대한제강 반기보고서 (2021.06)
1. 사업의 개요

가. 사업의 일반

○ 제강/압연 부문 지배회사(대한제강(주))는 철스크랩을 원재료로 하여 빌릿을 생산하는 제강사업과 반제품인 빌릿을 원재료로 하여 철근을 생산하는 압연사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강사업과 압연사업은 상하공정으로 연결된 사업부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 산업의 특성철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전체 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 철근, 봉형강 등의 제품을 만들어내는 산업입니다. 또한 국가기간산업으로 전ㆍ후방 연관효과가 크며 기본적으로 막대한 설비투자가 요구되는 일종의 장치산업입니다.(2) 산업의 성장성철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업 등과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제에 대한 불확실성 속에서도 세계 조강 생산량은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 우리나라의 조강 생산도 지속적인 철강설비 확충과 건설, 조선, 자동차, 가전 등 수요 확대로 증가하였습니다.철강업계는 국내 철강 설비 투자를 확대하여 국내 자급률을 향상시키고, 수출 확대를통해 무역수지를 개선하고 있으며, 고용창출에도 기여하고 있습니다.최근 발표된 정부의 주택 공급 확대 대책들을 고려해볼 시 인허가물량의 증가세 전환이 가능할 것으로 판단되며, 이는 분양 증가로 이어져 당사 경영환경에 유리하게 작용할 것으로 판단하고 있습니다(3) 경기변동의 특성철강산업 중에서 당사와 같이 건설용 자재를 주로 생산하는 전기로 제강업은 국내외 건설경기와 높은 상관관계가 있습니다. 계절적으로 콘크리트 타설이 용이한 봄부터 늦가을까지는 주로 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울철 및 장마철은 주로 비수기에 해당됩니다. 또한 철근산업은 체감경기회복 이후에 건축계획 및 분양이 활성화되는 건설업의 특성에 따라 체감경기에 약 1년 정도 후행하는 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 건설 시공기술의 발전 및 지구온난화 영향으로 계절적 영향이약해지는 반면, 건설 및 경제 관련 정부정책, 관련 법규, 제도의 변화에 의한 영향이 확대되는 추세입니다.(4) 경쟁 요소철근시장은 Product Life Cycle상 가격경쟁력 확보가 주요경쟁 요소로 작용하는 성숙기 시장에 해당됩니다. 따라서 철근생산업체의 경쟁력은 외부적으로 철스크랩 및 빌릿(Billet)의 국제 가격 등락에 따른 대응, 내부적으로 설비의 자동화 및 공장간 생산 제품의 특화 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상 여부에 큰 영향을 받습니다. 최근철근생산업계는 생산공정개선, 신제품개발, 신공법채택 등을 통한 경쟁우위 확보를위하여 힘쓰고 있으며 당사 또한 설비 및 조업환경 개선 등을 통한 각 공장별 원가절감과 고객 대응력 확대를 위해 노력하고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성전기로 제강사의 경우 철근 원가의 약 70%를 고철인 철스크랩이 차지하고 있습니다.우리나라의 경우 철스크랩 부족국가로 수입 철스크랩 사용이 필수적이며 세계 철스크랩 시장에 큰 영향을 받습니다. 최근과 같이 가격변동성이 높은 시장환경에서는 가격경쟁력이 있는 철스크랩의 안정적 확보가 중요합니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등정부의 환경규제 및 교토의정서와 관련한 국제 환경규제가 점차 강화되는 추세입니다. 당사는 배출권 거래제도 할당 대상 업체로 온실가스 감축을 위해 노력하고 있으며 굴뚝에서 배출되는 오염물질을 집진설비에 TMS(Tele Monitoring System : 굴뚝자동측정시스템)를 설치하여 실시간 모니터링하며 자체 배출 허용기준을 통하여 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 굴뚝 외 배출되는 비산배출 시설 관리기준을 준수하고 있습니다. 사업장 내에서 발생하는 모든 폐기물을 최적의 처리시스템을 통해 처리하고 있으며, 생산공정상 발생할수 있는 폐기물의 감량을 위해 노력하고 있습니다 ○ 제강/압연 부문 [와이케이스틸(주)] 와이케이스틸(주)는 철스크랩을 원재료로하여 빌릿을 생산하는 제강 사업과 반제품인 빌릿을 원재료로하여 철근을 생산하는 압연 사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강 사업과 압연 사업은 상하 공정으로 연결된 사업 부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업 부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 와이케이스틸(주)는 지배회사(대한제강 주식회사)와 동일한 사업을 영위하고 있으므로 지배회사 사업의 내용 참고바랍니다. (2) 조직도 조직도_yk.jpg 조직도_yk ○ 물류/가공[대한네트웍스] 대한네트웍스(주)는 대한제강(주)의 물류, 철근가공 담당 법인으로서 관련 업무를 통한 Synergy 및 Value를창출하고 이를 기반으로 최상의서비스를 고객에게 제공합니다. 가. 물류사업(1) 산업의 특성물류산업은 산업 전반의 연결 고리로 내수 경제, 수출입 교역량 등의 국내 산업 경기에 민감한 영향을 받으며, 특히 국내 경제의 주요 기반 산업인 철강, 자동차, 유통 등 업황에 많은 영향을 받습니다. 또한 수출입 중심의 국가 산업 성격에 따라 미국, 중국을 대표로 하는 세계 주요국의 정세에 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 물류 수요의 변화와 기술 혁신 등 요인으로 국내외 환경이 급변하고 있습니다. 대량 수송에서 맞춤형 운송 서비스 중심으로 수요가 이동하고 있으며, 4차 산업혁명이 본격화되며 IoT(사물인터넷), 빅데이터, 블록체인 등의 첨단기술과 접목되어 다양한 정보의 활용성이 새로운 성장 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 최근에는 코로나 펜데믹 시대에 따른 비대면 소비 유통망의 폭발적 확장에 따라 소매 유통 중심의 택배 물류의 투자와 성장이 가장 대두되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 경기변동에 즉각적으로 반응하며, 최종 소비 활동의 증감에 따르는 산업의 생산량, 무역량 등의 경기변화에 민감합니다. 물류 인프라의 수요와 공급에 따른 컨테이너용선지수나, 건화물운임지수 등의 운임지수와 유가, 환율 등에 경제 변수에 의한 수익성 증감이 경기 변동의 특성으로 나타납니다.(4) 경쟁 요소 물류산업의 경쟁 요소는 신속성, 정시정 등이 기본이나 최근에는 경쟁업체 대비 우수한 서비스로 보다 빠르게 선점하고 대규모 규모의 경제를 선점하는 것이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 택배 산업이 대표적으로 이러한 경쟁이 치열하게 이루어지고 있으며 향후 몇 년 내 많은 변동이 있을 것으로 예상됩니다. 해운업의 경우, 다양한 얼라이언스 구축을 통한 규모의 경제 선점 활동이 치열하게 이루어지고 있습니다. (5) 영업개황 물류의 가장 기초가 되는 운송차량 운영을 필두로 하는 물류 서비스를 제공함으로써 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 또한 원/부자재, 설비, 기자재 등의 수출입 업무 대행 및 관련 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. (6) 시장점유율 연결대상종속회사인 대한네트웍스(주)는 지배회사인 대한제강(주)의 물류법인으로 대한제강(주)의 국내외 물류에 참여하여 운영하고 있으나, 시장점유율은 미미하여 작성을 생략합니다. 나. 철근가공사업 (1) 산업의 특성철근가공의 기반이 되는 건설산업은 사람의 일상생활 및 경제활동을 위한 공간과, 교류와 운송을 지원하기 위한 인프라를 구축하는 사업으로 사업분야는 크게 상업, 업무, 주택, 문화 시설 등을 건설하는 건축 사업, 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본 시설을 건설하는 토목 사업, 발전소, 에너지 저장시설, 산업시설 등을 건설하는 플랜트 사업으로 구분할 수 있습니다. 철근가공산업은 노동력과 자금, 기술 등의 생산요소를 활용하여 건설 시 골조공사에 사용 되는 철근의 절단 절곡 등을 포함한 가공서비스를 제공합니다. 발주 주체에 따라 철근 가공서비스를 비롯한 도면검토, Shop, 커플러, 선조립 등의 수직계열 구조의 서비스를 함께 제공합니다. (2) 산업의 성장성철근가공의 기반이 되는 건설산업의 성장을 보면 2021년도 건설경기 시장은 정부의 정책 방향성이 수요 억제 정책에서 공급 개선 정책으로 변경될 것으로 예상되며, SOC 사업에서의 투자도 활발하게 될 것으로 예상되는바 건설경기의 성장세는 높아질 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 철근가공은 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있으며, 건설산업 경기 변동에 따른 투자 및 수요에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 건설 산업의 특성 상 주로 옥외에서 이루어지므로 동절기, 우천 등의 영향으로 인해 시공의 어려움을 겪는 계절적 환경적 요인이 있습니다. (4) 경쟁 요소건설경기의 상승과 하락 cycle에 따른 철근가공 수요 감소, 2020년부터 이어지는 코로나 펜데믹 그리고 일부 출혈 경쟁에 따라 저가입찰과 저가수주의 반복이 발생되고 있습니다. 또한 인력 운영 위주의 산업이기에 최저임금 상승에 따른 손익의 악화도 빈번하게 발생되고 있습니다. 이에 철근가공업계는 생산성 향상, 자동화 설비 도입, 가격경쟁력 강화 등의 활동을 진행하고 있습니다. (5) 영업 개황당사는 건설시장에서 이루어지는 현장 철근가공을 공장 철근가공으로 전환시킴과 동시에 전산시스템 도입 및 자동화 설비 운영을 통해 고객에게 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 기존 고객사의 물량 확대를 비롯하여 재무건전성이 우수한 중소형 건설사의 확대를 통해 영업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 대한제강의 관계사로서 대한제강 물량의 공급을 비롯하여 대한제강 외 건설사 영업활동을 통해 점유율을 확대시키고 있습니다. (6) 신규사업 등의 내용 및 전망 철근으로 진행되는 연계사업 중 철근가공을 비롯하여 커플러, 선조립 등의 수직계열 확대를 통해 당사의 매출액 및 영업이익을 확대해나갈 전망입니다. 다. 조직도 조직도 대한네트웍스.jpg 조직도 대한네트웍스 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결그룹 매출의 주요 비중을 차지하는 부분은 일반철근, 가공철근, 바인코일 매출이며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요 상표등 매출액 비율 대한제강주식회사 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 DH Steel,Ultra-Bar,STAZ 410,545,174 82.61% 빌릿 봉/형강 반제품 - 0.00% Bar-in-Coil 건설자재 - 50,258,648 10.11% 기타 - - 36,178,017 7.28% 합 계 496,981,839 와이케이스틸(주) 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 - 346,673,451 84.72% 빌릿 봉/형강 반제품 - 61,164,480 14.95% Bar-in-Coil 건설자재 - 0.00% 기타 - - 1,367 0.33% 합 계 409,205,069 100.00% 나. 제품별 구체적인 가격변동추이제품 가격은 품목별 매출액에서 판매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위 : 천원/톤) 구분 품 목 2021년 반기 누계 2020년 반기누계 2020년 누계 대한제강주식회사 철 근 788 644 678 빌 릿 0 Bar-in-Coil 812 653 681 와이케이스틸(주) 철 근 774 - 648 빌 릿 706 - 571 * 와이케이스틸주식회사의 2020년 누계 수치는 지배력 획득 시점부터인 2020년 9월부터 12월까지 4개월 누계 수치입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료, 부재료 등의 현황연결그룹 중 제강/압연 사업을 영위하는 지배회사 및 와이케이스틸(주)는 철스크랩 및 합금철 등을 주요 원부자재로 사용하고 있습니다. 원자재인 철스크랩의 경우 국내산이 수입산보다 큰 비중을 차지하고 있으며 시황에 따라 그 비중을 조절하며 운영하고 있습니다. 부재료인 합금철의 경우 국내 제조업체에서 주로 구매하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비율 대한제강주식회사 제 강압 연 원재료 철스크랩외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 328,861,446 86.58% 부재료 합금철 외 빌릿 및 철근 부원료 9,368,756 2.47% 저장품 내화물 외 빌릿 및 철근 부원료 6,966,109 1.83% 소 계 345,196,312 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 34,646,731 9.12% 소 계 34,646,731 합 계 379,843,042 와이케이스틸(주) 제 강압 연 원재료 철스크랩외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 238,539,736 63.55% 부재료 합금철 외 빌릿 및 철근 부원료 8,360,198 2.23% 저장품 내화물 외 빌릿 및 철근 부원료 10,642,330 2.84% 소 계 257,542,264 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 117,835,431 31.39% 소 계 117,835,431 합 계 375,377,696 주요 원재료 및 부재료의 구체적인 가격변동추이는 아래와 같습니다. 가격은 품목별 구매금액에서 구매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위: 천원/톤) 품 목 2021년 2020년 2019년 대한제강주식회사 원재료 철스크랩 467 316 351 외부조달빌렛 683 483 542 외부조달일반철근 773 661 682 부재료 합금철 외 367 310 348 저장품 내화물외 1,550 2,460 2,821 와이케이스틸(주) 원재료 철스크랩 469 344 - 외부조달일반철근 754 663 - 부재료 합금철 외 417 323 - 저장품 내화물외 2,140 1,616 - 나. 생산 및 설비 1) 생산에 관한 사항연결그룹은 부산 사하구 하신번영로(신평공장), 부산 강서구 녹산산업북로(녹산공장), 부산 사하구 을숙대로(구평공장) 그리고 평택 포승읍(평택공장) 소재 제강 및 압연 공장을 운영하고 있습니다. 제69기 동안의 생산실적, 생산능력 및 가동률은 아래와 같습니다. (단위 :천톤, %) 사업소(사업부문) 2021 반기누계실적 평균가동률 반기생산능력 연간생산능력 대한제강주식회사 제 강(빌릿) 녹산 484 97% 500 1,000 소계 484 500 1,000 압 연(철근) 신평 183 61% 300 600 녹산 265 106% 250 500 평택 171 76% 225 450 소계 619 775 1,550 와이케이스틸(주) 제 강(빌릿) 구평 449 97% 465 930 소계 449 465 930 압 연(철근) 구평 361 61% 590 1,180 소계 361 590 1,180 2) 최근 3년간 생산현황은 아래와 같습니다. (단위: 천톤) 구분 사업부문 품 목 사업소 2021년 반기누계 2020년 반기누계 2019년 반기누계 대한제강주식회사 제강 빌 릿 녹산 484 432 492 제 강 합 계 484 432 492 압연 철 근 신평 183 168 149 녹산 265 219 242 BIC 평택 171 108 158 압 연 합 계 619 495 549 와이케이스틸(주) 제강 빌 릿 구평 449 - - 제 강 합 계 449 - - 압연 철 근 구평 361 - - 압 연 합 계 361 - - ※ 철근을 생산하는 단일 사업부문을 영위하는 업체이나 생산공정의 특성상 제강공정과 압연공정으로 구분하여 기술하였음. 3) 설비에 관한 사항연결그룹은 부산 신평, 녹산과 구평 그리고 경기도 평택 소재 제강 및 압연 공장이 있으며 지배회사의 본사는 신평공장 내에 위치하고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. [2021년 6월 30일 현재] [대한제강 주식회사] (단위: 백만 원) 항 목 취득원가 손상차손(***) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 당기대체 기말잔액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지(*) 63,785 0 0 0 63,785 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63,785 건물(**) 82,728 30 0 0 82,759 1,606 0 0 1,606 29,759 1,028 0 0 30,786 50,366 구축물 16,851 2,290 0 0 19,142 0 0 0 0 8,785 443 0 0 9,228 9,914 기계장치 170,114 13,244 83 0 183,275 832 0 0 832 133,919 4,902 76 0 138,744 43,699 차량운반구 3,777 746 306 0 4,216 0 0 0 0 3,253 124 276 0 3,101 1,115 공기구 5,709 7,243 0 0 12,952 9 0 0 9 4,340 730 0 0 5,070 7,874 비품 7,913 127 6 0 8,034 19 0 0 19 6,974 162 6 0 7,130 885 리스기계장치 2,573 0 734 0 1,839 0 0 0 0 2,028 92 558 0 1,562 277 사용권자산 1,743 8 341 0 1,411 0 0 0 0 383 207 14 0 576 835 임차자산개량권 63 0 0 0 63 0 0 0 0 63 0 0 0 63 0 합 계 355,256 23,689 1,471 0 377,474 2,466 0 0 2,466 189,503 7,688 930 0 196,260 178,748 (*)토지 및 투자부동산(토지)(**)건물 및 투자부동산(건물) (***)2018년 신평제강공장 폐쇄에 따라 제강 전용 자산에 대해 손상을 인식하였습니다.[와이케이스틸(주)] (단위: 백만 원) 항 목 취득원가 손상차손(*) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 당기대체 기말잔액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지 0 33,303 0 0 33,303 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33,303 건물 1,303 0 0 0 1,303 27 0 0 27 145 212 0 0 357 919 구축물 5,645 798 0 0 6,443 85 0 0 85 589 887 0 0 1,476 4,882 기계장치 44,161 2,303 0 0 46,463 1,669 0 0 1,669 3,268 4,381 0 0 7,649 37,145 차량운반구 179 30 0 0 208 0 0 0 0 29 45 0 0 75 134 공기구 7,035 257 65 0 7,226 718 0 0 718 505 587 3 0 1,088 5,420 비품 2,190 0 2 0 2,189 0 0 0 0 210 316 0 0 526 1,663 사용권자산 11,625 408 61 0 11,971 0 0 0 0 1,318 2,008 51 0 3,276 8,696 합 계 72,136 37,098 128 0 109,106 2,500 0 0 2,500 6,065 8,436 54 0 14,446 92,159 (*)2020년 제1압연공장 폐쇄에 따라 1압연 전용자산에 대해 손상을 인식하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 매출유형 품 목 2021년 반기누계 2020년 누계 2019년 누계 대한제강주식회사 제강/압연 제 품 철 근 수출 0 3,728,389 3,228,885 내수 410,545,174 623,083,621 668,853,064 철근 합계 410,545,174 626,812,010 672,081,950 빌 릿 수출 0 0 0 내수 0 0 4,371 빌릿 합계 0 0 4,371 Bar-in-Coil 수출 2,312,470 4,871,473 11,048,871 내수 47,946,178 121,863,572 156,992,931 BIC 합계 50,258,648 126,735,045 168,041,802 제품 소계 460,803,822 753,547,055 840,128,123 상 품外 단척 外 수출 0 1,605,815 2,689,945 내수 36,178,017 15,528,156 40,460,743 상품 및 기타 소계 36,178,017 17,133,970 43,150,688 매출 합계 496,981,839 770,681,025 883,278,810 와이케이스틸(주) 제강/압연 제 품 철 근 수출 0 0 - 내수 284,465,669 191,314,263 - 철근 합계 284,465,669 0 - 빌 릿 수출 0 0 - 내수 61,164,480 46,281 - 빌릿 합계 61,164,480 46,281 - 제품 소계 345,630,149 191,360,543 - 상 품外 단척 外 수출 0 0 - 내수 63,574,919 189,188 - 상품 및 기타 소계 63,574,919 189,188 - 매출 합계 409,205,069 191,549,731 - * 와이케이스틸주식회사 2020년 수치는 지배력 획득 시점부터인 9월부터 12월까지 4개월 누계 수치입니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 당사 철근의 경우 판매경로는 내수와 수출로 나누어지는데 내수는 민수(건설사 유통상)와 관수(조달청)으로 나눌 수 있습니다. 민수의 경우 고객사의 발주를 받아 납품한 후 월말에 거래내역을 발송하고 상호간 납품수량을 확인하여 세금계산서를 발행합니다. 결제는 현금, 어음으로 이루어지고 있습니다. 관수의 경우 분할납품요구 및 통지서 접수일로부터 30일 이내에 납품하거나 관급현장 요청(소요량청구서)을 접수한 후 45일 이내에 납품합니다. 납품 후에는 월마감 세금계산서를 발행하고 현금으로 결제가 이루어집니다. 수출의 경우에는 고객에게 납품한 후 L/C 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 다. 판매전략 내수 판매의 경우 영업사원의 컨설턴트화를 통해 고객 중심 영업을 실시하고 있습니다. 영업사원이 직접 고객사 본사 뿐 아니라 현장을 방문하여 VOC(Voice Of Customer)를 수집하여 업무에 적극 반영합니다. 또한 철근가공 등 부가서비스를 제공하여공사기간 단축 및 현장 재고부담 경감을 돕고 있습니다.라. 주요 매출처주요 매출처는 전체 매출액 기준 상위 5개사를 기입하였으며, 괄호안은 전체매출액에서 차지하는 비율을 나타내었습니다. > 대한제강(주)의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 순위 주요 매출처 매출액(원) 매출 비율 1 신세계건설(주) 42,136,988,832 5% 2 롯데건설(주) 41,109,493,803 5% 3 (주)태영건설 25,656,389,158 3% 4 대방건설(주) 23,738,112,883 3% 5 아이에스동서(주)-부산지점 21,584,931,451 3% * 관계사 매출은 제외하였습니다. > 와이케이스틸(주)의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 순위 주요 매출처 매출액(원) 매출 비율 1 유진기업(주) 20,276,266,013 4.96% 2 삼성물산(주) 17,452,427,346 4.26% 3 롯데건설(주) 15,790,739,498 3.86% 4 만흥철강(주) 14,220,386,328 3.48% 5 (주)유성강업 12,448,565,380 3.04% ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl 27_수주상황 마. 수주상황 (단위 :톤, 원 ) 구분 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 대한제강주식회사 철근 또는 강철봉 2020.03.26 2022.03.25 273,000 251,422,050,000 142,625 131,351,472,780 130,375 120,070,577,220 와이케이스틸(주) 철근 또는 강철봉 2020.03.26 2022.03.25 234,000 144,753,407,636 157,334 104,552,709,573 76,666 40,200,698,064 합 계 507,000 396,175,457,636 299,959 235,904,182,353 207,041 160,271,275,284 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 나. 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.(1) 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위= 외화: 천, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 만기일 계약시점 환율 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품평가손익 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-09-15 1,182.00 1,158.00 1,136.36 USD 900 -19,473,979 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-05월 매수 2021-07-20 1116.00 1,111.80 1,129.00 USD 500 8,600,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-06월 매수 2021-07-20 1115 1110.5 1129 USD 1,000 18,500,000 합계 USD 2,400 7,626,021 (2) 공시대상 기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황에 관한 내용은 아래와 같습니다. (단위= 외화:천USD, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 정산일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품거래손익 삼성선물 통화선물 환율변동 2020-11월 매수 2021-01-19 1,101.20 1,102.10 USD 1,000 900,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2020-12월 매수 