동양고속 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

2018년 03월 31일 현재
2017년 03월 31일 현재
회사명 : 주식회사 동양고속

1. 회사의 개요

주식회사 동양고속(구, 주식회사 동양고속운수)(이하 "당사")은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장되었습니다.

한편, 당사는 주식회사 한진과의 영업양수도 계약에 의거하여 2006년 4월 8일자로 주식회사 한진의 운송사업부문(고속버스, 전세버스및 시외버스사업)과 관련된 자산과 부채를 승계하였습니다.당사는 당분기말 현재 경기도 안양시 동안구 호계동 1029번지에 위치하고 있으며, 고속버스 운수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단중간재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.(1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.① 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산	유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.③ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류

(단위: 천원)

구 분	범 주	장부금액

기준서	기준서	기준서	기준서	차이

제 1039호	제 1109호	제 1039호	제 1109호

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	5,065,847	5,065,847	-

매출채권 및 기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	4,840,374	4,840,374	-

지분상품(주1)	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	1,005,789	1,005,789	-

측정 금융자산

매입채무및기타채무	상각후원가	상각후원가	8,890,140	8,890,140	-

측정금융부채	측정금융부채

차입금	상각후원가	상각후원가	54,650,310	54,650,310	-

측정금융부채	측정금융부채

(주1) 전기말 매도가능금융자산중 지분상품에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.동 기준서의 제정이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1116호'리스'기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

현금	286,869	194,600

은행예치금	13,701,828	4,871,247

합계	13,988,697	5,065,847

5. 기타유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

단기금융상품	-	10,941,858

단기대여금	1,500,000	1,500,000

차감 : 대손충당금(주1)	(600,000)	(600,000)

미수수익	226,863	528,613

차감 : 대손충당금(주1)	(210,280)	(205,102)

합계	916,583	12,165,369

(주1) 당분기 및 전기말 중 기타유동금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

기초금액	805,102	784,074

손상인식금액	5,178	21,028

당기제각금액	-	-

손상차손환입	-	-

기말금액	810,280	805,102

6. 매출채권 및 기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

외상매출금	1,965,720	2,601,770

미수금	3,160,094	2,844,753

차감 : 대손충당금	(606,150)	(606,150)

합계	4,519,665	4,840,374

7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

저장품	786,874	656,111

완성상가	-	720,946

합계	786,874	1,377,057

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

선급금	29,875	2,256

선급비용	1,631,208	1,740,603

합계	1,661,083	1,742,859

9. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	내용	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

지분증권(주1)	장기매도가능증권	1,005,789	1,005,789

매도가능금융자산 소계	1,005,789	1,005,789

(주1) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

지분율	보유주식수(주)	취득원가	장부가액	지분율	장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨	0.02%	200,000	1,000,000	1,000,000	0.02%	1,000,000

서울고속버스터미널(주)	0.16%	6,288	5,789	5,789	0.16%	5,789

합계	1,005,789	1,005,789	1,005,789

당사는 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.

10. 기타비유동금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

장기금융상품	406,806	348,694

보증금	2,959,448	2,853,138

합계	3,366,254	3,201,832

11. 종속기업투자주식당분기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

회사명	보유주식수㈜	지분율	전기말	증가	감소	"검토받지아니함"당분기말

(주)동양고속산업	2,832,280	100%	12,346,998	-	-	12,346,998

㈜미자리온	450,000	90%	1,825,237	-	-	1,825,237

농업회사법인 서광(주)	225,000	90%	2,162,658	-	-	2,162,658

합 계	16,334,893	-	-	16,334,893

12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

토지	81,637,396	81,564,653

건물	14,656,264	14,008,060

건물_감가상각누계액	(3,762,033)	(3,673,132)

합계	92,531,627	91,899,581

(2) 당분기(검토받지 아니함) 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초장부금액	81,564,653	10,334,928	91,899,581

취득	72,743	648,203	720,946

처분	-	-	-

대체	-	-	-

감가상각비	-	(88,900)	(88,900)

당기말장부가액	81,637,396	10,894,231	92,531,627

(3) 전분기(검토받지 아니함) 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초장부금액	81,564,653	10,739,242	92,303,895

