유비온 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 21 기 2020년 09월 30일 현재
제 20 기 2019년 09월 30일 현재
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

자 산

I. 유동자산	8,442,807,717	5,955,364,997

(1) 당좌자산	7,776,862,210	5,117,975,697

현금및현금성자산(주석11,21)	2,021,020,695	85,166,548

단기투자자산(주석4,18)	80,000,000	96,904,239

매출채권(주석18,19)	5,213,318,715	4,380,358,285

대손충당금	(125,350,868)	(147,104,816)

미수금(주석5,18,19)	293,534,637	325,928,649

대손충당금	-	(37,159,945)

미수수익	330,288	1,072,135

선급금(주석18)	16,241,461	156,244,813

선급비용	148,985,692	125,397,940

당기법인세자산	1,057,950	627,750

유동성이연법인세자산(주석17)	127,723,640	130,540,099

(2) 재고자산	665,945,507	837,389,300

상품	682,120,875	864,213,099

상품평가충당금	(16,175,368)	(26,823,799)

II. 비유동자산	6,039,148,665	6,238,117,695

(1) 투자자산	824,926,241	869,445,797

장기금융상품	83,733,719	16,213,050

장기투자증권(주석5,6,19)	98,525,420	31,708,260

지분법적용투자주식(주석7)	642,667,102	821,524,487

장기대여금(주석18)	-	29,988,000

대손충당금	-	(29,988,000)

(2) 유형자산(주석8,11)	367,977,162	59,879,177

시설장치	619,108,900	433,143,900

감가상각누계액	(466,967,137)	(430,811,675)

차량운반구	67,409,070	75,695,334

감가상각누계액	(64,451,247)	(64,202,214)

비품	2,044,843,732	1,802,504,457

감가상각누계액	(1,820,042,511)	(1,754,827,942)

정부보조금	(11,923,645)	(1,622,683)

(3) 무형자산(주석10,19)	2,182,205,160	2,270,559,612

영업권	33,333,334	43,333,334

개발비	1,424,606,427	1,533,240,018

컨텐츠개발비	665,130,842	658,549,741

특허권	12,690,096	14,960,327

상표권	1,038,806	548,591

소프트웨어	45,405,655	19,927,601

(4) 기타비유동자산	2,664,040,102	3,038,233,109

보증금(주석19)	1,575,465,888	1,847,591,898

대손충당금	(358,854,752)	(425,611,223)

장기미수금(주석18)	7,016,388	507,268,865

대손충당금	-	(376,654,370)

이연법인세자산(주석17)	1,440,412,578	1,485,637,939

자 산 총 계	14,481,956,382	12,193,482,692

부 채

I. 유동부채	10,499,629,600	8,860,033,445

단기차입금(주석12,19)	3,113,666,669	3,258,000,000

매입채무(주석18)	2,865,231,178	486,793,580

미지급금	616,792,551	572,016,580

선수금	627,161,443	1,461,902,073

예수금	23,548,102	15,540,492

부가세예수금	180,867,113	58,377,147

미지급비용	2,516,517,889	2,040,542,490

유동성장기부채(주석12,19)	183,240,000	146,666,686

유동성사채(주석13,19)	-	420,000,000

사채할인발행차금	-	(95,659)

반품충당부채	372,604,655	400,290,056

II. 비유동부채	957,095,248	1,096,686,204

장기차입금(주석12,19)	624,860,000	508,333,332

장기미지급금	32,235,248	48,352,872

사채(주석13,19)	300,000,000	540,000,000

부 채 총 계	11,456,724,848	9,956,719,649

자 본

I. 자본금(주석14)	1,681,480,000	1,681,480,000

보통주자본금	1,498,553,500	1,498,553,500

우선주자본금(주석16)	182,926,500	182,926,500

II. 자본잉여금	3,809,035,288	3,809,035,288

주식발행초과금	3,544,742,546	3,544,742,546

신주인수권대가	122,384,000	122,384,000

자기주식처분이익	33,521,534	33,521,534

기타자본잉여금	108,387,208	108,387,208

III. 기타포괄손익누계액	14,227,107	17,244,424

매도가능증권평가손익(주석6,22)	6,225,668	5,214,658

지분법자본변동(주석7,22)	8,001,439	12,029,766

IV. 결손금	2,479,510,861	3,270,996,669

미처리결손금(주석15)	(2,479,510,861)	(3,270,996,669)

