수성웹툰 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	33,365,974,756	38,916,034,695

현금및현금성자산	6,306,018,970	2,338,328,699

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,228,444,013	7,972,012,748

당기법인세자산	43,037,085	29,027,245

재고자산	7,779,015,823	7,596,471,949

기타유동금융자산	7,225,000,000	6,455,000,000

기타유동자산	3,783,045,145	4,864,745,334

매각예정 비유동자산	1,413,720	8,660,448,720

비유동자산	38,926,934,128	35,026,727,261

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

비유동매도가능금융자산	6,321,230,070	4,946,230,070

관계기업에 대한 투자자산	3,550,000,000	1,500,000,000

유형자산	23,927,635,738	24,051,122,458

투자부동산	0	0

무형자산	60,991,204	57,268,056

기타비유동금융자산	2,632,823,400	2,509,150,400

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	56,474,270

이연법인세자산	2,432,253,716	1,904,482,007

자산총계	72,292,908,884	73,942,761,956

부채

유동부채	44,661,067,857	42,168,559,850

매입채무 및 기타유동채무	3,596,186,967	4,093,792,607

단기차입금	2,895,964,500	1,300,000,000

유동성장기차입금	0	0

유동성사채	41,130,000,000	2,000,000,000

사채할인발행차금	(4,690,340,943)

유동성전환사채	0	33,694,525,843

기타유동금융부채	0

기타유동부채	1,729,257,333	1,080,241,400

비유동부채	907,021,060	782,000,000

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	782,000,000	782,000,000

퇴직급여부채	125,021,060	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	45,568,088,917	42,950,559,850

자본

자본금	4,712,380,000	4,712,380,000

자본잉여금	16,636,538,279	15,200,925,868

주식발행초과금	5,559,432,471	5,559,432,471

자기주식처분이익	2,400,041,280	2,400,041,280

전환권대가	8,677,064,528	7,241,452,117

기타자본구성요소	358,273,154	228,353,514

자기주식	0	0

주식선택권	358,273,154	228,353,514

기타포괄손익누계액	523,528,336	523,528,336

매도가능금융자산평가이익	523,528,336	523,528,336

이익잉여금(결손금)	4,494,100,198	10,327,014,388

이익준비금	309,614,178	309,614,178

유형자산재평가이익	9,727,822,733	9,727,822,733

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(5,543,336,713)	289,577,477

자본총계	26,724,819,967	30,992,202,106

자본과부채총계	72,292,908,884	73,942,761,956

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,716,039,575	5,716,039,575	5,472,029,448	5,472,029,448

상품매출액	1,212,090,080	1,212,090,080	775,083,740	775,083,740

제품매출액	3,794,008,345	3,794,008,345	3,920,279,865	3,920,279,865

원재료매출액	686,147,655	686,147,655	694,535,514	694,535,514

기타수익(매출액)	23,793,495	23,793,495	82,130,329	82,130,329

매출원가	4,630,903,550	4,630,903,550	4,110,213,930	4,110,213,930

상품매출원가	987,195,567	987,195,567	551,577,024	551,577,024

제품매출원가	3,170,275,621	3,170,275,621	3,060,581,676	3,060,581,676

원재료매출원가	448,466,107	448,466,107	446,447,428	446,447,428

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	24,966,255	24,966,255	51,607,802	51,607,802

매출총이익	1,085,136,025	1,085,136,025	1,361,815,518	1,361,815,518

판매비와관리비	2,037,754,883	2,037,754,883	818,781,549	818,781,549

급여	529,140,296	529,140,296	444,427,441	444,427,441

퇴직급여	38,230,700	38,230,700	37,378,254	37,378,254

주식보상비용(환입)	34,931,224	34,931,224	0	0

복리후생비	62,276,235	62,276,235	25,919,602	25,919,602

여비교통비	31,415,973	31,415,973	3,448,447	3,448,447

접대비	106,932,719	106,932,719	5,090,262	5,090,262

통신비	3,741,466	3,741,466	2,564,308	2,564,308

수도광열비	384,171	384,171	282,779	282,779

전력비	18,872,823	18,872,823	11,617,534	11,617,534

세금과공과	48,544,381	48,544,381	21,874,055	21,874,055

감가상각비	18,122,921	18,122,921	17,624,795	17,624,795

임차료	70,162,553	70,162,553	0	0

수선비	0	0	0	0

보험료	18,107,167	18,107,167	15,999,802	15,999,802

차량유지비	17,972,742	17,972,742	7,547,166	7,547,166

운반비	17,248,100	17,248,100	2,327,008	2,327,008

교육훈련비	240,000	240,000	50,000	50,000

도서인쇄비	452,650	452,650	743,000	743,000

소모품비	11,362,069	11,362,069	3,742,703	3,742,703

지급수수료	716,544,466	716,544,466	57,482,382	57,482,382

광고대행료	7,000,000	7,000,000	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	425,232	425,232