취득	-	-	-

처분	-	-	-

대체	-	874	874

감가상각비	-	(88,305)	(88,305)

당분기말장부가액	81,564,653	10,651,811	92,216,464

(4) 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

토지	108,900,741	108,900,741

건물	11,305,444	11,305,444

합계	120,206,185	120,206,185

(5) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

임대수익	811,837	921,339

운용비용	(259,043)	(257,545)

순이익	552,794	663,794

13. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

토지	23,759,913	23,759,913

건물	12,054,785	12,054,784

감가상각누계액	(2,021,015)	(1,945,673)

구축물	1,476,247	1,476,247

감가상각누계액	(614,777)	(598,888)

기계장치	351,863	351,863

감가상각누계액	(343,701)	(342,349)

차량운반구	65,134,445	65,134,445

감가상각누계액	(41,151,503)	(39,611,716)

공구와기구	2,208,054	2,185,604

감가상각누계액	(1,343,800)	(1,269,472)

합계	59,510,511	61,194,759

(2) 당분기(검토받지 아니함) 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	취득	처분	대체(*1)	감가상각비	기말 장부금액

토지	23,759,913	-	-	-	-	23,759,913

건물	10,109,111	-	-	-	(75,342)	10,033,769

구축물	877,359	-	-	-	(15,889)	861,470

기계장치	9,514	-	-	-	(1,352)	8,162

차량운반구	25,522,729	6,200	(6,200)	-	(1,539,787)	23,982,942

공구와기구	916,133	22,450	-	-	(74,328)	864,255

합계	61,194,759	28,650	(6,200)	-	(1,706,698)	59,510,511

(*1) 토지와 건물의 대체는 임대면적의 변동으로 인하여 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 부분입니다.(3) 전분기(검토받지 아니함) 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	취득	처분	대체	감가상각비	기말 장부금액

토지	23,757,942	1,971	-	-	-	23,759,913

건물	10,398,346	12,108	-	(874)	(75,308)	10,334,272

구축물	941,334	-	-	-	(15,998)	925,336

기계장치	16,484	2,500	-	-	(3,237)	15,747

차량운반구	29,155,435	28,554	(32,276)	-	(1,680,183)	27,471,530

공구와기구	1,044,089	26,040	(1)	-	(72,714)	997,414

합계	65,313,630	71,173	(32,277)	(874)	(1,847,440)	63,504,212

14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

영업권	11,806,274	11,706,274

회원권	642,680	642,680

합 계	12,448,954	12,348,954

당사는 내용연수가 비한정인 무형자산(영업권과 회원권)은 상각을 하지 않습니다.

(2) 당분기(검토받지 아니함)말 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말	취득	처분	당분기말 장부금액

영업권(주1)	11,706,274	100,000	-	11,806,274

회원권	642,680	-	-	642,680

합 계	12,348,954	100,000	-	12,448,954

(주1) 당사는 당분기 중 (주)금남고속, 삼흥고속으로부터 시외버스 노선운영권을 각각 50,000천원에 취득하고 이를 영업권으로 계상하였습니다.

15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

외상매입금	433,391	548,796

미지급금	7,125,567	8,341,344

합계	7,558,958	8,890,140

16. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금(주1)	-	10,109,081	-	9,109,081

현재가치할인차금	-	-	-	(6,199)

미지급비용	1,463,075	-	1,746,639	-

미지급배당금	1,248,366	-	18,987	-

합계	2,711,441	10,109,081	1,765,626	9,102,882

(주1) 보증금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	전기말	증가	감소	"검토받지 아니함"당분기말

대구보건대학산학협력단	2,740,500	-	-	2,740,500

한성자동차	4,500,000	-	-	4,500,000

소리바다	1,161,800	6,199	-	1,167,999

그 외	700,582	1,150,000	150,000	1,700,582

합 계	9,102,882	1,156,199	150,000	10,109,081

17. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	3,172	-	362	-

선수수익	-	-	6,199	-

예수부가세	1,264,189	-	1,349,017	-

예수금	183,116	-	213,884	-

마일리지이연매출(주1)	127,126	-	90,975	-

합계	1,577,603	-	1,660,437	-

(주1) 당사는 여객운송 매출증진을 위하여 고객충성제도(마일리지)를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 프리미엄버스 이용시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다.

18. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	연이자율	만기	"검토받지아니함"당분기말	전기말

[비유동부채]

장기차입금	3.310%	2021-07-15	420,000	465,000

장기차입금	3.430%	2023-03-23	1,714,080	1,821,210

장기차입금	3.444%	2024-02-23	280,840	295,120

장기차입금	3.050%	2024-09-27	2,121,240	2,217,660

합계	4,536,160	4,798,990

[유동부채]

단기차입금	2.850%	2018-07-04	10,000,000	15,000,000

단기차입금	2.860%	2017-10-19	15,000,000	15,000,000

유동성장기부채	3.100%	2018-10-28	18,800,000	18,800,000

유동성장기부채	3.430%	2023-03-23	428,520	428,520

유동성장기부채	3.050%	2024-09-27	385,680	385,680

유동성장기부채	3.310%	2021-07-15	180,000	180,000

유동성장기부채	3.444%	2024-02-23	57,120	57,120

합계	44,851,320	49,851,320

19. 파생상품

(1) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분	파생상품 종류	계약내용

현금흐름위험회피	이자율스왑	변동금리부 차입금에 대한 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당분기말(검토받지 아니함) 현재 당사가 체결한 이자율스왑 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

계약일	만기일	계약금액(단위:천원)	약정이자율

2015-10-28	2018-10-28	18,800,000	수취: 변동 MOR + 1.14%지급: 고정 3.10%

(3) 상기 이자율스왑 계약에 따라 당사가 당분기(검토받지 아니함) 중 손익으로 계상한 파생상품평가이익은 8,436천원입니다.

20. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여형퇴직급여제도와 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 확정기여형퇴직급여제도당사는 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 2012년부터 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여형퇴직제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

1) 당분기와 전분기 중 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

확정급여제도:

당기근무원가	943,634	844,582

과거근무원가와 정산으로 인한 손익	-	1,107,666

이자원가	143,137	121,059

사외적립자산 기대수익	(114,735)	(87,635)

합계	972,036	1,985,672

2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

기초금액	23,795,057	21,411,327

당기근무원가	943,634	844,582

과거근무원가와 정산으로 인한 손익	-	1,107,666

이자원가	143,137	121,059

재무적가정의 변동에 의한 재측정요소	-	-

가정과 실제의 차이에 의한 재측정요소	-	-

지급액	(1,004,229)	(513,289)

기말금액	23,877,599	22,971,344

3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

기초금액	17,356,193	15,232,578

사외적립자산의 기대수익	114,735	87,635

재측정요소	(75,356)	(35,833)

사용자의 기여금	-	-

지급액	(813,976)	(492,973)

기말금액	16,581,596	14,791,407

4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

퇴직보험 및 퇴직신탁 등	16,581,596	17,356,193

국민연금전환금	14,582	14,582

합 계	16,596,178	17,370,775

5) 보험수리적가정

당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

할인율	2.80%	2.80%

사외적립자산 기대수익률	2.80%	2.80%

미래임금인상률	2.64%	2.64%

6) 민감도분석당분기말(검토받지 아니함) 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

구분	비율

할인율 :

1%증가	93.90%

1%감소	107.00%

임금상승률 :

1%증가	106.90%

1%감소	93.80%

(단위:천원)

구분	확정급여채무에 대한 영향

1% 증가시	1% 감소시

할인율	(1,455,322)	1,663,368

임금상승률	1,650,593	(1,471,992)

상기 민감도 분석 결과는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

21. 법인세비용과 이연법인세자산 및 부채 (1) 법인세비용

1) 당분기와 전분기 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

법인세부담액	242,106	434,768

일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)변동	(28,317)	14,275

전기법인세의 조정	-	-

총법인세효과	213,789	449,043

자본에 직접반영된 이연법인세	15,854	7,883

계속사업손익에 반영된 법인세비용	229,643	456,926

2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 차이내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

법인세비용차감전순이익(A)	1,120,099	2,160,515

적용세율에 따른 세부담액	224,422	453,313

조정사항	-	(12,887)

비과세수익	(983)	-

비공제비용	8,938	14,248

기타(세율차이 등)	(2,734)	(27,135)