2021-01-19 1,091.10 1,102.10 USD 1,000 11,000,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-04월 매수 2021-05-18 1,115.60 1,133.10 USD 1,500 26,250,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2021-05월 매수 2021-06-22 1114.97 1132.4 USD 1,500 26,150,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-03-31 1,163.40 1,133.50 USD 400 -11,960,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-6월 매수 2021-04-30 1,163.40 1,107.40 USD 400 -22,400,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-6월 매수 2021-05-28 1,163.40 1,118.00 USD 400 -18,160,000 부산은행 R-TRF 환율변동 2020-06월 매수 2021-06-30 1,163.40 1,130.00 USD 400 -13,360,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-04-30 1,158.00 1,107.40 USD 300 -15,180,000 씨티은행 R-TRF 환율변동 2020-09월 매수 2021-05-28 1,158.00 1,118.00 USD 300 -12,000,000 합계 USD 7,200 -28,760,000 6. 주요계약 및 연구개발활동 없음 7. 기타 참고사항 (1) 대한제강 주식회서 별도법인 영업개황OECD 국가 중 가장 빠른 경기 회복세를 보이는 한국은 주요 전방산업 경기 호조에 힘입어 올해 상반기 국내 조강 생산이 코로나 19 팬데믹으로 신음했던 전년 동기 대비 완연한 회복세를 나타냈습니다. 한국철강협회 자료에 따르면 2021년 1~6월 국내 조강 생산은 3,519만 9천톤으로 전년 동기 대비 8.3%가 늘었습니다. 무엇보다 2021년 반기 조강 생산 회복은 2020년 전반적으로 코로나 19 팬데믹과 그에 따른 제조업 셧다운 등의 영향으로 조강 생산이 부진했던 기저효과에 기인한것으로 보입니다. 2021년 올해는 코로나19 여파에서 회복하면서 자동차와 조선, 기계와 중장비, 가전, 건설 등 전 산업경기가 큰 폭 회복세를 보이고 있고, 정부 공공건설 투자도 증가하고 있어 상반기와 마찬가지로 하반기 조강 생산이 큰폭으로 증가할 것으로 전망이 됩니다. 다만 최근 변이 바이러스 확산 등 코로나 19 리스크가 여전히 진행형이고, 각국의 경기과열과 인플레이션 우려가 커짐에 따라 이에 대한 정부 대응 정책의 결과로 글로벌 철강 수요가 예상보다 둔화될 가능성도 상존하고 있습니다. 그러나 이러한 리스크 요인에도 불구하고 글로벌 철강경기는 하반기에도 전반적인 회복기조를 유지할 것으로 예상합니다. 그러나 중국산 제품 등과의 경쟁 심화, 원부자재가격 상승은 여전히 위험요소로 남아있습니다. 회사는 거시 경제적 위기 상황과 건설 산업의 구조적인 성장 한계를 이겨낼 수 있도록 전 임직원이 지속적인 성장과 수익성 향상이라는 목표를 향해 끊임없이 노력하고있습니다.2021년의 영업 상황을 간략히 요약하면 대한제강 별도법인 매출규모는 전년 동기대비 28.18% 증가한 4,969억 원을 기록하였으나 재료비의 큰 부분을 차지하는 고철 및 부재료의 매입단가의 상승에 따라 수익성은 소폭 하락하여 매출총이익 및 매출총이익율은 각 각 623억 원, 12.55%(전년 동기 12.74%) 영업이익 및 영업이익율은 각 각447억 원 9%(전년 동기 7.78%) 시현하였습니다.대한제강 연결법인 전체 매출규모는 와이케이스틸의 지분획득 및 연결사 편입에 따라 전년대비 94.29% 증가한 8,784억원 기록하였으며 매출총이익 및 매출총이익율은 각 각 1,132억 원, 12.9%(전년 동기 12.13%) 영업이익 및 영업이익율은 각 각 806억원, 9.18%(전년 동기 6.59%) 시현하였습니다. (8) 시장의 특성 ① 건설경기 연동철근의 주요 수요산업은 건설산업으로 철근 수요는 건설경기에 연동되는 특성이 있습니다.② 자본집약적 장치산업자본집약적 장치산업으로 대규모 자본투자는 신규업체의 시장진입에 대한 진입장벽 요인으로 작용합니다.③ 성숙기의 제품 Life Cycle철근은 가격, 품질상 차별화가 없는 바, 기타 서비스 제공능력상의 차별화를 통한 고객만족도 제고가 경쟁력 요소입니다. (9) 조직도 ※2021년1월1일기준 조직도 대한제강.jpg 조직도 대한제강