대한제강 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 일반 ○ 제강/압연 부문 지배회사(대한제강(주))는 철스크랩을 원재료로 하여 빌릿을 생산하는 제강사업과 반제품인 빌릿을 원재료로 하여 철근을 생산하는 압연사업을 영위하고 있습니다. 그러나 제강사업과 압연사업은 상하공정으로 연결된 사업부문입니다. 따라서 당사는 공시대상 사업부문을 제강/압연으로 단일화하여 표시하고 있습니다. (1) 산업의 특성철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전체 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 철근, 봉형강 등의 제품을 만들어내는 산업입니다. 또한 국가기간산업으로 전ㆍ후방 연관효과가 크며 기본적으로 막대한 설비투자가 요구되는 일종의 장치산업입니다.(2) 산업의 성장성철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업 등과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제에 대한 불확실성 속에서도 세계 조강 생산량은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 우리나라의 조강 생산도 지속적인 철강설비 확충과 건설, 조선, 자동차, 가전 등 수요 확대로 증가하였습니다.철강업계는 국내 철강 설비 투자를 확대하여 국내 자급률을 향상시키고, 수출 확대를통해 무역수지를 개선하고 있으며, 고용창출에도 기여하고 있습니다.또한, 최근 글로벌 경기침체로 인한 수요 감소에도 불구하고 장기적으로는 국내 산업의 성장세를 기반으로 철강수요는 향후 꾸준히 확대될 것으로 기대됩니다.(3) 경기변동의 특성철강산업 중에서 당사와 같이 건설용 자재를 주로 생산하는 전기로 제강업은 국내외 건설경기와 높은 상관관계가 있습니다. 계절적으로 콘크리트 타설이 용이한 봄부터 늦가을까지는 주로 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울철 및 장마철은 주로 비수기에 해당됩니다. 또한 철근산업은 체감경기회복 이후에 건축계획 및 분양이 활성화되는 건설업의 특성에 따라 체감경기에 약 1년 정도 후행하는 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 건설 시공기술의 발전 및 지구온난화 영향으로 계절적 영향이약해지는 반면, 건설 및 경제 관련 정부정책, 관련 법규, 제도의 변화에 의한 영향이 확대되는 추세입니다.(4) 경쟁 요소철근시장은 Product Life Cycle상 가격경쟁력 확보가 주요경쟁 요소로 작용하는 성숙기 시장에 해당됩니다. 따라서 철근생산업체의 경쟁력은 외부적으로 철스크랩 및 빌릿(Billet)의 국제 가격 등락에 따른 대응, 내부적으로 설비의 자동화 및 공장간 생산 제품의 특화 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상 여부에 큰 영향을 받습니다. 최근철근생산업계는 생산공정개선, 신제품개발, 신공법채택 등을 통한 경쟁우위 확보를위하여 힘쓰고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성전기로 제강사의 경우 철근 원가의 약 70%를 고철인 철스크랩이 차지하고 있습니다.우리나라의 경우 철스크랩 부족국가로 수입 철스크랩 사용이 필수적이며 세계 철스크랩 시장에 큰 영향을 받습니다. 최근과 같이 가격변동성이 높은 시장환경에서는 가격경쟁력이 있는 철스크랩의 안정적 확보가 중요합니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 정부의 환경규제 및 교토의정서와 관련한 국제 환경규제가 점차 강화되는 추세입니다. 당사는 배출권 거래제도 할당 대상 업체로 온실가스 감축을 위해 노력하고 있으며 굴뚝에서 배출되는 오염물질을 집진설비에 TMS(Tele Monitoring System : 굴뚝자동측정시스템)를 설치하여 실시간 모니터링하며 자체 배출 허용기준을 통하여 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 굴뚝 외 배출되는 비산배출 시설 관리기준을 준수하고 있습니다. 사업장 내에서 발생하는 모든 폐기물을 최적의 처리시스템을 통해 처리하고 있으며, 생산공정상 발생할수 있는 폐기물의 감량을 위해 노력하고 있습니다 (7) 영업개황 당사는 다른 전기로 제강사들과 차별화된 판매전략을 통하여 영업력을 강화하고 있습니다. 우선, 유통업체들을 주요한 고객으로 거래하는 다른 전기로 제강사와 달리 당사는 철근을 직접 사용하는 실수요자인 건설업체를 대상으로 제품을 판매하고, 더불어 재무구조가 우량한 대형유통상 위주의 판매전략을 추구하고 있습니다. 이는 당사의 제품품질에 대한 자신감과 실수요자의 세분화된 수요충족을 통하여 제조사와 고객이 가질 수 있는 가치를 극대화하는 한편, 수익성 및 안전성 제고를 추구할 수 있는 'Win-Win' 전략에서 비롯된 것입니다. 또한, 당사는 고객관리 기준을 업체가 아닌 철근이 사용되는 현장을 기준으로 마케팅및 영업정책을 수행하고 있습니다. 이렇듯 현장위주의 차별화된 영업정책을 전개하는 이유는 제품을 직접 사용하는 건설현장에서의 수요자 반응을 파악하여 진정한 고객만족 활동을 수행하기 위함입니다. (8) 시장의 특성 ① 건설경기 연동철근의 주요 수요산업은 건설산업으로 철근 수요는 건설경기에 연동되는 특성이 있습니다.② 자본집약적 장치산업자본집약적 장치산업으로 대규모 자본투자는 신규업체의 시장진입에 대한 진입장벽 요인으로 작용합니다.③ 성숙기의 제품 Life Cycle철근은 가격, 품질상 차별화가 없는 바, 기타 서비스 제공능력상의 차별화를 통한 고객만족도 제고가 경쟁력 요소입니다. (9) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음. (10) 조직도 대한제강 조직도_hr.jpg 대한제강 조직도_hr ○ 물류/가공/IT Biz 대한네트웍스(주)는 대한제강(주)의 물류, 철근가공, IT Biz 담당 법인으로서 관련 업무를 통한 Synergy 및 Value를창출하고 이를 기반으로 최상의서비스를 고객에게 제공합니다. 가. 물류사업(1) 산업의 특성물류산업은 경제성장률, 수출입물동량, 내수시장 등에 영향을받으며, 특히 주요 수요산업인 철강산업, 조선산업, 유통산업의 업황에 많은 영향을 받는 특징을 가지고 있습니다. 또한 세계 교역량이 갈수록 증가함에 따라 미국, 유렵, 중국, 일본 등 주요국들의 경제성장이 국내 물류산업에 미치는 파급효과가 증가하고 있는 추세입니다. 또한, 최근 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자와 노력확대가 세계적인 조류를 형성하며 지속적으로 진행되고 있습니다.또한 해운업은 식량, 에너지, 원자재, 생필품 등을 수요와 공급의 원칙에 따라 원하는 시기에 필요한 장소로 수송하는 서비스 산업인 동시에 선박을 확보하는데 대규모의 자금이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업입니다. 국가간의 장벽에 구애받지 않고 전세계를 상대로 산업 활동이 이루어지는 완전경쟁 산업이고, 특히 우리나라의 경우는 국민경제의 성장에 필수적인 원자재 및 수출입 상품의90% 이상을 운송하는 관계로 국가의 기간사업이라고 할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성물류산업은 물류 수요의 변화와 기술 혁신 등 요인으로 국내외 물류 환경이 급변하고 있는 상황입니다. 대량 수송에서 맞춤형 운송 서비스 중심으로 수요가 이동하고 있으며, 4차 산업혁명이 본격화 되어 IoT(사물인터넷), 빅데이터, 블록체인 등 다양한 첨단기술과 물류산업이 융합 되면서 단순 노동집약 산업에서 고부가가치를 창출하는 서비스 산업으로 진화되는 모습입니다.이에 사물인터넷과 빅데이터 기술을 활용한 물류 정보 제공, 물류서비스 등 개발이 활발하며, 이러한 물류산업의 트렌드는 물류 기업의 물류네트워크, 노동, 상품, 서비스 측면에서 핵심경쟁력 변화를 초래하고 있습니다. 이러한 변화는 물류 정보를 활용한 고부가가치 물류 서비스를 개발하는 기업에 새로운 성장 기회를 제공할 것으로 기대됩니다.(3) 경기변동의 특성물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 타 산업의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 또한, 환율, 컨테이너용선지수나, 건화물운임지수 등의 운임지수에 의하여 수익성에 큰 변동이 발생합니다. 비용측면에서 선박원가나 유가 등에 의해서도 수익이 크게 영향을 받게 됩니다.(4) 경쟁 요소 민간투자가 활성화 되면서 대기업 및 외국자본이 국내 항만업계에 진출함으로써 국내기업은 경쟁력 제고를 위하여 노력 하고 있으며, 주요 경쟁 요소는 가격 및 고객서비스 라고 할 수 있습니다. 또한 해운업은 선대의 대형화와 북미, 구주, 동남아, 일본등 전략적인 제휴 등으로 인한 선사들의 경쟁이 심화되고 있는 반면 자본집약적 산업인 관계로 진입장벽이 높아 과점시장이 형성되고 있습니다. 규모의 경제가 작용하여 대형선사가 원가측면에서 우위를 차지하게 됩니다. (5) 영업개황 수출입 벌크, 컨테이너 등에 대한 차별화된 물류 서비스를 제공함으로써 고객 만족을극대화하고 있습니다. 원재료, 부자재, 설비 기자재 등을 해외에서 수입하고 자재, 완제품 등 수출을 위한 수출입통관, 내륙 운송 등 전반적 수출입 업무 대행 및 관련 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 대형 차량 Capa. 및 차별화된 운영, 관리 System을 통한 최상의 내륙 운송 서비스를 제공하고 있습니다.(6) 시장점유율 연결대상종속회사인 대한네트웍스(주)는 지배회사인 대한제강(주)의 물류법인으로 대한제강(주)의 국내외 물류를 통합 관리하고 있으나, 시장점유율은 미미하여 작성을생략합니다.나. 철근가공사업 (1) 산업의 특성철근가공의 기반이 되는 건설산업은 사람의 일상생활 및 경제활동을 위한 공간과, 교류와 운송을 지원하기 위한 인프라를 구축하는 사업으로 사업분야는 크게 상업, 업무, 주택, 문화 시설 등을 건설하는 건축 사업, 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본 시설을 건설하는 토목 사업, 발전소, 에너지 저장시설, 산업시설 등을 건설하는 플랜트 사업으로 구분할 수 있습니다. 철근가공산업은 노동력과 자금, 기술 등의 생산요소를 활용하여 건설 시 골조공사에 사용 되는 철근의 절단 절곡 등을 포함한 가공서비스를 제공합니다. 발주 주체에 따라 철근 가공서비스를 비롯한 도면검토, Shop, 커플러, 선조립 등의 수직계열 구조의 서비스를 함께 제공합니다. (2) 산업의 성장성철근가공의 기반이 되는 건설산업의 성장을 보면 2020년도 건설경기 시장은 거시적으로 글로벌 동조화와 거시경제 어려움 가중될 것으로 보이며, 전반적인 수요위축과 수요의 격차확대 및 준공 감소에도 불구하고 누적 물량의 지속으로 인한 건설경기의 침체가 지속 될 것으로 사료됩니다. (3) 경기변동의 특성 철근가공은 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있으며, 건설산업 경기 변동에 따른 투자 및 수요에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 건설 산업의 특성 상 주로 옥외에서 이루어지므로 동절기, 우천 등의 영향으로 인해 시공의 어려움을 겪는 계절적 환경적 요인이 있습니다. (4) 경쟁 요소건설경기의 하락에 따른 철근가공 수요 감소 그리고 일부 출혈 경쟁에 따라 저가입찰과 저가수주의 반복이 발생되고 있습니다. 또한 인력 운영 위주의 산업이기에 최저임금 상승에 따른 손익의 악화도 발생되고 있습니다. 이에 철근가공업계는 생산성 향상, 자동화 설비 도입, 가격경쟁력 강화 등의 활동을 진행하고 있습니다. (5) 영업 개황당사는 건설시장에서 이루어지는 현장 철근가공을 공장 철근가공으로 전환시킴과 동시에 전산시스템 도입 및 자동화 설비 운영을 통해 고객에게 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라 기존 고객사의 물량 확대를 비롯하여 재무건전성이 우수한 중소형 건설사의 확대를 통해 영업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 대한제강의 관계사로서 대한제강 물량의 공급을 비롯하여 대한제강 외 건설사 영업활동을 통해 점유율을 확대시키고 있습니다. (6) 신규사업 등의 내용 및 전망 철근으로 진행되는 연계사업 중 철근가공을 비롯하여 커플러, 선조립 등의 수직계열 확대를 통해 당사의 매출액 및 영업이익을 확대해나갈 전망입니다. 다. IT Biz (1) 산업의 특성 IT서비스산업은 경제/사회 전반의 생산성과 효율성을 제고시키는 산업입니다. 특히 고급인력 중심의 지식기반사업으로서 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. 또한 타 산업부문이 새로운 부가가치를 창출할 수 있도록 지원하며 이러한 산업간 융합을 통해 균형성장, 생산성 향상, 신제품 개발 및 새로운 비즈니스 창출에 기여하고 있습니다. 이러한 효과를 감안할 때 IT서비스 산업은 타 산업 대비 부가가치 유발계수가 높아 전체 국가 경제에 미치는 영향이 매우 높은 것으로 판단됩니다 IT서비스는 컨설팅/SI(System Integration), IT 아웃소싱으로 구분되며, 고객의 정보화 계획에서부터 구축 및 위탁 운영까지 필요한 모든 제반 활동을 IT 기술을 활용하여 지원하는 행위를 말합니다. 컨설팅/SI는 사용자의 환경과 요구에 가장 적합한 정보 시스템을 구축, 운영하기 위해서 경영 컨설팅, 정보시스템 컨설팅에서부터 시스템 설계, 계발, 통합, 구축, 관리, 교육, 유지보수를 전반적으로 수행하는 서비스입니다. IT 아웃소싱은 고객의 업종과 규모, 사업 목표, 비즈니스 환경 변화에 최적화된 정보전략 수립으로, 고객의 가치 창출을 위한 IT 측면에서의 모든 지원을 수행하는 서비스 입니다. (2) 산업의 성장성KRG에 따르면 2018년 국내 제조 IT시장은 전년대비 1.2% 증가한 5조 1800억원으로 예상하였으나 최근 몇 년간 제조 IT시장은 실적 악화에 따른 투자 저조로 하락세를 면치 못했지만 2019년부터 시장이 다소 상승하고 있습니다. 최근 제조업에 IT를 결합한 산업 융합에 관심이 고조되고 있습니다. 국내 기업들도 자동차와 IT, 위치정보와 반도체, 센서, 제어기술 등을 융합하여 제조업 혁신에 적극 추진하고 있습니다. 제조 IT시장은 생산현장의 스마트화가 가장 큰 이슈로 부각되고 있는 가운데 AI, VR, 로보틱스 등 부가가치 제고를 위한 최신 기술이 접목되고 있습니다. 정부는 스마트공장 구축 2025년까지 스마트공장 3만 개를 구축하고, 이에 필요한 4만명의 인재를 양성하겠다는 ‘스마트 제조혁신 비전 2025;를 발표했습니다. 향후 최신 IT기술이 접목된 스마트공장에 대한 성장은 지속될 것입니다. 또, 주요 IT서비스 기업들을 중심으로 인공지능, IoT, Big Data, Cloud 등 새로운 비즈니스 모델의 전략 수립과 이를 지원하기 위한 인력 및 조직 재구성, 새로운 솔루션 및 서비스의 개발에 주력 할 전망입니다. 또한, 인공지능, IoT, Cloud, Big Data, 블록체인 등의 신기술을 고객 비즈니스와 연계하고, 이를 통해 고객의 새로운 부가가치 발견과 비즈니스 경쟁력 강화를 지원하는데 주력합니다. (3) 경기변동의 특성 IT 투자는 경기 변동과 높은 상관관계를 지니고 있습니다. 이는 정보시스템의 주 수요자인 기업들이 경기가 악화될 경우 IT 부문 투자를 보류하는 경향이 있기 때문입니다. 일반적으로 기업의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 갖는 한편, 설비 투자 후 IT투자가 집행되기 때문에 IT서비스 산업은 경기에 후행적인 성격을 갖게 됩니다. 반면 IT서비스 산업은 타 산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 낮은 편입니다. 고객의 예산 집행 및 투자가 주로 하반기에 편중되는 경향이 있으나 업계에 미치는 영향은 미미합니다. (4) 경쟁 요소IT서비스 산업은 초기에 사업선점이 중요하지만, 진입장벽이 높지 않고, 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 시장에서는 기술력, 수행경험, 품질관리 역량 등을 보유하고 있는 업체가 경쟁 우위를 점하고 있습니다. IT업체는 다양한 레퍼런스 확보를 통한 경험축적, 풍부한 기술인력의 확보, 프로젝트 수행 노하우 및 고객 선호도 등 다양한 측면에서 경쟁력에 큰 영향을 끼칩니다. (5) 영업개황 ◎ 사업부문별 주요내용 사업부문 주요내역 1 IT 아웃소싱 대한제강 IT서비스 및 솔루션 제공 - ERP 등 토탈 아웃소싱 서비스 및 솔루션 제공 - Infra 관리 및 운영서비스 제공 ERP 관련 대외 비상주 IT서비스 제공 - ERP 영역 대외 원격지원 IT서비스 제공 2 컨설팅/SI 제조회사 업무 전반에 걸친 정보시스템 구축 IT서비스 제공 (6) 시장의 특성 및 점유율 ① IT 아웃소싱 대한제강 IT 아웃소싱을 통해 축적된 경험과 대외 비상주 IT Outsourcing 경험을 기반으로 고객의 가치 창출을 위한 IT 측면에서의 모든 지원을 수행합니다 고객의 IT서비스 혁신을 통해 비즈니스 경쟁력을 강화하고, IT서비스 향상을 통한 비용절감 및IT서비스 성과 제고를 통한 기업가치를 증대시킵니다. 기 확보된 Captive 시장은 더 나은 IT서비스를 통해 고객 비즈니스에 가치를 올려주고, 신규 IT 아웃소싱을 추가 확보를 위한 활동을 강화합니다. 시장 점유율은 산정이 불가하여 생략합니다. ② 컨설팅/SI 기업의 경영관리, 제조, 고객관리 등 업무전반에 걸친 시스템 구축 IT서비스를 제공하고 있고, 대한제강 등 관계사의 시스템 구축경험과 솔루션을 기반으로 고객의 비즈니스를 지원 합니다. 당사는 Google의 공식 파트너사로 Google Cloud Platform 관련 기술력을 보유하고 있으며, 이러한 기술을 바탕으로 Google의 기업용 솔루션인 Google Apps와 특화솔루션을 제공합니다. 시장 점유율은 산정이 불가하여 생략합니다. (7) 신규사업 등의 내용 및 전망 IT사업 자생력 강화 및 고객사 비즈니스 가치를 제고하기 위한 솔루션 기반 사업을 수행하고자 하며, 이를 위해 내부 역량 강화 및 과제를 발굴하여 사업을 추진합니다 (8) 조직도 조직도_대한네트웍스.jpg 조직도_대한네트웍스 ※2020년 1월 1일 기준 ○ 부동산 부문 센텀사이언스파크(주)는 센텀사이언스파크빌딩의 시행사로 센텀지역 내 부동산 개발을 목적으로 설립되었으며, 부동산 개발업 및 임대업을 주된 영업목적으로 하고 있습니다. 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성부동산은 특정한 위치와 공간속에서 살아가는 인간에게 장소를 제공하고, 인간생활에 편익을 제공해주는 것으로 특히 국내에서는 자산으로서 중요한 의미를 가집니다. 부동산 관리산업의 목적은 보유하고 있는 자산의 효율적인 관리를 통한 이용의 편리와 운영수익의 극대화 및 자산가치의 극대화를 이루는 것입니다. 이후 매입/매각을 통해 더 큰 매매이익을 창출하는데 기여할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성부동산 투자의 패러다임이 직접투자에서 간접투자로 변환됨에 따라 예전의 매입, 매각에 따른 투자보다는 보유/유지 기간동안 체계적이고 효율적인 부동산 관리를 통해운영수익을 극대화하는 방향으로 바뀌고 있습니다. 그러므로, 체계적인 부동산 관리를 통해 운영수익을 극대화하고 추후 매각시 매매차익을 실현할 수 있는 방향으로 부동산 관리산업은 전환하고 있습니다. 이에 부동산 관리산업의 중요성은 이전보다 높아졌으나, CB Richard Ellis, Jones Lang Lasalle, Cushman field 같은외국계회사와, 국내 대기업 계열사들이 부동산 관리산업에 뛰어들어 경쟁은 치열한 상황입니다. (3) 경기변동의 특성부동산 관리산업은 국내 경기 및 건설경기에 따라 영향을 많이 받으며, 특별히 수요가 많은 시기는 없습니다. 통상 경기가 좋을때 호황을 누리고, 불황시에는 입주사들이 간접비 절감을 위해 사무실 임차료에 많은 비용을 투자할 수 없어 많은 타격을 받습니다. 또한 부동산 공급에 따라 관리산업의 가치도 결정되므로 정부의 부동산, 건설 부양 정책의 방향성에도 영향을 받습니다.(4) 경쟁 요소부동산 관리산업의 주 경쟁요인은 최소의 비용으로 건물의 유지관리를 행해나갈수 있느냐 하는것이며 관리노하우 및 건물주 이익극대화를 통해 관리용역비를 높이고, 관리원가를 절감해 나가는 것이 최우선 사항입니다. (5) 영업개황 2010년4월에 사용승인을 받은 센텀사이언스파크빌딩을 소유하고 있으며, 대지 1,919평 규모에 본관 업무동 (지상 23층, 지하 4층)과 교육 연구동 (지상 4층, 지하 4층)으로 구성되어 있습니다. 센텀지역 내의 프라임급 오피스 빌딩으로 좋은 입지를 활용하여 현재 임대사업을 활발히 전개하고 있습니다. 공시일 기준 현재 임대율은 99% 입니다. (6) 시장점유율 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다. (7) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음. 2. 주요 제품, 서비스 등가. 