법인세비용(B)	229,643	456,926

유효세율(B/A)	20.50%	21.15%

(2) 이연법인세자산 및 부채당분기와 전기의 일시적차이와 미사용 세무상 결손금으로부터 발생하는 이연법인세는다음과 같습니다.1) 당분기(검토받지 아니함)

(단위: 원)

구분	기초	자본조정	기타포괄이익	이익잉여금	기말

유동자산

미수수익	(116,294,889)	-	-	(116,294,889)

대손충당금	144,843,622	-	-	-	144,843,622

재고자산	(2,254,648)	-	-	-	(2,254,648)

소계	26,294,085	-	-	-	26,294,085

비유동자산

종속기업투자주식	1,249,843,584	-	-	-	1,249,843,584

유형자산(토지)	(4,109,619,836)	-	-	-	(4,109,619,836)

유형자산(감가상각누계액)	(174,608,727)	-	-	-	(174,608,727)

건설중인자산	(12,338,055)	-	-	-	(12,338,055)

영업권	(1,536,869,461)	-	-	-	(1,536,869,461)

소계	(4,583,592,495)	-	-	-	(4,583,592,495)

유동부채

미지급비용	259,491,701	-	-	2,205,260	261,696,961

마일리지이연매출	-	-	-	27,967,786	27,967,786

소계	259,491,701	-	-	30,173,046	289,664,747

비유동부채

파생상품평가손실	7,469,710	-	-	(1,855,815)	5,613,895

확정급여채무	5,048,905,901	-	-	-	5,048,905,901

사외적립자산	(3,818,362,387)	-	-	-	(3,818,362,387)

소계	1,238,013,224	-	-	(1,855,815)	1,236,157,409

총계	(3,059,793,485)	-	-	28,317,231	(3,031,476,254)

이연법인세자산	6,710,554,518	-	-	28,317,231	6,738,871,749

이연법인세부채	(9,770,348,003)	-	-	-	(9,770,348,003)

2) 전기

(단위: 원)

구분	기초	자본조정	기타포괄이익	이익잉여금	기말

유동자산

미수수익	(262,116,454)	-	-	145,821,565	(116,294,889)

대손충당금	135,634,218	-	-	9,209,404	144,843,622

재고자산	(27,282,919)	-	-	25,028,271	(2,254,648)

소계	(153,765,155)	-	-	180,059,240	26,294,085

비유동자산

종속기업투자주식	875,370,461	-	-	374,473,123	1,249,843,584

유형자산(토지)	(4,240,119,368)	-	-	130,499,532	(4,109,619,836)

유형자산(감가상각누계액)	(215,511,454)	-	-	40,902,727	(174,608,727)

건설중인자산	(12,774,916)	-	-	436,861	(12,338,055)

영업권	(1,536,869,461)	-	-	-	(1,536,869,461)

소계	(5,129,904,738)	-	-	546,312,243	(4,583,592,495)

유동부채

미지급비용	264,462,106	-	-	(4,970,405)	259,491,701

소계	264,462,106	-	-	(4,970,405)	259,491,701

비유동부채

파생상품평가손실	33,408,576	-	-	(25,938,866)	7,469,710

확정급여채무	4,403,446,106	-	-	645,459,795	5,048,905,901

사외적립자산	(3,351,167,189)	-	-	(467,195,198)	(3,818,362,387)

소계	1,085,687,493	-	-	152,325,731	1,238,013,224

총계	(3,933,520,294)	-	-	873,726,809	(3,059,793,485)

이연법인세자산	5,712,321,467	-	-	998,233,051	6,710,554,518

이연법인세부채	(9,645,841,761)	-	-	(124,506,242)	(9,770,348,003)

22. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

수권주식수	20,000,000	20,000,000

주당금액(원)	5,000	5,000

발행주식수	2,459,937	2,592,000

보통주자본금(원)	13,762,255,000	13,762,255,000

당분기말 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 2,459,937주이며, 당기 중 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(12,299,685천원)은 납입자본금(13,762,255천원)과 상이합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

