 총포괄손익 9,278,888,230 9,278,888,230 배당금지급 7,434,338,820 7,434,338,820 적립금의 적립 750,000,000 (750,000,000) 2020.03.31 (기말자본) 37,126,020,000 270,310,623,354 7,900,000,000 71,446,926,305 386,783,569,659 2021.01.01 (기초자본) 37,126,020,000 270,310,623,354 7,900,000,000 65,376,178,794 380,712,822,148 당기순이익(손실) 12,993,717,656 12,993,717,656 총포괄손익 12,993,717,656 12,993,717,656 배당금지급 8,176,859,220 8,176,859,220 적립금의 적립 820,000,000 (820,000,000) 2021.03.31 (기말자본) 37,126,020,000 270,310,623,354 8,720,000,000 69,373,037,230 385,529,680,584 현금흐름표 제 17 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 16 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,421,618,968) 1,100,726,699 당기순이익(손실) 12,993,717,656 9,278,888,230 당기순이익조정을 위한 가감 (13,552,872,859) (9,330,105,271) 감가상각비 39,999,874 49,344,574 사용권자산상각비 160,055,358 155,889,190 무형자산상각비 21,732,157 12,838,468 퇴직급여 361,548,814 352,279,120 임차료 1,353,169 이자비용 45,649,770 65,790,261 외화환산손실 14,061,780 31,307,320 법인세비용 402,820,511 513,882,000 무형자산폐기손실 166,941,399 잡이익 (100,299,999) 이자수익 (61,201,019) (86,880,422) 금융보증수익 (128,825,344) (202,368,325) 외화환산이익 (92,063,637) (295,758,567) 배당금수익 (14,384,645,692) (9,926,428,890) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,383,131,827) (294,991,527) 선급금의 감소(증가) 117,000,000 (92,977,390) 선급비용의 감소(증가) 2,568,699 (2,597,938) 미수금의 감소(증가) (401,679,954) (50,416,240) 미지급금의 증가(감소) (1,066,855,886) (349,931,627) 미지급비용의 증가(감소) (10,165,346) (11,441,657) 선수금의 증가(감소) 7,230,550 예수금의 증가(감소) (934,638,034) 52,923,175 부가가치세 예수금의 증가(감소) (426,253) 70,980,277 퇴직급여채무의 증가(감소) (88,935,053) 81,239,323 이자수취(영업) 1,930,920 5,845,697 이자지급(영업) (2,193,150) 배당금수취(영업) 1,795,536,492 1,707,065,290 법인세납부(환급) (276,799,350) (263,782,570) 투자활동현금흐름 (208,558,846) 11,019,219,088 유형자산의 처분 8,812,011 유형자산의 취득 (1,137,273) (11,450,000) 무형자산의 취득 (207,421,573) (4,701,882) 정부보조금의 수취(반환) (8,812,011) 종속기업투자주식의 처분 11,035,370,970 재무활동현금흐름 (177,779,002) (291,899,801) 장기차입금의 상환 (146,240,000) 리스부채의 상환 (177,779,002) (145,659,801) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,807,956,816) 11,828,045,986 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 18,928,617 94,992,675 기초현금및현금성자산 5,118,121,042 2,587,878,718 기말현금및현금성자산 3,329,092,843 14,510,917,379 5. 재무제표 주석 제17기 1분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제16기 1분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 대상홀딩스주식회사 1. 회 사의 개요 가. 설립 연월일 : 2005년 8월 1일나. 사 업 목 적 : ① 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업 내용을 지배하는 지주사업 ② 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 ③ 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달 사업 ④ 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용을 위한 사무지원 사업 ⑤ 경영자문 및 컨설팅업 ⑥ 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업 ⑦ 시장조사 및 경영상담업 ⑧ 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 ⑨ 부동산 및 임대업 ⑩ 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매업 ⑪ 교육서비스업 ⑫ 자원개발사업 ⑬ 위 각호와 관련된 투자 및 부대사업다. 소 재 지 : 서울특별시 중구 세종대로9길 41라. 유가증권시장 상장일 : 2005년 8월 17일 마. 