동양고속 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제21기 3분기 (2025년 01월 01일부터 2025년 09월 30일까지)
제20기 3분기 (2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지)
회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업

1. 연결실체의 개요주식회사 동양고속(이하 "지배기업")과 종속기업(이하 지배기업과 종속기업은 "연결실체")은 고속버스 운수업, 출판업과 농업을 영위하고 있습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장되었습니다.

지배기업은 당분기말 현재 경기도 안양시 동안구 흥안대로 67 에 위치하고 있으며, 고속버스 운수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

1) 당분기말(검토받지 아니함)과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재국가	주요영업활동	당분기말자본금	사용재무제표일	실효지분율

당분기말	전기말

(주)동양고속미디어	한국	출판업 외	5,000,000	09월 30일	90.0%	90.0%

농업회사법인 서광씨에스(주)	한국	농업	2,500,000	09월 30일	90.0%	90.0%

2) 연결대상 종속기업의 당분기말(검토받지 아니함) 현재 내부거래 상계전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익

(주)동양고속미디어	841,474	46,681	794,793	695,794	(109,016)	(109,016)

농업회사법인 서광씨에스(주)	2,398,097	316	2,397,781	2,850	(1,620)	(1,620)

합계	3,239,571	46,997	3,192,574	698,644	(110,636)	(110,636)

2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준

연결실체의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한연차재무제표와 동일합니다.

4. 수익

(1) 수익의 구분연결실체의 매출 금액은 전액 국내고객과의 계약에서 생기는 수익이며, 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

주요 서비스 계열:

운송수익	86,414,758	86,074,359

임대수익	3,196,231	3,111,066

기타수익	556,107	604,509

합 계	90,167,096	89,789,934

수익인식 시기:

한시점에 이행	328,013	312,017

기간에 걸쳐 이행	89,839,083	89,477,917

합 계	90,167,096	89,789,934

(2) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	2,786,402	3,127,228

계약 부채	3,678	2,904

계약부채는 연결실체가 여객운송 매출증진을 위하여 부여한 고객충성제도 포인트 중미사용된 부분입니다. 연결실체는 고객이 프리미엄버스를 이용한 경우 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다.

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

현금	160,787	163,676

은행예치금	4,594,635	8,022,988

합 계	4,755,422	8,186,664

6. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품(*1)	1,700,000	-	900,000	-

대여금	200,000	-	-	-

미수수익	58,602	-	31,078	-

보증금	1,316,074	987,532	1,172,511	1,375,943

온실가스배출권(*2)	360,354	-	274,697	-

합 계	3,635,030	987,532	2,378,286	1,375,943

(*1) 해당 금융상품 중 정기예금 300,000천원에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.(주석 36 참조).(*2) 매매 목적으로 보유 중인 온실가스배출권입니다.

7. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

외상매출금	2,421,997	2,809,665

미수금	1,274,359	741,812

합 계	3,696,356	3,551,477

8. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

저장품	1,172,793	1,153,778

상품	2,003	1,747

합계	1,174,796	1,155,525

9. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	15,342	-	11,270	-

선급비용	547,302	-	348,444	-

합 계	562,644	-	359,714	-

10. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정항목

저축성보험	-	48,982	-	1,556,386

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구 분	지분율	보유주식수	취득원가	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

공정가액	장부가액	공정가액	장부가액

시장성없는 지분증권

제이티비씨 주식회사	0.17%	200,000	1,000,000	-	-	-	-

서울고속버스터미널(주)	0.16%	6,288	5,789	5,789	5,789	5,789	5,789

주식회사 공항리무진	-	10	870	870	870	870	870

합 계	1,006,659	6,659	6,659	6,659	6,659

(2) 당분기(검토받지 아니함) 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정된 투자자산을 처분하지 않았으며, 자본 내에서 대체된 누적손익은 존재하지 않습니다.