수출제비용	44,306,883	44,306,883	15,093,671	15,093,671

판매수수료	153,929,449	153,929,449	79,472,025	79,472,025

무형자산상각비	3,776,852	3,776,852	121,443	121,443

경상개발비	84,059,043	84,059,043	65,549,640	65,549,640

영업이익(손실)	(952,618,858)	(952,618,858)	543,033,969	543,033,969

기타이익	80,069,133	80,069,133	176,821,979	176,821,979

외화환산이익	155,297	155,297	0	0

수입임대료	51,510,000	51,510,000	48,420,000	48,420,000

수입수수료	0	0	0	0

외환차익	16,498,046	16,498,046	0	0

기타대손충당금환입	0	0	123,248,000	123,248,000

잡이익	11,905,790	11,905,790	5,153,979	5,153,979

기타손실	41,259,896	41,259,896	98,957,592	98,957,592

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	16,724,625	16,724,625	79,563,881	79,563,881

외환차손	4,960,221	4,960,221	19,392,878	19,392,878

유형자산처분손실	19,575,025	19,575,025	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0

잡손실	25	25	833	833

금융수익	112,500,681	112,500,681	12,142,778	12,142,778

이자수익	112,050,681	112,050,681	11,692,778	11,692,778

배당금수익(금융수익)	450,000	450,000	450,000	450,000

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	0	0

사채상환이익(금융수익)	0	0	0	0

금융원가	5,559,376,959	5,559,376,959	33,497,463	33,497,463

이자비용	809,257,470	809,257,470	33,497,463	33,497,463

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	0	0

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	0

매각예정비유동자산손상차손(금융원가)	0	0	0	0

매각예정비유동자산처분손실(금융원가)	3,569,373,864	3,569,373,864	0	0

사채상환손실(금융원가)	1,180,745,625	1,180,745,625	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,360,685,899)	(6,360,685,899)	599,543,671	599,543,671

법인세비용	(527,771,709)	(527,771,709)	126,399,608	126,399,608

당기순이익(손실)	(5,832,914,190)	(5,832,914,190)	473,144,063	473,144,063

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(5,832,914,190)	(5,832,914,190)	473,144,063	473,144,063

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(619)	(619)	50	50

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(619)	(619)	50	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(619)	(619)	50	50

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(619)	(619)	50	50

자본변동표
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,100,000,000	75,594,321	(1,141,024,000)	13,205,797	25,190,608,348	28,238,384,466

당기순이익(손실)	0	0	0	0	473,144,063	473,144,063

보험수리적손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(507,454,200)	(507,454,200)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

주식발행초과금	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	1,141,024,000	0	0	1,141,024,000

자기주식처분이익	0	3,076,976,000	0	0	0	3,076,976,000

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	4,100,000,000	3,152,570,321	0	13,205,797	25,156,298,211	32,422,074,329

2018.01.01 (기초자본)	4,712,380,000	15,200,925,868	228,353,514	523,528,336	10,327,014,388	30,992,202,106

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,832,914,190)	(5,832,914,190)

보험수리적손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

주식발행초과금	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가이익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	129,919,640	0	0	129,919,640

전환권대가	0	1,435,612,411	0	0	0	1,435,612,411

2018.03.31 (기말자본)	4,712,380,000	16,636,538,279	358,273,154	523,528,336	4,494,100,198	26,724,819,967

현금흐름표
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	576,094,262	2,009,154,559

당기순이익(손실)	(5,832,914,190)	473,144,063

당기순이익조정을 위한 가감	5,227,004,241	1,551,683,882

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,627,083,778	0

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	450,000	450,000

이자지급(영업)	(521,874,477)	(27,816,164)

이자수취(영업)	90,354,750	11,692,778

법인세납부(환급)	(14,009,840)	0

투자활동현금흐름	800,092,898	531,141,160

장기금융상품의 처분	0	2,000,000

장기금융상품의 취득	0	0

투자주식의 처분	0	0

기타보증금의 감소(증가)	0	0

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(63,963,000)	0

유형자산의 처분	73,318,182	0

유형자산의 취득	(26,423,420)	(97,610,840)

투자부동산의 처분	0	0

단기대여금의 회수	1,955,000,000	0

단기대여금의 대여	(2,725,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	0

단기금융상품의 취득	0	0

무형자산의 취득	(7,500,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,050,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

매각예정 비유동자산의 취득(처분)	5,089,661,136	0

매도가능금융자산의 취득	(1,375,000,000)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	0

불법행위미수금의 감소	0	626,752,000

재무활동현금흐름	2,595,964,500	974,364,000

단기차입금의 증가	1,595,964,500	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성 장기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	0	(166,660,000)

배당금지급	0	0

자기주식의 처분	0	1,141,024,000

자기주식처분이익	0	0

전환사채의 감소	(2,000,000,000)	0

전환권대가의증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

사채의 증가	3,000,000,000	0

자본금의 증가	0	0

주식발행초과금	0	0

임대보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,972,151,660	3,514,659,719

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,461,389)	(77,182,851)

기초현금및현금성자산	2,338,328,699	4,906,960,299

기말현금및현금성자산	6,306,018,970	8,344,437,167