휴온스글로벌 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	19,796,557,147	103,373,561,495	101,016,999,454

현금및현금성자산 (주4,33)	15,237,433,635	10,244,968,409	14,009,051,044

단기금융자산 (주4,33)	1,650,000,000	5,842,881,240	5,070,000,000

매출채권 (주4,5,33)	2,385,989,668	57,345,035,693	50,936,945,305

기타채권 (주4,5,33)	387,542,909	1,711,854,487	1,798,398,344

재고자산 (주6)	23,287,815,921	23,383,675,428

기타유동자산 (주4,12,33)	135,590,935	4,941,005,745	5,818,929,333

비유동자산	284,703,950,510	107,979,859,941	84,640,276,705

장기금융자산 (주4,33)	1,074,005,209	1,343,015,529	1,334,005,437

장기성기타채권 (주4,5,33)	184,180,000	219,680,000	326,815,480

매도가능금융자산 (주4,8,33)	5,515,657,398	7,926,527,798	3,479,804,594

종속기업 및 관계기업투자 (주9)	262,552,256,282	42,680,456,782	21,668,895,860

유형자산 (주10,13)	13,670,981,572	48,354,363,331	52,832,430,609

무형자산 (주11)	426,983,818	2,220,642,909	2,384,901,139

기타비유동자산 (주4,7,12)	820,763,500	3,557,364,240	2,003,643,950

이연법인세자산 (주28)	459,122,731	1,677,809,352	609,779,636

자산총계	304,500,507,657	211,353,421,436	185,657,276,159

부채

유동부채	1,919,700,338	59,212,508,871	46,582,108,611

매입채무 (주4,33)	16,235,959,922	10,280,053,690

기타채무 (주4,15,33)	1,023,716,419	7,124,902,841	7,447,819,872

단기차입금 (주4,14,33)	21,507,334,300	17,750,309,720

당기법인세부채 (주18)	540,532,050	6,137,010,291	3,796,242,501

반품충당부채	3,947,076,718	1,314,000,875

유동성장기차입금	3,000,000,000

금융보증부채 (주4,33)	52,397,261	88,210,501	168,892,420

기타유동부채 (주4,7,16,19,33)	303,054,608	4,172,014,298	2,824,789,533

비유동부채	299,130,000	1,161,024,873	1,285,422,420

장기미지급금 (주4,33)	493,333,360	759,333,352

기타비유동부채 (주4,7,16,33)	299,130,000	667,691,513	526,089,068

부채총계	2,218,830,338	60,373,533,744	47,867,531,031

자본

자본금 (주1,20)	4,859,236,000	5,698,077,000	5,650,154,000

자본잉여금 (주20)	242,472,286,564	48,931,730,350	48,379,657,390

자본조정 (주21)	(548,875,226,098)	(9,922,050,000)

기타포괄손익누계액 (주22)	(662,656,978)	1,222,249,329	1,286,616,414

이익잉여금 (주23)	604,488,037,831	105,049,881,013	82,473,317,324

자본총계	302,281,677,319	150,979,887,692	137,789,745,128

자본과부채총계	304,500,507,657	211,353,421,436	185,657,276,159

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주32)	3,567,999,153	6,979,216,941	139,996,594	595,528,898	215,132,795,479	156,508,158,249

영업비용 (주24,25)	3,196,552,716	7,521,458,208	1,221,954,963	4,114,869,306	106,866,843,978	78,990,543,446

영업손익	371,446,437	(542,241,267)	(1,081,958,369)	(3,519,340,408)	34,297,036,726	21,077,013,416

기타수익 (주26)	5,639,852	15,543,385	25,733,781	125,733,781	1,721,651,592	1,496,616,913

기타비용 (주26)	21,931,252	58,154,645	111,589,412	111,589,412	2,155,231,622	1,164,787,983

금융수익 (주27)	73,729,909	799,413,423	932,820,941	1,352,312,302	1,882,145,718	598,142,448

금융비용 (주27)	6,575,154	21,216,318	166,647,673	236,255,177	1,458,944,809	1,169,527,087

법인세비용차감전순손익	422,309,792	193,344,578	(401,640,732)	(2,389,138,914)	34,286,657,605	20,837,457,707

