유비온 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 22 기 2021년 09월 30일 현재
제 21 기 2020년 09월 30일 현재
제 20 기 2019년 10월 01일 현재
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과목	주석	제 22(당) 기말	제 21(전) 기말(감사받지 아니한 재무제표)	제 21(전) 기초(감사받지 아니한 재무제표)

자 산

Ⅰ. 유동자산	6,043,366,897	8,861,215,685	5,567,694,954

현금및현금성자산	5,12,18,36,37	1,014,082,315	2,021,020,695	85,166,548

단기금융자산	6,18,37	180,000,000	80,000,000	92,267,954

매출채권	7,18,34,37,39	1,515,439,596	2,223,101,530	2,305,285,431

계약자산	26,39	2,079,129,784	2,553,205,907	1,454,025,539

기타유동채권	7,18	14,505,053	293,864,925	294,477,124

기타유동자산	8,39	350,643,720	266,205,301	498,455,308

재고자산	9,39	887,965,469	1,422,759,377	837,389,300

당기법인세자산	1,600,960	1,057,950	627,750

Ⅱ. 비유동자산	7,035,973,532	7,469,607,795	6,367,028,696

당기손익-공정가치측정금융자산	10,18,35,37,39	207,049,529	92,299,752	26,493,602

장기금융자산	6,18,37	64,852,200	83,733,719	16,213,050

장기매출채권	7,18,37	65,797,336	-	-

기타비유동채권	7,18,35,37	1,142,490,511	1,180,742,258	1,552,595,170

관계기업투자자산	11,34,39	653,659,979	700,207,838	838,540,417

유형자산	12,39	704,760,778	426,613,838	89,782,141

사용권자산	12,20,39	1,065,910,229	1,269,004,346	-

무형자산	13,35,39	1,561,584,142	2,148,869,826	2,227,226,278

이연법인세자산	32,39	1,569,868,828	1,568,136,218	1,616,178,038

자산 총계	13,079,340,429	16,330,823,480	11,934,723,650

부 채

Ⅰ. 유동부채	9,759,625,558	16,502,030,328	12,881,514,383

매입채무	16,18,37	1,291,329,776	2,865,231,178	486,793,580

기타유동채무	16,18,37	3,365,846,337	3,133,310,440	2,612,559,070

기타유동부채	17,39	54,566,034	262,549,779	130,671,931

계약부채	26,39	2,915,336,298	2,641,371,392	3,021,018,404

단기차입금	14,18,35,36,37	800,000,000	3,113,666,669	3,258,000,000

유동성장기차입금	14,18,35,36,37	83,240,000	183,240,000	146,666,686

유동성충당부채	19,39	760,035,969	1,129,418,525	400,290,056

파생상품부채	15,18,22,39	-	1,598,517,466	1,361,591,812

상환전환우선주부채	15,18,22,36,37,39	-	1,205,109,310	1,044,018,503

유동성리스부채	16,18,20,36,37	489,271,144	369,615,569	-

유동성사채	14,18,36,37	-	-	419,904,341

Ⅱ. 비유동부채	1,094,487,862	1,994,868,522	1,251,594,375

장기차입금	14,18,35,36,37	341,620,000	624,860,000	508,333,332

기타비유동채무	16,18	-	32,235,248	48,352,872

사채	14,18,36,37	-	300,000,000	540,000,000

리스부채	16,18,20,36,37	577,579,070	882,142,131	-

충당부채	19,39	26,975,881	16,559,548	-

장기종업원급여부채	21,39	148,312,911	139,071,595	154,908,171

부채 총계	10,854,113,420	18,496,898,850	14,133,108,758

자 본

Ⅰ. 자본금	15,22,39	1,681,480,000	1,498,553,500	1,498,553,500

Ⅱ. 주식발행초과금	15,22,39	4,995,825,513	2,229,450,026	2,229,450,026

Ⅲ. 기타자본항목	23,39	272,985,186	272,294,181	276,322,508

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	24,25,39	(4,725,063,690)	(6,166,373,077)	(6,202,711,142)

자본 총계	2,225,227,009	(2,166,075,370)	(2,198,385,108)

부채와 자본 총계	13,079,340,429	16,330,823,480	11,934,723,650

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제22기 2020년 10월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과목	주석	제 22(당) 기	제 21(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 매출	26,34,39	28,067,132,003	22,645,545,928

