이월드 사업보고서 (2020.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황

1) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고

2020년 제1차임시주주총회(2020.5.28)	제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보 이수원)제2호 의안 : 감사 선임의 건(감사 후보 정순도)	가결부결

제15기정기주주총회(2020.3.27)	제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호: 사내이사 선임 - 유병천- 제2-2호: 사내이사 선임 - 고관주- 제2-3호: 사내이사 선임 - 이윤주제3호 의안 : 감사 선임의 건(감사 후보 정순도)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결가결부결가결가결

제14기정기주주총회(2019.3.22)	제1호 의안 : 제14기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호: 사내이사 선임 - 김현준- 제3-2호: 사내이사 선임 - 김철진- 제3-3호: 사외이사 선임 - 정대익- 제3-4호: 기타비상무이사 선임 - 심재만제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 1명 재선임)- 제4-1호: 감사 선임 - 정순도제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결가결가결가결부결가결가결

2019년 제1차임시주주총회(2019.1.29)	제1호 의안 : 쥬얼리 사업부문 영업양수 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정(안) 승인의 건	가결가결

제13기정기주주총회(2018.3.23)	제1호 의안 : 제13기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결가결

※ 보고서 작성기준일 이후 2021년 3월 26일 제16기 정기주주총회를 개최할 예정이며, 상세내용은 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. (관련 공시 : 2021.03.11 주주총회소집공고) 2. 우발채무 및 약정사항

(1) 차입약정사항2020년 12월31일 현재 회사는 한국산업은행과 운영자금대출 30,000백만원(전기말 30,000백만원), 시설자금대출 3,000백만원(전기말 3,500백만원)과 운영자금대출한도 10,000백만원(전기말10,000백만원)의 차입약정을 체결하고 있습니다.

(2) 담보제공자산회사의 차입금 등에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자	담보권자	관련 금액(당기말)

당기말	전기말

토지, 건물(*1)	216,325,797	63,000,000	63,000,000	한국산업은행	차입금(주석16)	33,000,000

1,000,000	1,000,000	엠알아이제일차 주식회사	신종자본증권(주석22)
상환전환우선주(주석21)	207,897,791

(*1) 2020년 12월 31일 현재 회사는 토지 및 건물과 관련하여 부동산담보신탁계약(신탁원본가액 64,000백만원)에 따른 우선수익권을 한국산업은행과 엠알아이제일차주식회사에 담보로 제공하고 있습니다. 이와 관련한 1순위 우선수익자는 한국산업은행이며 2순위 우선수익자는 엠알아이제일차주식회사입니다. 또한, 한국산업은행은 신탁부동산에 대한 보험청구권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. (3) 2020년 12월 31일 현재 회사는 수수료매장 보증금, 관세 등과 관련하여 SGI서울보증으로부터 579,000 천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) ㈜우방이 건설공제조합에 부담하고 있는 분할이전의 보증채무 등에 대하여 건설공제조합이 분할당시 채권자보호절차 진행과정에서 분할에 이의를 제기하였고, 현재까지 회사와 건설공제조합간의 별도의 채무인수약정 등은 체결되지 않은 상태입니다.2020년 12월 31일 현재 ㈜우방의 건설공제조합에 대한 보증금액은 11,630,116천원이며 이에 대한 회사의 연대보증의 존재여부는 미확정된 상황입니다.

(5) 계류중인 소송사건

2020년 12월 31일 현재 회사는 하기의 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지는 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	소송내용	소송상대방	소송가액	진행사항

피고	약정금	김지훈	90,732	1심 진행중

상기의 건 이외에 당사가 피소되어 계류 중인 소송사건 1건이 있으나, 당사의 경영진은 소송사건 결과의 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며 그 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있어 당기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황

대구지방법원서부지원은 회사 테마파크사업부가 운영하는 대구 달서구 소재 테마파크 이월드에서 발생한 아르바이트생 안전 사고와 관련하여 2020년 12월 10일 회사의 산업안전보건법 위반과 임직원의 산업안전보건법 위반 및 업무상과실치상을 인정하여, 회사에 대해서는 벌금 1천만원, 테마파크사업부 담당 대표이사에 대해서는 벌금 1천만원, 담당 팀장 및 매니저에 대해서는 벌금 7백만원을 각 선고하였습니다. 회사는 이와 같은 안전 사고의 재발을 방지하기 위하여 안전관련 부서를 안전관리실로 확대개편하고 전 임직원에 대한 안전교육을 다시 실시하는 등 국내에서 가장 안전한 테마파크를 목표로 안전 역량을 강화하고 있습니다. 한편 이 사건은 현재 항소심 재판이 진행 중으로, 당사는 향후 진행 상황을 확인할 예정입니다.