12. 영업부문

연결실체는 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고, 부문의 성과를 평가하기위하여 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 전략적 영업단위들입니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

(1) 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분	재화와 용역	주요 고객

운수사업	고속버스 등	일반국민, 사업체 등

엔터테인먼트	월간지 발행, 음원 등	일반국민 등

농업	농산물	일반국민, 사업체 등

(2) 당분기와 전분기의 연결실체 내 각 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기(검토받지 아니함)

(단위:천원)

구 분	운수사업	엔터테인먼트	농업	연결조정	합계

연결손익계산서:

외부수익	90,061,452	102,794	2,850	-	90,167,096

부문간수익	-	593,000	-	(593,000)	-

영업손익	1,718,195	(129,531)	(1,725)	-	1,586,939

당기순손익	1,486,314	(109,016)	(1,620)	-	1,375,678

연결재무상태표:

자산총계	154,136,722	841,474	2,398,097	(2,975,522)	154,400,771

부채총계	101,901,799	46,681	316	-	101,948,796

비지배지분

비지배지분율	-	10%	10%	-	-

비지배지분손익	-	(10,902)	(162)	-	(11,064)

비지배지분	-	79,480	239,777	-	319,257

② 전분기(검토받지 아니함)

(단위:천원)

구 분	운수사업	엔터테인먼트	농업	연결조정	합계

연결손익계산서:

외부수익	89,652,563	134,211	3,160	-	89,789,934

부문간수익	-	657,000	-	(657,000)	-

영업손익	(2,407,141)	(143,710)	(2,021)	-	(2,552,872)

당기순손익	(3,271,408)	(112,939)	(1,914)	-	(3,386,261)

연결재무상태표:

자산총계	166,499,410	1,004,765	2,397,604	(3,105,984)	166,795,795

부채총계	101,155,885	52,943	313	-	101,209,141

비지배지분

비지배지분율	-	10%	10%	-	-

비지배지분손익	-	(11,294)	(191)	-	(11,485)

비지배지분	-	95,183	239,728	-	334,911

13. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

토지(*)	71,227,856	71,189,739

건물(*)	10,234,891	10,219,583

감가상각누계액	(3,624,989)	(3,421,983)

합 계	77,837,758	77,987,339

(*) 연결실체는 (주)국민은행과 (주)하나은행에 대한 차입금과 관련하여 논현동 소재 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있으며, 그 외 일부 터미널에 대하여 근저당이 설정되어 있습니다(주석36 참조). (2) 당분기(검토받지 아니함) 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초장부금액	71,189,739	6,797,600	77,987,339

대체	38,117	15,308	53,425

감가상각비	-	(203,006)	(203,006)

기말장부가액	71,227,856	6,609,902	77,837,758

(3) 전분기(검토받지 아니함) 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초장부금액	71,189,739	7,055,281	78,245,020

감가상각비	-	(193,261)	(193,261)

기말장부가액	71,189,739	6,862,020	78,051,759

(4) 투자부동산 관련손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

임대수익	3,196,231	3,111,066

운용비용	(1,704,342)	(1,704,710)

(5) 당분기말(검토받지 아니함)과 전기말 현재 각각 장부금액 77,128,897천원 및 77,311,308천원의 투자부동산이 은행 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).

14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

토지(*)	25,920,362	26,064,634

건물(*)	11,558,491	11,687,943

감가상각누계액	(4,332,282)	(4,074,475)

구축물	1,292,211	1,292,211

감가상각누계액	(890,146)	(850,985)

기계장치	568,448	569,968

감가상각누계액	(502,118)	(477,667)

차량운반구(*)	66,997,986	66,366,662

감가상각누계액	(35,183,804)	(36,259,578)

손상차손누계액	(6,767,654)	(6,857,394)

공구와기구	2,625,749	2,593,888

감가상각누계액	(2,305,560)	(2,244,134)

건설중인자산	115,000	136,000

합 계	59,096,683	57,947,073

(*) 연결실체는 한국산업은행과 (주)하나은행에 대한 차입금과 관련하여 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있으며 근저당이 설정되어 있습니다(주석 36 참조).