주요 제품 등의 현황 당사는 철근, 빌릿을 생산, 판매하고 있으며 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요 상표등 매출액 비율 제강/압연/가공 제 품 철근 건설자재 DH Steel, Ultra-Bar,STAZ 135,846 77.39% 빌릿 봉/형강 반제품 - 0 0.00% Bar-in-Coil 건설자재 - 33,775 19.24% 기타 - - 5,918 3.37% 합 계 175,539 100.00% 나. 제품별 구체적인 가격변동추이제품 가격은 품목별 매출액에서 판매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위 : 천원/톤) 품 목 제68기1분기 제67기 제66기 철 근 650 699 684 빌 릿 - 550 526 Bar-in-Coil 768 724 770 3. 주요 원재료가. 주요 원재료, 부재료 등의 현황 당사는 철스크랩 및 합금철 등을 주요 원부자재로 사용하고 있습니다. 원자재인 철스크랩의 경우 국내산이 수입산보다 큰 비중을 차지하고 있으며 시황에 따라 그 비중을 조절하며 운영하고 있습니다. 부재료인 합금철의 경우 국내 제조업체에서 주로 구매하고 있습니다. (단위: 천원) 사업부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비율 제 강압 연 원재료 철스크랩외부조달빌릿 빌릿 및 철근 주원료 60,225,608 65.09% 부재료 합금철 외 빌릿 및 철근 부원료 3,405,443 3.68% 저장품 내화물 외 빌릿 및 철근 부원료 6,687,826 7.23% 소 계 70,318,878 76.00% 가 공 원재료 상품_일반철근 가공철근 주원료 22,206,239 24.00% 소 계 22,206,239 24.00% 합 계 92,525,117 100.00% *상기 자료의 원재료는 제강공정에 투입되는 스크랩, 압연공정에 투입되는 외부구매 빌릿 뿐 아니라 가공공정에 투입되는 상품_일반철근을 포함하고 있습니다. 주요 원재료 및 부재료의 구체적인 가격변동추이는 아래와 같습니다. 가격은 품목별 구매금액에서 구매량을 나눈 값으로 산출하였습니다. (단위: 천원/톤) 품 목 제68기 제67기 제66기 원재료 철스크랩 296 351 385 외부조달빌릿 - 542 602 상품_일반철근 657 682 697 부재료 합금철 외 331 348 495 저장품 내화물 외 4,065 2,821 3,544 4. 생산 및 설비가. 생산에 관한 사항당사는 부산 신평, 녹산 그리고 평택에서 제강 및 압연 공장을 운영하고 있습니다. 제68기 동안의 생산실적, 생산능력 및 가동률은 아래와 같습니다. (단위 :천톤, %) 사업소(사업부문) 제68기분기생산실적 제68기1분기생산능력 평균가동률 연간생산능력 제 강(빌릿) 녹산 190 250 76% 1,000 소계 190 250 76% - 압 연(철근) 신평 74 150 49% 600 녹산 97 125 77% 500 평택 51 113 45% 450 소계 221 388 57% - 최근 3년간 생산현황은 아래와 같습니다. (단위: 천톤) 사업부문 품 목 사업소 제68기 제67기 제66기 제강 빌 릿 녹산 190 943 896 합 계 190 943 999 압연 철 근 신평 74 260 365 녹산 97 452 474 평택 51 280 323 합 계 221 992 1,162 ※ 당사는 철근을 생산하는 단일 사업부문을 영위하는 업체이나 생산공정의 특성상 제강공정과 압연공정으로 구분하여 기술하였음. 나. 설비에 관한 사항 당사는 부산 신평과 녹산 그리고 경기도 평택 소재 제강 및 압연 공장이 있으며 본사는 신평공장 내에 위치하고 있습니다. 또한 부산 녹산에 철근 가공공장을 운영하고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. [2020년 3월 31일 현재] (단위: 백만 원) 항 목 취득원가 손상차손(***) 감가상각 기말장부가액 전기이월 당기증가 당기감소 당기대체 기말잔액 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월 당기상각 당기감소 당기대체 기말잔액 토지(*) 63,785 0 0 0 63,785 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63,785 건물(**) 83,816 0 736 0 83,080 1,971 332 1,639 28,443 482 364 0 28,561 52,880 구축물 19,649 0 585 0 19,064 842 0 119 723 10,044 195 450 0 9,789 8,552 기계장치 198,437 136 8,099 0 190,474 1,740 412 1328 158,876 2,373 7,465 0 153,784 35,362 차량운반구 4,215 0 579 0 3,636 0 0 0 0 3,633 53 557 0 3,129 507 공기구 5,605 0 130 0 5,475 58 0 12 46 4,536 81 116 0 4,501 928 비품 8,729 70 32 0 8,767 33 0 0 33 7,813 98 32 0 7,879 855 리스기계장치 6,523 0 994 0 5,529 0 0 0 0 4,261 145 681 3,725 1,804 사용권자산 1676 14 0 0 1,690 0 0 0 0 827 180 0 0 1,007 683 임차자산개량권 62 0 0 0 62 0 0 0 0 62 0 0 0 62 0 합 계 392,497 220 11,155 0 381,562 4,644 0 875 3,769 218,495 3,607 9,665 0 212,437 165,356 (*)토지 및 투자부동산(토지)(**)건물 및 투자부동산(건물) (***)2018년 신평제강공장 폐쇄에 따라 제강 전용 자산에 대해 손상을 인식하였습니다. 5. 매출가. 매출실적당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제68기1분기 제67기누적 제66기 누적 제강/압연 제 품 철 근 수출 3,728,389 3,228,885 56,624 내수 131,235,601 668,853,064 794,502,260 계 134,963,990 672,081,950 794,558,884 빌 릿 수출 0 5,254,250 내수 0 4,371 0 계 0 4,371 5,254,250 Bar-in-Coil 수출 1,647,377 11,048,871 15,454,159 내수 32,120,947 156,992,931 175,132,328 계 33,768,325 168,041,802 190,586,487 소 계 168,732,315 840,128,123 990,399,621 상 품外 단척 外 수출 1,605,815 2,689,945 1,162,796 내수 5,200,756 40,460,743 33,826,286 소 계 6,806,571 43,150,688 34,989,083 합 계 175,538,886 883,278,810 1,025,388,703 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사 철근의 경우 판매경로는 내수와 수출로 나누어지는데 내수는 민수(건설사 유통상)와 관수(조달청)으로 나눌 수 있습니다. 민수의 경우 고객사의 발주를 받아 납품한 후 월말에 거래내역을 발송하고 상호간 납품수량을 확인하여 세금계산서를 발행합니다. 결제는 현금, 어음으로 이루어지고 있습니다. 관수의 경우 분할납품요구 및 통지서 접수일로부터 30일 이내에 납품하거나 관급현장 요청(소요량청구서)을 접수한 후 45일 이내에 납품합니다. 납품 후에는 월마감 세금계산서를 발행하고 현금으로 결제가 이루어집니다. 수출의 경우에는 고객에게 납품한 후 L/C 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 다. 판매전략 내수 판매의 경우 영업사원의 컨설턴트화를 통해 고객 중심 영업을 실시하고 있습니다. 영업사원이 직접 고객사 본사 뿐 아니라 현장을 방문하여 VOC(Voice Of Customer)를 수집하여 업무에 적극 반영합니다. 또한 철근가공 등 부가서비스를 제공하여공사기간 단축 및 현장 재고부담 경감을 돕고 있습니다. 수출의 경우 Steel Manager Group, 구매무역팀에서담당하며 다양한 판로를 구축하기 위해 노력하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 6. 수주상황 (단위 : 톤, 원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 철근 또는 강철봉 2020.03.26 2022.03.25 273,000 186,152,874,400 10,665 7,272,171,260 262,335 178,880,703,140 합 계 7. 시장위험과 위험관리가. 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.나. 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.(1) 2020년 03월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위= 외화: 천, 원화: 천원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 정산일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품거래 평가손익 삼성선물 통화선물 환율변동 2020-03월 매도 2020-04-21 1,221.30 1,222.60 USD 500 (650) 2020-03월 매도 2020-04-21 1,236.50 1,222.60 USD 500 6,950 2020-03월 매도 2020-04-21 1,244.00 1,222.60 USD 500 6,420 우리은행 TRF 2020-03월 매수 2020-04-29 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 2020-03월 매수 2020-05-29 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 2020-03월 매수 2020-06-30 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 2020-03월 매수 2020-07-30 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 2020-03월 매수 2020-08-31 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 2020-03월 매수 2020-09-29 1,185.00 1,222.60 USD 500 18,800 합계 125,520 (2) 공시대상 기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황에 관한 내용은 아래와 같습니다. (단위= 외화: 천, 원화: 천원)-당분기 발생 이익 및 손실 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 연결 재무정보 구 분 제68기 제67기 제66기 [유동자산] 292,603,228,439 298,986,368,375 349,767,243,267 ㆍ당좌자산 207,393,725,426 192,197,877,627 237,689,991,049 ㆍ재고자산 85,209,503,013 106,788,490,748 112,077,252,218 [비유동자산] 341,150,469,350 336,245,338,096 307,338,616,608 ㆍ투자자산 128,640,676,603 124,730,403,170 98,616,646,022 ㆍ유형자산 202,881,679,652 201,811,772,955 198,418,179,267 ㆍ무형자산 9,200,502,510 9,286,466,431 9,803,290,788 ㆍ기타비유동자산 427,610,585 416,695,540 500,500,531 자산총계 633,753,697,789 635,231,706,471 657,105,859,875 [유동부채] 146,824,258,599 151,916,825,398 194,700,214,252 [비유동부채] 23,468,584,828 21,232,858,705 27,488,713,627 부채총계 173,149,684,103 222,188,927,879 [자본금] 24,646,734,000 24,646,734,000 24,646,734,000 [연결자본잉여금] 27,031,588,398 27,031,588,398 27,031,588,398 [연결자본조정] Δ25,700,471,903 Δ24,405,428,053 Δ24,405,428,053 [연결기타포괄손익누계액] Δ2,398,092,398 Δ1,693,989,390 Δ759,363,638 [연결이익잉여금] 437,881,714,020 434,459,400,199 408,620,470,003 [소수주주지분(비지배지분)] 1,999,382,245 2,043,717,214 Δ217,068,714 자본총계 463,460,854,362 462,082,022,368 434,916,931,996 (2020.01.02~2020.03.31) (2019.01.01~2019.03.31) (2018.01.01~2018.03.31) 매출액 205,266,926,562 259,311,794,582 260,591,913,522 영업이익 9,360,486,172 11,752,459,662 Δ2,453,881 법인세차감전순이익 9,758,509,455 12,703,229,805 831,308,002 연결 총당기순이익 7,874,187,652 9,441,080,734 500,860,459 지배회사지분순이익 7,918,522,621 9,529,174,312 883,278,216 가.계속영업이익 7,918,522,621 9,912,191,410 1,388,302,142 나.중단영업이익 0 Δ383,017,098 Δ505,023,926 비지배지분순이익 Δ44,334,969 Δ88,093,578 Δ382,417,757 가.계속영업이익 Δ44,334,969 Δ5,436,392 Δ37,233,053 나.중단영업이익 0 Δ82,657,186 Δ345,184,704 주당순이익(원) 353원 424원 39원 연결에 포함된 회사수 8 9 8 [Δ는 부(-)의 수치임] 2) 요약별도재무정보 (단위: 원) 구 분 제68기 제67기 제66기 [유동자산] 270,199,355,376 270,035,682,814 318,472,745,834 ㆍ당좌자산 188,767,860,311 166,725,324,935 215,001,337,395 ㆍ재고자산 81,431,495,065 103,310,357,879 103,471,408,439 [비유동자산] 294,651,234,752 293,530,235,342 261,227,458,640 ㆍ투자자산 108,512,954,702 108,598,711,228 84,762,209,623 ㆍ유형자산 182,459,657,490 181,185,920,204 172,382,328,025 ㆍ무형자산 3,667,622,560 3,734,603,910 3,992,029,308 ㆍ기타비유동자산 11,000,000 11,000,000 90,891,684 자산총계 564,850,590,128 563,565,918,156 579,700,204,474 [유동부채] 113,917,079,260 112,636,266,611 145,224,374,952 [비유동부채] 9,788,140,591 9,285,353,339 10,948,342,903 부채총계 123,705,219,851 121,921,619,950 156,172,717,855 [자본금] 24,646,734,000 24,646,734,000 24,646,734,000 [자본잉여금] 27,031,588,398 27,031,588,398 27,031,588,398 [자본조정] Δ23,089,743,572 Δ21,794,699,722 Δ21,794,699,722 [기타포괄손익누계액] Δ2,648,230,983 Δ1,937,696,246 Δ179,194,374 [이익잉여금] 415,205,022,434 413,698,371,776 393,823,058,317 자본총계 441,145,370,277 441,644,298,206 423,527,486,619 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.02~2020.03.31) (2019.01.01~2019.03.31) (2018.01.01~2018.03.31) 매출액 175,538,885,654 222,526,119,339 240,871,409,936 영업이익 8,300,774,749 10,176,203,196 Δ555,033,312 법인세차감전순이익 7,764,417,222 11,671,337,583 911,317,156 당기순이익 6,002,859,458 8,887,322,978 689,046,902 주당순이익(원) 267원 395원 31원 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_68기1q_대한제강(주)_변환(최종)_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 68 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 67 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 비유동자산 341,150,469,350 336,245,338,096 유형자산 201,614,552,583 200,512,418,751 사용권자산 1,267,127,069 1,299,354,204 무형자산 4,050,885,480 4,136,849,401 영업권 5,149,617,030 5,149,617,030 투자부동산 75,858,238,616 76,207,370,357 관계기업에 대한 투자자산 31,129,539,844 29,706,116,230 매출채권 및 기타채권 111,932,791 109,500,963 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 8,373,780,633 8,291,399,585 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,598,159,332 5,375,349,452 기타비유동금융자산 4,257,193,112 4,066,463,182 기타비유동자산 427,610,585 416,695,540 이연법인세자산 4,311,832,275 974,203,401 유동자산 292,603,228,439 298,986,368,375 재고자산 85,209,503,013 106,788,490,748 매출채권 및 기타채권 93,055,297,991 100,063,326,909 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 16,249,169,422 16,251,477,950 기타금융자산 16,552,677,729 15,474,447,468 기타유동자산 4,159,374,254 3,749,002,556 현금및현금성자산 77,377,206,030 56,659,622,744 자산총계 633,753,697,789 635,231,706,471 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 461,461,472,117 460,038,305,154 자본금 24,646,734,000 24,646,734,000 보통주자본금 24,646,734,000 24,646,734,000 자본잉여금 27,031,588,398 27,031,588,398 기타자본구성요소 (25,700,471,903) (24,405,428,053) 기타포괄손익누계액 (2,398,092,398) (1,693,989,390) 이익잉여금 437,881,714,020 434,459,400,199 비지배지분 1,999,382,245 2,043,717,214 자본총계 463,460,854,362 462,082,022,368 부채 비유동부채 23,468,584,828 21,232,858,705 장기차입금 12,025,000,000 12,850,000,000 순확정급여부채 2,997,953,973 2,239,038,949 기타금융부채 4,902,278,047 5,732,062,157 기타비유동부채 412,186,894 411,757,599 이연법인세부채 3,131,165,914 유동부채 146,824,258,599 151,916,825,398 매입채무 및 미지급금 81,000,135,456 88,020,447,372 단기차입금 11,204,187,409 8,748,589,614 유동성장기부채 18,159,000,000 18,213,500,000 기타금융부채 26,656,300,215 27,252,138,952 기타유동부채 6,909,643,631 7,548,674,334 당기법인세부채 2,894,991,888 2,133,475,126 부채총계 170,292,843,427 173,149,684,103 자본과부채총계 633,753,697,789 635,231,706,471 연결 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 205,266,926,562 205,266,926,562 259,311,794,582 259,311,794,582 매출원가 185,166,885,032 185,166,885,032 237,492,615,756 237,492,615,756 매출총이익 20,100,041,530 20,100,041,530 21,819,178,826 21,819,178,826 판매비와관리비 10,739,555,358 10,739,555,358 10,066,719,164 10,066,719,164 영업이익(손실) 9,360,486,172 9,360,486,172 11,752,459,662 11,752,459,662 기타수익 1,022,028,109 1,022,028,109 1,673,999,998 1,673,999,998 기타비용 2,395,773,231 2,395,773,231 1,465,651,862 1,465,651,862 금융수익 1,169,153,415 1,169,153,415 1,332,489,025 1,332,489,025 금융비용 832,103,911 832,103,911 631,110,184 631,110,184 지분법이익 1,434,718,901 1,434,718,901 42,288,852 42,288,852 지분법손실 1,245,686 1,245,686 법인세비용차감전순이익(손실) 9,758,509,455 9,758,509,455 12,703,229,805 12,703,229,805 법인세비용 1,884,321,803 1,884,321,803 2,796,474,787 2,796,474,787 계속사업순이익(손실) 7,874,187,652 7,874,187,652 9,906,755,018 9,906,755,018 중단사업순이익(손실) (465,674,284) (465,674,284) 분기순이익(손실) 7,874,187,652 7,874,187,652 9,441,080,734 9,441,080,734 기타포괄손익 (704,103,008) (704,103,008) (975,766,857) (975,766,857) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (710,534,737) (710,534,737) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (710,534,737) (710,534,737) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 6,431,729 6,431,729 66,660,243 66,660,243 해외사업환산손익 39,197,319 39,197,319 67,911,619 67,911,619 파생상품평가손익 (21,470,303) (21,470,303) (18,218,170) (18,218,170) 지분법자본변동 (11,295,287) (11,295,287) 16,966,794 16,966,794 분기총포괄손익 7,170,084,644 7,170,084,644 8,465,313,877 8,465,313,877 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는계속영업이익 7,918,522,621 7,918,522,621 9,912,191,410 9,912,191,410 지배기업의 소유주에게 귀속되는중단영업이익 (383,017,098) (383,017,098) 비지배기업의 소유주에게 귀속되는계속영업이익 (44,334,969) (44,334,969) (5,436,392) (5,436,392) 비지배기업의 소유주에게 귀속되는중단영업이익 (82,657,186) (82,657,186) 분기총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총 포괄손익 7,214,419,613 7,214,419,613 8,553,407,455 8,553,407,455 비지배지분의 소유주에게 귀속되는 총 포괄손익 (44,334,969) (44,334,969) (88,093,578) (88,093,578) 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 353 353 424 424 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 353 353 424 424 연결 자본변동표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (24,405,428,053) (759,363,638) 408,620,470,003 435,134,000,710 (217,068,714) 434,916,931,996 총포괄손익 당기순이익 9,529,174,312 9,529,174,312 (88,093,578) 9,441,080,734 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,042,427,100) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 해외사업환산손익 67,911,619 67,911,619 67,911,619 지분법자본변동 16,966,794 16,966,794 16,966,794 파생상품평가손익 (18,218,170) (18,218,170) (18,218,170) 배당금지급 배당금지급 (3,372,156,600) (3,372,156,600) (3,372,156,600) 자기주식 거래로 인한 증감 2019.03.31 (기말자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (24,405,428,053) (1,735,130,495) 414,777,487,715 440,315,251,565 (305,162,292) 440,010,089,273 2020.01.01 (기초자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (24,405,428,053) (1,693,989,390) 434,459,400,199 460,038,305,154 2,043,717,214 462,082,022,368 총포괄손익 당기순이익 7,918,522,621 7,918,522,621 (44,334,969) 7,874,187,652 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (710,534,737) (710,534,737) (710,534,737) 해외사업환산손익 39,197,319 39,197,319 39,197,319 지분법자본변동 (11,295,287) (11,295,287) (11,295,287) 파생상품평가손익 (21,470,303) (21,470,303) (21,470,303) 배당금지급 배당금지급 (4,496,208,800) (4,496,208,800) (4,496,208,800) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,295,043,850) (1,295,043,850) (1,295,043,850) 2020.03.31 (기말자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (25,700,471,903) (2,398,092,398) 437,881,714,020 461,461,472,117 1,999,382,245 463,460,854,362 연결 현금흐름표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 23,403,957,896 (31,426,081,975) 영업으로부터 창출된 현금흐름 24,413,042,079 (31,304,641,136) 이자수익 226,415,330 477,339,935 이자의지급 (159,040,216) (483,883,552) 법인세환급(납부) (1,076,459,297) (114,897,222) 투자활동현금흐름 (3,218,279,768) 19,030,196,864 유형자산의 처분 (325,593,000) 939,698,909 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 518,007,201 222,014,437 장기금융상품의 감소 101,665,418 보증금의 감소 629,898,639 185,399,638 만기보유증권의 감소 2,270,000 3,000,000,000 단기금융상품의 순감소 3,385,346,971 14,200,301,399 단기대여금의 감소 4,995,000 3,208,991,000 유형자산의 취득 (5,862,709,761) (1,252,503,333) 당기손익인식금융자산의 취득 (500,000,000) (1,180,776,906) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의취득 (133,751,850) 장기금융상품의 증가 (120,000,000) (120,000,000) 보증금의 증가 (207,439,381) (172,163,280) 만기보유증권의증가 (765,000) 단기대여금의 증가 (700,000,000) 장기대여금의증가 (10,969,005) 재무활동현금흐름 268,501,830 586,735,273 임대보증금의 증가 327,784,344 969,000,000 단기차입금의 증가 3,407,325,000 11,893,772,508 임대보증금의 감소 (32,100,000) 단기차입금의 상환 (1,107,140,294) (8,573,523,968) 유동성장기부채의 상환 (879,500,000) (3,393,870,000) 금융리스부채의 상환 (349,274,415) (308,643,267) 자기주식의 취득 (1,098,592,805) 현금및현금성자산의증가(감소) 20,454,179,958 (11,809,149,838) 기초현금및현금성자산 56,659,622,744 75,931,441,610 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 263,403,327 1,341,332,773 분기말현금및현금성자산 77,377,206,030 65,463,624,545 3. 연결재무제표 주석 주석 제68기 1분 기 : 2020년 3월 31일 현재 제67기 : 2019년 12월 31일 현재 대한제강주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항 : 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 대한제강주식회사(이하 "지배회사")와 종속기업인 대한네트웍스주식회사 및 센텀사이언스파크주식회사 등(이하 지배회사와 종속기업를 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였으며, 연결대상회사간의 결산일은 동일합니다.1.1 지배기업의 개요 대한제강주식회사는 1954년 6월 10일 설립되어 2005년 10월 31일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 상장법인으로서 제강 및 철재 제조업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 대한민국의 부산광역시 사하구 신평동 소재 본사공장과 대한민국의 부산광역시 강서구 송정동 소재의 녹산공장 및 대한민국 경기도 평택시 소재의 평택공장에서 주로 철근 및 각종 철재 등의 제조 및 판매업을 영위하고 있습 니다. 지배회사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 2020년 3월 31일 현재 납입 자본금은 24,647백만원입니다. 1.2 종속기업 현황 보고기간말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종 속 기 업 명 지 배 지 분 율(%) 소재지 결산월 업 종 2020.3.31 2019.12.31 대한네트웍스(주) 100.00 100.00 대한민국 12월 화물운송, 운송주선,보관업무,철근 가공 및 IT 대한네트웍스안성(주) 100.00 100.00 대한민국 12월 유통업 센텀사이언스파크(주) 100.00 100.00 대한민국 12월 부동산개발업 및 임대업 대한제강판매(주) 100.00 100.00 대한민국 12월 철근가공 및 관련 서비스업 대한투자파트너스(주) 66.66 66.66 대한민국 12월 창업투자업 (주)경남벤처투자 59.58 59.58 대한민국 12월 창업투자업 STAZ USA, INC. 100.00 100.00 미 국 12월 유통업 STAZ VIETNAM CO., LTD. 100.00 100.00 베트남 12월 건축설계 및 관련 서비스업 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 (내부거래 제거 전)연결대상 종속기업의 2020년 3월 31일과 2019년 12월 31일 현재 요약재무상태표와2020년과 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 및 당분기 종 속 기 업 명 2020. 3. 31 2020년 분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 대한네트웍스(주) 40,727,624 8,926,574 31,801,050 13,384,591 (65,354) (65,354) 대한네트웍스안성(주) 440,094 297,431 142,663 718,341 (3,792) (3,792) 센텀사이언스파크(주) 72,555,217 55,177,399 17,377,818 1,877,276 587,104 565,634 대한제강판매(주) 9,392,421 2,787,865 6,604,556 6,365,649 (35,869) (35,869) 대한투자파트너스(주) 3,432,516 1,195 3,431,321 - (41,443) (41,443) (주)경남벤처투자 4,505,074 39,637 4,465,437 - (103,857) (103,857) STAZ USA, INC. 11,876,410 6,284,548 5,591,862 28,669,859 306,621 530,685 STAZ VIETNAM CO., LTD. 3,955,422 5,990,551 (2,035,129) 67,983 (60,644) (126,026) (2) 전기말 및 전분기 종 속 기 업 명 2019. 12. 31 2019년 분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 대한네트웍스(주) 42,238,481 10,372,078 31,866,404 23,091,866 351,856 351,856 대한네트웍스안성(주) 1,817,410 1,670,956 146,453 2,295,176 31,036 31,036 센텀사이언스파크(주) 72,753,706 55,941,522 16,812,184 1,871,996 554,635 536,417 대한제강제주(주) 9,613,444 2,973,020 6,640,425 9,256,124 118,531 118,531 대한투자파트너스(주) 3,473,849 1,086 3,472,763 - (96,049) (96,049) (주)경남벤처투자 4,614,377 45,083 4,569,294 - - - STAZ USA, INC. 14,196,231 9,135,054 5,061,177 24,876,429 263,296 263,296 STAZ VIETNAM CO., LTD. 3,896,462 5,805,565 (1,909,102) 2,114,581 (360,155) (360,155) 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2020년 3월 31일 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하 는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준 서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1의 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 :연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결회사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간연결회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 연결회사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. 4. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 : 가. 유형자산,사용권자산 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 유 형 자 산 사 용 권 자 산 무 형 자 산 투자부동산 2020. 1. 1 200,512,419 1,299,354 9,286,466 76,207,370 취득/자본적지출 5,862,710 201,567 - - 처 분 (419,961) (20,379) - - 감가상각 및 상각 등 (3,997,327) (231,552) (86,032) (415,969) 대 체 (347,163) - - - 기 타 증 감(*) 3,875 18,137 69 66,838 2020. 3. 31 201,614,553 1,267,127 9,200,503 75,858,239 (*) 기타증감액은 해외소재 종속기업 환율변동효과입니다. 전분기 유 형 자 산 사 용 권 자 산 무 형 자 산 투자부동산 2019. 1. 1 198,418,179 - 9,803,291 75,735,343 기준서 제1116호 도입 - 2,431,937 - - 취득/자본적지출 1,252,503 - - - 처 분 (971,786) - - - 감가상각 및 상각 등 (4,169,329) (309,502) (105,188) (390,283) 기 타 증 감(*) 107,447 - 7,098 160,843 2019. 3. 31 194,637,014 2,122,435 9,705,201 75,505,903 (*) 기타증감액은 해외소재 종속기업 환율변동효과입니다. 나. 유형자산의 취득약정 2020년 3월 31일 현재 연결회사는 다음과 같이 유형자산 취득약정을 체결하고 있습니다(단위 : 천원). 구 분 총지급예상액 건설중인자산 계상금액 평택공장 BWS 설비투자계약 10,097,281 3,656,755 토지 및 건물 취득약정 39,119,328 3,911,933 다. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 683,001 860,862 차량운반구 584,126 438,492 합계 1,267,127 1,299,354 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 638,725 774,416 비유동 530,499 535,585 합계 1,169,224 1,310,001 당기 중 증가된 사용권자산은 201,567천원입니다. 라. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 177,245 275,058 차량운반구 54,307 34,445 합계 231,552 309,503 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 6,872 10,895 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 109,348 151,244 당기 중 리스의 총 현금유출은 458,623천원입니다. 5. 관계기업 및 공동기업 :가. 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 기업명 구분 소유지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부금액 주된 사업장 사용된 재무제표일 LIAN CHENG 관계기업 49.00 200,035 754,232 754,232 싱가폴 12.31 대한 small secondary 투자조합 1호(*)(**)(***) 관계기업 7.52 31,579 22,594 22,594 대한민국 12.31 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(****)(*****) 공동기업 49.99 27,617,175 30,352,714 30,352,714 싱가폴 12.31 합 계 27,848,789 31,129,540 31,129,540 (2) 전기말 기업명 구분 소유지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부금액 주된 사업장 사용된 재무제표일 LIAN CHENG 관계기업 49.00 200,035 751,720 751,720 싱가폴 12.31 대한 small secondary 투자조합 1호(*)(**)(***) 관계기업 7.52 31,579 22,593 22,593 대한민국 12.31 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(****)(*****) 공동기업 49.99 27,617,175 28,931,803 28,931,803 싱가폴 12.31 합 계 27,848,789 29,706,116 29,706,116 (*) 대한 small secondary 투자조합 1호의 지분은 중소기업창업지원법에 따라 결성된 중소기업창업투자조합에 출자한 조합출자금으로 연결실체는 동 조합의 업무집행조합원으로서 조합재산의 관리와 운용 및 배분 등의 업무를 담당하고 있으며, 각 조합규약에 따른 관리보수를 지급받고 있습니다.(**) 대한 small secondary 투자조합 1호에 대한 지분율은 20%미만이나, 연결회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. (***) 대한 small secondary 투자조합 1호는 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 대한 small seondary 투자조합1호의 청산시점에 손실이 발생할 경우, 손실금 충당 약정에 근거하여 연결회사의 출자금을 한도로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. (****) 연결회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 연결회사가 인수한 Angkasa DaehansteelPte.Ltd. 지분의 주식우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다. (*****) 연결회사는 지분율은 50%-1주이나, 계약상 약정에서 당사자들에 의해 합의된 의사결정과정 등을 고려하여 공동지배력 및 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 이를 공동기업으로 분류하였습니다. 나. 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기 기업명 당기초 당분기 지분법평가 당분기말 지분법손익 기타포괄손익 LIAN CHENG 751,720 2,687 (175) 754,232 대한 small secondary 투자조합 1호 22,593 1 - 22,594 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 28,931,803 1,432,031 (11,120) 30,352,714 합 계 29,706,116 1,434,719 (11,295) 31,129,540 (2) 전분기 기업명 전기초 전분기 지분법평가 전분기말 지분법손익 기타포괄손익 LIAN CHENG 659,606 42,288 16,967 718,861 대한 small secondary 투자조합 1호 115,446 (1,245) - 114,201 합 계 775,052 41,043 16,967 833,062 6. 범주별 금융상품금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 2020. 3. 31 2019. 12. 31 당기손익-공정가치 금융자산(파생상품 제외) 24,613,350 24,542,878 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4,598,159 5,375,349 상각후원가 금융자산 매출채권및기타채권 93,167,231 100,172,828 기타금융자산 20,809,871 19,540,911 현금 및 현금성자산 77,377,206 56,659,623 파생상품 단기매매 9,600 - 합 계 220,575,417 206,291,589 재무상태표 상 부채 2020. 3. 31 2019. 12. 31 상각후원가 매입채무및미지급금 81,000,135 88,020,447 기타금융부채 30,252,435 31,564,808 차입금(유동) 29,363,187 26,962,090 차입금(비유동) 12,025,000 12,850,000 기타금융부채 리스부채 1,169,224 1,310,001 파생상품 위험회피 136,919 109,392 합 계 153,946,900 160,816,738 7. 금융자산가. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 비유동항목 수익증권 8,373,781 8,291,400 유동항목 수익증권 16,144,433 16,125,888 전환사채 95,136 125,590 파생상품 9,600 - 합 계 24,622,950 24,542,878 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 손익 (37,942) 105,888 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분 손익 (2,687) 71,262 파생상품평가손익 9,600 11,700 파생상품거래손익 21,850 132,700 합 계 (9,179) 321,550 나. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 비유동항목 상장주식 931,760 1,708,950 비상장주식(*) 3,666,399 3,666,399 합 계 4,598,159 5,375,349 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기에 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 매각된 지분상품은 없습니다. 다. 상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권및기타채권(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 매출채권및기타채권 97,682,814 104,600,691 손실충당금 (4,515,583) (4,427,863) 매출채권및기타채권(순액) 93,167,231 100,172,828 (2) 기타금융자산(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 장단기대여금 1,713,200 3,670,222 5,383,422 1,014,199 3,670,694 4,684,893 장단기금융상품 12,640,375 1,463,115 14,103,490 11,695,047 1,344,015 13,039,062 만기보유증권 4,645 12,525 17,170 4,795 14,645 19,440 보증금 2,320,535 3,935,630 6,256,165 2,812,375 3,861,408 6,673,783 기타 69,454 - 69,454 143,562 - 143,562 총 장부금액 16,748,209 9,081,492 25,829,701 15,669,978 8,890,762 24,560,740 차감: 손실충당금 (195,531) (4,824,299) (5,019,830) (195,531) (4,824,299) (5,019,830) 기타금융자산 16,552,678 4,257,193 20,809,871 15,474,447 4,066,463 19,540,910 (3) 손상 연결회사는 기준서 제1109호의 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 재고자산의 매출에 따른 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품의 금융자산을 보유하고 있습니다. ① 매출채권매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.② 채무상품상각후원가로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다. 8. 장기차입금 : 가. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 차 입 금 종 류 차 입 처 연이자율(%) 금 액(원화: 천원) 상 환 방 법 2020. 3. 31 2020. 3. 31 2019. 12. 31 시설자금대출 및 일반대출 한국산업은행 1.66, 1.75 7,200,000 7,400,000 3년 거치 5년 분할상환 등 시설자금대출 한국산업은행 1.76 109,000 163,500 3년거치 5년 분할상환 시설자금대출 국 민 은 행 2.29 14,750,000 14,750,000 3년거치 일시상환 국 민 은 행 3 8,125,000 8,750,000 2년거치 6년 분할상환 소 계 30,184,000 31,063,500 차 감 : 1년이내 상환기일 도래분 (18,159,000) (18,213,500) 차 감 계 12,025,000 12,850,000 상기 장기차입금에 대하여 연결회사의 유형자산, 투자부동산 및 단기금융상품 등이 담보로 제공되어 있습니다. 나. 장기채무의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 연 도 금액 2021. 4. 1 ~ 2022. 3. 31 4,300,000 2022. 4. 1 ~ 2023. 3. 31 4,100,000 2023. 4. 1 ~ 2024. 3. 31 1,625,000 2024. 4. 1 ~ 2024. 3. 31 1,000,000 2025. 4. 1 이후 1,000,000 계 12,025,000 9. 단기차입금 : 당분기말 및 전기말 현재 외화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원,USD,JPY). 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 2020. 3. 31 2019. 12. 31 2020. 3. 31 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 일반대출 한국수출입은행 Libor + 0.99~1.39 USD 3,970,000 4,853,722 USD 2,400,000 2,778,720 Libor + 0.99~1.06 JPY 390,000,000 4,410,237 JPY 300,000,000 3,190,410 Hanmi Bank - - - - USD 802,376 928,991 Shinhanbank America PrimeRate + 0.35 USD 1,586,969 1,940,228 USD 1,598,263 1,850,469 합계 USD 5,556,969 11,204,187 USD 4,800,639 8,748,590 JPY 390,000,000 JPY 300,000,000 (*) 상기 한국수출입은행 수입자금대출과 관련하여 연결회사의 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조). 10. 순확정급여부채 : 가. 당기손익에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 781,614 765,317 순 이 자 원 가 11,839 20,159 종업원 급여에 포함된 총 비용 793,453 785,476 나. 총비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매 출 원 가 555,462 584,476 판매비와관리비 237,991 201,000 계 793,453 785,476 다. 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 22,473,924 22,659,114 사외적립자산의 공정가치 (19,475,970) (20,420,075) 재무상태표상 부채 2,997,954 2,239,039 11. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 구 분 상여충당부채 복구충당부채 기초 - 158,225 충당금전입 1,116,500 1,296 분기말 1,116,500 159,521 유동항목 1,116,500 145,309 비유동항목 - 14,212 (2) 전분기 구 분 상여충당부채 기초 - 충당금전입 705,125 분기말 705,125 유동항목 705,125 비유동항목 - 12. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 13. 배당금 : 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 4,496,209천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 3,372,157천원). 14. 특수관계자 거래: 가. 보고기간종료일 현재 연결회사의 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 설립국가 지 분 율(%) (관계기업 및 공동기업) LIAN CHENG 싱 가 폴 49.00 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 싱 가 폴 49.99 대한 small secondary 투자조합 1호(*) 대한민국 7.52 (기타특수관계자) 한 일 스 틸(주) 대한민국 - 삼 정 사 대한민국 - (주)제이에이치 인터내셔널 대한민국 - (*) 회사의 종속회사인 대한투자파트너스(주)의 지분율입니다. 나. 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).1) 주요 거래내역 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 관계기업 및 공동기업 LIAN CHENG 29,403 63,845 44,097 195,016 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 424,960 6,447,098 기타의특수관계자 한일스틸(주) - 390,346 - 147,621 삼 정 사 - 170,865 - 224,810 (주)제이에이치 인터내셔널 50,060 501,489 1,390,610 - 대 표 이 사(*) 4,800 - 4,800 - (*) 회사의 투자부동산 관련 임대료수익입니다. 2)채권ㆍ채무내역 특수관계구분 특수관계자명 계 정 과 목 2020. 3. 31 2019. 12. 31 관계기업 및 공동기업 LIAN CHENG 매 출 채 권 6,082 32,143 미 수 금 - 5,677 매 입 채 무 26,055 9,466 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 매 출 채 권 1,742,197 168,429 미 수 금 9,437 9,186 매 입 채 무 4,262,594 1,400,366 기타의 특수관계자 삼 정 사 미 지 급 금 275,171 343,255 한 일 스 틸(주) 매 입 채 무 388,394 105,170 (주)제이에이치인터네셔널 매 출 채 권 389,126 769,787 미 수 금 368,480 394,625 미 수 수 익 982 982 단 기 대 여 금 800,000 800,000 매 입 채 무 27,889 - 선 수 금 - 18,998 다. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 953,129 804,313 퇴 직 급 여 78,684 72,674 계 1,031,813 876,987 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 15. 공정가치 : 당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 세 부 내역(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 77,377,206 77,377,206 56,659,623 56,659,623 당기손익-공정가치 측정 금융자산 24,622,950 24,622,950 24,542,878 24,542,878 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,598,159 4,598,159 5,375,349 5,375,349 매출채권및기타채권 93,167,231 93,167,231 100,172,828 100,172,828 기타금융자산 20,809,871 20,809,871 19,540,911 19,540,911 소 계 220,575,417 220,575,417 206,291,589 206,291,589 금융부채 매입채무및미지급금 81,000,135 81,000,135 88,020,447 88,020,447 차입금 41,388,187 41,388,187 39,812,090 39,812,090 기타금융부채 31,558,578 31,558,578 32,984,201 32,984,201 소 계 153,946,900 153,946,900 160,816,738 160,816,738 나. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분내역(단위: 천원) 공정가치로 측정된 자산 2020. 3. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,518,214 95,136 24,613,350 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 931,760 - 3,666,399 4,598,159 파생상품 - 9,600 - 9,600 공정가치로 측정된 부채 2020. 3. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 파생상품 위험회피 - 136,919 - 136,919 공정가치로 측정된 자산 2019.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,417,287 125,591 24,542,878 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,708,950 - 3,666,399 5,375,349 공정가치로 측정된 부채 2019.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 파생상품 위험회피 - 109,393 - 109,393 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 기초금액 125,591 3,666,399 총손익 당기손익인식액 (20,454) - 기타포괄손익인식액 - - 매입금액 - - 매도금액 (10,000) - 기말금액 95,137 3,666,399 라. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 보고기간종료일 시점의 채권시장의 수익율을 고려하여 현재가치를 평가하는 방법을 사용하고 있습니다. 한편, 수준 3으로 분류되는 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 지분증권은 시장접근법(투입변수 PBR, EV/Sales 등 이용) 등을 통해 가치를 평가하고 있습니다. 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 보고기간말 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 주기적으로 보고하고 있습니다.바. 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 16. 우발부채 및 약정사항 : 가. 연결회사는 부산은행 등 금융기관과 당좌차월, 구매자금대출, 어음할인 및 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있으며, 그 한도액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 비 고 당 좌 차 월 25,000,000 25,000,000 구매자금대출 170,852,209 178,500,000 B2B 등 외상매출금담보대출 등 5,800,000 5,800,000 일반채권대출 등 ( *) 95,984,000 98,163,500 USD 8,000,000 USD 8,000,000 계 297,636,209 307,463,500 USD 8,000,000 USD 8,000,000 ( *) 연 결 회사는 수입자금대출한도와 관련하여 한국수출입은행에 재고자산을 담보로제공하고 있습니다(주석 9 참조). 나. 연결회사는 수입신용장 개설 등과 관련하여 부산은행 등과 각각 원화한도액 8,000백만원과 USD 43,390,600 ( 2019년말: 원화한도액 8,000백만원과 USD 59,890,600)의 지급보증 한도약정을 체결하고 있으며, 지급보증잔액은 USD 521,400, JPY 717,980,640, EUR 4,998,284 (2019년말: USD 937,638, JPY 442,756,650, EUR 4,998,284)입니다. 다. 연결회사는 2020년 3월 31일과 2019년 12월 31 일 현재 서울보증보험(주)에 부보 금액 각각 1,181,710천원 및 1,566,928천원 의 보증보험에 가입하고 있습니다. 라. 연결회사는 거래처인 코오롱글로벌 외 5개 업체에 가공철근 거래계약과 관련하여 산업은행으로부터 1,015,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 마. 2020년 3월 31일 계류중인 소송사건으로는 연결회사 가 제소한 5건(관련금액 1,0 83백만원, VND 53,679,571,404) 이 있습니다. 연결회사의 경영진은 동소송사건의 결과가 회사의 연결재무제표에 중요한영향을 미 치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다 바. 연결회 사가 정부로부터 무상할당받은 당기 배출량은 476,774톤 이 며, 당분기말 현재 온실가스 배출결과 발생하는 배출부채는 없습니다. 사. 연결회사의 관계기업인 대한 small secondary 투자조합 1호는 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 대한 small seondary 투자조합1호의 청산시점에 손실이 발생할 경우에만, 손실금 충당 약정에 근거하여 연결회사의 출자금을 한도로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 아. 연결회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다. 자. 연결회 사는 8,125백만원을 계약금액으로 하는 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 차. 연결회사는 2011년 5월 1일자로 교보리얼코(주)와 시설관리계약을 체결하였습니다. 연결회사는 제반 시설관리 서비스를 제공받고 있으며 이와 관련하여 연간 총 885,324천원(전기 829,908천원)의 관리용역수수료를 지급하고 있습니다. 17. 영업부문 정보 : 가. 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결회사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가에 대해 회사의 기획실 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.이사회는 업종의 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 경영진은 제강부문과 종속기업의 운송부분 및 임대업 등 기타부문의 성과를 검토하고 있습니다. 나. 부문별 당기손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 총부문수익 부문간수익 (*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 총부문수익 부문간수익 (*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 제강부문 217,124,329 (15,679,171) 201,445,158 8,678,335 274,371,229 (18,615,809) 255,755,420 10,546,198 운송부문 7,620,529 (5,675,841) 1,944,688 (18,183) 9,689,171 (7,462,875) 2,226,296 150,620 기타부문 1,877,276 (195) 1,877,081 660,763 2,323,239 (541,918) 1,781,321 384,357 조 정 - - - 39,571 (451,242) - (451,242) 671,285 계 226,622,134 (21,355,207) 205,266,927 9,360,486 285,932,397 (26,620,602) 259,311,795 11,752,460 (*1) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 다. 부문별 자산 및 부채(단위: 천원) 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 보고부문자산 유무형자산,사용권자산 및 투자부동산 보고부문부채 보고부문자산 유무형자산,사용권자산 및 투자부동산 보고부문부채 제강부문 590,074,844 193,290,637 138,768,184 591,272,056 191,875,925 139,835,258 운송부문 41,157,718 19,967,858 9,224,006 44,045,561 20,281,373 12,042,703 기타부문 80,492,807 70,187,647 55,218,230 80,840,554 70,600,684 55,986,312 조 정 (77,971,671) 4,494,279 (32,917,577) (80,926,465) 4,547,628 (34,714,589) 계 633,753,698 287,940,421 170,292,843 635,231,706 287,305,610 173,149,684 라. 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 제 품 판 매 201,445,158 255,755,420 운 송 수 익 등 1,944,688 2,226,296 임 대 수 익 등 1,877,081 1,330,079 계 205,266,927 259,311,795 마. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 68 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 67 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 비유동자산 294,651,234,752 293,530,235,342 유형자산 181,776,199,711 180,336,192,628 사용권자산 683,457,779 849,727,576 무형자산 3,667,622,560 3,734,603,910 투자부동산 2,848,602,968 2,861,618,283 종속기업, 관계기업, 공동기업투자 82,374,777,083 82,374,777,083 매출채권 및 기타채권 111,932,791 109,500,963 이연법인세자산 4,086,600,975 3,886,193,742 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 8,373,780,633 8,291,399,585 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,493,760,300 5,270,950,420 기타비유동금융자산 6,223,499,952 5,804,271,152 기타비유동자산 11,000,000 11,000,000 유동자산 270,199,355,376 270,035,682,814 재고자산 81,431,495,065 103,310,357,879 매출채권 및 기타채권 81,031,628,040 81,467,079,373 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 15,736,628,686 15,232,817,214 기타금융자산 26,360,278,467 24,571,493,446 기타유동자산 1,338,523,478 1,601,485,113 현금및현금성자산 64,300,801,640 43,852,449,789 자산총계 564,850,590,128 563,565,918,156 자본 자본금 24,646,734,000 24,646,734,000 보통주자본금 24,646,734,000 24,646,734,000 자본잉여금 27,031,588,398 27,031,588,398 기타자본구성요소 (23,089,743,572) (21,794,699,722) 기타포괄손익누계액 (2,648,230,983) (1,937,696,246) 이익잉여금 415,205,022,434 413,698,371,776 자본총계 441,145,370,277 441,644,298,206 부채 비유동부채 9,788,140,591 9,285,353,339 장기차입금 6,400,000,000 6,600,000,000 순확정급여부채 2,497,318,061 1,868,996,004 기타금융부채 808,056,463 733,591,268 기타비유동부채 82,766,067 82,766,067 유동부채 113,917,079,260 112,636,266,611 매입채무 및 미지급금 82,744,899,950 83,769,233,527 단기차입금 9,263,959,000 5,969,130,000 유동성장기부채 800,000,000 800,000,000 기타금융부채 12,887,231,118 14,301,697,339 기타유동부채 5,557,522,586 5,946,624,600 당기법인세부채 2,663,466,606 1,849,581,145 부채총계 123,705,219,851 121,921,619,950 자본과부채총계 564,850,590,128 563,565,918,156 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 175,538,885,654 175,538,885,654 222,526,119,339 222,526,119,339 매출원가 158,257,123,913 158,257,123,913 204,866,965,115 204,866,965,115 매출총이익 17,281,761,741 17,281,761,741 17,659,154,224 17,659,154,224 판매비와관리비 8,980,986,992 8,980,986,992 7,482,951,028 7,482,951,028 영업이익(손실) 8,300,774,749 8,300,774,749 10,176,203,196 10,176,203,196 기타수익 1,198,974,579 1,198,974,579 1,798,845,291 1,798,845,291 기타비용 2,215,861,664 2,215,861,664 1,460,988,112 1,460,988,112 금융수익 1,088,859,093 1,088,859,093 1,420,394,711 1,420,394,711 금융비용 608,329,535 608,329,535 263,117,503 263,117,503 법인세비용차감전순이익(손실) 7,764,417,222 7,764,417,222 11,671,337,583 11,671,337,583 법인세비용 1,761,557,764 1,761,557,764 2,784,014,605 2,784,014,605 분기순이익(손실) 6,002,859,458 6,002,859,458 8,887,322,978 8,887,322,978 기타포괄손익 (710,534,737) (710,534,737) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (710,534,737) (710,534,737) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (710,534,737) (710,534,737) (1,042,427,100) (1,042,427,100) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 분기총포괄손익 5,292,324,721 5,292,324,721 7,844,895,878 7,844,895,878 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 267 267 395 395 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 267 267 395 395 자본변동표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (21,794,699,722) (179,194,374) 393,823,058,317 423,527,486,619 총포괄손익 분기순이익(손실) 8,887,322,978 8,887,322,978 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (1,042,427,100) (1,042,427,100) 배당금지급 (3,372,156,600) (3,372,156,600) 자기주식취득 2019.03.31 (기말자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (21,794,699,722) (1,221,621,474) 399,338,224,695 428,000,225,897 2020.01.01 (기초자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (21,794,699,722) (1,937,696,246) 413,698,371,776 441,644,298,206 총포괄손익 분기순이익(손실) 6,002,859,458 6,002,859,458 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (710,534,737) (710,534,737) 배당금지급 (4,496,208,800) (4,496,208,800) 자기주식취득 (1,295,043,850) (1,295,043,850) 2020.03.31 (기말자본) 24,646,734,000 27,031,588,398 (23,089,743,572) (2,648,230,983) 415,205,022,434 441,145,370,277 현금흐름표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 23,069,952,540 (32,637,968,144) 영업으로부터 창출된 현금흐름 23,698,438,589 (32,961,905,917) 이자수익 384,229,108 451,594,307 이자의지급 (65,042,854) (57,722,142) 법인세환급(납부) (947,672,303) (69,934,392) 투자활동현금흐름 (4,152,603,467) 16,717,466,586 유형자산의 처분 (529,345,000) 939,698,909 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 10,000,000 222,014,437 보증금의 감소 167,434,140 2,185,000 만기보유증권의 감소 2,270,000 3,000,000,000 단기금융상품의 순감소 3,325,346,971 13,200,301,399 장기금융상품의 감소 900,000 단기대여금의 감소 4,995,000 3,208,991,000 유형자산의 취득 (5,677,580,728) (1,006,938,588) 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산의 취득 (500,000,000) (1,080,776,906) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (133,751,850) 장기금융상품의 증가 (120,000,000) (120,000,000) 보증금의 증가 (2,872,000) (147,243,665) 만기보유증권의 취득 (765,000) 단기대여금의 증가 (700,000,000) (1,500,000,000) 재무활동현금흐름 1,471,664,951 4,803,004,449 임대보증금의 증가 100,000,000 단기차입금의 증가 3,407,325,000 5,136,331,669 임대보증금의 감소 (32,100,000) 단기차입금의 상환 (429,765,000) 유동성장기부채의 상환 (200,000,000) (95,650,000) 자기주식의 취득 (1,098,592,805) 금융리스부채의 상환 (275,202,244) (237,677,220) 현금및현금성자산의증가(감소) 20,389,014,024 (11,117,497,109) 기초현금및현금성자산 43,852,449,789 65,203,912,012 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 59,337,827 233,565,160 분기말현금및현금성자산 64,300,801,640 54,319,980,063 5. 재무제표 주석 주석 제68기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재 제67기 : 2019년 12월 31일 현재 대한제강주식회사 1. 회사의 개요 : 대한제강주식회사(이하 "회사")는 1954년 6월 10일 설립되어 2005년 10월 31일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 상장법인으로서 제강 및 철재제조업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 대한민국의 부산광역시 사하구 신평동 소재 본사공장과 대한민국의 부산광역시 강서구 송정동 소재의 녹산공장 및 대한민국 경기도 평택시 소재의 평택공장에서 주로 철근 및 각종 철재 등의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.회사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 2020년 3월 31일 현재 납입 자본금은 24,647백만원입니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사 는 2020 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. (3) 종속기업, 관계기업 및 공동기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1의 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 :회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 회사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 회사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. 4. 유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산 : 가. 유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 유 형 자 산 사 용 권 자 산 무 형 자 산 투자부동산 2020년 1월 1일 180,336,193 849,728 3,734,604 2,861,618 취득/자본적지출 5,677,581 77,155 - - 처 분 (265,917) (20,379) - - 감가상각 및 상각 등 (3,624,494) (223,046) (66,981) (13,015) 대 체 (347,163) - - - 2020년 3월 31일 181,776,200 683,458 3,667,623 2,848,603 전분기 유 형 자 산 사 용 권 자 산 무 형 자 산 투자부동산 2019년 1월 1일 172,382,328 - 3,992,029 2,913,680 기준서 제1116호 도입 - 1,767,089 - - 취득/자본적지출 1,006,939 - - - 처 분 (971,787) - - - 감가상각 및 상각 등 (3,531,481) (235,118) (66,981) (13,023) 2019년 3월 31일 168,885,999 1,531,971 3,925,048 2,900,657 나. 유형자산의 취득약정 2020년 3월 31일 현재 회사는 다음과 같이 유형자산 취득약정을 체결하고 있습니다(단위 : 천원). 구 분 총지급예상액 건설중인자산 계상금액 평택공장 BWS 설비투자계약 10,097,281 3,656,755 토지 및 건물 취득약정 39,119,328 3,911,933 다. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 306,195 508,953 차량운반구 377,263 340,775 합계 683,458 849,728 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 337,133 559,259 비유동 223,313 216,748 합계 560,446 776,007 당기 중 증가된 사용권자산은 77,115천원입니다.라. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 182,398 216,961 차량운반구 40,648 18,157 합계 223,046 235,118 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 4,191 7,905 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 81,654 49,715 당기 중 리스의 총 현금유출은 356,856천원입니다. 5. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 :가. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 소 재 지분율(%) 장 부 금 액(천원) 2020. 3. 31 2020. 3. 31 2019. 12. 31 (종속기업) 대한네트웍스(주) 대한민국 100.00 16,794,718 16,794,718 센텀사이언스파크(주) 대한민국 100.00 27,830,557 27,830,557 대한제강판매(주) 대한민국 100.00 2,800,000 2,800,000 대한투자파트너스(주) 대한민국 66.66 3,276,192 3,276,192 (주)경남벤처투자 대한민국 59.58 2,800,000 2,800,000 STAZ USA, INC. 미 국 100.00 1,056,100 1,056,100 STAZ VIETNAM CO., LTD. 베 트 남 100.00 - - (관계기업 및 공동기업) LIAN CHENG 싱 가 폴 49.00 200,035 200,035 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(*) 싱 가 폴 49.99 27,617,175 27,617,175 합 계 82,374,777 82,374,777 (*) 회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다.나. 당분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역 없습니다. 6. 범주별 금융상품금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산(파생상품 제외) 24,100,809 23,524,217 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4,493,760 5,270,950 상각후원가 금융자산 매출채권및기타채권 81,143,561 81,576,580 기타금융자산 32,583,779 30,375,766 현금및현금성자산 64,300,802 43,852,450 파생상품 단기매매 9,600 - 합 계 206,632,311 184,599,963 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 매입채무및미지급금 82,744,900 83,769,234 기타금융부채 13,134,842 14,259,282 차입금(유동) 10,063,959 6,769,130 차입금(비유동) 6,400,000 6,600,000 기타금융부채 리스부채 560,446 776,006 합 계 112,904,147 112,173,652 7. 금융자산가. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 수익증권 8,373,781 8,291,400 유동항목 수익증권 15,631,892 15,107,227 전환사채 95,136 125,590 파생상품 9,600 - 합 계 24,110,409 23,524,217 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 손익 (39,829) 105,888 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분 손익 (2,687) 71,262 파생상품평가손익 9,600 11,700 파생상품거래손익 21,850 132,700 합 계 (11,066) 321,550 나. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 상장주식 931,760 1,708,950 비상장주식 3,562,000 3,562,000 합 계 4,493,760 5,270,950 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기에 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 매각된 지분상품은 없습니다. 다. 상각후원가 측정 금융자산(1) 매출채권및기타채권(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 82,362,684 82,799,271 손실충당금 (1,219,123) (1,222,691) 매출채권및기타채권(순액) 81,143,561 81,576,580 (2) 기타금융자산(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 장단기대여금 16,074,169 9,203,710 25,277,879 15,213,168 8,901,461 24,114,629 장단기금융상품 8,374,935 1,460,215 9,835,150 7,269,352 1,341,115 8,610,467 만기보유증권 4,645 12,525 17,170 4,795 14,645 19,440 보증금 1,674,987 2,171,349 3,846,336 1,839,506 2,171,349 4,010,855 미수수익 231,542 - 231,542 244,673 - 244,673 총 장부금액 26,360,278 12,847,799 39,208,077 24,571,494 12,428,570 37,000,064 차감: 손실충당금 - (6,624,299) (6,624,299) - (6,624,299) (6,624,299) 기타금융자산 26,360,278 6,223,500 32,583,778 24,571,494 5,804,271 30,375,765 (3) 손상 회사는 기준서 제1109호의 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 재고자산의 매출에 따른 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품의 금융자산을 보유하고 있습니다. ① 매출채권매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.② 채무상품상각후원가로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다. 8. 장기차입금 : 가. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 차 입 금 종 류 차 입 처 연이자율(%) 금 액(원화: 천원) 상 환 방 법 2020.3.31 2020.3.31 2019.12.31 시설자금대출 및 일반대출 한국산업은행 1.66, 1.75 7,200,000 7,400,000 3년 거치 5년 분할상환 등 소 계 7,200,000 7,400,000 차감 : 1년이내 상환기일 도래분 (800,000) (800,000) 차 감 계 6,400,000 6,600,000 상기 장기차입금에 대하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. 나. 장기채무의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 연 도 금 액 2021.4.1~2022.3.31 1,800,000 2022.4.1~2023.3.31 1,600,000 2023.4.1~2024.3.31 1,000,000 2024.4.1~2025.3.31 1,000,000 2025.4.1 이후 1,000,000 계 6,400,000 9. 단기차입금 : 외화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD,JPY). 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 2020.3.31 2019.12.31 2020.3.31 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 일반대출 한국수출입은행 Libor + 0.99~1.39 USD 3,970,000 4,853,722 USD 2,400,000 2,778,720 Libor + 0.99~1.06 JPY 390,000,000 4,410,237 JPY 300,000,000 3,190,410 합 계 USD 3,970,000 9,263,959 USD 2,400,000 5,969,130 JPY 390,000,000 JPY 300,000,000 (*) 상기 한국수출입은행 수입자금대출과 관련하여 회사의 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조). 10. 순확정급여부채 : 가. 당기손익에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 642,829 659,559 순 이 자 원 가 10,279 18,123 종업원 급여에 포함된 총 비용 653,108 677,682 나. 총비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매 출 원 가 494,110 529,786 판매비와관리비 158,998 147,896 계 653,108 677,682 다. 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 20,376,149 20,685,246 사외적립자산의 공정가치 (17,878,831) (18,816,250) 재무상태표상 부채 2,497,318 1,868,996 11. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구 분 상여충당부채 복구충당부채 기초 - 141,032 충당금전입 1,116,500 660 분기말 1,116,500 141,692 유동항목 1,116,500 141,692 비유동항목 - - (2) 전분기 구 분 상여충당부채 기초 - 충당금전입 705,125 분기말 705,125 유동항목 705,125 비유동항목 - 12. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법 인 세 율은 22.69 %(전1분기 : 23.95 %) 입니다. 13. 배당금 : 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 4,496,208천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 3,372,156 천원). 14. 특수관계자 거래:가. 회사의 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 설립국가 지 분 율(%) 당 기 말 (종속기업) 대한네트웍스(주) 대한민국 100.00 대한네트웍스안성(주)(*) 대한민국 100.00 센텀사이언스파크(주) 대한민국 100.00 대한제강판매(주) 대한민국 100.00 대한투자파트너스(주) 대한민국 66.66 (주)경남벤처투자 대한민국 59.58 STAZ USA, INC. 미 국 100.00 STAZ VIETNAM CO., LTD. 베 트 남 100.00 (관계기업 및 공동기업) LIAN CHENG 싱 가 폴 49.00 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(**) 싱 가 폴 49.99 대한 small secondary 투자조합 1호(***) 대한민국 7.52 (기타특수관계자) 한 일 스 틸(주) 대한민국 - 삼 정 사 대한민국 - 제이에이치인터내셔널 대한민국 - (*) 회사의 종속기업인 대한네트웍스(주)가 100% 보유하고 있습니다.(**) 회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다.(***) 회사의 종속기업인 대한투자파트너스(주)의 지분율입니다. 나. 회사와 특수관계자의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).1) 주요 거래내역 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종 속 기 업 대한네트웍스(주) 1,923,147 8,468,131 3,191,171 10,279,243 대한네트웍스안성(주) 652,043 - - - 센텀사이언스파크(주) 67,989 195 91,200 18,410 대한제강판매(주) 5,067,858 16,801 7,727,549 16,937 대한투자파트너스 12,400 - 12,400 - STAZ USA, INC. 36,406 5,422,512 33,305 5,460,824 STAZ VIETNAM CO., LTD. 67,461 - 30,791 - 관 계 기 업 LIAN CHENG 29,403 63,845 44,097 195,016 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 424,960 6,447,098 - - 기타의특수관계자 한일스틸(주) - 390,346 - 147,621 삼 정 사 - 170,865 - 224,810 (주)제이에이치 인터내셔널 50,060 501,489 1,390,610 - 대 표 이 사(*) 4,800 - 4,800 - (*) 회사의 투자부동산 관련 임대료수익입니다. 2)채권ㆍ채무내역 특수관계구분 특수관계자명 계 정 과 목 2020. 3. 31 2019. 12. 31 종 속 기 업 대한네트웍스(주) 매 출 채 권 723,830 595,296 미 수 금 9,707 9,660 매 입 채 무 537,006 482,590 미 지 급 금 7,974,718 8,874,193 대한네트웍스안성(주) 매 출 채 권 271,204 1,530,528 센텀사이언스파크(주) 단기대여금 11,500,000 11,500,000 미수수익 22,706 23,420 대한제강판매㈜ 매 출 채 권 2,240,114 2,436,441 미 지 급 금 5,500 5,500 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) 미 수 금 23,531 49,492 미수수익 146,068 75,125 장기대여금 5,778,008 5,471,763 STAZ USA, INC. 미 수 금 2,159 107,440 미수수익 10,154 9,616 단기대여금 3,056,500 2,894,500 매 입 채 무 743,820 489,400 미지급금 - 14,493 관계기업 및 공동기업 LIAN CHENG 매 출 채 권 6,082 32,143 미 수 금 - 5,677 매 입 채 무 26,055 9,466 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 매 출 채 권 1,742,197 168,429 미수금 9,437 9,186 매 입 채 무 4,262,594 1,400,366 기타의 특수관계자 삼 정 사 미 지 급 금 275,171 343,255 한 일 스 틸(주) 매 입 채 무 388,394 105,170 제이에이치인터네셔널 매 출 채 권 389,126 769,787 미 수 금 368,480 394,625 미수수익 982 982 단기대여금 800,000 800,000 매 입 채 무 27,889 - 선 수 금 - 18,998 (*) 당기말 현재 STAZ VIETNAM CO., LTD.의 장기대여금 5,471,763천원 중 1,800,000천원에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 다. 당기 중 회사와 특수관계자와의 주요 자금거래 및 출자 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계구분 특수관계자명 자금대여거래 자금차입거래 리스료지급 대 여 회 수 차 입 상 환 종속기업 센텀사이언스파크(주) 1,500,000 1,500,000 - - - 라. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 856,072 759,313 퇴 직 급 여 67,122 66,948 계 923,194 826,261 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 라. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다(단위: 천원, USD, VND).(1) 당분기말 구분 회 사 명 보 증 처 지급보증액 보 증 기 간 비 고 종속기업 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) WooriBank Hochimin BR VND 52,894,512,000 2018.04.08~2020.04.06 운영자금차입 STAZ USA. Inc Hanmi Bank USD 2,000,000 2014.11.19~2020.11.05 운영자금차입 Shinhanbank America USD 4,000,000 2017.12.15~2020.10.04 운영자금차입 (*)당기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. (2) 전기말 구분 회 사 명 보 증 처 지급보증액 보 증 기 간 비 고 종속기업 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) WooriBank Hochimin BR VND 52,894,512,000 2018.04.08~2020.04.06 운영자금차입 STAZ USA. Inc Hanmi Bank USD 2,000,000 2014.11.19~2020.11.05 운영자금차입 Shinhanbank America USD 4,000,000 2017.12.15~2020.10.04 운영자금차입 (*)전기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. 15. 공정가치 : 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 세 부 내역(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019.12.31 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 64,300,802 64,300,802 43,852,450 43,852,450 당기손익-공정가치 금융자산 24,110,409 24,110,409 23,524,217 23,524,217 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4,493,760 4,493,760 5,270,950 5,270,950 매출채권및기타채권 81,143,561 81,143,561 81,576,580 81,576,580 기타금융자산 32,583,778 32,583,778 30,375,765 30,375,765 소 계 206,632,310 206,632,310 184,599,962 184,599,962 금융부채 매입채무및미지급금 82,744,900 82,744,900 83,769,234 83,769,234 차입금 16,463,959 16,463,959 13,369,130 13,369,130 기타금융부채 13,695,288 13,695,288 15,035,289 15,035,289 소 계 112,904,147 112,904,147 112,173,653 112,173,653 나. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분내역(단위: 천원) 공정가치로 측정된 자산 2020. 3. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 - 당기손익-공정가치 금융자산 - 24,005,673 95,136 24,100,809 - 기타포괄손익-공정가치 지분상품 931,760 - 3,562,000 4,493,760 - 파생상품 - 9,600 - 9,600 공정가치로 측정된 자산 2019. 12. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 - 당기손익-공정가치 금융자산 - 23,398,626 125,591 23,524,217 - 기타포괄손익-공정가치 지분상품 1,708,950 - 3,562,000 5,270,950 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2 간의 이동 내역당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 기초금액 125,591 3,562,000 총손익 당기손익인식액 (20,455) - 기타포괄손익인식액 - - 매도금액 (10,000) - 수준 3으로의 유입 - - 수준 3으로부터의 유출 - - 기말금액 95,136 3,562,000 라. 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해보고기간종료일 시점의 채권시장의 수익율을 고려하여 현재가치를 평가하는 방법을 사용하고 있습니다. 한편, 수준 3으로 분류되는 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 지분증권은 시장접근법(투입변수 PBR, EV/Sales 등 이용) 등을 통해 가치를 평가하고 있습니다. 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 보고기간말 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 주기적으로 보고하고 있습니다.바. 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 16. 우발부채 및 약정사항 : 가. 회사는 부산은행 등 금융기관과 각종대출약정을 체결하고 있으며, 그 한도액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 비 고 당 좌 차 월 19,000,000 19,000,000 부산은행 등 구매자금대출 165,852,209 173,500,000 외상매출금담보대출 등 300,000 300,000 일반채권대출 등(*) 73,000,000 USD 8,000,000 74,500,000 USD 8,000,000 KEB하나은행 등 계 258,152,209 USD 8,000,000 267,300,000 USD 8,000,000 ( *) 회사는 수입자금대출한도와 관련하여 한국수출입은행에 재고자산 을 담보로 제공하고 있습니다(주석 9 참조). 나. 회사는 수입신용장 개설 등과 관련하여 부산은행 등과 각각 원화한도액 8,000백만원과 USD 43,390,600(2019년말: 원화한도액 8,000백만원과 USD 58,390,600) 의 지급보증 한도약정을 체결하고 있으며, 지급보증잔액은 USD 521,400, JPY 717,980,640, EUR 4,998,284 (2019년말: USD 937,638, JPY 442,756,650, EUR 4,998,284 입니다. 다. 회사는 2020년 3월 31일과 2019년 12월 31일 현재 서울보증보험(주)에 부보금액 각각 898,040천원 및 943,975천원의 보증보험에 가입하고 있습니다. 라. 회사는 종속기업인 대한네트웍스(주)와 제품 등 물류관련 관리업무와 운송을 목적으로 하는 물류위수탁계약을 체결하고 있습니다. 마. 회사는 종속기업인 STAZ USA의 운용자금대출과 관련하여, Hanmi Bank에 USD 2,000,000, Shinhanbank America에 USD 4,000,000지급보증을 제공하고 있습니다. 바. 회사는 종속기업인 STAZ Vietnam의 운용자금대출과 관련하여 WooriBank Hochimin BR에 VND 52,894,512,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. 사. 2020년 3월 31일 계류중인 소송사건으로는 회사가 제소한 1건(관련금액 1,050백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 아. 회사가 정부로부터 무상할당받은 당기 배출량은 476,774톤이며, 당기말 현재 온실가스 배출결과 발생하는 배출부채는 없습니다. 자. 회사는 전기 중 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다. 17. 영업부문 정보 : 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.지역적으로 경영진은 단일지역인 한국의 성과를 검토하고 있으며, 제품 및 반제품 등에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다.당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결 기준) 가. 매출채권및기타채권의 장부금액과 대손충당금은 아래와 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 03. 31 2019. 12. 31 채 권 액 대손충당금 장 부 금 액 채 권 액 대손충당금 장 부 금 액 매출채권 81,566,711 (1,172,446) 80,394,265 103,536,392 (4,369,245) 99,167,147 미 수 금 795,972 (46,676) 749,296 1,064,298 (58,618) 1,005,681 계 82,362,683 (1,219,123) 81,143,561 104,600,691 (4,427,863) 100,172,828 나. 연령분석은 아래와 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 03. 31 연체되지 않은 채권 만기가 경과된 채권 3개월 이하 4 ~ 6개월 7 ~ 12개월 12개월 초과 손상채권 계 매출채권 69,407,632 10,508,751 257,726 56,234 1,336,369 (1,172,446) 80,394,265 미 수 금 213,943 499,167 15,486 6,196 61,179 (46,676) 749,296 구 분 2019. 12. 31 연체되지 않은 채권 만기가 경과된 채권 3개월 이하 4 ~ 6개월 7 ~ 12개월 12개월 초과 손상채권 계 매출채권 82,366,824 14,497,039 1,251,367 544,210 4,876,952 (4,369,245) 99,167,147 미 수 금 220,731 219,111 165,087 402,349 57,020 (58,618) 1,005,681 구 분 2018. 12. 31 연체되지 않은 채권 만기가 경과된 채권 3개월 이하 4 ~ 6개월 7 ~ 12개월 12개월 초과 계 매출채권 87,649,344 16,550,246 476,167 1,150,779 5,796,985 111,623,521 미 수 금 1,934,460 54,470 4,112 6,239 313,493 2,312,772 다. 연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.라. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 마. 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2 0 2 0 년 기 초 대손상각비 기 타 기 말 매출채권 1,176,008 (1) (3,561) 1,172,446 미 수 금 46,682 (6) 0 46,676 구 분 2 0 1 9년 기 초 대손상각비 기 타 기 말 매출채권 6,527,006 1,374,564 (3,532,324) 4,369,245 미 수 금 325,426 6 (266,814) 58,618 구 분 2 0 1 8 년 기 초 대손상각비 기 타 기 말 매출채권 6,028,832 2,789,367 (2,291,194) 6,527,005 미 수 금 325,426 0 325,426 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별장부가액입니다.손상된 매출채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. 2) 재고자산 현황 등(연결기준) 가. 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 03. 31 2019. 12. 31 2018. 12. 31 제 품 30,847,169 33,465,719 35,258,006 원 재 료 15,149,603 27,648,306 28,731,827 반 제 품 15,222,404 22,065,760 13,412,122 부 재 료 등 14,911,307 12,570,339 22,232,153 미 착 품 5,102,302 7,860,682 8,632,991 상 품 3,976,716 3,177,685 3,810,153 계 85,209,501 106,788,491 112,077,252 총자산대비 재고자산구성비율(%) 13.45% 16.81% 17.06% 재고자산회전율(회수) 2.14 16.53 8.75 나. 재고자산의 실사내용 - 실시일자당사는 연중 상반기 하반기 각 1회 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 진행 완료된 실사는 없습니다. 회사의 재고자산은 계속기록법과 실지재고조사에 의하여 그수량이 파악되고, 개별법으로 평가하는 미착품(원재료)을 제외하고는 총평균법을 적용하여 산정한취득원가(순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액)로평가되고 있습니다. - 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등대한제강 본사는 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 연결 종속회사는 별도의 감사용역체결 회계법인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 3) 공정가치 평가내역(연결기준) 당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 세 부 내역(단위: 천원) 구 분 2020. 03. 31 2019. 12. 31 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 77,377,206 77,377,206 56,659,623 56,659,623 당기손익-공정가치 측정 금융자산 24,622,950 24,622,950 24,542,878 24,542,878 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,598,159 4,598,159 5,375,349 5,375,349 매출채권및기타채권 93,167,231 93,167,231 100,172,828 100,172,828 기타금융자산 20,809,871 20,809,871 19,540,911 19,540,911 소 계 220,575,417 220,575,417 206,291,589 206,291,589 금융부채 매입채무및미지급금 81,000,135 81,000,135 88,020,447 88,020,447 차입금 41,388,187 41,388,187 39,812,090 39,812,090 기타금융부채 31,558,578 31,558,578 32,984,201 32,984,201 소 계 153,946,900 153,946,900 160,816,738 160,816,738 나. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분내역(단위: 천원) 공정가치로 측정된 자산 2020. 3. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,518,214 95,136 24,613,350 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 931,760 - 3,666,399 4,598,159 파생상품 - 9,600 - 9,600 공정가치로 측정된 부채 2020. 3. 31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 파생상품 위험회피 - 136,919 - 136,919 공정가치로 측정된 자산 2019.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,417,287 125,591 24,542,878 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,708,950 - 3,666,399 5,375,349 공정가치로 측정된 부채 2019.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 파생상품 위험회피 - 109,393 - 109,393 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 기초금액 125,591 3,666,399 총손익 당기손익인식액 (20,454) - 기타포괄손익인식액 - - 매입금액 - - 매도금액 (10,000) - 기말금액 95,137 3,666,399 라. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 보고기간종료일 시점의 채권시장의 수익율을 고려하여 현재가치를 평가하는 방법을 사용하고 있습니다. 한편, 수준 3으로 분류되는 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 지분증권은 시장접근법(투입변수 PBR, EV/Sales 등 이용) 등을 통해 가치를 평가하고 있습니다. 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 보고기간말 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 주기적으로 보고하고 있습니다.바. 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 4. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 및 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제68기(당기) 삼일회계법인 - - - 제67기(전기) 삼일회계법인 적정의견 해당사항 없음 국내 제강부문 유형자산 손상평가 제66기(전전기) 삼일회계법인 적정의견 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제68기(당기) 삼일회계법인 분기 및 반기 검토,연간 재무제표 감사,IFRS 검토 및 연결 감사 273,000 - 제67기(전기) 삼일회계법인 분기 및 반기 검토,연간 재무제표 감사,IFRS 검토 및 연결 감사 198,000 2,307 제66기(전전기) 삼일회계법인 분기 및 반기 검토,연간 재무제표 감사,IFRS 검토 및 연결 감사 142,000 1,859 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제68기(당기) - - - - - - - - - - 제67기(전기) - - - - - - - - - - 제66기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - - 3 - - - - * 당분기 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명 및 사외이사 1명, 총 4명으로 구성되어 있으며 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위하여선임하였음. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 나. 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - * 추후 실시 예정 다. 사외이사 지원 조직당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 라. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의성명 오치훈(출석률 100%) 오형근(출석률 100%) 박종안(출석률 100%) 이무원(출석률 87.5%) 찬반여부 1 2020.01.03 제68기(‘20년도) 임원보수 지급에 관한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 2 2020.01.17 지배인 변경 및 규정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.01.21 공상은행 무역금융 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.01.23 제67기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.02.19 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020.02.28 금전대차계약 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020.03.05 내부회계관리제도 운영 및 무역금융 한도 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020.03.17 자기주식 취득 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 마. 이사의 독립성(1) 당사의 이사에 대한 각각의 선임 배경 등은 아래와 같습니다. 성명 추천인 선임 사유 활동 분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 비고 임기 연임여부 오치훈 이사회 당사 업무총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 경영 총괄 있음 본인 이사회 의장 및대표이사 겸직 2001.12.01 ~ 현재 O 오형근 이사회 당사 업무총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 경영 총괄 - 친인척/임원 - 1983.11.22 ~ 현재 O 박종안 이사회 당사 업무총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 생산부문장 - 임원 - 1983.02.17 ~ 2020.03.28 - 이무원 이사회 당사 업무총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 사외 이사 - 임원 2018.03.23 ~ 현재 O 한성민 이사회 당사 업무총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 마케팅부문장 - 임원 - 2020.03.28 ~ 현재 O (2) 사외이사 이무원은 당사 64기 정기주주총회 개최 후 사외이사 중도퇴임으로 인한 결원 발생으로 65기 정기주주총회에서 사외이사로 신규 선임되었습니다.(입사일 : 2018.03.23) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 이무원 남 1968년 06월 이사 미등기임원 비상근 사외이사 - 現 연세대학교 언더우드 특훈교수- 現 연세대학교 경영대학 Hyundai Motors / YSB 석학교수- 前 하와이대학교 경영대학 석좌교수 역임 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않고 상근감사 1인을 두고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 제출하도록 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 김재웅 등기임원 상근 감사 - 동의대학교 대학원 경제학 석사- 前 부산은행 사상공단지점장,양산지점장- 前 부산은행 지역본부장- 前 부산은행 부행장보- 前 BS금융지주 상무- 前 BS신용정보 대표이사- 前 BS저축은행 대표이사 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2020.01.03 제68기(‘20년도) 임원보수 지급에 관한 승인의 건 가결 참석 2 2020.01.17 지배인 변경 및 규정 변경의 건 가결 참석 3 2020.01.21 공상은행 무역금융 약정 연장의 건 가결 참석 4 2020.01.23 제67기 재무제표 승인의 건 가결 참석 5 2020.02.19 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 6 2020.02.28 금전대차계약 연장의 건 가결 참석 7 2020.03.05 내부회계관리제도 운영 및 무역금융 한도 설정의 건 가결 참석 8 2020.03.17 자기주식 취득 승인의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 1회/2년 주기 보수교육 실시 중이며 상장사협의회 주관 2019년도 감사 및 감사위원을 위한 특별 연수 참석 완료 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사 Part 4 부장 1(18.0 년)차장1 (16.6 년) 대리2 (평균 7.6 년) 내부회계관리제도평가 및 운영 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원조직 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 정관 제23조와 26조에 따라 의결권은 1주마다 1개이며 대리인으로 하여금 그의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 아울러 우리회사는 『상법』 제 368조의 4에 따른 전자투표제도와 『자본시장과금융투자업에관한법률 시행령』 제 160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 지난 64기 정기주주총회에서 활용하기로 결의 및 활용하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음. 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 오치훈 본인 보통주 5,830,940 23.66 5,908,940 23.97 - 오완수 친인척 보통주 2,081,435 8.45 2,081,435 8.45 - 오태수 친인척 보통주 1,272,745 5.16 1,272,745 5.16 - 오성익 친인척 보통주 964,947 3.92 964,947 3.92 - 오광태 친인척 보통주 271,180 1.10 271,180 1.10 - 오형근 친인척 보통주 427,335 1.73 427,335 1.73 - 오경태 친인척 보통주 222,475 0.90 222,475 0.90 - 오성수 친인척 보통주 10,875 0.04 10,875 0.04 - 이정자 친인척 보통주 103,010 0.42 103,010 0.42 - 오민정 친인척 보통주 12,305 0.05 12,305 0.05 - 오은정 친인척 보통주 12,305 0.05 12,305 0.05 - 오희정 친인척 보통주 12,305 0.05 12,305 0.05 - 오유진 친인척 보통주 12,305 0.05 12,305 0.05 - 오상훈 친인척 보통주 85,598 0.35 85,598 0.35 - 오정훈 친인척 보통주 20,001 0.08 20,001 0.08 - 오정민 친인척 보통주 75,300 0.31 75,300 0.31 - 이미련 친인척 보통주 14,721 0.06 37,679 0.15 - 오현지 친인척 보통주 3,480 0.01 3,480 0.01 - 오주원 친인척 보통주 3,467 0.01 3,467 0.01 - 계 보통주 11,436,729 46.40 11,537,687 46.81 - 우선주 0 0 0 0 0 * 최대주주명 : 오치훈 * 2020년 03월 31일 기준 특수관계인의 수 : 19명 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주인 오치훈 대표이사의 약력 등 세부현황은 다음과 같습니다. 최대주주성명 직위(상근여부) 등기임원여부 경력사항 경력기간 담당 업무 오치훈 대표이사(상근) 등기임원 - 연세대학교 상경대학 경영학과 졸업 - 前 Arthur D. Little Seoul Office 근무 - 前 MaxEV 대표이사 근무 - 現 대한제강 사장 - 1999.2 - 1999.2 ~ 2001.1 - 2001.1 ~ 2001.12 - 2014.1 ~ 현재 경영총괄 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 오치훈 5,908,940 23.97% - 오완수 2,081,435 8.45% - 오태수 1,272,745 5.16% - 대한제강(주) 2,465,897 10.00% 자사주 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,814 99.78% 9,436,062 38.28% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다. 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우.2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 17의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 거래회사, 제휴회사 및 개인에게 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규로 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 기명식 보통주 명의개서대리인 한국예탁결제원(02-3774-3000)서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 (우)07330 주주의 특전 없음. 공고방법 홈페이지 전자공고 7. 