자 본 총 계	3,025,231,534	2,236,763,043

부 채 와 자 본 총 계	14,481,956,382	12,193,482,692

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

손 익 계 산 서

제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제20기 2018년 10월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

I. 매출액(주석18)	23,087,219,099	18,596,565,934

II. 매출원가(주석10,18)	12,604,226,495	9,965,897,202

III. 매출총이익	10,482,992,604	8,630,668,732

IV. 판매비와관리비	8,673,563,666	8,027,782,630

급여(주석18,20)	3,555,150,732	3,098,062,285

퇴직급여(주석18,20)	337,969,623	344,214,327

복리후생비(주석20)	465,349,836	372,752,418

지급임차료(주석20)	325,311,997	378,420,000

접대비(주석18)	146,879,611	44,000,068

감가상각비(주석8,20)	100,565,664	46,211,998

무형자산상각비(주석10)	248,351,880	291,085,894

대손상각비	(21,753,948)	18,132,021

세금과공과(주석20)	60,225,150	27,835,228

광고선전비	1,215,101,882	1,305,129,396

수선비	1,851,000	7,257,048

수도광열비	72,728,301	79,309,220

보험료	51,165,114	28,698,856

운반비	85,499,435	114,938,526

교육훈련비	15,765,521	6,540,931

여비교통비	47,061,082	44,729,811

도서인쇄비	29,493,816	19,027,344

소모품비	58,849,156	45,824,869

지급수수료(주석18)	826,335,973	1,170,604,450

판매촉진비	395,077,420	257,203,780

통신비	102,861,274	107,257,683

차량유지비	55,054,872	43,275,073

판매수수료	2,250,720	3,499,629

경상개발비	496,417,555	170,882,071

해외시장개척비	-	2,889,704

V. 영업이익	1,809,428,938	602,886,102

VI. 영업외수익	88,712,440	827,639,181

이자수익	6,820,740	4,257,551

대손충당금환입	61,454,654	24,025,442

지분법이익(주석7)	-	3,206,332

유형자산처분이익(주석8)	8,217,360	-

무형자산처분이익(주석10,18)	-	772,596,518

잡이익	12,219,686	23,553,338

VII. 영업외비용	1,058,613,750	806,846,412

이자비용(주석18)	286,183,104	424,710,401

기부금	15,500,000	-

매출채권처분손실	80,090	553,327

장기투자증권손상차손(주석6,19)	9,000,000	-

무형자산손상차손(주석10)	183,710,216	157,862,995

지분법손실(주석7)	325,550,784	36,830,861

사채상환손실	-	12,854,178

잡손실	238,589,556	174,034,650

VIII. 법인세비용차감전순이익	839,527,628	623,678,871

IX. 법인세비용(수익)(주석17)	48,041,820	41,296,030

X. 당기순이익	791,485,808	582,382,841

XI. 주당손익(주석16)

기본주당이익	235	173

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제20기 2018년 10월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.10.01.(보고금액)	1,681,480,000	3,822,792,870	-	4,635,058	(3,853,379,510)	1,655,528,418

당기순이익	-	-	-	-	582,382,841	582,382,841

전환사채의 조기상환	-	(13,757,582)	-	-	-	(13,757,582)

지분법자본변동	-	-	-	12,029,766	-	12,029,766

매도가능증권평가이익	-	-	-	579,600	-	579,600

2019.09.30.(전기말)	1,681,480,000	3,809,035,288	-	17,244,424	(3,270,996,669)	2,236,763,043

2019.10.01.(보고금액)	1,681,480,000	3,809,035,288	-	17,244,424	(3,270,996,669)	2,236,763,043

당기순이익	-	-	-	-	791,485,808	791,485,808

전환사채의 조기상환	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	(4,028,327)	-	(4,028,327)