주식수	자본금	주식수	자본금

기초발행주식수	2,592,000	13,762,255	2,652,000	13,260,000

이익소각	(132,063)	-	-	-

주식배당	-	-	-	-

기말발행주식수	2,459,937	13,762,255	2,652,000	13,260,000

23. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

주식발행초과금	24,426,908	24,426,908

재평가적립금	27,393,937	27,393,937

자기주식처분이익	16,257	13,688

합계	51,837,102	51,834,533

24. 자본조정

당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

자기주식(주1)	-	(4,907,628)

미교부주식배당금	614,690

합계	614,690	(4,907,628)

(주1) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

주식수	금액	주식수	금액

기초	133,242	4,907,628	140,724	5,178,704

취득	-	-	49,771	1,783,233

처분	(1,179)	(30,309)	-	-

이익소각	(132,063)	(4,877,319)	-	-

기말	-	-	190,495	6,961,937

당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 하나대투증권과 자사주취득신탁계약을 체결하여 운영하고 있으며, 당기 중 이사회 결의에 의하여 신탁계약으로부터 취득하여 보유하고 있던 취득원가 4,907,628천원인 자기주식 133,242주중 132,063주는 이익소각, 1,179주는 처분하였습니다.

25. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지아니함"당분기말	전기말

법정적립금	4,060,963	3,861,787

이월미처분이익잉여금(주석 37)	54,950,059	61,038,944

합계	59,011,022	64,900,731

26. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

당기순이익	890,455,782	1,703,588,997

가중평균유통주식수(*1)	2,458,794	2,529,720

기본주당이익	362	673

(*1) 당기와 전기의 가중평균유통주식수

(단위: 주)

구 분	당기	전기

가중평균발행주식수	2,534,773	2,663,705

가중평균자기주식수	75,979	(133,985)

가중평균유통보통주식수	2,458,794	2,529,720

당사는 당기 중 주식배당으로 인하여 증가한 유통보통주식수의 변동 효과를 전기의 주당이익 계산 시에 소급하여 반영하였습니다. 또한 당사는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

27. 배당금(1) 당분기와 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	"검토받지아니함"당분기(*1)	"검토받지아니함"전분기

1주당 배당금	500	200

유통보통주식수	2,458,758	2,511,276

현금배당	1,229,379,000	502,255,200

주식배당	614,689,500	502,255,000

배당금총액	1,844,068,500	1,004,510,200

(*1) 당분기 중 배당금액은 2018년 3월 23일자 주주총회에서 승인되었습니다.

28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

급료와임금	1,311,966	1,332,141

퇴직급여	178,567	1,233,796

복리후생비	213,040	279,741

여비교통비	2,595	4,351

통신비	8,142	8,754

수도광열비	7,907	9,797

세금과공과	34,165	33,903

감가상각비	64,396	64,834

수선비	87	1,000

차량유지비	15,262	11,642

지급수수료	101,545	99,419

소모품비	6,693	6,569

도서인쇄비	5,575	4,857

보험료	25,876	25,281

임차료	57,745	57,045

광고선전비	4,700	4,054

접대비	49,652	62,319

교육훈련비	4,793	4,237

운용리스료	13,187	13,187

잡비	13,393	11,770

합계	2,119,286	3,268,697

29. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

위약수수료	217,040	406,299

수입보험료	27,476	29,830

유형자산처분이익	-	6,724

매출연체료	-	3,055

잡이익	81,659	120,492

합계	326,175	566,400

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

유형자산처분손실	-	1

지급수수료	2,196	13,557

대손상각비	5,178	5,178

잡손실	112	32

합계	7,486	18,768

30. 손익항목의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용항목을 성격별로 분류하는 경우 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

1.수익

운송수익	31,441,514	32,053,561

기타수익	1,288,249	2,135,787

합계	32,729,763	34,189,348

2.비용

재료비	6,381,411	5,880,375

종업원급여	12,906,537	13,126,945

지급수수료	2,235,181	2,256,997

매표수수료	1,987,487	2,012,582

복리후생비	1,885,163	1,890,389

감가상각비	1,795,599	1,935,745

도로사용료	1,329,752	1,400,361

보험료	602,776	575,850

임차료	689,062	705,756

소모품비	136,237	135,855

세금과공과	635,765	636,129

수도광열비	137,829	156,193

기타비용	512,201	796,810

금융원가	374,664	518,846

합계	31,609,664	32,028,833

3.법인세차감전이익	1,120,099	2,160,515

31. 순금융수익(비용)당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

금융수익:

