대한제강 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

가. 사업의 일반

○ 제강/압연 부문 지배회사(대한제강(주))는 철스크랩을 원재료로 하여 빌릿을 생산하는 제강사업과 반제품인 빌릿을 원재료로 하여 철근을 생산하는 압연사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강사업과 압연사업은 상하공정으로 연결된 사업부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 산업의 특성철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전체 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 철근, 봉형강 등의 제품을 만들어내는 산업입니다. 또한 국가기간산업으로 전ㆍ후방 연관효과가 크며 기본적으로 막대한 설비투자가 요구되는 일종의 장치산업입니다.(2) 산업의 성장성철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업 등과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제에 대한 불확실성 속에서도 세계 조강 생산량은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 우리나라의 조강 생산도 지속적인 철강설비 확충과 건설, 조선, 자동차, 가전 등 수요 확대로 증가하였습니다.철강업계는 국내 철강 설비 투자를 확대하여 국내 자급률을 향상시키고, 수출 확대를통해 무역수지를 개선하고 있으며, 고용창출에도 기여하고 있습니다.최근 발표된 정부의 주택 공급 확대 대책들을 고려해볼 시 인허가물량의 증가세 전환이 가능할 것으로 판단되며, 이는 분양 증가로 이어져 당사 경영환경에 유리하게 작용할 것으로 판단하고 있습니다(3) 경기변동의 특성철강산업 중에서 당사와 같이 건설용 자재를 주로 생산하는 전기로 제강업은 국내외 건설경기와 높은 상관관계가 있습니다. 계절적으로 콘크리트 타설이 용이한 봄부터 늦가을까지는 주로 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울철 및 장마철은 주로 비수기에 해당됩니다. 또한 철근산업은 체감경기회복 이후에 건축계획 및 분양이 활성화되는 건설업의 특성에 따라 체감경기에 약 1년 정도 후행하는 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 건설 시공기술의 발전 및 지구온난화 영향으로 계절적 영향이약해지는 반면, 건설 및 경제 관련 정부정책, 관련 법규, 제도의 변화에 의한 영향이 확대되는 추세입니다.(4) 경쟁 요소철근시장은 Product Life Cycle상 가격경쟁력 확보가 주요경쟁 요소로 작용하는 성숙기 시장에 해당됩니다. 따라서 철근생산업체의 경쟁력은 외부적으로 철스크랩 및 빌릿(Billet)의 국제 가격 등락에 따른 대응, 내부적으로 설비의 자동화 및 공장간 생산 제품의 특화 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상 여부에 큰 영향을 받습니다. 최근철근생산업계는 생산공정개선, 신제품개발, 신공법채택 등을 통한 경쟁우위 확보를위하여 힘쓰고 있으며 당사 또한 설비 및 조업환경 개선 등을 통한 각 공장별 원가절감과 고객 대응력 확대를 위해 노력하고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성전기로 제강사의 경우 철근 원가의 약 70%를 고철인 철스크랩이 차지하고 있습니다.우리나라의 경우 철스크랩 부족국가로 수입 철스크랩 사용이 필수적이며 세계 철스크랩 시장에 큰 영향을 받습니다. 최근과 같이 가격변동성이 높은 시장환경에서는 가격경쟁력이 있는 철스크랩의 안정적 확보가 중요합니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등정부의 환경규제 및 교토의정서와 관련한 국제 환경규제가 점차 강화되는 추세입니다. 당사는 배출권 거래제도 할당 대상 업체로 온실가스 감축을 위해 노력하고 있으며 굴뚝에서 배출되는 오염물질을 집진설비에 TMS(Tele Monitoring System : 굴뚝자동측정시스템)를 설치하여 실시간 모니터링하며 자체 배출 허용기준을 통하여 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 굴뚝 외 배출되는 비산배출 시설 관리기준을 준수하고 있습니다. 