수성웹툰 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 반기말 2018.06.30 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	23,883,079,521	38,916,034,695

현금및현금성자산	3,912,825,578	2,338,328,699

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,655,987,073	7,972,012,748

당기법인세자산	27,149,530	29,027,245

재고자산	4,576,527,035	7,596,471,949

기타유동금융자산	10,000,000	6,455,000,000

기타유동자산	1,199,177,225	4,864,745,334

매각예정 비유동자산	2,501,413,080	8,660,448,720

비유동자산	37,166,139,983	35,026,727,261

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

비유동매도가능금융자산	3,407,977,270	4,946,230,070

관계기업에 대한 투자자산	4,215,354,105	1,500,000,000

유형자산	23,519,503,252	24,051,122,458

투자부동산	499,835,237	0

무형자산	57,214,352	57,268,056

기타비유동금융자산	935,614,000	2,509,150,400

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	56,474,270

이연법인세자산	4,528,641,767	1,904,482,007

자산총계	61,049,219,504	73,942,761,956

부채

유동부채	44,773,226,075	42,168,559,850

매입채무 및 기타유동채무	2,944,522,237	4,093,792,607

단기차입금	2,614,560,628	1,300,000,000

유동성장기차입금	0	0

유동성사채	1,300,000,000	2,000,000,000

사채할인발행차금	0

유동성전환사채	35,687,673,454	33,694,525,843

기타유동금융부채	0	0

기타유동부채	1,526,469,756	1,080,241,400

유동충당부채	700,000,000

당기법인세부채

비유동부채	204,988,984	782,000,000

장기차입금	0

기타비유동금융부채	130,000,000	782,000,000

퇴직급여부채	74,988,984	0

이연법인세부채	0

부채총계	44,978,215,059	42,950,559,850

자본

자본금	4,712,380,000	4,712,380,000

자본잉여금	10,235,588,521	15,200,925,868

주식발행초과금	5,554,171,691	5,559,432,471

자기주식처분이익	2,400,041,280	2,400,041,280

전환권대가	2,281,375,550	7,241,452,117

기타자본구성요소	451,005,904	228,353,514

자기주식	0	0

주식선택권	451,005,904	228,353,514

기타포괄손익누계액	14,113,949	523,528,336

매도가능금융자산평가이익	14,113,949	523,528,336

이익잉여금(결손금)	657,916,071	10,327,014,388

이익준비금	309,614,178	309,614,178

유형자산재평가이익	9,727,822,733	9,727,822,733

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(9,379,520,840)	289,577,477

자본총계	16,071,004,445	30,992,202,106

자본과부채총계	61,049,219,504	73,942,761,956

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,799,064,181	11,515,103,756	6,170,793,214	11,642,822,662

상품매출액	942,741,722	2,154,831,802	1,061,525,625	1,836,609,365

제품매출액	3,988,661,562	7,782,669,907	4,447,333,046	8,367,612,911

원재료매출액	573,137,949	1,259,285,604	604,372,461	1,298,907,975

기타수익(매출액)	294,522,948	318,316,443	57,562,082	139,692,411

매출원가	4,628,209,947	9,259,113,497	4,882,086,491	8,992,300,421

상품매출원가	824,632,960	1,811,828,527	845,763,404	1,397,340,428

제품매출원가	3,391,803,022	6,562,078,643	3,609,174,291	6,669,755,967

원재료매출원가	399,110,100	847,576,207	380,307,498	826,754,926

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	12,663,865	37,630,120	46,841,298	98,449,100

