동양고속 반기보고서 (2016.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결) 재무제표의 재작성 공시대상기간중 (연결)재무제표에 대한 재작성 사유는 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황(연결재무제표 기준)

(1). 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제12기 반기	단기대여금	985,675	950,000	96.4%

미수수익	1,706,941	232,587	13.6%

매출채권	1,484,840	-	0.0%

미수금	14,355,634	606,150	4.2%

합 계	18,533,090	1,788,737	9.7%

제11기	단기대여금	1,365,675	950,000	69.6

미수수익	508,436	199,958	39.3

매출채권	1,781,673	-	-

미수금	6,366,781	606,150	9.5

합 계	10,022,565	1,756,108	17.5

제10기	단기대여금	1,105,675	950,000	85.9

미수수익	197,946	134,408	67.9

매출채권	855,547	-	-

미수금	2,477,447	606,150	24.4

합 계	4,636,615	1,690,558	36.4

(2). 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않습니다.(3). 최근 3사업연도의 대손충당금 변동내역

구 분	제12기 반기	제11기	제10기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,756,108	1,690,558	-

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	32,629	65,550	1,690,558

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	1,788,737	1,756,108	1,690,558

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년이하	1년초과3년이하	3년 초과	계

금액	일반	1,484,840	-	-	-	1,484,840

특수관계자	-	-	-	-	-

계	1,484,840	-	-	-	1,484,840

구성비율	100.00%	-	-	-	100.00%

다. 재고자산의 현황 등 보유 및 실사내역 등 (1). 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제12기 반기	제11기	제10기	비고

여객운송	저장품	470,533	475,892	409,084

부동산개발업	미완성상가	17,059,070	7,067,420	-

용지	2,763,299	2,927,673	943,696

합계	20,292,902	10,470,985	1,352,780

총자산대비 재고자산 구성비(%)	8.5	4.3	0.6

재고자산회전율(회수)	3	13	119

(2). 재고자산의 실사내역 등 가) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 2016년 1월 4일의재고실사시에는 외부감사인인 공인회계사의 입회하에 실시하였음 나) 실사 결과 - 회계 장부상 재고와 실제 재고의 차이 없음 다) 장기체화재고 등의 현황 - 해당사항 없음

라. 공정가치 평가 내역 - 본 공시서류 'III.재무재표 등'에 표시된 연결재무제표의 주석의 31. 위험관리 (3) 금융상품의 범주별 분류와 공정가치와 개별재무제표의 주석 31. 위험관리 (3) 금융상품의 범주별 분류와 공정가치를 참조하여 주시기 바랍니다 - 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 실시하지 않았습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)동양고속	회사채	사모	2010.11.22	10,000	5.71	한국신용평가(BBB-)	2013.11.22	상환	신한금융투자(주)

(주)동양고속	회사채	사모	2010.12.14	18,000	6.53	한국신용평가(BBB-)	2013.04.14	상환	신한금융투자(주)

(주)동양고속	회사채	사모	2013.08.30	20,000	5.00	-	2016.08.30	상환	한국산업은행

합 계	-	-	-	48,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-