사업장 내에서 발생하는 모든 폐기물을 최적의 처리시스템을 통해 처리하고 있으며, 생산공정상 발생할수 있는 폐기물의 감량을 위해 노력하고 있습니다(7) 조직도 대한제강 조직도_11.8기준.jpg 대한제강 조직도_11.8기준 ○ 제강/압연 부문 [와이케이스틸(주)] 와이케이스틸(주)는 철스크랩을 원재료로하여 빌릿을 생산하는 제강 사업과 반제품인 빌릿을 원재료로하여 철근을 생산하는 압연 사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강 사업과 압연 사업은 상하 공정으로 연결된 사업 부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업 부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 와이케이스틸(주)는 지배회사(대한제강 주식회사)와 동일한 사업을 영위하고 있으므로 지배회사 사업의 내용 참고바랍니다. (2) 조직도 와이케이스틸 조직도_11.8기준.jpg 와이케이스틸 조직도_11.8기준 ○ 물류/가공[대한네트웍스] 대한네트웍스(주)는 대한제강(주)의 물류, 철근가공 담당 법인으로서 관련 업무를 통한 Synergy 및 Value를창출하고 이를 기반으로 최상의서비스를 고객에게 제공합니다. 가. 물류사업(1) 산업의 특성물류산업은 산업 전반의 연결 고리로 내수 경제, 수출입 교역량 등의 국내 산업 경기에 민감한 영향을 받으며, 특히 국내 경제의 주요 기반 산업인 철강, 자동차, 유통 등 업황에 많은 영향을 받습니다. 또한 수출입 중심의 국가 산업 성격에 따라 미국, 중국을 대표로 하는 세계 주요국의 정세에 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 물류 수요의 변화와 기술 혁신 등 요인으로 국내외 환경이 급변하고 있습니다. 대량 수송에서 맞춤형 운송 서비스 중심으로 수요가 이동하고 있으며, 4차 산업혁명이 본격화되며 IoT(사물인터넷), 빅데이터, 블록체인 등의 첨단기술과 접목되어 다양한 정보의 활용성이 새로운 성장 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 최근에는 코로나 펜데믹 시대에 따른 비대면 소비 유통망의 폭발적 확장에 따라 소매 유통 중심의 택배 물류의 투자와 성장이 가장 대두되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 경기변동에 즉각적으로 반응하며, 최종 소비 활동의 증감에 따르는 산업의 생산량, 무역량 등의 경기변화에 민감합니다. 물류 인프라의 수요와 공급에 따른 컨테이너용선지수나, 건화물운임지수 등의 운임지수와 유가, 환율 등에 경제 변수에 의한 수익성 증감이 경기 변동의 특성으로 나타납니다.(4) 경쟁 요소 물류산업의 경쟁 요소는 신속성, 정시정 등이 기본이나 최근에는 경쟁업체 대비 우수한 서비스로 보다 빠르게 선점하고 대규모 규모의 경제를 선점하는 것이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 택배 산업이 대표적으로 이러한 경쟁이 치열하게 이루어지고 있으며 향후 몇 년 내 많은 변동이 있을 것으로 예상됩니다. 해운업의 경우, 다양한 얼라이언스 구축을 통한 규모의 경제 선점 활동이 치열하게 이루어지고 있습니다. (5) 영업개황 물류의 가장 기초가 되는 운송차량 운영을 필두로 하는 물류 서비스를 제공함으로써 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 또한 원/부자재, 설비, 기자재 등의 수출입 업무 대행 및 관련 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. (6) 시장점유율 연결대상종속회사인 대한네트웍스(주)는 지배회사인 대한제강(주)의 물류법인으로 대한제강(주)의 국내외 물류에 참여하여 운영하고 있으나, 시장점유율은 미미하여 작성을 생략합니다. 나. 철근가공사업 (1) 산업의 특성철근가공의 기반이 되는 건설산업은 사람의 일상생활 및 경제활동을 위한 공간과, 교류와 운송을 지원하기 위한 인프라를 구축하는 사업으로 사업분야는 크게 상업, 업무, 주택, 문화 시설 등을 건설하는 건축 사업, 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본 시설을 건설하는 토목 사업, 발전소, 에너지 저장시설, 산업시설 등을 건설하는 플랜트 사업으로 구분할 수 있습니다. 철근가공산업은 노동력과 자금, 기술 등의 생산요소를 활용하여 건설 시 골조공사에 사용 되는 철근의 절단 절곡 등을 포함한 가공서비스를 제공합니다. 