수성웹툰 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	25,214,246,238	15,125,897,366

당좌자산	20,786,895,208	11,018,082,790

현금	1,499,413	1,695,980

제예금	1,705,886,945	4,905,264,319

당기손익인식금융자산	4,637,929,450	0

외상매출금	3,714,314,981	2,469,472,212

대손충당금	(9,839,871)	(2,580,759)

받을어음	3,652,846,242	3,519,426,210

단기대여금	3,800,000,000	0

미수수익	45,542,466	0

미수금	57,097,251	23,860,506

선급금	3,155,704,349	76,157,300

선급비용	22,173,662	22,694,972

당기법인세자산	3,740,320	2,092,050

재고자산	4,427,351,030	4,107,814,576

상품	355,383,326	297,673,350

평가충당금	(158,645,271)	(158,645,271)

제품	1,275,098,888	1,252,740,691

평가충당금	(247,428,828)	(187,224,993)

원재료	3,202,937,915	2,903,248,799

미착품	5,000	22,000

평가충당금	0	0

비유동자산	42,247,426,249	25,069,496,740

투자자산	15,503,362,095	93,971,045

특정현금과예금	0	2,000,000

매도가능금융자산	13,095,292,095	91,971,045

장기대여금	2,408,070,000	0

유형자산	24,104,094,646	24,319,788,822

토지	19,102,363,380	19,102,363,380

건물	6,375,689,133	6,375,689,133

감가상각누계액	(1,715,847,942)	(1,596,404,628)

기계장치	1,866,275,775	1,866,275,775

정부보조금	(79,683,545)	(104,542,271)

감가상각누계액	(1,762,514,247)	(1,727,945,312)

차량운반구	462,719,314	318,541,326

감가상각누계액	(217,363,184)	(213,774,224)

사무용비품	478,661,615	456,561,615

정부보조금	0	(653,104)

감가상각누계액	(432,753,662)	(397,796,861)

토지(투자부동산)	0	56,759,568

건물(투자부동산)	0	158,786,232

감가상각누계액	0	(13,893,796)

렌탈자산	70,794,609	70,794,609

감가상각누계액	(44,246,600)	(30,972,620)

무형자산	60,669,908	1,636,873

특허권	1,272,544	1,636,873

소프트웨어	59,397,364	0

기타비유동자산	2,579,299,600	654,100,000

불법행위미수금	0	626,752,000

임차보증금	73,951,600	22,000,000

기타보증금	2,502,400,000	2,400,000

전신전화가입권	2,948,000	2,948,000

자산총계	67,461,672,487	40,195,394,106

부채

유동부채	23,699,882,570	10,616,891,400

매입채무 및 기타유동채무

외상매입금	1,381,852,869	924,739,556

지급어음	1,936,459,751	2,024,837,186

단기미지급금	251,366,454	263,502,243

단기예수금	93,908,481	142,090,634

단기예수보증금	71,314,027	71,314,027

단기선수금	2,400,965,379	512,265,459

단기차입금	1,000,000,000	5,600,000,000

단기미지급비용	525,923,234	572,822,295

단기선수수익	5,456,940	0

유동성장기차입금	0	333,320,000

단기임대보증금	152,000,000	172,000,000

유동성전환사채	20,000,000,000	0

유동성사채상환할증금	2,298,240,000	0

유동성사채할인발행차금	(260,885,473)	0

전환권조정(유동)	(6,156,719,092)	0

비유동부채	15,764,834,868	1,340,118,240

장기매입채무 및 기타비유동채무

전환사채	16,130,000,000	0

전환권조정	(1,890,303,156)	0

장기차입금	0	166,660,000

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	2,086,108,290	2,403,181,664

국민연금전환금	(1,854,300)	(1,854,300)

사외적립자산의공정가치	(2,036,127,087)	(1,975,714,219)

이연법인세대	847,011,121	617,845,095

거래보증금	630,000,000	130,000,000

부채총계	39,464,717,438	11,957,009,640

자본

자본금	4,100,000,000	4,100,000,000

보통주자본금	4,100,000,000	4,100,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	8,563,356,316	75,594,321

주식발행초과금	75,594,321	75,594,321

자기주식처분이익	2,400,041,280	0

전환권대가	6,087,720,715	0

자본조정	80,760,625	(1,141,024,000)

자기주식	0	(1,141,024,000)

주식매입선택권	80,760,625

기타포괄손익누계액	(7,891,996,701)	13,205,797

매도가능금융자산평가이익	(7,891,996,701)	13,205,797

이익잉여금(결손금)	23,144,834,809	25,190,608,348

이익준비금	309,614,178	258,868,758

유형자산재평가이익	9,727,822,733	9,727,822,733

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,107,397,898	15,203,916,857

자본총계	27,996,955,049	28,238,384,466

자본과부채총계	67,461,672,487	40,195,394,106

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,417,614,277	19,060,436,939	6,039,268,523	21,539,490,578