이자수익	44,019	97,013

파생상품평가이익	8,435	25,958

배당금수익	16,349

금융수익 소계	68,803	122,971

금융비용:

이자비용	(374,664)	(544,804)

금융비용 소계	(374,664)	(544,804)

순금융수익(비용)	(305,861)	(421,833)

32. 위험관리

(1) 자본위험관리당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.당분기와 전기말 현재 당사의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	전기말

부채총계(A)	81,845,862	85,587,423

자본총계(B)	125,225,068	125,589,891

부채비율(A / B)	65.36%	68.15%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리① 이자율위험

당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 일부 변동이자부 차입금에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 당분기와 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	전기말

단기차입금	26,051,320	31,051,320

장기차입금	4,536,160	4,798,990

계	30,587,480	35,850,310

당분기와 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	"검토받지 아니함"당분기	전기말

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

순이익 증가(감소)	(305,875)	305,875	(358,503)	358,503

위 금액은 법인세비용을 고려하지 아니한 금액입니다.

② 가격위험당사는 가격위험에 노출된 시장성 있는 금융상품을 당분기말(검토받지 아니함) 현재 보유하고 있지 않습니다.

2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

3) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.당분기말(검토받지 아니함)과 전기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말(검토받지 아니함)

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월미만	1년이내	5년이내	5년초과

매입채무 및 기타채무	7,558,958	7,558,958	7,558,958	-	-	-

차입금	49,387,480	49,387,480	262,830	44,325,660	3,950,280	848,710

기타유동금융부채	2,711,441	2,711,441	2,711,441	-	-	-

기타비유동금융부채	10,134,599	10,134,599	-	6,918,000	3,216,599	-

합계	69,792,478	69,792,478	10,533,229	51,243,660	7,166,879	848,710

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월미만	1년이내	5년이내	5년초과

매입채무 및 기타채무	8,890,140	8,890,140	8,890,140	-	-	-

차입금	54,650,310	54,650,310	15,262,830	34,588,490	3,950,280	848,710

기타유동금융부채	1,765,626	1,765,626	1,765,626	-	-	-

기타비유동금융부채	9,102,882	9,102,882	-	5,918,000	3,184,882	-

합계	74,408,958	74,408,958	25,918,596	40,506,490	7,135,162	848,710

(3) 금융상품의 범주별 분류와 공정가치1) 당분기말(검토받지 아니함)과 전기말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기(검토받지 아니함)

재무상태표상 자산	(단위: 천원)

당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

현금및현금성자산	-	13,988,697	-	-	13,988,697

기타금융자산	-	4,282,838	-	-	4,282,838

매출채권및기타채권	-	4,519,665	-	-	4,519,665

매도가능금융자산	-	-	1,005,789	-	1,005,789

합 계	-	22,791,200	1,005,789	-	23,796,989

재무상태표상 부채	(단위:천원)

당기손익인식금융부채	위험회피목적파생상품	상각후원가로측정하는금융부채	합계

매입채무및기타채무	-	-	7,558,958	7,558,958

차입금	-	-	49,387,480	49,387,480

기타금융부채	-	-	12,820,522	12,820,522

파생금융부채	-	25,518	-	25,518

합 계	-	25,518	69,766,960	69,792,478

② 전기말

재무상태표상 자산	(단위: 천원)

당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

현금및현금성자산	-	5,065,847	-	-	5,065,847

기타금융자산	-	15,367,201	-	-	15,367,201

매출채권및기타채권	-	4,840,374	-	-	4,840,552

매도가능금융자산	-	-	1,005,789	-	1,005,789

합 계	-	25,273,422	1,005,789	26,279,389

재무상태표상 부채	(단위:천원)

당기손익인식금융부채	위험회피목적파생상품	상각후원가로측정하는금융부채	합계

매입채무및기타채무	-	-	8,890,140	8,890,140

차입금	-	-	54,650,310	54,650,310

기타금융부채	-	-	10,868,508	10,868,508

파생금융부채	-	33,953	-	33,953

합 계	-	33,953	74,408,958	74,442,911

2) 당분기(검토받지 아니함)와 전분기(검토받지 아니함) 중 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.① 당분기(검토받지 아니함)