(2) 당분기(검토받지 아니함) 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	취득	처분	감가상각비	대체	분기말 장부금액

토지	26,064,634	-	(106,155)	-	(38,117)	25,920,362

건물	7,613,468	-	(90,995)	(280,956)	(15,308)	7,226,209

구축물	441,226	-	-	(39,161)	-	402,065

기계장치	92,301	-	(1)	(25,970)	-	66,330

차량운반구	23,249,690	4,461,236	(300,637)	(2,384,761)	21,000	25,046,528

공구와기구	349,754	40,511	(3)	(70,073)	-	320,189

건설중인자산	136,000	-	-	-	(21,000)	115,000

합 계	57,947,073	4,501,747	(497,791)	(2,800,921)	(53,425)	59,096,683

(3) 전분기(검토받지 아니함) 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	취득	처분	감가상각비	분기말 장부금액

토지	26,064,634	-	-	-	26,064,634

건물	8,011,414	-	-	(298,460)	7,712,954

구축물	493,442	-	-	(39,161)	454,281

기계장치	133,411	-	-	(30,832)	102,579

차량운반구	25,876,024	6,078,011	(513,515)	(3,309,872)	28,130,648

공구와기구	359,088	75,657	(1)	(74,816)	359,928

합 계	60,938,013	6,153,668	(513,516)	(3,753,141)	62,825,024

15. 리스

(1) 당분기(검토받지 아니함) 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초 장부금액	241,148	174,297	29,225	444,670

감가상각비	(156,175)	(81,522)	(9,070)	(246,767)

사용권자산 추가	129,469	-	-	129,469

기말 장부금액	214,442	92,775	20,155	327,372

(2) 전분기(검토받지 아니함) 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초금액	349,329	153,690	41,318	544,337

감가상각비	(192,567)	(87,336)	(9,036)	(288,939)

사용권자산 추가	94,527	100,685	-	195,212

기말금액	251,289	167,039	32,282	450,610

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

리스부채 이자비용	14,126	21,903

사용권자산 감가상각비	246,767	288,939

단기리스 관련비용	419,952	552,664

소액자산리스 관련비용	16,089	25,103

합 계	696,934	888,609

(4) 리스제공자연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 운용리스로 분류하고 있습니다.

16. 무형자산

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

회원권	259,255	259,255

당분기 및 전분기중 무형자산의 취득 및 처분은 없습니다.

17. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

외상매입금	388,566	437,825

미지급금	6,188,677	8,612,400

합 계	6,577,243	9,050,225

18. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금	1,189,153	5,366,387	6,291,546	1,047,382

미지급비용	1,850,448	-	1,174,154	-

미지급배당금	-	-	1,311	-

합계	3,039,601	5,366,387	7,467,011	1,047,382

19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수부가세	937,189	-	1,187,258	-

예수금	350,584	-	570,237	-

마일리지이연매출(*1)	3,678	-	2,904	-

종업원급여부채	1,689,383	442,321	1,136,331	409,988

선수수익	513,480	214,167	105,925	35,414

선수금	4,404	-	22,328	-

합 계	3,498,718	656,488	3,024,983	445,402

(*1) 연결실체는 여객운송 매출증진을 위하여 고객충성제도(마일리지)를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 프리미엄버스 이용시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다.

20. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말(검토받지 아니함)

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	만기	유동	비유동	합 계

단기차입금	한국산업은행	4.470%	2026-03-11	7,000,000	-	7,000,000

한국산업은행	4.610%(*)	2026-05-20	10,000,000	-	10,000,000

(주)국민은행	3.790%	2025-12-18	5,000,000	-	5,000,000

(주)국민은행	3.770%	2026-09-10	10,000,000	-	10,000,000

(주)하나은행	4.191%(*)	2026-05-31	10,000,000	-	10,000,000

소 계	42,000,000	-	42,000,000

장기차입금	한국산업은행	4.160%(*)	2026-03-12	214,260	-	214,260

(주)하나은행	4.387%(*)	2026-09-11	400,000	-	400,000

(주)하나은행	4.254%(*)	2027-05-29	367,059	275,294	642,353

(주)하나은행	4.707%(*)	2027-07-22	310,588	284,706	595,294

(주)하나은행	4.373%(*)	2027-10-22	367,059	428,235	795,294

(주)하나은행	4.514%(*)	2029-06-30	70,588	200,000	270,588

(주)하나은행	5.070%(*)	2030-01-03	211,765	705,883	917,648

(주)하나은행	4.366%(*)	2030-09-20	409,412	1,671,765	2,081,177

(주)하나은행	4.569%(*)	2031-03-18	352,941	1,617,647	1,970,588

(주)하나은행	4.642%(*)	2032-09-26	282,353	1,717,647	2,000,000

(주)국민은행	4.730%(*)	2027-05-06	800,000	533,334	1,333,334

(주)국민은행	4.430%	2030-08-31	571,428	2,238,095	2,809,523

(주)국민은행	4.190%(*)	2031-08-20	410,000	2,015,833	2,425,833

(주)국민은행	3.870%(*)	2031-11-13	372,978	1,927,051	2,300,029

(주)국민은행	3.780%(*)	2032-07-29	222,857	1,300,000	1,522,857

(주)국민은행	4.190%	2026-07-31	5,000,000	-	5,000,000

(주)국민은행	3.870%	2026-07-03	7,000,000	-	7,000,000

(주)국민은행	4.540%	2026-02-15	5,000,000	-	5,000,000

소 계	22,363,288	14,915,490	37,278,778

리스부채	부산고속버스터미널 등	2.898% 등	2026-09-19 등	126,687	85,460	212,147

총 계	64,489,975	15,000,950	79,490,925

(*) 해당 차입금은 변동금리부 차입금으로 보고기간말 적용이자율을 기재하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	만기	유동	비유동	합 계

단기차입금	한국산업은행	5.080%	2025-03-11	7,000,000	-	7,000,000

한국산업은행	5.000%(*)	2025-05-20	10,000,000	-	10,000,000

한국산업은행	5.490%(*)	2025-05-23	3,000,000	-	3,000,000

(주)국민은행	4.520%	2025-12-18	5,000,000	-	5,000,000

(주)국민은행	4.330%	2025-09-10	10,000,000	-	10,000,000

(주)하나은행	4.821%(*)	2025-05-31	10,000,000	-	10,000,000

소 계	45,000,000	-	45,000,000

장기차입금	한국산업은행	4.880%(*)	2025-08-17	219,040	-	219,040

한국산업은행	4.960%(*)	2026-03-12	428,520	107,130	535,650

(주)하나은행	4.934%(*)	2026-09-11	400,000	300,000	700,000

(주)하나은행	4.990%(*)	2027-05-29	367,059	550,588	917,647

(주)하나은행	5.126%(*)	2027-07-22	310,588	517,647	828,235

(주)하나은행	5.026%(*)	2027-10-22	367,059	703,530	1,070,589

(주)하나은행	5.316%(*)	2029-06-30	70,588	252,941	323,529

(주)하나은행	5.320%(*)	2030-01-03	211,765	864,706	1,076,471

(주)하나은행	4.917%(*)	2030-09-20	409,412	1,978,824	2,388,236

(주)하나은행	5.113%(*)	2031-03-18	352,941	1,882,353	2,235,294

(주)국민은행	5.840%(*)	2027-05-06	800,000	1,133,333	1,933,333

(주)국민은행	4.920%(*)	2030-08-31	571,428	2,666,667	3,238,095

(주)국민은행	4.640%(*)	2031-08-20	410,000	2,323,333	2,733,333

(주)국민은행	4.670%(*)	2031-11-13	372,978	2,206,784	2,579,762

(주)국민은행	4.510%	2026-02-15	-	5,000,000	5,000,000

(주)국민은행	4.190%	2025-07-31	5,000,000	-	5,000,000

(주)국민은행	4.280%	2025-07-05	7,000,000	-	7,000,000

소 계	17,291,378	20,487,836	37,779,214

리스부채	부산고속버스터미널 등	2.898% 등	2026-09-19 등	163,168	142,896	306,064

총 계	62,454,546	20,630,732	83,085,278

(*) 해당 차입금은 변동금리부 차입금으로 보고기간말 적용이자율을 기재하였습니다.