발주 주체에 따라 철근 가공서비스를 비롯한 도면검토, Shop, 커플러, 선조립 등의 수직계열 구조의 서비스를 함께 제공합니다. (2) 산업의 성장성철근가공의 기반이 되는 건설산업의 성장을 보면 2021년도 건설경기 시장은 정부의 정책 방향성이 수요 억제 정책에서 공급 개선 정책으로 변경될 것으로 예상되며, SOC 사업에서의 투자도 활발하게 될 것으로 예상되는바 건설경기의 성장세는 높아질 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 철근가공은 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있으며, 건설산업 경기 변동에 따른 투자 및 수요에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 건설 산업의 특성 상 주로 옥외에서 이루어지므로 동절기, 우천 등의 영향으로 인해 시공의 어려움을 겪는 계절적 환경적 요인이 있습니다. (4) 경쟁 요소건설경기의 상승과 하락 cycle에 따른 철근가공 수요 감소, 2020년부터 이어지는 코로나 펜데믹 그리고 일부 출혈 경쟁에 따라 저가입찰과 저가수주의 반복이 발생되고 있습니다. 또한 인력 운영 위주의 산업이기에 최저임금 상승에 따른 손익의 악화도 빈번하게 발생되고 있습니다. 이에 철근가공업계는 생산성 향상, 자동화 설비 도입, 가격경쟁력 강화 등의 활동을 진행하고 있습니다. (5) 영업 개황당사는 건설시장에서 이루어지는 현장 철근가공을 공장 철근가공으로 전환시킴과 동시에 전산시스템 도입 및 자동화 설비 운영을 통해 고객에게 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 기존 고객사의 물량 확대를 비롯하여 재무건전성이 우수한 중소형 건설사의 확대를 통해 영업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 대한제강의 관계사로서 대한제강 물량의 공급을 비롯하여 대한제강 외 건설사 영업활동을 통해 점유율을 확대시키고 있습니다. (6) 신규사업 등의 내용 및 전망 철근으로 진행되는 연계사업 중 철근가공을 비롯하여 커플러, 선조립 등의 수직계열 확대를 통해 당사의 매출액 및 영업이익을 확대해나갈 전망입니다. 다. 조직도 조직도 대한네트웍스.jpg 조직도 대한네트웍스 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결그룹 매출의 주요 비중을 차지하는 부분은 일반철근, 가공철근, 바인코일 매출이며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요 상표등 매출액 비율 대한제강주식회사 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 DH Steel,Ultra-Bar,STAZ 714,168,701 88.63% 빌릿 봉/형강 반제품 - 0 0.00% Bar-in-Coil 건설자재 - 87,958,654 10.92% 기타 - - 3,701,137 0.46% 합 계 805,828,493 100.00% 와이케이스틸(주) 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 - 549,229,504 85.08% 빌릿 봉/형강 반제품 - 94,955,170 14.71% Bar-in-Coil 건설자재 - 0.00% 기타 - - 1,367,138 0.21% 합 계 645,551,811 100.00% 나. 제품별 구체적인 가격변동추이제품 가격은 품목별 매출액에서 판매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위 : 천원/톤) 구분 품 목 2021년 2020년 대한제강주식회사 철 근 848 662 빌 릿 0 0 Bar-in-Coil 893 660 와이케이스틸(주) 철 근 961 648 빌 릿 729 556 * 와이케이스틸주식회사의 2020년 누계 수치는 지배력 획득 시점부터인 2020년 9월부터 12월까지 4개월 누계 수치입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료, 부재료 등의 현황연결그룹 중 제강/압연 사업을 영위하는 지배회사 및 와이케이스틸(주)는 철스크랩 및 합금철 등을 주요 원부자재로 사용하고 있습니다. 원자재인 철스크랩의 경우 국내산이 수입산보다 큰 비중을 차지하고 있으며 시황에 따라 그 비중을 조절하며 운영하고 있습니다. 부재료인 합금철의 경우 국내 제조업체에서 주로 구매하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비율 대한제강주식회사 제 강압 연 원재료 철스크랩외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 529,414,475 86.45% 부재료 합금철 외 빌릿 및 철근 부원료 15,219,421 2.49% 저장품 내화물 외 빌릿 및 철근 부원료 9,681,671 1.58% 소 계 554,315,567 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 58,106,073 9.49% 소 계 58,106,073 합 계 612,421,640 와이케이스틸(주) 제 강압 연 원재료 철스크랩외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 370,035,451 62.31% 부재료 합금철 외 빌릿 및 철근 부원료 12,625,153 2.13% 저장품 내화물 외 빌릿 및 철근 부원료 18,218,613 3.07% 소 계 400,879,218 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 193,009,624 32.50% 소 계 193,009,624 합 계 593,888,842 주요 원재료 및 부재료의 구체적인 가격변동추이는 아래와 같습니다. 