주요 주주(우선주 포함) 주주명 주식수(주) 금액(천원) 비율(%) 임상민 13,292,630 13,292,630 35.80% 임세령 7,389,242 7,389,242 19.90% 임창욱 1,511,035 1,511,035 4.07% 박현주 1,402,922 1,402,922 3.78% (재)대상문화재단 803,005 803,005 2.16% 국민연금 824,210 824,210 2.22% 기타 11,902,976 11,902,976 32.07% 합계 37,126,020 37,126,020 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2-2. 제.개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는영향은 없습니다. 3. 영업부문 정보 당사의 영업활동은 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업으로 단일 영업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 영업부문별 정보를 공시하지 않았습니다. 4. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익공정가치측정금융자산, 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 4-1 시장위험 (1) 환율변동위험당사는 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.(2) 이자율 위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율상품과 변동이자율상품의 적절한 균형을 유지하고 있습니 다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 당분기말 현재 금융상품 중 상장지분상품 등을 보유하고 있지 않습니다. 4-2 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은금융기관들에 대해 서만 거래를 하고 있습니다. 4-3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.4-4 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무 제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 부채 23,683,532 17,233,067 자본 385,529,681 380,712,822 부채비율(%) 6.14 4.53 5. 범주별 금융상품 및 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5-1 보 고 기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과같습니다. (1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 장부금액 공정가치 유동 : 현금및현금성자산 3,329,093 - 3,329,093 3,329,093 기타유동금융자산 30,772,388 - 30,772,388 30,772,388 소 계 34,101,481 - 34,101,481 34,101,481 비유동 : 당기손익공정가치측정금융자산 - 3,997,135 3,997,135 3,997,135 기타비유동금융자산 4,053,822 - 4,053,822 4,053,822 소 계 4,053,822 3,997,135 8,050,957 8,050,957 합 계 38,155,303 3,997,135 42,152,438 42,152,438 (전기말) (단위: 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 장부금액 공정가치 유동 : 현금및현금성자산 5,118,121 - 5,118,121 5,118,121 기타유동금융자산 17,215,696 - 17,215,696 17,215,696 소 계 22,333,817 - 22,333,817 22,333,817 비유동 : 당기손익공정가치측정금융자산 - 3,997,135 3,997,135 3,997,135 기타비유동금융자산 4,528,455 - 4,528,455 4,528,455 소 계 4,528,455 3,997,135 8,525,590 8,525,590 합 계 26,862,272 3,997,135 30,859,407 30,859,407 (2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동 : 유동성장기부채 2,128,028 - 2,128,028 2,128,028 기타유동금융부채 9,382,654 390,371 9,773,025 9,773,025 소 계 11,510,682 390,371 11,901,053 11,901,053 비유동 : 장기차입금 654,025 - 654,025 654,025 기타비유동금융부채 1,532,274 152,126 1,684,400 1,684,400 소 계 2,186,299 152,126 2,338,425 2,338,425 합 계 13,696,981 542,497 14,239,478 14,239,478 (전기말) (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동 : 유동성장기부채 2,126,119 - 2,126,119 2,126,119 기타유동금융부채 2,272,381 443,483 2,715,864 2,715,864 소 계 4,398,500 443,483 4,841,983 4,841,983 비유동 : 장기차입금 646,202 - 646,202 646,202 기타비유동금융부채 1,687,891 212,857 1,900,748 1,900,748 소 계 2,334,093 212,857 2,546,950 2,546,950 합 계 6,732,593 656,340 7,388,933 7,388,933 5-2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)(수준 3) 보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당분기말: - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 3,997,135 3,997,135 전기말: - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 3,997,135 3,997,135 6. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보유현금 26,032 19,998 현금성자산 3,303,061 5,098,123 소계 3,329,093 5,118,121 단기금융상품 정기예금 15,500,000 15,500,000 장기금융상품 정기예적금 등 3,500,000 3,500,000 7. 기타자산 및 기타부채7-1 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동금융자산: 단기금융상품 15,500,000 15,500,000 미수금 15,215,274 1,698,052 미수수익 57,114 17,644 합 계 30,772,388 17,215,696 기타비유동금융자산: 장기금융상품(*1) 3,500,000 3,500,000 보증금 384,877 407,133 장기미수금 168,945 621,322 합 계 4,053,822 4,528,455 기타유동금융부채: 미지급금 457,284 1,524,139 미지급비용 75,502 75,232 미지급배당금 8,176,859 - 금융보증부채 390,371 443,484 리스부채-유동 673,009 673,009 합 계 9,733,025 2,715,864 기타비유동금융부채: 금융보증부채 152,126 212,857 리스부채-비유동 1,532,274 1,687,891 합 계 1,684,400 1,900,748 (*1) 상기 장기금융상품 35억원은 당사의 차입금과 관련하여 산림조합중앙회에 담보로 제공되어 있습니 다 . 7-2 보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 - 117,000 선급비용 32,612 12,177 합 계 32,612 129,177 기타유동부채: 예수금 475,272 1,409,910 부가세예수금 145,118 145,544 합 계 620,390 1,555,454 8. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 출자금 3,000,000 3,000,000 지분상품 997,135 997,135 합계 3,997,135 3,997,135 9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자주 식 9-1 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 대상(주) 국내 조미료 및 식품첨가물의 제조 38.03 173,446,376 38.03 173,446,376 대상정보기술(주) 국내 정보처리 및 컴퓨터운영업 등 100.00 10,557,110 100.00 10,557,110 (주)상암커뮤니케이션즈 국내 광고대행 및 광고물제작,판매업 100.00 21,517,664 100.00 21,517,664 동서건설(주) 국내 기타토목시설물 건설업 100.00 15,341,003 100.00 15,341,003 New York Golf Enterprises,Inc. 미국 골프장운영업 100.00 17,283,697 100.00 17,283,697 (주)초록마을 국내 유기농식품 프랜차이즈운영업 49.10 17,635,030 49.10 17,635,030 엠플러스사모부동산투자신탁1호 국내 건물 임대 및 관리업 80.00 41,048,005 80.00 41,048,005 PT. JICO AGUNG 인도네시아 식품도매 51.00 12,201,741 51.00 12,201,741 대상라이프사이언스(주) 국내 헬스 및 실버 관련 사업 100.00 20,000,000 100.00 20,000,000 엠플러스사모부동산투자신탁8호 국내 건물 임대 및 관리업 98.10 5,400,000 98.10 5,400,000 DSH DE, INC. 미국 중간 지주회사 100.00 1,186,599 100.00 1,186,599 디에스앤(주)(*1)(*2) 국내 축산물 도매및상품중개업 100.00 10,193,620 100.00 10,193,620 합계 345,810,845 345,810,845 (*1) 전기 중 글로벌미트(주)가 디에스앤(주)로 사명을 변경하였습니다. (*2) 전기 중 디에스앤(주)의 장부가액이 회수가능가액을 초과하여 3,699,103천원의 손상차손을 인식하였습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 소유지분율과 의결권지분율은 동일합니다. 9-2 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제291호 국내 펀드 23.53 2,000,000 23.53 2,000,000 소계 2,000,000 2,000,000 보고 기간 종료일 현재 당사의 소유지분율과 의결권지분율은 동일합니다. 9-3 보고기간종료일 현재 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공동기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 PT.SR(*1,2,3) 인도네시아 기타 작물재배업 50.00 11,282,374 50.00 11,282,374 차감 : 정부보조금 (57,738) (72,115) 합계 11,224,636 11,210,259 (*1) 당사는 농산물과 농산가공품의 무역을 위하여 PT.SR의 지분을 공동지배하고 있습니다.