매도가능증권평가이익	-	-	-	1,011,010	-	1,011,010

2020.09.30.(당기말)	1,681,480,000	3,809,035,288	-	14,227,107	(2,479,510,861)	3,025,231,534

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제20기 2018년 10월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(당) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,047,845,656	1,843,115,938

1. 당기순이익	791,485,808	582,382,841

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,553,549,991	1,359,406,053

감가상각비	102,256,064	47,038,590

무형자산상각비	954,706,785	1,064,575,437

대손상각비	(21,753,948)	18,132,021

매출채권처분손실	80,090	553,327

이자비용	-	21,558,644

장기투자증권손상차손	9,000,000	-

무형자산손상차손	183,710,216	157,862,995

사채상환손실	-	12,854,178

지분법손실	325,550,784	36,830,861

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(80,320,445)	(804,040,338)

재고자산평가충당금환입	(10,648,431)	(4,212,046)

대손충당금환입	(61,454,654)	(24,025,442)

지분법이익	-	(3,206,332)

무형자산처분이익	-	(772,596,518)

유형자산처분이익	(8,217,360)	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,783,130,302	705,367,382

매출채권의 감소(증가)	(833,040,520)	94,950,178

미수금의 감소(증가)	118,832,174	745,836,566

미수수익의 감소(증가)	76,315	(109,685)

선급금의 감소(증가)	140,003,352	(116,689,364)

선급비용의 감소(증가)	(23,587,752)	(83,474,613)

당기법인세자산의 감소(증가)	(430,200)	562,640

재고자산의 감소(증가)	182,092,224	9,684,699

유동성이연법인세자산의 감소(증가)	-	(32,055,999)

이연법인세자산의 감소(증가)	48,041,820	73,352,029

매입채무의 증가(감소)	2,378,437,598	(848,203,912)

미지급금의 증가(감소)	44,775,971	(349,153,782)

선수금의 증가(감소)	(834,740,630)	853,145,366

예수금의 증가(감소)	8,007,610	952,542

부가세예수금의 증가(감소)	122,489,966	(28,329,510)

미지급비용의 증가(감소)	475,975,399	239,081,057

반품충당부채의 증가(감소)	(27,685,401)	145,819,170

장기미지급금의 증가(감소)	(16,117,624)	-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,460,853,819)	(856,261,471)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	469,675,500	1,111,697,475

단기투자자산의 감소	132,267,954	64,997,976

차량운반구의 처분	20,818,181	-

무형자산의 처분	-	792,000,000

보증금의 감소	299,624,010	254,699,499

정부보조금의 수령	16,965,355	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,930,529,319)	(1,967,958,946)

단기투자자산의 증가	(120,000,000)	(110,000,000)

장기금융상품의 증가	(67,520,669)	(19,606,020)

장기투자증권의 증가	(74,806,150)	-

지분법적용투자주식의 증가	(150,721,726)	(843,119,250)

시설장치의 취득	(185,965,000)	-

차량운반구의 취득	(11,615,950)	(8,286,264)

비품의 취득	(242,339,275)	(15,511,820)

무형자산의 취득	(1,050,062,549)	(957,305,592)

보증금의 증가	(27,498,000)	(14,130,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(651,137,690)	(914,269,720)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,980,000,000	1,994,000,000

단기차입금의 차입	2,380,000,000	954,000,000

장기차입금의 차입	300,000,000	500,000,000

사채의 발행	300,000,000	540,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,631,137,690)	(2,908,269,720)

단기차입금의 상환	(2,524,333,331)	(1,802,666,672)

유동성장기부채의 상환	(146,900,018)	(203,749,996)

유동성사채의 상환	(419,904,341)	(610,000,000)

유동성전환사채의 상환	-	(286,853,052)

장기차입금의 상환	-	(5,000,000)

사채의 상환	(540,000,000)	-

IV. 현금의증가(감소)(I+II+III)	1,935,854,147	72,584,747

V. 기초의현금	85,166,548	12,581,801

VI. 기말의현금	2,021,020,695	85,166,548

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."