(단위: 천원)

구분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	기타금융부채상각후원가	합계

[당기손익]

이자수익	44,019	-	-	44,019

배당금수익	16,349	16,349

이자비용	-	-	(374,664)	(374,664)

파생상품평가이익	-	-	8,436	8,436

합계	44,019	16,349	(366,228)	(305,860)

② 전분기(검토받지 아니함)

(단위: 천원)

구분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	기타금융부채상각후원가	합계

[당기손익]

이자수익	97,014	-	-	97,014

이자비용	-	-	(544,803)	(544,803)

파생상품평가손익	-	-	25,957	25,957

합계	97,014	(518,846)	(421,832)

(*1) 법인세효과를 반영하기 전 금액임

3) 당사는 상기 금융자산(시장성 있는 매도가능증권을 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

구분	내용

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

구분	공정가치측정항목	(단위: 천원)

당분기(검토받지 아니함)	전기말

수준1	수준2	수준3	합계	수준1	수준2	수준3	합계

자산	매도가능금융자산	-	-	1,005,789	1,005,789	-	-	1,005,789	1,005,789

부채	파생금융부채	-	25,518	-	25,518	-	33,953	-	33,953

33. 약정사항과 우발사항(1) 당분기(검토받지 아니함)말 현재 회사가 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. 이러한 소송 사건의 최종 결과는 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.

(단위 :천원)

소송당사자	내용	금액	비고

[당사가 원고로 계류중인 소송]

(주)지엠코리아	성남(T) 매표대금외 청구	22,946	3심 진행중

합 계	22,946

[당사가 피 고 로 계류중인 소송]

박종석 외 1명	임금	72,716	3심 진행중

강덕봉 외 33명	임금	1,524,095	3심 진행중

이재락	부당이득금 반환 청구	20,000	1심 진행중

경전여객자동차, 천일여객	'동서울-진해' 인가처분 취소	50,000	1심 진행중

합 계	1,666,811

(2) 한도거래 약정사항당분기(검토받지 아니함)말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	약정한도	사용액	내 용

국민은행	20,000,000	-	일반자금대출

산업은행	9,000,000	-	운영자금대출

합계	29,000,000	-

34. 부문별 보고전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사는 단일부문으로 관리하고 있으므로 사업부문별 정보는 작성하지 아니하였습니다.35. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속관계1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.

"검토받지아니함"당분기말	전기말

종속기업명	지분율	종속기업명	지분율

(주)동양고속산업	100.00%	(주)동양고속산업	100.00%

(주)미자리온	90.00%	(주)미자리온	90.00%

농업회사법인 서광(주)	90.00%	농업회사법인 서광(주)	90.00%

2) 지배종속관계 이외의 특수관계자는 다음과 같습니다.

"검토받지아니함"당분기말	전기말

회사명	비고	회사명	비고

최성원 외(지배주주)	당사의 최대주주	최성원 외(지배주주)	당사의 최대주주

(주)동양파라곤	동일지배주주	(주)동양파라곤	동일지배주주

(주)원광씨에스	동일지배주주	(주)원광씨에스	동일지배주주

(2) 당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기(검토받지 아니함)① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	매출등	매입등

매출	기타수익	계	매입	기타비용	계

종속회사	㈜동양고속산업	-	7,767	7,767	-	-	-

㈜미자리온	-	-	-	121,500	-	121,500

기타특수관계자	㈜동양파라곤	33,767	5,178	38,945	145,500	-	145,500

합계	33,767	12,945	46,712	267,000	-	267,000

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	계	매입채무	차입금	기타채무	계

종속회사	㈜동양고속산업	-	900,000	4,056	904,056	-	-	-	-

㈜미자리온	-	-	-	-	40,500	-	-	40,500

기타특수관계자	㈜동양파라곤(*)	619,173	600,000	210,280	1,429,453	-	-	-	-

합계	619,173	1,500,000	214,336	2,333,509	40,500	-	-	40,500

(*) 동양파라곤에 대한 채권 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다.③ 주요 자본거래 등 당사는 당분기(검토받지 아니함)중 특수관계자와 주요 자본거래 등의 내역이 없습니다.