매출총이익	1,170,854,234	2,255,990,259	1,288,706,723	2,650,522,241

판매비와관리비	2,788,727,862	4,826,482,745	1,222,857,693	2,041,639,242

급여	379,012,995	908,153,291	618,539,314	1,062,966,755

퇴직급여	38,358,832	76,589,532	37,378,254	74,756,508

주식보상비용(환입)	24,449,215	59,380,439	0	0

복리후생비	38,271,258	100,547,493	31,036,420	56,956,022

여비교통비	31,862,549	63,278,522	2,871,445	6,319,892

접대비	16,260,600	123,193,319	5,986,208	11,076,470

통신비	3,656,843	7,398,309	2,416,741	4,981,049

수도광열비	381,659	765,830	280,081	562,860

전력비	13,074,728	31,947,551	8,862,493	20,480,027

세금과공과	54,419,502	102,963,883	33,686,038	55,560,093

감가상각비	25,872,094	43,995,015	28,459,654	46,084,449

임차료	103,217,260	173,379,813	3,912,050	3,912,050

수선비	170,000	170,000	1,835,000	1,835,000

보험료	22,282,659	40,389,826	16,969,712	32,969,514

차량유지비	10,743,190	28,715,932	8,181,872	15,729,038

운반비	(11,075,600)	6,172,500	6,359,280	8,686,288

교육훈련비	349,000	589,000	30,000	80,000

도서인쇄비	11,150,002	11,602,652	748,832	1,491,832

소모품비	4,254,858	15,616,927	11,026,641	14,769,344

지급수수료	1,852,341,157	2,568,885,623	184,796,174	242,278,556

광고대행료	3,840,000	10,840,000	8,180,000	8,180,000

대손상각비(대손충당금환입)	(29,674,220)	(29,674,220)	6,833,880	7,259,112

수출제비용	68,320,246	112,627,129	28,735,422	43,829,093

판매수수료	47,249,620	201,179,069	94,852,104	174,324,129

무형자산상각비	3,776,852	7,553,704	3,051,852	3,173,295

경상개발비	76,162,563	160,221,606	77,828,226	143,377,866

영업이익(손실)	(1,617,873,628)	(2,570,492,486)	65,849,030	608,882,999

기타이익	516,938,336	597,007,469	76,008,511	252,830,490

외화환산이익	128,793,752	128,949,049	0	0

수입임대료	51,530,000	103,040,000	48,420,000	96,840,000

수입수수료	40,000,000	40,000,000	0	0

외환차익	284,577,612	301,075,658	0	0

기타대손충당금환입	0	123,248,000

유형자산처분이익	4,572,543	4,572,543

잡이익	7,464,429	19,370,219	27,588,511	32,742,490

기타손실	(9,115,075)	32,144,821	4,062,146	103,019,738

기부금	0	0

외화환산손실	(14,131,843)	2,592,782	(49,777,331)	29,786,550

외환차손	5,016,761	9,976,982	50,103,187	69,496,065

유형자산처분손실	19,575,025	3,736,290	3,736,290

기타의대손상각비	0	0

잡손실	7	32	0	833

금융수익	200,904,586	313,405,267	143,880,729	156,023,507

이자수익	97,511,584	209,562,265	6,951,279	18,644,057

배당금수익(금융수익)	450,000	0	450,000

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	136,929,450	136,929,450

사채상환이익(금융수익)	103,393,002	103,393,002	0	0

금융원가	526,734,499	6,086,111,458	412,529,863	446,027,326

이자비용	1,707,480,124	2,516,737,594	412,529,863	446,027,326

파생상품평가손실(금융원가)	0	0

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	0

매각예정비유동자산손상차손(금융원가)	0	0

매각예정비유동자산처분손실(금융원가)	3,569,373,864	0	0

사채상환손실(금융원가)	(1,180,745,625)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,417,650,130)	(7,778,336,029)	(130,853,739)	468,689,932

법인세비용	(1,002,438,825)	(1,530,210,534)	(59,132,289)	132,361,162

당기순이익(손실)	(415,211,305)	(6,248,125,495)	(71,721,450)	336,328,770

기타포괄손익	(19,402,522)	(19,402,522)	(10,449,440)	(10,449,440)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(19,881,997)	(19,881,997)	(10,967,930)	(10,967,930)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(19,881,997)	(19,881,997)	(10,967,930)	(10,967,930)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	479,475	479,475	518,490	518,490

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	479,475	479,475	518,490	518,490

총포괄손익	(434,613,827)	(6,267,528,017)	(82,170,890)	325,879,330

자본변동표
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,100,000,000	75,594,321	(1,141,024,000)	13,205,797	25,190,608,348	28,238,384,466

당기순이익(손실)	0	0	0	0	401,422,614	336,328,770

기타포괄손익	0	0	0	(7,905,202,498)	(8,554,985)	(7,913,757,483)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(507,454,200)	(507,454,200)

자기주식 거래로 인한 증감	0	2,400,041,280	1,141,024,000	0	0	3,541,065,280

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

전환권대가	6,087,720,715	0	0	0	6,087,720,715

2017.06.30 (기말자본)	4,100,000,000	8,563,356,316	0	(7,891,996,701)	25,076,021,777	29,847,381,392

2018.01.01 (기초자본)	4,712,380,000	9,399,520,996	228,353,514	13,634,474	6,925,923,563	21,279,812,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,248,125,495)	(6,248,125,495)

기타포괄손익	479,475	(19,881,997)	(19,402,522)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	222,652,390	0	0	222,652,390

전환권대가	836,067,525	0	0	836,067,525

2018.06.30 (기말자본)	4,712,380,000	10,235,588,521	451,005,904	14,113,949	657,916,071	16,071,004,445

현금흐름표
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동현금흐름	(618,419,478)	(2,349,802,426)

당기순이익(손실)	(6,252,394,049)	401,422,614

당기순이익조정을 위한 가감	4,600,791,335	694,997,887

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,456,166,768	(3,396,172,630)

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	0	450,000

이자지급(영업)	(1,579,892,972)	(68,370,204)

이자수취(영업)	179,258,759	18,644,057

법인세납부(환급)	(22,349,319)	(774,150)

투자활동현금흐름	2,859,591,461	(11,370,453,058)

장기금융상품의 처분	0	2,000,000

장기금융상품의 취득	0	0

투자주식의 처분	0	0

기타보증금의 감소(증가)	500,000,000	0

임차보증금의 감소	52,889,400	0

임차보증금의 증가	(63,663,000)	(2,551,951,600)

유형자산의 처분	86,954,546	86,332,222

유형자산의 취득	(198,750,621)	(22,100,000)

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금의 회수	6,177,000,000	0

단기대여금의 대여	(3,292,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	0

단기금융상품의 취득	0	0

무형자산의 취득	(7,500,000)	(58,608,182)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,567,929,450)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

매각예정 비유동자산의 취득(처분)	5,089,661,136	(7,008,196,048)

매도가능금융자산의 취득	(1,900,000,000)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(3,515,000,000)	0

불법행위미수금의 감소	0	750,000,000

재무활동현금흐름	(684,759,372)	19,650,565,800

단기차입금의 증가	1,614,560,628	4,500,000,000

단기차입금의 상환	0	(7,600,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	0	(333,320,000)

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	0	(166,660,000)

배당금지급	0	(507,454,200)

자기주식의 처분	0	4,218,000,000

자기주식처분이익	0	0

전환사채의 감소	(22,600,000,000)	0

전환권대가의증가	0	0

전환사채의 증가	21,000,680,000	19,550,000,000

사채의 증가	0	0

사채의 상환	(700,000,000)	0

자본금의 증가	0	0

주식발행초과금	0	0

임대보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,556,412,611	5,930,310,316

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,084,268	(28,204,972)

기초현금및현금성자산	2,338,328,699	4,906,960,299

기말현금및현금성자산	3,912,825,578	10,809,065,643