(2) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 은행차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 장부금액은 각각 12,861,166천원 및 77,128,897천원입니다(주석 13, 14, 36 참조).

21. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	26,491,814	25,959,294

사외적립자산의 공정가치	(23,202,042)	(23,654,461)

순확정급여부채	3,319,433	2,472,876

순확정급여자산	(29,661)	(168,043)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

당기근무원가	2,075,178	2,145,991

이자원가	659,572	762,763

사외적립자산 기대수익	(594,273)	(732,969)

합 계	2,140,477	2,175,785

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

기초금액	25,959,294	25,750,555

당기근무원가	2,075,178	2,145,991

이자원가	659,572	762,763

지급액	(2,202,230)	(3,867,424)

분기말금액	26,491,814	24,791,885

(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

기초금액	23,654,461	24,818,454

사외적립자산의 기대수익	594,273	732,969

재측정요소	(72,435)	(112,506)

사용자의 기여금	1,300,000	-

지급액	(2,274,257)	(2,664,116)

분기말금액	23,202,042	22,774,801

22. 법인세법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 한편,연결실체는 당분기와 전분기 중 법인세수익 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

23. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

수권주식수	20,000,000	20,000,000

주당금액(원)	5,000	5,000

발행주식수(주)	2,895,569	2,895,569

보통주자본금(원)(*)	16,959,295,000	16,959,295,000

(*) 당분기말 현재 지배회사가 발행한 보통주식의 수는 2,895,569주이며, 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(14,477,845천원)은 납입자본금(16,959,295천원)과 상이합니다.24. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

주식발행초과금	21,826,769	21,826,769

재평가적립금	27,393,937	27,393,937

자기주식처분이익	14,670	14,670

합 계	49,235,376	49,235,376

25. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

자기주식	(7,694,796)	(7,694,796)

기타의 자본조정	(138,287)	(138,287)

합 계	(7,833,083)	(7,833,083)

26. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(810,000)	(810,000)

27. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

법정적립금	5,738,654	5,738,654

미처리결손금	(11,157,525)	(12,479,002)

합 계	(5,418,871)	(6,740,348)

28. 주당손익

(1) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익기본주당손익은 지배기업 소유주지분에 대한 보통주당기순손익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 당분기와 전분기 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

지배기업소유주지분 이익(손실)	1,386,741,271	(3,374,775,589)

가중평균유통주식수(*)	2,609,000	2,609,000

기본주당이익(손실)	532	(1,293)