Ⅱ. 매출원가	9,12,13,27,29,34,39	15,947,607,280	12,680,193,195

Ⅲ. 매출총이익	12,119,524,723	9,965,352,733

IV. 판매비와관리비	12,13,28,29,39	10,395,426,381	8,496,728,533

V. 영업이익	1,724,098,342	1,468,624,200

VI. 기타수익	30	229,124,060	81,891,700

VII. 기타비용	13,30	144,823,732	437,799,772

VIII. 금융수익	31,37,39	66,463,570	21,860,815

IX. 금융비용	15,31,37,39	333,151,063	765,171,080

X. 관계기업지분법손익	11,39	(102,136,610)	(285,025,978)

XI. 법인세비용차감전순이익	1,439,574,567	84,379,885

XII. 법인세비용(수익)	32	(1,734,820)	48,041,820

XIII. 당기순이익	1,441,309,387	36,338,065

XIV. 기타포괄손익	691,005	(4,028,327)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	691,005	(4,028,327)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

XV. 총포괄이익	1,442,000,392	32,309,738

XVI. 주당이익	33

기본주당이익	480	12

희석주당이익	472	12

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제22기 2020년 10월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과목	주석	자 본 금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	총 계

2019년 10월 01일(전기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,498,553,500	2,229,450,026	276,322,508	(6,202,711,142)	(2,198,385,108)

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	36,338,065	36,338,065

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	11	-	-	(4,028,327)	-	(4,028,327)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

2020년 09월 30일(전기말)(감사받지 아니한 재무제표)	1,498,553,500	2,229,450,026	272,294,181	(6,166,373,077)	(2,166,075,370)

2020년 10월 01일(당기초)	1,498,553,500	2,229,450,026	272,294,181	(6,166,373,077)	(2,166,075,370)

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	1,441,309,387	1,441,309,387

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	11	-	-	691,005	-	691,005

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환상환우선주의 전환권 행사	15,22,23	182,926,500	2,766,375,487	-	-	2,949,301,987

2021년 09월 30일(당기말)	1,681,480,000	4,995,825,513	272,985,186	(4,725,063,690)	2,225,227,009

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제22기 2020년 10월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2019년 10월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 유비온 (단위 : 원)

과목	주석	제 22(당) 기	제 21(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 영업활동 현금흐름	3,176,100,379	4,378,912,191

1. 영업에서 창출된 현금흐름	3,312,074,763	4,730,596,180

당기순이익	1,441,309,387	36,338,065

조정	36	1,643,952,553	2,478,231,855

순운전자본의 변동	36	226,812,823	2,216,026,260

2. 이자수취	39	11,304,825	6,820,740

3. 이자지급	39	(146,738,409)	(358,074,529)

4. 법인세의 지급	39	(540,800)	(430,200)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(783,096,736)	(1,460,853,819)

단기금융자산의 감소	220,000,000	132,267,954

단기금융자산의 증가	(320,000,000)	(120,000,000)

장기금융자산의 감소	90,079,742	-

장기금융자산의 증가	(71,198,223)	(67,520,669)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(115,012,800)	(74,806,150)

지분법적용투자주식의 증가	(54,897,746)	(150,721,726)

차량운반구의 처분	-	20,818,181

차량운반구의 취득	-	(11,615,950)

시설장치의 취득	(161,358,000)	(185,965,000)

비품의 취득	(300,992,066)	(242,339,275)

무형자산의 취득	(289,259,935)	(1,050,062,549)

보증금의 감소	335,226,876	299,624,010

보증금의 증가	(127,748,220)	(27,498,000)

정부보조금의 수령	12,063,636	16,965,355

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(3,399,942,023)	(982,204,225)

단기차입금의 차입	1,800,000,000	2,380,000,000

단기차입금의 상환	(4,113,666,669)	(2,524,333,331)

유동성장기부채의 상환	(183,240,000)	(146,900,018)

장기차입금의 차입	-	300,000,000

장기차입금의 상환	(200,000,000)	-

유동성사채의 상환	-	(419,904,341)

사채의 상환	(300,000,000)	(540,000,000)

사채의 발행	-	300,000,000

리스료의 지급	(403,035,354)	(331,066,535)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,006,938,380)	1,935,854,147

V . 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

VI . 기초의 현금및현금성자산	36	2,021,020,695	85,166,548

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	36	1,014,082,315	2,021,020,695

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."