법인세비용 (주26,28)	108,262,341	(78,983,277)	12,207,753	3,455,516	7,189,970,716	3,375,263,424

계속영업순이익(손실)	314,047,451	272,327,855	(413,848,485)	(2,392,594,430)	27,096,686,889	17,462,194,283

중단영업순이익 (주34)	505,375,006,113	8,232,981,113	23,524,281,817

당기순이익	314,047,451	505,647,333,968	7,819,132,628	21,131,687,387	27,096,686,889	17,462,194,283

기타포괄손익	(301,034,076)	(475,003,397)	(640,415,256)	(72,701,718)	(64,367,085)	351,398,844

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(301,034,076)	(475,003,397)	(640,415,256)	(72,701,718)	(23,446,420)	351,398,844

매도가능금융자산평가손익 (주22)	(301,034,076)	(475,003,397)	(640,415,256)	(72,701,718)	(23,446,420)	351,398,844

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(40,920,665)

재평가잉여금	(40,920,665)

총포괄손익	13,013,375	505,172,330,571	7,178,717,372	21,058,985,669	27,032,319,804	17,813,593,127

주당이익 (주29)

기본주당이익	2,387	1,608

계속영업기본주당손익	41	31	(36)	(210)

중단영업기본주당손익	57,558	724	2,068

희석주당이익	2,385	1,545

계속영업희석주당손익	41	31	(36)	(210)

중단영업희석주당손익	57,558	724	2,068

자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,321,881,500	41,959,891,354	(1,180,714,332)	935,217,570	67,117,528,441	114,153,804,533

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	17,462,194,283	17,462,194,283

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	351,398,844	0	351,398,844

연차배당	0	0	0	0	(2,106,405,400)	(2,106,405,400)

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0	0

유상증자

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	328,272,500	3,781,699,200	0	0	0	4,109,971,700

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분	2,638,066,836	1,180,714,332	0	0	3,818,781,168

2014.12.31 (기말자본)	5,650,154,000	48,379,657,390	0	1,286,616,414	82,473,317,324	137,789,745,128

2015.01.01 (기초자본)	5,650,154,000	48,379,657,390	0	1,286,616,414	82,473,317,324	137,789,745,128

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	27,096,686,889	27,096,686,889

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(23,446,420)	0	(23,446,420)

연차배당	0	0	0	0	(4,520,123,200)	(4,520,123,200)

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0	0

유상증자

재평가잉여금	0	0	0	(40,920,665)	(40,920,665)

신주인수권 행사	47,923,000	552,072,960	0	0	0	599,995,960

자기주식 취득	0	0	(9,922,050,000)	0	0	(9,922,050,000)

자기주식 처분	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	5,698,077,000	48,931,730,350	(9,922,050,000)	1,222,249,329	105,049,881,013	150,979,887,692

2015.01.01 (기초자본)	5,650,154,000	48,379,657,390	0	1,286,616,414	82,473,317,324	137,789,745,128

자본의 변동	당기순이익	21,131,687,387	21,131,687,387

매도가능금융자산평가손익	(72,701,718)	(72,701,718)

연차배당	(4,520,123,200)	(4,520,123,200)

인적분할로 인한 변동

유상증자

재평가잉여금

신주인수권 행사	47,923,000	552,072,960	599,995,960

자기주식 취득

자기주식 처분	(9,922,050,000)	(9,922,050,000)

2015.09.30 (기말자본)	5,698,077,000	48,931,730,350	(9,922,050,000)	1,213,914,696	99,084,881,511	145,006,553,557

2016.01.01 (기초자본)	5,698,077,000	48,931,730,350	(9,922,050,000)	1,222,249,329	105,049,881,013	150,979,887,692

자본의 변동	당기순이익	505,647,333,968	505,647,333,968

매도가능금융자산평가손익	(475,003,397)	(475,003,397)

연차배당	(6,209,177,150)	(6,209,177,150)

인적분할로 인한 변동	(2,947,732,000)	(22,326,782,890)	(538,953,176,098)	(1,409,902,910)	(565,637,593,898)