가격은 품목별 구매금액에서 구매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위: 천원/톤) 품 목 2021년 2020년 2019년 대한제강주식회사 원재료 철스크랩 498 316 351 외부조달빌렛 724 483 542 외부조달일반철근 821 661 682 부재료 합금철 외 405 310 348 저장품 내화물외 1,491 2,460 2,821 와이케이스틸(주) 원재료 철스크랩 502 344 - 외부조달일반철근 799 663 - 부재료 합금철 외 430 323 - 저장품 내화물외 2,262 1,616 - 나. 생산 및 설비1) 생산에 관한 사항연결그룹은 부산 사하구 하신번영로(신평공장), 부산 강서구 녹산산업북로(녹산공장), 부산 사하구 을숙대로(구평공장) 그리고 평택 포승읍(평택공장) 소재 제강 및 압연 공장을 운영하고 있습니다. 제69기 동안의 생산실적, 생산능력 및 가동률은 아래와 같습니다. (단위 :천톤, %) 사업소(사업부문) 2021 분기누계실적 평균가동률 분기생산능력 연간생산능력 대한제강주식회사 제 강(빌릿) 녹산 712 95% 750 1,000 소계 712 95% 750 1,000 압 연(철근) 신평 268 60% 450 600 녹산 393 105% 375 500 평택 269 80% 338 450 소계 930 1,163 1,550 와이케이스틸(주) 제 강(빌릿) 구평 671 96% 697.5 930 소계 671 697.5 930 압 연(철근) 구평 531 60% 885 1,180 소계 531 885 1,180 2) 최근 3년간 생산현황은 아래와 같습니다. (단위: 천톤) 구분 사업부문 품 목 사업소 2021년 분기누계 2020년 누계 2019년 누계 대한제강주식회사 제강 빌 릿 녹산 712 880 943 제 강 합 계 712 880 943 압연 철 근 신평 268 345 260 녹산 393 458 452 BIC 평택 269 182 280 압 연 합 계 930 985 992 와이케이스틸(주) 제강 빌 릿 구평 671 290 - 제 강 합 계 671 290 - 압연 철 근 구평 531 292 - 압 연 합 계 531 292 - ※ 철근을 생산하는 단일 사업부문을 영위하는 업체이나 생산공정의 특성상 제강공정과 압연공정으로 구분하여 기술하였음.※ 와이케이스틸주식회사 2020년 수치는 지배력 획득 시점부터인 9월부터 12월까지 4개월 누계 수치입니다.3) 설비에 관한 사항연결그룹은 부산 신평, 녹산과 구평 그리고 경기도 평택 소재 제강 및 압연 공장이 있으며 지배회사의 본사는 신평공장 내에 위치하고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. [2021년 9월 30일 현재][대한제강 주식회사] (단위: 백만 원) 항 목 취득원가 손상차손(***) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 당기대체 기말잔액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지(*) 63,785 63,785 0 0 0 0 63,785 건물(**) 82,728 30 82,759 1,606 1,606 29,759 1,536 31,294 49,858 구축물 16,851 2,290 19,142 0 0 8,785 664 9,449 9,693 기계장치 170,114 14,118 9,685 174,546 832 0 759 73 133,919 7,342 8,804 132,457 42,017 차량운반구 3,777 760 306 4,231 0 0 0 0 3,253 210 276 3,188 1,043 공기구 5,709 7,856 56 13,509 9 0 0 9 4,340 1,088 28 5,400 8,100 비품 7,913 127 6 8,034 19 0 0 19 6,974 229 6 7,197 818 리스기계장치 2,573 0 1,477 1,096 0 0 0 0 2,028 125 1,213 939 157 사용권자산 1,743 8 341 1,411 0 0 383 290 674 737 임차자산개량권 63 63 0 0 63 63 0 합 계 355,256 25,190 11,872 0 368,574 2,466 0 759 1,707 189,503 11,485 10,328 0 190,660 176,207 (*)토지 및 투자부동산(토지)(**)건물 및 투자부동산(건물) (***)2018년 신평제강공장 폐쇄에 따라 제강 전용 자산에 대해 손상을 인식하였습니다.