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

가중평균발행주식수	2,895,569	2,895,569

가중평균자기주식수	286,569	286,569

가중평균유통보통주식수	2,609,000	2,609,000

(2) 연결실체는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

29. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

3개월	누적	3개월	누적

급료와임금	1,498,144	4,458,584	1,451,802	4,708,994

퇴직급여	108,574	338,029	77,520	297,762

복리후생비	432,978	981,012	418,227	1,015,887

여비교통비	1,936	9,930	14,195	37,086

통신비	7,918	25,466	9,282	29,843

수도광열비	13,420	40,775	13,369	39,810

세금과공과	30,281	105,744	28,315	104,608

감가상각비	45,238	144,170	50,608	143,984

수선비	400	4,242	720	3,517

차량유지비	13,363	38,988	18,034	43,361

지급수수료	119,745	340,756	134,214	377,970

소모품비	24,132	68,605	48,358	80,505

도서인쇄비	347	4,312	300	4,105

보험료	52,947	176,371	32,188	106,276

임차료	79,517	227,260	74,235	233,997

운반비	-	33	23	27

접대비	49,185	117,907	55,532	135,240

교육훈련비	4,667	10,438	501	15,687

건물관리비	4,792	14,401	4,768	14,415

잡비	4,074	10,363	6,144	15,669

합 계	2,491,658	7,117,386	2,438,335	7,408,743

30. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

3개월	누적	3개월	누적

재료비(*1)	5,830,304	17,362,395	7,073,974	20,464,238

급상여	10,752,775	32,332,830	10,767,687	32,764,031

퇴직급여	867,625	2,671,385	1,237,848	2,796,702

지급수수료	2,511,493	7,500,030	2,570,835	7,656,126

매표수수료	1,956,874	5,885,573	1,921,405	5,768,068

복리후생비	1,828,034	4,764,782	1,882,186	4,874,822

감가상각비	1,109,551	3,250,696	1,447,060	4,235,340

도로사용료	933,966	2,714,418	881,233	2,667,073

보험료	580,938	1,805,266	566,695	1,750,727

임차료	1,769,933	5,846,854	1,557,381	4,776,075

소모품비	207,524	555,890	246,911	642,937

세금과공과	624,573	2,859,451	507,344	2,819,482

수도광열비	90,145	323,965	91,252	317,251

기타비용	217,689	706,621	150,358	809,934

합 계	29,281,424	88,580,156	30,902,169	92,342,806

(*1) 재료비는 정부보조금(유류보조금) 당분기 3,691,758천원(전분기 2,420,445천원)이 차감된 금액입니다.

31. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

위약수수료	1,538,017	1,177,002

수입보험료	172,821	107,417

유형자산처분이익	64,901	3,027

잡이익	504,810	687,015

합계	2,280,549	1,974,461

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

유형자산처분손실	117,419	209,561

지급수수료	138,226	10,044

잡손실	11,985	184,542

합계	267,630	404,147

32. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(검토받지 아니함)

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

금융수익:

이자수익	8,701	165,157	-	-	173,858

배당금수익	-	-	24,586	-	24,586

금융비용:

이자비용	-	-	-	2,887,340	2,887,340

(2) 전분기(검토받지 아니함)

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

금융수익:

이자수익	225,285	-	-	-	225,285

배당금수익	-	-	16,393	-	16,393

금융비용:

이자비용	-	-	-	3,359,857	3,359,857

33. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(검토받지 아니함)

구 분	(단위: 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	-	4,755,422	-	4,755,422

기타금융자산	-	4,622,562	-	4,622,562

매출채권및기타채권	-	3,696,356	-	3,696,356

당기손익-공정가치측정금융자산	48,982	-	-	48,982

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	6,659	6,659

합 계	48,982	13,074,340	6,659	13,129,981

② 전기말

구 분	(단위: 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	-	8,186,664	-	8,186,664

기타금융자산	-	3,754,229	-	3,754,229

매출채권및기타채권	-	3,551,477	-	3,551,477

당기손익-공정가치측정금융자산	1,556,386	-	-	1,556,386

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	6,659	6,659

합 계	1,556,386	15,492,370	6,659	17,055,415

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

구 분	(단위: 천원)

"검토받지 아니함"당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채	상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무	6,577,244	9,050,225

차입금	79,278,778	82,779,214

기타금융부채	8,405,988	8,514,392

리스부채	212,147	306,064

합 계	94,474,157	100,649,895

(3) 연결실체는 상기 금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

구분	내용

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2	직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

① 당분기말(검토받지 아니함)

구분	공정가치측정항목	(단위: 천원)

수준1	수준2	수준3	합계

자산	당기손익-공정가치 금융자산	-	-	48,982	48,982

자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	6,659	6,659

② 전기말

구분	공정가치측정항목	(단위: 천원)

수준1	수준2	수준3	합계

자산	당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,556,386	1,556,386

자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	6,659	6,659

34. 약정사항과 우발사항

(1) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체의 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

소송당사자	내용	금액	비고

[당사가 원고로 계류중인 소송]

(주)창우이엔지	손해배상청구	1,076,466	1심 승소 및 종결(*1)

[당사가 피고로 계류중인 소송]

금성이엔씨 주식회사	보증금 공탁금 출급 청구	50,000	1심 승소 및 종결(*2)