(*2) 당사는 PT.SR의 한국수출입은행, KDB아시아, 우리소다라은행으로부터 차입을위하여 각각 USD 33 ,000,000, USD 10,000,000 , USD 7,000,000에 대하여 지급보증하고 있으며, PT.SR은 보고기간말 현재 운영자금 목적으로 USD 50,000,000 을 차입하였습니다(주석 14 참조). (*3) 전기 중 당사는 미래현금흐름 추정이 신뢰할 수 있으며 합리적으로 예측할 수 있다고 판단하여 PT.SR의 회수가능액을 팜나무의 생장주기를 반영한 향후 26년 간의 중장기사업계획서의 미래현금흐름을 근거로 계산한 사용가치에 기초하여 결정하였습니다. 미래현금흐름의 현재가치 산정에 적용된 할인율은 11.90%이며, 해당 사업인 팜유산업의 특성상, 생산량의 사이클이 있어 현재 수준 이후 성숙기,노화기를 거쳐 매출이 감소하는 구조이기 때문에 영구성장률은 0%를 사용하였습니다. 그 결과 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 결론 내렸습니다. 이러한 손상검사를 통해 당사는 공동기업투자주식에 대하여 7,617,626천원의 손상차손을 인식하였으며 동 금액은 손익계산서의 기타비용에 포함되었습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 소유지분율과 의결권지분율은 동일합니다. 10. 유형자산 당분 기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각비 기말 차량운반구 1 - - - 1 비 품(정부보조금) 589,800(8,812) 1,138- (8,812)8,812 (40,000)- 542,126- 합 계 580,989 1,138 - (40,000) 542,127 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각비 기말 차량운반구 10,816 - - (10,815) 1 비 품(정부보조금) 834,929(11,737) 11,450- -- (39,261)731 675,980(11,006) 합 계 834,008 11,450 - (49,345) 664,975 11. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 산업재산권 72,376 3,422 - (5,132) 70,666 회원권(*) 2,812,580 - - - 2,812,580 기타의무형자산(정부보조금) 272,235(100,300) 204,000- (166,941)100,300 (16,600)- 292,694- 합 계 3,056,891 207,422 (66,641) (21,732) 3,175,940 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 산업재산권 29,391 4,702 - (4,245) 29,848 회원권(*) 2,812,580 - - - 2,812,580 기타의무형자산(정부보조금) 279,515(133,733) -- -- (16,952)8,359 262,563(125,374) 합 계 2,987,753 4,702 - (12,838) 2,979,617 (*) 회원권에 대하여는 비한정 내용년수를 적용하여 상각하지 아니하였습니다. 12. 차입금 보고기간종료일 현재 장 기차입금의 내역은 다음 과 같습니다. (단위: 천원) 종 별 차입처 만기 연이자율(%) 금액 당분기말 당분기말 전기말 정책자금 산림조합중앙회 2021.08.23 1.50 1,508,000 1,508,000 2022.06.20 1.50 692,660 692,660 2022.12.21 1.50 620,660 620,660 합 계 2,821,320 2,821,320 현재가치할인차금 (39,267) (48,999) 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (2,128,028) (2,126,119) 차감후 장기차입금 잔액 654,025 646,202 당사의 장기차입금을 위하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다 . (주석 7, 9 참조) 13. 순확정급여부채 13-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 18,687,257 18,409,381 사외적립자산의 현재가치 (10,125,963) (10,120,701) 순확정급여부채 8,561,294 8,288,680 13-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 근무원가 303,325 298,254 이자원가 58,224 88,485 합 계 361,549 386,739 14. 우발채무와 약정사항 14-1 당분기말 현재 당사의 금융기관 한도 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 금융기관 원화 일반자금 대출한도 4,000,000 우리은행 14-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공처 지급보증대상 종류 실행금액 하이베스트의 투자자 하이베스트제일차(유) ABCP 53,600,000 당사는 당분기말 현재 상기 금융보증계약에 대하여 금융보증부채 67,911천원(전기말: 84,608천원)을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 14-3 당분기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화 : USD, 호주화 : AUD) 제공받은자 제공처 지급보증대상 종류 한도 실행금액 한국수출입은행 PT.SR 차입금 USD 33,000,000 USD 33,000,000 KDB 아시아 PT.SR 차입금 USD 10,000,000 USD 10,000,000 우리소다라은행 PT.SR 차입금 USD 7,000,000 USD 7,000,000 KEB NY Financial Corp New York Golf Enterprises, Inc 차입금 USD 7,500,000 USD 6,650,000 KB국민은행 대상라이프사이언스(주) 차입금 2,000,000 - KDB산업은행 대상라이프사이언스(주) 차입금 20,000,000 11,000,000 KEB하나은행 대상라이프사이언스(주) 차입금 2,500,000 1,000,000 우리은행 대상라이프사이언스(주) 차입금 18,800,000 7,000,000 KDB산업은행 디에스앤(주) 차입금 4,000,000 4,000,000 KDB산업은행 디에스앤(주) USANCE USD 1,500,000 USD 1,418,757 우리은행 디에스앤(주) 차입금 1,500,000 1,500,000 우리은행 디에스앤(주) USANCE USD 8,500,000 USD 6,457,825AUD 236,628 하나은행 디에스앤(주) USANCE USD 5,000,000 USD 2,013,528AUD 172,795 금융기관의 약정에 따라 상기 기재된 한도액의 100%~120%를 보증하고 있습니다.