[와이케이스틸(주)] (단위: 백만 원) 항 목 취득원가 손상차손(*) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 당기대체 기말잔액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지 0 33,557 0 0 33,557 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33,557 건물 1,303 0 0 0 1,303 27 0 0 27 145 318 0 0 463 813 구축물 5,645 798 0 0 6,443 85 0 0 85 589 1,330 0 0 1,919 4,439 기계장치 44,161 2,303 0 0 46,463 1,669 0 0 1,669 3,268 6,522 0 0 9,790 35,003 차량운반구 179 30 0 0 208 0 0 0 0 29 64 0 0 94 115 공기구 7,035 477 65 0 7,446 718 0 0 718 505 840 3 0 1,341 5,387 비품 2,190 0 2 0 2,189 0 0 0 0 210 461 0 0 671 1,517 사용권자산 11,625 408 61 0 11,971 0 0 0 0 1,318 3,009 51 0 4,276 7,695 합 계 72,136 37,572 128 0 109,580 2,500 0 0 2,500 6,065 12,544 54 0 18,555 88,525 (*)2020년 제1압연공장 폐쇄에 따라 1압연 전용자산에 대해 손상을 인식하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매출유형 품 목 2021년 분기누계 2020년 누계 2019년 누계 대한제강주식회사 제강/압연 제 품 철 근 수출 0 3,728,389 3,228,885 내수 648,598,811 623,083,621 668,853,064 철근 합계 648,598,811 626,812,010 672,081,950 빌 릿 수출 0 0 0 내수 0 0 4,371 빌릿 합계 0 0 4,371 Bar-in-Coil 수출 10,338,340 4,871,473 11,048,871 내수 77,620,314 121,863,572 156,992,931 BIC 합계 87,958,654 126,735,045 168,041,802 제품 소계 736,557,465 753,547,055 840,128,123 상 품外 단척 外 수출 0 1,605,815 2,689,945 내수 69,271,028 15,528,156 40,460,743 상품 및 기타 소계 69,271,028 17,133,970 43,150,688 매출 합계 805,828,493 770,681,025 883,278,810 와이케이스틸(주) 제강/압연 제 품 철 근 수출 0 0 - 내수 459,902,769 191,314,263 - 철근 합계 459,902,769 0 - 빌 릿 수출 0 0 - 내수 94,955,170 46,281 - 빌릿 합계 94,955,170 46,281 - 제품 소계 554,857,938 191,360,543 - 상 품外 단척 外 수출 0 0 - 내수 90,693,873 189,188 - 상품 및 기타 소계 90,693,873 189,188 - 매출 합계 645,551,811 191,549,731 - * 와이케이스틸주식회사 2020년 수치는 지배력 획득 시점부터인 9월부터 12월까지 4개월 누계 수치입니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 당사 철근의 경우 판매경로는 내수와 수출로 나누어지는데 내수는 민수(건설사 유통상)와 관수(조달청)으로 나눌 수 있습니다. 민수의 경우 고객사의 발주를 받아 납품한 후 월말에 거래내역을 발송하고 상호간 납품수량을 확인하여 세금계산서를 발행합니다. 결제는 현금, 어음으로 이루어지고 있습니다. 관수의 경우 분할납품요구 및 통지서 접수일로부터 30일 이내에 납품하거나 관급현장 요청(소요량청구서)을 접수한 후 45일 이내에 납품합니다. 납품 후에는 월마감 세금계산서를 발행하고 현금으로 결제가 이루어집니다. 수출의 경우에는 고객에게 납품한 후 L/C 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 다. 판매전략 내수 판매의 경우 영업사원의 컨설턴트화를 통해 고객 중심 영업을 실시하고 있습니다. 영업사원이 직접 고객사 본사 뿐 아니라 현장을 방문하여 VOC(Voice Of Customer)를 수집하여 업무에 적극 반영합니다. 또한 철근가공 등 부가서비스를 제공하여공사기간 단축 및 현장 재고부담 경감을 돕고 있습니다.라. 