합 계	1,126,466

(*1) 피고의 항소 제기 없음으로 소송이 종결 되었습니다. (2025.08.21)(*2) 관할 법원의 조정 회부 결정으로 소송이 종결 되었습니다. (2025.07.29)

(2) 한도거래 약정사항당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 한도거래 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

금융기관	약정한도	사용액	내 용

(주)국민은행	10,000,000	7,000,000	일반운전자금대출

한국산업은행	4,500,000	-	일반운전자금대출

합 계	14,500,000	7,000,000

35. 특수관계자(1) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

특수관계자성격	특수관계자와의 명칭	비고

기타특수관계자	최성원 외(지배주주)	연결실체의 최대주주

(주)원광씨에스	동일지배주주

(주)동양아이엔씨	동일지배주주

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기(검토받지 아니함)

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	매출 등	매입 등

기타특수관계자	(주)동양아이엔씨	84,330	522,900

② 전분기(검토받지 아니함)

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	매출 등	매입 등

기타특수관계자	(주)동양아이엔씨	84,330	524,158

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

매출채권	기타채권	기타채무	매출채권	기타채권	기타채무

기타특수관계자	(주)동양아이엔씨	10,804	2,000	94,092	10,856	-	94,093

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분류	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

급여	2,282,400	2,552,649

퇴직급여	155,649	141,366

합 계	2,438,049	2,694,015

상기의 주요 경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 담보제공자산

(1) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체가 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	제공자산	장부금액	설정금액	설정권자	관련채무의 내용

과목	약정한도	금액

투자부동산	토지 및 건물	77,128,897	47,000,000	(주)국민은행(*1)	장기차입금	10,000,000	7,000,000

단기차입금	-	5,000,000

장기차입금	-	5,000,000

단기차입금	-	10,000,000

장기차입금	-	5,000,000

장기차입금	-	1,333,333

10,000,000	장기차입금	-	2,809,524

장기차입금	-	2,425,833

장기차입금	-	2,300,029

장기차입금	-	1,522,857

12,000,000	(주)하나은행(*1)	단기차입금	-	10,000,000

12,000,000	장기차입금	-	6,051,766

유형자산	토지 및 건물	7,641,391	33,000,000	한국산업은행	단기차입금	-	17,000,000

단기차입금	4,500,000	-

장기차입금	-	214,260

차량운반구(고속버스)	969,651	3,360,000	(주)하나은행	장기차입금	-	400,000

1,000,747	3,120,000	장기차입금	-	642,353

865,325	2,640,000	장기차입금	-	595,294

1,104,300	3,120,000	장기차입금	-	795,294

302,669	600,000	장기차입금	-	270,588

977,083	1,800,000	장기차입금	-	917,647

(*1) 연결실체는 해당 차입금에 대해 (주)국민은행 및 (주)하나은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 연결실체 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 케이비부동산신탁에 담보하였습니다. (주)국민은행이 제 1순위 및 제 3순위, (주)하나은행이 제 2순위 및 제 4순위 수익권자로 지정되어 있습니다.(2) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체가 제공하는 임대용역과 관련하여 근저당권이 설정되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	제공자산	임대보증금	근저당권 설정금액	설정권자

유형자산및 투자부동산	토지 및 건물(마산터미널)	5,500,000	5,500,000	한성자동차(주)

집합건물(동서울 승무직 숙소)	520,000	520,000	(주)엔에이유

집합건물(서울 정비직 숙소)	400,000	400,000	(주)씨이랩

집합건물(서울 관리직 숙소)	683,600	683,600	(주)씨이랩

(3) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 연결실체가 차량부품의 외상매입대금 지급 등과 관련하여 질권이 설정 되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	제공자산	담보제공자산장부금액	채권최고액	설정권자

단기금융상품	정기예금	300,000	300,000	현대모비스(주)

37. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

세전손익	910,962	(4,100,737)

손익조정항목:	8,100,912	9,609,410

이자비용	2,887,339	3,359,857

감가상각비	3,250,696	4,235,340

퇴직급여	2,146,133	2,175,785

유형자산처분손실	108,537	209,562

보험료	81,540	12,714

복리후생비	32,333	37,376

이자수익	(173,772)	(225,199)