당사는 당분기말 현재 상기 금융보증계약에 대하여 금융보증부채 474,586천원 (전기말: 571,733천원)을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.15. 자본 15-1. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 73,800,000주 73,800,000주 보통주 발행주식수 36,212,538주 36,212,538주 우선주 발행주식수 913,482주 913,482주 1주당 액면가액 1,000 1,000 자 본 금 37,126,020,000 37,126,020,000 당사의 우선주는 액면금액 기준으로 보통주보다 연 1%의 현금을 추가적으로 배당하게 되어 있습니다. 15 -2. 자본잉여금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금: 주식발행초과금 269,472,653 269,472,653 기타자본잉여금 837,970 837,970 합 계 270,310,623 270,310,623 15-3. 기타적립금당사의 기타적립금은 모두 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립한 금액으로서 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 처분이 제한되어 있습니다. 15-4. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 이익준비금 8,720,000 7,900,000 2. 미처분 이익잉여금 69,373,037 65,376,179 합 계 78,093,037 73,276,179 15-5. 배 당금당분 기 및 전분 기 의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주배당금 주당:220원(전기:200원) 7,966,758 7,242,508 우선주배당금 주당:230원(전기:210원) 210,101 191,831 합 계 8,176,859 7,434,339 16. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 의 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 종업원급여 2,229,709 2,165,141 감가상각 및 상각비용 61,732 62,183 기타의 경비 955,003 849,067 합 계 3,246,444 3,076,391 17. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 의 판매비와관리비의 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,747,551 1,708,078 퇴직급여 361,549 352,279 복리후생비 120,609 104,784 여비교통비 8,009 35,129 접대비 120,740 153,283 통신비 3,905 4,096 전력비 157 56 세금과공과 36,403 24,013 감가상각비 40,000 49,345 감가상각비-사용권자산 160,055 155,889 임차료 3,636 11,694 보험료 17,221 13,136 차량유지비 9,526 6,517 교육훈련비 57,866 23,526 도서인쇄비 2,035 2,048 소모품비 5,925 2,049 지급수수료 331,227 246,590 광고선전비 137,009 33,150 무형자산상각비 21,732 12,838 수선비 90 - 용역비(교육훈련비-외부교육) 61,199 137,890 합 계 3,246,444 3,076,390 18. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. 18-1 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융보증수익 128,825 202,368 수수료수익 1,500 1,500 잡이익 172,920 98,081 합 계 303,245 301,949 18-2 기타비 용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산폐기손실 166,941 - 잡손실 87,460 149 합 계 254,401 149 18-3 금 융 수 익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 61,201 86,880 외환차익 93 384,099 외화환산이익 92,064 295,759 합 계 153,358 766,738 18-4 금 융 원 가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 45,650 65,790 외환차손 124 143,969 외화환산손실 14,062 31,307 합 계 59,836 241,066 19. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용 의 평균유효세율은 3.01% (전분기 : 5.24 %) 입니다. 20. 주당이익 주 당손익은 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하였습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 잠재적 보통주는 없습니다. 한편, 우선주는 회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다. 20-1 보통주와 우선주에 대한 주당손익은 다음과 같이 계산되었습니다.(보통주 주당손익) (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주 순이익 12,671,781,021 9,048,354,601 보통주식수 36,212,538 36,212,538 보통주 기본주당손익 350 250 (우선주 주당손익) (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 우선주 순이익 321,936,635 230,533,629 우선주식수 913,482 913,482 우선주 기본주당손익 352 252 20-2 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 12,993,717,656 9,278,888,230 보통주 배당금(A) 1,991,689,590 1,810,626,900 우선주 배당금(B) 52,525,215 47,957,805 추가배당가능 순이익 10,949,502,851 7,420,303,525 - 추가배당가능 순이익 중 보통주 귀속분(C) 10,680,091,431 7,237,727,701 - 추가배당가능 순이익 중 우선주 귀속분(D) 269,411,420 182,575,824 보통주에 귀속되는 순이익(A+C) 12,671,781,021 9,048,354,601 우선주에 귀속되는 순이익(B+D) 321,936,635 230,533,629 21. 특수관계자와의 거래 21-1 당 분 기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 기업명 지배기업 당사와의관계 국내법인 : 대상㈜ 당사 종속기업 대상정보기술㈜ 당사 종속기업 ㈜상암커뮤니케이션즈 당사 종속기업 동서건설㈜ 당사 종속기업 엠플러스사모부동산투자신탁1호 당사 종속기업 ㈜초록마을 당사 종속기업 대상라이프사이언스㈜ 당사 종속기업 엠플러스사모부동산투자신탁8호 당사 종속기업 디에스앤(주) 당사 종속기업 대상에프앤비(주) 대상㈜ 종속기업 신안천일염㈜ 대상㈜ 종속기업 정풍㈜ 대상㈜ 종속기업 ㈜디유푸드 대상㈜ 종속기업 베네하우스㈜ 동서건설㈜ 종속기업 ㈜초록마을알에스(*1) (주)초록마을 종속기업 이지스전문투자형사모부동산291호 - 관계기업 해외법인 : New York Golf Enterprises Inc. 당사 종속기업 PT. JICO AGUNG 당사 종속기업 DSH DE, INC 당사 종속기업 DSH CA, INC DSH DE, INC. 종속기업 PT. MIWON INDONESIA 대상㈜ 종속기업 PT. ANEKA BOGA NUSANTARA 대상㈜ 종속기업 MIWON VIETNAM CO.LTD. 대상㈜ 종속기업 DAESANG H.K LTD 대상㈜ 종속기업 천진덕풍식품유한공사 대상㈜ 종속기업 대상(북경)식품유한공사 대상㈜ 종속기업 DAESANG JAPAN INC 대상㈜ 종속기업 DAESANG AMERICA.INC 대상㈜ 종속기업 DAESANG EUROPE B.V 대상㈜ 종속기업 DAESANG PHILIPPINES CORPORATION 대상㈜ 종속기업 DUC VIET FOOD JOINT STOCK COMPANY 대상㈜ 종속기업 대상(연운항)식품유한공사 대상㈜ 종속기업 DSF DE, INC. 대상㈜ 종속기업 Daesang Foods USA, INC DSF DE,INC. 종속기업 PT. SR - 공동기업 (*1) 전기중 (주)초록마을알에스가 당사의 재무제표에서 차지하는 비중이 커짐에 따라 연결제외대상에서 연결대상으로 변경되었습니다. 21-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 매출 기타수익 기타비용 종속기업 대상㈜ 11,345,848 - 4,067 대상라이프사이언스㈜ 86,660 11,246 - 대상정보기술㈜ 53,464 - 5,881 엠플러스사모부동산투자신탁1호 1,634,985 17,181 - 엠플러스사모부동산투자신탁8호 160,551 - - (주)초록마을 10,701 - 6,700 ㈜상암커뮤니케이션즈 2,080 - 137,849 동서건설㈜ 3,145,673 - - NYGE - 3,892 - 대상에프앤비(주) 51,959 - - ㈜정풍 5,491 - - (주)신안천일염 1,057 - - (주)디유푸드 1,057 - - 디에스앤(주) 1,057 9,470 8,758 소 계 16,500,583 41,789 163,255 공동기업 PT.SR - 87,036 - 기타 대상문화재단 34 - - 합 계 16,500,617 128,825 163,255 (전분기) (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 매출 기타수익 기타비용 종속기업 대상㈜ 9,989,424 - 510 대상라이프사이언스㈜ 59,367 17,443 - 대상정보기술㈜ 71,942 - 3,625 엠플러스사모부동산투자신탁1호 1,554,795 17,325 - 엠플러스사모부동산투자신탁8호 152,270 - - (주)초록마을 32,275 - 112,723 ㈜상암커뮤니케이션즈 1,040 - 33,245 동서건설㈜ 14,135 - - NYGE - 4,674 - 대상에프앤비(주) 23,764 - - ㈜정풍 3,574 - - 디에스앤(주) - 984 - 소 계 11,902,586 40,426 150,103 공동기업 PT.SR - 161,943 - 합 계 11,902,586 202,369 150,103 21-3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 - - - - - - (전분기) (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여(*) 회수 차입 상환 공동기업 PT.SR 1,833,900 - - - (*) 상기 자금대여 거래금액에는 환율변동효과 126,400천원이 포함되어 있습니다. 21-4 보 고 기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말