유상증자	2,108,891,000	215,867,339,104	217,976,230,104

재평가잉여금

신주인수권 행사

자기주식 취득

자기주식 처분

2016.09.30 (기말자본)	4,859,236,000	242,472,286,564	(548,875,226,098)	(662,656,978)	604,488,037,831	302,281,677,319

현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	4,176,752,302	25,959,370,294	37,277,833,687	17,990,891,755

당기순이익	505,647,333,968	21,131,687,387	27,096,686,889	17,462,194,283

비현금항목 및 운전자본조정 (주30)	(492,997,408,122)	10,869,493,560	16,313,353,695	3,283,281,590

배당금수취	1,085,941,350	8,589,550	8,589,550	3,955,850

이자수취	402,730,981	286,545,116	357,718,549	355,888,982

이자지급	(9,406,300,824)	(403,333,932)	(553,957,359)	(750,714,201)

법인세납부	(555,545,051)	(5,933,611,387)	(5,944,557,637)	(2,363,714,749)

투자활동현금흐름	(2,194,985,702)	(23,803,776,806)	(27,715,866,942)	(15,813,911,351)

단기금융자산의 처분	4,192,881,240	(160,000,000)	0	0

단기대여금의 감소	49,700,000	151,183,400	195,003,400	207,561,120

파생금융상품의 결제	6,109,557	260,300,000	336,940,000	223,570,000

장기금융상품의 처분	177,450,000	128,921,637	128,921,637	2,005,500,000

매도가능금융자산의 처분	6,085,157,441	5,491,931,041	5,491,931,041	1,256,950,030

장기대여금 감소	1,319,680,000	30,998,800	30,998,800	143,636,680

보증금의 감소	138,339,825	209,843,401	261,949,710	143,380,000

유형자산의 처분	47,217,815	4,043,678,636	4,144,086,818	90,000,000

정부보조금의 수취	813,225,206	103,880,000	68,880,000	0

매도가능금융자산의 증가	(2,051,324,630)	(9,204,847,840)	(3,179,347,840)	(2,042,354,830)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(2,999,508,630)	(20,360,869,400)	(23,121,736,360)	(5,630,679,968)

장기금융상품의 취득	(83,260,107)	(145,954,444)	(137,931,729)	(192,051,304)

단기대여금의 증가	(300,000,000)	0	0

장기대여금 증가	(1,490,000,000)	(39,560,000)	(139,560,000)	(257,920,000)

보증금의 증가	(654,170,000)	(283,360,000)	(605,190,000)	(302,790,000)

유형자산의 취득	(7,008,932,006)	(3,573,576,767)	(4,837,538,029)	(8,772,213,079)

무형자산의 취득	(437,551,413)	(456,345,270)	(457,094,390)	(766,500,000)

무형자산의 처분	0	680,000,000

단기금융자산의 취득	(770,000,000)	(2,600,000,000)

전환사채의 취득	(5,000,000,000)	0

파생금융상품부채의 감소	(126,180,000)	0

재무활동현금흐름	3,011,774,626	(12,311,349,795)	(13,504,822,495)	(848,936,455)

단기차입금의 순증감	11,278,598,140	4,457,237,445	3,705,724,745	(193,854,057)

임대보증금의 순증감	265,000,000	(268,370,000)	(368,370,000)	28,500,000

기타보증금의 순증감	107,860,000	341,960,000

유상증자	(83,099,296)	599,995,960	0	0

유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(7,250,000,000)

배당금지급	(347,407,068)	(9,922,050,000)	(4,520,123,200)	(2,106,405,400)

자기주식의 취득	(6,209,177,150)	(4,520,123,200)	(9,922,050,000)

인적분할로 인한 유출	(2,000,000,000)	0	0

지급보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0

자기주식의 처분	4,562,851,302

신주인수권의 행사	599,995,960	4,109,971,700

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,993,541,226	(10,155,756,307)	(3,942,855,750)	1,328,043,949

기초 현금및현금성자산	10,244,968,409	14,009,051,044	14,009,051,044	12,636,856,408

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,076,000)	212,461,915	178,773,115	44,150,687

기말 현금및현금성자산	15,237,433,635	4,065,756,652	10,244,968,409	14,009,051,044