4. 보고기간 후 발생한 주요 사실1) 우선주의 보통주 전환 청구

회사가 2019년 2월 15일 발행한 상환전환우선주 중 무의결권부 상환전환우선주 3,000,000주에 대하여 주주인 엠알아이제일차㈜에서 2021년 3월 17일 보통주로의 전환을 청구하였으며 해당 주식은 전환 청구 당일 보통주로 전환되어 3월 31일 한국거래소에 추가상장될 예정입니다. 주식의 전환 발행에 따라 변경된 종류별 주식수 및 구성비는 아래와 같습니다.

(단위: 주, 천원)

주식의 종류	주식수	금액	구성비	비 고

기명식 보통주	106,139,897	106,139,897	75%

상환전환우선주	15,925,926	15,925,926	11%	의결권부

19,740,370	19,740,370	14%	무의결권부

합계	141,806,193	141,806,193	100%

5. 유상증자 유입자금 사용현황 가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주권상장법인사모증자(제3자배정방식)	12회,13회	2019년 02월 14일	기타자금:쥬얼리사업부인수대금 조달	110,800	기타자금:쥬얼리사업부인수대금 조달	110,800	-

제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2회	2019년 02월 14일	기타자금:쥬얼리사업부인수대금 조달	110,000	기타자금:쥬얼리사업부인수대금 조달	110,000	-

6. 합병등의 사후 정보가. 쥬얼리 사업부문 양수

회사는 ㈜이랜드월드의 쥬얼리 사업부문을 양수하기로 지난 2018년 12월 20일 이사회에서 결의하였으며 이는 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수에 해당하므로 상법 제374조의 규정에 의하여 주주총회의 특별 결의가 필요한 바 2019년 1월 29일 임시주주총회에서 쥬얼리 사업부문을 양수하기로 결의하였습니다.

(1) 종료일자 회사는 2019년 2월 15일 쥬얼리사업부 양수대금을 지급하고 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

(2) 상대방

성명(상호)	대표자	주 소	비고

(주)이랜드월드	정수정, 김일규	서울 금천구 가산디지털1로 159(가산동)	-

(3) 영업양수 주요사항

구분	내용

1. 양수영업	쥬얼리사업부

2. 양수영업 주요내용	로이드 및 오에스티 등의 브랜드를 사용하여 악세사리류를 제조 판매하는 쥬얼리 사업부 관련 자산, 부채 , 계약 ,기타 권리 등을 양수

3. 양수가액(백만원)	205,281백만원

- 재무내용(백만원)	양수대상영업부문(A)	당사전체(B)	비중(%)(A/B)

자산액	103,076	263,578	39%

부채액	13,250	99,587	13%

4. 양수목적	쥬얼리 사업 확장 및 해외시장 진출

5. 양수영향	외부 투자 유치를 통한 해외시장 진출 및 신규 사업부문 확장을 통한 컨텐츠 확장으로 시너지 효과 창출

* 양수대상 영업부문(A)의 양수도 대상 자산과 부채이며, 영업권을 포함하여 최종 양수가액 205,281백만원(부가세별도)이 확정되었습니다. * 당사전체 (B) 의 자산 부채는 2018년말 기준으로 작성되었습니다.

(4) 영업양수 일정

구분	일정

이사회결의일	2018.12.20

주요사항보고서(영업양수)제출일	2018.12.20

영업양수 주주총회를 위한 주주확정기준일	2019.01.04

주주명부폐쇄기간	-

반대주주 의사표시 접수	2019.01.05 ~ 2019.01.28

영업양수 승인을 위한 주주총회일	2019.01.29

주식매수청구권 행사기간	2019.01.30 ~ 2019.02.18

영업양수도 기준일	2019.01.31

영업양수도 대금지급	2019.02.15

반대매수청구 주식매수	2019.03.15

나. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

쥬얼리사업부	매출액	163,017	186,076	150,275	-7.8%	118,548	-36.3%	-

영업이익	16,730	20,613	13,803	-17.5%	-5,833	-128.3%	-

당기순이익	13,070	16,088	11,781	-9.9%	-7,917	-149.2%	-

(주1) 1차연도 예측치는 쥬얼리사업부 영업양수도(기준일2019년1월31일)시 추정했던 연간 매출액을 영업양수도 기준일 이후에 해당하는 해당일수(연간 매출추정금액* 영업양수도 기준일 후 일수/365)로 재조정한 수치입니다. (주2) 1차연도10% 이상 차이원인영업이익: 국내 및 해외 온라인매출 증가에 따라 판관비(판매수수료와 지급수수료)가증가하였습니다. (주3) 2차연도10% 이상 차이원인코로나19 팬데믹의 영향입니다.