휴온스글로벌 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2018년 3분기 매출채권 100,196,633 2,290,630 2.29% 2017년 매출채권 84,101,412 1,819,469 2.16% 2016년 매출채권 79,999,228 1,813,788 2.27% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년 3분기 2017년 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,819,469 1,813,788 1,896,778 2. 순대손처리액(①－②±③) 93,482 569,395 (414,811) ① 대손처리액(상각채권액) 164,078 650,431 (391,419) ② 상각채권회수액 70,596 81,036 23,392 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 138,117 147,921 (704,172) 4. 기타의 대손상각비 - 427,155 - 5. 분할로 인한 변동 - - (1,058,323) 6. 연결범위 변동으로 인한 증감 426,526 - 1,264,694 7. 기말 대손충당금 잔액합계 2,290,630 1,819,469 1,813,788 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 88,913,605 8,431,328 553,157 - 2,290,630 100,188,720 특수관계자 7,913 - - - - 7,913 계 88,921,518 8,431,328 553,157 - 2,290,630 100,196,633 구성비율 88.75% 8.41% 0.55% 0.00% 2.29% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2018년 3분기 2017년 2016년 의약품 제 품 18,839,342 16,033,163 14,473,956 상 품 8,224,530 8,514,711 4,262,413 재 공 품 10,515,937 10,130,556 6,575,085 원 재 료 9,882,701 9,468,486 8,505,770 부 재 료 2,803,616 2,019,125 1,717,328 저 장 품 17,851 14,511 13,647 미착원료 1,121,491 875,527 1,214,162 계 51,405,467 47,056,079 36,762,361 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 8.05% 7.80% 6.60% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.6 8.1 5 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2018년 3분기 매출채권 1,912,184 0 0.00% 2017년 매출채권 3,462,247 0 0.00% 2016년 매출채권 3,188,825 0 0.00% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년 3분기 2017년 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 1,410,321 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 284,081 ① 대손처리액(상각채권액) - - 284,081 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (67,917) 4. 분할로 인한 변동 - - (1,058,323) 5. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 연결실체는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 (0) - - - - (0) 특수관계자 1,912,184 - - - - 1,912,184 계 1,912,184 - - - - 1,912,184 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2018년 3분기 2017년 2016년 의약품 제 품 102,403 76,487 - 상 품 - - - 재 공 품 975,871 950,471 164,421 원 재 료 34,903 17,790 10,748 부 재 료 127,943 78,881 105,628 저 장 품 - - - 미착원료 - - - 계 1,241,120 1,123,629 280,797 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 0.36% 0.35% 0.09% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액(주1) ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 25.6 36.8 0.9 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산주1) 매출액은 영업수익금액을 적용함. 나 . 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -