대한제강 사업보고서 (2023.12)
1. 사업의 개요

연결회사는 철근의 제조,판매를 주 업으로 하고있으며 물류 매출, 고철 및 비철 상품매출 또한 발생하고 있습니다. 전체 연결 매출의 95%이상을 철근 제조, 판매부문에서 발생하고 있어 해당 사업부문과 이 외 기타 사업부문으로 구분하여 아래와 같이 주요 제품을 요약합니다.

사업부문	주요제품

제강/압연	일반철근, 가공철근, Bar-in-Coil 등

기타	상품고철, 상품비철, 물류용역 등

1. 제강/압연 사업 부문 철스크랩을 원재료로 하여 빌릿을 생산하는 제강사업과 반제품인 빌릿을 원재료로 하여 철근을 생산하는 압연사업 부문입니다.대한제강은 지속가능한 경영환경 구축과 국내외 경쟁력 강화를 위하여, 20년 9월부터 동종사인 와이케이스틸 지분을 인수하여 70%의 지배력을 획득 함으로써 제강사업에 가장 중요한 철스크랩 구매력과 건설사 철근 판매 협상력 등 시장지배력이 강화되었으며 실로 지난해 사상 최고의 실적을 거두면서 국내 철근 생산 능력 3위의 위치를 굳건히 다지고 있습니다. 2. 기타 대한네트웍스는 물류 및 철근 가공업을 영위하고 있으며 건설시장에서 이루어지는 현장 철근가공을 공장 철근가공으로 전환시킴과 동시에 전산시스템 도입 및 자동화 설비 운영을 통해 고객에게 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 기존 고객사의 물량 확대를 비롯하여 재무건전성이 우수한 중소형 건설사의 확대를 통해 영업영역을 넓혀가고 있으며 철근으로 진행되는 연계사업 중 철근가공을 비롯하여 커플러, 선조립 등의 수직계열 확대를 통해 당사의 매출액 및 영업이익을 확대해나갈 전망입니다.

○ 제강/압연 부문 지배회사(대한제강(주))는 철스크랩을 원재료로 하여 빌릿을 생산하는 제강사업과 반제품인 빌릿을 원재료로 하여 철근을 생산하는 압연사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강사업과 압연사업은 상하공정으로 연결된 사업부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 산업의 특성 철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전체 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 철근, 봉형강 등의 제품을 만들어내는 산업입니다. 또한 국가기간산업으로 전ㆍ후방 연관효과가 크며 기본적으로 막대한 설비투자가 요구되는 일종의 장치산업입니다. (2) 산업의 성장성 철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업 등과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제에 대한 불확실성 속에서도 세계 조강 생산량은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 우리나라의 조강 생산도 지속적인 철강설비 확충과 건설, 조선, 자동차, 가전 등 수요 확대로 증가하였습니다.철강업계는 국내 철강 설비 투자를 확대하여 국내 자급률을 향상시키고, 수출 확대를통해 무역수지를 개선하고 있으며, 고용창출에도 기여하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 철강산업 중에서 당사와 같이 건설용 자재를 주로 생산하는 전기로 제강업은 국내외 건설경기와 높은 상관관계가 있습니다. 계절적으로 콘크리트 타설이 용이한 봄부터 늦가을까지는 주로 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울철 및 장마철은 주로 비수기에 해당됩니다. 또한 철근산업은 체감경기회복 이후에 건축계획 및 분양이 활성화되는 건설업의 특성에 따라 체감경기에 약 1년 정도 후행하는 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 건설 시공기술의 발전 및 지구온난화 영향으로 계절적 영향이약해지는 반면, 건설 및 경제 관련 정부정책, 관련 법규, 제도의 변화에 의한 영향이 확대되는 추세입니다. (4) 경쟁 요소 철근시장은 Product Life Cycle상 가격경쟁력 확보가 주요경쟁 요소로 작용하는 성숙기 시장에 해당됩니다. 따라서 철근생산업체의 경쟁력은 외부적으로 철스크랩 및 빌릿(Billet)의 국제 가격 등락에 따른 대응, 내부적으로 설비의 자동화 및 공장간 생산 제품의 특화 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상 여부에 큰 영향을 받습니다. 최근철근생산업계는 생산공정개선, 신제품개발, 신공법채택 등을 통한 경쟁우위 확보를위하여 힘쓰고 있으며 당사 또한 설비 및 조업환경 개선 등을 통한 각 공장별 원가절감과 고객 대응력 확대를 위해 노력하고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 전기로 제강사의 경우 철근 원가의 약 70%를 고철인 철스크랩이 차지하고 있습니다.우리나라의 경우 철스크랩 부족국가로 수입 철스크랩 사용이 필수적이며 세계 철스크랩 시장에 큰 영향을 받습니다. 최근과 같이 가격변동성이 높은 시장환경에서는 가격경쟁력이 있는 철스크랩의 안정적 확보가 중요합니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 국제 환경규제가 점차 강화되는 추세입니다. 당사는 배출권 거래제도 할당 대상 업체로 온실가스 감축을 위해 노력하고 있으며 굴뚝에서 배출되는 오염물질을 집진설비에 TMS(Tele Monitoring System : 굴뚝자동측정시스템)를 설치하여 실시간 모니터링하며 자체 배출 허용기준을 통하여 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 굴뚝 외 배출되는 비산배출 시설 관리기준을 준수하고 있습니다. 사업장 내에서 발생하는 모든 폐기물을 최적의 처리시스템을 통해 처리하고 있으며, 생산공정상 발생할수 있는 폐기물의 감량을 위해 노력하고 있습니다 또한 정부의 중대재해처벌법 시행을 계기로 더욱 안전한 사업장을 만들고자 안전전략팀을 신설하여 무재해를 최우선의 목표로 삼고 다양한 안전보건 정책들을진행하고 있습니다. (7) 조직도 대한제강 조직도.jpg 대한제강 조직도 ○ 제강/압연 부문[와이케이스틸 주식회사] 와이케이스틸(주)는 철스크랩을 원재료로하여 빌릿을 생산하는 제강 사업과 반제품인 빌릿을 원재료로하여 철근을 생산하는 압연 사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강 사업과 압연 사업은 상하 공정으로 연결된 사업 부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업 부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 사업내용 와이케이스틸(주)는 지배회사(대한제강 주식회사)와 동일한 사업을 영위하고 있으므로 지배회사 사업의 내용 참고바랍니다. (2) 조직도 와이케이스틸 조직도.jpg 와이케이스틸 조직도 ○ 물류/가공[대한네트웍스] 대한네트웍스(주)는 대한제강(주)의 물류, 철근가공 담당 법인으로서 관련 업무를 통한 Synergy 및 Value를창출하고 이를 기반으로 최상의서비스를 고객에게 제공합니다. 가. 물류사업(1) 산업의 특성 물류산업은 산업 전반의 연결 고리로 내수 경제, 수출입 교역량 등의 국내 산업 경기에 민감한 영향을 받으며, 특히 국내 경제의 주요 기반 산업인 철강, 자동차, 유통 등 업황에 많은 영향을 받습니다. 또한 수출입 중심의 국가 산업 성격에 따라 미국, 중국을 대표로 하는 세계 주요국의 정세에 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 물류 수요의 변화와 기술 혁신 등 요인으로 국내외 환경이 급변하고 있습니다. 대량 수송에서 맞춤형 운송 서비스 중심으로 수요가 이동하고 있으며, 4차 산업혁명이 본격화되며 IoT(사물인터넷), 빅데이터, 블록체인 등의 첨단기술과 접목되어 다양한 정보의 활용성이 새로운 성장 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 최근에는 코로나 펜데믹 시대에 따른 비대면 소비 유통망의 폭발적 확장에 따라 소매 유통 중심의 택배 물류의 투자와 성장이 가장 대두되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 경기변동에 즉각적으로 반응하며, 최종 소비 활동의 증감에 따르는 산업의 생산량, 무역량 등의 경기변화에 민감합니다. 물류 인프라의 수요와 공급에 따른 컨테이너용선지수나, 건화물운임지수 등의 운임지수와 유가, 환율 등에 경제 변수에 의한 수익성 증감이 경기 변동의 특성으로 나타납니다. (4) 경쟁 요소 물류산업의 경쟁 요소는 신속성, 정시정 등이 기본이나 최근에는 경쟁업체 대비 우수한 서비스로 보다 빠르게 선점하고 대규모 규모의 경제를 선점하는 것이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 택배 산업이 대표적으로 이러한 경쟁이 치열하게 이루어지고 있으며 향후 몇 년 내 많은 변동이 있을 것으로 예상됩니다. 해운업의 경우, 다양한 얼라이언스 구축을 통한 규모의 경제 선점 활동이 치열하게 이루어지고 있습니다. (5) 영업개황 물류의 가장 기초가 되는 운송차량 운영을 필두로 하는 물류 서비스를 제공함으로써 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 또한 원/부자재, 설비, 기자재 등의 수출입 업무 대행 및 관련 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. (6) 시장점유율 연결대상종속회사인 대한네트웍스(주)는 지배회사인 대한제강(주)의 물류법인으로 대한제강(주)의 국내외 물류에 참여하여 운영하고 있으나, 시장점유율은 미미하여 작성을 생략합니다. 나. 철근가공사업 (1) 산업의 특성 철근가공의 기반이 되는 건설산업은 사람의 일상생활 및 경제활동을 위한 공간과, 교류와 운송을 지원하기 위한 인프라를 구축하는 사업으로 사업분야는 크게 상업, 업무, 주택, 문화 시설 등을 건설하는 건축 사업, 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본 시설을 건설하는 토목 사업, 발전소, 에너지 저장시설, 산업시설 등을 건설하는 플랜트 사업으로 구분할 수 있습니다. 철근가공산업은 노동력과 자금, 기술 등의 생산요소를 활용하여 건설 시 골조공사에 사용 되는 철근의 절단 절곡 등을 포함한 가공서비스를 제공합니다. 발주 주체에 따라 철근 가공서비스를 비롯한 도면검토, Shop, 커플러, 선조립 등의 수직계열 구조의 서비스를 함께 제공합니다. (2) 산업의 성장성 철근가공의 기반이 되는 건설산업의 성장을 보면 2022년도 건설경기 시장은 정부의 정책 방향성이 수요 억제 정책에서 공급 개선 정책으로 변경될 것으로 예상되며, SOC 사업에서의 투자도 활발하게 될 것으로 예상되는바 건설경기의 성장세는 높아질 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 철근가공은 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있으며, 건설산업 경기 변동에 따른 투자 및 수요에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 건설 산업의 특성 상 주로 옥외에서 이루어지므로 동절기, 우천 등의 영향으로 인해 시공의 어려움을 겪는 계절적 환경적 요인이 있습니다. (4) 경쟁 요소 건설경기의 상승과 하락 cycle에 따른 철근가공 수요 감소, 2020년부터 이어지는 코로나 펜데믹 그리고 일부 출혈 경쟁에 따라 저가입찰과 저가수주의 반복이 발생되고 있습니다. 또한 인력 운영 위주의 산업이기에 최저임금 상승에 따른 손익의 악화도 빈번하게 발생되고 있습니다. 이에 철근가공업계는 생산성 향상, 자동화 설비 도입, 가격경쟁력 강화 등의 활동을 진행하고 있습니다. (5) 영업 개황 당사는 건설시장에서 이루어지는 현장 철근가공을 공장 철근가공으로 전환시킴과 동시에 전산시스템 도입 및 자동화 설비 운영을 통해 고객에게 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 기존 고객사의 물량 확대를 비롯하여 재무건전성이 우수한 중소형 건설사의 확대를 통해 영업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 대한제강의 관계사로서 대한제강 물량의 공급을 비롯하여 대한제강 외 건설사 영업활동을 통해 점유율을 확대시키고 있습니다. (6) 신규사업 등의 내용 및 전망 철근으로 진행되는 연계사업 중 철근가공을 비롯하여 커플러, 선조립 등의 수직계열 확대를 통해 당사의 매출액 및 영업이익을 확대해나갈 전망입니다. 다. 조직도 대한네트웍스 조직도.jpg 대한네트웍스 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 연결그룹 매출의 주요 비중을 차지하는 부분은 일반철근, 가공철근, 바인코일 매출이며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. 구분 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요 상표등 매출액(천원) 비율 대한제강(주) 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 DH Steel,Ultra-Bar,STAZ 876,325,926 91.71% 빌릿 봉/형강 반제품 - 2,335,199 0.24% Bar-in-Coil 건설자재 - 74,182,621 7.76% 기타 - - 2,720,930 0.28% 대한제강(주) 합계 955,564,675 100.00% 와이케이스틸(주) 제강/압연/가공 제 품및상 품 철근 건설자재 - 500,127,842 81.56% 빌릿 봉/형강 반제품 - 110,404,251 18.00% Bar-in-Coil 건설자재 - 1,652,940 0.27% 기타 - - 1,020,900 0.17% 와이케이스틸(주) 합계 613,205,933 100.00% 2) 제품별 구체적인 가격변동추이 제품 가격은 품목별 매출액에서 판매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. 구분 품 목 2023년 2022년 2021년 대한제강(주) 철 근 1,027 1,091 900 빌 릿 745 628 619 Bar-in-Coil 998 1,133 930 와이케이스틸(주) 철 근 1,001 1,091 879 빌 릿 825 862 735 ※ 단위 : 천원/톤 3) 산출기준 및 가격변동 원인 부 문 품 목 내 용 철강 철 근빌 릿Bar-in-Coil 산출기준 제품판매가격은 총매출액에서 총판매수량으로 나눈 가격(총평균가격)으로 계산v 제품판매가격 = 총매출액 / 총판매수량 가격변동원인 v 철근제품 시장의 수요과 공급 논리에 의한 철강 경기에 따른 가격 변동v 제품별, 강종별, 규격별, 유통 경로 등의 차이에 따른 매출단가 차이 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료, 부재료 등의 현황 연결그룹 중 제강/압연 사업을 영위하는 지배회사 및 와이케이스틸(주)는 전기로 제강사로 주요 원료가 철스크랩이며 주요 부자재로는 합금철 등이 있습니다. 철 스크랩은 주로 수입 스크랩 대비 환리스크가 없고, 납기가 상대적으로 빠른 양질의 국내 스크랩을 조달 하고있으나 시황 및 재고 상황에 따라 미국, 일본 등지에서 벌크 및 컨테이너 형태로 스크랩을 수입하여 비중을 조절하며 구매하고 있습니다. 부재료인 합금철의 경우 국내 제조업체에서 주로 구매하고 있습니다. 구분 사업부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액(천원) 비율 주요 매입처 대한제강(주) 제 강압 연 원재료 철스크랩,외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 531,572,999 76.51% 성호기업, 경원스틸, 삼진스틸 등 부재료 합금철 外 빌릿 및 철근 부원료 24,070,047 3.46% 동일산업, SIMPAC 등 저장품 내화물 外 빌릿 및 철근 부원료 16,892,263 2.43% 케이알, SUMITOMO CORPORATION 등 소 계 572,535,309 82.40% 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 122,269,888 17.60% 현대제철 등 소 계 122,269,888 17.60% 대한제강(주) 합계 694,805,198 100.00% 와이케이스틸(주) 제 강압 연 원재료 철스크랩,외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 347,875,000 72.60% 삼진스틸, 경원스틸, 성호기업 등 부재료 합금철 外 빌릿 및 철근 부원료 19,755,462 4.12% 아주엔씨, 대동산업 등 저장품 내화물 外 빌릿 및 철근 부원료 16,150,629 3.37% 조선내화, 케이알테크 등 소 계 383,781,091 80.09% 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 95,385,052 19.91% 소 계 95,385,052 19.91% 와이케이스틸(주) 합계 479,166,143 100.00% 2) 3개년 매입 가격 변동 추이 주요 원재료 및 부재료의 구체적인 가격변동추이는 아래와 같습니다. 가격은 품목별 구매금액에서 구매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. 품 목 2023년 2022년 2021년 대한제강(주) 원재료 철스크랩 513 610 529 외부조달빌렛 828 879 745 외부조달일반철근 1,016 950 867 부재료 합금철 외 613 672 457 저장품 내화물외 1,597 1,797 1,549 와이케이스틸(주) 원재료 철스크랩 510 615 530 외부조달일반철근 986 1022 834 부재료 합금철 외 588 735 475 저장품 내화물외 912 2,449 2,275 ※ 단위 : 천원/톤 3) 생산 및 설비 현황 3)-1생산에 관한 사항 연결그룹은 아래와 같이 제강 및 압연 공장을 운영하고 있습니다.v 부산 사하구 하신번영로(신평공장)v 부산 강서구 녹산산업북로(녹산공장)v 부산 사하구 을숙대로(구평공장)v 평택 포승읍(평택공장)제71기 동안의 생산실적, 생산능력 및 가동률은 아래와 같습니다. 사업소(사업부문) 2023 누계실적 평균가동률 연간생산능력 대한제강(주) 제 강(빌릿) 녹산 750 75% 1,000 소계 750 75% 1,000 압 연(철근) 신평 215 36% 600 녹산 351 70% 500 평택 309 69% 450 소계 875 56% 1,550 와이케이스틸(주) 제 강(빌릿) 구평 627 67% 930 소계 627 67% 930 압 연(철근) 구평 488 41% 1,180 소계 488 41% 1,180 ※ 단위 :천톤, % 3)-2 최근 3년간제품별 생산현황 구분 사업부문 품 목 사업소 2023년 누계 2022년 누계 2021년 누계 대한제강주식회사 제강 빌 릿 녹산 750 894 970 제 강 합 계 750 894 970 압연 철 근 신평 215 294 356 녹산 351 464 527 평택 233 327 - BIC 평택 77 93 384 압 연 합 계 875 1,178 1,267 와이케이스틸(주) 제강 빌 릿 구평 627 772 902 제 강 합 계 627 772 902 압연 철 근 구평 488 656 735 압 연 합 계 488 656 735 ※ 단위: 천톤※ 철근을 생산하는 단일 사업부문을 영위하는 업체이나 생산공정의 특성상 제강공정과 압연공정으로 구분하여 기술하였음. 3)-3 설비에 관한 사항 연결그룹은 부산 신평, 녹산과 구평 그리고 경기도 평택 소재 제강 및 압연 공장이 있으며 지배회사의 본사는 신평공장 내에 위치하고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. [2023년 12월 31일 현재][대한제강 주식회사] 항 목 취득원가 손상차손(***) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지(*) 63,784,690 1,084,156 - 64,868,846 - - - - - - - 64,868,846 건물(**) 82,758,589 2,659,486 86,012 85,332,063 1,606,192 1,606,192 33,721,083 1,972,413 32,613 - 35,660,883 48,064,988 구축물 21,036,729 8,078,709 700,170 28,415,268 - - 10,533,222 1,118,460 488,090 - 11,163,592 17,251,676 기계장치 172,257,231 9,014,831 1,281,195 179,990,867 72,638 72,638 134,718,637 6,221,496 1,228,337 - 139,711,796 40,206,433 차량운반구 4,442,854 29,091 195,940 4,276,004 - - 3,368,104 320,652 195,939 - 3,492,816 783,188 공기구 14,612,196 1,426,172 26,575 16,011,793 8,509 8,509 6,911,901 1,030,601 26,574 - 7,915,928 8,087,357 비품 8,346,351 1,114,438 1,141,398 8,319,391 19,236 19,236 7,468,837 347,373 1,141,330 - 6,674,879 1,625,275 리스기계장치 - - - - - - - - - - - - 사용권자산 2,158,387 454,846 96,298 2,516,935 - - 715,942 648,659 59,463 6,589 1,311,727 1,205,207 임차자산개량권 62,593 - 62,593 - - - 62,593 - 62,593 - - - 합 계 369,459,620 23,861,729 3,590,182 389,731,167 1,706,575 1,706,575 197,500,319 11,659,653 3,234,939 6,589 205,931,621 182,092,970 ※ 단위: 천 원(*)토지 및 투자부동산(토지)(**)건물 및 투자부동산(건물) (***)2018년 신평제강공장 폐쇄에 따라 제강 전용 자산에 대해 손상을 인식하였습니다.[와이케이스틸(주)] 항 목 취득원가 손상차손(*) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 기말잔액 토지 33,556,862 - - 33,556,862 - - - - - - - 33,556,862 건물 1,302,584 - - 1,302,584 27,050 - 27,050 992,833 282,659 - 1,275,492 42 구축물 6,465,133 - (99,008) 6,366,125 81,285 (81,285) - 4,169,646 1,625,941 (17,303) 5,778,283 587,842 기계장치 47,512,218 1,244,159 (2,840,858) 45,915,520 1,607,120 (1,607,120) - 20,444,616 12,390,716 (1,143,512) 31,691,820 14,223,699 차량운반구 187,987 221,535 - 409,522 - - - 125,136 41,146 - 166,282 243,240 공기구 8,157,326 1,435,115 - 9,592,441 198,147 - 198,147 2,461,201 998,768 - 3,459,969 5,934,324 비품 2,172,069 91,487 (210,322) 2,053,234 - - - 1,197,308 451,565 (184,908) 1,463,965 589,269 사용권자산 16,872,925 8,630,670 (623) 25,502,972 - - - 9,199,765 3,930,381 - 13,130,146 12,372,826 합 계 116,227,105 11,622,965 (3,150,811) 124,699,259 1,913,603 (1,688,406) 225,198 38,590,505 19,721,176 (1,345,724) 56,965,958 67,508,104 ※ 단위: 천 원(*)2020년 제1압연공장 폐쇄에 따라 1압연 전용자산에 대해 손상을 인식하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 사업부문 매출유형 품 목 2023년 누계 2022년 누계 2021년 누계 대한제강(주) 제강/압연 제 품 철 근 수출 - - - 내수 876,325,926 1,029,423,343 924,358,619 철근 합계 876,325,926 1,029,423,343 924,358,619 빌 릿 수출 - - - 내수 2,335,199 17,133 16,907 빌릿 합계 2,335,199 17,133 16,907 Bar-in-Coil 수출 762,542 - 10,529,737 내수 73,420,079 102,645,203 109,317,201 BIC 합계 74,182,621 102,645,203 119,846,938 제품 소계 952,843,745 1,132,085,680 1,044,222,464 상 품外 단척 外 수출 - - - 내수 2,720,930 151,442,071 102,454,191 상품 및 기타 소계 2,720,930 151,442,071 102,454,191 대한제강(주) 합계 955,564,675 1,283,527,751 1,146,676,655 와이케이스틸(주) 제강/압연 제 품 철 근 수출 - - - 내수 500,020,705 684,983,079 779,137,801 철근 합계 500,020,705 684,983,079 779,137,801 빌 릿 수출 - - - 내수 110,404,251 106,957,800 122,026,898 빌릿 합계 110,404,251 106,957,800 122,026,898 제품 소계 610,424,956 791,940,879 901,164,699 상 품外 단척 外 수출 - - - 내수 2,780,977 35,016,690 1,548,820 상품 및 기타 소계 2,780,977 35,016,690 1,548,820 와이케이스틸(주) 합계 613,205,933 826,957,569 902,713,519 ※단위: 천원 2) 판매경로 및 판매방법 등 당사 철근의 경우 판매경로는 내수와 수출로 나누어지는데 내수는 민수(건설사 유통상)과 관수(조달청)으로 나눌 수 있습니다. 민수의 경우 고객사의 발주를 받아 납품한 후 월말에 거래내역을 발송하고 상호간 납품수량을 확인하여 세금계산서를 발행합니다. 결제는 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 관수의 경우 분할납품요구 및 통지서 접수일로부터 30일 이내에 납품하거나 관급현장 요청(소요량청구서)을 접수한 후 45일 이내에 납품합니다. 납품 후에는 월마감 세금계산서를 발행하고 현금으로 결제가 이루어집니다. 수출의 경우에는 고객에게 납품한 후 L/C 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 3) 판매전략 내수 판매의 경우 영업사원의 컨설턴트화를 통해 고객 중심 영업을 실시하고 있습니다. 영업사원이 직접 고객사 본사 뿐 아니라 현장을 방문하여 VOC(Voice Of Customer)를 수집하여 업무에 적극 반영합니다. 또한 철근가공 등 부가서비스를 제공하여공사기간 단축 및 현장 재고부담 경감을 돕고 있습니다. 4) 주요 매출처 와이케이스틸(주) 대한제강(주) (주)유성강업 계룡건설산업(주) (주)보성스틸 신세계건설(주) (주)반도건설 대방건설(주) 신후철강(주) (주)호반건설 진흥기업(주) (주)디에이스틸 (단위 : 톤, 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 철근 또는 강철봉 2022.05.09 2024.05.08 286,000 287,958,642,700 316,574 318,742,112,610 - 30,574 - 30,783,469,910 철근 또는 강철봉 2022.06.02 2024.05.08 206,700 207,689,929,890 92,118 92,558,850,230 114,582 115,131,079,660 합 계 492,700 495,648,572,590 408,692 411,300,962,840 84,008 84,347,609,750 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.나. 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.다. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. (2) 공시대상 기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황에 관한 내용은 아래와 같습니다. (단위= 외화: 천, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 정산일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품평가손익 SC은행 통화선도 환율변동 2023-01월 매수 2023-01-11 946.20 938.72 JPY 150,000,000 -11,220,000 SC은행 통화선도 환율변동 2023-01월 매수 2023-01-25 1,232.50 1234.40 USD 1,000,000 1,900,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2022-12월 매수 2023-01-18 1,265.30 1238.50 USD 1,000,000 -26,800,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-01월 매수 2023-02-21 1,242.50 1295.80 USD 500,000 26,650,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-02월 매수 2023-03-22 1,216.10 1307.80 USD 500,000 45,850,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-03월 매수 2023-03-22 1,296.10 1307.80 USD 500,000 5,852,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-03월 매수 2023-03-31 1,295.30 1303.80 USD 500,000 4,250,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-03월 매도 2023-03-31 1,304.20 1303.80 USD 500,000 200,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-03월 매수 2023-04-18 1,290.00 1318.80 USD 310,000 8,928,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-05월 매수 2023-06-20 1308.80 1282.20 USD 500,000 -13,300,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-06월 매수 2023-07-18 908.35 908.31 JPY 100,000,000 -40,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-11월 매수 2023-12-20 892.38 869.57 JPY 100,000,000 -22,805,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-11월 매수 2023-12-20 870.50 906.89 JPY 100,000,000 36,390,000 삼성선물 통화선물 환율변동 2023-11월 매수 2023-12-20 1288.39 1304.70 USD 1,300,000 21,208,000 합계 USD 6,610,000 77,063,000 JPY 450,000,000 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 당사는 현재 경영상 특별한 주요 계약사항은 없습니다. 2) 연구개발활동 당사는 현재 연구개발활동 조직이 별도로 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 1) 시장의 특성 당사는 본사인 부산소재 신평 그리고 녹산공장에서 철근을 주요 품목으로 생산, 판매하고 있으며, 평택 공장에서는 바인코일 및 일반철근을 생산, 판매하고 있습니다. 주요 수요업체는 건설사, 유통사 그리고 관급(조달청)이며 당사의 제품은 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 국내 건설경기 및 정부의 부동산 정책 등에 영향을 받는 특성이 있습니다. 2) 사업부문별 요약정보가 . 영업 개황당사의 당기 연결 기준 매출액은 12,708억원, 영업이익은 1,099억원이며, 당기순이익은 770억원입니다. 매출액은 모두 내 수 거래에서 발생하였으며 당기 수출은 없습니다. 나. 부문당기손익(단위: 천원). 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 제강/운송/기타 부문으로 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.* 연결회사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가에 대해 연결회사의 기획실 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고있습니다. 이사회는 업종의 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 경영진은 제강부문과 종속기업의 운송부분 및 기타부문의 성과를 검토하고 있습니다. 구 분 2023년 2022년 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 제강부문 1,676,539,117 (231,707,988) 1,444,831,130 109,172,378 2,351,945,273 (214,439,553) 2,137,505,720 216,370,758 운송부문 11,476,231 (8,475,334) 3,000,897 (45,825) 13,448,629 (10,332,291) 3,116,337 (210,401) 기타부문 - - - (542,968) 994,244 - 994,244 (497,581) 조 정 - - - 1,351,014 - - - (306,109) 계 1,688,015,348 (240,183,322) 1,447,832,026 109,934,600 2,366,388,146 (224,771,845) 2,141,616,302 215,356,667 (*1) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 다. 부문별 감가상각비, 무형자산상각비, 투자부동산상각비 및 사용권자산상각비는다음과 같습니다(단위: 천원) 구분 당기 전기 제강부문 33,434,872 28,540,391 운송부문 805,019 1,540,657 기타부문 - 31,047 합계 34,239,891 30,112,095 라. 부문 자산 및 부채(단위: 천원) 구 분 2023. 12. 31 2022. 12. 31 보고부문자산 유무형자산,사용권자산 및 투자부동산 보고부문부채 보고부문자산 유무형자산,사용권자산 및 투자부동산 보고부문부채 제강부문 1,368,294,531 304,577,917 289,258,178 1,449,254,287 300,686,224 429,332,844 운송부문 39,847,952 15,278,180 3,887,374 60,269,068 32,192,677 31,523,775 기타부문 381,289 128,000 296,507 35,735,182 1,433,518 391,044 조 정 (292,744,697) (66,825) (21,629,364) (324,761,727) (305,777) (39,197,731) 계 1,115,779,075 319,917,272 271,812,695 1,220,496,810 334,006,642 422,049,933 마. 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2023년 2022년 제 품 판 매 1,444,507,055 2,137,505,720 운 송 수 익 등 3,000,897 3,116,337 임 대 수 익 등 - 994,244 계 1,447,507,951 2,141,616,302 3) 환경관련 규제사항 등 회사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국제 품질/환경/안전보건경영시스템 인증 (ISO9001/14001/45001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다.환경오염물질 배출 규제: 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 저탄소 녹색성장기본법 등기타 사업장환경관리법 : 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등당사는「저탄소 녹색성장 기본법 제42조」 및 「온실가스 에너지 관리업체의 지정및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 2010-109호)에 따른 관리업체로 지정되어 온실가스 배출 감량을 위해 노력하고 있습니다. 3)-1 무상할당 배출권 수량 연결회사가 무상할당 받은 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다(단위 : 톤(tCO2-eq)). 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당배출권 885,047 885,047 885,047 876,758 876,758 4,408,657 3)-2 배출권 장부가액 당기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다. 2023년 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 최초할당량 885 - 885 - 877 - 877 - 3,524 - 추가(취소) (82) - - - - - - - (82) - 전기이월 66 - 128 - - - - - 194 - 매입 - - - - - - - - - 매각 (64) - - - - - - - (64) - 정부제출(*) (676) - - - - - - - (676) - 차입 - - - - - - - - - 차기이월 (128) - - - - - - - (128) - 기말 - - 1,013 - 877 - 877 - 2,767 - 3)-3 배출부채 당기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 601,250톤(tCO2-eq)이며, 당기 이행연도 무상할당 배출권 수량을 초과하지 않을 것으로 추정되어 배출부채는 설정하지 않았습니다. 4) 현금창출단위 손상평가 연결회사는 당기말 현재 순자산 장부금액이 시가총액을 상회함에 따라 자산 손상 징후가 존재한다고 판단하여 유형자산에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 연결회사는국내 제강부문을 구성하는 지배기업인 대한제강주식회사와 종속기업인 와이케이스틸주식회사 각각을 현금창출단위로 구분하였으며, 각 현금창출단위에 포함된 유형자산의 장부금액은 각각 168,965,742천원 및 103,007,729천원입니다. 연결회사는 해당 현금창출단위의 사용가치를 회수가능액으로 추정하였으며, 향후 5년간 재무예산에 근거하여 추정한 세전현금흐름에 연 12.83%~14.20%(세후 WACC 12.19%~12.83%)의 할인율을 적용하여 사용가치를 계산하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 0%의 성장율을 가정하였습니다. 국내 제강부문의 유형자산에 대한 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단됩니다. 한편, 국내 제강부문의 회수가능액은 현재의 연결회사의 현금창출단위 손상평가에 사용된 연결회사의 주요 가정치에 따라 변동되며, 가정치 변동에 따라 장부금액에 초과하여 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 세전 할인률의 변동 1%증가 1%감소 현금창출단위 장부가액 대비 회수가능가액 초과액 변동 대한제강주식회사 (39,694,621) 46,723,485 와이케이스틸주식회사 (26,985,390) 31,645,321 합 계 (66,680,010) 78,368,805 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속가능한 경영 및 발전을 위해 2021년 미래성장본부를 신설하였습니다.당사가 보유하고 있는 폐에너지와 발생시키는 이산화탄소를 자원으로 활용할 수 있는 사업 등을 다방면으로 구상하고 있습니다. A. 스마트팜 - 식료품 제조업/신선식품 및 가공식품 도소매업/교육 서비스업/전문, 과학 및 기술 서비스업 1. 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 스마트팜사업은 현재 아래 기재한 내용을 중심으로 사업모델을 개발하고 있는 중이며, 이러한 모델 개발과사업화를 통해 에너지 전환, 탄소제로를 포함한 ESG경영 실천과 지속가능경영을 실현하고자 합니다. - 폐열을 에너지원으로 활용한 첨단 유리온실의 구축 및 운영 - 폐열 에너지 솔루션의 개발 및 컨설팅 / 용역제공 - 폐열 에너지 전환 모델을 통한 탄소배출권 확보 - 첨단 농업기술의 개발 및 실증을 통한 농산업 분야 확산 - 신품종 재배기술의 확보 및 확산 - 첨단농업인력의 교육 및 육성 - 기타 상기의 사항과 관련된 사업일체 및 투자 B. PPE - 의류, 신발, 악세사리 제조 및 도소매업/전자상거래 및 통신판매업 1. 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 PPE사업은 개인보호장비(PPE, Personal Protective Equipment) 개발하고 생산 및 판매하고 있습니다. 여러가지 PPE 제품 중에서 현재는 산업현장의 위험요소로부터 작업자들을 안전하게 보호할 수 있는 아라미드 방염복, 작업복, 안전화 개발을 진행하고 있습니다. 특히, 중대재해처벌법 시행으로 산업안전에 대한 사회적 인식과 관심이 높아지고 있고, 기업들 또한 안전에 대한 투자규모를 증가시키고 있기 때문에 사용자 입장에서 안전보호구를 개발하여 안전한 사업장을 만들고 이를 기반으로 워크웨어를 포함한 PPE시장에 진출하기 위함 입니다.