주가 및 주식 거래 실적 종 류 '20년 1월 ''20년 2월 '20년 3월 '19년 12월 '19년 11월 '19년 10월 보통주 종가 최 고 6,050 5,750 5,450 6,110 6,330 6,220 최 저 5,490 5,040 3,680 5,510 5,800 5,790 평균 5,771 5,528 4,642 5,726 6,078 6,068 거래량 월간거래량 771,732 850,154 2,369,601 1,074,671 885,234 999,152 최고 일거래량 146,086 111,472 253,736 105,181 111,952 159,739 최저 일거래량 12,619 18,902 24,991 18,921 17,555 15,806 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오치훈 남 1974년 10월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 연세대학교 상경대학 경영학과 졸업 - 前 Arthur D. Little Seoul Office 근무 - 前 MaxEV 대표이사 근무 - 現 대한제강 사장 5,908,940 - 본인 2001.12.01 ~ 현재 - 오형근 남 1958년 03월 부회장 등기임원 상근 경영총괄 - 중앙대학교 사범대 졸업 - 부산대학교 국제통상정보대학원 석사과정 수료 427,335 - 친인척 1983.11.22 ~ 현재 - 박종안 남 1953년 03월 전무이사 미등기임원 상근 고문 - 부경대학교 기계과 졸업 - 동아대학교 경영대학원 최고경영자 과정 수료 - - - 1983.02.17 ~ 현재 - 김재웅 남 1957년 10월 감사 등기임원 상근 경영감사 - 동의대학교 대학원 경제학 석사 - 前 부산은행 사상공단지점장,양산지점장 - 前 부산은행 지역본부장 - 前 부산은행 부행장보 - 前 BS금융지주 상무 - 前 BS신용정보 대표이사 - 前 BS저축은행 대표이사 - - - 2017.03.24 ~ 현재 - 오완수 남 1939년 10월 회장 미등기임원 상근 경영자문 - 고려대 경제학과 졸업 - 부산상공회의소 수석부회장 역임 - 부산핸드볼협회 회장 - 부산시 체육회 부회장 - 대통령/국무총리 표창 - 국민훈장 석류장 2,081,435 - 친인척 1964.09.01 ~ 현재 - 한성민 남 1970년 01월 전무이사 등기임원 상근 마케팅부문장 - 창원대학교 무역학과 졸업 - - -- 2018.01.03 ~ 현재 - 이경백 남 1961년 07월 상무이사 미등기임원 상근 관리부문장 - 現 대한제강(주) 관리본부장 - - -- 1986.10.09 ~ 현재 - 허선무 남 1976년 07월 상무이사 미등기임원 상근 전략영업실장 - 고려대학교 경영학과 졸업 - - -- 2011.07.01 ~ 현재 - 장승호 남 1970년 11월 상무이사 미등기임원 상근 구매부문장 - 조선대학교 전기공학과 졸업 - - -- 2007.10.01 ~ 현재 - 채정우 남 1968년 01월 이사 미등기임원 상근 평택공장장 - 경북대학교 금속공학과 - - -- 2020.01.01 ~ 현재 - 박기영 남 1970년 02월 이사 미등기임원 상근 부산공장장 - 부경대학교 기계공학과 - 2007.03.05 ~ 2017.12.31 대한제강 재직 - 前 진이엔지 대표이사 - - -- 2018.03.23 ~ 현재 - 이무원 남 1968년 06월 이사 등기임원 비상근 사외이사 - 現 연세대학교 언더우드 특훈교수 - 現 연세대학교 경영대학 Hyundai Motors / YSB 석학교수 - 前 하와이대학교 경영대학 석좌교수 역임 - - -- 2018.01.01 ~ 현재 - 2) 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 391 - - - 391 11.3 5,703,085,293 14,585,896 - - - - - 여 33 - 2 - 35 8.5 398,886,540 11,396,758 - 합 계 424 - 2 - 426 11.1 6,101,971,833 68,782,399 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 458,176,070 65,453,724 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 6,000,000,000 - 감사 1 120,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 434,702,540 86,940,508 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 409,702,520 136,567,507 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 10,000,020 10,000,020 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 15,000,000 15,000,000 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 오치훈 대표이사 226,975,820 - 오형근 부회장 181,633,550 - 한성민 전무이사 53,068,950 - 김재웅 감사 15,000,000 - 이무원 사외이사 10,000,020 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 오치훈 근로소득 급여 175,000,020 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 7억 원의 1/12인 약 5천 8백만 원을 매월 지급하였음 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 51,975,800 해외 지사 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 24만 달러(싱가포르달러)의 1/12인 2만 달러를 매월 지급하였음 퇴직소득 기타소득 오형근 근로소득 급여 162,500,013 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 6억 5천만 원의 1/12인 약 5천 4백만 원을 매월 지급하였음 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 19,133,537 임원 복리후생 규정에 따라 학자금 약 1천 9백만 원을 지급하였음 퇴직소득 기타소득 한성민 근로소득 급여 52,500,000 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 2억 1천만 원의 1/12인 약 1천 7백 5십만 원을 매월 지급하였음 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 568,950 임원 복리후생 규정에 따라 학자금 약 57만 원을 지급하였음 퇴직소득 기타소득 김재웅 근로소득 급여 15,000,000 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 6천만 원의 1/12인 약 5백만 원을 매월 지급하였음 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 이무원 근로소득 급여 10,000,020 임원 보수 지급기준에 따라 연간 급여총액 4천만 원의1/12인 약 3백만 원을 매월 지급하였음 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 현황 회 사 명 소 재 지분율(%) 장 부 금 액(천원) 2020. 3. 31 2020. 3. 31 2019. 12. 31 (종속기업) 대한네트웍스(주) 대한민국 100.00 16,794,718 16,794,718 센텀사이언스파크(주) 대한민국 100.00 27,830,557 27,830,557 대한제강판매(주) 대한민국 100.00 2,800,000 2,800,000 대한투자파트너스(주) 대한민국 66.66 3,276,192 3,276,192 (주)경남벤처투자 대한민국 59.58 2,800,000 2,800,000 STAZ USA, INC. 미 국 100.00 1,056,100 1,056,100 STAZ VIETNAM CO., LTD. 베 트 남 100.00 - - (관계기업 및 공동기업) LIAN CHENG 싱 가 폴 49.00 200,035 200,035 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(*) 싱 가 폴 49.99 27,617,175 27,617,175 합 계 82,374,777 82,374,777 (*) 회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다.나. 당분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에코마이스터(상장) 2010년 12월 31일 투자 3,057,750 324,520 2.43% 1,460,340 - - -845,374 324,520 2.39% 614,965 716,316,579 7,206,073 JTBC(비상장) 2011년 12월 31일 투자 5,000,000 1,000,000 0.87% 2,562,000 - - - 1,000,000 0.87% 2,562,000 282,300,000 -14,200,000 합 계 - - 4,025,340 - - -845,374 - - 3,176,965 998,616,579 -6,993,927 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 회사의 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 설립국가 지 분 율(%) 당 기 말 (종속기업) 대한네트웍스(주) 대한민국 100.00 대한네트웍스안성(주)(*) 대한민국 100.00 센텀사이언스파크(주) 대한민국 100.00 대한제강판매(주) 대한민국 100.00 대한투자파트너스(주) 대한민국 66.66 (주)경남벤처투자 대한민국 59.58 STAZ USA, INC. 미 국 100.00 STAZ VIETNAM CO., LTD. 베 트 남 100.00 (관계기업 및 공동기업) LIAN CHENG 싱 가 폴 49.00 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.(**) 싱 가 폴 49.99 대한 small secondary 투자조합 1호(***) 대한민국 7.52 (기타특수관계자) 한 일 스 틸(주) 대한민국 - 삼 정 사 대한민국 - 제이에이치인터내셔널 대한민국 - (*) 회사의 종속기업인 대한네트웍스(주)가 100% 보유하고 있습니다.(**) 회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다.(***) 회사의 종속기업인 대한투자파트너스(주)의 지분율입니다. 나. 회사와 특수관계자의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).1) 주요 거래내역 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종 속 기 업 대한네트웍스(주) 1,923,147 8,468,131 3,191,171 10,279,243 대한네트웍스안성(주) 652,043 - - - 센텀사이언스파크(주) 67,989 195 91,200 18,410 대한제강판매(주) 5,067,858 16,801 7,727,549 16,937 대한투자파트너스 12,400 - 12,400 - STAZ USA, INC. 36,406 5,422,512 33,305 5,460,824 STAZ VIETNAM CO., LTD. 67,461 - 30,791 - 관 계 기 업 LIAN CHENG 29,403 63,845 44,097 195,016 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 424,960 6,447,098 - - 기타의특수관계자 한일스틸(주) - 390,346 - 147,621 삼 정 사 - 170,865 - 224,810 (주)제이에이치 인터내셔널 50,060 501,489 1,390,610 - 대 표 이 사(*) 4,800 - 4,800 - (*) 회사의 투자부동산 관련 임대료수익입니다. 2)채권ㆍ채무내역 특수관계구분 특수관계자명 계 정 과 목 2020. 3. 31 2019. 12. 31 종 속 기 업 대한네트웍스(주) 매 출 채 권 723,830 595,296 미 수 금 9,707 9,660 매 입 채 무 537,006 482,590 미 지 급 금 7,974,718 8,874,193 대한네트웍스안성(주) 매 출 채 권 271,204 1,530,528 센텀사이언스파크(주) 단기대여금 11,500,000 11,500,000 미수수익 22,706 23,420 대한제강판매㈜ 매 출 채 권 2,240,114 2,436,441 미 지 급 금 5,500 5,500 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) 미 수 금 23,531 49,492 미수수익 146,068 75,125 장기대여금 5,778,008 5,471,763 STAZ USA, INC. 미 수 금 2,159 107,440 미수수익 10,154 9,616 단기대여금 3,056,500 2,894,500 매 입 채 무 743,820 489,400 미지급금 - 14,493 관계기업 및 공동기업 LIAN CHENG 매 출 채 권 6,082 32,143 미 수 금 - 5,677 매 입 채 무 26,055 9,466 Angkasa Daehan Steel Pte., Ltd 매 출 채 권 1,742,197 168,429 미수금 9,437 9,186 매 입 채 무 4,262,594 1,400,366 기타의 특수관계자 삼 정 사 미 지 급 금 275,171 343,255 한 일 스 틸(주) 매 입 채 무 388,394 105,170 제이에이치인터네셔널 매 출 채 권 389,126 769,787 미 수 금 368,480 394,625 미수수익 982 982 단기대여금 800,000 800,000 매 입 채 무 27,889 - 선 수 금 - 18,998 (*) 당기말 현재 STAZ VIETNAM CO., LTD.의 장기대여금 5,471,763천원 중 1,800,000천원에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 다. 당기 중 회사와 특수관계자와의 주요 자금거래 및 출자 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계구분 특수관계자명 자금대여거래 자금차입거래 리스료지급 대 여 회 수 차 입 상 환 종속기업 센텀사이언스파크(주) 1,500,000 1,500,000 - - - 라. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 856,072 759,313 퇴 직 급 여 67,122 66,948 계 923,194 826,261 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 라. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다(단위: 천원, USD, VND).(1) 당분기말 구분 회 사 명 보 증 처 지급보증액 보 증 기 간 비 고 종속기업 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) WooriBank Hochimin BR VND 52,894,512,000 2018.04.08~2020.04.06 운영자금차입 STAZ USA. Inc Hanmi Bank USD 2,000,000 2014.11.19~2020.11.05 운영자금차입 Shinhanbank America USD 4,000,000 2017.12.15~2020.10.04 운영자금차입 (*)당기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. (2) 전기말 구분 회 사 명 보 증 처 지급보증액 보 증 기 간 비 고 종속기업 STAZ VIETNAM CO., LTD.(*) WooriBank Hochimin BR VND 52,894,512,000 2018.04.08~2020.04.06 운영자금차입 STAZ USA. Inc Hanmi Bank USD 2,000,000 2014.11.19~2020.11.05 운영자금차입 Shinhanbank America USD 4,000,000 2017.12.15~2020.10.04 운영자금차입 (*)전기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 의사록가. 공시사항의 진행,변경상황 - 해당사항 없음.나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제67기정 기주주총회('20.03.20) 1. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 부의안건 - 제1호 의안 : 제67기(2019.1.1~12.31) 재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건 원안대로가 결 - 제66기정 기주주총회('19.03.22) 1. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 부의안건 - 제1호 의안 : 제66기(2018.1.1~12.31) 재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로가 결 - 제65기정 기주주총회('18.03.23) 1. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 2. 부의안건 - 제1호 의안 : 65기('17.1.1~'17.12.31) 재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사외이사) - 제3호 의안 : 관 일부 변경의 건 - 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건3. 외부감사인 선임보고 원안대로가 결 - 2. 우발채무 등 우발부채 및 약정사항 : 가. 연결회사는 부산은행 등 금융기관과 당좌차월, 구매자금대출, 어음할인 및 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있으며, 그 한도액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2020. 3. 31 2019. 12. 31 비 고 당 좌 차 월 25,000,000 25,000,000 구매자금대출 170,852,209 178,500,000 B2B 등 외상매출금담보대출 등 5,800,000 5,800,000 일반채권대출 등 ( *) 95,984,000 98,163,500 USD 8,000,000 USD 8,000,000 계 297,636,209 307,463,500 USD 8,000,000 USD 8,000,000 ( *) 연 결 회사는 수입자금대출한도와 관련하여 한국수출입은행에 재고자산을 담보로제공하고 있습니다(주석 9 참조). 나. 연결회사는 수입신용장 개설 등과 관련하여 부산은행 등과 각각 원화한도액 8,000백만원과 USD 43,390,600 ( 2019년말: 원화한도액 8,000백만원과 USD 59,890,600)의 지급보증 한도약정을 체결하고 있으며, 지급보증잔액은 USD 521,400, JPY 717,980,640, EUR 4,998,284 (2019년말: USD 937,638, JPY 442,756,650, EUR 4,998,284)입니다. 다. 연결회사는 2020년 3월 31일과 2019년 12월 31 일 현재 서울보증보험(주)에 부보 금액 각각 1,181,710천원 및 1,566,928천원 의 보증보험에 가입하고 있습니다. 라. 연결회사는 거래처인 코오롱글로벌 외 5개 업체에 가공철근 거래계약과 관련하여 산업은행으로부터 1,015,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 마. 2020년 3월 31일 계류중인 소송사건으로는 연결회사 가 제소한 5건(관련금액 1,0 83백만원, VND 53,679,571,404) 이 있습니다. 연결회사의 경영진은 동소송사건의 결과가 회사의 연결재무제표에 중요한영향을 미 치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다 바. 연결회 사가 정부로부터 무상할당받은 당기 배출량은 476,774톤 이 며, 당분기말 현재 온실가스 배출결과 발생하는 배출부채는 없습니다. 사. 연결회사의 관계기업인 대한 small secondary 투자조합 1호는 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 대한 small seondary 투자조합1호의 청산시점에 손실이 발생할 경우에만, 손실금 충당 약정에 근거하여 연결회사의 출자금을 한도로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 아. 연결회사는 전기 중 취득한 공동기업 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd.의 지분과 관련하여, 상대주주인 LTC Corporation Limited사와의 주주간 계약으로 상대주주인 LTC Corporation Limited사에 대해 회사가 인수한 Angkasa Daehansteel Pte.Ltd. 지분의 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 상호 보유하고 있습니다. 자. 연결회 사는 8,125백만원을 계약금액으로 하는 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 차. 연결회사는 2011년 5월 1일자로 교보리얼코(주)와 시설관리계약을 체결하였습니다. 연결회사는 제반 시설관리 서비스를 제공받고 있으며 이와 관련하여 연간 총 885,324천원(전기 829,908천원)의 관리용역수수료를 지급하고 있습니다. 3. 녹색경영 당사는「저탄소 녹생성장 기본법」제42조와 「온실가스·에너지 관리업체 지정·관리업체 지정·관리 지침」(환경부 고시 제2010-109호)에 따라 산업·발전부문 관리업체로 지정되었습니다.당사의 제68기 온실가스배출량 및 에너지사용량은 아래과 같습니다. 목표 할당량 사업장 배출시설 연간배출량(tCO2eq) 1월 2월 3월 (할당량) 476,774 신 평 압 연 7,615 2,086 2,629 2,901 소 계 7,994 2,237 2,779 2,978 녹 산 제 강 49,332 17,201 14,590 17,541 압 연 7,898 2,482 2,447 2,968 소 계 64,202 22,015 19,182 23,005 총 목표량 평 택 압 연 6,714 2,416 2,286 2,012 311,597 총 배출량 78,910 26,668 24,247 27,995 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음