주요 매출처주요 매출처는 전체 매출액 기준 상위 5개사를 기입하였으며, 괄호안은 전체매출액에서 차지하는 비율을 나타내었습니다. > 대한제강(주)의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 순위 주요 매출처 1 신세계건설(주) 2 롯데건설(주) 3 (주)태영건설 4 대방건설(주) 5 아이에스동서(주)-부산지점 * 관계사 매출은 제외하였습니다. > 와이케이스틸(주)의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 순위 주요 매출처 1 유진기업(주) 2 삼성물산(주) 3 롯데건설(주) 4 만흥철강(주) 5 (주)유성강업 관급 수주 잔고 (단위 : 톤, 원) 구분 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 대한제강주식회사 철근 또는 강철봉 2020.03.26 2022.03.25 273,000 251,422,050,000 142,625 131,351,472,780 130,375 120,070,577,220 와이케이스틸(주) 철근 또는 강철봉 2020.03.26 2022.03.25 234,000 144,753,407,636 164,008 111,454,709,364 69,992 33,298,698,273 합 계 507,000 396,175,457,636 306,633 242,806,182,144 200,367 153,369,275,493 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.나. 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.다. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.(1) 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위= 외화: 천, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 만기일 계약시점 환율 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품평가손익 씨티은행 선도거래 환율변동 2021-08월 매도 2021-10-27 1,182.00 862.80 870.13 SGD 2,000 -15,303,638 씨티은행 선도거래 환율변동 2021-09월 매도 2021-10-27 1116.00 872.90 870.13 SGD 2,000 4,886,819 씨티은행 선도거래 환율변동 2021-09월 매수 2021-10-01 1115.00 10.5820 10.5818 JPY 100,000 -17,365 합계 -10,434,184 (2) 공시대상 기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황에 관한 내용은 아래와 같습니다. (단위= 외화:천USD, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 정산일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품거래손익 삼성선물 통화선물 환율변동 2020-11월 매수 2021-01-19 1,101.20 1,102.10 USD 1,000,000 900,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2020-12월 매수 2021-01-19 1,091.10 1,102.10 USD 1,000,000 11,000,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-04월 매수 2021-05-18 1,115.60 1,133.10 USD 1,500,000 26,250,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-05월 매수 2021-06-22 1114.97 1132.4 USD 1,500,000 26,150,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-05월 매수 2021-07-20 1,111.80 1,151.00 USD 500,000 19,600,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-6월 매수 2021-07-20 1,110.50 1,151.00 USD 1,000,000 40,500,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-7월 매수 2021-08-17 1,147.60 1,174.90 USD 2,000,000 54,600,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-08월 매수 2021-08-17 1,143.32 1,174.90 USD 1,800,000 56,840,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-03-31 