배당금수익	(24,586)	(16,393)

잡이익	(161,820)	(176,799)

잡손실	10,530	194

유형자산처분이익	(56,018)	(3,027)

자산부채의 증감:	(3,245,475)	(1,229,884)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(144,166)	647,450

기타유동자산의 감소(증가)	(137,535)	(174,266)

재고자산의 감소(증가)	(19,271)	288,713

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,472,991)	(1,107,424)

기타유동금융부채의 증가(감소)	1,623,102	1,167,068

기타유동부채의 증가(감소)	(860,985)	(876,171)

퇴직급여의 순지급액	(1,233,629)	(1,175,254)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,766,399	4,278,788

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	"검토받지 아니함"당분기말

차입	상환	이자비용	기타

단기차입금(*)	45,000,000	66,600,000	(69,600,000)	-	-	42,000,000

유동성장기차입금	17,291,378	-	(4,060,436)	-	9,132,346	22,363,288

장기차입금	20,487,836	3,560,000	-	-	(9,132,346)	14,915,490

임대보증금	7,493,127	523,000	(711,600)	362,311	(1,111,298)	6,555,540

리스부채	306,064	-	(150,328)	14,126	42,285	212,147

재무활동으로부터의 총부채	90,578,405	70,683,000	(74,522,364)	376,437	(1,069,013)	86,046,465

(*) 단기차입금 3,000,000천원이 대환으로 인하여 만기가 연장되었으며, 이로 인해 장기차입금으로 재분류되었습니다. ② 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	"검토받지 아니함"전분기말

차입	상환	이자비용	기타

단기차입금(*)	55,000,000	23,000,000	(21,000,000)	-	(15,000,000)	42,000,000

유동성장기차입금	4,554,239	16,500,000	(22,198,632)	-	24,144,933	23,000,540

장기차입금	18,230,824	5,370,000	-	-	(9,144,933)	14,455,891

임대보증금	7,512,281	-	(20,000)	-	-	7,492,281

리스부채	397,665	104,528	(177,689)	21,903	(12,362)	334,045

재무활동으로부터의 총부채	85,695,009	44,974,528	(43,396,321)	21,903	(12,362)	87,282,757

(3) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

장기차입금의 유동성 대체	9,132,346	24,144,933

임대보증금 현재가치할인차금 인식	1,111,298	(79,680)

임차보증금 유동성 대체	642,437	(382,000)

예수보증금 유동성 대체	-	10,000

38. 온실가스 배출권

(1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스배출권① 연도별 온실가스 배출 현황은 다음과 같습니다.

구 분	연간 온실가스 배출 현황(tCO2-eq)	연간 에너지 사용량(TJ)

직접 배출	간접 배출	총량	연료 사용량	전기 사용량	총량

2021년	47,913	492	48,405	682	10	692

2022년	50,966	461	51,427	726	9	735

2023년	53,156	441	53,597	756	9	765

2024년	52,924	450	53,374	753	9	762

2025년 3분기"검토받지 아니함"	40,182	342	40,524	551	7	558

② 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구 분	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분	합 계

무상할당 배출권(*)	71,220	70,865	70,951	70,050	70,050	353,136

(*) 노선 양수 관련 승계분이 포함되어 있으며, 노선 양수도 진행시 권리승계분에 따라 배출권 수량에 변동이 있을 수 있습니다.③ 기간별 온실가스 배출권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 톤(tCO2-eq), 천원

구 분	"검토받지 아니함"2025년 3분기	비고

수량	장부금액

기초 및 무상할당	108,022	-

매입(매각)	-	-

정부 제출	-	-

차입(이월)	-	-

당분기말	108,022	-

※ 배출권 정부 제출은 7월 29일자 53,374톤을 제출하였습니다.(2) 정부로부터 무상 할당받은 배출권 수량을 초과하지 않아 배출부채를 계상하지 않았습니다.