매출원가	5,844,224,417	14,836,524,838	4,812,420,646	16,646,715,792

매출총이익	1,573,389,860	4,223,912,101	1,226,847,877	4,892,774,786

판매비와관리비	1,532,533,172	3,574,172,414	831,642,219	2,581,885,290

영업이익(손실)	40,856,688	649,739,687	395,205,658	2,310,889,496

영업외손익	(1,972,043,656)	(2,112,236,722)	(11,207,569)	102,220,801

금융수익	87,601,234	106,245,291	(16,001,934)	28,188,881

금융비용	(2,140,730,023)	(2,686,039,963)	(51,925,038)	(144,231,944)

기타영업외 수익	81,085,133	471,295,073	56,719,550	271,724,557

기타영업외 비용	0	(3,737,123)	(147)	(53,460,693)

법인세차감전계속사업이익	(1,931,186,968)	(1,462,497,035)	383,998,089	2,413,110,297

법인세비용	0	67,267,319	98,647,801	514,384,265

당기순이익(손실)	(1,931,186,968)	(1,529,764,354)	285,350,288	1,898,726,032

기타포괄손익	0	(7,913,757,483)	0	(4,234,919)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(8,554,985)	0	(4,569,668)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(10,967,930)	0	(5,858,549)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	2,412,945	0	1,288,881

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(7,905,202,498)	0	334,749

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	(10,134,874,998)	0	429,165

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	2,229,672,500	0	(94,416)

총포괄손익	(1,931,186,968)	(9,443,521,837)	285,350,288	1,894,491,113

반기총포괄손익의 귀속	(1,931,186,968)	(9,443,521,837)	285,350,288	1,894,491,113

지배기업의 소유주	(1,931,186,968)	(9,443,521,837)	285,350,288	1,894,491,113

기본및 희석주당이익	(1,152)	36	242

자본변동표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,100,000,000	75,594,321	(1,141,024,000)	0	(1,065,429,679)	23,365,533,522	12,815,274	26,412,919,117

자본의 변동	연결범위변동에따른증가	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	1,898,726,032	0	1,894,491,113

보험수리적손익	0	0	0	0	0	(4,569,668)	0	(4,569,668)

현금배당	0	0	0	0	0	(507,454,200)	0	(507,454,200)

매도가능금융자산의 평가이익	0	0	0	0	0	0	334,749	334,749

자기주식취득 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	4,100,000,000	75,594,321	(1,141,024,000)	0	(1,065,429,679)	24,752,235,686	13,150,023	27,799,956,030

2017.01.01 (기초자본)	4,100,000,000	75,594,321	(1,141,024,000)	0	(1,065,429,679)	25,190,608,348	13,205,797	28,238,384,466

자본의 변동	연결범위변동에따른증가	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,529,764,354)	(1,529,764,354)

보험수리적손익	0	0	0	(8,554,985)	(8,554,985)

현금배당	0	0	0	(507,454,200)	(507,454,200)

매도가능금융자산의 평가이익	0	0	0	(7,905,202,498)	(7,905,202,498)

자기주식취득 거래에 따른 증가(감소)	0	0	1,141,024,000	2,400,041,280	3,541,065,280	3,541,065,280

전환권대가	6,087,720,715	6,087,720,715	6,087,720,715

주식매입선택권	0	0	80,760,625	80,760,625	80,760,625

2017.09.30 (기말자본)	4,100,000,000	75,594,321	8,568,522,620	8,644,116,941	23,144,834,809	(7,891,996,701)	27,996,955,049

현금흐름표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,537,279,102)	2,219,397,891

영업활동에서 창출된 현금흐름	(12,201,194,978)	2,339,012,833

당기순이익(손실)	(1,529,718,154)	1,894,491,113

조정	2,983,754,036	1,010,359,483

순운전자본의변동	(13,655,230,860)	(565,837,763)

이자수취(영업)	60,702,825	8,745,786

이자지급(영업)	(2,397,236,949)	(128,810,728)

배당금수취(영업)	450,000	450,000

법인세납부(환급)	0	0

투자활동현금흐름	(25,143,119,586)	813,725,276

장기금융상품의 감소	2,000,000

매도가능금융자산의 처분	527,310,000

매도가능증권의 취득	(23,138,714,538)	0

불법행위미수금의 감소	626,752,000	0

기타보증금의 감소	(2,551,951,600)	50,784,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)	9,500,000

유형자산의 처분	307,297,870	600,000

유형자산의 취득	(302,895,136)	(87,468,724)

무형자산의 취득	(65,608,182)

투자부동산의 처분	313,000,000

재무활동현금흐름	36,474,225,041	(5,040,774,200)

단기차입금의 증가	4,500,000,000	6,113,003,158

단기차입금의 상환	(9,100,000,000)	(8,013,003,158)

차입금의 상환	0	(2,300,000,000)

장기차입금의 증가	0	400,000,000

장기차입금의 상환	(499,980,000)	(733,320,000)

배당금지급	(507,454,200)	(507,454,200)

자기주식의 취득	1,141,024,000	0

자기주식처분이익	3,076,976,000

전환사채발행	37,863,659,241

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,206,173,647)	(2,007,651,033)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,599,706	(14,162,592)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,199,573,941)	(2,021,813,625)

기초현금및현금성자산	4,906,960,299	4,142,566,516

기말현금및현금성자산	1,707,386,358	2,120,752,891