1,163.40 1,133.50 USD 400,000 -11,960,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-04-30 1,163.40 1,107.40 USD 400,000 -22,400,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-05-28 1,163.40 1,118.00 USD 400,000 -18,160,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-06-30 1,163.40 1,130.00 USD 400,000 -13,360,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-04-30 1,158.00 1,107.40 USD 300,000 -15,180,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-05-28 1,158.00 1,118.00 USD 300,000 -12,000,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-08-31 1,158.00 1,164.40 USD 300,000 1,920,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-09-17 1,158.00 1,169.10 USD 300,000 3,330,000 합계 USD 12,500,000 142,780,000 6. 주요계약 및 연구개발활동 "해당사항이 없어 기재를 생략합니다." 7. 기타 참고사항 (1) 국내 철 근 시황 OECD 국가 중 가장 빠른 경기 회복세를 보이는 한국은 주요 전방산업 경기 호조에 힘입어 올해 상반기 국내 조강 생산이 코로나 19 팬데믹으로 신음했던 전년 동기 대비 완연한 회복세를 나타냈습니다. 한국철강협회 자료에 따르면 2021년 1~9월 국내 조강 생산은 5,286만 8천톤으로 전년 동기 대비 6.7%가 늘었습니다. 무엇보다 2021년 조강 생산 회복은 2020년 전반적으로 코로나 19 팬데믹과 그에 따른 제조업 셧다운 등의 영향으로 조강 생산이 부진했던 기저효과 및 최적생산 최적판매에서 최대생산과 최대판매로 방침을 변경한데에 기인한것으로 보입니다.▶ 연도별 월별 국내 조강 생산량 연도 물량 전년비 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 2021 52,868 6.7 6,043 5.3 5,490 1.3 6,062 4.8 5,753 13.3 5,880 9.2 5,971 17.3 6,124 10.7 6,104 5.7 5,441 -5.3 2020 67,082 -6.1 5,740 -8.2 5,418 2.8 5,784 -7.8 5,079 -15.4 5,384 -14.2 5,090 -14.4 5,530 -8.2 5,773 -2.2 5,748 0.6 5,860 -1.7 5,766 -2.3 5,910 0.5 2019 71,411 -1.5 6,251 -0.9 5,271 -2.6 6,274 2.9 6,001 1.8 6,275 0.7 5,949 -2.7 6,027 -2.4 5,905 -3.2 5,711 -2.3 5,964 -3.8 5,904 -0.3 5,879 -4.6 2018 72,464 2 6,306 5.8 5,413 -2.1 6,096 4.7 5,897 7.1 6,232 3.1 6,116 3.1 6,173 0.1 6,101 0.1 5,847 -3.5 6,197 3.7 5,923 1 6,163 1.5 2017 71,031 3.6 5,963 5 5,529 8.6 5,823 1.6 5,504 -2.5 6,045 3.8 5,931 8.2 6,169 2.5 6,097 3.9 6,058 6 5,976 0.2 5,864 2.9 6,072 3.6 2016 68,576 -1.6 5,680 -4.2 5,089 0.8 5,733 -3.3 5,643 -1.8 5,821 -3.3 5,482 -6.4 6,019 1.7 5,869 1.8 5,717 1.1 5,962 -2 5,701 -2.5 5,860 -0.2 * 한국 철강협회 국내 월별 조강생산량 data 참고* 단위: 천톤▶ 연도별 월별 국내 철근 생산량 연도 물량 전년비 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 물량 전년비 2021 7,599 9.4 782 22.8 612 -12.5 894 17 911 9.8 905 4.3 934 13.8 889 6.1 896 18.7 776 5.9 2020 9,403 -5.4 637 -27.8 699 6.3 764 -20 829 -6.2 868 -3.1 821 -9.3 838 -2.8 755 -5.9 732 4 769 -1.2 860 4.8 831 5.2 2019 9,938 -6.4 882 -6 658 -8.1 955 1.3 884 -4.1 895 1.5 906 4 862 -3.3 802 -9.8 704 -10 779 -14.9 821 -12.9 790 -15.1 2018 10,618 -6 938 14.1 716 -15.7 943 -2.5 921 -7.2 881 -12.6 870 -11.2 891 -8.9 889 -7.5 782 -19.1 915 5.9 942 -3.1 930 -0.2 2017 11,296 9.2 822 1.6 849 30.4 968 16.9 993 10.6 1,008 4.7 980 4.1 979 7.2 961 11.8 967 26.1 864 -3.9 973 8 932 2.5 2016 10,341 5.5 809 11.3 652 22.9 828 -0.7 898 8.3 963 13.1 942 9.4 913 4.5 860 -3.9 767 -4.5 899 -1.8 900 2.9 910 13 * 한국 철강협회 국내 월별 철근 생산량 data 참고* 단위: 천톤 2021년 올해는 코로나19 여파에서 회복하면서 자동차와 조선, 기계와 중장비, 가전, 건설 등 전 산업경기가 큰 폭 회복세를 보이고 있고, 정부 공공건설 투자도 증가하고 있어 상반기와 마찬가지로 하반기 조강 생산이 큰폭으로 증가할 것으로 전망이 됩니다. 다만 최근 변이 바이러스 확산 등 코로나 19 리스크가 여전히 진행형이고, 각국의 경기과열과 인플레이션 우려가 커짐에 따라 이에 대한 정부 대응 정책의 결과로 글로벌 철강 수요가 예상보다 둔화될 가능성도 상존하고 있습니다. 그러나 이러한 리스크 요인에도 불구하고 글로벌 철강경기는 하반기에도 전반적인 회복기조를 유지할 것으로 예상합니다. 그러나 중국산 제품 등과의 경쟁 심화, 원부자재가격 상승은 여전히 위험요소로 남아있습니다. 회사는 거시 경제적 위기 상황과 건설 산업의 구조적인 성장 한계를 이겨낼 수 있도록 전 임직원이 지속적인 성장과 수익성 향상이라는 목표를 향해 끊임없이 노력하고있습니다. (2) 대한제강 연결 법인 연도별 매출액 및 영업이익 [단위: 원] 구 분 제69기 분기누계 제68기 누계 제67기 누계 별도 매출액 805,828,492,533 770,678,169,610 883,278,810,375 영업이익 84,244,075,283 62,863,879,733 36,863,248,835 영업이익률 10.45% 8.16% 4.17% 연결 매출액 1,417,301,604,060 1,096,134,815,196 1,021,712,425,889 영업이익 146,736,944,621 81,806,922,399 42,026,286,377 영업이익률 10.35% 7.46% 4.11% (3) 시장의 특성 당사는 본사인 부산소재 신평 그리고 녹산공장에서 철근을 주요 품목으로 생산, 판매하고 있으며, 평택 공장에서는 바인코일 및 일반철근을 생산, 판매하고 있습니다. 주요 수요업체는 건설사, 유통사 그리고 관급이며 당사의 제품은 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 국내 건설경기 및 정부의 부동산 정책 등에 영향을 받는 특성이 있습니다. .철근 수요자의 51% 이상은 건설사이며 나머지는 유통사 및 관급입니다. (4) 사업부문별 요약정보회사는 철근 제조ㆍ판매를 주요사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다.(5) 환경관련 규제사항 등회사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국제 품질/환경/안전보건경영시스템 인증 (ISO9001/14001/45001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다.환경오염물질 배출 규제: 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 저탄소 녹색성장기본법 등기타 사업장환경관리법 : 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등당사는「저탄소 녹색성장 기본법 제42조」 및 「온실가스 에너지 관리업체의 지정및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 2010-109호)에 따른 관리업체로 지정되어 온실가스 배출 감량을 위해 노력하고 있습니다.회사의 2021년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 사업장명 연간 온실가스배출량 (tCO2e) 연간 에너지사용량 (TJ) 직접배출 간접배출 총량 연료사용량 전기사용량 스팀사용량 총량 (Scope1) (Scope2) 대한제강 94,544 205,287 299,831 1,064 4,050 0 5,114 와이케이스틸(주) 51,293 188,036 239,329 582 3,872 - 4,454