2) 전분기(검토받지 아니함)

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	매출등	매입등

매출	기타수익	계	매입	기타비용	계

종속회사	㈜동양고속산업	-	52,975	52,975	-	-	-

㈜미자리온	-	-	-	121,500	-	121,500

기타특수관계자	㈜동양파라곤	33,624	5,178	38,802	145,500	-	145,500

합계	33,624	58,153	91,777	267,000	-	267,000

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	계	매입채무	차입금	기타채무	계

종속회사	㈜동양고속산업	-	9,900,00	1,031,05	10,931,050	-	-	-	-

㈜미자리온	-	-	-	-	-	-	-	-

기타특수관계자	㈜동양파라곤(*)	619,333	600,000	189,251	1,408,584	-	-	-	-

합계	619,333	10,500,000	1,220,301	12,339,634	-	-	-	-

(*) 동양파라곤에 대한 채권 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다.③ 주요 자본거래 등

(단위:천원)

특수관계자성격	회사명	배당금수익	현금출자등	자금대여 거래	자금차입거래

대여	회수	차입	상환

종속회사	㈜동양고속산업	-	-	6,000,000	-	-	-

합계	-	-	6,000,000	-	-	-

(3) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류	"검토받지아니함"당분기	"검토받지아니함"전분기

급여	765,181	766,881

퇴직급여	140,795	1,219,790

한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 담보제공자산 등당분기(검토받지 아니함)말 현재 담보로 제공된 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	제공자산	설정금액	설정권자	관련채무의 내용

과목	금액

토지/건물	토지 및 건물(*1)	47,000,000	국민은행	단기차입금	10,000,000

유동성장기차입금	18,980,000

장기차입금	420,000

차량운반구	차량운반구	480,000	기업은행	장/단기차입금	337,960

(*1) 당사는 장/단기차입금에 대해 국민은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 당사 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 KB부동산신탁에 담보신탁하였습니다. 담보신탁과 관련하여 국민은행이 제1순위 수익권자로 지정되어 있습니다. 상기 이외에 당사의 대구터미널 임대로 인하여 당사가 수취한 임대보증금과 관련하여 대구보건대학산학협력단에 2,741백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 또한, 한성자동차㈜의 임대보증금 5,500백만원은 마산터미널 토지/건물에 근저당권이 설정되어 있고, 소리바다㈜의 임대보증금 1,418백만원은 평택터미널 토지/건물에 근저당권이 설정되어 있습니다. .

37. 영업현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	"검토받지 아니함"당분기	"검토받지 아니함"전분기

조정항목:

유형자산처분이익	-	(6,724)

유형자산처분손실	-	1

파생상품평가이익	(8,436)	(25,957)

감가상각비	1,795,599	1,935,745

이자수익	(44,019)	(97,014)

이자비용	374,664	544,803

배당금수익	(16,349)	-

확정급여채무전입액	972,037	1,985,671

기타의대손상각비	5,178	5,178

합계	3,078,674	4,341,703

운전자본의 변동:

매출채권	636,050	695,603

미수금	(298,992)	(831,052)

선급금	(27,619)	(205,086)

선급비용	109,395	127,283

저장품	(130,763)	5,707

완성상가	-	355,720

용지	-	13,433

매입채무	(1,331,181)	(1,199,038)

미지급비용	(275,166)	(1,437,958)

선수금	2,810	(905,568)

선수수익	(6,199)	(114,696)

장기선수수익	-	(6,199)

예수금	(30,767)	123,399

예수부가세	(84,828)	(47,355)

마일리지이연매출	36,151	-

합계	(1,401,109)	(3,425,807)

(2) 당분기(검토받지 아니함) 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

취득	환율변동	공정가치변동

단기차입금	30,000,000	(5,000,000)	-	-	-	25,000,000

유동성장기차입금	19,851,320	(262,830)	262,830	-	-	19,851,320

장기차입금	4,798,990	-	(262,830)	-	-	4,536,160

재무활동으로부터의 총부채	54,650,310	(5,262,830)	-	-	-	49,387,480